金融街控股股份有限公司
2015 年度报告
2016 年 04 月
目录
第一节 重要提示 ............................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................... 3
第三节 董事会报告 ............................................................................................ 7
第四节 重要事项 .............................................................................................. 23
第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................... 37
第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................... 42
第七节 公司治理 .............................................................................................. 50
第八节 财务报告 ............................................................................................ 59
第九节 备查文件目录 .................................................................................... 167
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司董事长刘世春、总经理高靓、财务总监张梅华声明：保证年度报告中
财务报告的真实、准确、完整。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2015 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4 元（含税）。
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 金融街 股票代码 000402
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 金融街控股股份有限公司
公司的中文简称 金融街
公司的外文名称（如有） FINANCIAL STREET HOLDINGS CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） FINANCIAL STREET
公司的法定代表人 刘世春
注册地址 北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦 11 层
注册地址的邮政编码 100033
办公地址 北京市西城区金城坊街 7 号
办公地址的邮政编码 100033
公司网址 http://www.jrjkg.com.cn
电子信箱 investors@jrjkg.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张晓鹏 吕国强
联系地址 北京市西城区金城坊街 7 号
电话 010-66573955 010-66573088
传真 010-66573956
电子信箱 investors@jrjkg.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 北京市西城区金城坊街 7 号
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四、注册变更情况
组织机构代码 20283066-X
公司前身为重庆华亚现代纸业股份有限公司，主营业务为各种纸质包装
公司上市以来主营业务的变化情况 箱（盒）的生产、销售；2000 年 5 月，公司实施了资产整体置换方案，
（如有） 主营业务变更为房地产开发和经营。2000 年 8 月 8 日，公司名称变更为
金融街控股股份有限公司。
公司前身为重庆华亚现代纸业股份有限公司，控股股东为华西包装集团
历次控股股东的变更情况（如有） 公司；2000 年 5 月，公司实施了资产整体置换方案，控股股东变更为北
京金融街投资（集团）有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名 董旭、范晓红
六、主要会计数据和财务指标
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 15,564,750,045.63 22,035,885,738.98 -29.37% 19,882,571,993.12
归属于上市公司股东的净利润
2,253,185,469.54 2,927,455,188.84 -23.03% 2,891,517,256.52
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
600,785,688.72 2,067,655,335.83 -70.94% 2,624,847,880.20
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-12,841,570,688.33 -321,179,673.20 --- -2,905,952,632.24
（元）
基本每股收益（元/股） 0.75 0.97 -22.68% 0.96
稀释每股收益（元/股） 0.75 0.97 -22.68% 0.96
加权平均净资产收益率 9.03% 12.61% 下降 3.58 个百分点 13.79%
本年末比上年末
2015 年末 2014 年末 2013 年末
增减
总资产（元） 105,678,675,860.28 87,587,439,628.34 20.66% 76,070,576,432.56
归属于上市公司股东的净资产
25,487,270,687.29 24,217,096,726.54 5.24% 22,281,537,719.89
（元）
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截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2,988,929,907
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.75
是否存在公司债
√ 是 □ 否
公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是 √ 否
七、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,276,046,317.27 3,642,998,347.60 2,558,917,674.03 8,086,787,706.73
归属于上市公司股东的净利润 797,579,156.17 61,222,070.16 154,593,189.12 1,239,791,054.09
归属于上市公司股东的扣除非
-89,138,255.97 19,862,228.81 130,105,431.92 539,956,283.96
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -4,247,892,353.26 3,528,439,715.04 -11,988,660,287.21 -133,457,762.90
八、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
非流动资产处置损益
-258,131.73 -280,647.34 49,778,689.89
（含已计提资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 7,492,510.23 1,799,010.33 31,243,376.27
外）
委托他人投资或管理资产的损益 47,770,737.45 17,597,260.28 97,899,542.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
22,762,206.92
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
2,120,775,195.73 1,029,674,446.55 228,684,394.63
允价值变动产生的损益
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项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,643,169.93 101,365,891.74 -53,693,014.15
减：所得税影响额 555,461,878.07 290,518,783.34 87,189,293.50
少数股东权益影响额（税后） 2,324,029.64 -162,674.79 54,319.22
合计 1,652,399,780.82 859,799,853.01 266,669,376.32
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第三节 董事会报告
一、公司经营环境及影响
（一）房地产行业形势分析
1．行业政策变化分析
2015 年，国家房地产政策提出“促销售、去库存”的总基调，中央陆续出台降息降准、降低首付、减
免税费等政策，促进房地产市场存货去化工作。
2．全国市场形势分析
根据国家统计局数据，2015 年，全国商品房销售面积 12.8 亿平米，同比增长 6.5%；商品房销售额 8.7
万亿元，同比增长 14.4%，全国商品房销售有所回升。
2015 年末，全国商品待售面积同比增长 15.6%，全国商品房库存水平创历史新高。其中，一线城市去
化周期回归健康，商品房销售价格上涨约 17%；二三四线城市的去化周期依然保持在高位，销售价格下跌
约 1%。不同城市库存去化压力分化更加明显。
2015 年，全国土地成交价格同比上涨 11.3%，地价涨幅高于房价涨幅 3.9 个百分点；尤其是一线城市
土地溢价率攀升至近 30%，甚至出现地价高于房价情况。
3．重点城市市场分析
根据中国指数研究院数据，2015 年，北京、上海商品房销售额同比分别增长 28%、46%，商品房销售
面积同比分别增长 7%、17%，销售去化周期约为 12 个月，市场供求关系有所改善，项目投资竞争加剧，
北京、上海土地溢价率分别为 38%、30%的历史高位；广州商品房销售额和 2014 年基本持平，商品房销
售面积同比增长 7%，销售去化周期约为 17 个月，市场销售去化存在一定压力，广州土地溢价率达到 10%；
天津商品房销售额同比增长 20%，商品房销售面积同比增长 10%，销售去化周期约为 22 个月，市场销售
去化压力较大，天津土地溢价率依然达 8%；重庆商品房销售额同比增长 5%，商品房销售面积同比增长
6%，销售去化周期约为 17 个月，市场销售去化压力较大，重庆土地溢价率保持在 2%的较低水平。
根据世邦魏理仕市场报告，2015 年末，北京、上海甲级写字楼整体空置率分别为 6%、5%，甲级写字
楼整体租金同比分别上涨 0.2%、5.4%，北京、上海的甲级写字楼出租市场目前处于供求健康、租金上涨
状态；天津甲级写字楼整体空置率为 28%，甲级写字楼整体租金同比下跌 2.4%，天津甲级写字楼出租市
场短期存在供大于求的压力。
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（二）公司经营管理回顾
面对外部行业环境变化和内部自身发展要求，报告期内，公司推进了以下几项重点工作：
1．加强营销管理，销售签约实现较快增长。报告期内，公司抓住市场回暖窗口期，通过加强营销模
式创新、采取灵活销售策略、加强销售考核激励等措施，公司实现销售签约面积85万平米，同比增长42%，
实现销售签约金额150亿元，同比增长15%。
2．深耕一线城市，积极获取优质项目资源。报告期内，公司坚持“聚焦一线城市，把握京津冀一体
化机遇，关注人口吸纳力强、市场供求关系健康的区域中心城市”的项目投资策略，科学把握土地市场波
动周期规律，抓住有利项目获取机会，以适当的价格成功获取北京未来科技城、北京丰台科技园、上海闸
北火车站、广州海珠轻工机械厂等4个项目，实现权益投资额126亿元；公司把握“京津冀协同发展”的战
略机遇，布局天津武清、河北固安。
3．加强直接融资，有效降低公司融资成本。报告期内，评级机构给予公司AAA的最高信用评级，为
公司债务融资奠定良好的信用基础；公司及时把握资本市场融资机遇，加强直接融资工作，全年以较低的
成本实现直接融资177亿元，其中海外债券15亿元、中期票据52亿元、公募公司债90亿元、私募公司债20
亿元，公司债务结构持续优化，公司资金成本持续降低。
4．拓宽经营思路，自持业务盈利持续提升。报告期内，公司自持业务实现营业收入约15亿元，同比
增长19%；实现息税前利润约7亿元，同比增长39%。自持业务收入、息税前利润、息税前利润率均创历史
新高，盈利能力持续提升。写字楼板块采取恰当市场策略、完善增值服务内容，提高了租金价格和出租率；
商业板块改善经营环境、优化经营业态、加强主题活动，提高了客流量和租金收入水平；酒店板块根据市
场需求变化主动转型，调整经营定位、加大推广力度，在竞争组别中居于领先位置；慕田峪项目提升客户
服务质量、加强境外市场拓展、开展在线平台合作，游客数量、营业收入均创新高。
5．推动产品创新，持续提升产品附加价值。报告期内，公司按照“智慧楼宇+4C中心+ O2O服务”标
准，打造绿色、健康、科技、人文的商务地产；按照“健康社区+ O2O服务”标准，打造绿色、健康、智
慧、人文的住宅地产；培育一线城市周边的旅游度假、产业新城等产业地产。公司以满足客户需求为出发
点，完善核心产品线标准体系，提高产品品质和附加价值。
6．积极创新求进，提升全价值链服务能力。报告期内，公司打造“Life金融街”移动互联网生活社
交服务平台，为金融街区域办公人群和入驻企业提供在线生活服务和商务服务，目前下载客户覆盖金融街
区域固定办公人群的15%，周活跃度达到10%以上；公司慕田峪项目尝试发展旅游上下游关联产业，积极
拓展绿色、健康、生态农业种植基地项目，提升客户旅游体验；公司尝试与创新工场开展战略合作，投资
国内有发展潜力的互联网及高科技企业，为公司参与全国创新基地的布局、探索商务地产创新发展模式创
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造机会；公司积极开展资产管理服务，实现多个项目咨询顾问服务、驻场运营服务的管理输出，是轻资产
运营模式的有益尝试。
7．依法合规经营，保障公司平稳健康发展。报告期内，公司加强风险、法务、内控与审计的职能联
动，完善内控体系、落实审计整改、严格内部问责、加强培训交流，提高全员合规意识和责任意识；公司
加强风险预控，前瞻性防范风险，保障公司依法合规经营，促进公司平稳健康发展。
8．加强员工关怀，员工和客户满意度创新高。报告期内，公司将员工视为最重要的资源，通过组织
员工活动、完善激励机制、改善工作环境等措施，员工满意度创历史新高，团队战斗力得到有效提升，公
司住宅、写字楼、商业、酒店等细分产品客户满意度均创历年来最高值。
二、公司主营业务分析
（一）公司总体经营状况分析
1．公司收入来源及毛利率
单位：元
营业收入较 营业成本较
毛利率较上年
营业收入 营业成本 毛利率 上年同期增减 上年同期增减
同期增减
（%） （%）
分行业
房产开发 14,005,628,979.00 10,424,315,430.89 25.57% -32.61% -29.81% 下降 2.97 个百分点
物业租赁 926,068,526.60 75,228,789.60 91.88% 32.81% 12.99% 上升 1.43 个百分点
物业经营 555,804,754.59 346,383,574.61 37.68% 8.62% 2.59% 上升 3.67 个百分点
其他收入 77,247,785.44 40,889,327.94 47.07% 73.97% 28.15% 上升 18.93 个百分点
分地区
北京地区 8,327,819,221.60 5,327,175,491.87 36.03% -50.83% -54.95% 上升 5.83 个百分点
天津地区 4,102,815,041.06 2,884,524,707.70 29.69% 21.60% 32.86% 下降 6.01 个百分点
重庆地区 2,409,493,201.58 2,217,617,235.36 7.96% 134.00% 159.23% 下降 8.94 个百分点
惠州地区 724,622,581.39 457,499,688.11 36.86% 4.44% 5.70% 下降 0.74 个百分点
报告期内，公司房产开发业务实现营业收入 140 亿元（结算面积约 79 万平方米），较去年同期下降
33%。主要原因一是公司主动增持北京核心城区的优质写字楼项目，影响当期营业收入；二是金融街广安
中心 C、D 地块规划建筑面积在 2015 年度调减，导致来自金融街广安中心 C、D 地块的营业收入相应减少；
三是公司部分项目结算延后，影响当期营业收入。
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报告期内，公司物业租赁业务实现营业收入 9.3 亿元，同比增长 33%。主要原因一是部分增持优质写
字楼项目投入租赁运营，使租赁收入增加；二是现有写字楼、商业项目优化客户/业态结构、增加增值服务、
创新企划活动，使租金价格和营业收入实现较快增长。
报告期内，公司其他收入为 0.77 亿元，同比增长 74%。主要原因是公司顾问费等收入较去年同期增长
较多。
2．主要客户和供应商情况
（1）公司主要客户情况
前五名客户合计结算金额（元） 4,692,910,816.00
前五名客户合计结算金额占年度营业收入比例 30.15%
序号 客户名称 结算收入（元） 占年度营业收入比例
1 客户一 1,085,485,520.00 6.97%
2 客户二 1,037,814,079.25 6.67%
3 客户三 1,035,216,106.75 6.65%
4 客户四 782,541,950.00 5.03%
5 客户五 751,853,160.00 4.83%
合计 -- 4,692,910,816.00 30.15%
（2）公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 2,085,122,373
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.68%
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 1,000,158,675 22.87%
2 供应商二 404,509,445 9.25%
3 供应商三 248,850,395 5.69%
4 供应商四 236,433,996 5.41%
5 供应商五 195,169,862 4.46%
合计 -- 2,085,122,373 47.68%
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（二）公司项目开发建设分析
1．公司房地产项目储备情况
报告期内，公司拥有规划建筑面积约 914 万平方米的可结算资源，其中地上规划建筑面积约 717 万平
方米，项目集中于北京、上海、广州等一线城市以及天津、重庆等区域中心城市的核心区域，具有良好的
发展潜力。具体情况如下：
规划 总体 地上
所属 权益
项目名称 业态 建筑面积 未结算面积 未结算面积
地区 比例
（平方米） （平方米） （平方米）
金融街（长安）中心 80% 办公、酒店、公寓、商业 383,847 383,847 237,304
南宫嘉园 80% 住宅、商业 152,933 101,133 66,070
金融街（广安）中心
100% 商业、办公 694,069 626,026 456,219
（原中信城项目）
通州商务园 84% 办公 488,111 325,348 208,385
北京 金色漫香林 100% 商业、车位 71,040 55,888 39,206
金融街（月坛）中心 100% 办公、商业 380,573 3,297 3,297
金融街 E6/E6A 地块 100% 写字楼 133,566 87,900 87,900
丰科园项目 50% 办公、商业 150,885 150,885 110,000
公园懿府
50% 住宅、商业 286,499 245,062 205,093
（原“南苑项目”）
金融街静安广场 100% 住宅、办公、商业 75,637 75,637 50,296
上海 金融街海伦中心 100% 办公、商业 168,925 168,925 115,067
闸北区上海火车站
100% 住宅、办公、商业 453,192 453,192 326,192
北广场以北项目
融穗澜湾 100% 住宅、商业 128,594 128,594 91,227
融穗华府 100% 住宅、商业 333,164 333,164 236,070
广州 融穗御府 100% 住宅、商业 136,979 136,979 89,346
海珠区石岗路分地块
100% 住宅、商业 168,155 168,155 107,525
二 AH051025 地块
广钢二期项目 50% 住宅、商业 311,122 311,122 227,361
大都会项目 50% 住宅、办公 883,428 360,131 268,927
诺丁山项目
天津 50% 住宅、办公 247,269 225,177 178,539
（原“张家窝项目”）
金融街（南开）中心 77% 住宅、写字楼、商业 439,921 263,296 137,936
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规划 总体 地上
所属 权益
项目名称 业态 建筑面积 未结算面积 未结算面积
地区 比例
（平方米） （平方米） （平方米）
金融街（和平）中心 100% 住宅、商业、办公 270,291 165,510 109,359
融汇 97% 住宅 118,509 118,509 91,768
东丽湖项目 51% 住宅 300,717 300,717 195,288
融景城 100% 住宅、办公、商业 1,652,143 1,143,314 833,925
重庆 金悦熙城 100% 住宅、商业 130,646 130,646 90,995
重庆特钢厂 100% 住宅、商业 242,389 242,389 175,210
惠州 惠州巽寮湾 91% 住宅、商业 3,145,029 2,431,801 2,431,801
合计 11,947,633 9,136,644 7,170,306
2．公司房地产项目开发情况
报告期内，公司根据市场形势变化和自身存货情况，主动调整部分项目工程进度，实现开复工面积 365
万平方米，同比增长 16%；其中，实现新开工面积 181 万平方米，同比增长 58%；实现竣工面积 97 万平
方米，同比下降 27%。具体情况如下：
规划 2015 年 2015 年 累计 预计总 累计
权益
城市 项目名称 建筑面积 新开工面积 竣工面积 竣工面积 投资金额 投资金额
比例
（平方米） （平方米） （平方米） （平方米） （万元） （万元）
金融街中心改扩建项目 46,968 100% -- 46,968 46,968 110,800 96,305
公园懿府 286,499 50% 285,144 -- -- 660,000 494,927
金色漫香林 71,039 100% 71,039 -- -- 72,638 35,800
北京
金融街（广安）中心 694,069 100% 183,349 183,349 183,349 1,814,900 830,633
南宫嘉园 152,933 80% -- 152,933 152,933 119,077 105,854
金融街（长安）中心 383,847 80% 368,740 -- -- 652,654 474,347
金融街静安广场 75,637 100% -- -- -- 270,000 232,253
上海
金融街海伦中心 168,925 100% -- -- -- 370,000 357,871
融穗澜湾 128,595 100% 128,595 -- -- 150,000 118,786
广州 融穗华府 333,164 100% 333,346 -- -- 500,000 370,949
融穗御府 136,979 100% 131,167 -- -- 129,000 73,030
天津 金融街（南开）中心 439,921 77% -- 80,231 439,921 551,063 531,545
12
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
金融街（和平）中心 270,291 100% -- 82,657 134,644 407,675 340,566
融汇 118,509 97% -- -- -- 148,800 118,487
大都会项目 368,484 50% -- -- -- 948,272 886,333
诺丁山项目 239,411 50% 189,248 -- -- 194,000 77,931
融景城 1,652,143 100% 123,436 318,111 1,086,277 1,406,805 940,775
重庆
金悦熙城 136,255 100% -- -- -- 85,000 51,997
惠州 惠州巽寮湾阳光假日 103,289 91% -- 103,289 103,289 55,208 52,072
合计 1,814,064 967,538 2,147,381 8,645,892 6,190,461
3．公司房地产项目销售情况
可供出售面积 2015 年销售面积 2015 年销售金额
城市
（平方米） （平方米） （万元）
北京 402,280 283,548 691,807
上海 10,720 6,559 43,026
广州 77,000 45,297 102,146
天津 351,197 205,031 426,339
重庆 378,323 245,973 178,963
惠州 175,183 62,884 56,366
报告期内，公司实现销售签约面积 85 万平米，同比增长 42%；实现销售签约金额 150 亿元，同比增
长 15%；其中，散售项目签约额占比达到 84%，为历年来最高值。公司天津、重庆、惠州地区销售面积较
2014 年均实现大幅增长，新进入的广州、上海地区顺利实现销售签约。
（三）公司持有项目经营分析
1．公司出租物业资产状况
规划建筑面积
城市 主要业态 项目名称 出租率
（平方米）
金融街中心 141,619 100%
金融街（月坛）中心部分 53,224 ---
北京 写字楼
德胜国际中心 31,206 100%
金融街（广安）中心部分 22,131 ---
13
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
规划建筑面积
城市 主要业态 项目名称 出租率
（平方米）
金融大厦 12,175 ---
其他零散写字楼 6,600 100%
通泰大厦 2,295 100%
车位、配套 其他 30,695 100%
金融街购物中心 140,591 96.4%
金融街（西单）购物中心 57,985 100%
商业 金树街 14,771 100%
E2 四合院 4 号院 2235 100%
C3 四合院 2081 100%
天津 写字楼 环球金融中心 97,971 75.3%
合计 615,579
报告期内，公司在北京、天津等中心城市的核心区域持有出租物业规划建筑面积约61.6万平方米，其
中，写字楼及配套业态面积约39.8万平方米，商业业态面积约21.8万平方米。
2．公司经营物业资产状况
规划建筑面积
城市 项目名称 权益
（平方米）
金融街公寓 100% 49,978
丽思卡尔顿酒店 100% 42,460
北京
北京体育活动中心 100% 6,422
E2 四合院 5 号院 100% 2,577
天津 天津瑞吉酒店 100% 64,630
惠州 惠州喜来登酒店 100% 43,649
合计 209,716
（四）公司期间费用分析
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 550,869,627.33 375,173,338.90 46.83% 报告期内，一是公司散售项目占比较去年
14
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
明显增加，产品结构变化导致销售费用增
加；二是公司四季度新开盘项目较多，项
目前期销售推广费用较多
管理费用 616,152,796.85 623,126,403.88 -1.12%
报告期内，一是公司新设子公司注册资本
金增加，导致财务费用同比增加；二是公
财务费用 908,132,779.47 646,996,210.48 40.36%
司已竣工尚未销售项目不能利息资本化，
导致财务费用同比增加
（五）公司研发投入情况
□ 适用 √ 不适用
（六）公司现金流状况分析
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 17,935,245,960.76 19,088,057,348.03 -6.04%
经营活动现金流出小计 30,776,816,649.09 19,409,237,021.23 58.57%
经营活动产生的现金流量净额 -12,841,570,688.33 -321,179,673.20
投资活动现金流入小计 2,251,528,029.78 4,023,507,104.81 -44.04%
投资活动现金流出小计 3,014,598,785.16 9,854,685,149.02 -69.41%
投资活动产生的现金流量净额 -763,070,755.38 -5,831,178,044.21
筹资活动现金流入小计 42,377,131,667.65 19,466,850,000.00 117.69%
筹资活动现金流出小计 29,772,035,909.87 15,026,567,069.48 98.13%
筹资活动产生的现金流量净额 12,605,095,757.78 4,440,282,930.52 183.88%
现金及现金等价物净增加额 -998,770,699.45 -1,712,134,797.29
1．经营活动产生的现金流量净额
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-128.4亿元，去年同期为-3.2亿元。主要变动原因一
是公司主动增持北京核心区域的优质写字楼和商业，该部分不产生经营活动现金流入；二是公司抓住房地
产市场投资机会，项目投资较去年同期增加。
2．投资活动产生的现金流量净额
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-7.6亿元，去年同期为-58.3亿元。主要变动原因是报
15
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
告期内公司支付股权收购款较去年同期减少。
3．筹资活动产生的现金流量净额
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为126.1亿元，去年同期为44.4亿元。主要变动原因是公
司为保障业绩持续发展需要，增加项目储备和工程支出，导致融资规模增加。
4．报告期内公司经营活动现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
（1）公司利润中包括投资性房地产公允价值变动产生的收益21.2亿元（税前），该部分收益没有形成
经营性现金流入。
（2）由于房地产行业的特殊性，公司项目投资及工程支出与销售回款之间存在时间滞后，导致公司
经营活动的现金流量与本年度净利润存在差异。
（七）各类融资成本期限情况
2015 年末融资余额
融资途径 融资期限 2015 年末融资成本区间
（万元）
银行贷款 1 年-15 年 2,411,396 4.50%-7.00%
保险贷款 3 年-5 年 770,000 7.00%-7.25%
信托贷款 1 年-5 年 577,490 7.00%-8.50%
中期票据 5年 537,558 4.80%-4.99%
公司债 1 年-10 年 1,113,202 3.84%-4.24%
香港人民币债 3年 148,614 5.55%
三、公司非主营业务分析
单位：元
占利润总额
项目 金额 形成原因说明
比例
报告期内，公司信托投资、理财产
投资收益 74,626,844.95 2.33%
品等产生收益
报告期内，公司计提应收款项坏账
资产减值 130,293,388.52 4.06%
准备和存货跌价损失
报告期内，金融街中心改扩建项目、
公允价值变动收益 2,120,775,195.73 66.11% 金融街广安中心部分写字楼和商业
竣工，计入投资性房地产
16
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
报告期内，公司收到征地补偿款、
营业外收入 47,950,672.87 1.49%
政府补助等营业外收入
报告期内，公司发生对外捐赠支出
营业外支出 29,073,124.44 0.91%
等营业外支出
四、公司资产及负债状况
（一）资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资产 占总资产 同比增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
一年内到期的 报告期内，公司偿还到
6,335,553,438.05 6.00% 12,003,315,106.95 13.70% -47.22%
非流动负债 期的长期借款
报告期内，公司投资性
房地产公允价值变动 21
递延所得税负债 2,274,531,177.02 2.15% 1,740,393,265.81 1.99% 30.69%
亿元（税前），导致递延
所得税负债增加
报告期内，公司收回上
应收账款 827,999,630.61 0.78% 1,679,963,076.39 1.92% -50.71%
年度项目销售尾款
报告期内，公司对参股
其他应收款 1,483,023,068.58 1.40% 653,139,953.14 0.75% 127.06% 公司按持股比例提供股
东借款
短期借款 1,525,000,000.00 1.44% 530,000,000.00 0.61% 187.74%
报告期内，公司新增对
长期股权投资 90,382,851.60 0.09% 36,941,051.02 0.04% 144.67%
参股企业投资
（二）公允价值计量的资产和负债
单位：元
本期 计入权益 本期 本期
本期
项目 期初数 公允价值 累计公允 计提 购买 期末数
出售金额
变动损益 价值变动 减值 金额
金融资产
1、以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产（不含衍生金
17
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产 35,540,874.38 26,354,959.81 23,436,317.58 14,250,259.80
金融资产小计 35,540,874.38 26,354,959.81 23,436,317.58 14,250,259.80
投资性房地产 14,119,626,459.46 2,120,775,195.73 1,397,063,738.23 17,637,465,393.42
生产性生物资产
