山西永东化工股份有限公司 风险投资管理制度
山西永东化工股份有限公司
风险投资管理制度
第一章 总则
第一条 为规范山西永东化工股份有限公司（以下简称“公司”
或“本公司”）的风险投资行为，防范投资风险，强化风险控制，保
护投资者的合法权益和公司利益，依据《中华人民共和国公司法》（以
下简称“《公司法》”）、 深圳证券交易所股票上市规则》 以下简称“《上
市规则》”）等相关法律、法规、规则及《山西永东化工股份有限公司
章程》（以下简称“《公司章程》”），并结合公司具体情况，制定本制
度。
第二条 本制度所称的风险投资包括股票及其衍生品投资、基金
投资、期货投资、房地产投资、以上述投资为标的的证券投资产品以
及中国证监会、深圳证券交易所等监管部门认定的其他投资行为。
以下情形不适用本制度：
（一）固定收益类或者承诺保本的投资行为；
（二）参与其他上市公司的配股或者行使优先认购权利；
（三）以战略投资为目的，购买其他上市公司股份超过总股本的
10%，且拟持有三年以上的证券投资；
（四）公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。
公司参与投资或设立产业投资基金、创业投资企业、小额贷款公
司、商业银行、担保公司、期货公司和信托公司，参照本制度的规定
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执行。
第三条 公司进行风险投资，应当遵循以下原则：
（一）公司的风险投资应当遵守国家法律、法规、规范性文件等
相关规定；
（二）公司的风险投资应当防范投资风险，强化风险控制、合理
评估效益；
（三）公司的风险投资必须与资产结构相适应，规模适度，量力
而行，不能影响自身主营业务的正常运行。
第四条 公司在以下期间，不得进行风险投资：
（一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；
（二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月
内；
（三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后
的十二个月内。
第五条 本制度适用于公司及其子公司的风险投资行为。公司子
公司进行风险投资，参照本制度的相关规定执行。未经本公司同意，
公司子公司不得进行风险投资。
公司参股公司进行风险投资，对公司业绩造成较大影响的，应当
参照本制度相关规定履行信息披露义务。
第六条 公司只能使用自有资金进行风险投资，不得使用募集资
金进行风险投资。
公司进行风险投资时，应当同时在公告中承诺在此项风险投资后
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的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资
金或者归还银行贷款。
第七条 公司应当以公司（含子公司，下同）名义设立证券账户
和资金账户进行证券投资，不得使用他人账户或者向他人提供资金进
行证券投资。公司若已设立证券账户和资金账户，应当在披露董事会
决议公告的同时向深圳证券交易所报备相应的证券账户和资金账户
信息。公司若未设立证券账户和资金账户，应当在设立相关证券账户
和资金账户后二个交易日内向深圳证券交易所报备相关信息。
第二章 风险投资的责任部门和责任人
第八条 公司董事长为风险投资管理的第一责任人，在董事会或
股东大会授权范围内签署风险投资相关的协议、合同。董事长指定相
关部门对风险投资项目进行调研、洽谈、评估，执行具体操作事宜。
第九条 公司监事会负责对风险投资项目的资金使用等情况进
行监督。
第十条 公司财务部负责风险投资项目资金的筹集、使用管理，
财务总监为责任人。
公司财务部应当对风险投资及资金运用的情况设立台账，建立健
全完整的会计账目，做好会计核算、账务处理等相关工作。风险投资
资金发生变动当日应当出具台账，并向财务总监汇报。
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第十一条 公司内部审计部应当定期或不定期的对风险投资项
目实施进展情况进行全面的监督和检查，认为风险投资项目存在问题
或违法违规情形的，应当及时向公司相关负责部门提出异议或纠正意
见，相关部门应当迅速查清事实，及时采取措施予以纠正或完善。
公司内部审计部负责对风险投资项目的审计与监督，每个会计年
度末应对所有风险投资项目进展情况进行全面检查，并根据谨慎性原
则，合理的预计各项风险投资可能发生的收益和损失，并向董事会审
计委员会报告。
第十二条 公司董事会秘书负责公司风险投资信息的对外公
布，公司董事、监事、其他高级管理人员及相关知情人员，非经董事
会书面授权，不得对外发布任何公司未公开的风险投资信息。对于擅
自泄漏、披露、公开公司风险投资活动信息的人员，公司将视情节轻
重以及给公司造成的损失和影响，追究相关人员的责任并进行处罚。
第十三条 公司独立董事应当对风险投资进行审查，并出具独
立意见。
第十四条 公司其他部门按部门职能参与、协助和配合公司的
风险投资工作。
第十五条 公司相关责任部门和责任人在调研、洽谈、评估、
实施风险投资项目时，由于违反本制度规定或工作失职，给公司带来
严重影响或损失的，公司将根据情况给予该责任人相应的批评、警告、
解除劳动合同等处分；情节严重的，将给予行政及经济处罚；涉嫌违
法的，公司将按法律法规的相关规定移送司法机关进行处理。
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第三章 风险投资项目的决策及控制流程
第十六条 项目的提出及初审。风险投资项目的初步意向可由
股东、董事、总经理、副总经理、证券部及项目的相关业务部门提出。
证券部对投资项目及相关资料进行初步核查，召集投资项目立项审批
