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鄂尔多斯：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-04-29 00:58:01
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2015 年年度报告

公司代码：600295 公司简称：鄂尔多斯

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王臻、主管会计工作负责人王贵生及会计机构负责人（会计主管人员）王贵生声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本次股利分配拟按以2015年年末总股本103,200万股为基数，每10股按人民币0.50元（含税）分红

，实分股利总额5,160万元，其余未分配利润结转下一年度。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注

意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节管理层讨论与分析”中关于

公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10

第五节 重要事项........................................................................................................................... 18

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32

第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 38

第九节 公司治理........................................................................................................................... 39

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 41

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 44

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 209

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

上交所 指 上海证券交易所

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通

合伙）

公司/本公司 指 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限

公司

控股集团公司 指 内蒙古鄂尔多斯投资控股集团

有限公司

集团公司、羊绒集团 指 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限

责任公司

电力冶金、电冶公司 指 内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份

有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

公司的中文简称 鄂尔多斯

公司的外文名称 Inner Mongolia Eerduosi Resources Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 ERDOS

公司的法定代表人 王臻

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 曾广春 李丽丽

联系地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台 内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台

轻纺街1号 轻纺街1号

电话 0477-8543776 0477-8543776

传真 0477-8520402 0477-8520402

电子信箱 zeng_gc@chinaerdos.com lill@chinaerdos.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台轻纺街1号

公司注册地址的邮政编码 017000

公司办公地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台轻纺街1号

公司办公地址的邮政编码 017000

公司网址 http://www.chinaerdos.com

电子信箱 zeng_gc@chinaerdos.com

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2015 年年度报告

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《香港商报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司本部证券业务处

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 鄂尔多斯 600295

B股 上海证券交易所 鄂资B股 900936 鄂绒B股

六、 其他相关资料

名称 立信会计师事务所

公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市西城区北三环中路 29 号院茅台大厦

内） 28 层

签字会计师姓名 张军书 安行

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

2014年 本期比

主要会 上年同

2015年 2013年

计数据 调整后 调整前 期增减

(%)

营业收 15,240,089,997.22 15,568,400,216.07 15,568,400,216.07 -2.11 13,960,794,672.29

入

归属于 240,936,690.16 420,930,856.20 421,529,323.78 -42.76 741,868,199.53

上市公

司股东

的净利

润

归属于 -11,451,949.94 292,146,900.66 292,743,835.82 -103.92 516,697,052.28

上市公

司股东

的扣除

非经常

性损益

的净利

润

经营活 5,006,105,339.28 4,932,173,163.17 4,936,761,609.14 1.50 2,457,047,993.81

动产生

的现金

流量净

额

2014年末 本期末

2015年末 2013年末

调整后 调整前 比上年

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2015 年年度报告

同期末

增减（%

）

归属于 7,070,346,709.74 7,119,607,000.26 6,940,313,479.84 -0.69 6,712,126,279.63

上市公

司股东

的净资

产

总资产 44,482,182,637.34 43,972,688,943.49 43,971,577,409.46 1.16 39,865,042,267.04

期末总 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00

股本

(二) 主要财务指标

2014年 本期比上年

主要财务指标 2015年 同期增减 2013年

调整后 调整前 (%)

基本每股收益（元／股） 0.23 0.41 0.41 -43.90 0.72

稀释每股收益（元／股） 0.23 0.41 0.41 -43.90 0.72

扣除非经常性损益后的基本每 -0.01 0.28 0.28 -103.57 0.50

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 3.32 5.86 6.15 减少2.54 10.55

个百分点

扣除非经常性损益后的加权平 -0.16 4.11 4.32 减少4.27 7.35

均净资产收益率（%） 个百分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

无

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 3,472,270,916.56 3,670,025,302.38 3,624,942,240.85 4,472,851,537.43

归属于上市

106,063,823.34 4,624,999.39 62,234,632.08 68,013,235.35

公司股东的

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2015 年年度报告

净利润

归属于上市

公司股东的

扣除非经常 91,340,628.40 -74,824,193.89 86,689,066.67 -114,657,451.12

性损益后的

净利润

经营活动产

生的现金流 -78,847,107.94 1,574,469,138.78 1,360,016,742.01 2,150,466,566.43

量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:1 币种:CNY

附注

非经常性损益项目 2015 年金额 （如 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -4,634,746.66 3,137,835.68 9,809,767.45

越权审批，或无正式批准文 9,596,674.07

件，或偶发性的税收返还、减

免

计入当期损益的政府补助，但 327,696,517.49 247,287,412.93 272,285,943.60

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享

受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企 27,348,599.95 4,849,505.37 42,801,680.55

业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及 1,582,597.34 55,465,950.31

合营企业的投资成本小于取

得投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值产生

的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的

损益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值

准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产

生的超过公允价值部分的损

益

同一控制下企业合并产生的 2,215.61 -46,918,531.72 4,943,455.59

子公司期初至合并日的当期

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2015 年年度报告

净损益

与公司正常经营业务无关的

或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关 -19,667,325.00

的有效套期保值业务外，持有

交易性金融资产、交易性金融

负债产生的公允价值变动损

益，以及处置交易性金融资

产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款 3,109,296.86 2,015,027.35 685,961.51

项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续

计量的投资性房地产公允价

值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次

性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业 13,045,639.37 14,400,716.57 7,162,740.71

外收入和支出

其他符合非经常性损益定义

的损益项目

少数股东权益影响额 -112,890,660.48 -85,416,435.02 -150,663,822.18

所得税影响额 -1,288,222.04 -2,081,989.61 -17,320,530.30

合计 252,388,640.10 128,785,487.96 225,171,147.24

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

不适用

十二、 其他

无

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务及经营模式

公司主营业务包括品牌服装业务和煤电冶金化工联产业务，分别属于高端消费品行业和基础

工业，经营模式各不相同。

服装业务

公司的服装业务涵盖了以羊绒服装为主的全系列服装产品的生产和销售，在核心品类羊绒服

装业务上，建立了从原绒采购到初加工、深加工、成衣生产、品牌推广、渠道建设，产品销售的

全产业链，公司是全世界最大的羊绒类服装生产企业和销售企业，在原料控制、生产工艺、技术

专利、产品设计、品牌销售方面都有着无可比拟的优势。同时，公司的品牌、设计、销售渠道以

及生产加工能力还支持着羊绒服装以外的全系列服装产品的生产与销售，公司“鄂尔多斯”服装

品牌是国内知名商标，品牌价值连续多年位居国内服装行业第一。公司产品的消费者认知度和美

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2015 年年度报告

誉度都非常高，是国内为数不多可以和国际一流服装品牌竞争的公司。

公司服装设计以及品牌和销售管理中心位于北京，生产基地主要位于鄂尔多斯市东胜区罕

台镇现代羊绒产业园区。

重化工业务

公司重化工业务是依托鄂尔多斯市当地丰富的煤炭、硅石、石灰石资源，以资源深加工转

化提升价值为主线，按照循环经济产业链模式，以煤炭、发电为基础，围绕硅铁合金和氯碱化工

产品的生产，综合利用“三废”（废气、废渣、废水），形成国内最为完整的“煤—电—硅铁合

金”、"煤－电－氯碱化工”循环经济产业链。由于电力成本决定PVC、硅铁合金的生产成本，而

公司煤炭、电力、电石都拥有较高自给率，尤其关键核心环节——电力供应的自给率接近100%，

成本竞争优势明显。公司主要终端产品铁合金产能及产量已经达到全世界第一的水平。

公司重化工业务生产基地位于鄂尔多斯市棋盘井工业园区。

（二）行业情况及公司行业中所处竞争地位

公司的主要终端产品是羊绒类服装和硅铁合金，这两项产品的生产和销售都位居全球第一，

并且相对业内其他企业有着巨大的领先优势。以下主要以羊绒类服装行业和硅铁合金行业对公司

行业经营情况做说明。

1、羊绒服装行业

纺织服装行业是我国的传统支柱产业，改革开放后，得益于劳动力成本方面的显著优势，中国纺

织服装工业迅速增长，承接了欧、美、日、韩等多个纺织工业发达国家的产业转移，经过 30 年的

发展，我国已成为世界上最重要的服装生产大国。

羊绒服装是服装行业中一个比较特殊的子行业，羊绒服装因为原料成本高和加工要求高，导致零

售价格较高。同时，因为羊绒服装在穿着舒适度、保暖性能、外观设计的等方面的特殊优势，深

受消费者喜爱，虽然单品价格较高，但市场需求仍然旺盛，羊绒服装是不可多得的销售价格和销

售数量双高的服装品类。羊绒服装的原料——山羊绒主要产于我国，尤其是高档羊绒，产区集中

在内蒙西部和宁夏甘肃一带，目前，世界超过 90%的羊绒原料在中国完成初加工处理，超过 3/4

的羊绒消费品产自中国，其中公司所在地鄂尔多斯市及周边地区是传统优质羊绒出产、交易和加

工中心。

由于初加工进入壁垒相对较低，羊绒纺织工业在我国羊绒主要产区内蒙古、宁夏、新疆等地分布

较广，生产厂家众多，但企业质量参差不齐，大部分企业没有核心竞争力，只充当产业链中的环

节角色，尤其缺乏高质量的后道加工能力和品牌销售能力。羊绒品牌服装市场集中度很高，前 10

大羊绒服装品牌的市场占有率达到了 90%，其中，公司作为世界最大羊绒服装生产和销售企业，

占据了全球近 1/3 的市场份额，处于绝对优势地位。

近年，包括羊绒服装在内的整个纺织品产业都受到宏观经济周期性下行的拖累，同时，国内劳动

力成本上升和人民币汇率升值也对纺织服装类企业的盈利水平造成了负面影响，这进一步加剧了

行业竞争激烈程度，但也同时为公司进一步巩固和扩大行业领先地位创造了条件。相比同业，公

司在原料储备、生产加工、渠道销售方面都拥有很大优势，尤其是技术研发能力、设计能力和品

牌影响力，不但在国内处于领先，而且具备了国际顶尖水平。如前所述，公司创立和经营具有国

际影响力的服装品牌，公司近年也招募了杜福尔为代表国际顶级设计师为公司提供具备国际一流

水准的产品设计，同时，公司也是全球羊绒服装行业标准的制订人之一，掌握着大量相关技术专

利，并且承担着国家羊绒质量检测实验室的重任。在品牌、设计和技术各方面保证下，公司产品

在市场上有着明显的溢价能力，虽然近年整个服装行业处于调整周期，但公司的高端服装和时尚

设计系列服装却呈现逆势增长态势，公司产品结构不断优化，整体市场占有率进一步巩固，吸引

的消费者群体越来越广泛，品牌影响力不断扩大。

2、硅铁合金行业

公司是全球最大的硅铁合金生产和销售企业。硅类铁合金主要包括硅铁合金、硅锰合金，是有色

金属冶炼和黑色金属冶炼时的重要原材料，主要在金属冶炼时作为脱氧剂。在硅铁生产中电力消

耗成本占总成本比例约 60%，因此硅铁行业属于能源和矿产资源密集型的产业。

2015 年，由于下游冶炼行业不景气，加上部分金融资本参与期货投机，硅铁合金产品价格一路走

低，并在年底创下了历史罕见的低位。行业内绝大部分企业处于亏损状态，部分企业每吨亏损在

千元以上，行业内部发生了剧烈的结构变化，大量中小型企业被淘汰，行业集中度大幅提升。公

司也受到了行业下滑的冲击，终端产品价格大幅下滑，但凭借一体化产业链带来的成本优势，以

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2015 年年度报告

及加强管理，优化供应链条，进一步压缩各项成本费用，公司成为行业中极少数能够在终端环节

实现盈利的企业，同时，为公司发电环节提供了充足的负荷。

长期以来，包括硅铁合金在内的中国的铁合金生产具有分散和落后的特征，大量中小型企业无论

从耗能、排放、生产效率等方面，都远远不能达到国家现行的标准。为抑制产能过剩，鼓励先进

产能替代落后产能，国家推行的铁合金行业去产能进程早已经开始。2009 年 11 月 25 日，工信部

发布关于分解落实 2009 年淘汰落后产能任务的通知，淘汰铁合金落后产能达 162 万吨；2010 年 8

月 5 日，工信部公布铁合金淘汰落后产能企业名单，涉及企业 143 个。2011 年，工信部公布铁合

金淘汰落后产能企业 171 家，淘汰铁合金落后产能 185.70 万吨。同年 12 月，工信部下达了“十

二五”期间工业领域 19 个重点行业淘汰落后产能目标任务，其中铁合金 740 万吨。2015 年 2 月

10 日，为进一步加强铁合金行业管理，发挥准入条件引导和约束作用，促进铁合金行业转型升级，

工业和信息化部产业政策司组织有关单位对铁合金（含电解金属锰）行业准入条件进行修订，形

成了《铁合金行业准入条件（2015 年修订）》，目前处于征求意见阶段。

总体看，对于铁合金类产业，今后国家仍将通过各项政策进一步抑制产能过剩，支持和保护

先进生产能力，落后产能将加速被淘汰，行业集中度将进一步提升。公司拥有煤电冶金一体化产

业链和全球最大的生产规模，成本优势巨大，并且在能耗、环保等方面也处于绝对领先，将会是

硅铁合金行业整合的最大受益者。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内公司主要资产未发生重大变化。

其中：境外资产 49,702,410.57（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.11%。

三、报告期内核心竞争力分析

一是市场和产品领先优势。公司是全球最大的羊绒服装生产销售企业和单体硅铁合金生产企业，

在国内市场更是拥有行业主导地位，公司拥有一流的市场影响力和对用户需求的快速响应能力，

公司产品是下游厂家的和消费者首选产品，整体市场竞争力很强。

二是服装品牌和渠道优势，公司"鄂尔多斯"品牌价值一直雄踞国内纺织服装行业第一，品牌知名

度和美誉度也在国内位居前列，公司服装销售渠道覆盖了国内大部分一二线城市和部分三线城市，

并且拥有部分在一线城市核心商圈销售领先的高端门店。在高档服装整体销售受经济影响下滑的

大背景下，公司的高端产品销售却在不断走高，品牌和渠道发挥了非常大的作用。

三是在能源冶金化工产业的产业链整体竞争优势。公司重化工业务涵盖了煤炭采选、发电、冶金

和化工等重化工产业链各环节，有利于充分发挥协同效应，提升整体竞争能力，尤其在行业低谷

期优势更加明显，取得了远优于行业整体的表现，在行业中的优势地位不断加强。

四是持续提升的创新能力。公司在羊绒服装产业拥有深厚的研发基础和强大的研发能力，并且每

年投入大量的科研经费，以自主创新和产学研合作多种方式开展各项研发工作。2015 年全年完成

国家标准发布 1 项，ISO 国际标准制定 2 项；申报 ISO 国际标准 1 项，行业标准 2 项，获得授权

发明专利 1 项，外观专利 33 项，持续提升公司的标准话语权。在冶金方面，公司现拥有两个省级

技术中心、一个国家级实验室的平台和资源，公司将充分利用现有资源，积极开展科研创新活动。

目前已经确立了从余热发电技术、除尘改造、破碎工艺、浇注方式、原料配比、操作工艺等方面

确立了多项研究课题，将按计划扎实推进，为生产指标提升奠定了坚实的基础。公司已建成自治

区级企业技术中心、自治区级企业研发中心，并于 2014 年 11 月被认定为内蒙古矿热炉自动化工

程技术研究中心，在 2015 年 9 月被认定为国家高新技术企业。

上述这些优势,为公司可持续发展奠定了坚实基础。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，面对异常险恶的经济环境和空前激烈的市场竞争，公司全力降成本、抓营销、促改革、

控风险，在困境中攻坚克难、负重前行，不仅取得了一份弥足珍贵的经营业绩，实现了各项事业

的突破和进步，而且收获了战胜危机的信心和经验，为今后的工作奠定了良好的基础。

1、服装产业方面：

公司持续加强品牌和渠道建设，推出大量时尚设计新品，实施了中国服装行业最大规模的消费者

问卷调查，为服装业务未来发展确定了方向。公司在原料采购、生产营运和品牌营销等重点环节

上进行改革和流程优化，实施园区集中化生产，管控能力显著增强，生产运营效率持续提升，产

业链条更加成熟合理。对终端渠道进行调整和提升，优化产品结构，在销售数量下降的情况下保

持了销售收入和利润水平，通过对品牌、渠道和产品的梳理和重塑，公司服装业务的的经营质量

和经营潜力正在不断提高，已经走上了品牌和产品驱动的良性增长路径。同时，品牌建设成效卓

著，“鄂尔多斯”服装品牌价值继续稳居中国纺织服装第一品牌的地位。

2、能源冶金化工产业方面：

在终端主要产品价格持续大幅下跌的不利形势下，能源冶金化工产业依托园区循环产业链的核心

竞争优势，深化降本增效，持续推进精益运营和管理创新，进行营销突围，用销售数量弥补单价，

在宏观经济不佳、行业形势恶劣的条件仍然取得了优良业绩，进一步扩大了市场领先优势，也为

公司未来进行行业内并购和在行业景气期取得更好成绩打下了坚实的基础。

二、报告期内主要经营情况

2015 年，公司能源冶金化工产业依靠加大力度营销、加强管理降本增效，继续扩大销售数量，有

效抵御了产品价格下降对收入和利润的冲击，在行业形势非常恶劣的情况下，取得了业内难得的

好业绩。纺织服装产业锐意改革，在变革中谋振兴，品牌经营稳中求进。同时，公司围绕管理变

革、有序推进相关工作，贯彻执行财务管理和全面预算管理，在成本费用控制方面取得很好成效。

本 报 告 期 公 司 实 现 营 业 总 收 入 15,240,089,997.22 元 ， 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润

240,936,690.16 元，每股收益为 0.23 元。截至 2015 年末，公司总资产达 44,482,182,637.34 元，

同比增长 1.16%；归属上市公司股东的净资产达 7,070,346,709.74 元，同比下降 0.69%。

公司报告期主要产品生产情况：生产羊绒衫 215 万件，围巾、披肩 61 万件；成原煤生产 500 万吨，

入洗原煤 506.71 万吨，精煤 82.78 万吨；发电 161 亿度；生产硅铁 132.28 万吨、硅锰 36.74 万

吨；生产电石 127 万吨，烧碱 36.13 万吨，PVC43 万吨，水泥 46.12 万吨。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 15,240,089,997.22 15,568,400,216.07 -2.11

营业成本 11,178,886,493.37 10,978,441,243.46 1.83

销售费用 929,318,865.34 932,254,559.91 -0.31

管理费用 1,068,674,974.51 1,122,334,425.42 -4.78

财务费用 1,315,052,757.33 1,423,123,998.99 -7.59

经营活动产生的现金流量净额 5,006,105,339.28 4,932,173,163.17 1.50

投资活动产生的现金流量净额 -3,411,360,766.36 -3,474,635,012.86 1.82

筹资活动产生的现金流量净额 -1,578,806,501.34 -2,007,571,906.37 21.36

研发支出 17,392,223.20 12,028,358.91 44.59

财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上项目分析：

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2015 年年度报告

1、本期研发投入 17,392,223.20 元，比上年同期增幅 44.59%，主要是本期公司电冶板块研发投

入支出增加。

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率比

毛利率 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 上年增减

（%） 年增减 年增减

（%）

（%） （%）

羊绒板 2,290,077,949.34 1,344,600,265.28 41.29 -2.94 0.91 减少

块 2.24

个百

分点

电冶板 12,679,993,853.25 9,763,456,249.15 23.00 -2.42 2.16 减少

块 3.46 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率比

毛利率 入比上 本比上

分产品 营业收入 营业成本 上年增减

（%） 年增减 年增减

（%）

（%） （%）

羊绒衫 2,178,593,548.24 1,246,836,716.30 42.77 -0.38 5.48 减少

等羊绒 3.18

制品 个百分

点

硅铁 5,909,683,535.67 4,539,682,993.48 23.18 -8.39 0.70 减少

6.94 个

百分点

硅锰合 2,023,274,654.75 1,670,410,472.89 17.44 28.56 26.60 增加

金 1.28 个

百分点

煤炭 547,448,748.81 255,764,233.70 53.28 -35.50 -47.73 增加

10.92

个百分

点

电石 1,444,811,569.86 1,047,538,270.34 27.50 -12.31 -10.62 减少

1.36 个

百分点

PVC 树 1,948,890,380.04 1,601,537,194.61 17.82 12.67 8.30 增加

脂 3.31 个

百分点

主营业务分地区情况

营业收 营业成 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 入比上 本比上 上年增减

（%）

年增减 年增减 （%）

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2015 年年度报告

（%） （%）

国内市 14,168,545,703.00 10,480,420,702.83 26.03 2.11 6.88 减少

场 3.30 个

百分点

国外市 801,526,099.59 627,635,811.60 21.69 -45.79 -42.09 减少

场 5.01 个

百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

无

(2). 成本分析表

单位：元

分行业情况

上年

本期金

本期占 同期

额较上

成本构 总成本 占总 情况

分行业 本期金额 上年同期金额 年同期

成项目 比例 成本 说明

变动比

(%) 比例

例(%)

(%)

羊绒板 原材 1,082,125,334.50 9.74 1,044,620,517.10 9.52 3.59

块 料

羊绒板 直接 168,391,486.68 1.52 174,622,669.44 1.59 -3.57

块 人工

羊绒板 燃动 20,998,452.79 0.19 24,161,804.26 0.22 -13.09

块 费

羊绒板 折旧 31,078,828.73 0.28 21,728,103.95 0.20 43.04

块 费

电冶板 原材 3,980,321,419.68 35.83 4,071,941,524.73 37.09 -2.25

块 料

电冶板 直接 272,532,442.97 2.45 321,759,397.37 2.93 -15.30

块 人工

电冶板 燃动 4,000,903,194.28 36.02 3,886,521,598.65 35.40 2.94

块 费

电冶板 折旧 540,505,885.30 4.87 453,882,600.43 4.13 19.08

块 费

成本分析其他情况说明

无

2. 费用

费用项目 2015 年度 2014 年度 变动幅度（%）

销售费用 929,318,865.34 932,254,559.91 -0.31

管理费用 1,068,674,974.51 1,122,334,425.42 -4.78

财务费用 1,315,052,757.33 1,423,123,998.99 -7.59

3. 研发投入

研发投入情况表

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2015 年年度报告

单位：元

本期费用化研发投入 17,392,223.20

本期资本化研发投入

研发投入合计 17,392,223.20

研发投入总额占营业收入比例（%） 0.11

公司研发人员的数量 511

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 2.51

研发投入资本化的比重（%）

情况说明

本期研发投入 17,392,223.20 元，比上年同期增幅 44.59%，主要是本期公司电冶板块研发投入支

出增加。

4. 现金流

报表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度%

经营活动产生的现金流量净额 5,006,105,339.28 4,932,173,163.17 1.50

投资活动产生的现金流量净额 -3,411,360,766.36 -3,474,635,012.86 -1.82

筹资活动产生的现金流量净额 -1,578,806,501.34 -2,007,571,906.37 -21.36

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明

的比例 的比例 动比例

（%） （%） （%）

应 收 账 2,157,416,260.06 4.85 1,498,649,195.97 3.41 43.96 主要原因是本期应收赊销

款 货款增加。

预 付 款 156,260,756.90 0.35 370,158,456.89 0.84 -57.79 主要原因是本期预付原料

项 及设备采购款减少。

其他流动 345,951,075.81 0.78 544,114,402.09 1.24 -36.42 主要原因是华夏银行机构

资产 客户定制结构性存款减

少。

在 建 工 2,203,248,638.81 4.95 4,602,128,260.20 10.47 -52.13 主要原因是部分重大工程

程 项目已完工。

工 程 物 360,537.67 18,206,995.78 0.04 -98.02 主要原因是本期工程项目

资 领用增加。

无 形 资 1,063,289,331.30 2.39 786,080,406.37 1.79 35.26 主要原因是本期土地使用

产 权增加。

应 付 股 70,191,943.40 0.16 1,923,650.57 3,548.89 主要原因是本公司之子公

利 司电力冶金公司应付股利

增加。

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2015 年年度报告

长 期 借 3,202,583,727.59 7.20 4,833,156,633.03 10.99 -33.74 主要原因是本期偿还贷

款 款。

递 延 收 30,931,803.31 0.07 11,434,780.00 0.03 170.51 主要原因是本期政府补助

益 增加。

其他综合 3,378,967.81 0.01 1,450,401.32 132.97 主要原因是本期权益法下

收益 在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益

中享有的份额增加

其他说明

无

(四) 行业经营性信息分析

内容详见第三节 一 中关于行业信息部分。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

本报告期，公司对外股权投资为 617,531.94 万元，比上年同期增幅 6.36%。

(1) 重大的股权投资

本报告期内，经过公司 2015 年第四次董事会、2015 年第二次临时股东大会审议通过，公司对鄂

尔多斯财务有限公司以现金方式增加出资 4.5 亿元，增资后持股比例仍为 45%。对财务公司进行

增资有利于整合公司内部和外部金融资源，保障公司未来资金充足，有效发挥公司现有财务和资

金规模效益，满足公司业务发展需求，增强公司抗风险能力，提升公司的综合实力。

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

无

(六) 重大资产和股权出售

无

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2015 年年度报告

(七) 主要控股参股公司分析

币种：人民币 单位：元

公

持

司

股比 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润 营业收入 营业利润

名

例

称

发电、供

热、供电、

电 铁合金、硅

力 铁、硅锰、

60%

冶 多晶硅、煤 8,000,000,000.00 34,642,322,634.92 15,137,862,744.41 1,065,372,554.29 12,691,845,260.65 1,004,339,064.16