其他
上述合计 14,155,167,333.84 2,120,775,195.73 26,354,959.81 - 1,397,063,738.23 23,436,317.58 17,649,569,950.22
五、公司投资状况分析
（一）项目股权投资情况
投资子公司情况
报告期内投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,661,209,000 3,711,589,708 -55.24%
被投资公司情况
上市公司占被投资公司
公司名称 主要业务
权益比例（%）
北京金天恒置业有限公司 房地产开发 50%
北京未来科技城昌融置业有限公司 房地产开发 30%
北京未来科技城昌金置业有限公司 房地产开发 49%
北京金丰融晟投资管理有限公司 投资管理、企业管理咨询 50%
北京金丰万晟置业有限公司 房地产开发 50%
金融街升达（北京）科技有限公司 技术开发、营销策划 90%
金融街（惠州）金禧丽景酒店管理有限
住宿和餐饮业、租赁与商务服务业 91.28%
责任公司
上海静盛房地产开发有限公司 房地产开发 100%
上海融展置地有限公司 房地产开发 100%
上海融御置地有限公司 房地产开发 100%
上海融兴置地有限公司 房地产开发 100%
金融街控股（香港）有限公司 房地产开发、物业经营与管理、项目投资 100%
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
广州融辰置业有限公司 房地产开发 100%
广州融方置业有限公司 房地产开发 50%
（二）金融资产投资情况
1．证券投资情况
单位：万元
本期
最初 会计 期初 公允 计入权益 本期 本期 期末 会计
证券 证券 证券 报告期 资金
投资 计量 账面 价值 累计公允 购买 出售 账面 核算
品种 代码 简称 损益 来源
成本 模式 价值 变动 价值变动 金额 金额 价值 科目
损益
招商 公允 可供出售
股票 600999 141.13 3,554.09 2,635.50 2,343.63 2,276.22 1,425.03 自有
证券 价值 金融资产
合计 141.13 -- 3,554.09 2,635.50 2,343.63 2,276.22 1,425.03 -- --
2．衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（三）募集资金使用情况
1．募集资金总体使用情况
单位：万元
本期已 已累计 募集资金
募集 募集 募集资金
使用募集 使用募集 总体使用
年份 方式 总额
资金总额 资金总额 情况说明
2015 2015 年度第一期公募债（6 年期） 400,000.00 400,000.00 400,000.00
2015 2015 年度第一期公募债（10 年期） 100,000.00 100,000.00 100,000.00
报告期内不存在变更
2015 2015 年度第二期公募债（7 年期） 400,000.00 400,000.00 400,000.00 募集资金用途及闲置
两年以上募集资金
2015 2015 年非公开发行公司债券（1 年期） 200,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00
详细情况请见第五节重要事项第二十一项公司债相关情况。
2．募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
3．募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
六、重大资产和股权出售
（一）出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
（二）出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
单位：万元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
金融街（北京）置业
子公司 房地产开发 45,000 705,262 403,182 41,332 186,555 139,878
有限公司
金融街融展（天津）
子公司 房地产开发 120,000 237,089 164,818 223,227 45,837 34,362
置业有限公司
金融街（北京）置地
子公司 房地产开发 10,000 822,256 91,336 277,267 110,262 82,660
有限公司
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）2016 年公司工作思路
面对行业发展形势和公司经营管理情况，2016年公司的总体经营工作思路为“合规经营、调整结构、
提升能力、创新发展”。
（二）2016 年公司经营措施
2016年，公司坚守“以商务地产为核心，以住宅地产为基础，适当增持优质物业，提升全价值链运营
20
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
能力”的业务模式，开发业务加强存货去化、提升产品溢价，自持业务优化业态结构、提升管理能力，创
新发展房地产细分市场和价值链前后端业务，重点推进以下几项工作：
（1）合规经营，保障公司平稳健康发展。2016年，公司完善制度体系、深化风险调研、强化内控监
督，使风险管理和内控监督覆盖公司经营管理的全领域、全过程，提高公司风险管控的前瞻性和有效性，
保障依法合规经营；公司在规范运作的前提下，统筹规划和安排项目的工程建设、销售签约、手续办理等
工作，全力争取实现年度经营计划。
（2）调整结构，提升公司综合盈利能力。2016年，公司通过调整存货结构、优化自持结构、改善债
务结构，综合提升公司盈利能力。公司通过采取积极销售策略、运用新型营销工具、全面落实4C服务体系、
加强营销渠道管理等措施，加大存货去化力度，加速现金回流；公司优化自持物业结构，适当增持北京、
上海等核心城市核心区域优质物业，逐步减少低效资产，提升自持业务运营效率和盈利能力；公司改善债
务结构，加大直接融资力度，探索和推进项目供应链融资业务，提高资金使用效率，降低综合融资成本。
（3）深耕一线，积极获取优质项目资源。2016年，公司计划新增项目投资权益金额约133亿元。公司
坚持“聚焦一线城市，把握京津冀一体化机遇，关注人口吸纳力强、市场供求关系健康的区域中心城市”
的项目投资策略，科学把握房地产市场规律，拓展项目获取方式，重点加强一线城市核心城区城市更新、
产业升级等项目获取力度，以合理价格获取优质项目资源。
（4）提升能力，增强公司市场竞争力。2016年，公司通过提高产品溢价能力、提升客户服务能力、
强化成本管理能力、深化信息管理能力，苦练内功提升市场竞争力。公司加强产品研发，打造以客户体验
和客户价值为核心的全方位精品，提升产品溢价能力；公司完善客户服务体系，增加增值服务内容，提升
客户服务能力；公司精细管控成本，加强项目全周期目标成本管理，提升项目盈利能力；公司结合企业战
略与业务需求，深化信息系统全面应用，提升信息管理能力。
（5）创新发展，打造全价值链服务能力。2016年，公司商务产品和住宅产品重点完善“智慧楼宇+4C
中心+ O2O服务”和“健康社区+ O2O服务”，自持业务完善运营管理水平；同时公司抓住旅游行业快速增
长机遇，进行旅游业态升级，实现“旅游+地产”协同发展；完善“Life金融街”的功能、内容和体验，力
争成为国内成功的商务核心区生活社交平台；提升资产管理能力和盈利能力，逐步形成资产管理优势和客
户资源优势，开拓轻资产运营服务，实现资产管理服务对外输出业务的发展；打造金融集，构建更具活力、
更加前沿的金融平台型场所，将公司服务从空间租赁、物业服务延伸至商务服务和资源对接。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况
接待时间 接待方式 接待对象类型
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
2015 年 01 月 21 日 实地调研 机构投资者
2015 年 05 月 20 日 实地调研 机构投资者
2015 年 05 月 27 日 实地调研 机构投资者
2015 年 06 月 15 日 发债投资者推介活动 机构投资者
2015 年 06 月 16 日 发债投资者推介活动 机构投资者
2015 年 06 月 18 日 实地调研 机构投资者
2015 年 11 月 10 日 实地调研 机构投资者
接待次数 7
接待机构数量 45
接待个人数量 0
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
22
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
第四节 重要事项
一、公司普通股利润分配情况
（一）公司利润分配政策制定情况
2012年8月8日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，修订后的
公司章程完善了公司现金分红的政策依据和分红比例、利润分配方案的审议程序、利润分配政策的变更等
事项，明确提出了利润分配审批程序中加强独立董事、监事会和中小股东发挥作用的条款。《公司章程》
对利润分配政策的规定符合中国证监会的规定。
（二）公司 2015 年度利润分配预案
为做好2015年度利润分配工作，充分听取投资者特别是中小投资者的意见和诉求，保护广大投资者
尤其是中小投资者的利益，公司于2016年3月8日发布《关于2015年度利润分配预案征求投资者意见的公告》，
就公司 2015 年度利润分配相关事项向广大投资者征求意见，并在制定2015年度利润分配预案时充分考虑
了广大投资者的意见。
公司于2016年4月28日召开七届二十八次董事会会议，董事会根据《公司法》及《公司章程》的有关
规定，结合公司实际情况、发展需要及广大投资者意见，提出了公司2015年度利润分配预案：
1．2015 年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为 2,253,185,469.54 元，其中母公司净利润为
38,662,198.55 元。
2．加上年初未分配利润，2015年度公司合并报表可供分配利润为14,472,392,547.18元，其中母公司可
供分配利润为3,901,869,446.98元。
3．2015 年度提取盈余公积 3,866,219.86 元。
4．公司2015年度向股东进行利润分配的预案为：以公司截至2015年12月31日公司总股本2,988,929,907
股为基数，每10股派发现金4元（含税）。
独立董事认为，公司2015年度利润分配及分红派息预案的制定符合公司章程及有关规定，充分考虑各
类股东的利益，独立董事一致同意将有关方案提交股东大会审议。
公司2015年度利润分配预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 4
每 10 股转增股数（股） 0
23
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
分配预案的股本基数（股） 2,988,929,907
现金分红总额（元）（含税） 1,195,571,962.80
可分配利润（元） 3,901,869,446.98
现金分红占利润分配总额的比例 100%
（三）公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增
股本预案或方案情况
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情
况：
1．2015 年度利润分配预案，以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派发
现金红利 4 元（含税）。
2．2014 年度利润分配方案，以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派发
现金红利 2.5 元（含税）。
3．2013 年度利润分配方案，以公司 2013 年 12 月 31 日总股本 3,027,079,809 股为基数，每 10 股派发
现金红利 2.5 元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报 占合并报表中归
现金分红金额 表中归属于上市 属于上市公司普 以其他方式 以其他方式
分红年度
（含税） 公司普通股股东 通股股东的净利 现金分红金额 现金分红比例
的净利润 润的比率
2015 年 1,195,571,962.80 2,253,185,469.54 53.06% 0 0
2014 年 747,232,476.75 2,927,455,188.84 25.52% 0 0
2013 年 756,769,952.25 2,891,517,256.52 26.17% 0 0
二、承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
24
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
四、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非
标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
五、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变
化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
六、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
1 ． 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
股权取得时 股权取得比
被购买方名称 股权取得成本 股权取得方式 购买日
点 例（%）
上海静盛房地产开发有限公司 2015年3月 123,252,982.25 100.00 现金购买 2015年3月
北京金禧丽景酒店管理有限责
2015年11月 10,970,000.00 100.00 现金购买 2015年11月
任公司
购买日的确定依 购买日至年末被 购买日至年末被购买
被购买方名称
据 购买方的收入 方的净利润
上海静盛房地产开发有限公司 取得控制权 -14,242,243.31
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 取得控制权 1,849,478.93 -8,414,029.59
2．其他原因的合并范围变动
（1）本期新设 1 家二级子公司
经天津市武清区市场和质量监督管理局批准，公司与天津新技术产业园区武清开发总公司共同出资设
立京津融都（天津）置业有限公司，于 2015 年 3 月取得天津市武清区市场和质量监督管理局换发的
120222000321179 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 5 亿元，本公司持股比例为 80%。
（2）本期新设 4 家三级子公司
经北京市工商行政管理局西城分局批准，由全资子公司北京金融街房地产顾问有限公司和北京金融街
25
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
物业管理有限责任公司共同出资组建金融街升达（北京）科技有限公司，于 2015 年 7 月取得北京市工商
行政管理局西城分局换发的 91110102344396678E 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 2,000 万元，
其中北京金融街房地产顾问有限公司持股比例为 90%，北京金融街物业管理有限责任公司持股 10%。
经北京市工商行政管理局西城分局批准，由全资子公司金融街长安（北京）置业有限公司和北京万科
企业有限公司共同出资组建北京金丰融晟投资管理有限公司，于 2015 年 7 月取得北京市工商行政管理局
西城分局换发的 110102019432924 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 10,000 万元，其中金融街
长安（北京）置业有限公司持股比例为 50%，北京万科企业有限公司持股 50%。
经上海市工商行政管理局闸北区市场监督管理局批准，由全资子公司金融街（上海）投资有限公司出
资设立上海融展置地有限公司，于 2015 年 8 月取得上海市工商行政管理局闸北区市场监督管理局换发的
310108000606096 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 10,000 万元，金融街（上海）投资有限公
司持股比例为 100%。
经广州市海珠区工商行政管理局批准，由全资子公司金融街广州置业有限公司组建广州融辰置业有限
公司，于 2015 年 10 月取得广州市海珠区工商行政管理局换发的 91440105MA59AC0K5W 号《企业法人营
业执照》，注册资本为人民币 10,000 万元，金融街广州置业有限公司持股比例为 100%。
（3）本期新设 3 家四级子公司
经北京市工商行政管理局丰台分局批准，由全资子公司金融街长安（北京）置业有限公司下属非全资
子公司北京金丰融晟投资管理有限公司出资组建北京金丰万晟置业有限公司，于 2015 年 8 月取得北京市
工商行政管理局丰台分局换发的 110106019784298 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 10,000 万
元，北京金丰融晟投资管理有限公司持股比例为 100%。
经上海市工商行政管理局闸北区市场监督管理局批准，由全资子公司金融街（上海）投资有限公司下
属全资子公司上海融展置地有限公司出资组建上海融兴置地有限公司，于 2015 年 9 月取得上海市工商行
政管理局闸北区市场监督管理局换发的 310108000607576 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币
10,000 万元，上海融展置地有限公司持股比例为 100%。
经上海市工商行政管理局闸北区市场监督管理局批准，由全资子公司金融街（上海）投资有限公司下
属全资子公司上海融展置地有限公司出资组建上海融御置地有限公司，于 2015 年 9 月取得上海市工商行
政管理局闸北区市场监督管理局换发的 310108000607568 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币
10,000 万元，上海融展置地有限公司持股比例为 100%。
26
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
（一）现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 230
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 董旭、范晓红
（二）当期是否改聘会计师事务所
□ 适用 √ 不适用
（三）聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
公司 2014 年年度股东大会审议通过了《关于聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年审及
内控审计机构的议案》，同意公司 2015 年度聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年报及内控审
计机构，聘期为一年，费用为 230 万元。
报告期内，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司 2015 年度年报及内控审计工作。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
27
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施
情况
□ 适用 √ 不适用
十五、重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
十六、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁情况
1．托管情况
委托项目 委托管理方 委托期限 委托管理范围
对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定
2006 年 10 月
丽思卡尔顿 丽思卡尔顿
~ 的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖
酒店 国际管理公司
2026 年 12 月
励管理费，接受业主的监督和考核。
对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定
2011 年 9 月
天津瑞吉 喜来登海外
~ 的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖
酒店 管理公司
2026 年 12 月
励管理费，接受业主的监督和考核等。
对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定
2008 年 6 月
惠州喜来登 喜来登海外
~ 的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖
酒店 管理公司
2018 年 12 月
励管理费，接受业主的监督和考核等。
2．承包情况
□ 适用 √ 不适用
3．租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（二）重大担保情况
1．按揭担保情况
28
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
公司隶属于房地产开发行业，公司按照房地产行业经营惯例为商品房承购人提供按揭贷款担保。截至
报告期末，公司与子公司的上述类型担保余额合计为 73,783 万元。
2．其他担保情况
为支持子公司业务发展，报告期内，公司对子公司等提供担保。截至报告期末，担保情况如下：
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度 实际发生
担保额度 实际担保金额 担保期 是否履 关联方
担保对象名称 相关公告 日期（协议 担保类型
（万元） （万元） （年） 行完毕 担保（是
披露日期 签署日）
或否）
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发生
0 0
度合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余额
0 0
额度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
实际担 是否为
实际发生日 担保
担保额度相关公告 担保额度 保金额 是否履 关联方
担保对象名称 期（协议签署 担保类型 期
披露日期 （万元） （万 行完毕 担保（是
日） （年）
元） 或否）
2011 年 03 月 10 日，
第五届董事会第四
北京金晟惠房
十四次会议，关于为 2011 年 连带责任
地产开发有限 80,000 40,000 8 否 否
公司全资子公司银 03 月 10 日 保证
公司
行借款提供担保的
公告（2011-003）
北京金融街里 2012 年 05 月 09 日，
2012 年 连带责任
兹置业有限公 2011 年度股东大会 80,000 70,500 12 否 否
06 月 27 日 保证
司 决议公告（2012-010）
2009 年 04 月 28 日，
公司 2008 年度股东
2009 年
大会决议公告
金融街惠州置 09 月 03 日 连带责任
（2009-013） 185,000 51,524 12 否 否
业有限公司 2013 年 保证
2013 年 04 月 26 日，
8 月 27 日
2012 年度股东大会
决议公告（2013-006）
29
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
2012 年 04 月 09 日，
金融街购物中 公司六届十三次董 2012 年 连带责任
97,000 80,000 10 否 否
心有限公司 事会决议公告 5 月 11 日 保证
（2012-004）
2015 年 04 月 23 日，
金融街重庆融 2015 年 连带责任
2014 年度股东大会 190,000 80,000 4 否 否
拓有限公司 7 月 21 日 保证
决议公告（2015-027）
2014 年 04 月 18 日，
2013 年度股东大会
决议公告（2014-014）
2014 年 07 月 4 日， 2014 年
盛世鑫和房地 连带责任
第六届董事会第五 145,000 48,400 5 否 否
产开发公司 7 月 21 日 保证
十六次会议, 关于为
所属子公司银行借
款提供担保的公告
（2014-026）
金融街融拓（天 2013 年 04 月 26 日，
2013 年 连带责任
津）置业有限公 2012 年度股东大会 150,000 56,150 5 否 否
4 月 28 日 保证
司 决议公告（2013-006）
北京金石融景 2014 年 04 月 18 日，
2014 年 连带责任
房地产开发有 2013 年度股东大会 300,000 16,363 4 否 否
10 月 21 日 保证
限公司 决议公告（2014-014）
北京市慕田峪 2014 年 04 月 18 日，
2014 年 连带责任
长城旅游服务 2013 年度股东大会 50,000 5,000 3 否 否
12 月 25 日 保证
有限公司 决议公告（2014-014）
2015 年 04 月 23 日，
天津恒通华创 2015 年 连带责任
2014 年度股东大会 60,000 39,600 5 否 否
置业有限公司 6 月 29 日 保证
决议公告（2015-027）
金融街重庆融 2014 年 04 月 18 日，
2014 年 连带责任
玺置业有限公 2013 年度股东大会 50,000 14,000 4 否 否
12 月 30 日 保证
司 决议公告（2014-014）
2015 年 04 月 23 日，
重庆金铎置业 2015 年 连带责任
2014 年度股东大会 152,000 86,000 5 否 否
有限公司 8 月 31 日 保证
决议公告（2015-027）
2015 年 04 月 23 日，
天津鑫和隆昌 2015 年 连带责任
2014 年度股东大会 45,000 15,000 5 否 否
置业有限公司 3 月 31 日 保证
决议公告（2015-027
北 京 金 天 恒 置 2015 年 04 月 23 日， 连带责任
2015 年
业有限公司 2014 年度股东大会 200,000 140,000 保证 5 否 否
9 月 28 日
决议公告（2015-027
30
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
上 海 静 盛 房 地 2015 年 04 月 23 日， 连带责任
2015 年
产 开 发 有 限 公 2014 年度股东大会 260,000 保证 4 否 否
7月1日 100,000
司 决议公告（2015-027
广 州 融 御 置 业 2015 年 04 月 23 日， 连带责任
2015 年
有限公司 2014 年度股东大会 67,000 4,986 保证 5 否 否
6 月 29 日
决议公告（2015-027
金 融 街 广 州 置 2015 年 04 月 23 日， 连带责任
2015 年
业有限公司 2014 年度股东大会 180,000 9,113 保证 5 否 否
9 月 25 日
决议公告（2015-027
广 州 金 融 街 融 2015 年 04 月 23 日， 连带责任
2015 年
展 置 业 有 限 公 2014 年度股东大会 70,000 1,440 保证 5 否 否
9 月 23 日
司 决议公告（2015-027
报告期内对子公
报告期内审批对子公司担保额度合 司担保实际发生
2,248,600 503,569
计（万元）（B1） 额合计（万元）
（B2）
报告期末对子公
报告期末已审批的对子公司担保额
3,385,600 司实际担保余额 858,075
度合（万元）计（B3）
合计（万元）（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
2,248,600 503,569
（万元）（A1+B1） 计（万元）（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计
3,385,600 858,075
合计（万元）（A3+B3） （万元）（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 33.67%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（万
0
元）（C）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
628,525
供的债务担保金额（万元）（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（万元）（E） 0
上述三项担保金额合计（万元）（C+D+E） 628,525
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
31
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（三）委托他人现金资产管理情况
1．委托理财情况
单位：万元
本期实 计提
是否 委托 报酬 报告期 报告期
受托人 产品 起始 终止 际收回 减值 预计
关联 理财 确定 实际损益 损益实际
名称 类型 日期 日期 本金 准备 收益
交易 金额 方式 金额 收回情况
金额 金额
中信信
托有限 信托 浮动
否 31,369 2015/8/25 2016/8/25 0 无 1873.00 3,733.87 已收回
责任公 产品 收益
司
银行 浮动
否 100,000 2015/2/15 2015/3/19 100,000 无 473.40 473.40 已收回
理财 收益
银行 浮动
否 100,000 2015/8/20 2015/9/23 100,000 无 447.22 447.22 已收回
招商银 理财 收益
行 银行 固定
否 1,500 2015/7/22 2015/10/20 1,500 无 17.01 17.01 已收回
理财 利率
银行 浮动
否 1,500 2015/6/1 2015/7/8 1,500 无 6.08 6.08 已收回
理财 收益
银行 固定
否 2,800 2015/9/30 2015/11/2 2,800 无 10.01 10.01 已收回
理财 利率
上海浦
银行 浮动
东发展 否 2,700 2015/5/27 2015/8/25 2,700 无 29.96 29.96 已收回
理财 收益
银行
银行 浮动
否 1,100 2015/4/29 2015/7/28 1,100 无 12.48 12.48 已收回
理财 收益
银行 浮动
否 2,700 2015/4/3 2015/5/15 2,700 无 12.74 12.74 已收回
中信银 理财 收益
行 银行 浮动
否 1,500 2015/5/22 2015/6/26 1,500 无 5.18 5.18 已收回
理财 收益
中国工 银行 浮动
否 1,000 2015/3/30 2015/6/27 1,000 无 11.85 11.85 已收回
商银行 理财 收益
银行 浮动
北京农 否 800 2015/3/16 2015/6/5 800 无 8.10 8.10 已收回
理财 收益
村商业
银行 浮动
银行 否 800 2015/6/12 2015/8/14 800 无 5.25 5.25 已收回
理财 收益
合计 247,769 -- -- -- 216,400 2912.28 4,773.15 --
委托理财资金来源 自有资金
32
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
逾期未收回的本金和
0
收益累计金额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会
2015 年 2 月 24 日
公告披露日期（如有)
委托理财审批股东会
不适用
公告披露日期（如有)
未来是否还有委托理
是
财计划
2．委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
十七、其他重大事项的说明
公司全资子公司金融街（北京）置地有限公司（以下简称“北京置地”）与北京中信房地产有限公司
（以下简称“中信地产”）就受让中信地产拥有的北京中信城 B、C、D 地块（以下简称“中信城地块”）
签署了相关合作意向书和协议。（详见公司于 2011 年 1 月 5 日、2011 年 6 月 25 日、2013 年 5 月 10 日及
2013 年 12 月 31 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站的公告）。
截至 2015 年底，中信城 C 地块和 D 地块已拆迁完毕并已取得土地转让登记表；B 地块根据相关协议
划分为 B1、B2、B3、B4、B5 五个地块，各地块分片交地、分片接收、分片付款，B 地块剩余 22 户待拆
迁。公司已经按照约定向中信地产支付款项共计 73.52 亿元，剩余 26.66 亿元尚未支付。
2015 年年中，由于政府调整规划，中信城 C、D 地块地上建筑面积由 12.3 万平米调减为 10.7 万平米，
目前公司没有收到中信城 B、C、D 地块整体地上建筑面积 50 万平米相关变化的通知。中信城 C、D 地块
为公司已经销售并原定于 2015 年竣工交付的项目，C、D 地块规划建筑面积调减，导致公司 2015 年来自
中信城 C、D 地块的营业收入和净利润相应减少。
2016 年一季度，中信城 D 地块部分写字楼顺利实现交付和结算，公司实现了营业收入和利润。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
33
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
十九、社会责任情况
公司作为一家在深圳证券交易所上市的公司，严格遵循社会公认的商业伦理和准则，依法经营，规范
运作，在企业稳健、持续发展的过程中履行社会公民的责任，实现企业与利益相关者的协同发展，为股东
带来良好的回报，为客户提供高品质产品服务，帮助员工实现自我价值，积极支持社会公益事业。公司披
露了社会责任报告，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。
二十、公司债券相关情况
（一） 公司债券基本信息
债券 债券 债券余额
债券名称 发行日 到期日 利率 还本付息方式
简称 代码 （万元）
金融街控股股份有限 15
公司 2015 年公司债券 金街 112273 2015-08-20 2021-08-20 400,000 3.84%
（第一期）（6 年期） 01
金融街控股股份有限 15
公司 2015 年公司债券 金街 112274 2015-08-20 2025-08-20 100,000 4.20% 单利按年计息，不计
（第一期）（10 年期） 复利。每年付息一次，
02
到期一次还本，最后
金融街控股股份有限 15
一期利息随本金的兑
公司 2015 年公司债券 金街 112277 2015-08-31 2022-08-31 400,000 4.24% 付一起支付。
（7 年期） 03
