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瑞亘在拉字 [2016 】01500081 号子
目录
1、鉴 JID~告
2 、关于募集资金笔度存放与实际使用情础甘专项报告 3
油 m 地址 .lI:Jj( 巾牛鬼(!， 树 ff{ 间附 8 ~}院\j 怯叶'向地严r-J 猪肉 m 5-111~
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I南华会计师事务所
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tl!ih 关于中金黄金股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字【 2016] 01500081 号 中金黄金股份有限公司全体股东 g 我们接受委托，对后附的中金黄金股份有限公司(以下简称"中金黄金公司" 截至 2 01恬 年 1η2月 3 1 日止的《荒寻事会关于公司 3I}~l 二资金年度存放与实际{使史用↑悄 t 7 况{的专项报告》进行了鉴 i 正工{价作 战照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号一一上市公司募集资金管 理和使用的监管要求))CìiE监会公告 [2012]44 号)和上海证券交易所发布的《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 年修订)))等有关规定，编制《董 事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告)) ，提供真实、合法、 完整的实物证据、原始书而材料、自 IJ本材料、口头 1正言以及我们认为必要的其他 证据，是中金黄金公司就 ~J会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上， 对《董事会关于公司募集资金年度布放与实际使用情况的专项报告》发表鉴 ìiE意 见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴 i正业务准则第 3101 弓一一历史财务信息 审计或市阅以外的鉴 i正业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金 年度存放与实际使用悄况的专项报告》是否不再在重大错报获取合理保证。在执 行鉴 ìiE过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算机 j 关项目金额等我们认为必 要的程序。我们相信，我们的鉴 ìiE工作为发表鉴 iiE意见提供了合理的基础。 我们认为，中金黄金公司截至 2015 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募 集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照巾国证览会发 布的《七市公司监管指引第 2 号一一上 jlí公司募集资金管理和使用的监管要求》 cì正览会公告 [2012]44 号)和上 il'J证券交易所发布的((上海证券交易所上市公司 募集资金管理办法 (2013 年修订)>>等有关规定编制。 本鉴证报告仅供中金黄金公司 2015 年年度报告披露之目的使用，不得用作 任何其他目的. 中国注册会计师: 中国注册会计师: 二 0 一六年四月二十七日 2 中世黄金成 T幸有限甘司 茄子世司且.冉资金存革与实际 lJl;. 用情况的寺项报告 中金黄金股份有限公司 董事会关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号一一上市公司募集资金管 理和使用的监管要求))(证监会公告[2012]44 号)和上海证券交易所发布的《上 海证券交易所上市公司募集资金怡'理办法 (2013 年修汀)))等有关规定，中金黄 金股份有限公司(以 F简称"公司"或"本公司")董事会编制了截至 2015 年 12 月 31 日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会于 2011 年 7 月 25 日签发的证监许可 (2011) 第 1181 号文《关于核准中金货金股份有限公司非公开发行股票的批复))， *公 司获准向符合相关规定条件的特定投资者非公开发行人民币普通股 112 ，134 ，561 股，每股发行价格为人民币 24.97 元，股款以人民币缴足，计人民 币 2 ，799 ，999 ，988.17 元，扣除 iM 肖汉保荐货用、发行登记费以及其他交易费用 共 ì:1 人民币 57 ，893 ，604.27 元后，冷募集资金共计人民币 2 ，742 ，106 ，383.90 元， 上述资金于 2011 年 8 月 10 日到位，业经 II~;lriffr 华会计师事务所验证并出具中 瑞哥华验字 [2011] 第 186 号验资报告。 