广州白云国际机场股份有限公司
董事会审计委员会 2015 年度履职报告
根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作
指引》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》和《公司章
程》、《审计委员会工作细则》及有关规定，2015 年度，公司
董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行相关职责。作为广州
白云国际机场股份有限公司审计委员会成员，现就审计委员
会 2015 年度工作情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由 3 名董事组成，成员分
别为刘建强先生、林斌先生、李玮女士。其中林斌先生、李
玮女士为独立董事，主任委员由具有专业会计资格的林斌先
生担任。
二、审计委员会年度会议召开情况
2015 年度，审计委员会共召开 7 次会议，全体委员均为
亲自表决。具体会议情况如下：
1. 2015 年 1 月 22 日-26 日，召开第五届董事会审计委
员会第十一次会议，会议审议了审计机构关于公司 2014 年年
度审计工作的时间安排、关于公司 2014 年度审计前财务报表情
况两项内容。
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2. 2015 年 2 月 6 日，召开第五届董事会审计委员会第
十二次会议，审议通过了《关于租赁飞行区资产的关联交易
议案》、《关于白云机场相关区域安保服务的关联交易议案》、
《关于贵宾室安保服务的关联交易议案》、《关于航站楼西三
员工餐厅、单身宿舍 B 栋安保服务关联交易议案》、《关于民
航号牌机动车辆检测的关联交易议案》、《关于与广州白云国
际物流有限公司相关关联交易的议案》、《关于委托控股子公
司行李保障业务的议案》、《关于向控股子公司空港快线出租
生产用房及场地的议案》、《关于向控股子公司空港快线出租
生产用房及场地的议案》、《关于委托控股子公司保洁业务的
议案》、《关于委托控股子公司贵宾室配餐业务的议案》。
3. 2015 年 3 月 26 日，召开第五届董事会审计委员会第
十三次会议，公司董事会审计委员会委员就 2014 年度审计
中的有关财务问题与外部审计机构进行了沟通。
4. 2015 年 3 月 26 日，召开第五届董事会审计委员会第
十四次会议，听取或审议了如下议题：
（1）审议《关于预计 2015 年日常经营关联交易的议案》
（2）审议《关于租赁白云机场一期用地（不含跑道用
地）的关联交易议案》
（3）审议《关于二号航站楼及机坪用地土地使用权租
赁合同关联交易议案》
（4）审议《关于扩建工程总体安排的关联交易议案》
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（5）审议《关于扩建工程委托建设管理的关联交易议
案》
（6）听取广东正中珠江会计师事务所关于公司 2014 年
年度审计工作总结
（7）审议《广州白云国际机场股份有限公司 2014 年年
度审计报告》、《广州白云国际机场股份有限公司 2014 年
年度财务报表及附注》
（8）审议《广州白云国际机场股份有限公司 2014 年度
内部控制审计报告》
（9）审议《广州白云国际机场股份有限公司 2014 年度
内部控制自我评价报告》
（10）听取审计部关于公司 2014 年审计工作总结及 2015
年审计计划
（11）审议《董事会审计委员会 2014 年度履职报告》
（12）审议《关于聘请广州白云国际机场股份有限公司
2015 年度审计机构的议案》
5. 2015 年 4 月 23－25 日，召开第五届董事会审计委员
会第十五次会议，审议通过了公司《2015 年第一季度报告全
文》及正文。
6. 2015 年 8 月 11－14 日，召开第五届董事会审计委员
会第十六次会议，审议通过了公司《2015 年半年度报告全文》
及摘要、《关于聘请 2015 年内部控制审计机构的议案》。
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7. 2015 年 10 月 23－25 日，召开第五届董事会审计委员
会第十七次会议，审议通过了公司《2015 年第三季度报告全
文》及正文。
三、审计委员会履职情况
（一）对公司关联交易的审议
公司关联交易严格按照监管部门要求进行关联交易预
计及披露，关联交易事项的审议程序合法、有效，交易定价
公平、合理。报告期内，无损害股东权益的现象或造成公司
资产流失的情况发生，没有损害公司及非关联方股东的利益。
（二）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司季度、半年度及年度报
告，认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在重大
会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判
断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（三）监督及评估外部审计机构工作
1.评估外部审计机构的独立性和专业性
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、
期货等相关业务审计从业资格，在审计工作中始终保持了形
式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于
保持独立性的要求。
2.与外部审计机构讨论和沟通
审计委员会在年报审计工作前通过会议方式听取了公
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司年报审计机构广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
关于公司年度财务报告审计工作的时间安排，就审计范围、
审计计划、审计方法进行了充分的沟通。在审计过程中，督
促年审注册会计师按照商定计划进行审计，并在约定时限内
提交审计报告，未在审计中发现公司存在其他重大事项。
3.监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会认为广东正中珠江会计师事务所（特殊普通
合伙）在公司进行审计期间,勤勉尽责,遵循了独立、客观、
公正的职业准则。
（四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监
会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公
司治理结构和内部控制制度。公司严格执行各项法律、法规、
规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监
事会、经营管理层规范运作，努力实现公司内控制度规范、
覆盖全面、执行有效，切实保障了公司和股东的合法权益。
因此审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中
国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。根据公司
《内部控制缺陷认定标准》，结合 2015 年度内部控制测评结
果，报告期内公司不存在重大、重要缺陷。
（五）指导内部审计工作
2015 年度审计委员会认真听取了公司 2014 年度内部审
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计工作报告及 2015 年内部审计工作计划，同时督促公司内
部审计机构严格按照公司内部审计工作要求履行职责，并对
内部审计工作提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，
我们未发现内部审计工作存在重大问题。
（六）向董事会提出聘请外部审计机构的建议
鉴于广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）在为
公司提供审计服务工作中,能够恪尽职守,遵循独立、客观、
公正的执业准则,较好地完成了 2014 年公司审计任务,故审
计委员会提议续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2015 年度的审计机构。
五、总体评价
2015 年，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董
事会审计委员会运作指引》以及公司《审计委员会议事规则》
的相关规定，充分发挥监督审查作用，恪尽职守、尽职尽责
的履行了审计委员会的监督指导职责。
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董事会审计委员会
2016 年 4 月 27 日
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