金融街控股股份有限 15
公司 2015 年非公开发 金控 118377 2015-10-15 2016-10-15 200,000 4.00%
行公司债券（1 年期） 01
公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所
15 金街 01 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权
公司债券附发行人或投资者选择
15 金街 02 附第 5 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权
权条款、可交换条款等特殊条款
15 金街 03 附第 5 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权
的，报告期内相关条款的执行情
15 金控 01 未设置特殊条款
况。
报告期内均未出现相关条件执行情况
年末余额（万元） 0
募集资金使用是否与募集说明书
承诺的用途、使用计划及其他约 一致
定一致
34
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（二）公司债券信息评级情况
中诚信证券评估有限公司对公司主体及上述公开发行公司债券评级为 AAA。
（三）公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司发行的 15 金街 01、15 金街 02、15 金街 03、15 金控 01 的增信机制、偿债计划及其
他偿债保障措施均未发生变更，具体内容请参见各期债券募集说明书。
（四）报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司发行的 15 金街 01、15 金街 02、15 金街 03、15 金控 01 均未召开债券持有人会议。
（五）截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
项目 2015 年 2014 年 同期变动率 变动原因
息税折旧摊销前利润单位（万元） 433,132.23 512,705.79 -15.52%
报告期内，公司支付股权收购款较
投资活动产生的现金流量净额（万元） -76,307.08 -583,117.80
去年同期减少
报告期内，公司为保障业绩持续发
筹资活动产生的现金流量净额（万元） 1,260,509.58 444,028.29 183.88% 展需要，增加项目储备和工程支出，
导致融资规模增加。
期末现金及现金等价物余额（万元） 706,314.89 806,191.96 -12.39%
报告期内，公司增加项目储备，导
流动比率 310.10% 205.96% 104.14%
致存货增加，使流动比率增加
资产负债率 72.55% 69.40% 3.15%
速动比率 66.77% 53.49% 13.28%
EBITDA 全部债务比 5.65% 8.43% -2.78%
利息保障倍数 1.32 1.85 -28.65%
报告期内，公司一是为了保障经营
业绩稳健发展，增加项目投资和工
程支出；二是公司金融街中心改扩
建项目、金融街广安中心项目部分
现金利息保障倍数 -3.33 1.44 -331.25%
写字楼和商业计入投资性房地产。
上述原因导致公司经营活动现金流
净额较去年减少，影响现金利息保
障倍数。
35
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
项目 2015 年 2014 年 同期变动率 变动原因
EBITDA 利息保障倍数 1.36 1.9 -28.42%
贷款偿还率 1 1 0.00%
利息偿付率 1 1 0.00%
（六）截至报告期末的资产权利受限情况
具体请见“财务附注六、44 所有权或使用权受限制的资产”。
（七）报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司按期支付海外人民币债券利息 41,739,000 元。
（八）报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款情况
截至 2015 年 12 月 31 日，公司获得贷款银行的授信额度 674 亿元，其中未使用授信额度为 376 亿元，
贷款本息均按时偿还。
（九）报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照募集说明书的约定使用债券资金，制定和执行了偿债计划及保障措施，按照
约定履行信息披露等各项义务，保障债券投资者利益。
（十）公司债券是否存在保证人
□ 适用 √ 不适用
36
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 2,946,198 0.10% -976,226 -976,226 1,969,972 0.07%
1、高管股份 2,946,198 0.10% -976,226 -976,226 1,969,972 0.07%
二、无限售条件股份 2,985,983,709 99.90% 976,226 976,226 2,986,959,935 99.93%
1、人民币普通股 2,985,983,709 99.90% 976,226 976,226 2,986,959,935 99.93%
三、股份总数 2,988,929,907 100% 0 0 2,988,929,907 100%
（二）限售股份变动情况
单位：股
期初 本期解除 本期增加 期末
股东名称 备注
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
王功伟 300,036 0 0 300,036
刘世春 254,250 0 0 254,250
胡国光 3,750 0 0 3,750
鞠瑾 187,500 0 0 187,500
高靓 92,400 0 0 92,400
吕洪 180,000 0 0 180,000
栗谦 156,016 0 0 156,016
杨轩 156,015 0 0 156,015
王志刚 118,570 0 0 118,570
张晓鹏 155,410 0 0 155,410
37
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
期初 本期解除 本期增加 期末
股东名称 备注
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
张梅华 112,500 0 0 112,500
祝艳辉 93,525 0 0 93,525
赵伟 153,852 153,852 0 0
张志强 2,250 2,250 0 0
傅英杰 150,000 150,000 0 0
任期届满，所
毛学俊 150,000 150,000 0 0 持公司股票自
杨朝晖 110,000 110,000 0 0 2015 年 2 月解
除限售
任星 100,044 100,044 0 0
郭齐放 150,060 150,060 0 0
于蓉 200,020 200,020 0 0
高管离职，持
有股份限售比
郑周刚 120,000 0 40,000 160,000
例由 75%调整
至 100%
合计 2,946,198 1,016,226 40,000 1,969,972
二、证券发行与上市情况
（一）报告期内公司债发行情况
详细情况请见第五节重要事项第二十一项公司债相关情况。
（二）公司股份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
（三）现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
（一）公司股东数量及持股情况
38
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
单位：股
年度报告披露日
年度报告披露日 报告期末表决权
报告期末普通股 前上一月末表决
155,864 前上一月末普通 128,337 恢复的优先股股 无 无
股东总数 权恢复的优先股
股股东总数 东总数
股东总数
前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
股东 持股 报告期末 报告期内增
股东名称 售条件的 售条件的 股份
性质 比例 持股数量 减变动情况 数量
股份数量 股份数量 状态
北京金融街投资（集团）有限 国有
27.89% 833,493,247 29,886,754 0 833,493,247 -- --
公司 法人
和谐健康保险股份有限公司－
其他 15.88% 474,524,890 99,080,504 0 474,524,890 -- --
万能产品
安邦人寿保险股份有限公司－
其他 9.12% 272,707,596 50,365,973 0 272,707,596 -- --
积极型投资组合
中国证券金融股份有限公司 其他 2.99% 89,371,733 89,371,733 0 89,371,733 -- --
北京金融街资本运营中心 其他 2.29% 68,417,008 0 0 68,417,008 -- --
中央汇金资产管理有限责任公
其他 1.77% 52,910,000 52,910,000 0 52,910,000 -- --
司
长江证券股份有限公司 其他 0.82% 24,602,700 24,602,700 0 24,602,700 -- --
富邦人寿保险股份有限公司－
其他 0.43% 12,839,024 -4,960,197 0 12,839,024 -- --
自有资金
境内
程海庆 0.34% 10,145,927 10,145,927 0 10,145,927 -- --
自然人
华夏基金－农业银行－华夏中
其他 0.31% 9,131,975 9,131,975 0 9,131,975 -- --
证金融资产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股成为
无
前 10 名股东的情况
北京金融街投资（集团）有限公司与北京金融街资本运营中心存在关联关系，属
于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；和谐健康保险股份有限公司
与安邦人寿保险股份有限公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中
规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明 除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系，也未知上述股东是否
属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
39
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有 股份种类
股东名称
无限售条件股份数量 股份种类 数量
北京金融街投资（集团）有限公司 833,493,247 人民币普通股 833,493,247
和谐健康保险股份有限公司－万能产品 474,524,890 人民币普通股 474,524,890
安邦人寿保险股份有限公司－积极型投资组合 272,707,596 人民币普通股 272,707,596
中国证券金融股份有限公司 89,371,733 人民币普通股 89,371,733
北京金融街资本运营中心 68,417,008 人民币普通股 68,417,008
中央汇金资产管理有限责任公司 52,910,000 人民币普通股 52,910,000
长江证券股份有限公司 24,602,700 人民币普通股 24,602,700
富邦人寿保险股份有限公司－自有资金 12,839,024 人民币普通股 12,839,024
程海庆 10,145,927 人民币普通股 10,145,927
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 9,131,975 人民币普通股 9,131,975
北京金融街投资（集团）有限公司与北京金融街资本运营中心存在
关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售
和谐健康保险股份有限公司与安邦人寿保险股份有限公司存在关联
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动
关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
的说明
除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系，也未知
上述股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明 无
（二）公司控股股东情况
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
投资及资产管理；投资
咨询；企业管理；承办
展览展销活动；经济信
北京金融街投资（集团） 息咨询；技术推广；设
王功伟 1996 年 05 月 29 日 10133795-6
有限公司 计、制作广告；计算机
技术服务；组织文化艺
术交流活动（不含演
出）。
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公 北京金融街投资（集团）有限公司持有恒泰证券股份有限公司 6.35%的股份。
司的股权情况
40
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（三）公司实际控制人情况
（四）其他持股在 10%以上的法人股东
主要经营业务
法人股东名称 法定代表人 成立日期 注册资本
或管理活动
各种人民币和外币的健康保险业务、意外伤害
保险业务，与国家医疗保障政策配套、受政府
委托的健康保险业务，与健康保险有关的咨询
和谐健康保险股份 890,000 万元
上官清 2006 年 1 月 12 日 服务业务及代理业务，与健康保险有关的再保
有限公司 人民币
险业务，国家法律、法规允许的资金运用业务，
中国保监会批准的其他业务（涉及行政许可
的，凭许可证经营）。
（五）控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
41
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初 本期增持 本期减持 期末
出生年 任期 任期
姓名 职务 任职状态 性别 持股数 股份数量 股份数量 持股数
份 起始日期 终止日期
（股） （股） （股） （股）
名誉 2000 年 2017 年
王功伟 现任 男 1956 400,048 0 0 400,048
董事长 06 月 26 日 07 月 31 日
2000 年 2017 年
刘世春 董事长 现任 男 1968 339,000 0 0 339,000
06 月 26 日 07 月 31 日
2000 年 2017 年
鞠 瑾 副董事长 现任 男 1963 250,000 0 0 250,000
06 月 26 日 07 月 31 日
董事 2013 年 2017 年
高 靓 现任 女 1970 123,200 0 0 123,200
总经理 04 月 25 日 07 月 31 日
2011 年 2017 年
吕 洪 董事 现任 男 1967 240,000 0 0 240,000
06 月 24 日 07 月 31 日
2014 年 2017 年
上官清 董事 现任 女 1973 0 0 0 0
08 月 01 日 07 月 31 日
2011 年 2017 年
祁怀锦 独立董事 现任 男 1963 0 0 0 0
06 月 24 日 07 月 31 日
2014 年 2017 年
林义相 独立董事 现任 男 1964 0 0 0 0
08 月 01 日 07 月 31 日
2015 年 2017 年
牛俊杰 独立董事 现任 男 1964 0 0 0 0
03 月 09 日 07 月 31 日
监事会
2014 年 2017 年
胡国光 监事长 现任 男 1957 5,000 0 0 5000
08 月 01 日 07 月 31 日
（召集人）
2014 年 2017 年
陈广垒 监事 现任 男 1970 0 0 0 0
08 月 01 日 07 月 31 日
2011 年 2017 年
卢东亮 职工监事 现任 男 1971 0 0 0 0
06 月 24 日 07 月 31 日
2011 年 2017 年
栗 谦 副总经理 现任 男 1965 208,022 0 0 208,022
07 月 01 日 07 月 31 日
2006 年 2017 年
杨 轩 副总经理 现任 女 1969 208,020 0 0 208,020
02 月 18 日 07 月 31 日
42
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
期初 本期增持 本期减持 期末
出生年 任期 任期
姓名 职务 任职状态 性别 持股数 股份数量 股份数量 持股数
份 起始日期 终止日期
（股） （股） （股） （股）
2011 年 2017 年
王志刚 副总经理 现任 男 1968 158,094 0 10,000 148,094
07 月 01 日 07 月 31 日
董事会 2010 年 2017 年
张晓鹏 现任 男 1972 207,214 0 0 207,214
秘书 01 月 14 日 07 月 31 日
2011 年 2017 年
张梅华 财务总监 现任 女 1969 150,000 0 0 150,000
07 月 01 日 07 月 31 日
2012 年 2017 年
祝艳辉 副总经理 现任 男 1974 124,700 0 0 124,700
01 月 01 日 07 月 31 日
2014 年 2017 年
吕洪斌 副总经理 现任 男 1974 0 0 0 0
08 月 01 日 07 月 31 日
2014 年 2017 年
盛华平 副总经理 现任 男 1967 0 0 0 0
08 月 01 日 07 月 31 日
2014 年 2015 年
张志强 独立董事 辞任 男 1962 3,000 0 0 未知
08 月 01 日 03 月 09 日
2014 年 2015 年
黄旭明 副总经理 辞任 男 1971 0 0 0 0
08 月 01 日 09 月 19 日
2014 年 2015 年
郑周刚 副总经理 辞任 男 1975 160,000 0 0 160,000
08 月 01 日 09 月 19 日
合计 -- -- -- -- -- -- 2,576,298 0 10,000 2,563,298
2016 年 4 月 21 日，公司董事会收到公司董事王功伟先生和公司董事鞠瑾先生提交的书面辞职报告。
王功伟先生和鞠瑾先生由于个人原因辞去公司董事及一切职务。上述董事辞职自辞职报告送达董事会起生
效。（具体内容详见公司于 2016 年 4 月 23 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站
的公告）。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任职务 类型 日期 原因
张志强 独立董事 辞任 2015 年 3 月 09 日 个人原因
黄旭明 副总经理 辞任 2015 年 9 月 19 日 工作调动
郑周刚 副总经理 辞任 2015 年 9 月 19 日 个人原因
43
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
三、任职情况
1．公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、工作经历及目前在公司主要职责
（1）董事会成员
王功伟：男，高级工程师，全国劳动模范，北京市劳动模范，北京市人大代表。曾任北京华融综合投
资公司总经理、董事长；现任北京金融街投资（集团）有限公司党委书记、董事长和公司名誉董事长。2016
年 4 月 21 日，由于个人原因辞去公司董事及一切职务。
刘世春：男，高级工程师，北京市西城区人大代表，中国上市公司协会副会长，北京第十九届“五四
奖章”、首届“西城区十大杰出青年”、第八届“北京十大杰出青年”和第十一届“中国五四青年奖章”获
得者。现任北京金融街投资（集团）有限公司董事、常务副总经理和公司董事长。
鞠瑾：男，北京市政协委员。曾任北京金融街建设集团法定代表人、北京华融综合投资公司总经理。
现任北京金融街投资（集团）有限公司党委副书记、副董事长、总经理和公司副董事长。2016 年 4 月 21
日，由于个人原因辞去公司董事及一切职务。
高靓：女，曾任公司常务副总经理、副总经理、金融街投资管理有限公司董事长兼总经理、北京金融
街资本运营中心常务副总经理。现任北京金融街投资（集团）有限公司董事和公司董事、总经理。
吕洪：男，高级工程师。曾任公司总经理、总工程师。现任北京金融街投资（集团）有限公司副总经
理和公司董事。
上官清：女，曾任安邦财产保险股份有限公司北京分公司副总经理、总公司副总经理，安邦人寿保险
股份有限公司北京分公司总经理、总公司副总经理。现任和谐健康保险股份有限公司董事长和公司董事。
祁怀锦：男，博士生导师，现任中央财经大学教授、博士后联系人和公司独立董事。
林义相：男，硕士生导师。现任天相投资顾问有限公司董事长、国际注册投资分析师协会主席、深交
所指数专家委员会主席、上证中证指数专家委员会委员、中国证券业协会副会长等职务和公司独立董事。
牛俊杰：男，现任北京世纪瑞尔技术股份有限公司董事长和公司独立董事。
（2）监事会成员
胡国光：男，高级经济师。曾任长城人寿保险股份有限公司党委书记，现任北京金融街投资（集团）
有限公司党委副书记和公司监事会监事长（召集人）。
陈广垒：男，高级会计师。曾任金融街惠州置业有限公司财务总监、中金黄金股份有限公司财务负责
人、金融街投资（集团）有限公司副总会计师。现任北京金融街投资（集团）有限公司总经济师和公司监
事。
卢东亮，男，高级工程师，曾任公司投资管理部总经理、金融街（北京）置业有限公司总经理、公司
44
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
发展计划部总经理、北京金融街奕兴置业有限公司总经理。现任北京金石融景房地产开发有限公司董事长
和公司职工监事。
（3）高级管理人员
高靓：其简历见董事会成员简介。
栗谦：男，高级工程师（正高），曾任公司总经理助理，金融街（重庆）置业有限公司总经理，金融
街（北京）置业有限公司总经理，金融街（北京）置业有限公司、金融街（北京）置地有限公司、北京德
胜投资有限责任公司、金融街长安（北京）置业有限公司、北京金融街奕兴置业有限公司、北京奕环天和
置业有限公司、北京金融街奕兴天宫置业有限公司、金融街重庆置业有限公司，金融街重庆融拓置业有限
公司、南昌金寰房地产开发有限公司执行董事，金融街（北京）商务园置业有限公司董事长。现任公司副
总经理、北京市慕田峪长城旅游服务有限公司董事长。
杨轩：女，高级企业风险管理师，曾任公司总经理助理、人力资源总监、风险总监。现任公司副总经
理。
王志刚：男，国家一级注册建筑师，曾任公司总经理助理、金融街（北京）置业有限公司副总经理，
北京石开房地产开发有限公司总经理、副董事长，北京天石基业房地产开发有限公司总经理、副董事长，
北京金融街顾问有限公司执行董事。现任公司副总经理、京津融都（天津）置业有限公司总经理。
张晓鹏：男，曾任长城人寿保险股份有限公司董事会秘书、北京金融街建设集团董事会办公室主任。
现任公司董事会秘书、金融街控股（香港）有限公司总经理。
张梅华：女，高级会计师，曾任公司财务部副经理、财务副总监。现任公司财务总监、融信（天津）
投资管理有限公司执行董事。
祝艳辉：男，曾任公司总经理助理、金融街天津置业有限公司常务副总经理、总经理、金融街津门（天
津）置业有限公司、金融街津塔（天津）置业有限公司、金融街融拓（天津）置业有限公司执行董事、金
融街（北京）置业有限公司、金融街（北京）商务园置业有限公司总经理。现任公司副总经理、金融街（北
京）置业有限公司、金融街（天津）置业有限公司执行董事。
吕洪斌：男，曾任金融街（天津）置业有限公司总工程师、常务副总经理、总经理。现任公司副总经
理、金融街广州置业有限公司执行董事、金融街惠州置业有限公司董事长。
盛华平：男，曾任公司项目部工程师、设计部门副经理、设计总监，金融街重庆置业有限公司总经理。
现任公司副总经理、金融街重庆置业有限公司执行董事、金融街（上海）投资有限公司执行董事。
45
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
2．在股东单位任职情况
任职人 在股东单位担 在股东单位是否
股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
员姓名 任的职务 领取报酬津贴
北京金融街投资
王功伟 董事长 2013 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 30 日 是
（集团）有限公司
北京金融街投资 副董事长 2013 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 30 日
鞠瑾 是
（集团）有限公司 总经理 2014 年 01 月 23 日 2016 年 12 月 30 日
2015 年 1~9 月在
股东单位领取报
北京金融街投资
胡国光 党委副书记 2011 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 30 日 酬津贴，9 月以
（集团）有限公司
后不在股东单位
领取报酬津贴
北京金融街投资 董事 2013 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 30 日
刘世春 否
（集团）有限公司 常务副总经理 2014 年 01 月 23 日 2016 年 12 月 30 日
北京金融街投资
陈广垒 总经济师 2014 年 01 月 23 日 2016 年 12 月 30 日 是
（集团）有限公司
北京金融街投资
高靓 董事 2013 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 30 日 否
（集团）有限公司
北京金融街投资
吕洪 副总经理 2014 年 08 月 02 日 2016 年 12 月 30 日 是
（集团）有限公司
和谐健康保险股份
上官清 董事长 2012 年 03 月 27 日 至今 是
有限公司
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
1．董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（1）董事报酬的情况
公司内部董事 6 名，在董事任期内按照公司激励基金管理办法的规定，根据公司效益实现情况，经过
考核后从公司获得激励基金，除此之外，未与公司签订劳动合同的董事，公司在其任期内不向其支付其他
报酬。
公司独立董事 3 名，在独立董事任期内每人每年可获得独立董事津贴 18 万元人民币（税后），除此之
外，公司在独立董事任期内不向其支付其他报酬。公司独立董事不作为激励基金的激励对象。
（2）监事报酬的情况
公司监事 3 名，在监事任期内每人每年可获得监事津贴 10 万元人民币（税后），除此之外，未与公司
46
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
签订劳动合同的监事，公司在其任期内不向其支付其他报酬。公司监事不作为激励基金的激励对象。
（3）高级管理人员报酬的情况
根据公司章程的规定，高级管理人员的报酬由董事会决定。公司高级管理人员全部在公司领取报酬，
高级管理人员从公司获得的报酬包括工资和激励基金两部分。高管人员工资包含在董事会审定的公司年度
管理费用内；激励基金部分根据公司股东大会批准的《激励基金管理办法》，结合年度考核结果确定。
（4）报告期内董事、监事、高级管理人员领取报酬情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员实际从公司获得税后报酬总额为 4,272 万元。
2．公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的
姓名 职务 性别 出生年份 任职状态
税后报酬总额
王功伟 名誉董事长 男 1956 现任 355
刘世春 董事长 男 1968 现任 405
鞠 瑾 副董事长 男 1963 现任 246
高 靓 董事、总经理 女 1970 现任 283
吕 洪 董事 男 1967 现任 239
上官清 董事 女 1973 现任 77
祁怀锦 独立董事 男 1963 现任 18
林义相 独立董事 男 1964 现任 18
牛俊杰 独立董事 男 1964 现任 15
监事会监事长
胡国光 男 1957 现任 238
（召集人）
陈广垒 监事 男 1970 现任 10
卢东亮 监事 男 1971 现任 126
栗 谦 副总经理 男 1965 现任 252
杨 轩 副总经理 女 1969 现任 205
王志刚 副总经理 男 1968 现任 213
张晓鹏 董事会秘书 男 1972 现任 249
张梅华 财务总监 女 1969 现任 203
祝艳辉 副总经理 男 1974 现任 259
47
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
从公司获得的
姓名 职务 性别 出生年份 任职状态
税后报酬总额
吕洪斌 副总经理 男 1974 现任 199
盛华平 副总经理 男 1967 现任 196
黄旭明 副总经理 男 1971 离任 230
郑周刚 副总经理 男 1975 离任 236
合计 -- -- -- -- 4,272
注：报告期内，公司名誉董事长王功伟先生未领取 2015 年授予的激励基金。
五、公司员工情况
截止 2015 年 12 月 31 日，公司共有员工 2732 人，其中母公司 153 人，子公司 2579 人，公司需承担
的费用的离退休职工人数为 0 人。
1．公司员工专业结构情况
专业分工 人数（人） 占员工总数比例
营销客服 1474 54%
工程 405 15%
财务 155 6%
行政 100 4%
安全 90 3%
成本招采 86 3%
规划设计 84 3%
人力资源 83 3%
战略运营 76 3%
投融资 67 2%
风险审计 52 2%
信息技术 25 1%
拆迁 21 1%
党群 14 1%
合计 2732 100%
2．公司员工教育结构情况
48
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
教育程度 人数（人） 占员工总数比例
大学专科及以下 1322 48.4%
大学本科 1162 42.5%
研究生 246 9.0%
博士 2 0.1%
合计 2732 100%
49
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
第七节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板上市
公司规范运作指引》和《企业内部控制指引》等法律法规的要求，持续完善公司治理，始终坚持规范运作，
维护公司良好的资本市场形象。
1．依法公司治理，提高规范运作水平。2015 年，公司严格开展三会管理和信息披露工作，公司股东
大会、董事会、监事会历次会议的通知、决议、会议程序及信息披露工作均符合法定程序要求，真实、准
确、完整、及时的信息披露确保了全体股东享有平等地位，保障是中小股东对公司重大事项享有的知情权
和参与权。2015 年公司新编、修编 22 项管理制度。年末公司基本制度 49 项、管理规章 60 项、工作指引
123 项，为公司经营管理依法合规、财务报告真实完整、重大资产安全提供了有力保障。
2．关注重点风险，持续开展风险管理。公司通过组织风险调研工作，确定公司及各子公司需关注的
重点风险，针对识别的风险制订了具体应对措施，并通过风险报告等方式进行及时的风险预警，对重点风
险的变动趋势进行持续监控。同时重点加强风险巡视工作，定期对子公司和项目进行风险巡视，并要求子
公司风险人员到项目进行巡视，将风险管理工作深入到基层一线。
3．深入一线调研，保障董事会科学决策。报告期内，公司董事会对拟投资的重大项目坚持现场踏勘，
详细调研拟投资项目相关情况，提高董事会对重大项目投资决策的科学性，控制重大项目投资风险。
4．坚持董事学习机制，提升董事履职水平。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员继续积极参
加北京证监局组织的上市公司 2015 年度董事监事专题培训，参观学习内幕交易警示教育展览。同时，公
司聘请律师就上市公司规范治理的重点问题，面向公司本部及子公司的董事、监事和高管人员进行专题培
训，加强了各级管理人员对公司规范运作相关知识的了解和认识，进一步提高履职水平。
5．加强内幕信息管理，严控内幕信息泄露。公司根据中国证监会及深圳证券交易所有关要求，严格
执行公司《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，公司没有发生内幕信息知情人在影响公司股价的
重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，不存在因内幕信息违规受到监管部门查处的情况。
公司及公司相关人员未发生因内幕信息知情人登记制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及
行政处罚情况。
报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
50
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的
独立情况
（一）业务分开情况
公司具有房地产开发资格，主营业务是房地产开发，公司第一大股东北京金融街投资（集团）有限公
司经营范围无房地产开发一项，公司与第一大股东业务分开。
（二）资产分开情况
在资产方面，公司与北京金融街投资（集团）有限公司只有股权投资关系，双方资产完全分开。
（三）人员分开情况
公司董事长与总经理分开，不由同一人兼任。截至本报告披露日，公司有高级管理人员九名，由一名
总经理、六名副总经理、一名董事会秘书、一名财务总监，公司高级管理人员均在公司领取工资。公司建
立了独立的劳动、人力及薪酬等管理体系和完整规范的规章制度，公司拥有独立的员工队伍，这些员工均
与公司签订劳动合同，在公司领取工资，与第一大股东及其附属企业完全分开。
（四）机构分开情况
公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规章制度的规定，建立了股东大会、董事会、监
事会、经理层等组织机构，公司第一大股东按法定程序参与公司决策。公司拥有独立完整的组织机构，与
第一大股东机构完全分开。
（五）财务分开情况
公司与北京金融街投资（集团）有限公司拥有各自独立的财务负责人和财务会计工作人员，各自独立
建帐，拥有独立的银行帐号，实行独立的财务管理制度，建立了独立的财务核算体系，公司与第一大股东
的财务完全分开。
公司与第一大股东在业务、人员、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
51
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
（一）本报告期股东大会情况
会议届次 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2014 年度股东大会 0.05% 2015 年 04 月 23 日 2015 年 04 月 24 日 《中国证券报》、 证
券时报》、 上海证券
2015 年第一次临时股东大会 0.01% 2015 年 03 月 09 日 2015 年 03 月 10 日 报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.