根据于 2010 年 8 月 13 日公告的《中金黄金股份有限公司非公开发行股票 预案))，本公司计划将苏集资金分别用于:收购中国黄金集团公司所持有的自县 金牛有限责任公司 60% 的股权:收购中国黄金集团公司所符有河北东梁黄金矿 业有限责任公司 100% 的股权: 1& 购中国黄金集团公司所持有中国黄金集团江西 金山矿业有限公司 76% 的股权:安徽太平矿业有限公司前常钢铁矿改扩建工程 项目，剩余募集资金用于补充流动资金。 经水公司 2013 年 4 月 26 日召开的第四周萤事会第三十四次会议以及 2012 年度股东大会审议通过，原安徽太平矿业有限公司前常钢铁矿改扩建工程项目不 再继续投入，剩余募集资金用于江西三和企业有限公司尾矿陈述设暨节能降耗技 改工程建设项目和补充公司流动资金。其中:江西三和 l金业有限公司尾矿 j牛建设 坐节能降耗技改工程边设项目，投资总额 116 ，944 ，200.00 元.补充公司流动资 金 205 ，162 ，000.00 元。 本公司 2015 年度投入使用 ?1~集资金 6 ，831 ，354.18 元，在其Il2015 年 12 月 31 日，已经累计投入使用募集资金 2 ，742 ，106 ，383.90 元，募集资金已经全部使 用完毕。 3 中苦苦啻合成 1~有限甘司 提于甘司 ;M..:lt;. 资企帚拭与奥际 T臭用情况的骨项报告 二、募集资金管理 J情况 为规范募集资金的管理和使用，段大限度的保护投资者的利益，二位公司根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、上海黄金交易所《股票 上市规则》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规和《公司章程》的有关规 定，制定了《中金黄金股份有限公司募集资金管理 litlJtJn 。 水公司将到位时的募集资金 2 ，761 ，999 ，988.17 元(含 19 ，893 ，604.27 元中 介机构货用)存入下述三个专用账户，对 g~集资金按用途进行专户存储和管理使 用，其中:交通银行北京和平里支行，账号为 110060224018010017288 ，转入 账户资金 1 ，400 ，055 ，500.00 元，用于收购中国黄金集团公司持有的三家子公司 股权;浙商银行北京分行营业部，账号为 1000000010120100109811 ，转入账 户资金 527 ，106 ，200.00 元，用于安徽太平矿业有限公司前常钢铁矿改扩建工程 项目:中信银行北京巾粮广场支行，账号为 7112610182600049599 ，转入账户 资金 834 ，838 ，288.17 元(含 19 ，893 ，604.27 元中介机构费用)，用于补充流动资 金。 截止 2015 年 12 月 31 日，交通银行北京和平旦支行用于收购中国黄金集团 公司三家子公司股权的苏集资金账户余额为 0.00 元，已经全部使用:浙商银行 北京分行营业部账户余额 0.00 元，已经全部使用;中信银行北京中粮广场支行 用于补充流动资金的募集资金账户余额为 0.00 元，已经全部使用。 2011 年 8 月 23 日，本公司和保存人瑞银证券有限责任公司分别与交通银行 北京和平里支行、浙商恨行北京分行、中{言银行北京中粮广场支行签订了《募集 资金专户存储三方监管协议))，与《31集资金专 t ，存储三方监管协议(范二位均不 存在重大差异，本 JPJ ((募集资金专户存fìti三方监管协议》得到有效执行。 三、本年度募集资金的实际使用情况 1、募集资金投资项目(以下简称"苏投项目")的资金使用情况 主E 投项目的资金使用情况，参见"募集资金使用情况对照表" (附表门。 2 、苏投项目先期投入及置换悄况 根据《巾金黄金股份有限公司非公开发行股票预案)) ，在才二次募集资金到位 前，公司可根据项目进度的实际情况暂以自筹资金先行投入，并在募集资金到位 后，以募集资金置换先朋投入的自筹资金。本公司在苏集资金前以自筹资金预先 投入安徽太平矿业有限公司前常铜铁矿改扩建工程项目计人民币 7 ，165.40 万元， 2011 年 9 月 21 日，公司第四届董事会第十五次会议通过了《关于以募集资金 置换再融资项目前期投入的议案)) ，同意用苏集资金人民币 7 ，165.40 万元置换 4 中食费合成 T幸有 Jltl~ 司 善于甘司且且慕资金存放主营实际 ll1t用情况的号项 3R 告 上述预先己投入募集资金投资项目的自筹资金。