金 炭加工及

其产品销

售

多

生产、销

晶 51%

售多晶硅 1,000,000,000.00 1,716,953,025.88 -197,536,600.96 -315,033,223.03 14,848,516.53 -315,630,928.95

硅

电力、蒸

汽、热气的

生产、供应

双

及本企业

欣

45% 所需的产

电 370,000,000.00 2,325,942,102.78 803,405,780.64 153,111,686.04 778,491,162.41 175,460,820.04

品、设备、

力

技术服务

的进出口

业务

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2015 年年度报告

(八) 公司控制的结构化主体情况

不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、宏观经济形势

公司业务经营与国际国内宏观经济形势都有较高的关联性，国际方面，我们认为经过 7 年的结构

调整，美国正在逐渐形成以新技术应用为驱动力的新经济增长模式，随着更大规模和更深层次的

技术突破与应用，美国经济引领全球逐步复苏是大概率事件，但时间上存在很大不确定性。亚太

地区的其他经济体经济体基本上是追随美国，而欧洲除德国和北欧国家外，其他国家都普遍面临

人口老化、社会过度福利化和研发不足等问题，预计复苏能力比亚太地区弱。以资源出口为主的

新兴市场经济体，则普遍处于深度调整期，未来的经济发展有赖于发达国家进入新一轮增长后的

外溢效应。

国内方面，依靠资金、能源和人力的超常大力度投放带动经济增长的旧有模式已经失效，而新的

增长模式还没有建立起来，国内经济下行压力短期内难以有效缓解，发展中深层次矛盾凸显。但

中长期看，中国与发达国家经济发展水平的落差，结合中国政府和全体人民发展经济提高生活水

平的决心，当国际经济形势明朗，国内新经济增长模式形成后，中国仍将在未来相当一段时间内

保持较高经济增长速度。

2、行业状况

2016 年是我国“十三五”开局之年，也是供给侧结构性改革的攻坚年，各行各业都面临着很大的

挑战。公司重化工产业所处的上游制造业，去产能将会是行业调整的主旋律，在下游需求放缓、

产品价格下跌、环保和能耗政策不断收紧的背景下，行业结构调整的力度和速度必将加快，随着

僵尸企业被关停、落后产能被淘汰、行业内兼并重组的推进，行业集中度必然持续提高，优势企

业对上下游的议价能力加强，行业整体将探明谷底。

纺织服装产业方面，随着低端制造能力的不断外迁，以及消费者对产品要求的提升，中国服装产

业将向着精益化生产和品牌营销转变，简单的生产加工业竞争会更加激烈，拥有生产和销售全产

业链的公司将会取得更大的竞争优势，行业整合会持续推进。

(二) 公司发展战略

公司给服装产业订立的长期战略发展目标是成为国际一流时尚品牌运营集团，给能源冶金化工产

业订立的长期战略发展目标是子行业中占据绝对领先地位的一流生产商和供应商。

公司将积极应对宏观经济及行业发展变化，进行前瞻性布局和调整，加强成本管理、进一步完善

产业链、完善质量管控体系、加大技术研发投入，培育技术人才梯队、挖掘生产能力、释放产业

园区产能，继续大力推进消费品牌和渠道建设，提升设计水平，建立消费市场信息反馈机制，以

市场为导向，不断优化产品结构，提升经营规模，以实现战略发展目标。

(三) 经营计划

服装产业方面：

公司将通过强化自身品牌和渠道建设、外延并购等方式进一步提升品牌力和市场营销能力，

通过精益化生产适应高端和时尚品牌服装的快速反应需求，建立更加国际化的设计团队提供国际

一流的产品设计。具体而言，公司有以下经营计划：

（1）品牌建设计划。经过充分的市场调研和论证，公司将启动多品牌战略，用鄂尔多斯 1980、

ERDOS、1436、BLUE ERDOS 四个品牌分别针对传统、主流、高端和年轻客户群体的需求，品牌间

既有差异、又有协同，为各个群体客户提供最佳体验。尤其新设立的 BLUE ERDOS 品牌，将在保持

公司产品一贯高品质的同时，提供更为丰富的产品品类、销售模式和定价策略，吸引年轻消费者，

16 / 209

2015 年年度报告

扩大公司产品的销售覆盖，并为公司高端产品储备消费群体。公司将进一步加强品牌建设，根据

不同消费群体属性制订相应的品牌推广计划，进一步扩大品牌知名度和提升品牌美誉度 。

（2）渠道升级与拓展计划。为配合公司品牌建设，以及为满足消费者对公司公产品的需求，

公司将对服装销售渠道进行升级和拓展。公司销售渠道的覆盖广度和深度都在国内处于领先地位，

但终端门店的单体差异比较大，相当部分门店无论选址、面积还是形象都远远无法满足公司高档

产品销售的需求。公司将在未来加大对渠道的升级和拓展力度，以近年市场表现优秀的部分渠道

和门店作为样板，进行复制和改造，大力提升渠道效率，拓展多品类门店和新兴销售渠道，将更

丰富的产品推向市场。

（3）精益化生产计划。公司品牌分立和渠道升级，必然带来对产品供应链要求的提升，产品

结构会发生变化，高质量、小批次、多花样的生产占比会越来越高，生产环节的快速反应能力和

特殊加工能力都需要进一步提高。为达到这一要求，公司将加强信息化建设，提升生产环节内部

以及生产和销售环节的信息反馈和沟通能力，公司还将对从原料到成衣的整个生产流程进行梳理，

对相对薄弱的环节进行补强。通过一系列手段，公司拥有的充足的生产能力将对品牌建设和渠道

营销提供强有力支持。

（4）产品全系列化计划。公司品牌分立的目的是适应更多消费者的需求，为了扩大公司产品

的适用范围，公司近年一直在推进产品全系列化，除了核心羊绒类产品，还开发了大量非绒类产

品和适应春夏季的轻薄和混纺羊绒类产品。并且，公司也在在销售渠道方面进行配合，尝试在不

同品类的商区和楼层开设门店，扩大受众范围，拓展产品销售

（5）拓展国际市场计划。一直以来，公司的服装出口以代工和贴牌业务为主，毛利率远远低

于内销品牌业务，公司高品质的原料和产品以及优秀的设计能力都不能发挥出来。2015 年，公司

尝试在日本市场设立三家品牌销售终端，取得了超出预计的成绩，得到了当地商家和消费者的高

度认可，证明了公司品牌和高品质产品参与国际竞争的能力，也坚定了公司在国际市场推进品牌

战略的信心。公司计划未来两三年在日本和美国市场继续新设品牌销售终端，为实现公司国际市

场战略目标打下基础。

2、能源冶金化工产业方面：

公司将通过对内挖潜，持续全方位降本，通过技术创新和管理创新，提升产品和服务竞争力，

不断提高经营效益。

（1）降本增效计划。能源化工冶金业务，因为产品的差异化小，成本控制是企业经营的核心

竞争力，公司拥有规模、技术和产业链的优势，成本控制能力在业内领先。2015 年公司的三项费

用率都呈现下降，其中销售费用在销售数量大幅增长的情况下略有下降，管理费用和财务费用大

幅减少。未来，通过精益化生产、内部环节协作、外部的纵向和横向联合，公司生产和运营成本

还有进一步降低的空间，通过加强管理，还可以进一步控制管理费用和财务费用。在宏观经济形

势和行业状况不理想的情况下，向管理要效益，向成本要效益，是公司的务实措施，也是增强公

司长远竞争力的战略举措。

（2）完善产业链计划。公司相比同业的最大优势，就是拥有上下游一体化产业链，很大程度

上可以抵御行业波动。公司产业链还有部分短板和弱项，公司将针对性的进行补足，进一步发挥

产业链的优势。

外延并购计划。公司作为细分行业的龙头企业，在行业低谷期，有足够的能力和空间对行业

内劣势企业进行甄别，在恰当的时机和恰当的价格，可以进行并购，以增加市场份额和定价能力，

并可以在行业景气期获取更大效益。

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济风险

公司经营与国内外宏观经济形势有较强关联性，宏观经济形势的变化对公司经营业绩会带来

比较大的影响，公司会加强对宏观经济的研究和判断，顺势而为，调整产业布局和产品结构，适

应经济形势；

2、行业竞争风险

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2015 年年度报告

公司所处行业全部都是充分市场化的行业，业内竞争激烈，在宏观形势不好的情况下，恶性

竞争时有发生，公司将充分发挥品牌、规模、技术和产业链条优势，整肃行业竞争格局，强化行

业领导地位；

3、产品市场价格风险

公司产品完全市场化定价，经济形势和行业竞争会影响产品价格，近年来金融资本的投机交

易行为也对公司产品价格造成了一定影响，公司将通过提升产品质量和客户体验，强化行业地位

等方法来增加定价权，并研究通过金融手段抵消产品价格波动；

4、安全生产风险

公司业务涉及煤炭、铁合金、电石等高风险行业，安全生产是相关行业的头等大事，公司一

向非常重视安全生产，通过建立健全完备的安全生产规则和严格执行来避免发生重大安全事故，

确保公司生产经营的顺利和员工的身心健康；

5、环保法规风险

公司的煤炭、铁合金、电石等行业是环保监控的重点行业，环保要求的不断提高将影响公司

的生产成本，公司一项非常重视环境保护，在项目建设和后期运营中，都将环境保护放在极其重

要的位置，一直是地区和业内的环保标杆企业。

(五) 其他

无

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37 号）、

《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）等文件的要求，公

司于 2014 年第一次董事会、2013 年度股东大会上重新修订了《公司章程》中关于利润分配政策

方面的条款。

报告期内，经公司 2015 年第一次董事会、2014 年度股东大会审议通过《2014 年度利润分配方案》，

本次股利分配拟按以 2014 年年末总股本 103,200 万股为基数，每 10 股按人民币 1.00 元（含税）

分红，实分股利总额 10,320 万元，其余未分配利润结转下一年度。报告期内，公司严格按照上述

规定执行。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

每 10 股 分红年度合并报

每 10 股送 中归属于上

分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市

红股数 市公司股东

年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司股东的净利

（股） 的净利润的

税） 润

比率(%)

2015 年 0.5 51,600,000.00 240,936,690.16 21.42

2014 年 1 103,200,000.00 420,930,856.20 24.52

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2015 年年度报告

2013 年 1.2 123,840,000.00 741,868,199.53 16.69

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位：元 币种：人民币

不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

是

否 如未能及 如未能

有 是否及 时履行应 及时履

承诺 承诺 承诺时间

承诺背景 承诺方 履 时严格 说明未完 行应说

类型 内容 及期限

行 履行 成履行的 明下一

期 具体原因 步计划

限

其他 集团公 在增持计划 2015 年 1 是 是

司及其 实施期间及 月 27 日起

与股权激励相 一致行 法定期限内 至 2015 年

关的承诺 动人 不减持其所 12 月 18 日

持有的本公

司股份

其他 集团公 不通过二级 自 2015 年 是 是

司及其 市场减持公 7 月 11 日

其他承诺

一致行 司股票 起，6 个月

动人 内

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

为落实施行财政部 2014 年修订及颁布的企业会计准则，公司对会计政策进行相应变更。内容详

见 2015 年 4 月 2 日披露于上海证券交易所网站的《关于会计政策变更的公告》（临 2015-010）。

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2015 年年度报告

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所

境内会计师事务所报酬 110

境内会计师事务所审计年限 4

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所 30

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

本报告期内，公司未改聘会计师事务所。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

无

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

20 / 209

2015 年年度报告

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

关于对公司 2014 年度日常关联交易实际发生额 详细内容见 2015 年 4 月 2 日披露于上海证券报、

与预计的差异进行确认及对 2015 年度日常关联 香港商报及上交所网站的《关联交易公告》

交易进行预计的事项

关于鄂尔多斯财务有限公司开展票据池业务的 详细内容见 2015 年 5 月 16 日披露于上海证券

议案 报、香港商报及上交所网站的《关联交易公告》

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

关于对 2015 年度日常关联交易进行预计的后续情况，具体内容详见 2016 年 4 月 29 日披露上海证

券报、香港商报及上交所网站的《关联交易公告》。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司拟出资 29,982 万元收购内蒙古鄂尔多斯羊 详细内容见 2015 年 4 月 2 日披露于上海证券报、

绒集团有限责任公司持有的内蒙古鄂尔多斯高 香港商报及上交所网站的《关联交易公告》

新材料有限公司全部股权。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

鄂尔多斯财务有限公司（以下简称“财务公司”） 详细内容见 2015 年 5 月 16 日披露于上海证券

拟将注册资本从 10 亿元增加至 20 亿元。其中， 报、香港商报及上交所网站的《关联交易公告》

羊绒集团增加出资 5.5 亿元，增资后持股比例仍

为 55%；本公司增加出资 4.5 亿元，增资后持股

比例仍为 45%。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

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2015 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

无

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

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2015 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方向上市公司

向关联方提供资金

提供资金

关联方 关联关系

期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

同洲物流 联营公司 6,463,269.15 -80,322.50 6,382,946.65

大正伟业 联营公司 40,000,000.00 21,451,387.45 61,451,387.45

双欣电力 联营公司 20,000,000.00 -20,000,000.00

鄂尔多斯集 母公司 496,200,000.00 -5,000,000.00 491,200,000.00

团

北京创展 其他 20,000,000.00 -20,000,000.00

三井中国 其他 30,960,000.00 -30,960,000.00

三井物产 其他 27,734,367.50 2,461,020.94 30,195,388.44

财务公司 联营公司 529,500,000.00 190,000,000.00 719,500,000.00

惠正包装 其他 15,000,000.00 -9,744,848.85 5,255,151.15

青海物通 其他 50,000,000.00 -50,000,000.00

JFE钢铁株式 其他 55,468,735.00 3,395,749.00 58,864,484.00

会社

合计 66,463,269.15 1,371,064.95 67,834,334.10 1,224,863,102.50 80,151,921.09 1,305,015,023.59

关联债权债务形成原因 根据公司生产经营现状及资金需求产生的关联债权债务，主要用于公司日常经营采购。

关联债权债务对公司的 对公司经营成果及财务状况无不良影响。

影响

(五) 其他

无

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2015 年年度报告

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

租赁

租赁 租赁

出租 租赁 租赁 租赁 收益 是否

租赁资产 资产 租赁 收益 关联

方名 方名 起始 终止 对公 关联

情况 涉及 收益 确定 关系

称 称 日 日 司影 交易

金额 依据

响

集 团 电 冶 棋盘井工 20.62 2013 2017 是 母 公

公司 公司 业 园 区 年1月 年 12 司

3、4 号 1日 月 31

2×330MW 日

热电机组

租赁情况说明

公司董事会于 2016 年 4 月 7 日召开了本年第二次会议，会上审议通过了《关于收购内蒙古鄂尔多

斯能源有限责任公司的全部股权的议案》，即公司下属子公司电冶公司出资 34,801 万元收购内蒙

古鄂尔多斯能源有限责任公司的（以下简称“能源公司”）100%股权, 能源公司主要资产即棋盘

井工业园区 3、4 号 2×330MW 热电机组及相关必要的配套设施（具体内容详见 2016 年 4 月 8 日在

上海证券交易所网站披露的编号：临 2016-007《关联交易公告》）。

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

担保

发生

方与 担保是 关

日期 是否存 是否为

担保 上市 被担 担保金 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

(协 在反担 关联方

方 公司 保方 额 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

议签 保 担保

的关 毕 系

署

系

日)

公司 公司 伊东 20,990 2008年 2015年 连带 否 是 20,990 是 否

本部 公司 9月16 9月8日 责任

日 担保

公司 公司 伊东 35,000 2015年 2016年 连带 否 否 是 否

本部 公司 9月30 9月30 责任

日 日 担保

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2015 年年度报告

青海 西宁 7,100 2011年 2021年 连带 否 否 是 否

百通 城投 8月10 8月9日 责任

日 担保

青海 西宁 4,000 2013年 2016年 连带 否 否 是 否

百通 城投 6月27 6月27 责任

日 日 担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 35,000

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 67,090

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 535,400

报告期末对子公司担保余额合计（B） 914,448

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 981,538

担保总额占公司净资产的比例(%) 138.82

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委 委 是 计

托 托 否 提 是

委托 理 理 经 减 否 是 关

报酬

受托 理财 财 财 实际收回本金金 过 值 关 否 联

委托理财金额 确定 实际获得收益

人 产品 起 终 额 法 准 联 涉 关

方式

类型 始 止 定 备 交 诉 系

日 日 程 金 易

期 期 序 额

苏 非 200,000,000.00 201 201 现 200,000,000.00 9,781,108.52 否 否

州信 保本 4/3 5/3 金分

托有 浮动 /31 /31 红

限公 收益

司 型

兴业 非 22,500,000.00 201 现 5,500,000.00 558,995.91 否

银行 保本 5/2 金分

浮动 /6 红

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2015 年年度报告

收益

型

合计 / 222,500,000.00 / / / 205,500,000.00 10,340,104.43 / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

委托理财的情况说明

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

1、公司取得中国进出口银行北京分行提供的借款人民币 7 亿元，用于公司出口产品生产的流动资

金，借款时间自 2015 年 7 月 29 日开始 16 个月止。公司控股股东内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责

任公司提供连带责任担保。

2、经国家开发银行呼和浩特分行向国家开发银行香港分行开立 20800 万美元的保函后，国家开发

银行香港分行给公司放款 20000 万美元，用于公司生产经营性资金周转，借款时间自 2015 年 9

月 1 日开始一年。

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

投资控股集团拟将其所持的电冶公司的 13.2%股份以 19.1 亿元的价格转让给集团公司，本公司作

为电冶公司的股东之一，放弃优先认购权，本次交易为关联交易。内容详见 2015 年 12 月 11 日上

海证券交易所网站披露的《关于放弃对内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司优先认购权的关联

交易公告》。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，积极

履行社会职责，严格按照国家相关政策法规合法经营，保障职工、供应商、消费者等相关方的合

法权益。2015 年度公司认真遵守国家法律、法规、、政策的要求，始终依法经营，积极纳税，严

把产品质量，发展就业岗位，支持地方经济的发展，未发生过有损社会经济发展、环境保护等社

会责任的事情。

公司公司始终坚持质量为先，严格把控产品质量，充分保护客户利益，为客户提供优质的产品。

“"鄂尔多斯”品牌产品荣获"中国驰名商标"称号，公司多次荣获"全国用户满意企业"称号，并通

过了 ISO9001 质量体系、ISO14001 国际环境管理体系认证。

公司长期坚持以人为本，把对员工负责视为自身的责任。采取多种手段保障员工工作环境的安全

与舒适；认真落实年度培训计划，建立培训、考核与使用、待遇相结合的激励机制，做好上岗、

在岗、转岗人员的职业技能和实用技能培训，提高员工技术业务素质和技能水平；公司经常性地

开展丰富多彩的体育类、益智类等文化活动，促进了公司和员工以及员工间的交流和沟通，极大

地活跃了职工文化生活，增强企业的凝聚力和向心力。

公司认真贯彻落实国家和地方政府各项环保政策法规和标准要求，不断强化污染减排工作，逐步

推行清洁生产，通过制订计划、分解目标、落实措施、明确责任，将公司环保工作落到实处，实

现了污染物稳定达标排放和总量削减，现场环境改善，环境绩效提高，环境管理水平再上新台阶。

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2015 年年度报告

公司还致力于周边环境的和谐稳定，实现了无政治案件、无重大火灾事故、无治安灾害事故的目

标。

公司坚持参与社会公益事业，努力做好企地共建、和谐社区建设工作，开展各项捐助等慈善活动 。

公司将一如既往的积极履行社会责任，实现商业利益与社会责任的共赢。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

报告期内，公司下属电冶公司自 2003 年成立以来，按照高标准、高环保的新型工业化要求和低开

采、低排放的产业模式，依托丰富的自然资源和循环经济产业链优势，着力打造资源综合利用、

节能环保、可持续发展企业和绿色、清洁、安全、文明的循环经济示范园区。2015 年，为全面贯

彻落实新《环境保护法》，配合国家“十二五”减排管理目标，电冶公司在环境保护和治理工作

中投入了大量的人力、物力、财力，认真研究、科学分析，依靠科技力量，增加技改投入，配套

了国内领先的环保设备、设施，建立了在线数据监控平台，基本达到了园区企业的废气、废水、

废渣达标有组织排放，各类污染物均实现达标排放，有效保护了本地区的环境。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

无变动。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

无。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍 发行价

获准上市交易 交易终止

生 发行日期 格（或利 发行数量 上市日期

数量 日期

证券的种类 率）

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

公司债 2012-8-30 100 4,000,000,000 2012-9-13 4,000,000,000 2017-8-30

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

无

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

无。

(三) 现存的内部职工股情况

单位： 币种：

无

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 66,765

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 59,028

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0

股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

28 / 209

2015 年年度报告

前十名股东持股情况

持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 期末持股数 比例 股东

报告期内增减 条件股份数 股份

（全称） 量 (%) 数量 性质

量 状态

内蒙古鄂尔多斯羊绒集 0 420,000,000 40.70 0 420,000,000 境内非

团有限责任公司 质押 国有法

人

鄂尔多斯资产管理（香 20,633,954 78,750,649 7.63 0 境外法

无

港）有限公司 人

招商证券香港有限公司 -22,000 41,317,731 4.00 0 境外法

未知

人

中國光大證券（香港） 9,568,144 21,692,882 2.10 0 境外法

未知

有限公司 人

SKY ORIGIN LIMITED 80,000 11,745,839 1.14 0 境外法

未知

人

WISE STATE LIMITED 193,500 9,218,159 0.89 0 境外法

未知

人

浙商证券股份有限公司 5,050,170 6,122,376 0.59 0 境内非

客户信用交易担保证券 未知 国有法

账户 人

贾铁斌 -4,145,314 5,000,000 0.48 0 5,000,000 境内自

质押

然人

BEST MOULD LIMITED 89,300 4,274,924 0.41 0 境外法

未知

人

VANGUARDTOTALNTERNAT 2,174,561 4,244,537 0.41 0 境外法

未知

IONALSTOCK INDEX FUND 人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 420,000,000 人民币普通股 420,000,000