2015 年第二次临时股东大会 0.01% 2015 年 07 月 20 日 2015 年 07 月 21 日 com.cn）
机构投资者情况
机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数
保险公司 1 3
（二）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
（一）独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期 是否连续
亲自出席 委托出席
独立董事姓名 应参加 缺席次数 两次未亲自
次数 次数
董事会次数 参加会议
祁怀锦 16 16 0 0 否
张志强 3 3 0 0 否
林义相 16 16 0 0 否
牛俊杰 14 14 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 3
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
52
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（三）独立董事履行职责的其他说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工
作制度》深入了解公司情况，独立履行职责，在公司完善法人治理结构和内控制度、生产经营、财务管理、
对外担保、关联交易及其他重大事项决策方面，多次进行主动查询，并在相关董事会会议上发表意见并被
公司采纳，同时公司独立董事还按照有关规定对需要发表独立意见的事项发表独立意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司董事会战略与投资决策委员会、审计委员会、治理委员会、提名委员会、薪酬与考核
委员会和风险管理委员会根据各自工作职责和计划开展工作，就公司重大项目投资决策、风险审计、考核
与激励机制、内部控制等重大事项召开专门会议，为董事会科学决策提供专业意见建议，各委员会均有效
履行了职责。
报告期内，公司战略与投资决策委员会召开 4 次会议，审计委员会召开 6 次会议，风险委员会召开 1
次会议，提名委员会召开 1 次会议，薪酬与考核委员会召开 3 次会议。
（一）董事会战略与投资决策委员会履行职责情况
报告期内，董事会战略与投资决策委员会主要审议了公司 2015 年度经营计划、2014 年年度报告、2015
年一季度报告、2015 年半年度报告、2015 年三季度报告等事项。
（二）董事会审计委员会履行职责情况
报告期内，董事会审计委员会主要审议了公司 2014 年度报告审计工作总体安排、2015 年度经营计划、
2014 年年度报告、2015 年一季度报告、2015 年半年度报告、2015 年三季度报告、聘任公司 2015 年度报
告审计机构和内部控制审计机构、计提存货跌价准备、公司自持物业市场价值估值之估测报告、关联交易
以及对外担保专项报告等事项；审计委员会每季度还对公司内部控制建设及执行情况进行审议。
（三）董事会风险委员会履行职责情况
报告期内，董事会风险委员会审议了《2014 年度内部控制自我评价报告》，定期对内控建设工作进行
自查评价，使公司治理更加规范。
（四）董事会提名委员会履行职责情况
报告期内，董事会提名委员会审议了关于提名第七届董事会独立董事候选人的议案。
（五）董事会薪酬与考核委员会履行职责情况
53
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
报告期内，董事会薪酬与考核委员会重点关注公司高管考核体系建设，健全市场化机制，审议了公司
《高级管理人员绩效考核办法》、2014 年度高级管理人员绩效考核结果等事项。
七、监事会工作报告
（一）报告期内监事会工作概况
报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，依法独立履
行各项职责。本年度监事会深入一线调研，关注公司重大经营风险，对关键风险指标持续监控。
报告期内，监事会召开会议 4 次，列席董事会会议 16 次，审查公司定期报告等重要事项，并对董事
会决策程序进行监督，督促公司董事会和经营管理班子依法运作，保障公司规范运行，行使了对公司董事、
高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。
（二）报告期内监事会会议的召开、决议及信息披露情况
报告期内公司监事会共召开 4 次会议，会议的名称、召开、决议及信息披露情况如下：
1．公司第七届监事会第四次会议于 2015 年 3 月 27 日召开，本次会议经过充分的讨论，形成如下决
议：（1）表决通过了 2014 年公司监事会工作报告；（2）表决通过了 2014 年公司年度报告；（3）表决通过
了公司内部控制自我评价报告。公司于 2015 年 3 月 31 日在选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时
报》和《上海证券报》上刊登了上述决议公告。
2．公司第七届监事会第五次会议于 2015 年 4 月 27 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下决
议：表决通过了公司 2015 年第一季度报告。
3．公司第七届监事会第六次会议于 2015 年 8 月 27 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下决
议：表决通过了公司 2015 年半年度报告。
4．公司第七届监事会第七次会议于 2015 年 10 月 29 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下决
议：表决通过了公司 2015 年第三季度报告。
（三）公司监事会对公司下列经营事项的独立意见
1．监督公司依法运作
公司监事会认为，公司决策程序合法、合规，已经建立了较为完善的内部控制制度。公司董事会和经
理班子执行公司职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2．检查公司财务的情况
公司监事会认为，公司 2015 年的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
54
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
3．公司关联交易的情况
公司监事会认为，报告期内，公司发生的关联交易决策程序合法，定价合理、公允，公司关联交易遵
循了公平、公正的原则，没有损害公司及股东利益的情况。
4．对《内部控制自我评价报告》的意见
公司监事会认为：公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及监管机构对上市
公司内部控制建设的有关规定，结合公司经营业务的实际情况，建立了较为完善的内部控制体系，并能得
到有效的执行。公司《内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司的内部控制体系建设、运
作、制度执行和监督的实际情况。
5．公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
报告期内，公司严格落实中国证监会及深圳证券交易所有关要求，建立了《内幕信息知情人登记管理
制度》并对内幕信息知情人进行登记和报备，有效地控制了风险。
八、高级管理人员的考评及激励情况
（一）公司对高级管理人员选聘、考核的基本情况
公司对高级管理人员的选择，根据德才兼备、专业化、年轻化的原则，通过内部推荐和公开招聘，择
优聘用。聘任后，公司定期开展内部培训、外派深造、在职学习等活动，不断提高高管人员的职业道德和
专业技能。公司董事会审议通过的年度经营计划及其他工作计划授权经营管理班子负责实施，在根据经营
计划实现情况，按照市场对标原则，对高管人员的业绩进行考核评定。
报告期内，公司通过高管人员述职、董事会及员工评定等多种手段考核高管人员的工作，督促高管人
员积极履行自身职责。
（二）报告期内公司激励基金制度的实施情况
1．2015 年 3 月 31 日，公司激励基金管理委员会召开了 2015 年第一次会议，会议应到委员 5 人，实
到 5 人，公司董事会秘书列席会议。本次会议经充分讨论，审议通过了：《激励基金管理委员会人员变更
说明》、《审议公司激励基金实施办法补充规定的议案》、《审议公司 2010 年激励基金第二次解冻的议案》、
《审议公司 2011 年激励基金第一次解冻的议案》。
2．2015 年 5 月 17 日，公司激励基金管理委员会召开了 2015 年第二次会议，会议应到委员 5 人，实
到 5 人，公司董事会秘书列席会议。本次会议经充分讨论，审议通过了：《审议公司激励基金实施办法补
充规定的议案》。
55
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
3．2015 年 5 月 29 日，公司激励基金管理委员会召开了 2015 年第三次会议，会议应到委员 5 人，实
到 5 人，公司董事会秘书列席会议。本次会议经充分讨论，审议通过了：《公司 2014 年激励基金提取方案》、
《审议公司 2014 年董事及高管激励基金授予方案》、《审议公司 2014 年业务骨干激励基金授予方案》。
依据 2014 年度公司效益实现情况，2014 年激励基金应提取额 8,165 万元。根据董事会高管考核结果，
2014 年激励基金实际提取总额为 8,165 万元，占公司 2014 年度归属母公司净利润的 2.79%，其中授予董事
2,423 万元，授予高管 4,109 万元，授予业务骨干 1,633 万元。
九、内部控制情况
（一）内部控制重大缺陷情况
□ 是 √ 否
（二）内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 4 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司
100%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
100%
合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1） 重大缺陷：当期财务报表存在重大 （1） 重大缺陷：因内控缺失，致企业生产经
错报，而内部控制在运行过程中未 营中出现严重违法行为被监管机构处罚
能发现该错报；企业审计委员会和 并立案调查，造成公众对公司的经营失
内部审计机构对内部控制的监督无 去信心；因控制缺陷，致企业出现重大
效；注册会计师对公司财务报表出 安全、质量主体责任事故；公司重要业
具无保留意见之外的审计报告。 务制度缺失或失效；内控评价重大缺陷
定性标准 （2） 重要缺陷：公司反舞弊政策、程序 未完成整改。
与措施不完善；公司当期财务报表 （2） 重要缺陷：公司经营违规行为被主流媒
存在重要错报，而内部控制在运行 体持续进行负面报道；因控制缺陷，致
过程中未能发现该错报；公司以前 企业出现较大安全、质量主体责任事故；
年度公告的财务报告出现重要错报 公司一般业务制度缺失或失效；内控评
需要追溯调整。 价重要缺陷未完成整改。
（3） 一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺 （3） 一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷以
56
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
陷以外的其他控制缺陷。 外的其他控制缺陷。
（1）重大缺陷认定的定量标准 （1） 重大缺陷认定的定量标准：直接财产损
①单个控制。影响水平达到或超过公司 失金额≥公司总资产 5‰；
报表税前利润的5%，直接认定为重大缺陷；（2） 重要缺陷认定的定量标准：总资产 1‰≤
②影响到同一个重要会计科目或披露 直接财产损失＜总资产 5‰；
事项的多个重要缺陷汇总，影响水平达到或
（3） 一般缺陷认定的定量标准：直接财产损
者超过公司报表税前利润的5%，认定为重大
失金额＜总资产 1‰。
缺陷。
（2）重要缺陷认定的定量标准
财务报告内部控制重要缺陷是指内部
控制存在的，其严重程度不如重大缺陷，但
定量标准 足以引起企业对财务报告负有监管责任的
人员关注的一个或多个内部控制缺陷的组
合。
①单个控制。影响水平低于5%，但是达
到或超过1%，直接认定为重要缺陷。
②影响到同一个重要会计科目或披露
事项的多个一般缺陷汇总，影响水平达到或
超过1%，可以认定为重要缺陷。
（3）一般缺陷认定的定量标准
不属于重大缺陷和重要缺陷的，确认为
一般缺陷。
财务报告重大缺
0
陷数量（个）
非财务报告重大
0
缺陷数量（个）
财务报告重要缺
0
陷数量（个）
非财务报告重要
0
缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
内部控制审计报告中的审议意见
金融街控股股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 4 月 30 日
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
58
第八节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 4 月 28 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所
审计报告文号 瑞华审字【2016】01370066 号
注册会计师姓名 董旭 范晓红
金融街控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的金融街控股股份有限公司（以下简称“金融街控股公司”）的财务报表，
包括 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利润表、合并及公司
的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金融街控股股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按
照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金融街
控股股份有限公司 2015 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2015 年度合并及公司的经营成
果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：董旭
中国北京 中国注册会计师：范晓红
2016年04月28日
59
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 六、1 8,543,148,911.92 8,061,919,611.37
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 六、2 827,999,630.61 1,679,963,076.39
预付款项 六、3 5,623,599,357.51 5,932,656,560.40
应收利息
应收股利
其他应收款 六、4 1,483,023,068.58 653,139,953.14
存货 六、5 64,915,434,110.87 50,651,087,898.11
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、6 1,335,938,374.95 1,440,594,872.87
流动资产合计 82,729,143,454.44 68,419,361,972.28
非流动资产：
可供出售金融资产 六、7 141,320,259.80 153,610,874.38
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、8 90,382,851.60 36,941,051.02
投资性房地产 六、9 17,637,465,393.42 14,119,626,459.46
固定资产 六、10 2,885,539,616.80 2,871,566,937.44
在建工程 六、11 11,284,322.26 2,975,000.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、12 791,352,185.95 808,873,224.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 六、13 2,573,053.20 2,334,500.34
递延所得税资产 六、14 1,180,395,343.33 953,816,956.42
其他非流动资产 六、15 209,219,379.48 218,332,651.44
非流动资产合计 22,949,532,405.84 19,168,077,656.06
资 产 总 计 105,678,675,860.28 87,587,439,628.34
法定代表人：刘世春 总经理：高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
60
合并资产负债表（续）
2015 年 12 月 31 日
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 年末数 年初数
流动负债：
短期借款 六、16 1,525,000,000.00 530,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 六、17 4,038,338,883.38 4,032,734,711.28
预收款项 六、18 8,617,936,157.38 8,812,450,363.38
应付职工薪酬 六、19 155,677,593.53 205,710,245.37
应交税费 六、20 2,141,055,456.23 2,783,621,277.58
应付利息
应付股利
其他应付款 六、21 3,864,994,036.51 4,851,377,931.70
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 六、22 6,335,553,438.05 12,003,315,106.95
其他流动负债
流动负债合计 26,678,555,565.08 33,219,209,636.26
非流动负债：
长期借款 六、23 31,746,166,659.44 25,824,972,451.09
应付债券 六、24 15,975,875,766.87
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 六、14 2,274,531,177.02 1,740,393,265.81
其他非流动负债
非流动负债合计 49,996,573,603.33 27,565,365,716.90
负 债 合 计 76,675,129,168.41 60,784,575,353.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六、25 2,988,929,907.00 2,988,929,907.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、26 6,884,255,185.27 7,103,359,734.75
减：库存股
其他综合收益 六、27 43,975,943.40 60,650,425.96
专项储备
盈余公积 六、28 1,097,717,104.44 1,093,850,884.58
一般风险准备
未分配利润 六、29 14,472,392,547.18 12,970,305,774.25
归属于母公司所有者权益合计 25,487,270,687.29 24,217,096,726.54
少数股东权益 3,516,276,004.58 2,585,767,548.64
所有者权益合计 29,003,546,691.87 26,802,864,275.18
负债和所有者权益总计 105,678,675,860.28 87,587,439,628.34
法定代表人：刘世春 总经理：高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
61
合 并 利 润 表
2015 年度
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本年数 上年数
一、营业总收入 15,564,750,045.63 22,035,885,738.98
其中：营业收入 六、30 15,564,750,045.63 22,035,885,738.98
二、营业总成本 14,571,180,201.97 18,972,672,821.22
其中：营业成本 六、30 10,886,817,123.04 15,287,425,362.53
营业税金及附加 六、31 1,478,914,486.76 1,821,932,920.16
销售费用 六、32 550,869,627.33 375,173,338.90
管理费用 六、33 616,152,796.85 623,126,403.88
财务费用 六、34 908,132,779.47 646,996,210.48
资产减值损失 六、35 130,293,388.52 218,018,585.27
加：公允价值变动收益(损失以"－"号填列) 六、36 2,120,775,195.73 1,029,674,446.55
投资收益(损失以"－"号填列) 六、37 74,626,844.95 23,355,779.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,058,199.42 414,068.33
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 3,188,971,884.34 4,116,243,143.60
加：营业外收入 六、38 47,950,672.87 119,149,754.95
其中：非流动资产处置利得 55,321.10 103,198.67
减：营业外支出 六、39 29,073,124.44 16,265,500.22
其中：非流动资产处置损失 313,452.83 383,846.01
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 3,207,849,432.77 4,219,127,398.33
减：所得税费用 六、40 942,794,010.07 1,106,589,572.23
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 2,265,055,422.70 3,112,537,826.10
归属于母公司所有者的净利润 2,253,185,469.54 2,927,455,188.84
少数股东损益 11,869,953.16 185,082,637.26
六、其他综合收益的税后净额 六、41 -16,674,482.56 14,699,740.85
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -16,674,482.56 14,699,740.85
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -16,674,482.56 14,699,740.85
1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2、可供出售金融资产公允价值变动损益 -15,462,377.94 14,699,740.85
3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4、现金流量套期损益的有效部分
5、外币财务报表折算差额 -1,212,104.62
6、其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 2,248,380,940.14 3,127,237,566.95
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,236,510,986.98 2,942,154,929.69
归属于少数股东的综合收益总额 11,869,953.16 185,082,637.26
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.75 0.97
（二）稀释每股收益 0.75 0.97
法定代表人：刘世春 总经理：高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
62
合并现金流量表
2015 年度
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本年数 上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,199,069,706.90 17,949,275,626.70
收到的税费返还 59,118,087.30
收到的其他与经营活动有关的现金 六、42 1,677,058,166.56 1,138,781,721.33
经营活动现金流入小计 17,935,245,960.76 19,088,057,348.03
购买商品、接受劳务支付的现金 23,127,870,770.78 14,676,028,657.95
支付给职工以及为职工支付的现金 768,357,377.41 660,447,311.53
支付的各项税费 3,022,260,198.87 2,977,963,818.44
支付的其他与经营活动有关的现金 六、42 3,858,328,302.03 1,094,797,233.31
经营活动现金流出小计 30,776,816,649.09 19,409,237,021.23
经营活动产生的现金流量净额 -12,841,570,688.33 -321,179,673.20
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 2,175,674,110.66 4,000,000,000.00
取得投资收益收到的现金 75,685,044.37 22,941,710.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
168,874.75 565,393.85
而收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,251,528,029.78 4,023,507,104.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
155,704,920.20 197,208,737.68
支付的现金
投资支付的现金 2,238,500,000.00 5,480,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付现金净额 620,393,864.96 4,177,476,411.34
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,014,598,785.16 9,854,685,149.02
投资活动产生的现金流量净额 -763,070,755.38 -5,831,178,044.21
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 1,601,000,000.00 25,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到现金 1,601,000,000.00 25,000,000.00
取得借款收到的现金 23,154,524,529.47 19,441,850,000.00
发行债券收到的现金 17,621,607,138.18
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 42,377,131,667.65 19,466,850,000.00
偿还债务支付的现金 23,938,341,990.02 11,226,295,231.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,487,099,770.85 3,548,096,985.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
34,871,897.70 166,674,895.45
润
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,346,594,149.00 252,174,852.77
筹资活动现金流出小计 29,772,035,909.87 15,026,567,069.48
筹资活动产生的现金流量净额 12,605,095,757.78 4,440,282,930.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 774,986.48 -60,010.40
五、现金及现金等价物净增加额 -998,770,699.45 -1,712,134,797.29
加：期初现金及现金等价物余额 8,061,919,611.37 9,774,054,408.66
六、期末现金及现金等价物余额 7,063,148,911.92 8,061,919,611.37
法定代表人：刘世春 总经理：高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
63
合并股东权益变动表（一）
2015 年度
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
本年数
其他权益工具 一般
项 目 实收资本(或股 减：库 专项
优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
本) 存股 储备
股 债 他 准备
一、上年年末余额 2,988,929,907.00 7,103,359,734.75 60,650,425.96 1,093,850,884.58 12,970,305,774.25 2,585,767,548.64 26,802,864,275.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,988,929,907.00 7,103,359,734.75 60,650,425.96 1,093,850,884.58 12,970,305,774.25 2,585,767,548.64 26,802,864,275.18
三、本期增减变动金额（减少
-219,104,549.48 -16,674,482.56 3,866,219.86 1,502,086,772.93 930,508,455.94 2,200,682,416.69
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -16,674,482.56 2,253,185,469.54 11,869,953.16 2,248,380,940.14
（二）所有者投入和减少资本 -219,104,549.48 953,510,400.48 734,405,851.00
1.所有者投入的普通股 1,601,000,000.00 1,601,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资
本
3、股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他 -219,104,549.48 -647,489,599.52 -866,594,149.00
（三)利润分配 3,866,219.86 -751,098,696.61 -34,871,897.70 -782,104,374.45
1.提取盈余公积 3,866,219.86 -3,866,219.86
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -747,232,476.75 -34,871,897.70 -782,104,374.45
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,988,929,907.00 6,884,255,185.27 43,975,943.40 1,097,717,104.44 14,472,392,547.18 3,516,276,004.58 29,003,546,691.87
法定代表人：刘世春 总经理： 高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
64
合并股东权益变动表（二）
2015 年度
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
上年数
其他权益工具 减：
项 目 实收资本(或股 专项 一般风
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
本) 其他 储备 险准备
先股 续债 股
一、上年年末余额 3,027,079,809.00 7,315,035,803.54 45,950,685.11 840,229,285.71 11,053,242,136.53 2,174,115,069.99 24,455,652,789.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,027,079,809.00 7,315,035,803.54 45,950,685.11 840,229,285.71 11,053,242,136.53 2,174,115,069.99 24,455,652,789.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-38,149,902.00 -211,676,068.79 14,699,740.85 253,621,598.87 1,917,063,637.72 411,652,478.65 2,347,211,485.30
号填列）
（一）综合收益总额 14,699,740.85 2,927,455,188.84 185,082,637.26 3,127,237,566.95
（二）所有者投入和减少资本 -38,149,902.00 -211,676,068.79 393,244,736.84 143,418,766.05
1.所有者投入的普通股 -38,149,902.00 -211,676,068.79 393,244,736.84 143,418,766.05
2.其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三)利润分配 253,621,598.87 -1,010,391,551.12 -166,674,895.45 -923,444,847.70
1.提取盈余公积 253,621,598.87 -253,621,598.87
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -756,769,952.25 -166,674,895.45 -923,444,847.70
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,988,929,907.00 7,103,359,734.75 60,650,425.96 1,093,850,884.58 12,970,305,774.25 2,585,767,548.64 26,802,864,275.18
法定代表人：刘世春 总经理： 高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
65
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 1,062,208,833.39 4,148,221,723.69
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十五、1 412,584,415.26 1,530,518,371.37
预付款项 6,401,298.17 1,520,690,750.92
应收利息
应收股利
其他应收款 十五、2 36,470,795,164.25 26,182,773,664.33
存货 1,324,442,544.65 3,205,521,885.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 392,757,587.49 398,960,442.89
流动资产合计 39,669,189,843.21 36,986,686,838.37
非流动资产：
可供出售金融资产 139,920,259.80 152,210,874.38
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十五、3 11,317,622,098.68 11,044,110,116.43
投资性房地产 4,410,119,680.06 4,257,037,517.00
固定资产 785,949,268.39 792,887,965.74
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 365,461,393.76 371,770,471.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 535,042,227.02 543,705,224.76
其他非流动资产 209,219,379.48 218,332,651.44
非流动资产合计 17,763,334,307.19 17,380,054,820.93
资 产 总 计 57,432,524,150.40 54,366,741,659.30
法定代表人：刘世春 总经理：高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
66
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
母公司资产负债表（续）
2015 年 12 月 31 日
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 年末数 年初数
流动负债：
短期借款 1,475,000,000.00 500,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,096,196,756.67 1,434,380,437.77
预收款项 173,113,025.63 447,840,312.34
应付职工薪酬 42,881,324.53 131,276,166.72
应交税费 487,626,917.90 1,510,889,045.54
应付利息
应付股利
其他应付款 5,591,344,482.00 7,821,175,962.88
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,717,750,000.00 10,740,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计 11,583,912,506.73 22,585,661,925.25
非流动负债：
长期借款 15,448,780,484.90 15,179,410,822.97
应付债券 14,489,846,666.43
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 500,191,226.96 467,842,989.56
其他非流动负债
非流动负债合计 30,438,818,378.29 15,647,253,812.53
负 债 合 计 42,022,730,885.02 38,232,915,737.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,988,929,907.00 2,988,929,907.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,394,921,847.15 7,394,921,847.15
减：库存股
其他综合收益 26,354,959.81 41,817,337.75
专项储备
盈余公积 1,097,717,104.44 1,093,850,884.58
一般风险准备
未分配利润 3,901,869,446.98 4,614,305,945.04
所有者权益(或股东权益)合计 15,409,793,265.38 16,133,825,921.52
负债和所有者权益(或股东权益)总计 57,432,524,150.40 54,366,741,659.30
法定代表人：刘世春 总经理：高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
67
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
母公司利润表
2015 年度
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本年数 上年数
一、营业收入 十五、4 3,273,157,037.56 11,715,772,945.94
减：营业成本 十五、4 2,342,984,991.74 7,930,431,534.44
营业税金及附加 362,085,758.93 1,022,586,533.11
销售费用 37,971,205.85 62,222,503.31
管理费用 242,154,885.04 279,526,578.10
财务费用 416,924,557.80 189,079,470.99
资产减值损失 55,039,451.92 19,473,082.52
加：公允价值变动收益(损失以"－"号填列) 147,906,895.81 587,502,944.16
投资收益(损失以"－"号填列) 十五、5 82,050,748.26 368,296,821.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以"－"号填列) 45,953,830.35 3,168,253,008.86
加：营业外收入 27,508,888.54 106,627,841.06
其中：非流动资产处置利得 12,247.38 21,221.72
减：营业外支出 15,480,100.32 2,354,568.11
其中：非流动资产处置损失 140,100.32 218,996.29
三、利润总额(亏损以"－"号填列) 57,982,618.57 3,272,526,281.81
减：所得税费用 19,320,420.02 736,310,293.10
四、净利润(净亏损以“－”号填列) 38,662,198.55 2,536,215,988.71
五、其他综合收益的税后净额 -15,462,377.94 14,699,740.85
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -15,462,377.94 14,699,740.85
1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2、可供出售金融资产公允价值变动损益 -15,462,377.94 14,699,740.85
3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4、现金流量套期损益的有效部分
5、外币财务报表折算差额
6、其他
六、综合收益总额 23,199,820.61 2,550,915,729.56
法定代表人：刘世春 总经理：高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
68
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
母公司现金流量表
2015 年度
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本年数 上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,027,169,829.21 5,959,179,935.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 47,552,394,523.90 27,833,518,650.70
经营活动现金流入小计 51,579,564,353.11 33,792,698,585.95
购买商品、接受劳务支付的现金 474,466,797.84 1,719,395,299.99
支付给职工以及为职工支付的现金 195,761,789.29 174,798,005.27
支付的各项税费 1,507,933,499.07 849,347,743.95
支付的其他与经营活动有关的现金 56,710,509,931.22 31,534,794,580.04
经营活动现金流出小计 58,888,672,017.42 34,278,335,629.25
经营活动产生的现金流量净额 -7,309,107,664.31 -485,637,043.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 2,000,674,110.66 4,000,000,000.00
取得投资收益收到的现金 82,050,748.26 368,296,821.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
80,074.75 53,860.78
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,082,804,933.67 4,368,350,682.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
17,676,574.85 17,211,689.12
金
投资支付的现金 2,789,126,155.22 9,644,404,055.52
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,806,802,730.07 9,661,615,744.64
投资活动产生的现金流量净额 -723,997,796.40 -5,293,265,062.63
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 12,395,500,000.00 15,027,000,000.00
发行债券收到的现金 16,139,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 28,535,250,000.00 15,027,000,000.00
偿还债务支付的现金 21,205,730,338.07 7,377,805,609.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,382,427,091.52 2,629,447,149.46
支付的其他与筹资活动有关的现金 252,174,852.77
筹资活动现金流出小计 23,588,157,429.59 10,259,427,611.94
筹资活动产生的现金流量净额 4,947,092,570.41 4,767,572,388.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -41,767.51
五、现金及现金等价物净增加额 -3,086,012,890.30 -1,011,371,485.38
加：期初现金及现金等价物余额 4,148,221,723.69 5,159,593,209.07
六、期末现金及现金等价物余额 1,062,208,833.39 4,148,221,723.69
法定代表人：刘世春 总经理：高靓 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景
69
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
母公司股东权益变动表（一）
2015 年度
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
本年数
项 目 实收资本(或股 其他权益工具 减：库 专项 一般风
资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 41,817,337.75 1,093,850,884.58 4,614,305,945.04 16,133,825,921.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 41,817,337.75 1,093,850,884.58 4,614,305,945.04 16,133,825,921.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-15,462,377.94 3,866,219.86 -712,436,498.06 -724,032,656.14
号填列）
（一）综合收益总额 -15,462,377.94 38,662,198.55 23,199,820.61
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三)利润分配 3,866,219.86 -751,098,696.61 -747,232,476.75
1.提取盈余公积 3,866,219.86 -3,866,219.86
