山煤国际能源集团股份有限公司
2015 年度财务决算报告
各位董事：
受总经理委托，我向董事会作《山煤国际能源集团股份有限公司2015年度财务
决算报告》，请予审议。
一、财务报告的范围和执行的会计制度
1、财务报告合并范围以控制为基础予以确定，本年度财务报告合并范围包括母
公司山煤国际能源集团股份有限公司及61家子公司。
与上期相比本期减少 1 家公司：包头市丛林工贸有限公司。包头市丛林工贸有
限公司根据包头市东河区分局于 2015 年 2 月 6 日出具的东河核注通内字[2015]第
1500348065 号准予注销登记通知书进行注销，故本期不再纳入合并范围。
2、公司执行《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、以及应用指南、
解释以及其他相关规定；以公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础，以
历史成本为一般计量属性，以人民币为记账本位币。
二、2015年度公司合并报表审计情况
公司2015年度财务报表业经立信会计师事务所有限公司审计验证，并于2016年4
月27日出具了信会师报字[2016]第711571号带强调事项段无保留意见的审计报告。
三、公司财务状况及经营成果
（一）财务状况
1、总资产
2015年末公司合并资产总额504.9亿元，比年初增加了26.92亿元，增长5.6%。
其中流动资产268.32亿元，占资产总额的53.1%，非流动资产236.58亿元，占资产总
额的46.9%。本年变动较大的主要是：货币资金62.61亿元，比年初增加了30.49亿元，
增长94.9%，主要是信用证及银承保证金增加；应收票据8亿元，比年初减少了7.36
亿元，减少47.9%，主要是票据背书转让、贴现或到期解付；其他应收款41.29亿元，
比年初减少8.08亿元，减少16.4%，主要是进出口公司将对同一个客户的会计核算科
目合并所致；存货27.31亿元，比年初减少了3.83亿元，减少12.3%；固定资产102.65
亿元，比年初增加11.88亿元，增长13.1%，主要是基建煤矿转固（韩家洼）。
2、总负债
2015年末公司负债总额436.95亿元，比年初增加了51.63亿元，增长13.4%。其
中流动负债375.39亿元，占负债总额的85.9%；非流动负债61.56亿元，占负债总额
的14.1%。变动较大的主要是短期借款187.88亿元，比年初增加70.33亿元，增长
59.8%，主要是本年度增加短期融资以及信用证计入短期借款；应付票据47.84亿元，
比年初增加10.38亿元，增长27.7%；应付账款30.91亿元，比年初减少27.26亿元，
减少46.9%，主要是信用证计入短期借款；预收账款24.1亿元，比年初减少7.89亿元，
减少24.7%。
3、归属于母公司的所有者权益
2015年末归属于母公司的所有者权益37.41亿元，比年初减少了24.43亿元。其
中股本19.82亿元；资本公积22.45亿元，专项储备2.41亿元，盈余公积2.06亿元，
未分配利润-9.34亿元，比年初减少了23.8亿元，主要是本年度归属于母公司净利润
亏损23.8亿元所致。
4、2015年末少数股东权益30.54亿元。
5、2015年末公司资产负债率为86.5%，年初为80.6%。每股收益-1.2元。
（二）经营状况
2015年公司合并实现营业收入395.95亿元，利润总额-20.44亿元，归属于母公
司所有者的净利润-23.8亿元，基本每股收益-1.2元。
1、营业收入：2015年度公司共实现营业收入395.95亿元，比上年减少236.43亿
元，下降37.4%，主要是煤炭市场低迷，煤炭贸易收入减少171.4亿元，下降38.9%；
其他贸易收入减少58.69亿元，下降40.5%。
2、营业税金及附加：本期金额为3.1亿元，比上年增加1.58亿元，增长103.7%，
主要是资源税改革缴纳的资源税增加。
3、销售费用：本期金额为4.96亿元，比上期增加了0.56亿元。
4、管理费用：本期发生额10.93亿元，比上期减少了2.89亿元，下降20.9%，主
要是职工薪酬减少1.32亿元，税费减少0.5亿元。
5、财务费用：本期发生额16.3亿元，比上期增加了2.76亿元，增幅20.4%，主
要是公司增加融资导致利息支出增加。
6、资产减值损失：本期金额为8.41亿元，比上年减少3.72亿元，降幅30.7%，
主要是应收款项及存货计提了大额减值。
6、利润：本期实现利润总额-20.44亿元，归属于母公司所有者的净利润-23.8
亿元。主要是煤炭市场低迷，销售毛利下降，且利息费用及计提减值金额较大。
7、经营活动产生的现金流量：本期经营活动现金流入393.27亿元，经营活动现
金流出387.46亿元，经营活动现金净流入5.8亿元，比上期减少4.1亿元。筹资活动
产生的现金流量净额17.02亿元，比上期增加17.63亿元。
以上财务决算报告，请董事会审议。
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