鄂尔多斯资产管理（香港）有限公司 78,750,649 境内上市外资股 78,750,649

招商证券香港有限公司 41,317,731 境内上市外资股 41,317,731

中國光大證券（香港）有限公司 21,692,882 境内上市外资股 21,692,882

SKY ORIGIN LIMITED 11,745,839 境内上市外资股 11,745,839

WISE STATE LIMITED 9,218,159 境内上市外资股 9,218,159

浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证 6,122,376 6,122,376

人民币普通股

券账户

贾铁斌 5,000,000 人民币普通股 5,000,000

BEST MOULD LIMITED 4,274,924 境内上市外资股 4,274,924

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL 4,244,537 4,244,537

境内上市外资股

STOCK INDEX FUND

上述股东关联关系或一致行动的说明 鄂尔多斯资产管理（香港）有限公司系羊绒集团控股子公司

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

无

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2015 年年度报告

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

无

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司

单位负责人或法定代表人 王林祥

成立日期 2000 年 6 月 1 日

主要经营业务 羊绒系列产品项目的投资；开发羊绒工业新技术、培育运作

品牌；开拓开发市场；电子、陶瓷、饮食、住宿、矿泉水、

供电、供水等多种经营项目的投资业务；服装、服饰、纤维

生产销售；金融证券购买；机电设备、建材销售。

报告期内控股和参股的其他境内外

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

报告期内公司控股股东未发生变更。

4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司

单位负责人或法定代表人 王林祥

成立日期 2001 年 6 月 27 日

主要经营业务 羊绒、羊毛系列产品的生产、加工、销售；电子、陶瓷、热电、信息；

对外投资。

报告期内控股和参股的其他境内外

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内公司实际控制人未发生变更。

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不存在通过信托或其他资产管理方式控制公司情况。

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

除公司控股股东外，其他法人股东持股均在百分之十以下。

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

31 / 209

2015 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

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2015 年年度报告

报告期内从 是否在公司

任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄

日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额（万元）

王臻 董事长兼总 女 36 2015.5.5 2017.3.26 1,302,954 1,302,954 0 58.33 否

经理

赵魁 副董事长 男 56 2014.3.26 2017.3.26 100 否

张奕龄 董事 男 36 2014.3.26 2015.5.5 36,800 36,800 0 100 否

张晓慧 董事 男 51 2015.5.5 2017.3.26 45.62 否

张梅荣 董事 女 61 2014.3.26 2017.3.26 1,200 1,200 0 55.2 否

曾广春 董事兼董事 男 41 2014.3.26 2017.3.26 27.6 否

会秘书

钟志伟 独立董事 男 45 2014.3.26 2017.3.26 4 否

石宝国 独立董事 男 47 2014.3.26 2017.3.26 4 否

李驰 独立董事 男 53 2014.3.26 2017.3.26 4 否

王贵生 财务总监 男 46 2005.5.26 40 否

赵玉福 监事会主席 男 54 2015.5.5 2017.3.26 54.25 是

康利军 监事 男 51 2014.3.26 2017.3.26 30 否

刘广军 监事 男 43 2014.3.26 2017.3.26 20.36 否

李长青 董事 男 53 2014.3.26 2015.5.5 32.58 否

刘玉民 监事 男 58 2014.3.26 2015.5.5 12.5 否

合计 / / / / / 1,340,954 1,340,954 / 588.44 /

姓名 主要工作经历

王臻 现任羊绒集团董事、鄂尔多斯投资控股集团董事，内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司董事长兼总经理。

赵魁 曾任内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司副总经理，总经理。现任控股集团董事，本公司董事。

张奕龄 本年度 1-5 月份担任公司董事长兼总经理，因工作变动现任电冶公司总经理，本公司董事。

张晓慧 曾任公司下属子公司鄂尔多斯置业集团总裁助理、副总裁、总裁。现任鄂尔多斯投资控股集团董事，现任本公司董事。

张梅荣 1999 年加入本公司技术中心，历任技术中心主任、国家羊绒制品工程技术研究中心常务副主任，曾任下属子公司东昊公司总经理。2006 年开始

33 / 209

2015 年年度报告

兼任内蒙古工业大学硕士生导师； 2009 年至今兼任鄂尔多斯市政协委员。现任本公司董事。

曾广春 2002 年进入集团公司深圳鄂尔多斯资产管理公司，历任资产管理部经理、总经理助理和副总经理 。2007 年至今任本公司董事、董事会秘书。

钟志伟 现任上海济海投资管理有限公司总经理。曾任诺安基金公司债券基金经理。

石宝国 一直担任内蒙古中磊集团公司董事长、北京中科恒基投资有限公司董事长。

李驰 一直担任深圳威资产投资管理有限公司总经理。

王贵生 一直担任公司财务总监

赵玉福 本年度 3 月 31 日前任公董事，后任公司监事会主席。

康利军 一直担任公司针织二厂厂长

刘广军 曾任公司人力资源处处长，现任公司物资采购处处长。

李长青 一直担任公司董事，本年度 5 月份离任。

刘玉民 一直担任公司监事会主席，本年度 5 月份离任。

其它情况说明

无

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

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2015 年年度报告

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

在股东单位担任

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务

王臻 内蒙古鄂尔多斯投资控 董事

股集团有限责任公司

王臻 内蒙古鄂尔多斯羊绒集 董事

团有限责任公司

张奕龄 内蒙古鄂尔多斯投资控 董事

股集团有限责任公司

张奕龄 内蒙古鄂尔多斯羊绒集 董事

团有限责任公司

赵魁 内蒙古鄂尔多斯投资控 董事

股集团有限责任公司

赵魁 内蒙古鄂尔多斯羊绒集 董事

团有限责任公司

赵玉福 内蒙古鄂尔多斯投资控 董事

股集团有限责任公司

赵玉福 内蒙古鄂尔多斯羊绒集 董事

团有限责任公司

张晓慧 内蒙古鄂尔多斯投资控 董事

股集团有限责任公司

在股东单位任职

情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

在其他单位 任期起始 任期终止日

任职人员姓名 其他单位名称

担任的职务 日期 期

王臻 内蒙古鄂尔多斯服装有限 董事长

公司

王臻 深圳鄂尔多斯星月资产管 董事长

理公司

张奕龄 内蒙古鄂尔多斯电力冶金 董事长

股份有限公司

张奕龄 上海鄂尔多斯服装控股有 总经理

限公司

张梅荣 北京鄂尔多斯科技发展有 总经理

限公司

张梅荣 阜阳市鄂尔多斯羊绒制品 董事长

有限公司

张梅荣 鄂尔多斯集团东升包装印 董事长

刷有限责任公司

张梅荣 鄂尔多斯市东绒资产管理 董事长

有限公司

张梅荣 鄂尔多斯市东绒第二资产 董事长

管理有限公司

在其他单位任职情况

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2015 年年度报告

的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报 董事、高管薪酬由薪酬与考核委员会向董事会提交方案，监事薪

酬的决策程序 酬由监事会会议提交方案，最终董事、监事薪酬均需提交股东大

会审议批准；高管人员薪酬由董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报 根据岗位责任、行业市场水平、企业经营情况等。

酬确定依据

董事、监事和高级管理人员报 本年度董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况为：均按

酬的实际支付情况 照股东大会通过的年薪执行。

报告期末全体董事、监事和高 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬(税前)

级管理人员实际获得的报酬 合计 588.44 万元

合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

王臻 董事长 选举

张奕龄 董事长 离任 工作调动

赵玉福 董事 离任 选举为监事会主席

张晓慧 董事 选举

李长青 董事 离任 工作调动

刘玉民 监事会主席 离任 工作调动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 4,675

主要子公司在职员工的数量 15,722

在职员工的数量合计 20,397

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 655

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 16,776

销售人员 791

财务人员 534

行政人员 882

技术人员 511

其他人员 903

合计 20,397

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 11

硕士 98

本科 1,434

大专 3,907

高中及以下 14,947

合计 20,397

(二) 薪酬政策

公司制定了以月度固定薪酬与年度绩效薪酬及分红相结合的薪酬政策，员工薪酬主要由工资、奖

金、津贴和补贴等项目构成；依据社会同行业薪酬的水平，结合公司业绩和员工绩效，对员工薪

酬进行动态调整。此外，公司按规定为职工按时缴纳社会保险费。

(三) 培训计划

公司坚持“以人为本、按需施教、统筹兼顾、分级管理、勇于创新”原则，以提升管理技能和水

平为目标，服务于生产经营管理、宣贯集团企业文化、构筑和谐企业、助推员工职业发展为宗旨，

制定了着眼于公司发展战略、同时兼顾员工个人职业能力发展的需要的培训计划。培训对象覆盖

全员，培训方式由内部培训和外部培训相结合，积极打造学习型企业组织。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 0

劳务外包支付的报酬总额 0

七、其他

无

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2015 年年度报告

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、

上海证券交易所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，努力提高公司规范运作水平。

目前，公司已经形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互

协调、相互制衡的治理机制，建立健全了适合公司自身发展要求并且行之有效的制度体系，保障

了股东大会、董事会的决策权和监事会的监督权得到有效实施，确保了经营班子高效开展经营管

理工作，公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求。

报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的

召集、召开、表决程序，通过合法有效的方式，让更多的股东参加股东大会，行使股东权利。公

司认真履行信息披露义务，以投资者需求为导向，依托上交所信息披露直通车业务平台，在指定

信息披露网站、报纸，真实、准确、完整、及时地披露公司相关信息，增强信息披露有效性和针

对性，切实履行自律监管职责。报告期内，公司组织了一次网上投资者见面会，组织公司高级管

理人员与投资者之间的沟通和交流，提升公司在资本市场的声誉及影响力。

公司将继续严格遵守《公司法》和中国证监会及其他有权机关关于公司治理的相关规定和要求，

继续完善公司法人治理制度，逐步提供公司法人治理能力。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2015 年第一次临时股东大会 2015 年 1 月 14 日 www.sse.com.cn 2015 年 1 月 15 日

2014 年度股东大会 2015 年 5 月 5 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 6 日

2015 年第二次临时股东大会 2015 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 27 日

2015 年第三次临时股东大会 2015 年 9 月 29 日 www.sse.com.cn 2015 年 9 月 30 日

2015 年第四次临时股东大会 2015 年 12 月 10 日 www.sse.com.cn 2015 年 12 月 11 日

2015 年第五次临时股东大会 2015 年 12 月 31 日 www.sse.com.cn 2016 年 1 月 1 日

股东大会情况说明

无

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

王臻 否 11 2 9 0 0 否 2

张奕龄 否 12 2 9 1 0 否 0

赵魁 否 12 2 9 1 0 否 1

赵玉福 否 1 1 0 否 0

张晓慧 否 11 1 9 1 0 否 0

张梅荣 否 12 3 9 0 0 否 5

曾广春 否 12 3 9 0 0 否 4

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2015 年年度报告

李长青 否 1 1 0 否 0

钟志伟 是 12 2 9 1 0 否 3

李驰 是 12 2 9 1 0 否 2

石宝国 是 12 3 9 0 0 否 5

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 12

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 9

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

无

(三) 其他

无

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，公司董事会审计委员会、战略委员会、提名及薪酬与考核委员会根据《公司章程》、

《董事会专业委员会实施细则》的规定正常开展工作，暂无重要建议和意见。

五、监事会发现公司存在风险的说明

无

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司具备独立完整的业务及自主经营能力，并严格按照有关规定在人员、资产、财务、机构和业

务等方面与控股股东做到"五分开"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司控股股

东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，控股股东与上市公司之

间不存在同业竞争。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司高级管理人员实行年薪制，年薪的制定是在综合考虑行业及当地薪酬水平、以及公司盈利能

力等因素确定的。另外在年度结束，根据公司经营情况，根据绩效评定标准考虑奖惩。公司继续

探求有效的激励机制，充分调动高级管理人员工作的积极性，以利于公司的长远、持续健康发展。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

2016 年 4 月 27 日，公司 2016 年第三次董事会审议通过了《2015 年度内部控制评价报告》，全文

详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

2016 年 4 月 27 日，公司 2016 年第三次董事会审议通过了《2015 年度内部控制审计报告》，全文

详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券余 还本付息方 交易场

债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率

额 式 所

内蒙古鄂尔多 12 鄂 资 122163 2012 年 8 2017 年 8 40 6.20% 每 年 付 息 一 上 海 证

斯资源股份有 债 月 30 日 月 30 日 次，到期一次 券 交 易

限 公 司 2012 还本，最后一

所

年公司债券 期利息随本

金的兑付一

起支付。

公司债券其他情况的说明

无

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称 国泰君安证券股份有限公司

办公地址 北京市西城区金融大街 28 号盈泰中心 2 号楼 9

债券受托管理人 层

联系人 刘向前、丁小文

联系电话 010-59312977

名称 联合信用评级有限公司

资信评级机构

办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层

其他说明：

无

三、公司债券募集资金使用情况

募集资金扣除发行费用后用于偿还公司银行贷款和补充公司流动资金，其中 17.5 亿元用于偿还公

司银行贷款，剩余 22.5 亿元用于补充公司流动资金。截止 2015 年 12 月 31 日，本期公司债券

募集资金已按照募集说明书约定用途全部使用完毕。

四、公司债券资信评级机构情况

联合信用评级有限公司（以下简称“联合信用”）拟于 2016 年 5 月 29 日前对公司发行的债券进行

跟踪评级，评级结果将刊登于上海证券交易所网站。报告期内，公司债未发生不利变化，公司按

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2015 年年度报告

期付息，公司未发现可能导致未来出现不能按时兑付的风险。报告期内，联合信用对公司债进行

了跟踪评级，评级报告维持“12 鄂资债”债项信用等级为 AA+，维持本公司主体信用等级为 AA+，

评级展望为稳定。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

本期公司债券为无担保债券。

本期债券的付息日为 2013 年至 2017 年每年的 8 月 30 日（遇非交易日顺延，顺延期间不另计

息），债券到期日为 2017 年 8 月 30 日，到期支付本金及最后一期利息。

报告期内，公司债券偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地维护债券持有人

的利益，公司已按照《募集说明书》的相关承诺为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，

包括切实做到专款专用、 设立专门的偿付工作小组、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行

信息披露义务、公司承诺等，努力形成一套确保债券安全偿付的保障措施。

六、公司债券持有人会议召开情况

公司未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

本期公司债券受托管理人为国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）。报告期内，国

泰君安严格按照《债券受托管理协议》约定履行受托管理人职责，包括持续关注公司的资信情况，

重点核查是否出现可能影响债券持有人重大权益的事项；积极督促公司按照《募集说明书》的约

定履行信息披露义务等。

国泰君安拟于 2016 年 5 月 29 日前出具本期债券的受托管理事务报告，该报告将刊登于上海证券

交易所网站。

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

本期比上年同 变动

主要指标 2015 年 2014 年

期增减（%） 原因

息税折旧摊销前利润 3,844,903,707.09 4,120,922,775.28 -6.70

投资活动产生的现金流量 -3,411,360,766.36 -3,474,635,012.86 1.82

净额

筹资活动产生的现金流量 -1,578,806,501.34 -2,007,571,906.37 21.36

净额

期末现金及现金等价物余 1,367,368,342.01 1,368,669,210.69 -0.10

额

流动比率 0.55 0.61 -0.06

速动比率 0.41 0.43 -0.02

资产负债率 69.79 69.23 0.56

EBITDA 全部债务比 0.16 0.18 -0.02

利息保障倍数 1.44 1.61 -0.17

现金利息保障倍数 4.93 4.67 0.26

EBITDA 利息保障倍数 2.90 2.72 0.18

贷款偿还率 100% 100%

利息偿付率 100% 100%

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2015 年年度报告

九、报告期末公司资产情况

详见公司第十一节财务报告部分。

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内，除本期公司债券外公司无其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

截至报告期末，公司银行授信额度为 285.5 亿元，已使用银行授信额度为 227.44 亿元，未使用银

行授信额度为 58.07 亿元。公司按时足额偿还银行贷款本息。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司正常履行公司债券募集说明书相关约定，未出现违反相关承诺情况。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

公司未发生对公司经营情况和偿债能力的重大事项。

43 / 209

2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司（以下简称“鄂尔多斯”）财务报表，

包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司

现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是鄂尔多斯管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务

报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，鄂尔多斯财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鄂

尔多斯 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流

量。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张军书

中国上海 中国注册会计师：安行

二〇一六年四月二十七日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 2,032,071,945.62 1,813,373,453.41

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、4 1,804,634,792.68 1,395,678,601.27

应收账款 七、5 2,157,416,260.06 1,498,649,195.97

预付款项 七、6 156,260,756.90 370,158,456.89

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、9 3,125,018,460.92 3,658,057,041.91

买入返售金融资产

存货 七、10 3,420,706,027.90 3,890,263,467.92

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七、13 345,951,075.81 544,114,402.09

流动资产合计 13,042,059,319.89 13,170,294,619.46

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 七、14 266,376,442.00 266,376,442.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、17 5,908,942,973.74 5,539,592,480.15

投资性房地产 七、18 323,977,987.04 265,867,847.96

固定资产 七、19 21,441,173,583.18 19,098,015,700.66

在建工程 七、20 2,203,248,638.81 4,602,128,260.20

工程物资 七、21 360,537.67 18,206,995.78

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七、25 1,063,289,331.30 786,080,406.37

开发支出

商誉 七、27 21,674,962.27 21,674,962.27

长期待摊费用 七、28 109,069,544.53 116,746,997.07

递延所得税资产 七、29 102,009,316.91 87,704,231.57

其他非流动资产

非流动资产合计 31,440,123,317.45 30,802,394,324.03

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2015 年年度报告

资产总计 44,482,182,637.34 43,972,688,943.49

流动负债：

短期借款 七、31 12,657,180,000.00 10,336,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七、34 1,226,030,448.90

应付账款 七、35 4,128,548,009.22 4,365,492,962.98

预收款项 七、36 257,497,582.79 345,401,320.40

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、37 74,730,818.21 87,880,296.54

应交税费 七、38 262,697,365.16 265,032,570.97

应付利息 七、39 168,062,219.55 180,742,238.46

应付股利 七、40 70,191,943.40 1,923,650.57

其他应付款 七、41 1,937,253,123.06 2,733,612,027.64

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、43 2,883,883,898.35 3,150,434,002.26

其他流动负债

流动负债合计 23,666,075,408.64 21,466,519,069.82

非流动负债：

长期借款 七、45 3,202,583,727.59 4,833,156,633.03

应付债券 七、46 4,063,412,629.33 4,053,572,859.61

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 七、51 30,931,803.31 11,434,780.00

递延所得税负债 七、29 41,157,329.55 35,132,411.31

其他非流动负债 七、52 41,413,997.04 43,829,020.79

非流动负债合计 7,379,499,486.82 8,977,125,704.74

负债合计 31,045,574,895.46 30,443,644,774.56

所有者权益

股本 七、53 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、55 1,320,777,599.67 1,481,645,440.12

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益 七、57 3,378,967.81 1,450,401.32

专项储备 七、58 33,739,907.66 61,797,614.38

盈余公积 七、59 491,914,532.83 478,112,940.49

一般风险准备

未分配利润 七、60 4,188,535,701.77 4,064,600,603.95

归属于母公司所有者权益合计 7,070,346,709.74 7,119,607,000.26

少数股东权益 6,366,261,032.14 6,409,437,168.67

所有者权益合计 13,436,607,741.88 13,529,044,168.93

负债和所有者权益总计 44,482,182,637.34 43,972,688,943.49

法定代表人：王臻主管会计工作负责人：王贵生会计机构负责人：王贵生

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 364,711,529.45 439,178,877.86

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,600,000.00

应收账款 十七、1 718,500,767.84 522,785,611.20

预付款项 63,327,444.27 112,761,647.44

应收利息

应收股利

其他应收款 十七、2 2,331,861,436.26 2,101,943,086.77

存货 1,001,749,491.25 1,004,168,441.96

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 41,678,548.57 30,791,932.28

流动资产合计 4,524,429,217.64 4,211,629,597.51

非流动资产：

可供出售金融资产 67,456,442.00 67,456,442.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七、3 7,914,203,871.09 7,905,120,805.26

投资性房地产 444,406,454.70 374,016,446.47

固定资产 1,505,926,885.02 1,339,036,653.43

在建工程 146,676,875.72 440,766,840.44

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 178,458,878.71 24,289,732.97

开发支出

商誉

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2015 年年度报告

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 10,257,129,407.24 10,150,686,920.57

资产总计 14,781,558,624.88 14,362,316,518.08

流动负债：

短期借款 4,478,720,000.00 3,720,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 14,988,218.27

应付账款 464,527,759.90 695,613,658.03

预收款项 12,869,829.74 65,636,664.85

应付职工薪酬 35,387,282.64 33,191,773.53

应交税费 10,326,993.23 10,533,433.76

应付利息 27,329,937.52 20,867,180.05

应付股利

其他应付款 251,579,938.71 450,540,758.29

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,000,000,000.00 1,025,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 6,295,729,960.01 6,021,383,468.51

非流动负债：

长期借款 701,090,000.00 565,545,000.00

应付债券 4,063,412,629.33 4,053,572,859.61

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,207,241.29 1,157,440.57

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 4,767,709,870.62 4,620,275,300.18

负债合计 11,063,439,830.63 10,641,658,768.69

所有者权益：

股本 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,224,850,864.83 1,224,850,864.83

减：库存股

其他综合收益 2,906,393.53 1,592,507.78

专项储备

盈余公积 489,414,532.83 475,612,940.49

未分配利润 968,947,003.06 986,601,436.29

所有者权益合计 3,718,118,794.25 3,720,657,749.39

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2015 年年度报告

负债和所有者权益总计 14,781,558,624.88 14,362,316,518.08

法定代表人：王臻主管会计工作负责人：王贵生会计机构负责人：王贵生

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 15,240,089,997.22 15,568,400,216.07

其中：营业收入 七、61 15,240,089,997.22 15,568,400,216.07

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 14,975,131,931.24 14,888,614,000.41

其中：营业成本 七、61 11,178,886,493.37 10,978,441,243.46

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、62 292,820,509.54 360,626,652.68

销售费用 七、63 929,318,865.34 932,254,559.91

管理费用 七、64 1,068,674,974.51 1,122,334,425.42

财务费用 七、65 1,315,052,757.33 1,423,123,998.99

资产减值损失 七、66 190,378,331.15 71,833,119.95

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 64,598,285.25 107,356,248.09

其中：对联营企业和合营企业的投资 29,589,840.82 105,450,290.24

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 329,556,351.23 787,142,463.75

加：营业外收入 七、69 368,017,248.09 297,916,013.54

其中：非流动资产处置利得 13,224,200.57 4,357,540.91

减：营业外支出 七、70 24,588,798.34 16,666,901.82

其中：非流动资产处置损失 15,532,391.66 1,417,988.08

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 672,984,800.98 1,068,391,575.47

减：所得税费用 七、71 184,992,064.66 201,909,845.21

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 487,992,736.32 866,481,730.26

归属于母公司所有者的净利润 240,936,690.16 420,930,856.20

少数股东损益 247,056,046.16 445,550,874.06

六、其他综合收益的税后净额 七、72 2,256,589.98 1,025,165.88

归属母公司所有者的其他综合收益的税 1,928,566.49 973,520.51

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

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2015 年年度报告

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 1,928,566.49 973,520.51

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 1,313,885.75 1,076,824.05

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 614,680.74 -103,303.54

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 328,023.49 51,645.37

净额

七、综合收益总额 490,249,326.30 867,506,896.14

归属于母公司所有者的综合收益总额 242,865,256.65 421,904,376.71

归属于少数股东的综合收益总额 247,384,069.65 445,602,519.43

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.23 0.41

（二）稀释每股收益(元/股) 0.23 0.41

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,215.61 元,上期被合并

方实现的净利润为：-997,445.97 元。

法定代表人：王臻主管会计工作负责人：王贵生会计机构负责人：王贵生

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七、4 1,452,275,078.76 1,477,097,920.29

减：营业成本 十七、4 982,036,072.42 1,010,139,767.38

营业税金及附加 12,729,133.20 17,477,061.35

销售费用 5,668,145.52 15,930,742.68

管理费用 259,062,504.57 279,361,528.60

财务费用 525,672,117.96 527,364,854.26

资产减值损失 59,146,234.24 46,469,407.61

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 407,653,865.10 305,636,676.92

其中：对联营企业和合营企业的投资 25,071,398.04 27,133,320.70

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,614,735.95 -114,008,764.67

加：营业外收入 89,690,628.11 43,686,146.54

其中：非流动资产处置利得 69,416.54 329,912.57

减：营业外支出 5,958,204.95 625,726.45

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2015 年年度报告

其中：非流动资产处置损失 2,842,921.09 344,202.22

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,347,159.11 -70,948,344.58

减：所得税费用 736,679.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,347,159.11 -71,685,024.16

五、其他综合收益的税后净额 1,313,885.75 1,076,824.05

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 1,313,885.75 1,076,824.05

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 1,313,885.75 1,076,824.05

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 100,661,044.86 -70,608,200.11

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王臻主管会计工作负责人：王贵生会计机构负责人：王贵生

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 16,614,119,500.76 18,352,464,162.50

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,994,483.98 16,038,832.05

51 / 209

2015 年年度报告

收到其他与经营活动有关的现金 七、73 1,487,501,490.13 1,195,877,415.52

经营活动现金流入小计 18,106,615,474.87 19,564,380,410.07

购买商品、接受劳务支付的现金 8,397,857,419.86 10,011,524,808.93

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 1,518,814,327.12 1,379,174,430.16

支付的各项税费 1,670,741,904.02 1,412,119,525.76

支付其他与经营活动有关的现金 七、73 1,513,096,484.59 1,829,388,482.05

经营活动现金流出小计 13,100,510,135.59 14,632,207,246.90

经营活动产生的现金流量净额 5,006,105,339.28 4,932,173,163.17

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 28,558,995.91 213,363,325.13