截止 2015 年 12 月 31 日，先期 投入的自筹资金己经全部置换。 3 、用闲置募集资金暂时补充流动资金'情况 本公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 四、变更募投项目的资金使用情况 安徽太平矿业有限公司 lìíj常钢铁矿改扩建工程项目由于地质条件发生变化， 致使项目周期延长，不需要马上投入资金，且资金投入存在不确定性，为提高资 金使用效率、保护投资者利益，本公司对剩余苏集资金投向进行变更。 经公司第四周萤事会第三十四次会议以及 2012 年度股东大会审议通过，原 安徽太平矿业有限公司前常钢铁矿改扩建工程项目不再继续投入，变更为江西三 和金业有限公司尾矿库建设暨节能降花技改工程建设项目和用于补充流动资金。 截至 2015 年 12 月 31 日，江西三和金业有限公司尾矿库建设暨节能降耗 技改工程建设项目募集资金已经投入 116 ，944 ，200.00 元己经全部使用完毕.募 集资金补充公司流动资金 205 ，162 ，000.00 元己经全部投入。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司根据中国 ìiE监会发布的《上市公司监管指引第 2 号一一上市公司苏集 资金管理和使用的监管要求)) (证监会公告(2012)44 号)和上海证券交易所发 布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等有关规定对募集资金进行 使用和披露，公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披且在的情 况。 5 附表 1 军主矿 ~4j).\ 伊 蝙龄/陪:豆盘、。黄二金。品"。 1 型，， 也王 u:.ocm I目υuA~ 2015 年度 且~苟延 盘额单位 人民币元 别墅曾慧/飞飞 2 ，742 ，阻，383.90 本年度投入罪集暨盘单额 6 ，631 ，日 16 变型时苍 b生黄金且额 d 、/ 322 ，106，∞∞ 置盘且额比 d它/ 变更用 已嚣计投 λ 幕提匮盘且额 11.75% 2 ，742 ，106，363.90 ， 截至用束且计投 戳至期末投 已变 E 项目{古部 算盘暨盘 t童话 截至期革承诺投 革诺投费项目 本年度投入 位至期束里计投 λ 盘额与革诺投 人进度 项目达到预定 项目可行性 分变更} 调整后投贵品额 本年度实现的 是否达到预 投暨且额 人生额 (1) 盘额 λ 金额 (2) 可使用状态日 λ 盘额的差额 (3) (%) (4)= 效益 计效益 是否发生重 =(2)-(1) 期 大变化 收购黄金集团持有的二草 (2V(I) 于公司股权 否 1，400 ，055 ，田 00 1，400 ，055 ，∞∞ 1，400 ，055，四0.00 1，400 ，055 ，500 田 收购已完成， 100 ∞ 3 ，967 ，192.92 否 查瞰太平矿业有限公司前 正常经营 是 527，106，囚。。 205，∞0.0由四 205周 0，00000 2师，000 ，000.00 100.00 不适用 是 种充流动 E盘 614，944，回3.90 1，020 ，106，臼四 1，020 ，阻，663.90 1，020 ，106，663.90 100.00 江西二和盘业有限公司尾 否 矿库建世 E 节能降耗技改 116，944~00.00 116，944，200.00 6 ，631 ，354.16 116，制4~00.00 100 回 项目建设阶段 工 否 合计 2，742，由，363.90 2，742，田，363 回 2 ，742，田，363 回 6 ，631，354.16 2，742 ，106，363.90 3 ，967 ，192.92 未达到计划边度原因 无 项目可行性芷生重大变化的情况说明 置嗷太平矿业有限公司前常钢铁矿改扩建工程项目由于地质条件发生变化 致使项目周期延挂，不需要马上投入置盘 E 金投入存在不确定性，为提高贵盘使用效率、保护投置若利益.本公司时剩最鼻集贸盘投向 i挂行变:'l!. 事靠自盘投暨项目先期投 λ 且置换情况 先期投入 7，165.40万兀，已经置换完毕. 用闲置鼻且直盘暂时补充流动置盘情况 无 对闲置鼻集暨盘进行现金管理，投量相关产品情况 无 用超事黄金，)<久排充流动置盘成归还银行贷款情况 无 算盘暨盘结聋的盘额旦形成原因 不适用 "集贸盘其他使用情况 无 附表 2: 在伊 土‘。/-，/ 编制单位 z fl 吨?黄」金。