银基烯碳新材料股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况
专项审核报告
北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 银基烯碳新材料股份有限公司
关于银基烯碳新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核报告
中证天通（2016）证审字第 1001001-1 号
银基烯碳新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了银基烯碳新材料股份有限公
司（以下简称“烯碳新材公司”）2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015
年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财
务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2016 年 4 月 27 日出具了中证天通（2016）
证审字第 1001001 号无法表示意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）
的要求，并参照上海证券交易所《上市公司 2014 年年度报告工作备忘录第三号》规
定的资金占用情况汇总格式，烯碳新材公司编制了本专项报告所附的汇总表，确保其
真实、合法、完整是烯碳新材公司管理层的责任
由于审计报告“三、导致无法表示意见的事项”段中所述事项，我们无法获取充
分、适当的审计证据为发表审核意见提供基础。因此，我们无法确认汇总表所载数据
在所有重大方面是否公允反映了烯碳新材公司与控股股东及其他关联方资金往来情
况。本专项审核报告仅作为烯碳新材公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。
附表：银基烯碳新材料股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表
北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师：
（合伙人）
（特殊普通合伙）
中国 北京 中国注册会计师：
二〇一六年四月二十七日
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银基烯碳新材料股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
银基烯碳新材料股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方
非经常性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2015 年 12 月 31 日止年度
占用方与 2015 年度
2015 年度占用累计
资金占用方 上市公司 上市公司核算 2015 年期初占用 占用资金 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用 占用形
资金占用方类别 发生金额 占用性质
名称 的关联关 的会计科目 资金余额 的利息 发生金额 资金余额 成原因
（不含利息）
系 （如有）
现大股东及其附属 非经常性
无 无 无 无
企业 资金占用
前大股东及其附属 非经常性
无 无 无 无
企业 资金占用
合计
往来方与 2015 年度
2015 年度往来累计
资金往来方 上市公司 上市公司核算 2015 年期初往来 往来资金 2015 年度偿还累计 2015 年期末往来 往来形
其它关联资金往来 发生金额 往来性质
名称 的关联关 的会计科目 资金余额 的利息 发生金额 资金余额 成原因
（不含利息）
系 （如有）
大股东及其附属企 沈阳银基集团股份有 资金 经营性往
母公司 其他应付款 498,675,210.67 448,380,194.00 50,295,016.67
业 限公司 往来 来
上市公司的子公司 沈阳银基新材料科 资金 非经营性
子公司 其他应收款 306,288,037.48 849,390,783.26 759,263,671.88 396,415,148.86
及其附属企业 技有限公司 往来 往来
上市公司的子公司 鸡东奥宇烯碳石墨 资金 非经营性
子公司 其他应收款 27,000,000.00 - 27,000,000.00
及其附属企业 投资有限公司 往来 往来
上市公司的子公司 江苏银基烯碳科技 资金 非经营性
子公司 其他应收款 3,500,229.00 10,199,920.00 13,700,149.00
及其附属企业 有限公司 往来 往来
上市公司的子公司 江苏银基碳新材料 资金 非经营性
子公司 其他应收款 3,000,000.00 5,000,000.00 8,000,000.00
及其附属企业 研究院有限公司 往来 往来
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银基烯碳新材料股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
占用方与 2015 年度
2015 年度占用累计
资金占用方 上市公司 上市公司核算 2015 年期初占用 占用资金 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用 占用形
资金占用方类别 发生金额 占用性质
名称 的关联关 的会计科目 资金余额 的利息 发生金额 资金余额 成原因
（不含利息）
系 （如有）
上市公司的子公司 烯碳石墨烯科技服 资金 非经营性
子公司 其他应收款 2,684,547.30 2,684,547.30
及其附属企业 务有限公司 往来 往来
上市公司的子公司 海城镁兴贸易有限 资金 非经营性
子公司 其他应收款 1,000.00 1,000.00 2,000.00
及其附属企业 公司 往来 往来
上市公司的子公司 北京银新投资有限 资金 非经营性
子公司 其他应收款 8,136,296.80 5,450,000.00 17,590,256.46 -4,003,959.66
及其附属企业 公司 往来 往来
上市公司的子公司 沈阳银基置业有限 资金 非经营性
子公司 其他应收款 352,734,773.79 333,317,884.59 469,999,848.49 216,052,809.89
及其附属企业 公司 往来 往来
合计 700,660,337.07 1,704,719,345.82 1,695,233,970.83 710,145,712.06
本汇总表已于 2016 年 4 月 27 日经本公司董事会批准。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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