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -747,232,476.75 -747,232,476.75
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 26,354,959.81 1,097,717,104.44 3,901,869,446.98 15,409,793,265.38
法定代表人：刘世春 总经理： 高靓 财务总监：张梅华 财务部经理： 叶景
70
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
股东权益变动表（二）
2015 年度
编制单位：金融街控股股份有限公司 金额单位：人民币元
上年数
项 目 实收资本(或股 其他权益工具 减：库 专项 一般风
资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 3,027,079,809.00 7,608,946,797.92 27,117,596.90 840,229,285.71 3,088,481,507.45 14,591,854,996.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,027,079,809.00 7,608,946,797.92 27,117,596.90 840,229,285.71 3,088,481,507.45 14,591,854,996.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-38,149,902.00 -214,024,950.77 14,699,740.85 253,621,598.87 1,525,824,437.59 1,541,970,924.54
号填列）
（一）综合收益总额 14,699,740.85 2,536,215,988.71 2,550,915,729.56
（二）所有者投入和减少资本 -38,149,902.00 -214,024,950.77 -252,174,852.77
1.所有者投入的普通股 -38,149,902.00 -214,024,950.77 -252,174,852.77
2.其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三)利润分配 253,621,598.87 -1,010,391,551.12 -756,769,952.25
1.提取盈余公积 253,621,598.87 -253,621,598.87
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -756,769,952.25 -756,769,952.25
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
1,093,850,884.5
四、本期期末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 41,817,337.75 4,614,305,945.04 16,133,825,921.52
8
法定代表人：刘世春 总经理： 高靓 财务总监：张梅华 财务部经理： 叶景
71
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
金融街控股股份有限公司
2015 年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
金融街控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）及其子公司（统称
“本集团”），原名重庆华亚现代纸业股份有限公司，成立于 1996 年 6 月 18 日。公司
第一大股东为北京金融街投资（集团）有限公司（原北京金融街建设集团），截止 2015
年 12 月 31 日，该公司持有本公司股权为 83,349.32 万股，持股比例为 27.89%。
2008 年 1 月，公司公开增发 30,000 万股人民币普通股股票，募集资金总额为
828,300 万元（含发行费用）。公司股本增至 1,378,451,644 股。
2008 年 4 月 22 日，公司 2007 年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公
司现有总股本 1,378,451,644 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 8 股。
上述方案实施后，公司股本增至 2,481,212,959 股。2008 年 8 月，公司进行了企业法
人营业执照工商变更，变更后的注册资本为 2,481,212,959 元。
2010 年 5 月 11 日，公司 2009 年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公
司现有总股本 2,481,212,959 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 2.2 股。
上述方案实施后，公司股本增至 3,027,079,809 股。2010 年 7 月，公司进行了企业法
人营业执照工商变更，变更后的注册资本为 3,027,079,809 元。
2014 年 9 月 16 日，公司 2014 年度第二次临时股东大会通过了以集中竞价交易方
式回购并注销股份的方案，上述方案实施后，公司回购并注销股份 38,149,902 股，回
购资金总额 249,999,844.84 元，公司股本减至 2,988,929,907 股。2014 年 12 月，公司
进行了企业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为人民币 2,988,929,907.00 元。
公司注册住所为北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦 11 层。法定代表人
为刘世春。主要经营范围为房地产开发，销售商品房；物业管理；新技术及产品项目
投资；技术开发；技术服务；技术咨询；停车服务；出租办公用房、商业用房；健身
服务；劳务服务；打字；复印；会议服务；技术培训；承办展览展示；饭店管理；餐
饮管理；企业形象策划；组织文化交流活动；销售百货、工艺美术品、建筑材料、机
械电气设备安装；货物进出口、技术进出口、代理进出口；以下项目仅限分公司经营：
住宿、游泳池、网球场、中西餐、冷、热饮、糕点、美容美发、洗浴、零售烟卷、图
书期刊。
本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司共 61 户，详见本附注八“在其他主体中
的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 10 户，详见本附注七“合并范围的变
72
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
更”。
本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 4 月 28 日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政
部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号
修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司
2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，
本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表
及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的
期间。本公司从事房地产开发行业, 正常营业周期超过一年且不固定，故以一年作为
一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内
子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境
中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
73
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需
要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部
分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计
入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并
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财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断
该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述
及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买
方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在
被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余
转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采
用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公
司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公
司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳
入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期
处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，
其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
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在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股
东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、
9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此
影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的
发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）
④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但
是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
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6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）② “权益法
核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、
或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易
产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则
第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出
售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本
公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持
有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币
兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
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汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场
中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业
协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价
格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，
主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有
客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但
是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础
不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或
投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当
期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合
同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢
价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除
已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工
具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场
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中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅
度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
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满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需
确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控
制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入
当期损益。
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② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司
不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公
司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明
应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反
合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他
财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方
法
本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款
项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金
融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行
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减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信
用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按
照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量
测算相关。
不同组合的确定依据：
项 目 确定组合的依据
账龄分析法组合 应收款项的账龄
合并范围内关联方组合 往来单位性质
投标保证金、备用金组合 款项用途
合营企业、联营企业往来款组合 往来单位性质
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用
风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与
预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄分析法组合 按照账龄分析法计提坏账准备
合并范围内关联方组合 无需计提坏账准备
投标保证金、备用金组合 无需计提坏账准备
合营企业、联营企业往来款组合 无需计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
0-3个月 0% 0%
3-6个月 3% 3%
6个月-1年 6% 6%
1-2年 15% 15%
2-3年 30% 30%
3年以上 50% 50%
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：应收关联方款项；
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与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法
履行还款义务的应收款项等，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值
不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应
收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括开发成本、开发产品、出租开发产品、周转材料、周转房、
库存商品、酒店物资、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本集团存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领
用按一次摊销法摊销。房地产类存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。非房
地产类存货发出时按加权平均法计价。
本集团开发成本项目包括前期费用、建筑安装工程费、拆迁费用、市政及公建配
套费用等。费用的归集分摊方法如下：
①土地开发前期费用包括在地产开发前发生的费用，一般按地块归集，两个以上
地块共同发生的费用根据各地块建筑面积分摊。
②建筑安装工程费：按建筑面积分摊。
③拆迁费用：红线内拆迁费用直接计入该地块成本；红线外拆迁费用，属区间市
政道路的，原则上由道路两侧的地块各分担一半；市政及公建配套设施用地、主干道
及其他地带的拆迁费用，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上
限），其中已竣工项目优先分摊。
④市政及公建配套费用包括配套站点建造成本、市政管线的建造成本、其他成本
（包括区域内非营业性文教、卫生、行政管理设施）等。上述建造成本在工程竣工验
收后，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工
项目优先分摊。
区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，无偿交付管理部
门使用，其所需建设费用，计入开发成本。
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出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销,预计可使用年限超过 45 年
的，按 45 年摊销。
周转房在预计可使用年限内按年限平均法摊销,预计可使用年限超过 45 年的，按
45 年摊销。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
在资产负债表日，本集团存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用及相关税费后的金额。
本集团按照单个存货项目计提存货跌价准备。
在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计
入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，
并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务
账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值
总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下
被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进
行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并
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财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始
投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他
综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形
成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关
其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价
值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损
益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成
本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对
于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期
股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持
有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认。
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② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益
的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单
位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企
业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权
的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与
投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的
资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自
联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单
位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期
股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额
计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，
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调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、
5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款
的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处
置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取
得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确
认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益
法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具
确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法
核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
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的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资
收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进
行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，
对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其
用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行
后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相
关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本集团不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产
的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
本集团投资性房地产本身有交易价格时，由投资性房地产所属公司市场部门提供
的同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值；本集团投资性房地产本身无交易价
格时，由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的
估价结论作为其公允价值。
本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产
时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的
差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产
时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价
值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所
有者权益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且
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其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影
响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折
旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率 年折旧率(%)
房屋及建筑物 45 3% 2.16
办公设备 5-10 3% 9.7-19.4
运营设备 5-10 3% 9.7-19.4
运输工具 5-10 3% 9.7-19.4
其 他 2 3% 48.50
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期
状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产
一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在
租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此
以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认
该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税
费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
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到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减
值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的
减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
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无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上
的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
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不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职
工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、
失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计
划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本
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公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额
能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执
行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将
合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条
件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
22、收入
（1）商品销售
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本集团不再对该商品实
施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入能够可靠计量，销售款已经
收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营
业收入的实现。
商品房销售收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；实际销售
面积符合合同规定，在合理的期限内已向购买方发出书面交房通知；履行了合同规定
的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
对提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团在期末按完工百分比法确
认劳务收入，即在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关
的价款能够流入，已经发生和将要发生的劳务成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）土地开发
本集团土地开发按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。确定完
工进度的方法：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
（4）让渡资产使用权
他人使用本集团资金发生的利息收入，按使用资金的时间和实际利率计算确定；
发生的使用费收入按合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并
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应同时满足：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
23、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作
为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相
关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定
补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政
府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将
形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在
每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表
述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于
期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持
资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： 1）
应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管
理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的
是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶
持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的
企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确
承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证
其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配
计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费
用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
政府资本性投入不属于政府补助。
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24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照
税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉
的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
26、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
无。
（2）会计估计变更
无。
27、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或
负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
（1）租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁
和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风
险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有
关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基
于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏
账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假
设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，
本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风
险。
（5）折旧和摊销
本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧
和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果
以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）投资性房地产公允价值的确定
本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。会计政策选择的依据为：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相
关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
（9）土地增值税
本公司根据国税发[2006]187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值
税清算管理有关问题的通知》基于清算口径累计计提了土地增值税，考虑到土地增值
税有可能受到各地税务局的影响，实际上的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
的数额，估计额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。
五、税项
主要税种及税率
税种 具体税率情况
房地产开发业务按应税营业额的5%计缴；以预收款方式收取价款时，
营业税 以预收账款额作为应税营业额计缴税金；受托开发业务，按应税营
业额的3%计缴。
城市维护建设税 按应纳流转税的5%、7%计缴。
教育费附加 按应纳流转税的3%计缴。
房地产开发业务在项目开发阶段按预收款预缴，项目达到土地增值
土地增值税
税清算条件时按开发项目清算汇缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
契税 按土地使用权的出售、出让金额3%-5%计缴。
其他税项 按国家有关的具体规定计缴。
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2015 年
1 月 1 日，年末指 2015 年 12 月 31 日, 上年指 2014 年度，本年指 2015 年度。
1、 货币资金
项 目 年末余额 年初余额
库存现金 486,083.31 344,602.96
银行存款 8,534,213,617.01 8,052,364,870.54
其他货币资金 8,449,211.60 9,210,137.87
合 计 8,543,148,911.92 8,061,919,611.37
其中：存放在境外的款项总额 8,373,413.97 2,497,160.36
注：2015 年 12 月 31 日公司受限货币资金 14.80 亿元，系公司以子公司金融街控
股（香港）有限公司 14.80 亿元银行存款对银行借款提供质押担保。
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2、应收账款
（1）应收账款分类披露
年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
963,066,923.40 99.76 135,067,292.79 14.02 827,999,630.61
坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
2,363,022.31 0.24 2,363,022.31 100.00
计提坏账准备的应收账款
合 计 965,429,945.71 100.00 137,430,315.10 14.24 827,999,630.61
（续）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
1,740,509,093.30 100.00 60,546,016.91 3.48 1,679,963,076.39
坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合 计 1,740,509,093.30 100.00 60,546,016.91 3.48 1,679,963,076.39
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年 末余 额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
0-3个月 304,379,094.02
3-6个月 26,187,140.67 785,614.22 3.00
6个月-1年 19,732,895.00 1,183,973.70 6.00
1-2年 471,715,763.60 70,757,364.54 15.00
2-3年 40,928,373.63 12,278,512.09 30.00
3年以上 100,123,656.48 50,061,828.24 50.00
合计 963,066,923.40 135,067,292.79 14.02
（2）本年计提坏账准备金额 76,790,501.12 元，收购子公司增加 93,797.07 元。
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总额 计提坏账准备金
单位名称 金额 年限
的比例（%） 额
法人一 225,051,690.60 1-2年 23.31 33,757,753.59
法人二 189,429,683.50 1-2年 19.62 28,414,452.53
法人三 121,900,011.40 0-3个月 12.63
法人四 68,306,041.80 0-3个月 7.08
法人五 57,498,090.80 0-3个月 5.96
合 计 662,185,518.10 68.60 62,172,206.12
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
年 末 余 额 年 初 余 额
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 1,368,748,208.88 24.34 1,820,971,170.29 30.69
1至2年 175,217,804.96 3.12 2,150,295,771.27 36.25
2至3年 2,140,583,659.00 38.06 8,417,108.46 0.14
3年以上 1,939,049,684.67 34.48 1,952,972,510.38 32.92
合 计 5,623,599,357.51 100.00 5,932,656,560.40 100.00
注：账龄超过 1 年的预付款项主要系预付北京中信房地产有限公司的地价款。
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
法人一 非关联方 5,010,572,000.00 1年以内、2-3年、3年以上 预付地价款
法人二 非关联方 267,790,862.45 1年以内 预付款
法人三 非关联方 84,730,000.00 1-2年 预付工程款
法人四 非关联方 55,449,074.87 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 预付设计费
法人五 关联方 16,126,175.00 3年以上 预付款
合 计 5,434,668,112.32
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
1,506,243,215.21 100.00 23,220,146.63 1.54 1,483,023,068.58
账准备的其他应收款
组合1：账龄分析法组合 225,167,802.21 14.95 23,220,146.63 10.31 201,947,655.58
组合2：投标保证金、备用
6,664,561.24 0.44 6,664,561.24
金组合
组合3：合营企业、联营企
1,274,410,851.76 84.61 1,274,410,851.76
业往来款组合
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计 1,506,243,215.21 100.00 23,220,146.63 1.54 1,483,023,068.58
（续）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
668,868,334.25 100.00 15,728,381.11 2.35 653,139,953.14
账准备的其他应收款
组合1：账龄分析法组合 132,231,516.69 19.77 15,728,381.11 11.89 116,503,135.58
组合2：投标保证金、备用
536,636,817.56 80.23 536,636,817.56
金组合
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计 668,868,334.25 100.00 15,728,381.11 2.35 653,139,953.14
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
年 末余 额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
0-3个月 93,281,104.28
3-6个月 31,468,675.33 944,060.26 3.00
6个月-1年 19,781,378.00 1,186,882.68 6.00
1-2年 45,826,996.67 6,874,049.50 15.00
2-3年 15,948,348.87 4,784,504.66 30.00
3年以上 18,861,299.06 9,430,649.53 50.00
合计 225,167,802.21 23,220,146.63 10.31
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年 末余 额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
投标保证金、备用金组合 6,664,561.24
合营企业、联营企业往来款组合 1,274,410,851.76
合 计 1,281,075,413.00
（2）本年计提坏账准备金额 9,283,106.07 元, 收购子公司增加 31,320.63 元。