取得投资收益收到的现金 40,659,000.00 146,375,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长 10,965,616.39 24,182,071.35

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 2,630,829.75

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七、73 82,771,327.51 448,745,846.83

投资活动现金流入小计 165,585,769.56 832,666,243.31

购建固定资产、无形资产和其他长 1,588,839,969.62 2,285,461,238.80

期资产支付的现金

投资支付的现金 478,000,000.00 410,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 1,353,307,021.95 1,080,163,904.27

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七、73 156,799,544.35 531,676,113.10

投资活动现金流出小计 3,576,946,535.92 4,307,301,256.17

投资活动产生的现金流量净额 -3,411,360,766.36 -3,474,635,012.86

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 3,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 3,000,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 15,562,249,007.09 14,811,413,648.92

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七、73 2,272,991,839.11 3,006,230,975.37

筹资活动现金流入小计 17,835,240,846.20 17,820,644,624.29

偿还债务支付的现金 15,364,412,016.44 13,665,756,010.01

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,537,342,892.44 1,818,764,352.79

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 186,868,371.65 217,699,221.27

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七、73 2,512,292,438.66 4,343,696,167.86

筹资活动现金流出小计 19,414,047,347.54 19,828,216,530.66

筹资活动产生的现金流量净额 -1,578,806,501.34 -2,007,571,906.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -17,238,940.26 1,925,470.42

52 / 209

2015 年年度报告

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -1,300,868.68 -548,108,285.64

加：期初现金及现金等价物余额 1,368,669,210.69 1,916,777,496.33

六、期末现金及现金等价物余额 1,367,368,342.01 1,368,669,210.69

法定代表人：王臻主管会计工作负责人：王贵生会计机构负责人：王贵生

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,325,305,658.78 1,659,312,585.85

收到的税费返还 104,261.21

收到其他与经营活动有关的现金 463,182,975.47 457,914,015.46

经营活动现金流入小计 1,788,488,634.25 2,117,330,862.52

购买商品、接受劳务支付的现金 357,581,898.83 407,389,900.44

支付给职工以及为职工支付的现金 236,034,843.66 195,252,230.95

支付的各项税费 82,428,589.27 113,567,600.11

支付其他与经营活动有关的现金 250,692,690.69 163,853,545.97

经营活动现金流出小计 926,738,022.45 880,063,277.47

经营活动产生的现金流量净额 861,750,611.80 1,237,267,585.05

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 347,004,665.56 333,677,563.76

处置固定资产、无形资产和其他长 960,783.48 150,850.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 347,965,449.04 333,828,413.76

购建固定资产、无形资产和其他长 132,323,710.46 170,144,364.19

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的 518,882,350.00 240,173,870.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 604,011,962.81 1,216,672,381.71

投资活动现金流出小计 1,255,218,023.27 1,626,990,615.90

投资活动产生的现金流量净额 -907,252,574.23 -1,293,162,202.14

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 6,212,500,000.00 3,650,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 4,309,569,665.56 8,339,826,622.39

筹资活动现金流入小计 10,522,069,665.56 11,989,826,622.39

偿还债务支付的现金 5,369,455,000.00 4,310,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 659,983,150.19 707,620,179.81

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 4,433,866,290.89 7,002,111,138.88

53 / 209

2015 年年度报告

筹资活动现金流出小计 10,463,304,441.08 12,019,731,318.69

筹资活动产生的现金流量净额 58,765,224.48 -29,904,696.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -19,130,610.46 -2,584,846.60

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -5,867,348.41 -88,384,159.99

加：期初现金及现金等价物余额 330,578,877.86 418,963,037.85

六、期末现金及现金等价物余额 324,711,529.45 330,578,877.86

法定代表人：王臻主管会计工作负责人：王贵生会计机构负责人：王贵生

54 / 209

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东 所有者权

减： 权益 益合计

优 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配

股本 资本公积 库存

先 永续债 其他 合收益 备 积 险准备 利润

股

股

一、上年期末余额 1,032,000,00 1,301,645, 1,450,4 61,797, 478,112 4,065,3 6,289,908 13,230,22

0.00 440.12 01.32 614.38 ,940.49 07,083. ,155.06 1,634.90

53

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并 180,000,00 -706,47 119,529,0 298,822,5

0.00 9.58 13.61 34.03

其他

二、本年期初余额 1,032,000,00 1,481,645, 1,450,4 61,797, 478,11 4,064,6 6,409,437 13,529,04

0.00 440.12 01.32 614.38 2,940. 00,603. ,168.67 4,168.93

49 95

三、本期增减变动金额（减 -160,867,8 1,928,5 -28,057 13,801, 123,935 -43,176,1 -92,436,4

少以“－”号填列） 40.45 66.49 ,706.72 592.34 ,097.82 36.53 27.05

（一）综合收益总额 1,928,5 240,936 247,384,0 490,249,3

66.49 ,690.16 69.65 26.30

（二）所有者投入和减少资 -160,867,8 -14,770,7 -175,638,

本 40.45 67.02 607.47

1．股东投入的普通股 105,229,2 105,229,2

32.98 32.98

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -160,867, -120, -280,867,

55 / 209

2015 年年度报告

840.45 000,0 840.45

00.00

（三）利润分配 13,801, -117,00 -260,977, -364,177,

592.34 1,592.3 875.04 875.04

4

1．提取盈余公积 13,801, -13,801

592.34 ,592.34

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -103,20 -260,977, -364,177,

分配 0,000.0 875.04 875.04

0

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -28,057 -14,811,5 -42,869,2

,706.72 64.12 70.84

1．本期提取 119,491 86,571,83 206,063,6

,778.81 9.61 18.42

2．本期使用 147,549 101,383,4 248,932,8

,485.53 03.73 89.26

（六）其他

四、本期期末余额 1,032,000,00 1,320,777, 3,378,9 33,739, 491,914 4,188,5 6,366,261 13,436,60

0.00 599.67 67.8 907.66 ,532.83 35,701. ,032.1 7,741.88

77

上期

项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权

权益 益合计

股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 其他

56 / 209

2015 年年度报告

优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 1,032,0 1,297,2 81,156, 478,112 3,749,8 -38,802.9 6,096,457, 12,734,792,

00,000. 78,160. 221.43 ,940.49 26,186. 2 998.57 704.45

00 88 00

加：会计政策变更 -515,68 476,880. 38,802.92

3.73 81

前期差错更正

同一控制下企业合并 236,000 13,645, 4,037,8 119,927,99 373,611,553

,000.00 668.85 92.90 2.00 .75

其他

二、本年期初余额 1,032,0 1,532,7 476,880. 81,156, 491,758 3,753,8 6,216,385, 13,108,404,

00,000. 62,477. 81 221.43 ,609.34 64,078. 990.57 258.20

00 15 90

三、本期增减变动金额（减 -51,117 973,520. -19,358 -13,645 310,736 193,051,17 420,639,910

少以“－”号填列） ,037.03 51 ,607.05 ,668.85 ,525.05 8.10 .73

（一）综合收益总额 973,520. 420,930 445,602,51 867,506,896

51 ,856.20 9.43 .14

（二）所有者投入和减少 -51,117 -6,265,701 -57,382,738.

,037.03 .75 78

资本

1．股东投入的普通股 -6,265,701 -6,265,701.

.75 75

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -51,117 -51,117,037

,037.03 .03

（三）利润分配 -123,84 -238,422,1 -362,262,192

0,000.0 92.04 .04

0

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -123,84 -238,422,1 -362,262,19

分配 0,000.0 92.04 2.04

0

4．其他

（四）所有者权益内部结 -13,645 13,645,

转 ,668.85 668.85

1．资本公积转增资本（或

股本）

57 / 209

2015 年年度报告

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 -13,645 13,645,

,668.85 668.85

（五）专项储备 -19,358 -7,863,447 -27,222,05

,607.05 .54 4.59

1．本期提取 41,996, 35,244,019 77,240,746.

726.57 .68 25

2．本期使用 61,355, 43,107,467 104,462,800

333.62 .22 .84

（六）其他

四、本期期末余额 1,032,0 1,481,6 1,450,40 61,797, 478,112 4,064,6 6,409,437, 13,529,044,

00,000. 45,440. 1.32 614.38 ,940.49 00,603. 168.67 168.93

00 12 95

法定代表人：王臻主管会计工作负责人：王贵生会计机构负责人：王贵生

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 1,032,000,0 1,224,850, 1,592,507. 475,612,94 986,601,43 3,720,657,

00.00 864.83 78 0.49 6.29 749.39

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,032,000,0 1,224,850, 1,592,507. 475,612,94 986,601,43 3,720,657,

00.00 864.83 78 0.49 6.29 749.39

三、本期增减变动金额（减 1,313,885. 13,801,592 -17,654,43 -2,538,955

少以“－”号填列） 75 .34 3.23 .14

（一）综合收益总额 1,313,885. 99,347,159 100,661,04

75 .11 4.86

（二）所有者投入和减少资

58 / 209

2015 年年度报告

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 13,801,592 -117,001,5 -103,200,0

.34 92.34 00.00

1．提取盈余公积 13,801,592 -13,801,59

.34 2.34

2．对所有者（或股东）的分 -103,200,0 -103,200,0

配 00.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,032,000,0 1,224,850, 2,906,393. 489,414,53 968,947,00 3,718,118,

00.00 864.83 53 2.83 3.06 794.25

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 1,032,000,0 1,252,478, 475,612,94 1,182,126, 3,942,217,

00.00 346.68 0.49 460.45 747.62

加：会计政策变更 -515,683.7 515,683.73

3

59 / 209

2015 年年度报告

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,032,000,0 1,251,962, 515,683.73 475,612,94 1,182,126, 3,942,217,

00.00 662.95 0.49 460.45 747.62

三、本期增减变动金额（减 -27,111,79 1,076,824. -195,525,0 -221,559,9

少以“－”号填列） 8.12 05 24.16 98.23

（一）综合收益总额 1,076,824. -71,685,02 -70,608,20

05 4.16 0.11

（二）所有者投入和减少资 -27,111,79 -27,111,79

本 8.12 8.12

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 -27,111,79 -27,111,79

8.12 8.12

（三）利润分配 -123,840,0 -123,840,0

00.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -123,840,0 -123,840,0

配 00.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,032,000,0 1,224,850, 1,592,507. 475,612,94 986,601,43 3,720,657,

00.00 864.83 78 0.49 6.29 749.39

法定代表人：王臻主管会计工作负责人：王贵生会计机构负责人：王贵生

60 / 209

2015 年年度报告

61 / 209

2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司(以下简称“本公司”)是于 1995 年 10 月 15 日，以原鄂尔多斯羊

绒衫厂为发起人，采取募集设立方式向境外投资者发行人民币特种股票(B 股)而创立的中外合资

股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：152700400000363。A 股、B 股分别于 2001 年

4 月、1995 年 10 月在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为制造业。截至 2015 年 12 月 31 日，

本公司累计发行股本总数 103,200.00 万股，注册资本为 103,200.00 万元，注册地：内蒙古鄂尔多

斯市东胜区罕台轻纺街 1 号，总部地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台镇羊绒工业园区。

本公司及本公司之子公司(以下简称“本集团”)主要经营活动为羊绒制品的生产和销售；发电、供热、

供电、铁合金、硅铁、硅锰、多晶硅、煤炭、PVC、水泥、粉煤灰加工及其产品销售；引水、供

水、污水处理；研究、开发循环经济、节能减排、综合利用；道路货物运输、仓储、包装、运输；

城市、城乡公共汽车客运等业务。

本公司的母公司为内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司(以下简称“鄂尔多斯集团”)，本公司的实

际控制人为内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司（以下简称“鄂尔多斯投资控股集团”）。

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 4 月 27 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司情况和本期合并财务报表范围及其变

化情况详见本附注八、合并范围的变更，九、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——

基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

本集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见附注

七应收款项坏账准备、固定资产、无形资产、收入。

62 / 209

2015 年年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本集团的财务状

况、经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本集团营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本集团采用人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负

债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调

整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按

照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团对合并成本大于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入

当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本集团所控

制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报

表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业

会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本集团整体财务状

63 / 209

2015 年年度报告

况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一

致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表

时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对

于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子

公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行

调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并

资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目

下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有

者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债

表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合

并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开

始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方

在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之

前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰

晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲

减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产

负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合

并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持

有的被购买方的股权，本集团按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允

价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其

他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日

所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

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2015 年年度报告

①一般处理方法

在报告期内，本集团处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、

费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现

金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股

权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的

对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的

投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益

及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于

被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上

述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投

资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本集团将各

项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制

权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并

财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控

制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行

会计处理。在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公

司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负

债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

65 / 209

2015 年年度报告

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本

溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本集团是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经

营。

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理：

1、确认本集团单独所持有的资产，以及按本集团份额确认共同持有的资产；

2、确认本集团单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同承担的负债；

3、确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4、按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5、确认单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

本集团对合营企业投资的会计政策见本附注长期股权投资。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同

时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动

风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑

差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按

照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益

项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收

入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

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处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项

目转入处置当期损益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期

损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价

值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和

作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在

取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本集团持有的其他企业的不

包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向

购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行

初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允

价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益。同时，

将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入

当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移

给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的

原则。本集团将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体

转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应

终止确认部分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为

一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；

本集团若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融

负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时

确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债

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或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括

转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对

公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价

值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入

当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场

的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下

适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关

资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可

观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使

用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对

金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计

提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素

后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有

者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客

观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计

入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项账面余额超过 900.00 万元以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测

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试。

有客观证据表明其发生了减值，应当根据其未来现金流

量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

单项金额重大但组合风险较小 个别认定法

单项金额虽不重大但组合风险较小 个别认定法

组合风险较大 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 50.00 50.00

2－3 年 100.00 100.00

3 年以上 100.00 100.00

3－4 年

4－5 年

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破

产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现

金流量严重不足等情况的。

坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相

关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。

12. 存货

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、

自制半成品、产成品（库存商品）等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。产成品和在产品成本包括原

材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。

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3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营

过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可

变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金

额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净

值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分

的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按

照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相

同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌

价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负

债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次摊销。

13. 划分为持有待售资产

本集团将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

1、该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出

售；

2、本集团已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东

批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

3、本集团已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4、该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必

须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团与其他合营方一同对被投

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资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本集团的合

营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，

被投资单位为本集团联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：本集团以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及

以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终

控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应

享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股

权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，

调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：本集团按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的

初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，

按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初

始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始

投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付

的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可

靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关

税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

本集团对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款

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或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本集团按照享有被投资单

位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初

始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额，计入当期损益。

本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分

别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资

单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面

价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他

变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产

的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润

进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务

报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额

为基础进行核算。

本集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计

算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生

的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。本集团与联营企业、合

营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注三、（五）

同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法和（六）合并财务报表的编制

方法中披露的相关政策进行会计处理。

在本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲

减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其

他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲

减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企

业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处

理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计

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2015 年年度报告

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后

的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日

的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分

配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部

转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原

因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资

单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时

即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大

影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之

日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处

置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权

益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权

改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全

部结转。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本集团固定资产相同的折旧政策，出

租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

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房屋及建筑物 年限平均法 20-35 年 0%、3% 2.80%-5.00%

机器设备 年限平均法 10-20 年 0%、3% 4.9%-10.00%

运输工具 年限平均法 5-10 年 0%、3% 9.7%-20.00%

办公设备 年限平均法 5-10 年 0%、3% 9.7%-20.00%

井巷工程按照工作量法计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价

值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可

使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按

本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂

估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生

的汇兑差额等。

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费

用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以

支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂

停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部

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2015 年年度报告

分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外

销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超

过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条

件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开

始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实

际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出

超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

确定。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、 无形资产的计价方法

（1）本集团取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预

定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质

上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其

入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，

计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其

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2015 年年度报告

入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产

的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无

法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不

予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确

定预期实现方式的，采用直线法摊销。

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研

究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或

设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

力使用或出售该无形资产；

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（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，

在发生时计入当期损益。

22. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果

表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收

回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之

间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回

金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产

生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本集团进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理

的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组

合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以

可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面

价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者

资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计

算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组

或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所

分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金

额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

本集团长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主

要包括取水权使用费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费

用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为本集团提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经

费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应

的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本集团提供

服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工

提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项

设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余

和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支

付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上

的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益

或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，

并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他

综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，

确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪

酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

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25. 预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件

时，本集团确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时

间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现

后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，

则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种

结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可

能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相

关概率计算确定。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确

定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1、收入的确认一般原则

（1）销售商品

①本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效

控制；

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③收入的金额能够可靠地计量；

④相关的经济利益很可能流入本集团；

⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）确认让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确

定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2、具体原则

（1）销售商品

本集团在国内市场销售产品，客户自提货物方式在货物出库后确认收入，其他方式根据合

同约定交货完毕，验收后由卖方出具合同结算单或结算汇总表，待买方确认无误确认收入。

本集团在国际市场销售产品在出口货物通关后确认收入。

供电收入按照实际上网电量于每月底确认。

（2）确认让渡资产使用权收入

本集团在合同约定付款日并且相关的经济利益很可能流入本集团时确认让渡资产使用权

收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产

的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政

贴息等。

本集团将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：取得的用于购建或以其他方式

形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期

计入营业外收入；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本集团将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外

的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，取得时确

认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本集团已发

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生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣

暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以

很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延

所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合

并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易

或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及

递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同

的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉

及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，

递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）本集团租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

分摊，计入当期费用。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由本集团承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金总

额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）本集团出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

分摊，确认为租赁相关收入。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费

用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基

础分期计入当期收益。

本集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金收入总

额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：本集团在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，

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其差额作为未确认的融资费用。本集团采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁

期间内摊销，计入财务费用。本集团发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：本集团在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现

值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本集团发

生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期

内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

一、终止经营

终止经营是满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和

编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

二、套期会计

1、 套期保值的分类

（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险

外)的公允价值变动风险进行的套期。

（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与

已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的

确定承诺包含的外汇风险。

（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营

净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

2、 套期关系的指定及套期有效性的认定

在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险

管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，

被套期风险的性质，以及本集团对套期工具有效性评价方法。

套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的

被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本集团持续地对套期有效性进行评价，

判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件

时，本集团认定其为高度有效：

（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风

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险引起的公允价值或现金流量变动；

（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。

3、 套期会计处理方法

（1）公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而

形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值

所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照

实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对

套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的

累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期

工具的公允价值变动亦计入当期损益。

（2）现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效

套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销

售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项

非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该

非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该

非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利

得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但

并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金

额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

（3）境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理

与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他

综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权

益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

三、维简费、生产安全费用及其他类似性质的费用

本集团按照中国政府相关机构的规定计提维简费、生产安全费用及其他类似性质费

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用，用于维持安全生产、设备改造相关支出、煤炭井巷建筑设施安全支出等相关支

出。本集团按规定在当期损益中计提上述费用并在所有者权益中的专项储备单独反

映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出时，按实际支出冲减专项储备；按规

定范围使用专项储备形成固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并

确认相同金额的累计折旧，相关资产在以后期间不再计提折旧。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按税法规定计算的销售货物和 17%、13%、11%、6%、4%、3%

应税劳务收入为基础计算销项

税额，在扣除当期允许抵扣的进

项税额后，差额部分为应交增值

税

消费税

营业税 按应纳营业税额 5%

城市维护建设税

企业所得税 按应纳税所得额 25%

土地使用税 实际占用的土地面积 3 元至 15 元/平方米

关税 出口货物的完税金额 25%

资源税 石灰石、煤炭销售收入 3 元/吨、9%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

本公司根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大开发企业所得税优惠政策有关具体

问题的公告》的批复，享受西部大开发所得税税收优惠政策，所得税税率为 15%。

主要子公司适用的企业所得税情况如下

纳税主体名称 所得税税率 减免税政策

根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行

内蒙古东泉制衣有限公司（“东泉“） 15% 西部大开发企业所得税优惠政策有关具

体问题的公告》的批复，东泉享受西部大

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开发所得税税收优惠政策，所得税税率为

15%。

根据《财政部、国家税务总局关于小型微

北京鄂尔多斯大酒店有限公司（“北京大

20% 利企业所得税优惠政策有关问题的通知》

酒店”）

（财税〔2011〕117 号），所得税率为 20%。

根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行

西部大开发企业所得税优惠政策有关具

鄂尔多斯市西达选煤有限责任公司(“西

15% 体问题的公告》的批复，西达公司继续享

达公司”)

受西部大开发所得税税收优惠政策，所得

税税率为 15%。

根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行

西部大开发企业所得税优惠政策有关具

内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司(“电

15% 体问题的公告》的批复，电力公司继续享

力公司”)

受西部大开发所得税税收优惠政策，所得

税税率为 15%。

根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行

西部大开发企业所得税优惠政策有关具

鄂尔多斯市西金矿冶有限责任公司(“西

15% 体问题的公告》的批复，西金公司继续享

金公司”)

受西部大开发所得税税收优惠政策，所得

税税率为 15%。

根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行

西部大开发企业所得税优惠政策有关具

内蒙古鄂尔多斯 EJM 锰合金有限公司

15% 体问题的公告》的批复，EJM 公司继续享

(“EJM 公司”)

受西部大开发所得税税收优惠政策，所得

税税率为 15%。

根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行

西部大开发企业所得税优惠政策有关具

鄂尔多斯市西汇水务有限责任公司(“西

15% 体问题的公告》的批复，西汇水务继续享

汇水务”)

受西部大开发所得税税收优惠政策，所得

税税率为 15%。

根据青海省科技厅等部门颁发的高新技

青海百通高纯材料开发有限公司（“青海

15% 术企业证书，青海百通享受高新技术企业

百通”）

税收优惠政策，所得税率为 15%。

注：除上述公司外，本公司之其余子公司适用的企业所得税率为 25%。

根据《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》

（财税[2015]78 号），内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司资源综合利用分公司享受增

值税即征即退优惠政策。

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 868,653.31 251,700.27

银行存款 1,366,499,688.70 1,368,417,510.42

其他货币资金 664,703,603.61 444,704,242.72

合计 2,032,071,945.62 1,813,373,453.41

其中：存放在境外的款 9,120,479.87 9,240,752.22

项总额

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其他说明

其中受限制的货币资金明细如下

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金、信用证保证金 623,500,000.00 444,704,242.72

银行借款保证金、履约保证金及其他 41,203,603.61

合计 664,703,603.61 444,704,242.72

注：其他货币资金中主要为限制用途的银行承兑汇票保证金、信用证保证金、银行借款保证金、履约保证金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,534,004,269.14 1,384,178,601.27

商业承兑票据 270,630,523.54 11,500,000.00

合计 1,804,634,792.68 1,395,678,601.27

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 132,516,266.03

商业承兑票据

合计 132,516,266.03

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

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5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单 项 金 20,60 0.94 5,107,526. 24.79 15,495,828

额 重 大 3,354 31 .42

.73

并 单 独

计 提 坏

账 准 备

的 应 收

账款

按 信 用 2,144 98.4 4,879,030. 2,139,515, 1,500,803,361 99.5 2,154,165 1,498,649,195

风 险 特 ,394, 4 69 485.62 .18 1 .21 .97

516.3

征 组 合

1

计 提 坏

账 准 备

的 应 收

账款

单 项 金 13,48 0.62 11,079,567 82.17 2,404,946. 7,456,350.69 0.49 7,456,350 100.

