股票代码：002403 股票简称：爱仕达 公告编号：2016-037
浙江爱仕达电器股份有限公司
关于开展外汇远期结售汇业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
2016 年 4 月 29 日，浙江爱仕达电器股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董
事会第二十次会议审议通过了《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》。因公司业务发
展需要，需开展外汇远期结售汇业务，现将相关情况公告如下：
一、开展远期结售汇业务的目的
近年来，公司营业收入中外销占比较大，结算币种主要采用美元，因此当汇率出
现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。
为了降低汇率波动对公司利润的影响，使公司保持一个稳定的利润水平，并专注
于生产经营，公司计划与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批
准的外汇避险金融产品。其交易原理是，与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理
结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按
照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务，从而锁定当期
结售汇成本。公司在具体操作上，以远期结汇汇率为基础向客户报价，同时根据外币
回款预测与银行签订远期结汇合约，从而锁定公司的汇率风险。
二、远期结售汇品种
公司拟开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主要结算货币—
—美元，开展外币金额不得超过预测回款金额，且交割期与预测回款期一致的外汇交
易业务。
三、业务期间、业务规模及投入资金
1、业务期间及预期远期结售汇金额
经公司第三届董事会第二十次会议审议通过，授权公司总经理于2016年4月至2017
年4月底开展美元远期结售汇业务，业务规模不超过当期相关货币的应收款总额。
2、预计占用资金
开展远期结售汇业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外，
不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金。
四、远期结售汇的风险分析
公司进行的远期结售汇业务遵循的是锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，因此在签定远期结售汇合约时进行严格的风险控制，完全依
据公司与客户报价所采用的汇率的情况，严格与回款时间配比进行交易。
远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在汇
率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平，但同时远期结售汇操作也会存
在一定风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低
于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控
制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会
造成远期结汇延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过
程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期
交割风险。
五、公司采取的风险控制措施
1、营销部门采用财务部提供的银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，
公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经
远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。
2、公司第二届董事会第四次会议已审议批准了《远期结售汇业务内控管理制度》，
规定公司限于从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。
制度就公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责
任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度
符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效
的。
3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账
款，避免出现应收账款逾期的现象，同时公司为出口货款购买信用保险，从而降低客
户拖欠、违约风险。
4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约的外币
金额不得超过出口业务收入预测量。
六、备查文件：
第三届董事会第二十次会议决议
特此公告。
浙江爱仕达电器股份有限公司
董 事 会
二〇一六年四月三十日
首页
微信公众号
证券之星APP