（3）本年实际核销的其他应收款情况
项 目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,822,661.18
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
保证金、备用金、押金等 21,308,215.40 562,679,985.14
代垫款 71,228,578.09 53,320,043.24
往来款 1,382,672,480.44 39,484,626.02
其他 31,033,941.28 13,383,679.85
合 计 1,506,243,215.21 668,868,334.25
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
占其他应收款
坏账准备年末
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额的比
余额
例（%）
北京未来科技城昌金 0-3个月、3-6个月、
往来款 718,091,751.76 47.67
置业有限公司 6-12个月
北京未来科技城昌融 0-3个月、3-6个月、
往来款 556,319,100.00 36.93
置业有限公司 6-12个月
南昌金寰房地产开发 3-6个月、6个月-1年
往来款 44,927,642.64 2.98 4,070,329.28
有限公司 、1-2年
0-3个月、3-6个月、6
金融街第一太平戴维
往来款 14,386,698.80 个月-1年、1-2年、2- 0.96 1,647,808.33
斯物业管理有限公司
3年、3年以上
0-3个月、3-6个月、
天津保利大都会物业
往来款 13,782,244.51 1-2年、2-3年、3年以 0.92 1,212,654.98
服务有限公司
上
合计 1,347,507,437.71 89.46 6,930,792.59
5、存货
（1）存货分类
年末余额
项 目 其中：借款费用资
账面余额 存货跌价准备 账面价值
本化金额
开发成本 52,026,710,714.49 3,781,479,417.34 52,026,710,714.49
开发产品 11,804,751,794.13 1,125,632,273.01 104,264,836.11 11,700,486,958.02
出租开发产品 1,169,953,856.36 1,169,953,856.36
周转材料 1,136,108.22 1,136,108.22
周转房 10,018,469.39 10,018,469.39
库存商品 1,922,588.23 1,922,588.23
酒店物资 5,205,416.16 5,205,416.16
合 计 65,019,698,946.98 4,907,111,690.35 104,264,836.11 64,915,434,110.87
（续）
105
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
年初余额
项 目 其中：借款费用
账面余额 存货跌价准备 账面价值
资本化金额
开发成本 37,948,153,467.03 3,142,520,258.12 37,948,153,467.03
开发产品 12,627,676,939.40 618,240,773.87 175,440,904.48 12,452,236,034.92
出租开发产品 233,814,665.75 233,814,665.75
周转材料 1,319,642.85 1,319,642.85
周转房 10,303,128.38 10,303,128.38
库存商品 1,405,137.97 1,405,137.97
酒店物资 3,855,821.21 3,855,821.21
合 计 50,826,528,802.59 3,760,761,031.99 175,440,904.48 50,651,087,898.11
注：本集团 2015 年度借款费用资本化的金额为人民币 2,192,312,625.68 元。
（2）开发成本明细情况
预计竣 预计总投
项目名称 开工时间 年初余额 年末余额
工时间 资
E1 未开工 16,364,500.00 16,364,500.00
E6 未开工 281,640,303.72 293,481,307.90
E6-A 未开工 347,958,348.91 369,414,822.40
生物医药基地11
2012年 2014/2015年 37.33亿 152,625,000.00
号地
惠州巽寮湾滨海
2007年 2009/2021年 114.01亿 1,327,905,549.15 1,040,569,394.53
旅游度假区
106
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
开工时 预计竣
项目名称 预计总投资 年初数 年末数
间 工时间
重庆融景城项目 2011年 2013/2018年 140.68亿 3,816,406,213.30 2,749,992,371.27
金融街（和平）中心 2012年 2015/2016年 40.77亿 2,031,599,998.68 1,303,733,834.30
天津大都会项目 2010年 2012/2017年 94.83亿 2,224,187,731.37 2,533,505,152.62
三羊居住区居住、商
2008年 2009/2016年 36.00亿 327,318,949.64 390,348,766.28
业项目
通州商务园项目 2011年 2012/2016年 35.24亿 720,317,062.84 772,118,509.01
天津世纪中心 2012年 2013/2015年 55.11亿 1,483,702,660.34
金融大厦 2012年 2015年 4.34亿 163,251,317.18
大吉项目 2013年 2015/2018年 181.49亿 2,722,234,219.89
京西/南宫项目 2013年 2015/2017年 77.17亿 4,532,929,877.40 4,750,198,942.06
A5改扩建 2013年 2015年 11.08亿 728,449,569.92
重庆金悦熙城项目 2014年 2016年 8.50亿 400,528,297.07 524,975,364.14
E9精装 2014年 2015年 2.50亿 100,761,999.27
南苑项目 2015年 2017年 66.00亿 4,220,534,189.43 4,899,145,845.70
金融街海伦中心项目 2012年 2016年 37.00亿 3,272,075,239.74 3,578,714,482.97
天津华苑项目 2014年 2016年 14.88亿 929,669,098.13 1,112,435,561.47
天津东丽湖项目 2014年 2020年 20.81亿 752,778,505.03 802,438,241.27
天津张家窝H地块 2014年 2017年 19.40亿 699,169,926.34 827,722,279.64
重庆特钢项目 2015年 2016年 15.00亿 323,030,336.16 347,491,351.34
重庆巴渝老街项目 2014年 2016年 19.00亿 776,788.62 1,004,460,533.22
荔湾区广钢新城一期
2015年 2017年 50.00亿 3,252,202,236.15 3,709,492,311.10
项目
荔湾区广钢新城二期
2015年 2017年 86.42亿 1,647,402,117.10 3,543,956,014.44
项目
番禺市桥项目 2014年 2016年 15.00亿 865,382,293.34 1,187,864,354.56
萝岗长岭居项目 2014年 2016年 12.90亿 606,951,138.31 730,300,695.74
海珠区石岗路项目 未开工 2018年 38.84亿 2,305,039,518.42
丰台科技园东区三期 2016年 2017年 30.65亿 1,867,205,054.28
闸北项目-C1地块 未开工 2018年 85.97亿 3,666,466,876.97
闸北项目-C2地块 未开工 2018年 61.45亿 5,376,742,839.77
金融街（静安)中心 2013年 2016年 27.00亿 2,322,531,789.09
合 计 37,948,153,467.03 52,026,710,714.49
107
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（3）开发产品明细情况
项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
B5富凯大厦 2002年 9,187,484.43 9,187,484.43
G2-6/7 2006年 18,215,435.85 18,215,435.85
大屯项目 2010年 501,942.37 501,942.37
金阳大厦 1997年 3,373,654.42 3,373,654.42
德胜H项目 2009年 6,071,677.13 6,071,677.13
惠州巽寮湾滨海旅
2009/2015年 2,202,463,288.45 483,329,001.98 537,420,877.07 2,148,371,413.36
游度假区
重庆嘉年华项目 2005年 21,240,741.44 26,554.63 21,214,186.81
重庆金融中心 2010/2011年 6,807,786.08 355,500.80 6,452,285.28
重庆融城华府项目 2011年 9,801,512.91 -10,072.87 9,811,585.78
津门项目 2010/2011年 91,750,941.37 54,827,866.79 36,923,074.58
津塔项目 2010/2011年 131,019,826.41 129,946,327.37 1,073,499.04
三羊居住区居住、
2009/2015年 152,886,734.34 23,527,779.96 84,290,073.27 92,124,441.03
商业项目
德胜国际中心 2009年 33,602,181.58 33,602,181.58
大兴区黄村镇孙村
2012年 52,266,268.12 35,690,288.23 16,575,979.89
项目
通州商务园项目 2012/2014年 441,105,141.30 217,273,530.71 223,831,610.59
天津大都会项目 2012/2013年 1,211,660,477.12 733,897,353.28 477,763,123.84
重庆金悦城项目 2012/2014年 51,994,621.98 6,925,272.42 45,069,349.56
天津世纪中心 2013/2015年 1,675,414,178.15 1,678,690,041.99 1,206,649,350.86 2,147,454,869.28
衙门口住宅项目 2013年 10,340,209.04 6,421,686.36 3,918,522.68
北七家 2013/2014年 68,665,953.49 54,516,250.11 14,149,703.38
重庆融景城项目 2013/2015年 3,636,352,223.68 1,857,108,300.39 2,259,820,786.75 3,233,639,737.32
金融街（月坛）中
2014年 1,995,406,105.02 165,892,742.65 2,009,484,127.17 151,814,720.50
心
生物医药基地11号
2014年 280,977,881.62 239,337,749.32 41,640,132.30
地
金融街（和平）中
2014/2015年 341,129,768.62 1,496,554,548.52 1,465,943,972.58 371,740,344.56
心
大吉项目 2015年 3,389,356,074.83 1,646,901,013.67 1,742,455,061.16
京西/南宫项目 2015年 1,126,432,992.96 531,181,369.44 595,251,623.52
金融大厦 2015年 254,330,994.91 254,330,994.91
E9精装 2015年 237,372,017.78 237,372,017.78
合 计 12,452,236,034.92 10,712,594,495.97 11,464,343,572.87 11,700,486,958.02
108
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（4）出租开发产品明细情况
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
B5富凯大厦地上 47,860,984.02 2,029,473.12 45,831,510.90
B5富凯大厦地下 15,739,837.48 459,288.96 15,280,548.52
C6通泰大厦 69,105,486.91 2,213,374.32 66,892,112.59
F4-D（北） 5,400,541.95 135,013.56 5,265,528.39
G2-6/7 199,646.79 5,745.24 193,901.55
B1地下 50,690,655.37 1,385,200.92 49,305,454.45
重庆嘉年华 5,024,615.33 58,327.07 4,966,288.26
凤池岛酒店公寓底层商铺 39,792,897.90 981,847.20 38,811,050.70
天津世纪中心 552,199,764.09 552,199,764.09
惠州巽寮湾滨海旅游度假区 152,533,591.60 152,533,591.60
津塔项目 129,946,327.37 129,946,327.37
津门项目 54,459,894.56 54,459,894.56
天津大都会项目 40,597,855.85 40,597,855.85
通州商务园项目 13,670,027.53 13,670,027.53
合计 233,814,665.75 943,407,461.00 7,268,270.39 1,169,953,856.36
（5）存货跌价准备
本年减少数
项 目 年初余额 本年计提数 年末余额
转回数 转销数
重庆融景城项目 175,440,904.48 44,219,781.33 115,395,849.70 104,264,836.11
合 计 175,440,904.48 44,219,781.33 115,395,849.70 104,264,836.11
注：截至 2015 年 12 月 31 日重庆融景城项目可变现净值低于账面成本，本年计提存
货跌价准备 44,219,781.33 元。
109
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
6、其他流动资产
项 目 年末余额 年初余额
预缴营业税 407,796,675.15 424,269,370.33
预缴土地增值税 300,071,979.61 382,704,246.55
预缴企业所得税 261,365,491.70 264,146,226.60
预缴城建税 27,732,522.65 29,151,420.41
预缴教育费附加 19,655,954.35 20,903,429.77
信托投资计划 313,687,429.75 313,687,429.75
其他 5,628,321.74 5,732,749.46
合计 1,335,938,374.95 1,440,594,872.87
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
年末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具 141,320,259.80 141,320,259.80
其中：按公允价值计量的 14,250,259.80 14,250,259.80
按成本计量的 127,070,000.00 127,070,000.00
合 计 141,320,259.80 141,320,259.80
（续）
年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具 153,610,874.38 153,610,874.38
其中：按公允价值计量的 35,540,874.38 35,540,874.38
按成本计量的 118,070,000.00 118,070,000.00
合 计 153,610,874.38 153,610,874.38
（2）年末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
权益工具的成本 737,193.05
公允价值 14,250,259.80
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 10,134,800.07
已计提减值金额
110
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（3）年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资单
被投资单位 本年 年 本年 本年 年 位股比例 本年现金红利
年初 本年增加 年末 （%）
减少 初 增加 减少 末
北京通州商务园开发建设有限公
100,000,000.00 100,000,000.00 18.75
司
北京产权交易所有限公司 16,670,000.00 16,670,000.00 11.06 3,152,100.00
北京慕田峪长城施必得滑道娱乐
1,400,000.00 1,400,000.00 20.00 2,000,000.00
有限公司
北京创新工场创业投资中心 9,000,000.00 9,000,000.00 7.24
合 计 118,070,000.00 9,000,000.00 127,070,000.00 5,152,100.00
8、长期股权投资
111
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
本年增减变动
减值准
被投资单位 年初余额 其他 宣告发放 计提 年末余额 备年末
减少 权益法下确认的 其他综合 其
追加投资 权益 现金股利 减值 余额
投资 投资损益 收益调整 他
变动 或利润 准备
一、合营企业
北京石开房地产开发
32,384,187.69 51,449.49 32,435,637.18
有限公司
北京博览奇石旅游开
4,556,863.33 4,556,863.33
发有限责任公司
小 计 36,941,051.02 51,449.49 36,992,500.51
二、联营企业
北京未来科技城昌融
30,000,000.00 -130,824.14 29,869,175.86
置业有限公司
北京未来科技城昌金
24,500,000.00 -978,824.77 23,521,175.23
置业有限公司
小 计 54,500,000.00 -1,109,648.91 53,390,351.09
合 计 36,941,051.02 54,500,000.00 -1,058,199.42 90,382,851.60
112
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
9、投资性房地产
（1）投资性房地产明细情况
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 14,119,626,459.46 3,517,838,933.96 17,637,465,393.42
减:投资性房地产减值准备
合 计 14,119,626,459.46 3,517,838,933.96 17,637,465,393.42
（2）按公允价值计量的投资性房地产
本年增加 本年减少
项 目 年初公允价值 年末公允价值
购置 自用房地产或存货转入 公允价值变动损益 处置 其他
一、成本合计 7,750,130,311.99 1,397,063,738.23 9,147,194,050.22
房屋建筑物 7,750,130,311.99 1,397,063,738.23 9,147,194,050.22
二、公允价值变动合计 6,369,496,147.47 2,120,775,195.73 8,490,271,343.20
房屋建筑物 6,369,496,147.47 2,120,775,195.73 8,490,271,343.20
三、账面价值合计 14,119,626,459.46 1,397,063,738.23 2,120,775,195.73 17,637,465,393.42
房屋建筑物 14,119,626,459.46 1,397,063,738.23 2,120,775,195.73 17,637,465,393.42
注：①公司投资性房地产均位于商业繁华地段，存在着较为活跃的房地产交易市场，公司能够取得同类或类似的房地产交易价格。
②公司投资性房地产本身有交易价格时，由投资性房地产所属公司市场部门提供的同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值；
公司投资性房地产本身无交易价格时，由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价结论作为公
允价值。
113
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
③投资性房地产公允价值入账价值为在公允价值估测价格基础上扣除涉及的流转税和土地增值税后金额。
④公司于 2014 年 12 月 31 日召开的第七届董事会第十一次会议决议，金融街中心项目写字楼改扩建（A5 改扩建）部分准备
长期持有，计入投资性房地产核算，采用公允价值计量。A5 改扩建项目原在开发成本采用成本法核算，账面价值为 963,047,132.48
元，于竣工日 2015 年 3 月 31 日转入投资性房地产核算，入账公允价值为 2,137,838,796.49 元，差额 1,174,791,664.01 元计入公允价值
变动损益。
⑤公司于 2015 年 12 月 14 召开的第七届董事会第二十七次会议决议，大吉写字楼（北京金融街广安中心 C 地块部分写字楼）
准备长期持有，计入投资性房地产核算，采用公允价值计量。大吉写字楼原在开发成本采用成本法核算，账面价值为 468,189,736.94
元，于竣工日 2015 年 12 月 24 日转入投资性房地产核算，入账公允价值为 760,666,365.02 元，差额 292,476,628.08 元计入公允价值变
动损益。
（3）投资性房地产按项目披露
114
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
公允价值
项 目 地理位置 建筑面积 当期租金收入 期初公允价值 期末公允价值
变动幅度
金融街购物中心 西城区金城坊街2号楼 91,164.53 224,127,955.94 3,288,273,961.54 3,300,257,613.77 0.36%
西城区金城坊街1号 3号 5号太平桥27号
金树街底商 14,771.14 36,382,009.15 471,644,534.78 472,183,294.48 0.11%
西城区金城坊街7号 9号 11号
金融街中心 西城区金融大街9号 141,641.50 367,352,760.78 2,903,605,961.81 5,437,704,309.29 87.27%
C3四合院 西城区金融大街甲23号 2,080.56 3,752,826.13 189,586,512.21 190,908,092.60 0.70%
E2四合院 西城区丁章胡同3号 2,234.79 10,411,618.44 262,746,879.68 265,365,694.16 1.00%
美晟国际广场项目 西城区西单北大街110号楼 48,977.93 30,760,388.62 1,915,505,813.04 1,916,075,013.04 0.03%
金融街（月坛）中心 西城区月坛南街 53,224.00 2,136,546,663.79 2,292,126,148.37 7.28%
德胜国际中心 西城区德外关厢德外危改中心区（KLM) 31,205.88 77,190,855.48 645,956,890.88 694,695,846.46 7.55%
天津环球金融中心 天津市和平区大沽北路2号 97,970.72 77,113,362.87 2,305,759,241.73 2,307,483,016.23 0.07%
大吉写字楼 菜市口东南角大吉片危改小区C、D 23,801.73 760,666,365.02
合计 14,119,626,459.46 17,637,465,393.42
注：金融街中心项目期末公允价值较期初公允价值增加 87.27%，主要系以上注④所述改扩建新增面积导致，期末评估单价较期初
评估单价增长 8.7%。
（4）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
美晟国际广场项目 1,916,075,013.04 正在办理中
大吉写字楼 760,666,365.02 正在办理中
合 计 2,676,741,378.06
115
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
10、固定资产
（1）固定资产情况
本年增加 本年减少
项 目 年初余额 年末余额
购置 存货/在建工程转入 企业合并增加 处置或报废 其他转出
一、原值合计 3,449,567,304.04 29,960,337.78 75,021,347.96 12,529,944.91 7,588,865.61 3,559,490,069.08
其中：房屋及建筑物 3,094,460,011.41 948,439.51 75,021,347.96 3,170,429,798.88
运输工具 30,810,328.96 2,282,793.09 462,845.54 45,000.00 33,510,967.59
办公设备 47,826,144.57 5,933,978.99 2,618,221.40 2,564,894.29 53,813,450.67
运营设备 257,353,956.78 20,225,908.34 2,615,632.49 4,843,319.98 275,352,177.63
其他 19,116,862.32 569,217.85 6,833,245.48 135,651.34 26,383,674.31
二、累计折旧和摊销 —— 本年计提 直接转入 企业合并增加 处置或报废 其他转出 ——
累计折旧和摊销合计 578,000,366.60 98,019,291.38 5,029,422.12 7,098,627.82 673,950,452.28
其中：房屋及建筑物 352,098,941.96 69,965,448.57 422,064,390.53
运输工具 21,883,390.98 1,926,916.39 194,639.22 42,750.00 23,962,196.59
办公设备 28,389,977.24 5,031,555.79 1,771,901.22 2,339,768.59 32,853,665.66
运营设备 161,021,764.26 20,265,883.47 829,182.90 4,588,915.20 177,527,915.43
其他 14,606,292.16 829,487.16 2,233,698.78 127,194.03 17,542,284.07
三、减值准备 —— 本年计提 直接转入 企业合并增加 处置或报废 其他转出 ——
减值准备合计
其中：房屋及建筑物
运输工具
办公设备
运营设备
其他
四、账面价值合计 2,871,566,937.44 2,885,539,616.80
其中：房屋及建筑物 2,742,361,069.45 2,748,365,408.35
运输工具 8,926,937.98 9,548,771.00
办公设备 19,436,167.33 20,959,785.01
运营设备 96,332,192.52 97,824,262.20
其他 4,510,570.16 8,841,390.24
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
慕田峪房屋建筑物 286,573,546.70 尚在办理中
喜来登会所 53,462,627.25 尚在办理中
美晟国际广场项目 22,064,682.00 尚在办理中
融景城配套设施 14,862,610.74 尚在办理中
凤池岛办公楼 9,221,030.50 尚在办理中
合 计 386,184,497.19
（3）截至 2015 年 12 月 31 日，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的
情况。
11、在建工程
年 末 余 额 年 初 余 额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
慕田峪景观改造 11,284,322.26 11,284,322.26 2,975,000.64 2,975,000.64
合 计 11,284,322.26 11,284,322.26 2,975,000.64 2,975,000.64
12、无形资产
本年增加金额 本年减少金额
项 目 年初余额 内部 企业合并增 处 其他 年末余额
购置
研发 加 置 转出
一、账面原值 968,374,824.93 12,154,087.04 936,317.00 981,465,228.97
土地及海域使用权 909,118,677.50 909,118,677.50
软件系统 59,256,147.43 12,154,087.04 936,317.00 72,346,551.47
直接 企业合并增 处 其他
二、累计摊销 —— 本年摊销 ——
转入 加 置 转出
累计摊销合计 159,501,600.01 30,297,424.70 314,018.31 190,113,043.02
土地及海域使用权 134,549,817.93 21,714,324.83 156,264,142.76
软件系统 24,951,782.08 8,583,099.87 314,018.31 33,848,900.26
直接 企业合并增 处 其他
三、减值准备 —— 本年计提 ——
转入 加 置 转出
减值准备合计
土地及海域使用权
软件系统
四、账面价值合计 808,873,224.92 791,352,185.95
土地及海域使用权 774,568,859.57 752,854,534.74
软件系统 34,304,365.35 38,497,651.21
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
13、长期待摊费用
其他减 其他减少
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
少 的原因
装修费 2,334,500.34 2,041,803.98 1,803,251.12 2,573,053.20
合 计 2,334,500.34 2,041,803.98 1,803,251.12 2,573,053.20
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产明细
年末余额 年初余额
项 目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差
递延所得税资产 递延所得税资产
异 异
资产减值准备 157,782,315.00 39,445,578.75 248,205,389.08 62,051,347.28
出租开发产品摊销 23,429,191.08 5,857,297.77 23,429,191.08 5,857,297.77
可抵扣亏损 1,069,220,598.36 267,305,149.59 451,431,077.17 112,857,769.29
结转以后年度抵扣的费用 188,378,104.52 47,094,526.13 182,917,545.19 45,729,386.29
已预提尚未 支付 的各 项费
3,282,771,164.36 820,692,791.09 2,909,284,623.15 727,321,155.79
用
合 计 4,721,581,373.32 1,180,395,343.33 3,815,267,825.67 953,816,956.42
（2）递延所得税负债明细
年末余额 年初余额
项 目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
计入其他综合收益的
可供出售金融资产公 13,513,066.75 3,378,266.71 34,129,570.68 8,532,392.69
允价值变动
投资性房地产公允价
9,077,930,407.20 2,269,482,601.80 6,920,762,258.40 1,730,190,564.61
值变动及折旧
资产评估增值 6,681,234.04 1,670,308.51 6,681,234.04 1,670,308.51
小 计 9,098,124,707.99 2,274,531,177.02 6,961,573,063.12 1,740,393,265.81
（3）未确认递延所得税资产明细
项 目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 107,132,983.12 14,866,756.96
可抵扣亏损 440,695,275.96 254,449,503.80
合 计 547,828,259.08 269,316,260.76
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项 目 年末余额 年初余额
2015年度 690,923.88
2016年度 776,809.99 776,809.99
2017年度 104,360,402.58 104,360,402.58
2018年度 80,052,976.15 80,052,976.15
2019年度 68,568,391.20 68,568,391.20
2020年度 186,936,696.04
合 计 440,695,275.96 254,449,503.80
15、其他非流动资产
项 目 内 容 年末数 年初数
B1地下人防车库 地下人防车库 5,848,392.67 6,015,489.67
B5地下人防车库 地下人防车库 26,021,871.18 26,792,889.66
B7地下人防车库 地下人防车库 17,972,836.78 19,832,095.78
F2地下人防车库 地下人防车库 31,060,329.49 33,884,636.53
F7/9地下人防车库 地下人防车库 128,315,949.36 131,807,539.80
合 计 209,219,379.48 218,332,651.44
16、短期借款
项 目 年末余额 年初余额
质押借款 1,475,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 500,000,000.00
合 计 1,525,000,000.00 530,000,000.00
17、应付账款
项 目 年末余额 年初余额
1年以内 2,155,136,680.11 2,397,238,812.16
1-2年 1,183,173,589.58 1,012,153,521.41
2-3年 343,669,693.27 160,045,536.80
3年以上 356,358,920.42 463,296,840.91
合 计 4,038,338,883.38 4,032,734,711.28
注：公司的应付账款主要系房地产项目预提的工程成本和费用。
119
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
18、预收款项
（1）预收款项列示
项 目 年末余额 年初余额
1年以内 4,881,466,708.62 7,260,701,914.59
1-2年 2,716,983,386.29 1,242,836,182.98
2-3年 718,292,892.76 224,673,717.09
3年以上 301,193,169.71 84,238,548.72
合 计 8,617,936,157.38 8,812,450,363.38
（2）账龄超过 1 年的大额预收款项
项 目 年末余额 未偿还或结转的原因
法人一 2,509,500,000.00 项目尚未竣工决算
法人二 550,600,000.00 项目尚未竣工决算
法人三 188,410,000.00 项目尚未竣工决算
法人四 152,550,000.00 项目尚未竣工决算
法人五 128,189,520.00 项目尚未竣工决算
合 计 3,529,249,520.00
（3）大额预收房款
120
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
项目名称 年初数 年末数 预计竣工时间
大吉项目 5,574,199,520.00 3,340,839,520.00 2015/2018年
国家开发银行项目 188,410,000.00 188,410,000.00 2016年
通州商务园项目 163,553,440.91 94,170,576.63 2012/2016年
生物医药基地11号地 161,906,307.20 17,451,386.20 2014/2015年
三羊居住区居住、商业项目 57,939,213.00 110,350,921.28 2009/2016年
南苑项目 931,027,241.00 2017年
京西/南宫项目 51,743,825.00 991,259,558.00 2015/2017年
重庆融景城项目 926,810,489.14 344,056,903.64 2013/2018年
重庆金悦熙城项目 68,410,705.00 2016年
金融街（和平）中心 751,351,393.10 226,400,943.38 2015/2016年
天津世纪中心 186,154,491.83 76,872,781.83 2013/2015年
天津大都会项目 104,409,544.55 529,585,724.06 2012/2017年
天津张家窝H地块 2,702,493.00 250,530,060.00 2017年
天津华苑项目 102,589,518.16 2016年
惠州巽寮湾滨海旅游度假区项目 109,027,865.23 161,407,736.23 2009/2021年
番禺市桥项目 604,017,636.28 2016年
荔湾区广钢新城一期项目 155,111,886.00 2017年
萝岗长岭居项目 97,268,580.00 2016年
金融街（静安)中心 77,106,321.00 2016年
合 计 8,278,208,582.96 8,366,867,998.69
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、短期薪酬 202,588,561.32 640,055,689.44 694,250,677.94 148,393,572.82
二、离职后福利-设定
3,121,684.05 78,269,036.13 74,106,699.47 7,284,020.71
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
合 计 205,710,245.37 718,324,725.57 768,357,377.41 155,677,593.53
121
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（2）短期薪酬列示
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1、工资、奖金、津贴
179,093,426.38 531,290,983.34 599,192,394.87 111,192,014.85
和补贴
2、职工福利费 9,838,089.65 9,838,089.65
3、社会保险费 660,918.74 33,574,412.07 31,100,406.62 3,134,924.19
其中：医疗保险费 609,150.31 30,163,159.99 27,935,073.95 2,837,236.35
工伤保险费 28,045.33 1,684,066.72 1,465,771.82 246,340.23
生育保险费 23,723.10 1,727,185.36 1,699,560.85 51,347.61
4、住房公积金 531,553.93 43,459,504.93 40,508,174.25 3,482,884.61
5、工会经费和职工教
22,302,662.27 21,892,699.45 13,611,612.55 30,583,749.17
育经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合 计 202,588,561.32 640,055,689.44 694,250,677.94 148,393,572.82
（3）设定提存计划列示
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1、基本养老保险 2,642,256.25 64,109,441.41 60,456,586.19 6,295,111.47
2、失业保险费 63,984.49 2,914,350.43 2,761,973.41 216,361.51
3、企业年金缴费 415,443.31 11,245,244.29 10,888,139.87 772,547.73
合 计 3,121,684.05 78,269,036.13 74,106,699.47 7,284,020.71
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，
本公司分别按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费
用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资
产的成本。
122
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
20、应交税费
项 目 年末余额 年初余额
营业税 218,075,286.84 309,149,109.76
城建税 14,928,951.66 21,422,077.14
增值税 -1,665,910.13 -973,051.72
土地增值税 1,574,126,296.23 1,628,613,437.25
企业所得税 310,729,800.79 799,798,327.49
个人所得税 5,193,440.23 6,531,746.93
房产税 1,271,910.39 1,240,130.07
土地使用税 1,585,287.18 43,811.04
教育费附加 11,083,955.36 16,391,226.00
其他 5,726,437.68 1,404,463.62
合 计 2,141,055,456.23 2,783,621,277.58
21、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项 目 年末余额 年初余额
1年以内 2,861,146,681.11 4,272,520,874.23
1至2年 851,778,447.88 212,945,688.32
2至3年 79,467,406.78 84,735,486.35
3年以上 72,601,500.74 281,175,882.80
合 计 3,864,994,036.51 4,851,377,931.70
（2）按款项性质列示其他应付款
项 目 年末余额 年初余额
往来款 2,986,180,028.38 3,876,740,603.85
投标、租赁保证金等 313,373,930.87 342,279,602.35
代收代缴契税、维修基金等 142,610,021.75 199,680,924.55
担保费 80,695,370.12 89,754,317.12
违约金 81,257,901.86 81,257,901.86
其他 260,876,783.53 261,664,581.97
合 计 3,864,994,036.51 4,851,377,931.70
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（3）账龄超过 1 年的大额其他应付款
项 目 年末余额 未偿还或结转的原因
保利房地产（集团）股份有限公司 392,670,138.85 股东借款及利息
上海亿兆投资集团有限公司 129,085,131.00 往来款
美晟国际广场项目延迟交房违约金 81,257,901.86 违约金
北京怀胜城市建设开发有限公司 15,500,000.00 股东借款
怀柔区国有资产公司 14,500,000.00 股东借款
合 计 633,013,171.71
22、一年内到期的非流动负债
项 目 年末余额 年初余额
1年内到期的长期借款（附注六、23） 4,317,803,438.05 12,003,315,106.95
1年内到期的应付债券（附注六、24） 2,017,750,000.00
合 计 6,335,553,438.05 12,003,315,106.95
23、长期借款
项 目 年末余额 年初余额
质押借款 2,585,000,000.00 1,520,000,000.00
抵押借款 17,722,470,097.49 23,002,687,558.04
保证借款 10,359,900,000.00 6,145,000,000.00
信用借款 5,396,600,000.00 7,160,600,000.00
减：一年内到期的长期借款（附注六、22） 4,317,803,438.05 12,003,315,106.95
合 计 31,746,166,659.44 25,824,972,451.09
注：①质押借款系本公司以子公司上海杭钢嘉杰置业有限公司 100%股权以及子公
司上海静盛房地产开发有限公司 100%股权向银行提供质押担保。
②抵押借款明细详见“附注六、44 所有权或使用权受限制的资产”。
③保证借款中由北京金融街投资（集团）有限公司提供担保的金额为 769,990.00
万元，详见“附注十一、5、（3）关联担保情况”,由本公司为子公司提供担保的金额为
266,000.00 万元。
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24、应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额
2015年第一期中期票据 2,800,000,000.00 2015-1-29 5年 2,800,000,000.00
2015年第二期中期票据 2,400,000,000.00 2015-4-27 5年 2,400,000,000.00
2015年境外人民币债券 1,500,000,000.00 2015-6-17 3年 1,500,000,000.00
2015年度第一期公募债
4,000,000,000.00 2015-8-20 6年 4,000,000,000.00
（品种一）
2015年度第一期公募债
1,000,000,000.00 2015-8-20 10年 1,000,000,000.00
（品种二）
2015年度第二期公募债 4,000,000,000.00 2015-8-31 7年 4,000,000,000.00
2015年度非公开公司债 2,000,000,000.00 2015-10-15 1年 2,000,000,000.00
减：一年内到期部分年末
2,000,000,000.00 2015-10-15 1年 2,000,000,000.00
余额（附注六、22）
合 计 15,700,000,000.00 15,700,000,000.00
（续）
债券名称 本期发行 按面值计提利息 折/溢价摊销 期末余额
2015年度第一期中期票据 2,800,000,000.00 123,200,000.00 -14,176,427.28 2,909,023,572.72
2015年度第二期中期票据 2,400,000,000.00 79,840,000.00 -13,285,156.25 2,466,554,843.75
2015年境外人民币债券 1,500,000,000.00 1,273,500.00 -15,244,399.56 1,486,029,100.44
2015年度第一期公募债
4,000,000,000.00 64,000,000.00 -9,370,046.80 4,054,629,953.20
（品种一）
2015年度第一期公募债
1,000,000,000.00 17,500,000.00 -2,897,027.22 1,014,602,972.78
（品种二）
2015年度第二期公募债 4,000,000,000.00 56,533,333.33 -11,498,009.35 4,045,035,323.98
2015年度非公开公司债 2,000,000,000.00 20,000,000.00 -2,250,000.00 2,017,750,000.00
减：一年内到期部分年末
2,000,000,000.00 20,000,000.00 -2,250,000.00 2,017,750,000.00
余额（附注六、22）
合 计 15,700,000,000.00 342,346,833.33 -66,471,066.46 15,975,875,766.87
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25、股本
年初数 本年增减变动(+、-) 年末数
项 目 比例 发行 公积金 比例