额 不 重 4,513 .54 02 .69 00

.56

大 但 单

独 计 提

坏 账 准

备 的 应

收账款

2,178 / 21,066,124 / 2,157,416, 1,508,259,711 / 9,610,515 / 1,498,649,195

,482, .54 260.06 .87 .90 .97

合计 384.6

0

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

银川浩天世纪商贸 20,603,354.73 5,107,526.31 24.79 预计无法收回

有限公司

合计 20,603,354.73 5,107,526.31 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

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其中：1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 87,872,721.26

1 年以内小计 87,872,721.26

1至2年 9,254,565.99 4,627,283.00 50.00%

2至3年 233,027.14 233,027.14 100.00%

3 年以上 18,720.55 18,720.55 100.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 97,379,034.94 4,879,030.69

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 17,019,231.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,019,857.17 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 收回或转回金额 收回方式

陕西黄陵煤化工有限责 2,000,000.00 货币资金

任公司

昊峰商贸 980,194.17 货币资金

北京鸿讯物流公司 39,663.00 货币资金

合计 3,019,857.17 /

其他说明

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 2,543,765.80

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项是否

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 由关联交

易产生

呼市昭君商场 销售商品款 761,695.38 无法收回 管理层审批 否

89 / 209

2015 年年度报告

金威路桥 销售商品款 753,655.10 无法收回 管理层审批 否

内蒙古包头商检 销售商品款 620,000.00 无法收回 管理层审批 否

专卖店（“包头商

检”）

伊盟贸丰羊绒制 销售商品款 147,523.25 无法收回 管理层审批 否

品有限公司（“伊

盟贸丰”）

金鹰国际商贸集 销售商品款 82,896.90 无法收回 管理层审批 否

团有限公司（“金

鹰国际”）

上海第一八佰伴 销售商品款 67,660.41 无法收回 管理层审批 否

有限公司（“八佰

伴”）

南京中央商场 销售商品款 46,310.60 无法收回 管理层审批 否

太仓华联商厦 销售商品款 35,728.77 无法收回 管理层审批 否

内蒙经贸厅劳动 销售商品款 26,927.50 无法收回 管理层审批 否

服务公司

其他 销售商品款 1,367.89 无法收回 管理层审批 否

合计 / 2,543,765.80 / / /

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计数

应收账款 坏账准备

的比例(%)

河北钢铁股份有限公司 74,855,994.06 3.43

内蒙古包钢钢联股份有限公司物资供应

70,813,097.41 3.25

分公司

陕西龙门钢铁有限责任公司 52,034,554.77 2.39

河北钢铁集团有限公司 46,388,760.69 2.13

昊华宇航化工有限责任公司沁阳氯碱分

43,728,762.55 2.01

公司

合计 287,821,169.48 13.21

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。

90 / 209

2015 年年度报告

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 148,253,465.94 94.88 326,709,689.23 88.26

1至2年 5,754,763.24 3.68 16,878,827.14 4.56

2至3年 1,694,754.17 1.08 11,306,653.17 3.06

3 年以上 557,773.55 0.36 15,263,287.35 4.12

合计 156,260,756.90 100.00 370,158,456.89 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过 1 年的预付款项主要为预付的工程款，合同项目尚未执行完毕。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项期末余额

预付对象 期末余额

合计数的比例（%）

SAMANCOR AG 12,822,729.21 8.21

OM Materials(S)Pte Ltd 10,329,810.13 6.61

乌海市鑫春煤炭交易市场有限公司 6,216,781.09 3.98

SUMITOMO CORPORATION (HONG KONG) LTD. 4,739,694.90 3.03

巴彦淖尔市大兴羊绒制品有限公司 3,809,271.73 2.44

合 计 37,918,287.06 24.27

其他说明

预付款项期末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

本期实际核销的预付款项情况

项目 核销金额

实际核销的预付款项 3,317,908.92

其中重要的预付款项核销情况

预付款项 履行的核销程

单位名称 核销金额 核销原因 款项是否因关联交易产生

性质 序

刘利胜 预付采购款 1,459,275.00 无法收回 管理层审批 否

李永新 预付采购款 1,300,000.00 无法收回 管理层审批 否

乌海市佳鑫煤焦化

预付采购款 74,836.35 无法收回 管理层审批 否

有限公司

北京国富安电子商

务安全认证有限公 预付采购款 72,879.00 无法收回 管理层审批 否

司

锡盟畜产公司 预付采购款 72,745.50 无法收回 管理层审批 否

91 / 209

2015 年年度报告

上海华明电力设备

预付采购款 59,400.00 无法收回 管理层审批 否

制造有限公司

马永刚 预付采购款 46,231.00 无法收回 管理层审批 否

鄂尔多斯市光源电

预付采购款 36,500.00 无法收回 管理层审批 否

力有限责任公司

上海越兴纺织品有

预付采购款 12,000.00 无法收回 管理层审批 否

限公司

其他 预付采购款 184,042.07 无法收回 管理层审批 否

合计 3,317,908.92

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 比 计提 账面

比例

金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金额 31,56 1.00 31,563,816 100.0 10,403,816.68 0.28 10,403,816. 100.0

重大并单 3,816 .68 0 68 0

.68

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 3,126 98.96 1,195,600. 3,125,018,460. 3,658,842,666. 99.7 785,624.42 3,658,05

险特征组 ,214, 00 92 33 1 7,041.91

060.9

合计提坏

2

账准备的

其他应收

款

92 / 209

2015 年年度报告

单项金额 1,110 0.04 1,110,026. 100.0 163,138.42 0.01 163,138.42 100.0

不重大但 ,026. 17 0 0

17

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

3,158 / 33,869,442 / 3,125,018,460. 3,669,409,621. / 11,352,579. / 3,658,05

,887, .85 92 43 52 7,041.91

合计 903.7

7

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

李吉同 21,160,000.00 21,160,000.00 100.00 预计无法收回

深圳市鄂尔多斯实 10,403,816.68 10,403,816.68 100.00 预计无法收回

业有限公司（“深

圳实业”）

合计 31,563,816.68 31,563,816.68 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 70,424,855.64

1 年以内小计 70,424,855.64

1至2年 2,391,200.00 1,195,600.00 50.00

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 72,816,055.64 1,195,600.00

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

93 / 209

2015 年年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 24,078,207.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 89,439.69 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 1,471,904.74

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联

单位名称 核销金额 核销原因

性质 序 交易产生

鄂尔多斯市久 往来款项 400,000.00 无法收回 管理层审批 否

盛装饰工程有

限公司（“久盛

装饰”）

河南省机场集 往来款项 236,250.00 无法收回 管理层审批 否

团有限公司

杨生华 往来款项 227,000.00 无法收回 管理层审批 否

李国才 往来款项 200,000.00 无法收回 管理层审批 否

祁勇 往来款项 140,000.00 无法收回 管理层审批 否

中华人民共和 往来款项 97,475.97 无法收回 管理层审批 否

国呼和浩特海

关（“呼和浩特

海关”）

上海金缕纺织 往来款项 43,020.00 无法收回 管理层审批 否

品有限公司

伊盟邮电局 往来款项 30,000.00 无法收回 管理层审批 否

李二玺 往来款项 27,100.00 无法收回 管理层审批 否

天津工业大学 往来款项 15,000.00 无法收回 管理层审批 否

其他 往来款项 56,058.77 无法收回 管理层审批 否

合计 / 1,471,904.74 / / /

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金及押金 680,179,625.86 835,637,717.02

备用金 4,103,991.10 35,044,195.09

往来借款 422,333,509.33 565,651,334.87

往来款项 134,270,777.48 171,076,374.45

租赁押金 1,918,000,000.00 2,062,000,000.00

合计 3,158,887,903.77 3,669,409,621.43

94 / 209

2015 年年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

内蒙古鄂尔多斯 租赁押金 1,918,000,000.00 3 年以上 60.71

能源有限公司

（“能源公

司”）

华夏金融租赁有 保证金及押金 90,000,000.00 1-2 年 2.85

限公司

内蒙古鄂托克经 往来借款 84,000,000.00 1 年以内 2.66

济开发区财政局 14,000,000.00

元；1-2 年

70,000,000.00

元

长城国兴金融租 保证金及押金 76,000,000.00 1-2 年 2.41

赁有限公司

鄂托克旗人民政 往来借款 70,000,000.00 2-3 2.22

府

合计 / 2,238,000,000.00 / 70.85

注：2015 年 11 月，鄂尔多斯集团将 3、4#机组租赁押金划拨至能源公司。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

其他应收款期末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原 1,448,043,139.7 91,311,443.66 1,356,731,696.1 1,647,226,021.8 129,976,696.0 1,517,249,325.8

材 9 3 8 2 6

料

在 344,918,308.82 344,918,308.82 261,880,864.78 261,880,864.78

产

品

95 / 209

2015 年年度报告

库 1,971,650,312.1 257,214,911.6 1,714,435,400.5 2,375,576,443.4 268,695,423.9 2,106,881,019.5

存 3 2 1 6 2 4

商

品

周

转

材

料

消

耗

性

生

物

资

产

建

造

合

同

形

成

的

已

完

工

未

结

算

资

产

低 4,620,622.44 4,620,622.44 4,252,257.74 4,252,257.74

值

易

耗

品

合 3,769,232,383.1 348,526,355.2 3,420,706,027.9 4,288,935,587.8 398,672,119.9 3,890,263,467.9

计 8 8 0 6 4 2

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料 129,976,6 2,443,594 41,108,84 91,311,44

96.02 .71 7.07 3.66

在产品

库存商品 268,695,4 35,380,55 46,861,0 257,214,9

23.92 7.78 70.08 11.62

96 / 209

2015 年年度报告

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 398,672,1 37,824,15 87,969,91 348,526,3

19.94 2.49 7.15 55.28

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

兴业金雪球-优先 1 号 17,000,000.00

华夏银行机构客户定制结构性存款 200,000,000.00

增值税 321,679,259.55 337,444,751.60

所得税 7,205,268.42 5,289,557.88

其他 66,547.84 1,380,092.61

合计 345,951,075.81 544,114,402.09

其他说明

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

项 期末余额 期初余额

97 / 209

2015 年年度报告

目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可

供

出

售

债

务

工

具：

可 267,376,442.0 1,000,000.0 266,376,442.0 267,376,442.0 1,000,000.0 266,376,442.0

供 0 0 0 0 0 0

出

售

权

益

工

具：

按

公

允

价

值

计

量

的

按267,376,442.0 1,000,000.0 266,376,442.0 267,376,442.0 1,000,000.0 266,376,442.0

成 0 0 0 0 0 0

本

计

量

的

合 267,376,442.0 1,000,000.0 266,376,442.0 267,376,442.0 1,000,000.0 266,376,442.0

计 0 0 0 0 0 0

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被

被 账面余额 减值准备

投资

投

本 本 本 本 单位 本期现金

资

期 期 期 期 持股 红利

单 期初 期末 期初 期末

增 减 增 减 比例

位

加 少 加 少 (%)

98 / 209

2015 年年度报告

新包 153,120,000 153,120,000 6.00

神铁 .00 .00

路有

限责

任公

司

鄂尔 24,800,000. 24,800,000. 5.00

多斯 00 00

南部

铁路

有限

责任

公司

(“南

部铁

路”)

大通 11,000,000. 11,000,000. 10.

国开 00 00 00

村镇

银行

有限

公司

天津 10,000,000. 10,000,000. 6.36

商品 00 00

交易

服务

管理

集团

有限

公司

深圳 59,354,897. 59,354,897. 14.25 37,335,000.

市中 00 00 00

科招

商创

业投

资有

限公

司

三英 1,000,000.0 1,000,000.0 1,000,000. 1,000,000. 6.59

中电 0 0 00 00

科技

（北

京）

有限

责任

公司

宁夏 8,101,545.0 8,101,545.0 18.00

鄂尔 0 0

多斯

荣昌

羊绒

制品

有限

公司

(“

宁夏

荣

昌”

)

99 / 209

2015 年年度报告

合 267,376,442 267,376,442 1,000,000. 1,000,000. / 37,335,000.

计 .00 .00 00 00 00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 1,000,000.00 1,000,000.00

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 1,000,000.00 1,000,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

其他说明：

100 / 209

2015 年年度报告

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

被投 法下 其他 发放

期初 其他 计提 期末 准备

资单 追加 减少 确认 综合 现金

余额 权益 减值 其他 余额 期末

位 投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营企

业

若羌 3,307 3,307 3,307

县金 ,333. ,333. ,333.

鼎矿 57 57 57

业开

发有

限责

任公

司

（“

金鼎

矿

业”

）

内蒙 11,82 11,82 11,82

古鑫 9,218 9,218 9,218

太矿 .21 .21 .21

业有

限公

司

（“

鑫太

矿

业”

）

青海 130,8 -22,6 -108,

华晟 31,67 02,43 229,2

铁合 2.79 9.81 32.98

金冶

炼有

限责

任公

司

（“

101 / 209

2015 年年度报告

青海

华

晟”

）

小计 145,9 -22,6 -108, 15,13 15,13

68,22 02,43 229,2 6,551 6,551

4.57 9.81 32.98 .78 .78

二、联

营企

业

内蒙 185,3 -19,3 166,0

古东 76,49 41,02 35,47

乌铁 7.84 3.96 3.88

路有

限责

任公

司

(“东

乌铁

路”）

乌海 4,473 -286, 4,187

市呼 ,746. 594.9 ,151.

铁同 72 8 74

洲物

流有

限责

任公

司

(“同

洲物

流”）

鄂尔 293,5 68,90 -8,20 354,2

多斯 72,23 0,258 5,209 67,28

市鄂 5.66 .72 .12 5.26

尔多

斯双

欣电

力有

限公

司

(“双

欣电

力”）

宁夏 34,64 -7,06 27,57

大正 2,421 6,748 5,673

伟业 .80 .51 .29

冶金

有限

责任

公司

102 / 209

2015 年年度报告

(“大

正伟

业”）

内蒙 3,344 -1,14 3,343

古鄂 ,992, 0,423 ,852,

尔多 675.0 .34 251.6

斯永 0 6

煤矿

业投

资有

限公

司

(“永

煤矿

业”）

北京 3,320 -19,8 3,300

爱瑞 ,567. 63.44 ,704.

邦德 94 50

服装

有限

公司

（“爱

瑞邦

德”）

深圳 18,80 -5,71 3,324 9,758

鄂尔 2,366 9,512 ,000. ,853.

多斯 .60 .78 00 82

创展

服装

有限

公司

（“深

圳创

展”）

内蒙 1,062 -363, 1,31 -209, 1,063

古鄂 ,696, 206.8 3,88 259.8 ,438,

尔多 637.2 3 5.75 7 056.3

斯联 9 4

合化

工有

限公

司

（“联

合化

工”）

鄂尔 460,8 450,0 25,64 936,5

多斯 83,65 00,00 3,864 27,52

财务 8.51 0.00 .74 3.25

有限

公司

103 / 209

2015 年年度报告

（“财

务公

司”）

小计 5,408 450,0 60,60 1,31 3,324 -8,41 5,908

,760, 00,00 6,749 3,88 ,000. 4,468 ,942,

807.3 0.00 .62 5.75 00 .99 973.7

6 4

5,554 450,0 38,00 1,31 3,324 -116, 5,924 15,13

,729, 00,00 4,309 3,88 ,000. 643,7 ,079, 6,551

合计

031.9 0.00 .81 5.75 00 01.97 525.5 .78

3 2

其他说明

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 404,887,584.40 404,887,584.40

2.本期增加金额 173,247,143.94 173,247,143.94

（1）外购

（2）存货\固定资产\在 173,247,143.94 173,247,143.94

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 16,340,353.33 16,340,353.33

（1）处置

（2）其他转出

（3）转入固定资产 16,340,353.33 16,340,353.33

4.期末余额 561,794,375.01 561,794,375.01

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 139,019,736.44 139,019,736.44

2.本期增加金额 100,578,186.24 100,578,186.24

（1）计提或摊销 21,477,875.82 21,477,875.82

（2）固定资产转入 79,100,310.42 79,100,310.42

3.本期减少金额 1,781,534.71 1,781,534.71

（1）处置

（2）其他转出

（3）转入固定资产 1,781,534.71 1,781,534.71

104 / 209

2015 年年度报告

4.期末余额 237,816,387.97 237,816,387.97

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 323,977,987.04 323,977,987.04

2.期初账面价值 265,867,847.96 265,867,847.96

注 1：本集团投资性房地产期末无减值。

注 2：本集团期末尚有部分房屋未办理房产证。

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 井巷工程 办公设备 合计

一、账

面原

值：

1.

11,035,430,620. 26,129,235,127

期初余 14,127,229,424.20 316,183,112.35 533,028,382.66 117,363,588.38

03 .62

额

2.

1,627,867,937.6 4,669,380,044.

本期增 2,941,734,275.79 76,951,339.57 14,738,083.09 8,088,408.18

1 24

加金额

（

75,629,209.74 206,782,188.48 28,498,525.39 11,337,139.76 6,860,080.25 329,107,143.62

1）购置

（

2）在建 1,345,156,974.4 3,638,934,556.

2,259,254,627.01 31,110,558.74 3,400,943.33 11,452.99

工程转 2 49

入

（

3）企业 190,741,400.12 475,697,460.30 17,342,255.44 1,216,874.94 684,997,990.80

合并增

105 / 209

2015 年年度报告

加

(4)投

资性房

16,340,353.33 16,340,353.33

地产转

入

3

.本期

199,087,645.36 205,252,629.74 54,491,396.11 12,268,780.08 471,100,451.29

减少金

额

（

1）处置 4,726,135.41 116,119,704.68 54,491,396.11 12,268,780.08 187,606,016.28

或报废

(

2)转入

173,247,143.94 173,247,143.94

投资性

房地产

3）转入

在建工 21,114,366.01 89,132,925.06 110,247,291.07

程

4.

12,464,210,912. 30,327,514,720

期末余 16,863,711,070.25 338,643,055.81 547,766,465.75 113,183,216.48

28 .57

额

二、累

计折旧

1.

2,083,645,069.9 6,904,780,486.

期初余 4,440,190,080.78 212,466,025.54 88,204,737.67 80,274,573.03

2 94

额

2.

2,057,760,096.

本期增 588,980,288.08 1,392,563,108.36 51,480,400.87 12,501,155.45 12,235,143.35

11

加金额

（ 1,848,542,317.

543,445,337.90 1,237,367,193.92 43,666,841.53 12,501,155.45 11,561,788.79

1）计提 59

2）投资 1,781,534.71 1,781,534.71

性房地

产转入

3)企业 43,753,415.47 155,195,914.44 7,813,559.34 673,354.56 207,436,243.81

合并增

加

3.

本期减 89,706,796.24 157,325,187.13 47,402,061.04 11,538,097.98 305,972,142.39

少金额

（

1）处置 2,061,137.25 94,075,970.66 47,402,061.04 11,538,097.98 155,077,266.93

或报废

2）转入 79,100,310.42 79,100,310.42

投资性

房地产

3）转入 8,545,348.57 63,249,216.47 71,794,565.04

在建工

106 / 209

2015 年年度报告

程

4.

2,582,918,561.7 8,656,568,440.

期末余 5,675,428,002.01 216,544,365.37 100,705,893.12 80,971,618.40

6 66

额

三、减

值准备

1.

期初余 34,930,230.07 91,465,304.61 2,501.49 40,903.85 126,438,940.02

额

2.

本期增 32,177,931.85 71,871,548.53 5,393.91 104,054,874.29

加金额

（

32,177,931.85 71,871,548.53 5,393.91 104,054,874.29

1）计提

3.

本期减 698,154.48 22,963.10 721,117.58

少金额

（

1）处置 698,154.48 22,963.10 721,117.58

或报废

4.

期末余 67,108,161.92 162,638,698.66 2,501.49 23,334.66 229,772,696.73

额

四、账

面价值

1.

9,814,184,188.6 21,441,173,583

期末账 11,025,644,369.58 122,096,188.95 447,060,572.63 32,188,263.42

0 .18

面价值

2.

8,916,855,320.0 19,098,015,700

期初账 9,595,574,038.81 103,714,585.32 444,823,644.99 37,048,111.50

4 .66

面价值

注 1：本集团期末尚有部分房屋未办理房产证。

注 2：本集团期末抵押的固定资产详见短期借款、长期借款、所有权或使用受到限制的资产披露。

注 3：本公司之子公司内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司（以下简称“多晶硅”） 期末处于生产停工阶段。

内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司（以下简称“电力冶金”）之子公司鄂尔多斯市同源化工有限责任公司

（以下简称“同源化工”）期末处于设备停工技改阶段。

注 4：本集团期末有原值 788,164,129.56 元、净值 12,163,039.27 元的房屋及建筑物、机器设备已提足折

旧但仍在继续使用。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

107 / 209

2015 年年度报告

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减

项目 值

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值

准

备

循环 1,131,060,450. 1,131,060,450. 1,911,932,348. 1,911,932,348.

流化床 04 04 99 99

机组工

程

镁合 335,446,197.55 335,446,197.55 20,526,969.27 20,526,969.27

金配套

资源综

合利用

硅铁项

目

罕台 146,676,875.72 146,676,875.72 440,766,840.44 440,766,840.44

搬迁项

目部

场平 120,000,000.00 120,000,000.00 51,699,000.00 51,699,000.00

工程

密闭 87,049,129.85 87,049,129.85

炉技改

工程

22MW 76,770,737.91 76,770,737.91 71,283,669.69 71,283,669.69

余热发

电

华龙 71,084,490.95 71,084,490.95 63,601,791.57 63,601,791.57

盐业

600kt/

a 真空

制盐项

目

乌兰 61,123,599.55 61,123,599.55 50,671,750.39 50,671,750.39

浩特厂

区一期

工程

108 / 209

2015 年年度报告

升压 37,882,390.61 37,882,390.61

站增建

修改工

程

机组 37,518,025.61 37,518,025.61 78,597,817.04 78,597,817.04

脱硝脱

硫除尘

改造工

程

电煤 32,918,014.91 32,918,014.91 32,918,014.91 32,918,014.91

工程

青海 25,421,757.83 4,448,807.6 20,972,950.21 29,918,337.84 29,918,337.84

百通冶 2

炼炉六

期工程

款

硅铁 4,288,106.03 4,288,106.03 309,918,267.88 309,918,267.88

工程

VCM 低 1,856,897.00 1,856,897.00 2,100,000.00 2,100,000.00

汞触煤

配套转

化器扩

容改造

工程

西烨 1,550,000.00 1,550,000.00

供暖管

道工

程

PVC 供 571,285,559.95 571,285,559.95

热机

组

东绒 475,402,306.15 475,402,306.15

资产核

心区项

目

铁路 244,593,650.84 244,593,650.84

专用线

工程

棋盘 84,439,340.58 84,439,340.58

井工业

园区高

含盐废

水处理

项目

18MW 67,870,509.86 67,870,509.86

余热发

电项

目

109 / 209

2015 年年度报告

工贸 36,497,607.27 36,497,607.27

二期工

程

循环 14,274,188.35 14,274,188.35

经济氧

化铝工

程

电厂 4,598,290.71 4,598,290.71

DCS 系

统改造

工程

中税 3,400,943.33 3,400,943.33

煤矿 16

号煤层

勘探工

程

育苗 1,508,000.00 1,508,000.00

基地绿

化工

程

其他 38,600,772.87 38,600,772.87 32,773,055.14 32,773,055.14

2,207,697,446. 4,448,807.6 2,203,248,638. 4,602,128,260. 4,602,128,260.