会，针对项目是否符合国家法律、法规以及有关政策文件规定，是否
符合公司发展战略，是否能够达到投资回报要求等方面进行全面的分
析和评估，并形成初步的风险投资项目建议书，对风险投资项目进行
立项。
第十七条 项目的调研和评估。项目初审通过后由证券部牵头
负责组织尽职调查，搜集项目相关资料，并进行可行性分析，根据尽
职调查的结论向总经理办公会提交投资建议书。必要时，证券部可聘
请外部机构和专家对投资项目进行论证，并出具可行性研究报告供投
资决策参考。
第十八条 项目的审定。总经理办公会对证券部报送的投资建
议书进行分析和研究，将符合投资要求的项目提交董事会或股东大会
进行决策。
第十九条 项目的实施及后续管理。风险投资项目经董事会或
股东大会批准后由证券部组织实施，并牵头负责项目后续日常管理。
第二十条 证券部负责保管投资过程中形成的各种决议、合同、
协议以及投资权益证书等，并建立详细的档案记录，保证文件的安全
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和完整。
第四章 风险投资的决策权限
第二十一条 公司进行风险投资的决策权限如下：
（一）公司进行风险投资，须提交董事会审议通过；
（二）投资金额在人民币 5000 万元以上（含 5000 万元）的除股
票及其衍生品投资、基金投资、期货投资以外的风险投资，应当经董
事会审议通过后提交股东大会审议；
（三）公司进行股票及其衍生品投资、基金投资、期货投资，应
当经董事会审议通过后提交股东大会审议，并应当取得全体董事三分
之二以上和独立董事三分之二以上同意。如果公司处于持续督导期
的，还应当取得保荐机构对公司进行股票及其衍生品投资、基金投资、
期货投资事项出具的明确的同意意见。
第二十二条 公司进行风险投资项目处置的决策权限，参照本制
度第二十一条的规定执行。
第五章 风险控制措施
第二十三条 公司必须建立健全风险投资防范制度，确保在人员、
信息、账户、资金、会计核算上严格分离，确保风险投资业务的申请
人、审核人、审批人、操作人、资金管理人相互独立。
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第二十四条 证券部指派专人跟踪风险投资的进展及安全状况，
出现异常情况时应要求其及时报告，以便立即采取有效措施回收资
金，避免或减少公司损失。
第二十五条 风险投资必须以公司自身名义、通过专用风险投资
账户进行，并由专人负责风险投资账户的管理，包括开户、销户、使
用登记等。严禁出借风险投资账户、使用其他投资账户、账外投资。
严禁以个人名义从风险投资账户中调入调出资金，严禁从风险投资账
户中提取现金。
第二十六条 风险投资类别、资金的统计由财务部指定专人执行，
并与财务部资金管理人员（风险投资专户管理人与公司资金管理人不
应为同一人）及时对账，对账情况要有相应记录及财务负责人签字。
第二十七条 证券部只能在董事会或股东大会审批确定的投资规
模和可承受风险限额内进行风险投资具体运作。
第二十八条 证券部应定期对风险投资组合的价值变化进行跟踪
分析。
第二十九条 证券部负责定期（至少每月）和不定期（需要时）
编制风险投资报告。报告内容包括但不限于：投资决策执行情况、投
资资产质量、投资盈亏情况、风险监控情况和其他重大事项等。
第六章 信息管理、信息披露和内部信息报告程序
第三十条 公司进行风险投资应严格按照深圳证券交易所中小
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企业板的要求及时履行信息披露义务。
第三十一条 公司董事会应在做出风险投资决议后两个交易日内
向深圳证券交易所提交以下文件：
（一）董事会决议及公告；
（二）独立董事就相关审批程序是否合规、内控程序是否建立健
全、对公司的影响等事项发表的独立意见；
（三）保荐机构应就该项风险投资的合规性、对公司的影响、可
能存在的风险、公司采取的风险控制措施是否充分有效等事项进行核
查，并出具明确同意的意见（如有）；
（四）以公司名义开立的证券账户和资金账户（适用股票及其衍
生品投资、基金投资、期货投资）。
第三十二条 公司进行股票及其衍生品投资、基金投资、期货投
资，至少应当披露以下内容：
（一）投资概述，包括投资目的、投资额度、投资方式、投资期
限、资金来源等；
上述所称投资额度，包括将证券投资收益进行再投资的金额，即
任一时点证券投资的金额不得超过投资额度。
（二）投资的内控制度，包括投资流程、资金管理、责任部门及
责任人等；
（三）投资的风险分析及公司拟采取的风险控制措施；
（四）投资对公司的影响；
（五）独立董事意见；
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（六）保荐机构意见（如有）；
（七）深圳证券交易所要求的其他内容。
第三十三条 风险投资实施过程中，发现投资方案有重大漏洞、
项目投资实施的外部环境发生重大变化或受到不可抗力的影响、实施
过程中发生重大变化时，董事、监事、高级管理人员或公司其他信息
知情人应第一时间向证券部报告。
第三十四条 公司财务部、内部审计部应加强风险投资项目的日
常管理，监控风险投资项目的进展和收益情况。
第七章 附则
第三十五条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范
性文件以及《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、
规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法
规、规范性文件以及《公司章程》的规定为准。
第三十六条 本制度由公司董事会负责解释。
第三十七条 本制度自公司股东大会审议通过之日起实施，修改
时亦同。
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