金额 其他 小计 金额
(%) 新股 转股 (%)
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股 2,946,198 0.10 -976,226 -976,226 1,969,972 0.07
其中：境内法人持股 2,946,198 0.10 -976,226 -976,226 1,969,972 0.07
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 2,946,198 0.10 -976,226 -976,226 1,969,972 0.07
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 2,985,983,709 99.90 976,226 976,226 2,986,959,935 99.93
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件股份合计 2,985,983,709 99.90 976,226 976,226 2,986,959,935 99.93
三、股份总数 2,988,929,907 100.00 2,988,929,907 100.00
26、资本公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
资本溢价 7,076,914,432.02 219,104,549.48 6,857,809,882.54
其他资本公积 26,445,302.73 26,445,302.73
合 计 7,103,359,734.75 219,104,549.48 6,884,255,185.27
注：本期收购少数股东股权冲减资本溢价 219,104,549.48 元，详见附注八、2。
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27、其他综合收益
本年发生金额
项目 年初余额 减：前期计入 税后归 年末余额
本年所得税前 减：所得税费 税后归属于母公
其他综合收益 属于少
发生额 用 司
当期转入损益 数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 60,650,425.96 -5,526,584.20 16,302,024.34 -5,154,125.98 -16,674,482.56 43,975,943.40
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 25,597,178.01 -4,314,479.58 16,302,024.34 -5,154,125.98 -15,462,377.94 10,134,800.07
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -1,212,104.62 -1,212,104.62 -1,212,104.62
存货转为投资性房地产时公允价值与成本的
35,053,247.95 35,053,247.95
差额
其他综合收益合计 60,650,425.96 -5,526,584.20 16,302,024.34 -5,154,125.98 -16,674,482.56 43,975,943.40
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
28、盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 1,093,850,884.58 3,866,219.86 1,097,717,104.44
合 计 1,093,850,884.58 3,866,219.86 1,097,717,104.44
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法
定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
29、未分配利润
项 目 本年金额 上年金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 12,970,305,774.25 11,053,242,136.53
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后年初未分配利润 12,970,305,774.25 11,053,242,136.53
加:本年归属于母公司所有者的净利润 2,253,185,469.54 2,927,455,188.84
盈余公积弥补亏损
其他转入
减:提取法定盈余公积 3,866,219.86 253,621,598.87 母公司净利润的10%
提取任意盈余公积
应付普通股股利 747,232,476.75 756,769,952.25
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 14,472,392,547.18 12,970,305,774.25
注：根据 2015 年 4 月 23 日经本公司 2014 年度股东大会批准的《公司 2014 年度
利润分配方案》，本公司向全体股东派发现金股利，以截止 2014 年 12 月 31 日的公司
总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税），共计 747,232,476.75
元。
30、营业收入和营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本年发生额 上年发生额
主营业务收入 15,564,750,045.63 22,033,097,617.77
其他业务收入 2,788,121.21
营业收入合计 15,564,750,045.63 22,035,885,738.98
主营业务成本 10,886,817,123.04 15,284,694,681.43
其他业务成本 2,730,681.10
营业成本合计 10,886,817,123.04 15,287,425,362.53
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（2）主营业务（业务分部）
本年发生数 上年发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房产开发 14,005,628,979.00 10,424,315,430.89 20,782,542,685.44 14,848,562,238.00
物业出租 926,068,526.60 75,228,789.60 697,265,343.58 66,581,490.18
物业经营 555,804,754.59 346,383,574.61 511,675,069.97 337,642,896.62
其他收入 77,247,785.44 40,889,327.94 41,614,518.78 31,908,056.63
合 计 15,564,750,045.63 10,886,817,123.04 22,033,097,617.77 15,284,694,681.43
31、营业税金及附加
项 目 本年发生额 上年发生额
营业税 779,483,346.92 1,107,294,418.62
城市维护建设税 52,856,776.49 71,906,061.00
教育费附加 38,932,693.48 55,224,895.06
土地增值税 605,583,599.27 585,679,398.79
其他 2,058,070.60 1,828,146.69
合 计 1,478,914,486.76 1,821,932,920.16
32、销售费用
项 目 本年发生额 上年发生额
人工费用 141,617,682.90 111,635,849.37
办公事务及业务活动费 381,731,687.13 236,425,187.90
其他 27,520,257.30 27,112,301.63
合 计 550,869,627.33 375,173,338.90
33、管理费用
项 目 本年发生额 上年发生额
人工费用 254,942,166.84 307,829,851.71
办公事务及业务活动费 116,570,416.79 120,571,605.49
物业管理租赁费 45,821,387.14 43,501,957.39
税金 163,527,266.44 122,733,395.54
其他 35,291,559.64 28,489,593.75
合 计 616,152,796.85 623,126,403.88
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34、财务费用
项 目 本年发生额 上年发生额
利息支出 3,187,465,365.57 2,703,043,251.19
减：利息收入 97,030,156.14 142,098,629.13
减：利息资本化金额 2,192,312,625.68 1,921,920,596.84
汇兑损益 3,578.29 60,010.40
减：汇兑损益资本化金额
其他 10,006,617.43 7,912,174.86
合 计 908,132,779.47 646,996,210.48
35、资产减值损失
项 目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 86,073,607.19 42,577,680.79
存货跌价损失 44,219,781.33 175,440,904.48
合 计 130,293,388.52 218,018,585.27
36、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
按公允价值计量的投资性房地产 2,120,775,195.73 1,029,674,446.55
合 计 2,120,775,195.73 1,029,674,446.55
37、投资收益
产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,058,199.42 414,068.33
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,152,100.00 5,344,450.68
处置可供出售金融资产取得的投资收益 22,762,206.92
银行保本理财产品取得的投资收益 10,432,065.22 17,597,260.28
信托投资计划取得的投资收益 37,338,672.23
合 计 74,626,844.95 23,355,779.29
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38、营业外收入
计入当期非经常性
项 目 本年发生额 上年发生额
损益的金额
征地补偿款 26,000,000.00 104,000,000.00 26,000,000.00
非流动资产处置利得合计 55,321.10 103,198.67 55,321.10
其中:固定资产处置利得 55,321.10 103,198.67 55,321.10
政府补助（详见下表） 7,492,510.23 1,799,010.33 7,492,510.23
其他 14,402,841.54 13,247,545.95 14,402,841.54
合 计 47,950,672.87 119,149,754.95 47,950,672.87
注：征地补偿款系收取中国人民银行机关事务管理局的补偿款。
其中，计入当期损益的政府补助：
补助项目 本年发生额 上年发生额 与收益相关
政府税源奖励款 1,320,000.00
改造补助 3,460,600.00 3,460,600.00
景区补贴 2,008,647.50 2,008,647.50
其他 2,023,262.73 479,010.33 2,023,262.73
合 计 7,492,510.23 1,799,010.33 7,492,510.23
39、营业外支出
计入当期非经常性
项 目 本年发生额 上年发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 313,452.83 383,846.01 313,452.83
其中：固定资产处置损失 313,452.83 383,846.01 313,452.83
违约金 2,054,811.43
对外捐赠支出 15,400,000.00 154,000.00 15,400,000.00
其他 13,359,671.61 13,672,842.78 13,359,671.61
合 计 29,073,124.44 16,265,500.22 29,073,124.44
40、所得税费用
（1）所得税费用表
项 目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 630,080,359.79 1,399,630,942.38
递延所得税调整 312,713,650.28 -293,041,370.15
合 计 942,794,010.07 1,106,589,572.23
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本年发生额
利润总额 3,207,849,432.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 801,962,358.19
子公司适用不同税率的影响 3,460,140.27
调整以前期间所得税的影响 31,180,543.12
非应税收入的影响 -1,284,414.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 34,643,720.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 72,831,662.46
所得税费用 942,794,010.07
41、其他综合收益
详见附注六、27。
42、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数
往来 1,528,200,909.23 877,784,696.06
利息收入 97,030,156.14 142,098,629.13
政府补贴收入 7,492,510.23 1,799,010.33
征地补偿款 26,000,000.00 104,000,000.00
其他 18,334,590.96 13,099,385.81
合 计 1,677,058,166.56 1,138,781,721.33
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数
往来 3,308,830,606.41 645,339,993.28
营业费用-大额 360,447,636.72 299,621,732.71
管理费用-大额 151,422,719.53 120,840,076.20
金融机构手续费 10,006,617.43 7,912,174.86
捐赠支出 15,400,000.00
其他 12,220,721.94 21,083,256.26
合 计 3,858,328,302.03 1,094,797,233.31
（3）支付其他与筹资活动有关的现金
132
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
项 目 本年发生数 上年发生数
回购股份支付价款及相关费用 252,174,852.77
收购子公司少数股权款 866,594,149.00
银行存款质押存单 1,480,000,000.00
合 计 2,346,594,149.00 252,174,852.77
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,265,055,422.70 3,112,537,826.10
加：资产减值准备 130,293,388.52 218,018,585.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 98,019,291.38 99,261,577.34
无形资产摊销 30,297,424.70 27,100,706.28
长期待摊费用摊销 1,803,251.12 445,610.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
258,131.73 280,647.34
益以“－ ”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,120,775,195.73 -1,029,674,446.55
财务费用（收益以“－”号填列） 995,156,318.18 781,182,664.75
投资损失（收益以“－”号填列） -74,626,844.95 -23,355,779.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -226,578,386.91 -548,326,166.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 539,292,037.19 252,893,368.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,446,810,456.43 -3,002,955,072.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,113,832,032.56 -2,139,603,190.40
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,919,123,037.27 1,931,013,995.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 -12,841,570,688.33 -321,179,673.20
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 7,063,148,911.92 8,061,919,611.37
减：现金的年初余额 8,061,919,611.37 9,774,054,408.66
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -998,770,699.45 -1,712,134,797.29
133
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（2）本年支付的取得子公司的现金净额
项 目 金 额
本年发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 643,357,155.22
其中：上海静盛房地产开发有限公司 632,387,155.22
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 10,970,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 22,963,290.26
其中：上海静盛房地产开发有限公司 10,027,721.58
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 12,935,568.68
加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 620,393,864.96
（3）现金及现金等价物的构成
项 目 年末余额 年初余额
一、现金 7,063,148,911.92 8,061,919,611.37
其中：库存现金 486,083.31 344,602.96
可随时用于支付的银行存款 7,054,213,617.01 8,052,364,870.54
可随时用于支付的其他货币资金 8,449,211.60 9,210,137.87
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 7,063,148,911.92 8,061,919,611.37
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
134
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
44、所有权或使用权受限制的资产
用于抵押担保的资产 年末账面价值 年初账面价值 科目 受限原因
F2、F4项目部分土地使用权 无形资产、固
460,564,589.74 471,503,046.70 用于借款抵押
和房屋所有权 定资产
金融街购物中心部分土地使用
3,300,257,613.77 3,288,273,961.52 投资性房地产 用于借款抵押
权和房屋所有权
德胜国际中心B座部分土地使
694,695,846.46 645,956,890.88 投资性房地产 用于借款抵押
用权和房屋所有权
富凯大厦房屋建筑物所有权 70,299,543.85 72,788,305.93 存货 用于借款抵押
金融街（月坛）中心土地使用 存货、投资性
4,131,952,768.83 用于借款抵押
权和房屋所有权 房地产
A5土地使用权和房屋所有权 3,205,032,941.80 2,903,605,961.81 投资性房地产 用于借款抵押
里兹酒店土地使用权和房屋所 无形资产、固
501,455,348.05 516,500,550.67 用于借款抵押
有权 定资产
通州商务园项目部分土地使用
569,423,284.68 615,189,293.69 存货 用于借款抵押
权
天津世纪中心土地使用权及在
2,699,654,633.37 3,166,247,653.90 存货 用于借款抵押
建工程
金融街（和平）中心部分地块
1,306,855,087.22 2,447,799,536.88 存货 用于借款抵押
土地及在建工程
天津大都会项目部分土地使用
2,533,505,152.62 2,256,588,755.81 存货 用于借款抵押
权及在建工程
津门酒店部分土地使用权和房 无形资产、固
859,418,799.51 880,654,686.69 用于借款抵押
屋所有权 定资产
惠州部分土地使用权及在建工
1,138,085,921.83 1,264,434,932.40 存货 用于借款抵押
程
重庆融景城项目部分土地使用
869,450,717.03 1,465,363,810.24 存货 用于借款抵押
权及在建工程
金融街海伦中心项目在建工程 3,578,714,482.97 2,372,286,136.15 存货 用于借款抵押
天津张家窝H地块部分土地使
827,722,279.64 存货 用于借款抵押
用权及在建工程
天津华苑项目土地使用权及在
1,112,435,561.47 存货 用于借款抵押
建工程
京西及南宫项目土地使用权及
5,345,450,565.58 存货 用于借款抵押
在建工程
荔湾区广钢新城一期项目部分
41,365,600.00 存货 用于借款抵押
在建工程
番禺市桥项目部分在建工程 142,788,022.93 存货 用于借款抵押
萝岗长岭居项目在建工程 29,434,938.61 存货 用于借款抵押
上海静安项目土地使用权及在
2,322,531,789.09 存货 用于借款抵押
建工程
美晟国际广场 1,916,075,013.04 投资性房地产 用于借款抵押
南苑项目土地使用权和在建工
4,899,145,845.70 存货 用于借款抵押
程
银行存款定期存单 1,480,000,000.00 银行存款 用于借款质押
135
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
45、外币货币性项目
项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金 1,391,216.38
其中：美元 150,996.49 6.49360 980,510.81
港元 487,740.00 0.83778 408,618.82
新加坡元 453.48 4.58750 2,080.34
加拿大元 1.37 4.68140 6.41
七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本年发生的非同一控制下企业合并
股权取得时 股权取得比
被购买方名称 股权取得成本 股权取得方式 购买日
点 例（%）
上海静盛房地产开发有限公司 2015年3月 123,252,982.25 100.00 现金购买 2015年3月
北京金禧丽景酒店管理有限责
2015年11月 10,970,000.00 100.00 现金购买 2015年11月
任公司
（续）
购买日的确定依 购买日至年末被 购买日至年末被购买
被购买方名称
据 购买方的收入 方的净利润
上海静盛房地产开发有限公司 取得控制权 -14,242,243.31
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 取得控制权 1,849,478.93 -8,414,029.59
（2）合并成本及商誉
上海静盛房地产开发有限 北京金禧丽景酒店管理有
项目
公司 限责任公司
合并成本：
现金 123,252,982.25 10,970,000.00
合并成本合计 123,252,982.25 10,970,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 123,252,982.25 10,970,000.00
合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额
的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
136
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
上海静盛房地产开发有限公司 北京金禧丽景酒店管理有限责任公司
项目
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 10,027,721.58 10,027,721.58 12,935,568.68 12,935,568.68
应收账款 5,291,171.31 5,291,171.31
预付账款 933,889.97 933,889.97
其他应收款 29,139,966.21 29,139,966.21
存货 2,124,782,061.71 2,010,798,980.33 2,340,671.52 2,340,671.52
固定资产 7,500,522.79 7,500,522.79
无形资产 622,298.69 622,298.69
长期待摊费用 126,412.23 126,412.23
递延所得税资产 248,080.79 248,080.79
负债：
应付账款 5,682,818.30 5,682,818.30
预收账款 1,114,561.19 1,114,561.19
应付职工薪酬 9,653,053.56 9,653,053.56
应交税费 29,908.50 29,908.50 783,325.88 783,325.88
其他应付款 2,011,774,973.33 2,011,774,973.33 30,686,742.47 30,686,742.47
净资产 123,252,982.25 9,269,900.87 10,970,000.00 10,970,000.00
减：少数股东权益
取得的净资产 123,252,982.25 9,269,900.87 10,970,000.00 10,970,000.00
2、其他原因的合并范围变动
（1）本期新设 1 家二级子公司
经天津市武清区市场和质量监督管理局批准，公司与天津新技术产业园区武清开
发总公司共同出资设立京津融都（天津）置业有限公司，于 2015 年 3 月取得天津市武
清区市场和质量监督管理局换发的 120222000321179 号《企业法人营业执照》，注册资
本为人民币 50,000 万元，本公司持股比例为 80%。
（2）本期新设 4 家三级子公司
经北京市工商行政管理局西城分局批准，由全资子公司北京金融街房地产顾问有
限公司和北京金融街物业管理有限责任公司共同出资组建金融街升达（北京）科技有
限 公 司 ， 于 2015 年 7 月 取 得 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 西 城 分 局 换 发 的
91110102344396678E 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 2,000 万元，其中北
137
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
京金融街房地产顾问有限公司持股比例为 90%，北京金融街物业管理有限责任公司持
股 10%。
经北京市工商行政管理局西城分局批准，由全资子公司金融街长安（北京）置业
有限公司和北京万科企业有限公司共同出资组建北京金丰融晟投资管理有限公司，于
2015 年 7 月取得北京市工商行政管理局西城分局换发的 110102019432924 号《企业法人营
业执照》，注册资本为人民币 10,000 万元，其中金融街长安（北京）置业有限公司持股
比例为 50%，北京万科企业有限公司持股 50%。
经上海市工商行政管理局闸北区市场监督管理局批准，由全资子公司金融街（上
海）投资有限公司出资设立上海融展置地有限公司，于 2015 年 8 月取得上海市工商行
政管理局闸北区市场监督管理局换发的 310108000606096 号《企业法人营业执照》，注册资
本为人民币 10,000 万元，金融街（上海）投资有限公司持股比例为 100%。
经广州市海珠区工商行政管理局批准，由全资子公司金融街广州置业有限公司组
建广州融辰置业有限公司，于 2015 年 10 月取得广州市海珠区工商行政管理局换发的
91440105MA59AC0K5W 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 10,000 万元，金
融街广州置业有限公司持股比例为 100%。
（3）本期新设 3 家四级子公司
经北京市工商行政管理局丰台分局批准，由全资子公司金融街长安（北京）置业
有限公司下属非全资子公司北京金丰融晟投资管理有限公司出资组建北京金丰万晟置
业有限公司，于 2015 年 8 月取得北京市工商行政管理局丰台分局换发的 110106019784298
号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 10,000 万元，北京金丰融晟投资管理有限
公司持股比例为 100%。
经上海市工商行政管理局闸北区市场监督管理局批准，由全资子公司金融街（上
海）投资有限公司下属全资子公司上海融展置地有限公司出资组建上海融兴置地有限
公司，于 2015 年 9 月取得上海市工商行政管理局闸北区市场监督管理局换发的
310108000607576 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 10,000 万元，上海融展置地
有限公司持股比例为 100%。
经上海市工商行政管理局闸北区市场监督管理局批准，由全资子公司金融街（上
海）投资有限公司下属全资子公司上海融展置地有限公司出资组建上海融御置地有限
公司，于 2015 年 9 月取得上海市工商行政管理局闸北区市场监督管理局换发的
310108000607568 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 10,000 万元，上海融展置地
有限公司持股比例为 100%。
138
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
139
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
主要经营 持股比例(%)
子公司全称 注册地 业务性质 取得方式 备注
地 直接 间接
北京市西城区金城坊街11号金融街公
金融街（北京）置业有限公司 北京市 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司
寓G座302室
金融街（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区烟台道62号427室 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司
金融街津门（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区四平东道79号311 房地产开发 99.96 0.04 直接设立 二级子公司
金融街津塔（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区大沽北路2号-4516 房地产开发 9.50 90.50 直接设立 三级子公司
重庆市江北区建新东路88号融景中心
金融街重庆置业有限公司 重庆市 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司
B塔25层
金融街惠州置业有限公司 惠州市 广东省惠东县巽寮湾度假村 房地产开发 91.28 直接设立 二级子公司
房地产开发、住宿、
北京金融街里兹置业有限公司 北京市 北京市西城区金融大街丙17号11层 100.00 直接设立 二级子公司
中西餐、酒等
房地产开发、销售日
北京金融街购物中心有限公司 北京市 北京市西城区金城坊街2号 100.00 直接设立 二级子公司
用百货等
北京金融街房地产顾问有限公司 北京市 北京市西城区金融大街33号B座1101 房地产信息咨询 100.00 直接设立 二级子公司
广东省惠东县巽寮镇红螺湾至哨所山 室外体育设施场地租
惠州巽寮湾游艇会有限公司 惠州市 91.28 直接设立 三级子公司
一带 赁、室外体育健身
北京市西城区广安门内大街208号2层
金融街长安（北京）置业有限公司 北京市 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司
206室
北京金融街资产管理有限公司 北京市 北京市西城区金城坊街3号B1-1 投资管理、投资咨询 100.00 直接设立 二级子公司
北京市石景山区体育场南路2号景阳
北京天石基业房地产开发有限公司 北京市 房地产开发 51.00 直接设立 二级子公司
宏昌大厦六层606
北京金晟惠房地产开发有限公司 北京市 北京市西城区金城坊街3号B1-3 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司
天津市和平区南京路235号河川大厦
天津盛世鑫和置业有限公司 天津市 房地产开发 50.00 直接设立 三级子公司
第一座6D-601
金融街（北京）商务园置业有限公司 北京市 北京市通州区新华北路55号518室 房地产开发 80.00 直接设立 二级子公司
140
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
主要经营 持股比例(%)
子公司全称 注册地 业务性质 取得方式 备注
地 直接 间接
重庆市江北区建新东路88号融景中心B
金融街重庆融拓置业有限公司 重庆市 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司
塔25层
北京市西城区广安门内大街208号2层
金融街（北京）置地有限公司 北京市 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司
211室
天津市南开区红旗路与天拖北道交口
金融街融拓(天津)置业有限公司 天津市 房地产开发 77.27 直接设立 三级子公司
西北侧慧谷大厦1813室
北京金融街奕兴天宫置业有限公司 北京市 北京市大兴区黄村镇政府东配楼105室 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司
天津市和平区西宁道81号增1号103、
金融街融展（天津）置业有限公司 天津市 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司
104室
融信(天津)投资管理有限公司 天津市 天津港保税区海滨十路129号A4059 投资管理 100.00 直接设立 二级子公司
金融街购物中心（天津）有限公司 天津市 天津市和平区西宁道81号增1号105 销售日用百货 100.00 直接设立 三级子公司
金融街融通（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区金融大街33号B座616室 房地产开发 51.00 直接设立 二级子公司
北京市石景山区阜石路165号院3号楼
北京金石融景房地产开发有限公司 北京市 房地产开发 80.00 直接设立 二级子公司
606
金融街广安（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区建学胡同36号2幢005 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司
重庆九龙坡区九龙园区C区号标准厂房
金融街重庆融玺置业有限公司 重庆市 房地产开发 74.66 直接设立 三级子公司
（一期）6号楼7楼
金融街融辰（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区金融大街9号楼1层109室 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司
广州市荔湾区鹤洞路二巷7号之一自编
金融街广州置业有限公司 广州市 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司
1号
香港中环花园道3号中国工商银行大厦
金融街控股（香港）有限公司 香港 投资、融资 100.00 直接设立 二级子公司
16楼
上海自由贸易试验区加枫路26号第六
金融街（上海）投资有限公司 上海市 投资管理 100.00 直接设立 二级子公司
层610室
天津市西青区张家窝镇董甸路6号303
天津鑫和隆昌置业有限公司 天津市 房地产开发 50.00 直接设立 四级子公司
室
广州融御置业有限公司 广州市 广州市番禺区市桥街德兴路282号首层 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司
广州市中新广州知识城凤凰三路17号
广州金融街融展置业有限公司 广州市 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司
自编5栋448室
141
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
主要经营 持股比例(%)
子公司全称 注册地 业务性质 取得方式 备注
地 直接 间接
广州融方置业有限公司 广州市 广州市荔湾区鹤洞路二巷7号之一自编8号 房地产开发 50.00 直接设立 三级子公司
金融街重庆融航置业有限公司 重庆市 重庆市沙坪坝区小杨公桥108号1幢负3库房 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司
重庆金铎置业有限公司 重庆市 重庆市沙坪坝区小杨公桥108号1幢 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司
Start Plus Investments limited (啟 英属维京
英属维京群岛 投资、融资 100.00 直接设立 三级子公司
添投资有限公司) 群岛
Power Strive Limited ( 振威有限 英属维京
英属维京群岛 投资、融资 100.00 直接设立 三级子公司
公司) 群岛
Stepmount Limited(晋步有限公 SUITES 1604-6 CBC TOWER 3 Garden RD
香港 投资、融资 100.00 直接设立 四级子公司
司) Central HONG KONG
北京慕田峪兴旺商品市场有限 北京市怀柔区慕田峪长城风景名胜区游览服 销售日用百
北京市 70.00 直接设立 三级子公司
公司 务中心D7号 货
北京金天恒置业有限公司 北京市 北京市丰台区永外大红门南里12号楼411室 房地产开发 50.00 直接设立 三级子公司
北京市西城区德胜门外大街36号楼5层2单元 非同一控制
北京德胜投资有限责任公司 北京市 房地产开发 100.00 二级子公司
510(德胜园区) 下合并
北京怡泰汽车修理有限责任公 非同一控制
北京市 北京市西城区西绦胡同63号 汽车修理 100.00 二级子公司
司 下合并
北京市大兴区亦庄镇东工业区北京大富源建 非同一控制
北京金融街奕兴置业有限公司 北京市 房地产开发 100.00 二级子公司
筑市政工程有限责任公司院内1幢206号 下合并
北京市大兴区黄村镇南六环路西磁各庄立交 非同一控制
北京奕环天和置业有限公司 北京市 房地产开发 100.00 二级子公司
桥南200米（中轴路东侧） 下合并
北京市慕田峪长城旅游服务有 非同一控制
北京市 北京市怀柔区慕田峪村 房地产开发 70.00 二级子公司
限公司 下合并
北京市慕田峪长城缆车服务有 非同一控制
北京市 北京市怀柔区慕田峪 旅游服务业 80.00 三级子公司
限公司 下合并
非同一控制
上海杭钢嘉杰实业有限公司 上海市 上海市虹口区飞虹路360弄9号3608A室 房地产开发 100.00 二级子公司
下合并
天津滨海高新区滨海科技园日新道188号3号 非同一控制
天津恒通华创置业有限公司 天津市 房地产开发 90.00 三级子公司
孵化楼4-A-77室 下合并
金融街东丽湖（天津）置业有 非同一控制
天津市 天津市东丽区东丽湖（旅游开发公司内） 房地产开发 51.00 三级子公司
限公司 下合并
142
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
主要经营 持股比例(%)
子公司全称 注册地 业务性质 取得方式 备注
地 直接 间接
广州融辰置业有限公司 广州市 广州市海珠区工业大道中广纸丙外街29号 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司
非同一控制
上海静盛房地产开发有限公司 上海市 上海市静安区昌平路363号5楼550室 房地产开发 100.00 二级子公司
下企业合并
技术开发、技
金融街升达（北京）科技有限公司 北京市 北京市西城区金融大街33号601室 90.00 直接设立 三级子公司
术咨询
北京市西城区金融大街甲26号顺成饭店5层中 餐饮服务、物 非同一控制
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 北京市 91.28 三级子公司
厅 业管理 下企业合并
天津市武清区高村镇高王路西侧90号116-6 房地产开发项
京津融都（天津）置业有限公司 天津市 80.00 直接设立 二级子公司
（集中办公区） 目筹
北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10
北京金丰融晟投资管理有限公司 北京市 投资管理 50.00 直接设立 三级子公司
层1001-31
北京金丰万晟置业有限公司 北京市 北京市丰台区星火路9号1幢三层301-A室(园区) 房地产开发 50.00 直接设立 四级子公司
上海融展置地有限公司 上海市 上海市闸北区共和路169号2层44室 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司
上海融兴置地有限公司 上海市 上海市闸北区共和路169号2层52室 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司
上海融御置地有限公司 上海市 上海市闸北区共和路169号2层53室 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司
注：①持有半数但仍控制被投资单位并将其纳入合并报表范围的依据：公司派驻的董事在董事会表决权中占控制地位，能够控制被
投资单位的财务和经营政策，且无其他可能引起控制权变更的情况。
②上述“持股比例”计算原则：按照本公司最终在各子公司的净资产中所享有的权益比例填列。
143
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（2）重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东的持股比例（%） 本年归属于少数股东的损益 本年向少数股东分派的股利 年末少数股东权益余额
金融街惠州置业有限公司 8.72 (6,805,549.02) 31,030,836.72
天津盛世鑫和置业有限公司 50.00 41,356,856.72 947,367,814.59
金融街（北京）商务园置业有限公司 20.00 8,737,869.33 90,100,190.06
金融街融拓(天津)置业有限公司 22.73 (9,018,887.64) 32,824,958.67 207,338,479.14
北京金石融景房地产开发有限公司 20.00 (19,003,989.75) 177,309,469.88
金融街重庆融玺置业有限公司 25.34 (1,136,436.02) 16,250,123.30
广州融方置业有限公司 50.00 (5,106,981.54) 894,893,018.46
北京金天恒置业有限公司 50.00 (5,692,442.80) 643,509,141.74
天津恒通华创置业有限公司 10.00 (126,896.14) 26,252,473.31
金融街东丽湖（天津）置业有限公司 49.00 (602,127.84) 343,220,122.04
北京金丰融晟投资管理有限公司 50.00 (471,333.80) 49,528,666.20
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
144
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
金融街惠州置业有限公司 3,811,443,725.66 533,661,195.68 4,345,104,921.34 3,789,246,702.02 200,000,000.00 3,989,246,702.02
天津盛世鑫和置业有限公司 5,128,457,424.91 4,649,577.17 5,133,107,002.08 1,970,371,372.91 1,268,000,000.00 3,238,371,372.91
金融街（北京）商务园置业有限公司 1,263,183,423.77 47,215,558.36 1,310,398,982.13 859,898,031.81 859,898,031.81
金融街融拓(天津)置业有限公司 2,879,283,986.04 17,543,329.50 2,896,827,315.54 1,987,539,857.68 1,987,539,857.68
北京金石融景房地产开发有限公司 6,661,738,247.59 23,497,026.79 6,685,235,274.38 3,798,687,925.00 2,000,000,000.00 5,798,687,925.00
金融街重庆融玺置业有限公司 620,745,551.01 182,681.97 620,928,232.98 416,799,885.30 140,000,000.00 556,799,885.30
广州融方置业有限公司 3,565,273,081.32 4,428,990.97 3,569,702,072.29 1,779,916,035.38 1,779,916,035.38
北京金天恒置业有限公司 5,863,175,261.60 4,763,530.17 5,867,938,791.77 980,920,508.30 3,600,000,000.00 4,580,920,508.30
天津恒通华创置业有限公司 1,284,178,422.94 74,578.90 1,284,253,001.84 595,856,113.69 396,000,000.00 991,856,113.69
金融街东丽湖（天津）置业有限公司 261,288,250.27 788,398.86 262,076,649.13 118,381,931.20 118,381,931.20
北京金丰融晟投资管理有限公司 1,912,869,243.47 279,029.61 1,913,148,273.08 1,814,090,940.67 1,814,090,940.67
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
金融街惠州置业有限公司 3,951,825,832.82 468,860,087.79 4,420,685,920.61 3,359,882,414.40 626,900,000.00 3,986,782,414.40
天津盛世鑫和置业有限公司 4,818,469,910.50 2,101,120.28 4,820,571,030.78 2,008,549,115.05 1,000,000,000.00 3,008,549,115.05
金融街（北京）商务园置业有限公司 1,293,017,680.88 32,508,817.08 1,325,526,497.96 348,153,266.17 570,561,628.12 918,714,894.29
金融街融拓(天津)置业有限公司 3,759,723,850.48 19,017,243.99 3,778,741,094.47 1,622,275,292.39 1,061,500,000.00 2,683,775,292.39
北京金石融景房地产开发有限公司 4,675,256,659.62 4,892,496.40 4,680,149,156.02 2,498,581,857.89 1,200,000,000.00 3,698,581,857.89