合计

43 2 81 20 20

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工

程 本

累 期

计 利

投 息

项 本期转 其中： 资

本期其 入 利息资 资

目 期初 本期增 入固定 期末 工程 本期利 金

预算数 他减少 占 本化累 本

名 余额 加金额 资产金 余额 进度 息资本 来

金额 预 计金额 化

称 额 化金额 源

算 率

比 (

例 %

(% )

)

110 / 209

2015 年年度报告

2,312,0 1,911,9 391,168 1,172,0 1,131,0 99 9 180,85 88,120 8

循 40,000. 32,348. ,504.01 40,402. 60,450. .6 5.00 7,357. ,303.8 . 自

环 00 99 96 04 1 49 9 0筹

流 0

化

床

机

组

工

程

20,526, 314,919 335,446 9

镁 969.27 ,228.28 ,197.55 5.00 自

合 筹

金

配

套

资

源

综

合

利

用

硅

铁

项

目

440,766 68,023, 261,070 101,04 146,676 9 127,41

罕 ,840.44 241.53 ,201.91 3,004. ,875.72 9.00 9,801. 自

台 34 92 筹

搬

迁

项

目

部

51,699, 68,301, 120,000 7

场 000.00 000.00 ,000.00 5.00 自

平 筹

工

程

111 / 209

2015 年年度报告

87,049, 87,049, 5

密 129.85 129.85 5.00 自

闭 筹

炉

技

改

工

程

2 71,283, 65,221, 59,734, 76,770, 9

2M 669.69 435.39 367.17 737.91 9.50 自

W 筹

余

热

发

电

680,146 63,601, 7,482,6 71,084, 10 1

华 ,500.00 791.57 99.38 490.95 .4 0.45 自

龙 5 筹

盐

业

60

0k

t/

a

真

空

制

盐

项

目

50,671, 10,451, 61,123, 9

乌 750.39 849.16 599.55 9.60 自

兰 筹

浩

特

厂

区

一

期

工

程

112 / 209

2015 年年度报告

37,882, 37,882, 8

升 390.61 390.61 0.00 自

压 筹

站

增

建

修

改

工

程

78,597, 10,436, 51,516, 37,518, 9 10,874

机 817.04 759.81 551.24 025.61 9.00 ,124.4 自

组 2 筹

脱

硝

脱

硫

除

尘

改

造

工

程

32,918, 32,918, 2

电 014.91 014.91 0.00 自

煤 筹

工

程

36,932, 29,918, 4,517,1 9,013,7 25,421, 93 9

青 903.20 337.84 54.25 34.26 757.83 .2 3.24 自

海 4 筹

百

通

冶

炼

炉

六

期

工

程

款

113 / 209

2015 年年度报告

309,918 116,626 422,256 4,288,1 9 6,821,

硅 ,267.88 ,117.47 ,279.32 06.03 9.00 432.60 自

铁 筹

工

程

V 2,100,0 19,650, 19,893, 1,856,8 3

CM 00.00 785.17 888.17 97.00 7.00 自

低 筹

汞

触

煤

配

套

转

化

器

扩

容

改

造

工

程

P 571,285 121,172 692,457 10 313,25

VC ,559.95 ,003.02 ,562.97 0.00 9,323. 自

供 36 筹

热

机

组

1,550,0 247,300 1,797,3 10

西 00.00 .00 00.00 0.00 自

烨 筹

供

暖

管

道

工

程

114 / 209

2015 年年度报告

15,000, 14,274, 3,020,1 17,294, 11 10

循 000.00 188.35 20.04 308.39 5. 0.00 自

环 30 筹

经

济

氧

化

铝

工

程

1,508,0 941,760 2,449,7 10

育 00.00 .00 60.00 0.00 自

苗 筹

基

地

绿

化

工

程

250,000 244,593 349,371 244,943 97 10 13,525

铁 ,000.00 ,650.84 .00 ,021.84 .9 0.00 ,106.7 自

路 8 3 筹

专

用

线

工

程

146,539 84,439, 25,196, 109,636 74 10 5,109, 3,181, 8

棋 ,500.00 340.58 663.49 ,004.07 .8 0.00 250.53 761.55 . 自

盘 2 0筹

井 0

工

业

园

区

高

含

盐

废

水

处

理

项

目

115 / 209

2015 年年度报告

1 67,870, 14,836, 82,707, 10

8M 509.86 974.13 483.99 0.00 自

W 筹

余

热

发

电

项

目

4,598,2 640,379 5,238,6 10

电 90.71 .52 70.23 0.00 自

厂 筹

DC

S

系

统

改

造

工

程

3,400,9 39,280, 42,681, 10

中 43.33 158.70 102.03 0.00 自

税 筹

煤

矿

16

号

煤

层

勘

探

工

程

36,497, 2,587,8 39,085, 10

工 607.27 56.00 463.27 0.00 自

贸 筹

二

期

工

程

116 / 209

2015 年年度报告

508,599 475,402 18,531, 344,183 149,75 97 10 1,656,

东 ,900.00 ,306.15 308.21 ,614.36 0,000. .1 0.00 492.99 自

绒 00 2 筹

资

产

核

心

区

项

目

32,773, 66,762, 60,934, 38,600,

其 055.14 558.04 840.31 772.87 自

他 筹

3,949,2 4,602,1 1,495,2 3,638,9 250,79 2,207,6 / / 659,52 91,302 / /

合

58,803. 28,260. 96,747. 34,556. 3,004. 97,446. 2,890. ,065.4

计

2 20 06 49 34 43 04 4

注：本期其他减少为将完工项目土地价款转入无形资产。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 229,768.44 12,078,607.35

专用设备 130,769.23 6,128,388.43

为在建工程准备的工具及

器具

合计 360,537.67 18,206,995.78

其他说明：

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

117 / 209

2015 年年度报告

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非

专 专

项 土地使用 软件使用

利 利 技术专利 商标使用权 采矿权 合计

目 权 权

权 技

术

一、

账

面

原

值

458,299, 21,141,7 82,489,9 72,080,000.00 378,339, 1,012,350,

1. 784.19 11.28 88.50 017.25 501.22

期

初

余

额

2 302,571, 5,935,93 8,996,07 317,503,63

.本 633.23 0.42 5.31 8.96

期

增

加

金

额

( 5,935,93 6,132,07 17,338,946

1) 0.96 0.42 5.31 .69

购

置

(

2)

内

部

研

发

( 2,864,00 49,371,687

3) 87.93 0.00 .93

企

业

合

并

增

加

（ 250,793,00

4） 004.34 4.34

在

118 / 209

2015 年年度报告

建

工

程

转

入

4,100,00 4,100,000.

3. 0.00 00

本

期

减

少

金

额

( 4,100,00 4,100,000.

1) 0.00 00

处

置

760,871, 27,077,6 78,389,9 72,080,000.00 387,335, 1,325,754,

4. 417.42 41.70 88.50 092.56 140.18

期

末

余

额

二、

累

计

摊

销

1 81,843,2 8,768,80 23,782,2 69,224,765.60 38,486,6 222,105,83

.期 88.40 3.53 96.25 78.51 2.29

初

余

额

2 11,102,5 1,175,59 7,318,46 2,855,234.40 11,504,1 33,956,041

.本 59.25 3.92 6.16 87.84 .57

期

增

加

金

额

（ 1,175,59 7,318,46 2,855,234.40 10,003,9 31,177,360

1） 8.83 3.92 6.16 97.36 .67

计

提

( 1,500,19 2,778,680.

3) 0.42 0.48 90

企

业

合

119 / 209

2015 年年度报告

并

增

加

3 785,833. 785,833.34

.本 34

期

减

少

金

额

785,833. 785,833.34

(1) 34

处

置

4 92,945,8 9,944,39 30,314,9 72,080,000.00 49,990,8 255,276,04

.期 47.65 7.45 29.07 66.35 0.52

末

余

额

三、

减

值

准

备

1 4,164,26 4,164,262.

.期 2.56 56

初

余

额

2 3,024,50 3,024,505.

.本 5.80 80

期

增

加

金

额

（

1）

计

提

3

.本

期

减

少

金

额

120 / 209

2015 年年度报告

(

1)

处

置

4 7,188,76 7,188,768.

.期 8.36 36

末

余

额

四、

账

面

价

值

667,925, 17,133,2 40,886,2 - 337,344, 1,063,289,

1. 569.77 44.25 91.07 226.21 331.30

期

末

账

面

价

值

376,456, 12,372,9 54,543,4 2,855,234.40 339,852, 786,080,40

2. 495.79 07.75 29.69 338.74 6.37

期

初

账

面

价

值

注 1：本期新增土地使用权主要为同一控制下企业合并内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公司（以下简称“高新

材料”）及完工项目土地价款。

注 2：本集团期末抵押的无形资产详见短期借款、长期借款、所有权或使用受到限制的资产披露。

注 3：本集团期末部分土地使用权尚未取得产权证明。

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

121 / 209

2015 年年度报告

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

鄂尔多斯集团东升 13,190,93 13,190,9

包装印刷有限责任 8.61 38.61

公司（“东升”）

内蒙古东昊羊绒制 7,943,147 7,943,147

品有限公司（“东 .00 .00

昊”）

鄂尔多斯市东昱羊 12,002,96 12,002,96

绒制品有限责任公 9.00 9.00

司（“东昱”）

北京鄂尔多斯羊绒 5,514,224 5,514,22

有限公司（“北京 .00 4.00

样板厂”）

东莞市东鸿针织制 5,053,487 5,053,48

品有限公司（“东 .00 7.00

鸿”）

北京鄂尔多斯时装 5,552,142 5,552,14

有限公司（“北京 .24 2.24

时装”）

天津铁合金交易所 998,946.0 998,946.

有限公司（“铁合 3 03

金交易所”）

北京物通博信国际 636,721.6 636,721.

贸易有限公司 2 62

（“物通博信”）

鄂尔多斯市东祥碳 2,895,331 2,895,33

化硅有限公司 .94 1.94

（“东祥碳化

硅”）

其他 1,024,109 1,024,10

.44 9.44

54,812,01 19,946,11 34,865,9

合计

6.88 6.00 00.88

(2). 商誉减值准备

单位：元 币种：人民币

被投资单位名 本期增加 本期减少

称或形成商誉 期初余额 期末余额

计提 处置

的事项

122 / 209

2015 年年度报告

东升 13,190,938.61 13,190,938.61

东昊 7,943,147.00 7,943,147.00

东昱 12,002,969.00 12,002,969.00

合计 33,137,054.61 19,946,116.00 13,190,938.61

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法

分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至

相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价

值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者

资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹

象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确

认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合

的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额

低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

其他说明

1：本集团本期根据股东会决议对东昊、东昱予以注销，收购股权时产生的商誉及计提的减值准备本期予以转销。

2：本集团于期末对商誉进行了减值测试，未发现商誉存在减值迹象。

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

取水权使用费 91,149,644.72 7,200,000.00 83,949,644.72

其他 25,597,352.35 28,449,397.61 28,926,850.15 25,119,899.81

合计 116,746,997.07 28,449,397.61 36,126,850.15 109,069,544.53

其他说明：

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 101,237,357.77 24,889,131.70 108,926,483.94 26,526,531.56

内部交易未实现利润 319,309,617.48 67,340,283.75 283,783,892.49 48,967,249.04

可抵扣亏损

预提费用 42,670,497.48 7,192,353.70 56,839,266.22 9,650,022.22

非同一控制企业合并资产评 15,461,681.98 2,587,547.76 16,290,220.07 2,560,428.75

123 / 209

2015 年年度报告

估减值

合计 478,679,154.71 102,009,316.91 465,839,862.72 87,704,231.57

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制企业合并资 176,213,839.78 41,157,329.55 152,385,971.53 35,132,411.31

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计 176,213,839.78 41,157,329.55 152,385,971.53 35,132,411.31

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 302,224,564.90 310,988,791.90

可抵扣亏损 1,210,191,379.22 1,277,352,901.98

合计 1,512,415,944.12 1,588,341,693.88

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 83,591,180.26

2016 21,823,386.67 35,443,067.96

2017 110,921,473.40 392,222,628.01

2018 149,827,708.90 302,744,178.35

2019 427,865,512.18 463,351,847.40

2020 499,753,298.07

合计 1,210,191,379.22 1,277,352,901.98 /

其他说明：

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

124 / 209

2015 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 19,500,000.00 369,500,000.00

抵押借款 1,706,000,000.00 1,311,000,000.00

保证借款 8,376,720,000.00 6,920,500,000.00

信用借款 1,030,960,000.00 610,000,000.00

已贴现票据 1,524,000,000.00 1,125,000,000.00

合计 12,657,180,000.00 10,336,000,000.00

短期借款分类的说明：

注 1：截至 2015 年 12 月 31 日，短期质押借款包括：

银行质押借款 19,500,000.00 元系由山西鄂尔多斯羊绒制品商贸有限责任公司（以下简称“山西羊绒”）少数股

东张文利、刘军、赵文清、贾旭成、杨华以其所持山西羊绒的股权进行质押。

注 2：截至 2015 年 12 月 31 日，短期抵押借款包括：

银行抵押借款 1,140,000,000.00 元系由本集团采矿权作为抵押物；

银行抵押借款 540,000,000.00 元系由本集团土地使用权作为抵押物；

银行抵押借款 26,000,000.00 元系由华南公司房屋产权作为抵押物。

注 3：截至 2015 年 12 月 31 日，短期保证借款包括：

银行保证借款 1,390,000,000.00 元系由鄂尔多斯投资控股集团提供保证；

银行保证借款 2,568,720,000.00 元系由本公司之母公司鄂尔多斯集团提供保证；

银行保证借款 2,768,000,000.00 元系由本公司提供保证；

银行保证借款 970,000,000.00 元系由电力冶金提供保证；

银行保证借款 160,000,000.00 元系由西宁城市投资管理有限公司（以下简称“西宁城投”）提供保证；

银行保证借款 50,000,000.00 元系由青海省信用担保集团有限责任公司（以下简称“青海信用担保”）提供保证，

青海华晟抵押房产、股权、设备及土地提供反担保；

银行保证借款 30,000,000.00 元系由青海金泰融资担保有限公司（以下简称“青海金泰担保”）提供保证，青海

华晟抵押设备提供反担保；

银行保证借款 120,000,000.00 元系由青海天诚信用担保有限责任公司（以下简称“青海天诚担保”）提供保证，

青海华晟抵押房产、设备、土地提供反担保；

125 / 209

2015 年年度报告

银行保证借款 100,000,000.00 元系由内蒙古兴泰置业集团有限公司（以下简称“兴泰置业”）提供保证；

银行保证借款 220,000,000.00 元系由双欣电力提供保证。

西宁城投、青海信用担保、青海金泰担保、青海天诚担保、兴泰置业均为第三方。

注 4：截至 2015 年 12 月 31 日，已贴现应付票据 1,524,000,000.00 元为本集团出具且已贴现未到期的银行承兑

汇票。

注 5：本集团期末无已到期未偿还的短期借款情况。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 1,021,838,789.09

银行承兑汇票 204,191,659.81

合计 1,226,030,448.90

本期末已到期未支付的应付票据总额为 1,280,000.00 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 3,320,512,741.75 3,839,533,632.43

1至2年 557,614,999.43 229,449,401.66

2至3年 79,046,482.74 152,892,047.39

3 年以上 171,373,785.30 143,617,881.50

合计 4,128,548,009.22 4,365,492,962.98

注：应付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

126 / 209

2015 年年度报告

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

中国化学工程第三建设有限公司 31,682,882.58 工程尚未结算

鄂尔多斯工程项目经理部

河北省安装工程公司第二分公司 24,643,062.21 工程尚未结算

中国化学工程第十三建设有限公 24,482,278.02 工程尚未结算

司

中石化工建设有限公司 24,033,725.15 工程尚未结算

东方电气集团东方汽轮机有限公 19,206,799.25 工程尚未结算

司

合计 124,048,747.21 /

其他说明

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 235,701,285.31 313,359,744.87

1至2年 8,970,398.39 14,481,535.11

2至3年 1,724,958.51 10,894,931.13

3 年以上 11,100,940.58 6,665,109.29

合计 257,497,582.79 345,401,320.40

注：预收款项期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

鄂尔多斯集团美国公司（“鄂 5,575,633.68 尚未结算

尔多斯美国”）

鄂尔多斯日本株式会社（“鄂 2,353,262.95 尚未结算

尔多斯日本”）

宁夏荣昌 1,291,199.11 尚未结算

鄂尔多斯集团香港有限公司 1,071,057.48 尚未结算

（“鄂尔多斯香港”）

日本大阪蝶理 877,898.96 尚未结算

合计 11,169,052.18 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

127 / 209

2015 年年度报告

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 84,175,845.85 1,389,657,354 1,407,236,838 66,596,362.26

.69 .28

二、离职后福利-设定提存 582,788.55 106,501,877.6 104,476,690.6 2,607,975.58

计划 7 4

三、辞退福利 3,121,662.14 4,845,725.08 2,440,906.85 5,526,480.37

四、一年内到期的其他福

利

87,880,296.54 1,501,004,957 1,514,154,435 74,730,818.21

合计

.44 .77

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 64,903,998.30 1,298,010,156 1,313,558,022 49,356,132.52

补贴 .83 .61

二、职工福利费 17,330,033.89 17,330,033.89

三、社会保险费 227,226.74 50,564,494.67 49,082,849.65 1,708,871.76

其中：医疗保险费 181,524.79 33,131,042.91 32,601,633.62 710,934.08

工伤保险费 38,085.05 11,843,697.24 11,222,208.85 659,573.44

生育保险费 7,616.90 5,589,754.52 5,259,007.18 338,364.24

四、住房公积金 3,983,196.62 3,912,239.62 70,957.00

五、工会经费和职工教育 19,044,620.81 19,605,354.68 23,189,574.51 15,460,400.98

经费

六、短期带薪缺勤 164,118.00 164,118.00

七、短期利润分享计划

84,175,845.85 1,389,657,354 1,407,236,838 66,596,362.26

合计

.69 .28

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 575,758.48 102,438,811.66 100,445,992.10 2,568,578.04

2、失业保险费 7,030.07 4,063,066.01 4,030,698.54 39,397.54

3、企业年金缴费

128 / 209

2015 年年度报告

合计 582,788.55 106,501,877.67 104,476,690.64 2,607,975.58

其他说明：

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 107,133,559.90 60,864,503.51

消费税

营业税 1,127,441.05 669,384.65

企业所得税 46,067,124.48 84,170,321.49

个人所得税 600,324.89 434,849.36

城市维护建设税 5,956,707.71 3,795,289.32

房产税 241,669.85 2,765,209.34

印花税 1,130,902.35 268,622.27

教育费附加 5,273,046.31 2,611,449.84

水利建设基金 26,488,615.88 35,427,314.27

资源税 3,373,254.42 4,328,032.14

矿产资源补偿费 15,374,950.31 15,450,431.88

煤炭价格调节基金 42,944,428.64 42,961,876.95

其他 6,985,339.37 11,285,285.95

合计 262,697,365.16 265,032,570.97

其他说明：

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 31,349,144.70 55,906,004.41

企业债券利息

短期借款应付利息 45,640,304.38 30,179,643.73

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

其他 91,072,770.47 94,656,590.32

合计 168,062,219.55 180,742,238.46

注：其他主要为期末应付鄂尔多斯集团利息。

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

129 / 209

2015 年年度报告

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 70,191,943.40 1,923,650.57

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 70,191,943.40 1,923,650.57

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

股权转让款 619,108,892.17 1,656,745,735.61

往来借款 719,358,743.28 683,170,485.28

保证金 112,634,766.54 116,087,420.37

往来款项 486,150,721.07 277,608,386.38

合计 1,937,253,123.06 2,733,612,027.64

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

鄂尔多斯集团 1,074,676,197.36 尚未结算

赵云龙 13,500,000.00 尚未结算

郭成海 7,548,892.17 尚未结算

鄂尔多斯市惠正包装制品有 5,255,151.15 尚未结算

限公司（“惠正包装”）

鄂托克旗煤炭局 5,000,000.00 尚未结算

合计 1,105,980,240.68 /

其他说明

注：其他应付款期末余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位鄂尔多斯集团金额

1,077,676,197.36 元、鄂尔多斯投资控股集团金额 64,000,000.00 元，合计占其他应付款期末余额的

58.93%。

130 / 209

2015 年年度报告

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 2,883,883,898.35 3,036,270,899.76

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 114,163,102.50

合计 2,883,883,898.35 3,150,434,002.26

其他说明：

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 329,000,000.00 606,896,632.77

保证借款 2,873,583,727.59 4,226,260,000.26

信用借款

合计 3,202,583,727.59 4,833,156,633.03

长期借款分类的说明：

注 1：截至 2015 年 12 月 31 日，长期抵押借款包括：

银行抵押借款 258,000,000.00 元系由本集团采矿权作为抵押；

131 / 209

2015 年年度报告

银行抵押借款 36,000,000.00 元系由青海百通土地使用权、机器设备共同作为抵押，由青海物通（集团）实业有

限公司（以下简称“青海物通”）、电力冶金共同保证，并由西宁城投以其持有的西宁水务燃气发展（集团）有

限公司 50%的股权提供质押保证；

银行抵押借款 35,000,000.00 元系由本集团机器设备作为抵押。

注 2：截至 2015 年 12 月 31 日，长期保证借款包括：

银行保证借款 701,090,000.00 元系由本公司之母公司鄂尔多斯集团提供保证；

银行保证借款 2,003,493,727.59 系由本公司提供保证；

银行保证借款 95,000,000.00 系由电力冶金提供保证；

银行保证借款 8,000,000.00 元系由青海物通、西宁城投共同为青海百通提供保证，电力冶金提供连带责任保证；

银行保证借款 36,000,000.00 元系由西宁城投为青海百通提供保证，电力冶金提供连带责任保证；

银行保证借款 30,000,000.00 元系由西宁城投为青海百通提供保证。

青海物通、西宁城投均为第三方。

注 3：本集团期末无到期未偿还的长期借款。

其他说明，包括利率区间：

项目 期末余额 年初余额 利率区间

抵押借款 329,000,000.00 606,896,632.77 6.75%至 13.00%

保证借款 2,873,583,727.59 4,226,260,000.26 3.8%至 9.41%

信用借款

合计 3,202,583,727.59 4,833,156,633.03

46、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

公司债券 4,063,412,629.33 4,053,572,859.61

合计 4,063,412,629.33 4,053,572,859.61

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债 发 债 本

券 行 券 发行 期初 期 按面值计提 溢折价摊 本期 期末

面值

名 日 期 金额 余额 发 利息 销 偿还 余额

称 期 限 行

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2015 年年度报告

内 100.0 201 5 4,000,000,000 4,053,572,859 248,000,000. 9,839,769. 248,000,000. 4,063,412,629

蒙 0 2年 年 .00 .61 00 72 00 .33

古 8月

鄂 30

尔 日

多

斯

资

源

股

份

有

限

公

司

201

2年

公

司

债

券

合 / / / 4,000,000,000 4,053,572,859 248,000,000. 9,839,769. 248,000,000. 4,063,412,629

计 .00 .61 00 72 00 .33

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

□适用 √不适用

其他说明：

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

133 / 209

2015 年年度报告

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 11,434,780.00 22,801,740.80 3,304,717.49 30,931,803.31

合计 11,434,780.00 22,801,740.80 3,304,717.49 30,931,803.31 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 与收益相关

矿井水回 2,590,000.00 370,000.00 2,220,000.00 与资产相关

收利用项

目财政拨

款

国家高新 1,474,339.43 366,977.41 942,421.48 898,895.36 与资产相关

技术研究

发展计划

专项经费

硅钙合金 6,213,000.00 624,000.00 5,589,000.00 与资产相关

矿热炉技

改项目扶

持财政补

贴款

纺织行业 761,403.71 300,008.04 461,395.67 与资产相关

转变外贸

增长方式

专项资金

知名品牌 148,885.74 54,017.56 94,868.18 与资产相关

发展专项

技术改造

资金

无水少水 108,426.74 60,242.04 48,184.70 与资产相关

印染应用

技术研发

经费

内蒙古创 138,724.38 115,139.47 23,584.91 与资产相关

新方法企

业应用与

示范科技

部专项经

费

全自动电 879,207.83 879,207.83 与资产相关

脑嵌花横

机应用研

究与推广

2013 年 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

134 / 209

2015 年年度报告

高层次创

新创业基

地

内蒙古自 500,000.00 500,000.00 与资产相关

治区羊绒

工程技术

研究中心

能力建设

产业创新 200,000.00 200,000.00 与资产相关

（研发)人

才团队扶

持资金

中央财政 7,000,000.00 233,333.34 6,766,666.66 与资产相关

大气污染

防治专项

资金

中小企业 900,000.00 900,000.00 与资产相关

发展专项

资金

铁合金矿 1,955,555.56 22,222.23 1,933,333.33 与资产相关

热炉余热

发电（二

期）项目补

助

工业转型 10,000,000.00 583,333.33 9,416,666.67 与资产相关

升级资金

绿色制造

项目

合计 11,434,780.00 22,801,740.80 3,304,717.49 30,931,803.31 /

其他说明：

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收房屋租赁费 200,000.00

土地配套费 11,737,433.54 12,663,228.98

供热系统管网初装费 29,676,563.50 30,965,791.81

合计 41,413,997.04 43,829,020.79

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

135 / 209

2015 年年度报告

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00

数

其他说明：

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 1,266,283,334.50 19,606,348.97 180,474,189.42 1,105,415,494.05

价）

其他资本公积 122,669,225.25 122,669,225.25

少数股东增资 92,529,300.00 92,529,300.00

其他 163,580.37 163,580.37

合计 1,481,645,440.12 19,606,348.97 180,474,189.42 1,320,777,599.67

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注 1：本期股本溢价增加主要为本公司注销东昊、东昱时，将以前年度同一控制下企业合并产生的资本公积结转。

注 2：本报告期股本溢价减少主要为按照同一控制下企业合并高新材料所致。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：

前期

计入

减：

期初 其他 期末

项目 本期所得税前 所得 税后归属于母 税后归属于

余额 综合 余额

发生额 税费 公司 少数股东

收益

用

当期

转入

损益

一、以后

不能重分

类进损益

的其他综

136 / 209

2015 年年度报告

合收益

其中：重

新计算设

定受益计

划净负债

和净资产

的变动

权益法下

在被投资

单位不能

重分类进

损益的其

他综合收

益中享有

的份额

二、以后

将重分类

进损益的 1,450,401.32 2,256,589.98 1,928,566.49 328,023.49 3,378,967.81

其他综合

收益

其中：权

益法下在

被投资单

位以后将

重分类进 1,592,507.78 1,313,885.75 1,313,885.75 2,906,393.53

损益的其

他综合收

益中享有

的份额

可供出售

金融资产

公允价值

变动损益

持有至到

期投资重

分类为可

供出售金

融资产损

益

现金流量

套期损益

的有效部

分

外币财务

报表折算 -142,106.46 942,704.23 614,680.74 328,023.49 472,574.28

差额

137 / 209

2015 年年度报告

其他综合

1,450,401.32 2,256,589.98 1,928,566.49 328,023.49 3,378,967.81

收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费

专项储备 61,797,614.38 119,491,778.81 147,549,485.53 33,739,907.66

合计 61,797,614.38 119,491,778.81 147,549,485.53 33,739,907.66

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：专项储备为本集团按照国家规定提取的维简费、安全生产费用及其他类似费用，期末余额为尚未使用的维简

