云南景谷林业股份有限公司
董事会审计委员会 2015 年度履职报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章
程》、《云南景谷林业股份有限公司董事会审计委员会工作规程》等有关规定，云
南景谷林业股份有限公司(以下简称 “公司”)董事会审计委员会勤勉尽责、恪
尽职守，认真审慎的履行职责。现将审计委员会 2015 年度履职情况报告知下:
一、审计委员会基本情况
公司本届董事会审计委员会由三名委员组成，分别为独立董事、召集人张
小川先生、独立董事罗坷先生及董事尚四清先生，
独立董事委员占审计委员会成员总数的 1/2 以上，独立董事张小川先生为
会计领域的专业人士，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置
的要求。
2014 年 6 月 16 日公司第五届董事会第一次会议，选举独立董事张小川
先生、独立董事罗坷先生及董事尚四清先生为公司新一届审计委员会委员，审计
委员会召集人由具有专业会计资格的独立董事张小川先生担任。
二、2015 年度审计委员会会议召开情况
2015 年 2 月 28 日，董事会审计委员会委员张小川、尚四清及罗坷在公司
会议室审阅了公司编制的财务会计报表，并就有关问题问询了公司主管财务工作
的副总经理。经过认真的审阅和充分讨论，对公司编制的财务会计报表发表如下
审阅意见：
财务部提交的 2014 年度财务报表（未经审计）基本反映了公司 2014 年 12
月 31 日的财务状况及 2014 年度的经营成果。同意将此报表提交给会计师事务所
进行审计。
2015 年 3 月 27 日及 2015 年 4 月 22 日，审计委员会委员张小川、罗坷及尚
四清在对年审会计师出具审计初步意见后，再次审阅了公司财务会计报表，并与
年审会计师进行了沟通，形成如下书面意见：我们与负责公司审计的注册会计师
进行了充分沟通，负责公司年审的注册会计师将审计过程中发现的问题向我们作
了详细的说明。根据我们向年审会计师了解的审计情况及公司管理层向我们汇报
的本年度生产经营情况。我们认为：经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
初步审定的 2014 年度财务会计报表可以提交审计委员会进行表决，年审注册会
计师拟对公司财务会计报表出具的审计意见我们无异议。
四、审计委员会主要工作情况
l、监督、评估外部审计机构工作
审计委员会和审计部人员持续关注公司年报、半年报、季报的审计工作，
并与公司审机构信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)进行了多次沟通和讨论，
了解审计计划、审计发现的问题和审计结果，并对其审计工作进行监督评估。
3、指导内部审计工作：
审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，
督促审计部按照计划开展审计工作。并针对审计中发现的问题均提出了整改意见，
并对后续的整改情况进行了跟踪落实。
3、审阅公司的财务报告：
审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为各项支出合理，收入、费用
和利润的确认真实、准确，有关提留符合法律、法规和有关制度规定，真实、准
确、完整地反应了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，同意提交公司董
事会审议。
4、评估内部控制的有效性：
公司按照《企业内部控制基本规范》以及对上市公司的监管要求，公司完
善内部控制体系建设，已经完成了内部控制手册和内部控制评价手册的编制，建
立和完善了各业务流程和各项规章制度，进一步健全了公司制度体系，提升了风
险管控水平，公司内部控制体系有效。
5、审议公司日常关联交易的议题：
根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，并结合公
司 2015 年实际关联交易情况，审计委员会认为：报告期公司在关联交易中体现
了公开、公平、公正的原则，未发现损害公司及中小股东利益的情况。
五、结束语
2015 年,审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运
作指引》、《公司章程》等相关规定，勤勉尽责地履行职责,尽力维护公司及全体
股东的共同利益。
张小川 罗坷 尚四清
云南景谷林业股份有限公司董事会审计委员会
二〇一六年四月二十七日
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