金融街重庆融玺置业有限公司 427,208,409.17 490,968.89 427,699,378.06 312,486,278.92 46,600,000.00 359,086,278.92
广州融方置业有限公司 1,657,402,117.10 1,657,402,117.10 1,647,402,117.10 1,647,402,117.10
北京金天恒置业有限公司 4,241,779,181.37 793,967.97 4,242,573,149.34 4,244,169,980.26 4,244,169,980.26
天津恒通华创置业有限公司 962,523,536.72 340,123.78 962,863,660.50 699,069,966.00 699,069,966.00
金融街东丽湖（天津）置业有限公司 789,602,021.65 1,004,030.01 790,606,051.66 88,927,990.68 88,927,990.68
北京金丰融晟投资管理有限公司
（续）
145
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
本年发生额 上年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
金融街惠州置业有限公司 724,622,581.39 -78,045,286.89 -78,045,286.89 704,035,185.28 693,902,716.84 -24,319,027.74 -24,319,027.74 -49,479,227.32
天津盛世鑫和置业有限公司 937,778,464.03 82,713,713.44 82,713,713.44 345,720,413.40 855,895,844.72 135,226,508.34 135,226,508.34 -185,036,824.77
金融街（北京）商务园置业有限公司 317,857,431.34 43,689,346.65 43,689,346.65 136,669,211.57 357,693,482.68 51,560,494.38 51,560,494.38 -98,808,487.92
金融街融拓(天津)置业有限公司 784,229,422.38 -39,678,344.22 -39,678,344.22 293,081,553.27 1,800,801,017.20 272,951,159.94 272,951,159.94 261,748,559.00
北京金石融景房地产开发有限公司 483,494,900.00 -95,019,948.75 -95,019,948.75 -791,221,663.43 -15,571,806.05 -15,571,806.05 -1,180,721,262.58
金融街重庆融玺置业有限公司 500.00 -4,484,751.46 -4,484,751.46 -64,639,700.38 -1,386,600.86 -1,386,600.86 -93,827,331.90
广州融方置业有限公司 -10,213,963.09 -10,213,963.09 -1,776,290,465.61
北京金天恒置业有限公司 -11,384,885.61 -11,384,885.61 -3,981,887,997.34 -1,596,830.92 -1,596,830.92 21,478,691.94
天津恒通华创置业有限公司 -6,591,139.68 -6,591,139.68 -313,733,987.67 -1,011,972.17 -1,011,972.17 5,505,723.57
金融街东丽湖（天津）置业有限公司 -1,228,832.32 -1,228,832.32 1,484,806.12 -593,474.01 -593,474.01 8,327,427.61
北京金丰融晟投资管理有限公司 -942,667.59 -942,667.59 -57,175,662.50
146
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2015 年 6 月，根据金融街融展（天津）置业有限公司股东会决议，金融街（天津）
置业有限公司以货币出资 866,594,149.00 元溢价收购全部其他少数股东持有的 49%股权，
溢价部分 219,104,549.48 元冲减资本公积。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项 目 金融街融展（天津）置业有限公司
购买成本
—现金 866,594,149.00
购买成本合计 866,594,149.00
减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 647,489,599.52
差额 219,104,549.48
其中：调整资本公积 219,104,549.48
3、在合营企业中的权益
（1）重要的联营企业
持股比例（%） 对合营企业
合营企业或联营企业 主要经 业务性 或联营企业
注册地
名称 营地 质 投资的会计
直接 间接 处理方法
北京未来科技城昌金 北京市昌平区北七家镇未来科技 房 地 产
北京市 49% 权益法
置业有限公司 城定泗路237号都市绿洲217室 开发
北京未来科技城昌融 北京市昌平区未来科技城定泗路 房 地 产
北京市 30% 权益法
置业有限公司 237号都市绿洲117室 开发
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（2）重要联营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
项目 北京未来科 北京未来科
北京未来科技城昌 北京未来科技城昌
技城昌金置 技城昌融置
金置业有限公司 融置业有限公司
业有限公司 业有限公司
流动资产 1,513,341,206.08 1,954,196,351.98
非流动资产 301,731.86 44,899.36
资产合计 1,513,642,937.94 1,954,241,251.34
流动负债 1,465,640,539.51 1,854,677,331.82
非流动负债
负债合计 1,465,640,539.51 1,854,677,331.82
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份
23,521,175.23 29,869,175.86
额
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面
23,521,175.23 29,869,175.86
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润 -307,056.45 141,523.44
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -307,056.45 141,523.44
本年度收到的来自联营企业
的股利
（3）不重要的合营企业的汇总财务信息
项 目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
合营企业：
投资账面价值合计 36,992,500.51 36,941,051.02
下列各项按持股比例计算的合计数 51,449.49 414,068.33
—净利润 51,449.49 414,068.33
—其他综合收益
—综合收益总额 51,449.49 414,068.33
148
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、借款、应付款项等，各项金融
工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司
为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行
管理和监控，以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公
司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基
于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风
险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，
将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币
有关。于 2015 年 12 月 31 日，除下表所述资产为美元、港币外，本公司的资产及负债
均为人民币余额。
2015 年 12 月 31 日外币余额：
项 目 年末余额 年初余额
货币资金-美元 980,510.81 405,328.80
货币资金-港币 408,618.82 282,027.56
货币资金-新加坡元 2,080.34
货币资金-加拿大元 6.41
（2）利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率借款有关。
于 2015 年 12 月 31 日，本公司的浮动利率借款合同，金额合计为 1,946,747 万元，固
定利率借款合同（含公司债券），金额合计为 3,582,150 万元。
（3）其他价格风险
本公司以市场价格销售房地产商品，因此受到此等价格波动的影响。
财务报表附注六、7、（2）披露的可供出售金融资产 14,250,259.80 元，本公司以公
允价值计量。本公司面临证券市场变动风险。
2、信用风险
公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
149
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集
中风险。
3、流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险
的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或
对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公
司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
公司持有的主要金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
一年以内 一至五年 五年以上 合计
金融资产：
货币资金 8,543,148,911.92 8,543,148,911.92
应收账款 827,999,630.61 827,999,630.61
其他应收款 1,483,023,068.58 1,483,023,068.58
金融负债：
短期借款 1,525,000,000.00 1,525,000,000.00
应付账款 4,038,338,883.38 4,038,338,883.38
其他应付款 3,864,994,036.51 3,864,994,036.51
一年内到期的非流动负债 6,335,553,438.05 6,335,553,438.05
长期借款 25,769,320,000.00 5,976,846,659.44 31,746,166,659.44
应付债券 1,486,029,100.44 14,489,846,666.43 15,975,875,766.87
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产的年末公允价值
年末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公
合计
值计量 计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）可供出售金融资产
1、债务工具投资
2、权益工具投资 14,250,259.80 14,250,259.80
3、其他
（二）投资性房地产
1、出租的土地使用权
2、出租的建筑物 2,120,775,195.73 2,120,775,195.73
3、持有并准备增值后转让
的土地使用权
2、持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
150
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
可供出售金融资产，持续第一层次公允价值计量的权益工具投资，系本公司持有
招商证券【股票代码：600999】股票 656,694 股，市价取自 2015 年 12 月 31 日股票收
盘价 21.70 元/股。
3、持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
投资性房地产，持续第二层次公允价值计量的出租建筑物，本公司采用的估值技
术主要为：市场比较法和收益法相结合的方式。
公司选取的第三方评估机构为深圳市戴德梁行土地房地产评估有限公司，该机构
为建设部房地产评估一级资质、国土资源部土地评估 A 级资质。
十一、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本
注册资
母公司名称 注册地 业务性质 企业的持股 企业的表决
本
比例(%) 权比例(%)
投资及资产管理；投资咨
北京市西城区 询；企业管理；承办展览展
北京金融街投 金融大街33号 销活动；经济信息咨询；技
资（集团）有 22.1亿 27.89 27.89
通泰大厦B座 术推广；设计、制作广告；
限公司
11层 计算机技术服务；组织文化
交流活动（不含演出）
注：本公司的最终控制方是北京市西城区国资委。
2、本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
详见附注六、8、长期股权投资。
151
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
4、其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
北京华融基础设施投资有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
北京华融金晖置业有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京华融金盈投资发展有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京华融新媒广告有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京华融综合投资公司 同受同一关键管理人员控制
北京金昊房地产开发有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街投资（集团）有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街物业管理有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街西环置业有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金通泰投资有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
北京首都华融影院有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
北京天桥盛世文化发展有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京正光房地产开发有限公司 同受同一关键管理人员控制
恒泰证券股份有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街资本运营中心 同受同一关键管理人员控制
长城人寿保险股份有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街影院有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街慈善基金会 本公司董事担任基金会的理事
注：2015 年 11 月子公司金融街惠州置业有限公司完成收购北京金禧丽景酒店管理
有限责任公司 100%股权的关联交易，故附注十一、5 仅列示收购日之前与该公司的关
联交易金额。
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
北京金融街物业管理有限责任公司 物业管理 28,277,464.04 47,467,006.32
北京金融街第一太平戴维斯物业管理有
物业管理 61,200,552.15 40,006,122.83
限公司
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 酒店、餐饮 1,388,365.60
北京华融新媒广告有限公司 广告服务 3,582,404.26 3,041,708.53
北京首都华融影院有限责任公司 广告服务 6,082,300.00 1,866,306.00
长城人寿保险股份有限公司 保险费 868,300.42 322,022.64
合计 100,011,020.87 94,091,531.92
152
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
②出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
北京天桥盛世文化发展有限公司 房地产经纪 816,487.93 756,416.70
北京华融基础设施投资有限责任公司 房地产经纪 40,000.00
北京华融金晖置业有限公司 房地产经纪 180,000.00
北京华融金盈投资发展有限公司 房地产经纪 235,400.00
北京正光房地产开发有限公司 房地产经纪 50,000.00 300,000.00
北京金融街西环置业有限公司 房地产经纪 30,000.00 30,000.00
北京金昊房地产开发有限公司 管理服务费 250,000.00 250,000.00
北京金融街资本运营中心 管理服务费 300,000.00 580,000.00
合计 1,446,487.93 2,371,816.70
（2）
关联租赁情况
①公司作为出租人
承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收入 上年确认的租赁收入
北京华融新媒广告有限公司 LED显示屏 2,284,641.43 2,012,660.37
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 商铺 1,605,634.80
北京金融街投资（集团）有限公司 写字楼 2,474,755.20 2,474,755.20
北京金融街物业管理有限责任公司 停车场 330,541.41 430,491.20
北京金昊房地产开发有限公司 啤酒屋 234,241.53
北京金融街第一太平戴维斯物业管理
写字楼 1,682,056.36
有限公司
合计 6,771,994.40 6,757,783.10
②本公司作为承租人
出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费
北京金昊房地产开发有限公司 车位 189,910.00 445,280.00
北京金通泰投资有限公司 写字楼 129,536.40 222,062.40
北京华融基础设施投资有限责任公司 写字楼 708,602.80
合计 319,446.40 1,375,945.20
153
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（3）关联担保情况
①本公司作为被担保方
担保 担保 担保是否已
担保方 担保金额
起始日 到期日 履行完毕
北京金融街投资（集团）有限公司 995,100,000.00 2013-3-29 2015-1-14 是
北京金融街投资（集团）有限公司 1,000,000,000.00 2013-9-11 2015-2-10 是
北京金融街投资（集团）有限公司 50,000.00 2014-9-23 2015-3-23 是
北京金融街投资（集团）有限公司 45,000,000.00 2013-2-4 2015-4-21 是
北京金融街投资（集团）有限公司 5,000,000.00 2013-6-19 2015-4-21 是
北京金融街投资（集团）有限公司 1,000,000,000.00 2013-9-11 2015-4-28 是
北京金融街投资（集团）有限公司 1,000,000,000.00 2013-9-11 2015-5-7 是
北京金融街投资（集团）有限公司 1,000,000,000.00 2013-9-11 2015-5-12 是
北京金融街投资（集团）有限公司 1,000,000,000.00 2013-9-11 2015-6-10 是
北京金融街投资（集团）有限公司 50,000.00 2014-9-23 2015-9-22 是
北京金融街投资（集团）有限公司 100,000,000.00 2013-11-19 2015-10-22 是
北京金融街投资（集团）有限公司 100,000,000.00 2013-12-20 2015-10-22 是
北京金融街投资（集团）有限公司 100,000,000.00 2014-11-28 2015-10-22 是
北京金融街投资（集团）有限公司 95,000,000.00 2013-6-19 2015-10-22 是
北京金融街投资（集团）有限公司 50,000,000.00 2015-1-29 2015-10-22 是
北京金融街投资（集团）有限公司 20,000,000.00 2015-3-20 2015-10-22 是
北京金融街投资（集团）有限公司 1,500,000,000.00 2012-12-13 2015-12-13 是
北京金融街投资（集团）有限公司 1,499,900,000.00 2014-9-23 2017-9-22 否
北京金融街投资（集团）有限公司 1,500,000,000.00 2013-9-5 2018-9-4 否
北京金融街投资（集团）有限公司 3,000,000,000.00 2014-3-25 2019-3-24 否
北京金融街投资（集团）有限公司 1,200,000,000.00 2014-3-25 2019-3-24 否
北京金融街投资（集团）有限公司 2,000,000,000.00 2015-2-10 2020-2-9 否
合 计 17,210,100,000.00
注：期末北京金融街投资（集团）有限公司为本公司金融机构借款提供担保的余
额为 919,990.00 万元，其中 769,990.00 万元借款仅提供保证担保、150,000.00 万元借款
同时提供抵押担保。
②担保费
截止 2015 年 12 月 31 日，北京华融综合投资公司为本公司银行借款提供担保的余
额 0 元，公司本期支付以前年度尚未支付的担保费 3,753,324.65 元。
154
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
截止 2015 年 12 月 31 日，北京金融街投资（集团）有限公司为本公司金融机构借
款提供担保的余额是 919,990.00 万元，公司本期计提担保费 80,695,370.12 元，本期支
付担保费 86,000,992.47 元。
（4）关联方资金拆借
①资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 备 注
拆入：
北京金融街资本运营中心 500,000,000.00 2014-10-11 2015-10-10 已到期
北京金融街集团财务有限公司 300,000,000.00 2015-10-21 2018-10-20 未到期
北京金融街集团财务有限公司 400,000,000.00 2015-8-31 2017-8-30 未到期
拆出：
北京未来科技城昌融置业有限公司 153,000,000.00 2014-11-21 2018-11-20 未到期
北京未来科技城昌融置业有限公司 355,200,000.00 2014-12-30 2018-11-20 未到期
北京未来科技城昌金置业有限公司 147,000,000.00 2015-2-12 2018-2-11 未到期
北京未来科技城昌金置业有限公司 459,561,763.99 2015-3-20 2018-2-11 未到期
北京未来科技城昌金置业有限公司 62,778,236.01 2015-4-27 2018-2-11 未到期
注：北京未来科技城昌融置业有限公司、北京未来科技城昌金置业有限公司分别
成立于 2015 年 3 月 3 日、2015 年 5 月 21 日。子公司金融街长安（北京）置业有限公
司分别于 2015 年 3 月、2015 年 5 月实际出资。
②关联方借款利息支出
公司本期向北京金融街资本运营中心支付借款利息 29,402,777.78 元。
公司本期向北京金融街集团财务有限公司支付借款利息 8,763,888.90 元。
③关联方借款利息收入
关联方 本期发生额 上期发生额
北京金融街集团财务有限公司 1,339,914.91
北京未来科技城昌融置业有限公司 23,377,200.00 24,741,900.00
北京未来科技城昌金置业有限公司 48,751,751.76
（5）其他关联交易
2015 年 6 月 8 日，子公司金融街惠州置业有限公司通过了弥补北京金禧丽景酒店
管理有限责任公司亏损的关联交易，关联交易金额不超过人民币 3,476 万元。2015 年
实际支付人民币 3,476 万元。
2015 年度公司向北京金融街慈善基金会捐款人民币 1,500 万元，用于设立金融街
155
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
教育发展基金。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
年末余额 年初余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 3,211,269.60
北京金融街投资（集团）有限公司 2,474,755.20
北京金融街物业管理有限责任公司 249,086.86
北京华融新媒广告有限公司 2,284,641.43
合 计 2,533,728.29 5,686,024.80
预付款项
北京华融基础设施投资有限责任公司 16,126,175.00 21,387,500.00
北京金融街第一太平戴维斯物业管理
439,320.00
有限公司
合 计 16,565,495.00 21,387,500.00
其他应收款
北京金融街物业管理有限责任公司 813,896.24 1,392,683.65
北京金融街第一太平戴维斯物业管理
14,386,698.80 1,647,808.33 9,044,196.41 1,300,966.84
有限公司
北京金禧丽景酒店管理有限责任公司 912,924.00 54,775.44
北京华融新媒广告有限公司 380,773.58
北京西环置业有限公司 487,500.00 243,750.00
北京金融街影院有限责任公司 33,340.00
北京未来科技城昌融置业有限公司 556,319,100.00
北京未来科技城昌金置业有限公司 718,091,751.76
合 计 1,290,132,286.80 1,891,558.33 11,730,577.64 1,355,742.28
156
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
（2）应付项目
项目名称 年末余额 年初余额
预收款项
北京华融综合投资公司 550,600,000.00 550,600,000.00
恒泰证券股份有限公司 152,550,000.00 152,550,000.00
合 计 703,150,000.00 703,150,000.00
其他应付款
北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司 2,910,508.94 5,851,045.51
北京金融街投资（集团）有限公司 80,695,370.12 86,000,992.47
北京华融综合投资公司 3,753,324.65
北京金融街物业管理有限责任公司 5,645,738.97 16,202,397.36
北京首都华融影院有限责任公司 800,000.00
北京华融新媒广告有限公司 60,000.00
长城人寿保险股份有限公司 3,623.41
北京金融街住宅物业管理有限责任公司 6,027,309.16
合 计 95,278,927.19 112,671,383.40
应付款项
北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司 1,087,884.42 8,544,325.83
合 计 1,087,884.42 8,544,325.83
（3）银行存款
项目名称 年末余额 年初余额
北京金融街集团财务有限公司 123,203,414.91
（4）长期借款
项目名称 年末余额 年初余额
北京金融街集团财务有限公司 700,000,000.00
十二、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截至 2015 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
157
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
根据公司 2016 年 4 月 28 日召开的第七届董事会第二十八次会议审议通过的《2015
年度利润分配预案》，以公司截至 2015 年 12 月 31 日的总股本 2,988,929,907 股为基数，
每 10 股派发现金 4 元（含税）。该预案尚需报经公司股东大会审议通过。
十四、其他重要事项
1、中信城地块项目进展情况
公司全资子公司金融街（北京）置地有限公司与北京中信房地产有限公司（以下
简称“中信地产”）就受让中信地产拥有的北京中信城B、C、D地块签署了相关合作
意向书和协议。（详见公司于2011年1月5日、2011年6月25日、2013年5月10日及2013年
12月31日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站的公告）。
截至目前，中信城C地块和D地块已拆迁完毕并办理完土地使用权变更，取得土地
使用证；B地块根据相关协议划分为B1、B2、B3、B4、B5五个地块，各地块分片交地、
分片接收、分片付款，目前B地块剩余22户待拆迁。
公司已经按照约定向中信地产支付款项共计73.52亿元，剩余26.66亿元尚未支付。
由于规划调整，中信城C、D地块地上建筑面积由12.3万平米调减为10.7万平米，根
据中信城项目2009年《建设项目规划条件》，中信城B、C、D地块整体地上建筑面积保
持不变。中信城C、D地块为公司已经销售并计划在2015年竣工交付的项目，C、D地块
规划建筑面积调减，导致公司2015年来自中信城C、D地块的营业收入和净利润相应减
少。
2、按揭担保
截止 2015 年 12 月 31 日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为 73,783 万元（银
行与商品房承购人签订的借款合同金额）抵押贷款提供保证担保。
3、分部信息
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金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
项目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额
北京 8,460,272,072.33 5,365,533,216.22 102,125,073,549.07 72,558,148,239.21
天津 4,102,834,598.40 2,942,044,301.91 16,326,490,403.78 10,304,997,862.86
重庆 2,409,493,201.58 2,217,617,235.36 9,182,625,286.02 8,505,097,888.93
惠州 724,622,581.39 468,756,154.11 4,345,104,921.34 3,989,246,702.02
上海 16,127,419,328.14 13,979,089,217.21
广州 12,072,306,726.24 10,215,868,209.47
香港 1,490,404,975.04 1,486,164,733.44
分部间抵销 -132,472,408.07 -107,133,784.56 -55,990,749,329.35 -44,363,483,684.73
合计 15,564,750,045.63 10,886,817,123.04 105,678,675,860.28 76,675,129,168.41
十五、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
485,065,368.52 100.00 72,480,953.26 14.94 412,584,415.26
账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合 计 485,065,368.52 100.00 72,480,953.26 14.94 412,584,415.26
（续）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
1,552,105,201.99 100.00 21,586,830.62 1.39 1,530,518,371.37
账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合 计 1,552,105,201.99 100.00 21,586,830.62 1.39 1,530,518,371.37
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
159
金融街控股股份有限公司 2015 年年度报告
年 末余 额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
0-3个月 11,360,187.69
3-6个月 196,167.28 5,885.06 3.00
6个月-1年 1,447,334.09 86,840.05 6.00
1-2年 467,321,912.71 70,098,286.91 15.00
2-3年 399,710.55 119,913.17 30.00
3年以上 4,340,056.20 2,170,028.10 50.00
合计 485,065,368.52 72,480,953.29 14.94
（2）本年计提坏账准备金额 50,894,122.64 元。
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总
计提坏账准备金
单位名称 金额 年限 额的比例
额
（%）
法人一 225,051,690.60 1-2年 46.40 33,757,753.59
法人二 189,429,683.50 1-2年 39.05 28,414,452.53
法人三 52,001,696.00 0-3个月、1-2年 10.72 7,669,739.40
法人四 4,692,192.00 0-3个月 0.97
法人五 3,759,256.20 3年以上 0.77 1,879,628.10
合 计 474,934,518.30 97.91 71,721,573.62
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
36,476,908,903.69 100.00 6,113,739.44 0.02 36,470,795,164.25
账准备的其他应收款
组合1：账龄分析法组合 75,888,232.24 0.21 6,113,739.44 8.06 69,774,492.80
组合2：合并范围内关联方
36,399,308,477.09 99.79 36,399,308,477.09
组合
组合3：投标保证金、备用
1,712,194.36 1,712,194.36
金组合
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计 36,476,908,903.69 100.00 6,113,739.44 0.02 36,470,795,164.25
（续）
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年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
26,184,742,074.49 100.00 1,968,410.16 0.01 26,182,773,664.33
账准备的其他应收款
组合1：账龄分析法组合 46,557,614.20 0.18 1,968,410.16 4.23 44,589,204.04
组合2：合并范围内关联方
26,138,184,460.29 99.82 26,138,184,460.29
组合
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计 26,184,742,074.49 100.00 1,968,410.16 0.01 26,182,773,664.33
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年 末余 额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
0-3个月 26,673,769.28
3-6个月 16,990,142.64 509,704.28 3.00
6个月-1年 7,000,000.00 420,000.00 6.00
1-2年 20,937,500.00 3,140,625.00 15.00
2-3年 500,000.00 150,000.00 30.00
3年以上 3,786,820.32 1,893,410.16 50.00
合计 75,888,232.24 6,113,739.44 8.06
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年 末余 额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内关联方组合 36,399,308,477.09
投标保证金、备用金组合 1,712,194.36
合 计 36,401,020,671.45
（2）本年计提坏账准备金额 4,145,329.28 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
往来款 36,459,000,426.31 26,167,552,641.11
其他 17,908,477.38 17,189,433.38
合计 36,476,908,903.69 26,184,742,074.49
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（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
款项性 坏账准备
单位名称 年末余额 账龄 年末余额的比
质 年末余额
例（%）
金融街（上海）投资有
往来款 7,908,142,612.46 1年以内 21.69
限公司
金融街重庆融拓置业有
往来款 4,637,945,863.67 1年以内 12.72
限公司
金融街广州置业有限公
往来款 4,551,519,979.56 2年以内 12.48
司
金融街(北京)置地有限
往来款 2,836,612,706.99 1年以内 7.78
公司
广州融辰置业有限公司 往来款 2,211,952,555.42 2年以内 6.07
合 计 22,146,173,718.10 60.74
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3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
年末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 11,317,622,098.68 11,317,622,098.68 11,044,110,116.43 11,044,110,116.43
合 计 11,317,622,098.68 11,317,622,098.68 11,044,110,116.43 11,044,110,116.43
（2）对子公司投资
本年计提减值准 减值准备年末余
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
备 额
金融街(北京)置业有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00
金融街(北京)置地有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
金融街长安(北京)置业有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
北京德胜投资有限责任公司 347,725,855.74 347,725,855.74
北京怡泰汽车修理有限责任公司 138,387,373.94 138,387,373.94
北京天石基业房地产开发有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00
北京金融街奕兴置业有限公司 1,084,937,200.00 1,084,937,200.00
北京奕环天和置业有限公司 181,208,000.00 181,208,000.00
北京金融街奕兴天宫置业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
金融街(北京)商务园置业有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
北京金融街商业投资管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京金融街购物中心有限公司 437,686,748.39 437,686,748.39
北京金融街里兹置业有限公司 270,288,397.00 270,288,397.00
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本年计提减值准 减值准备年末余
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
备 额
北京金融街房地产顾问有限公司 8,156,400.00 8,156,400.00
金融街(天津)置业有限公司 950,000,000.00 950,000,000.00
金融街津门(天津)置业有限公司 594,750,000.00 594,750,000.00
金融街津塔(天津)置业有限公司 99,750,000.00 99,750,000.00
金融街重庆置业有限公司 434,035,699.35 434,035,699.35
金融街惠州置业有限公司 722,886,611.90 722,886,611.90
融信（天津）投资管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
金融街融通（北京）置业有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00
北京金石融景房地产开发有限公司 800,000,000.00 800,000,000.00
北京市慕田峪长城旅游服务有限公司 141,846,400.00 141,846,400.00
金融街融辰（北京）置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
上海杭钢嘉杰实业有限公司 1,967,691,430.11 1,967,691,430.11
金融街广州置业有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
金融街（上海）投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
金融街控股（香港）有限公司 4,560,000.00 44,259,000.00 48,819,000.00
广州金融街融展置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
上海静盛房地产开发有限公司 213,252,982.25 213,252,982.25
京津融都（天津）置业有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00
合计 11,044,110,116.43 273,511,982.25 11,317,622,098.68
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4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本年发生额 上年发生额
主营业务收入 3,273,157,037.56 11,715,772,945.94
其他业务收入
营业收入合计 3,273,157,037.56 11,715,772,945.94
主营业务成本 2,342,984,991.74 7,930,431,534.44
其他业务成本
营业成本合计 2,342,984,991.74 7,930,431,534.44
（2）主营业务（业务分部）
本年发生数 上年发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房产开发 2,977,360,922.53 2,264,867,392.46 11,474,550,838.23 7,858,922,580.37
物业出租 180,732,269.58 30,909,720.16 146,095,578.79 27,675,236.10
物业经营 106,722,845.45 47,207,879.12 95,126,528.92 43,833,717.97
其他收入 8,341,000.00
合 计 3,273,157,037.56 2,342,984,991.74 11,715,772,945.94 7,930,431,534.44
5、投资收益
产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,591,546.89 347,355,110.27
银行保本理财产品取得的投资收益 9,206,222.22 17,597,260.28
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,152,100.00 3,344,450.68
处置可供出售金融资产取得的投资收益 22,762,206.92
信托投资计划取得的投资收益 37,338,672.23
合 计 82,050,748.26 368,296,821.23
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十六、补充资料
1、 本年非经常性损益明细表
项 目 本期数 上期数
非流动性资产处置损益 -258,131.73 -280,647.34
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 7,492,510.23 1,799,010.33
或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 47,770,737.45 17,597,260.28
除同公司 正常经营业务相关 的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
22,762,206.92
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
2,120,775,195.73 1,029,674,446.55
允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,643,169.93 101,365,891.74
小计 2,210,185,688.53 1,150,155,961.56
所得税影响额 555,461,878.07 290,518,783.34
少数股东权益影响额（税后） 2,324,029.64 -162,674.79
合计 1,652,399,780.82 859,799,853.01
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1
号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益（元/股）
报告期利润
益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.03% 0.75 0.75
扣除非经常损益后归属于普通股股东的
2.41% 0.20 0.20
净利润
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第九节 备查文件目录
1、载有法定代表人、总经理、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的年度报告原件。
4、公司章程。
5、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告原稿。
董事长：刘世春
金融街控股股份有限公司
2016 年 4 月 30 日
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