费、安全生产费用及其他类似费用。

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 478,112,940.49 13,801,592.34 491,914,532.83

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 478,112,940.49 13,801,592.34 491,914,532.83

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 4,065,307,083.53 3,749,826,186.00

调整期初未分配利润合计数（调增+， -706,479.58 4,037,892.90

调减－）

调整后期初未分配利润 4,064,600,603.95 3,753,864,078.90

加：本期归属于母公司所有者的净利 240,936,690.16 420,930,856.20

润

减：提取法定盈余公积 13,801,592.34

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 103,200,000.00 123,840,000.00

转作股本的普通股股利

其他 -13,645,668.85

138 / 209

2015 年年度报告

期末未分配利润 4,188,535,701.77 4,064,600,603.95

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-706,479.58 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 14,970,071,802.59 11,045,795,140.08 15,354,381,797.61 10,889,335,179.19

其他业务 270,018,194.63 133,091,353.29 214,018,418.46 89,106,064.27

合计 15,240,089,997.22 11,178,886,493.37 15,568,400,216.07 10,978,441,243.46

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 11,321,334.09 11,604,055.14

城市维护建设税 54,858,335.85 42,379,252.74

教育费附加 50,796,540.96 37,933,170.99

资源税 55,541,659.80 31,485,918.84

关税 118,190,311.14 236,136,982.00

其他 2,112,327.70 1,087,272.97

合计 292,820,509.54 360,626,652.68

其他说明：

注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运杂费 452,003,652.29 462,704,965.22

职工薪酬 123,182,259.62 135,618,479.00

资产摊销 66,026,861.87 59,325,512.41

仓储租赁费 65,380,434.77 65,332,564.87

商场费用 62,913,749.34 47,162,917.57

办公费 56,445,483.19 44,326,995.99

广告费 35,474,801.78 39,036,601.72

包装费 14,072,890.06 11,175,908.14

佣金及手续费 11,211,397.40 12,116,606.44

报关费 7,276,680.27 16,903,457.04

139 / 209

2015 年年度报告

车辆交通费 3,068,284.44 9,500,486.54

其他 32,262,370.31 29,050,064.97

合计 929,318,865.34 932,254,559.91

其他说明：

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 403,384,360.97 464,011,032.83

资产摊销 144,798,029.08 148,564,232.54

税金 136,955,533.41 128,711,428.76

停工损失 131,709,461.64 133,548,526.07

办公费 88,053,211.49 82,116,014.01

咨询费 45,788,914.22 38,867,437.98

车辆交通费 25,219,793.21 25,813,759.86

机物料消耗 24,017,595.00 25,550,750.09

修理费 11,363,300.71 20,096,890.17

业务招待费 10,676,987.22 13,347,740.58

矿产资源补偿费 8,695,404.80 9,650,716.90

物业费 7,617,916.75 7,168,155.62

保险费 4,887,568.58 4,519,199.24

其他 25,506,897.43 20,368,540.77

合计 1,068,674,974.51 1,122,334,425.42

其他说明：

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 1,234,594,501.88 1,363,844,143.71

减：利息收入 -60,374,068.50 -31,026,716.15

汇兑损益 17,238,940.26 -1,925,470.42

其他支出 123,593,383.69 92,232,041.85

合计 1,315,052,757.33 1,423,123,998.99

其他说明：

注：其他支出主要为本期发生的融资费用。

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 41,025,990.95 1,629,050.25

二、存货跌价损失 37,824,152.49 70,204,069.70

140 / 209

2015 年年度报告

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 104,054,874.29

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失 4,448,807.62

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失 3,024,505.80

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 190,378,331.15 71,833,119.95

其他说明：

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 29,589,840.82 105,450,290.24

处置长期股权投资产生的投资收益 -2,326,555.57 198,282.85

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 37,335,000.00 21,375,000.00

益

处置可供出售金融资产取得的投资 -19,667,325.00

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 64,598,285.25 107,356,248.09

其他说明：

141 / 209

2015 年年度报告

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 13,224,200.57 4,357,540.91 13,224,200.57

合计

其中：固定资产处置 13,224,200.57 3,821,955.01 13,224,200.57

利得

无形资产处置 535,585.90

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 332,691,001.47 263,326,244.98 327,696,517.49

违约金收入 21,949.00 367,949.56 21,949.00

保险索赔收入 6,147,126.94 4,438,275.04 6,147,126.94

罚款收入 4,839,341.02 4,302,730.96 4,839,341.02

无法支付的款项 7,146,449.96 12,530,342.66 7,146,449.96

其他 3,947,179.13 8,592,929.43 3,947,179.13

合计 368,017,248.09 297,916,013.54 363,022,764.11

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

流动资金补贴 153,500,000.00 179,990,000.00 与收益相关

电价补贴 131,038,000.00 50,000,000.00 与收益相关

援岗稳岗补助（失业） 8,351,100.00 与收益相关

羊绒收储贴息 12,000,000.00 13,000,000.00 与收益相关

鄂尔多斯市东胜区经 6,670,000.00 与收益相关

济和信息化专项资金

2015 年自治区羊绒产 5,000,000.00 与收益相关

业专项发展基金

税收返还 4,994,483.98 16,038,832.05 与收益相关

东胜区农牧业产业化 2,000,000.00 与收益相关

发展资金

外贸服务平台建设专 1,500,000.00 与收益相关

项资金

内蒙古自治区财政厅 1,000,000.00 与收益相关

主席质量奖

国家高新技术研究发 942,421.48 601,513.45 与资产相关

展计划专项经费

经贸区域协调发展专 830,000.00 与收益相关

项资金收入

硅钙合金矿热炉技改 624,000.00 27,000.00 与资产相关

142 / 209

2015 年年度报告

项目扶持财政补贴款

工业转型升级资金绿 583,333.33 与资产相关

色制造项目

矿井水回收利用项目 370,000.00 370,000.00 与资产相关

财政拨款

纺织行业转变外贸增 300,008.04 300,008.05 与资产相关

长方式专项资金

中央财政大气污染专 233,333.34 与资产相关

项资金

内蒙古创新方法企业 115,139.47 261,275.62 与资产相关

应用与示范科技部专

项经费

无水少水印染应用技 60,242.04 60,242.04 与资产相关

术研发经费

知名品牌发展专项技 54,017.56 54,017.57 与资产相关

术改造资金

铁合金矿热炉余热发 22,222.23 与资产相关

电（二期）项目补助

其他 2,502,700.00 2,623,356.20 与收益相关

合计 332,691,001.47 263,326,244.98 /

其他说明：

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 15,532,391.66 1,417,988.08 15,532,391.66

失合计

其中：固定资产处置 15,532,376.11 1,417,988.08 15,532,376.11

损失

无形资产处 15.55 15.55

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 3,276,039.60 350,000.00 3,276,039.60

非常损失 4,070.62 1,577.70 4,070.62

滞纳金及罚款 1,056,074.94 3,609,017.75 1,056,074.94

赔款支出 7,250,213.12

其他 4,720,221.52 4,038,105.17 4,720,221.52

合计 24,588,798.34 16,666,901.82 24,588,798.34

其他说明：

143 / 209

2015 年年度报告

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 198,121,815.39 226,417,660.94

递延所得税费用 -13,129,750.73 -24,507,815.73

合计 184,992,064.66 201,909,845.21

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用

其他说明：

72、 其他综合收益

详见附注十一.(七).57

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

财政拨款 569,936,602.53 138,761,800.93

利息收入 33,025,468.55 23,665,656.75

往来款项 884,539,419.05 1,033,449,957.84

合计 1,487,501,490.13 1,195,877,415.52

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

144 / 209

2015 年年度报告

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用 685,737,419.46 734,518,367.07

管理费用 230,961,098.96 190,582,584.10

往来款项 596,397,966.17 904,287,530.88

合计 1,513,096,484.59 1,829,388,482.05

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

投标保证金及履约保证金 45,551,327.51 23,896,341.46

往来利息收入 2,220,000.00 4,849,505.37

往来款项 35,000,000.00 420,000,000.00

合计 82,771,327.51 448,745,846.83

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

投标保证金及履约保证金 43,799,544.35 31,676,113.10

往来款项 113,000,000.00 500,000,000.00

合计 156,799,544.35 531,676,113.10

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回保证金 933,491,839.11 529,921,300.00

往来款项 1,339,500,000.00 2,476,309,675.37

合计 2,272,991,839.11 3,006,230,975.37

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

三个月以上票据保证金 564,500,000.00 1,021,181,812.97

存出保证金 300,495,600.00 321,950,000.00

145 / 209

2015 年年度报告

往来款项 1,529,242,000.00 2,947,586,100.89

融资费用 118,054,838.66 52,978,254.00

合计 2,512,292,438.66 4,343,696,167.86

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 487,992,736.32 866,481,730.26

加：资产减值准备 190,378,331.15 71,833,119.95

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 1,870,020,193.41 1,614,720,090.66

性生物资产折旧

无形资产摊销 31,177,360.67 37,447,097.09

长期待摊费用摊销 36,126,850.15 36,519,868.35

处置固定资产、无形资产和其他长期 4,634,746.66 -3,137,835.68

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 1,348,078,225.88 1,446,801,209.77

投资损失（收益以“－”号填列） -66,924,840.82 -107,157,965.24

递延所得税资产减少（增加以“－” -14,305,085.34 -26,269,153.76

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 6,024,918.24 1,761,338.03

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 519,703,204.68 199,305,364.29

经营性应收项目的减少（增加以 -315,698,512.33 -411,969,087.96

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 908,897,210.61 1,205,837,387.41

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 5,006,105,339.28 4,932,173,163.17

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,367,368,342.01 1,368,669,210.69

减：现金的期初余额 1,368,669,210.69 1,916,777,496.33

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -1,300,868.68 -548,108,285.64

146 / 209

2015 年年度报告

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,354,420,771.59

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,113,749.64

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 1,353,307,021.95

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,007,673.98

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 376,844.23

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 2,630,829.75

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,367,368,342.01 1,368,669,210.69

其中：库存现金 868,653.31 251,700.27

可随时用于支付的银行存款 1,366,499,688.70 1,368,417,510.42

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

147 / 209

2015 年年度报告

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,367,368,342.01 1,368,669,210.69

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 664,703,603.61 票据及信用证保证金

应收票据 132,516,266.03 质押

存货

固定资产 1,699,114,003.62 抵押

无形资产 305,219,311.97 抵押

其他流动资产

子公司股权 85,000,000.00 质押

合计 2,886,553,185.23 /

其他说明：

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 17,297,948.03 6.4936 112,325,955.33

欧元 1,141,809.29 7.0952 8,101,365.27

港币 101.44 0.8378 84.99

日元 18,918,696.00 0.0539 1,019,717.71

英镑 251,068.02 9.6159 2,414,244.97

应收账款

其中：美元 8,764,775.21 6.4936 56,914,944.30

欧元 599,603.00 7.0952 4,254,303.21

港币

日元 8,127,569.44 0.0539 438,075.99

人民币

148 / 209

2015 年年度报告

应付账款

其中：美元 13,449,580.38 6.4936 87,336,195.16

欧元 3,502,023.00 7.0952 24,847,553.59

港币

日元 34,580,601.86 0.0539 1,863,894.44

人民币

其他应付款

其中：欧元 3,032,006.00 7.0952 21,512,688.97

美元 13,597,500.00 6.4936 88,296,726.00

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

记账本位币选择

公司名称 主要经营地 记账本位币

依据

ErdosEuropeS.R.LconSocioUnico（“ErdosEurope”） 意大利 欧元 当地货币

ERDOSCASHMEREFASHIONJAPANCO.,LTD

日本 日元 当地货币

（“ERDOSJAPAN”）

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

股权

被购 股权 股权 购买日 购买日至期 购买日至期末

取得 购买

买方 取得 股权取得成本 取得 的确定 末被购买方 被购买方的净

比例 日

名称 时点 方式 依据 的收入 利润

（%）

青海 2015 年 108,229,232.98 50.00 购买 2015 取得控 78,919,360.81 -17,178,766.79

华晟 10 月 年 10 制权

月

其他说明：

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2015 年年度报告

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本 青海华晟

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 108,229,232.98

--其他

合并成本合计 108,229,232.98

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 108,229,232.98

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价

值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

注：合并成本公允价值的确定方法为依据评估事务所出具的股东权益价值评估报告。

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

青海华晟公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 727,638,093.85 704,830,735.50

货币资金 3,530,080.87 3,530,080.87

应收票据 26,943,222.55 26,943,222.55

应收款项 90,780,419.76 90,780,419.76

预付款项 4,405,696.23 4,405,696.23

其他应收款 15,954,589.90 15,954,589.90

存货 49,357,493.30 54,897,631.90

固定资产 477,561,747.00 477,697,358.17

在建工程 10,722,004.73 10,722,004.73

无形资产 46,593,007.03 19,899,731.39

递延所得税资 1,789,832.48

产

负债： 511,179,627.89 504,540,211.78

短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00

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2015 年年度报告

应付款项 120,958,757.95 120,958,757.95

预收款项 107,372,434.97 107,372,434.97

递延所得税负

债

应交税费 1,928,001.45 1,928,001.45

其他应付款 22,325,461.85 22,325,461.85

一年内到期的 1,350,000.00 1,350,000.00

非流动负债

长期借款 48,650,000.00 48,650,000.00

递延收益 1,955,555.56 1,955,555.56

递延所得税负 6,639,416.11

债

净资产 216,458,465.96 200,290,523.72

减：少数股东 108,229,232.98 100,145,261.86

权益

取得的净资产 108,229,232.98 100,145,261.86

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

注：可辨认资产、负债公允价值的确定方法为依据评估事务所出具的股东权益价值评估报告。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

(6). 其他说明：

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并当 合并当期

企业合 构成同一 比较期

被合 合并日 期期初 期初至合 比较期间被

并中取 控制下企 合并 间被合

并方 的确定 至合并 并日被合 合并方的净

得的权 业合并的 日 并方的

名称 依据 日被合 并方的净 利润

益比例 依据 收入

并方的 利润

151 / 209

2015 年年度报告

收入

高新 100.00 合并前后 2015 取得控 2,215.61 -997,445.97

材料 均属于最 年5 制权

终控制方 月

控制

其他说明：

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本 高新材料

--现金 299,820,771.59

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

高新材料公司

合并日 上期期末

资产: 299,013,749.64 299,011,534.03

货币资金 1,113,749.64 1,111,534.03

应收款项

存货

固定资产

无形资产

其他应收款 297,900,000.00 297,900,000.00

负债: 189,000.00 189,000.00

借款

应付款项

其他应付款 189,000.00 189,000.00

净资产 298,824,749.64 298,822,534.03

减：少数股东

权益

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2015 年年度报告

取得的净资产 298,824,749.64 298,822,534.03

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、 反向购买

□适用 √不适用

153 / 209

2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

与原子

公司股

处置价款与处置 按照公允价 丧失控制权 权投资

丧失控制 丧失控制 丧失控制

股权处 丧失控制 投资对应的合并 值重新计量 之日剩余股 相关的

子公司 股权处置 丧失控制权的时 权之日剩 权之日剩 权之日剩

股权处置价款 置比例 权时点的 财务报表层面享 剩余股权产 权公允价值 其他综

名称 方式 点 余股权的 余股权的 余股权的

（%） 确定依据 有该子公司净资 生的利得或 的确定方法 合收益

比例 账面价值 公允价值

产份额的差额 损失 及主要假设 转入投

资损益

的金额

内蒙 100.00 注销 2015 年 11 月 工商注销 -150,420,847.82

古鄂尔

多斯东

华羊绒

精纺织

有限公

司

东昊 100.00 注销 2015 年 10 工商注销 -72,754,757.46

月

东昱 100.00 注销 2015 年 9 工商注销 -104,815,115.36

月

合肥 100.00 注销 2015 年 9 工商注销 -12,234,440.13

鄂尔多 月

斯羊绒

制品有

限责任

公司

（“合

154 / 209

2015 年年度报告

肥鄂尔

多斯

“）

河南 6,000,000.00 100.00 转让 2015 年 5 月 股权交割 788,323.14

鄂尔多 完成

斯服装

有限公

司

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、 其他

155 / 209

2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经营 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 地 直接 间接 方式

北京鄂尔多 北京市昌 技术开发、 100 设立

斯科技发发 平区永安 技术转让、

展有限公司 路 47 号 技术咨询，

（“科技公 制造羊绒

司”） 及纺织纤

维制品

北京东胜鄂 北京市昌 羊绒制品 100 设立

尔多斯工贸 平区永安 的生产与

中心（“工 路 47 号 销售

贸中心”）

内蒙古鄂尔 内蒙古鄂 自营及代 100 设立

多斯国际贸 尔多斯市 理出口羊

易有限公司 东胜区达 绒制品等

(“进出口 拉特南路

公司”) 102 号

内蒙古鄂尔 内蒙古鄂 生产销售 100 设立

多斯服装有 尔多斯市 服装服饰、

限公司 东胜区达 羊绒制品

（“服装公 拉特南路

司”） 32 号

北京大酒店 北京市西 住宿 100 设立

城区华远

街 5、7 号

上海鄂尔多 上海市长 销售羊绒 100 设立

斯实业有限 宁区仙霞 制品

公司（“上 路 317 号 B

海实业”） 栋 31 楼

3102 室

北京鄂尔多 北京市昌 羊绒制品 100 设立

斯纺织品有 平区永安 等的销售

限公司 路 47 号

（“北京纺

织品”）

鄂尔多斯游 内蒙古鄂 体育场地 100 设立

泳馆有限责 尔多斯市 设施服务

任公司 东胜区白

156 / 209

2015 年年度报告

（“鄂尔多 天马路 2

斯游泳 号

馆”）

阜阳市鄂尔 安徽省阜 羊绒制品 100 设立

多斯羊绒制 阳市开发 的生产与

品有限责任 区第九期 销售

公司（“阜 标准厂房

阳鄂尔多 综合楼 3

斯”） 号

桐乡市鄂尔 桐乡市梧 承揽服装 100 设立

多斯服装检 桐街环城 原料、纱线

验有限责任 北路 58 号 及成衣检

公司（“桐 验

乡检验”）

乌兰浩特市 乌兰浩特 山羊绒、 100 设立

鄂尔多斯羊 市乌兰哈 毛、畜产品

绒制品有限 达经济开 收购、加

公司(“乌 发区 工、选洗、

兰浩特”) 分数。纺

织、针织、

羊绒和毛

织品的销

售

鄂尔多斯市 东胜区罕 物业服务 100 设立

东润欣物业 台镇 管理

服务有限公

司（“东润

欣”）

内蒙古鄂尔 内蒙古自 资产管理、 100 设立

多斯资源资 治区鄂尔 房屋租赁

产管理有限 多斯市东

公司（“内 胜区达拉

蒙古资产管 特南路

理公司”） 102 号

ERDOSJAPAN 日本 销售羊绒 100 设立

制品

深圳鄂尔多 深圳罗湖 生产和销 70 同一控制下

斯资源商贸 区罗沙路 售羊绒制 企业合并

有限公司 莲塘鹏基 品

（“东奇 工业区

“） (709 栋 4

楼)

大连三友毛 大连经济 生产和销 71.77 同一控制下

绒制品有限 技术开发 售羊绒制 企业合并

157 / 209

2015 年年度报告

公司（“三 区兴城路 品

友”） 9号

多晶硅 内蒙古鄂 多晶硅生 36 15 同一控制下

尔多斯市 产、单晶制 企业合并

鄂托克旗 备、多晶硅

棋盘井工 铸锭、切割

业园区 和硅料销

售

电力冶金 内蒙古鄂 发电、供 60 同一控制下

尔多斯市 电、铁合 企业合并

鄂托克旗 金、煤炭加

棋盘井工 工及其产

业园区 品销售，引

水、供水、

污水处理

内蒙古鄂尔 鄂尔多斯 电力供热、 100 同一控制下

多斯热电有 市东胜区 碳化硅销 企业合并

限责任公司 达拉特南 售、污水处

（“鄂尔多 路 37 号 理

斯热电”）

鄂尔多斯市 鄂尔多斯 不动产管 100 同一控制下

东绒资产管 市东胜区 理、租赁、 企业合并

理有限公司 达拉特南 维护

（“东绒公 路 102 号

司”）

鄂尔多斯市 鄂尔多斯 不动产管 100 同一控制下

东绒第二资 市东胜区 理、租赁、 企业合并

产管理有限 达拉特南 维护

公司（“东 路 102 号

绒二公

司”）

深圳鄂尔多 深圳市福 销售针纺 33.33 13.34 非同一控制

斯服装有限 田区天安 织品 下企业合并

公司(“深 创新科技

圳鄂尔多 广场(二

斯”) 期)西座西

1503 房

东升 内蒙古鄂 装潢印刷， 100 非同一控制

尔多斯市 纸箱纸盒、 下企业合并

东胜区乌 纸袋生产

审东街 11 销售；毛绒

号 洗净剂等

的生产销

售

158 / 209

2015 年年度报告

北京样板厂 北京市通 羊绒制品 88.28 非同一控制

州区漷县 的生产与 下企业合并

镇北京市 销售

汽车雨刷

厂

上海鄂尔多 上海市青 服装服饰、 51 非同一控制

斯服装控股 浦区外青 羊绒制品 下企业合并

有限公司 松公路 及纺织品

（“上海服 7888 号 销售

控”）

东祥碳化硅 内蒙古自 保温材料、 100 非同一控制

治区鄂尔 耐火材料、 下企业合并

多斯市东 硅铁、建

胜区铜川 材、炉料、

镇倪家梁 刚玉及其

社 它磨料的

销售；生

产、销售碳

化硅及其

制品；自营

和代理各

类商品及

技术的进

出口业务

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

1.本公司之最终控股公司鄂尔多斯投资控股集团与本公司签订了委托授权书，将其拥有的电力冶金 13.20%

的表决权委托本公司行使，因此持股比例不同于表决权比例。

2.本公司通过非全资子公司电力冶金间接持有多晶硅 15.00%的股权，因此持股比例不同于表决权比例。

3.本公司通过非全资子公司东奇间接持有深圳鄂尔多斯 13.34%的股权，因此持股比例不同于表决权比例。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单

位的依据：

公司名称 持股比例（%） 纳入合并范围的原因

同源化工 46.00 具有控制权（注 1）

铁合金交易所 47.27 具有控制权（注 2）

深圳鄂尔多斯 46.67 具有控制权（注 3）

青海华晟 50.00 具有控制权（注 4）

注 1.电力冶金之子公司冶金公司 2008 年对同源化工持有 26%的股权，按照权益法核算，根据 2009 年 12

月冶金公司的董事会决议和同源化工的股东会决议，冶金公司受让乌海市海丰化工有限责任公司持有同源

化工 20%的股权，自 2009 年 12 月 31 日，冶金公司持有同源化工 46%的股权，2011 年 11 月冶金公司将

159 / 209

2015 年年度报告

同源化工 46%的股权转让给本公司。根据同源化工章程及股东授权委托书规定，该公司的五名董事其中 2

名（1 人为董事长）由本公司委派，并且代理其他股东董事会 2 名董事表决权，三名监事其中 1 名由本公

司委派，财务负责人由本公司委派，生产经营、财务管理和人事委派均由本公司控制，据此可以判定本公

司对其拥有实际控制权，本集团已于 2009 年 12 月 31 日将其纳入合并财务报表范围。

注 2.电力冶金之子公司冶金公司 2014 年由于铁合金交易所少数股东增资，持股比例由 52%变更为 47.27%。

根据股东授权委托书规定，冶金公司代理其他股东 4.55%的表决权，并且董事长、财务负责人由冶金公司

委派，生产经营、财务管理和人事委派均由冶金公司控制，据此可以判定冶金公司对其拥有实际控制权，

本集团将其纳入合并财务报表范围。

注 3.本公司之子公司科技公司持有深圳鄂尔多斯 33.33%股权、东奇持有深圳鄂尔多斯 19.05%股权，本公司

在深圳鄂尔多斯表决权为 52.38%，据此可以判定本公司对其拥有实际控制权，本集团将其纳入合并财务报

表范围。

注 4.电力冶金之子公司冶金公司本期根据青海华晟股东会决议，在董事会五名董事中由冶金公司委派 3 名

（1 人为董事长），并且董事会对生产经营、财务管理和人事委派等事项具有最终决策权，据此可以判定冶

金公司对其拥有实际控制权，本集团本期将其纳入合并财务报表范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权益

子公司名称

比例 股东的损益 宣告分派的股利 余额

电力冶金 40.00 438,487,603.68 206,446,443.71 5,810,416,232.67

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债

160 / 209

2015 年年度报告

司 资产 动资 合计 负债 动负 合计 资产 动资 合计 负债 动负 合计

名 产 债 产 债

称

电 10,80 23,83 34,64 16,97 2,52 19,50 10,47 23,48 33,95 14,85 4,26 19,12

力 8,479 3,843 2,322 7,431 7,02 4,459 1,050 6,119 7,170 6,988 8,26 5,254

冶 ,089. ,545. ,634. ,779. 8,11 ,890. ,745. ,407. ,153. ,294. 6,23 ,530.