叫研1 Ya 公司 1 人、 2015 年度 金额单位 z 人民币元 曳 变更后的项 变更后项目拟投 截至期末计划祟 本年度实际投入 实际累计投入金 投资进度(%) 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预 目可行性是 项目 入募集资金总额 计投资金额 (1) 金额 额 (2) (3)=(2Y(1) 使用状态日期 效益 计效益 否发夺生钟 江西和金业有限公耗 J 臼 安前顿常太铜平铁 ∞ r 尾矿库建设暨节能降 国主虫 t 程建设项目 Jijj 日 矿改扩建工程 116 ，944 ，200 116 ，944 ，200.00 日， ，354.18 116 ，944 ，200.00 100 ∞ 项目建设阶段 不适用 否 安锻太平矿业有限公司 补充流动资金 前常钢铁矿改扩建工程 205 ，162 ，000 ∞ 205 ，162 ，000 ∞ 205 ，162 ，000.00 100.00 项目 合计 322 ，106 ，200 ∞ 322 ，106 ，200 ∞ 6 ，831 ，354.18 322 ，106 ，200 ∞ 安徽太平矿业有限公司前常钢铁矿改扩建工程项目由于地质条件发生变化，致使项目周期延长，不需要马 上投入资金，且资金投入存在不确定性，为提高资金使用效率、保护投资者利益，本公司对剩余募集资金 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 投向进行变更. 根据公司第四周董事会第三十四次会议以及 2012 年度股东大会通过 t 关于募集资金变更使用用途的议案 ) ，原安做太平矿业有限公司前常钢铁矿改扩边工程项目不在继续投入，变更为江西三和金业有限公司尾 矿库建设置节能降耗技改工程边设项目和用于补充流动资金. 未达到计划进度的情况和原因 工程项目暂未全部完成 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 可行性未发生重大变化. 纠P}:No.J 01137011 c [ 日 黯辙' 业执 日召 (副本)(5-1) 注册号 110000013615629 名称 类型 卜主要经营场所 制晋静拾收人 成立日期 2011 年 02 月 22FI lj| 合伙期限川年时川至 2 川 -:02 月21 日 经营范围 ifi ì1":l':)Ik 会订.~曰:衣. ìl拟的:驰证企业资本， 111J151险谈 tf1 t1r; 办卫 H 企业合并、分立、 iì'ltnJ ~ 'I'i:巾的'，计业务， :1I.H 干 i )(;111 街:基本础设 1fJJ[ 财务 m ff.'oIiì1-: {~J!I!j己账;会 ì:l-I询、 ， ， 税务 1ft ìilJ、 'ì'1'111\I?ii~J 、会 ìi.trt 甘 11; rl flt 'tl 务. 规规定(t-JJt 他、Ik 尸 (依法纠纷批梢的项目， rNlI 关部门批准后依批准的内容开!民 U ， 给你 j li~J. ) G Rl LJI H| J 登记机关 「 E 5 卡E :1 h w lυJ l H J i 槌刷示，I 何阳俐 月川川川旧 必刷川 川过企创州 ~:I~il们厅川川川U 川{ 1 -1 ''11.l1l'1lI.ll:u iJ t 川|川|拟k 草上 年 皮 年忖.寸股 拙 但街 并F 公?;尽 bL 」「 l j {~~H;I川 f，'1!.!.公 '1' .\\1;;:1 JiI: '1y'y.l"ir 伊 V.('1l 小华人 IOJ;.fll/ 叶 1>1家仁向 iid1411州总 J，i1:i;\ij i'， 吁 I 1，川 μ NO. 019628 证书序号， "、' . 说明 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 h 会 i1- 师事务所 部门依法审批.准予执行注册会计师法定业务的 凭证 e 2 <<:会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的. 应当向财政部门申请换发 e 名称:瑞华会计师事务所 3 <<:会计师事务所执业证书》不得伪造.涂~-出 " 租.出倍‘转 ìt. 4 会计师事务所终止.应当向财政部门交回《会计 主任会计师 z 顾仁荣 师事务所执业证书>> 办公场所:北京市海淀区百四坏中路 16号院 2 号後 4 层 二l 证书序号:000'; :1:) 旧 会计师事务所 证券、 期货相关业务许可 ìI 证书号: 17 ' I\ i:j:J {排主) :ft .，. . ..‘ h; 'n .'~ It~1 11 制:每曾 刊豆、 _9f~ "，申..叶....fIIJl." ...，'，' 每. ..‘ .XI'J.4~"1 川、协 曰" 主 I~ EF 能)i 二一一 '. -. :!i 和 '. a 毒草)j T ijjj! ;!感 .". ."1 :~ ;;如
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