金 27 65 92 06 1.45 51 29 84 13 53 6.31 84

子 本期发生额 上期发生额

公

经营活 经营活

司 综合收 综合收

营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润 动现金

名 益总额 益总额

流量 流量

称

电 12,691,84 1,065,37 1,066,19 3,787,59 13,083,09 1,281,82 1,281,94 4,757,62

力 5,260.65 2,554.29 2,613.02 1,113.31 8,815.50 0,478.64 9,592.06 5,144.71

冶

金

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

其他说明：

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

电力冶金本期收购久科环保少数股东股权，持股比例由 70.00%变更为 100.00%。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元 币种:人民币

久科环保

购买成本/处置对价 3,000,000.00

161 / 209

2015 年年度报告

--现金 3,000,000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 3,000,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净 3,000,000.00

资产份额

差额

其中：调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

金鼎矿业 若羌县白 锰矿采选 50 权益法

石滩

鑫太矿业 包头市达 矿产品、钢 50 权益法

茂旗明安 铁、化工产

镇那仁宝 品的销售

力格嘎查

永煤矿业 鄂尔多斯 矿业投资； 25 权益法

市东胜区 矿山设备

达拉特南 销售；投资

路１０２ 咨询、矿业

号 信息咨询

服务

东乌铁路 鄂尔多斯 铁路及其 20 权益法

市东胜康 附属设施

巴什新区 的建设、经

管委会 营；铁路货

物运输

同洲物流 乌海市海 铁路发运 22.5 权益法

南区西来

峰工业园

区东南

162 / 209

2015 年年度报告

双欣电力 鄂尔多斯 电力、蒸 45 权益法

市鄂托克 气、热水的

旗棋盘井 生产

镇镇政府

西 7 公里

处

大正伟业 中卫市沙 硅铁生产、 25 权益法

坡头区宣 销售

和镇工业

园区

爱瑞邦德 北京市怀 羊绒制品、 50 权益法

柔区桥梓 针织品的

镇金桥工 生产和销

业园区 68 售

号

深圳创展 深圳市福 纺织原料 30 权益法

田区新洲 及纺织制

路东深圳 品、服装服

国际商会 饰的销售

大厦 2505

联合化工 鄂尔多斯 生产合成 21 权益法

市鄂托克 氨、化肥和

旗棋盘井 天然气化

镇 工、煤化

工、氧气及

精细化工

产品的生

产与销售

及化肥出

口业务

财务公司 呼和浩特 办理成员 45 权益法

市金桥开 单位之间

发区世纪 的委托贷

六路宇泰 款、吸收成

广场 A 座 9 员单位的

层 存款、对成

员单位办

理贷款

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

注 1：爱瑞邦德董事会由 5 名成员组成，其中本公司之子公司科技公司派出 2 名成员，表决权比例为 40%。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

163 / 209

2015 年年度报告

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等价

物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面

价值

存在公开报价的合营企业权

益投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业

的股利

其他说明

164 / 209

2015 年年度报告

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

永 东 同 双 大 爱 深 联 财 永 东 同 双 大 爱 深 联 财

煤 乌 洲 欣 正 瑞 圳 合 务 煤 乌 洲 欣 正 瑞 圳 合 务

矿 铁 物 电 伟 邦 创 化 公 矿 铁 物 电 伟 邦 创 化 公

业 路 流 力 业 德 展 工 司 业 路 流 力 业 德 展 工 司

19 24 10 89 33 8, 78 1, 3, 22 24 13 98 61 7 12 1, 1,

9, ,5 ,2 3, ,3 22 ,1 74 52 5, ,5 ,0 8, ,7 , 0, 65 56

28 44 39 76 89 5, 49 2, 3, 82 69 20 50 44 6 81 8, 2,

3, ,9 ,9 8, ,4 60 ,8 11 08 2, ,1 ,7 8, ,4 4 3, 38 43

56 83 35 45 06 3. 23 2, 4, 70 21 31 88 39 4 52 6, 9,

3. .5 .3 9. .1 84 .8 90 10 0. .4 .6 2. .1 , 1. 99 29

27 8 1 82 0 4 2. 0. 00 8 8 83 8 9 69 3. 0.

09 07 9 33 93

流 2

动 .

资 6

产 7

15 2, 75 1, 32 5, 19 4, 4, 15 2, 70 1, 30 7 8, 4, 5,

,7 30 ,8 43 6, 80 ,4 61 37 ,5 40 ,1 47 6, , 26 77 38

47 0, 19 2, 70 8. 82 2, 2, 01 3, 76 2, 62 8 7, 3, 4,

,0 01 ,8 17 7, 56 ,3 48 80 ,1 21 ,3 85 6, 1 20 42 74

非 87 7, 30 3, 41 95 1, 0. 36 7, 65 3, 13 9 1. 3, 8.

流 ,6 19 .9 64 0. .8 81 17 ,3 90 .4 55 1. . 66 28 53

动 43 7. 2 2. 23 4 3. 00 0. 7 9. 45 7 5.

资 .6 57 96 61 .0 73 47 5 65

产 8 0

15 2, 86 2, 36 8, 97 6, 3, 15 2, 83 2, 36 7 12 6, 1,

,9 32 ,0 32 0, 23 ,6 35 52 ,7 42 ,1 46 8, , 9, 43 56

46 4, 59 5, 09 1, 32 4, 7, 26 7, 97 1, 37 6 08 1, 7,

,3 56 ,7 94 6, 41 ,2 59 45 ,9 78 ,0 36 0, 5 0, 81 82

71 2, 66 2, 81 2. 19 4, 6, 59 7, 97 2, 57 2 72 0, 4,

,2 18 .2 10 6. 40 .6 71 90 ,0 02 .1 44 0. , 3. 27 03

06 1. 3 2. 33 8 5. 0. 00 2. 5 2. 63 8 35 8. 9.

.9 15 78 70 24 .0 21 30 1 98 46

资 5 0 2

产 .

合 4

计 2

165 / 209

2015 年年度报告

2, 13 74 77 30 1, 65 88 1, 2, 12 66 94 28 1 66 1, 54

19 0, ,2 2, 6, 63 ,2 6, 44 06 0, ,6 2, 5, , ,5 36 3,

4, 24 40 53 93 0, 91 29 6, 0, 39 03 06 39 0 95 5, 63

40 0, ,2 6, 2, 00 ,6 0, 28 52 2, ,7 8, 8, 1 ,0 83 8,

5, 16 02 32 44 3. 15 61 4, 7, 67 78 34 70 1 77 9, 13

74 8. .9 2. 2. 40 .9 5. 62 90 0. .3 7. 3. , .0 22 1.

5. 52 4 14 18 3 71 6. 0. 57 9 70 06 6 0 1. 67

40 36 00 7 47

流 6

动 .

负 5

债 5

37 1, 6, 75 7, 40 28 1, 10 86 8, 5,

6, 41 50 0, 45 2, 6, 43 ,0 9, 99 09

55 4, 0, 00 2, 89 46 1, 00 00 3, 3,

非 6, 96 00 0, 64 9, 0, 33 ,0 0, 14 00

流 45 8, 0. 00 9. 00 40 6, 00 00 9. 0.

动 4. 79 00 0. 69 0. 0. 01 .0 0. 08 00

负 92 6. 00 00 00 6. 0 00

债 88 07

2, 1, 80 1, 31 1, 65 1, 1, 2, 1, 76 1, 29 1 66 1, 54

57 54 ,7 52 4, 63 ,2 28 44 34 55 ,6 81 4, , ,5 37 3,

0, 5, 40 2, 38 0, 91 9, 6, 6, 1, 03 1, 39 0 95 0, 63

96 20 ,2 53 5, 00 ,6 18 28 98 72 ,7 06 1, 1 ,0 93 8,

2, 8, 02 6, 09 3. 15 9, 4, 8, 8, 78 8, 85 1 77 2, 13

20 96 .9 32 1. 40 .9 61 62 30 68 .3 34 2. , .0 22 1.

0. 5. 4 2. 87 3 5. 6. 0. 6. 9 7. 14 6 0 1. 67

32 40 14 71 36 00 64 70 7 47

负 6

债 .

合 5

计 5

少

数

股

东

权

益

归 13 77 5, 80 45 6, 32 5, 2, 13 87 6, 65 73 6 62 5, 1,

属 ,3 9, 31 3, ,7 60 ,3 06 08 ,3 6, 59 0, ,9 , ,4 06 02

于 75 35 9, 40 11 1, 40 5, 1, 79 05 3, 29 78 6 85 0, 4,

母 ,4 3, 56 5, ,7 40 ,6 40 17 ,9 8, 31 4, ,7 4 ,6 87 18

公 09 21 3. 78 24 9. 03 5, 2, 70 33 8. 09 18 1 46 8, 5,

166 / 209

2015 年年度报告

司 ,0 5. 29 0. .4 00 .7 09 27 ,7 5. 76 4. .4 , .3 05 90

股 06 75 64 6 5 9. 3. 00 57 60 9 1 5 7. 7.

东 .6 99 88 .0 3 51 79

权 3 0 5

益 .

8

7

按 3, 15 1, 36 11 3, 9, 1, 93 3, 17 1, 29 18 3 18 1, 46

持 34 5, 19 1, ,4 30 70 06 6, 34 5, 48 2, ,4 , ,7 06 0,

股 3, 87 6, 53 27 0, 2, 3, 52 4, 21 3, 63 94 3 45 2, 88

比 85 0, 90 2, ,9 70 18 73 7, 99 1, 49 2, ,6 2 ,6 78 3,

例 2, 64 1. 60 31 4. 1. 5, 52 2, 66 6. 34 79 0 93 4, 65

计 25 3. 74 1. .1 50 13 07 3. 67 7. 72 2. .6 , .9 39 8.

算 1. 16 29 1 1. 25 5. 12 57 2 5 1 2. 51

的 66 00 00 6 07

净 7

资 .

产 9

份 4

额

10 2, -7 16 56 -2 10 2, 93 16 56 -8

,1 99 ,2 ,1 ,6 97 ,1 99 9, ,1 ,6 7,

64 0, 65 47 72 ,0 64 0, 89 47 72 75

调 ,8 25 ,3 ,7 .6 14 ,8 25 3. ,7 .6 4.

整 30 0. 16 42 9 .6 30 0. 09 42 9 78

事 .7 00 .0 .1 6 .7 00 .1

项 2 3 8 2 8

10 2, 16 56 10 2, 16 56

,1 99 ,1 ,6 ,1 99 ,1 ,6

64 0, 47 72 64 0, 47 72

- ,8 25 ,7 .6 ,8 25 ,7 .6

- 30 0. 42 9 30 0. 42 9

商 .7 00 .1 .7 00 .1

誉 2 8 2 8

- -7 -2 93 -8

- ,2 97 9, 7,

内 65 ,0 89 75

部 ,3 14 3. 4.

交 16 .6 09 78

易 .0 6

未 3

实

现

167 / 209

2015 年年度报告

利

润

-

-

其

他

对 3, 16 4, 35 27 3, 9, 1, 93 3, 18 4, 29 34 3 18 1, 46

联 34 6, 18 4, ,5 30 75 06 6, 34 5, 47 3, ,6 , ,8 06 0,

营 3, 03 7, 26 75 0, 8, 3, 52 4, 37 3, 57 42 3 02 2, 88

企 85 5, 15 7, ,6 70 85 43 7, 99 6, 74 2, ,4 2 ,3 69 3,

业 2, 47 1. 28 73 4. 3. 8, 52 2, 49 6. 23 21 0 66 6, 65

权 25 3. 74 5. .2 50 82 05 3. 67 7. 72 5. .8 , .6 63 8.

益 1. 88 26 9 6. 25 5. 84 66 0 5 0 7. 51

投 66 34 00 6 29

资 7

的 .

账 9

面 4

价

值

存

在

公

开

报

价

的

联

营

企

业

权

益

投

资

的

公

允

价

值

营 18 33 77 12 11 11 1, 10 28 36 86 44 9 12 1, 63

业 9, ,8 8, 0, ,1 6, 73 3, 7, ,3 8, 4, , 8, 86 ,2

收 78 60 49 72 76 88 1, 01 60 10 98 03 7 08 8, 66

168 / 209

2015 年年度报告

入 9, ,4 1, 4, ,8 4, 88 5, 4, ,1 8, 3, 7 8, 72 ,3

98 36 16 99 43 01 0, 80 22 72 08 63 5 07 0, 16

1. .2 2. 3. .1 4. 32 6. 6. .4 5. 5. , 4. 90 .2

48 0 41 96 7 52 1. 34 15 7 87 87 5 47 9. 4

45 3 73

0

.

7

9

-4 -9 -1 15 -2 -3 -1 -1 56 -4 -2 2, 17 5, 1 -8 77 24

,5 6, ,2 3, 8, 9, 9, ,7 ,9 ,5 0, 35 1, 23 8 ,2 ,7 ,1

61 70 73 11 26 72 06 29 86 41 52 0, 95 6, 6 05 97 85

,6 5, ,7 1, 6, 6. 5, ,5 ,3 ,2 5, 28 7, 08 , ,2 ,2 ,9

93 11 55 68 99 87 04 56 66 11 59 2. 53 7. 4 84 23 07

.3 9. .4 6. 4. 2. .3 .0 .2 9. 14 2. 22 4 .4 .6 .7

6 82 7 04 03 60 3 8 0 81 99 4 4 7 9

净 .

利 4

润 2

终

止

经

营

的

净

利

润

其 6, 5,

他 25 12

综 6, 7,

合 59 73

收 8. 3.

益 81 59

-4 -9 -1 15 -2 -3 -1 4, 56 -4 -2 2, 17 5, 1 -8 82 24

,5 6, ,2 3, 8, 9, 9, 52 ,9 ,5 0, 35 1, 23 8 ,2 ,9 ,1

61 70 73 11 26 72 06 7, 86 41 52 0, 95 6, 6 05 24 85

,6 5, ,7 1, 6, 6. 5, 04 ,3 ,2 5, 28 7, 08 , ,2 ,9 ,9

综 93 11 55 68 99 87 04 2. 66 11 59 2. 53 7. 4 84 57 07

合 .3 9. .4 6. 4. 2. 48 .0 .2 9. 14 2. 22 4 .4 .2 .7

收 6 82 7 04 03 60 8 0 81 99 4 4 6 9

益 .

总 4

额 2

169 / 209

2015 年年度报告

本 3, 90

年 32 ,0

度 4, 00

收 00 ,0

到 0. 00

的 00 .0

来 0

自

联

营

企

业

的

股

利

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

其他说明

170 / 209

2015 年年度报告

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

本期未确认的损失

合营企业或联营 累积未确认前期累计 本期末累积未确认的

（或本期分享的净利

企业名称 的损失 损失

润）

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司

董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责

任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有

效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以

及风险管理目标和政策的合理性。本集团的内部审计部门也会审计风险管理的政策

和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽

171 / 209

2015 年年度报告

可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集

团主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本集团会对新客户的信

用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可

获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大

额度。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而

发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的

风险。本集团面临的利率风险主要来源于银行借款以及应付债券。公司目前的借款

中 1,145,185.10 万元为浮动利率，其余均为固定利率借款。

2015 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利

率上升或下降 100 个基点，则本集团的利息支出将减少或增加 11,220.49 万元，影响

净利润 8,650.35 万元、利息资本化 196.66 万元。管理层认为 100 个基点合理反映了

下一年度利率可能发生变动的合理范围。

2、外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的

风险。

本集团面临的外汇风险主要来源于以美元等外币计价的金融资产和金融负债，外币

172 / 209

2015 年年度报告

金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

期末余额 年初余额

项目 港 瑞士

美元 欧元 日元 英镑 合计 美元 欧元 日元 合计

元 法郎

17,297 1,141 18,918 251, 10 123,86 15,816 1,280 66,0 107,04

5,897,

货币资金 ,948.0 ,809. ,696.0 068. 1. 1,368. ,656.0 ,984. 00.0 9,684.

672.00

3 29 0 02 44 27 5 32 0 41

61,607 56,012 343,35

8,764, 599,6 8,127, 59,47 3,418,

应收账款 ,323.5 ,520.1 9,768.

775.21 03.00 569.44 7.00 698.00

0 9 84

13,449 3,502 34,580 114,04 53,746 6,860 10,418 380,55

应付账款 ,580.3 ,023. ,601.8 7,643. ,187.6 ,633. ,478.7 8,568.

8 00 6 19 9 13 5 64

13,597 3,032 109,80

其他应付

,500.0 ,006. 9,414.

款

0 00 97

一年内到 13,597 83,203

期非流动负 ,500.0 ,102.5

债 0 0

2015 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果美元对人民币升值或贬值 10%，则公司将减少或增

加净利润 13.10 万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度美元对人民币可能发生变动的合理范围。如果欧元对

人民币升值或贬值 10%，则公司将减少或增加净利润 255.03 万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度欧元对人

民币可能发生变动的合理范围。如果日元对人民币升值或贬值 10%，则公司将减少或增加净利润 3.05 万元。管理

层认为 10%合理反映了下一年度日元对人民币可能发生变动的合理范围。如果英镑对人民币升值或贬值 10%，则公

司将增加或减少净利润 18.11 万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度英镑对人民币可能发生变动的合理范围。

如果港元对人民币升值或贬值 10%，则公司将增加或减少净利润 0.00 万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度

港元对人民币可能发生变动的合理范围。

3、其他价格风险

无。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财

务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个

月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元

期末余额

项目

1 年以内(含 1 年) 2-5 年 5 年以上 合计

短期借款 12,657,180,000.00 12,657,180,000.00

应付票据 1,226,030,448.90 1,226,030,448.90

应付账款 4,128,548,009.22 4,128,548,009.22

应付职工薪酬 74,730,818.21 74,730,818.21

应付利息 168,062,219.55 168,062,219.55

应付股利 70,191,943.40 70,191,943.40

其他应付款 1,937,253,123.06 1,937,253,123.06

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2015 年年度报告

一年内到期的 2,883,883,898.35

2,883,883,898.35

非流动负债

长期借款 3,202,583,727.59 3,202,583,727.59

应付债券 63,412,629.33 4,000,000,000.00 4,063,412,629.33

合计 23,209,293,090.02 7,202,583,727.59 30,411,876,817.61

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司

母公司对

对本企

本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持

表决权比

股比例

例(%)

(%)

内蒙古鄂 发电、供电、供热、供汽 6,201,480,000.00 40.70 40.70

尔多斯市 （项目筹建）；羊绒系列

东胜区达 产品项目投资；开发羊绒

拉特南路 工业新技术、培育运作品

102 号 牌；开拓开发市场；电子、

鄂尔多斯集

陶瓷、饮食、住宿、矿泉

团

水、供电、供水等多种经

营项目的投资业务；服

装、服饰、纤维生产销售；

金融证券购买；机电设

备、建材销售

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是鄂尔多斯投资控股集团

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

内蒙古东乔高科建筑陶瓷有限公司(“东乔高科”) 母公司的全资子公司

深圳鄂尔多斯商贸公司(“深圳商贸”) 母公司的控股子公司

鄂尔多斯日本 母公司的全资子公司

鄂尔多斯香港 母公司的全资子公司

鄂尔多斯美国 母公司的全资子公司

德国中国开司米有限公司（”开司米公司”） 母公司的全资子公司

鄂尔多斯集团意大利公司（“鄂尔多斯意大利”） 母公司的全资子公司

鄂尔多斯集团房地产开发有限责任公司(“鄂尔多 母公司的控股子公司

斯房地产”)

内蒙古鄂尔多斯物业管理有限责任公司(“鄂尔多 母公司的控股子公司

斯物业”)

内蒙古鄂尔多斯羊绒集团东驰汽车租赁有限公司 母公司的全资子公司

(“鄂尔多斯汽运”)

内蒙古天骄大酒店有限公司（“内蒙古天骄”） 母公司的全资子公司

北京鄂尔多斯宾馆(“鄂尔多斯宾馆”) 母公司的全资子公司

内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司(“同煤矿 其他

业”)

日本三井物产株式会社（“三井物产”） 其他

惠正包装 其他

三井物产（中国）有限公司（“三井中国”） 其他

北京鄂尔多斯创展服装有限公司（“北京创展”） 其他

鄂尔多斯市东友绒业有限公司（“东友”） 其他

鄂尔多斯市东瑞羊绒制品有限责任公司（“东瑞”） 其他

内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司（“鄂尔多斯电 母公司的控股子公司

子”）

鄂托克旗长蒙天然气有限责任公司（“长蒙天然 其他

气”）

内蒙古中蒙煤炭有限公司（“中蒙煤炭”） 母公司的控股子公司

能源公司 其他

鄂尔多斯羊绒实业投资有限责任公司（“鄂尔多斯 其他

实业”）

内蒙古鄂尔多斯化学工业有限责任公司（“化学工 母公司的控股子公司

业”）

鄂尔多斯联海煤业有限公司（“联海煤业”） 其他

内蒙古东科纺织品检测服务有限责任公司（“东 其他

科”）

青海山川硅系合金有限公司（“青海山川”） 其他

青海物通 其他

JFE 钢铁株式会社（“JFE”） 其他

盛祥集团 其他

额济纳旗居延商贸有限责任公司（“额济纳旗居延 其他

公司”）

青海华电铁合金股份有限公司（“青海华电”） 其他

内蒙古鄂尔多斯集团久大房地产开发有限公司 母公司的控股子公司

（“久大房地产”）

上海久元置业经营管理有限公司（“久元置业”） 母公司的控股子公司

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2015 年年度报告

内蒙古东达房地产开发有限公司交校分公司（“东 母公司的控股子公司

达交校分公司”）

能源公司 母公司的全资子公司

南部铁路 其他

宁夏荣昌 其他

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

双欣电力 电、蒸汽 566,631,926.26 463,743,828.27

中蒙煤炭 煤炭 30,590,263.83

大正伟业 硅铁 27,870,539.23 14,717,696.59

永煤矿业 煤 24,310,041.58 103,728,903.57

青海华晟 硅铁 18,611,413.08 116,026,575.71

鄂尔多斯集团 管理咨询费、水电气费 19,018,868.00 21,625,327.48

北京创展 羊绒及羊绒制品 12,531,871.07 24,477,549.40

联合化工 工业用氧 11,378,882.73 1,875,798.80

化学工业 材辅料、尿素 10,008,845.90 1,016,108.26

惠正包装 包装费 9,145,497.07 7,395,376.78

额济纳旗居延公司 煤 4,692,626.34 1,261,161.99

鄂尔多斯汽运 运输服务费 4,377,850.67 2,120,579.39

鄂尔多斯香港 出口佣金 2,701,761.19 3,510,031.90

内蒙古天骄 住宿、餐饮、羊绒及羊 1,042,273.85 2,203,792.82

绒制品

同洲物流 运输服务费 1,030,652.81 607,540.38

长蒙天然气 天然气 862,979.38 7,470,028.42

鄂尔多斯日本 出口佣金 858,332.68 1,371,117.11

鄂尔多斯美国 出口佣金 491,087.82

东乌铁路 铁路专线接轨费、运输 345,276.55 1,150,000.00

服务费

开司米公司 出口佣金 43,466.26

爱瑞邦德 羊绒及羊绒制品 42,735.04 418.80

鄂尔多斯宾馆 住宿费 3,695.00 76,814.75

鄂尔多斯物业 物业管理 1,440.00 1,082,832.28

东友 羊绒及羊绒制品、委托 19,541,826.67

加工费

东科 检测费 1,562,578.63

宁夏荣昌 委托加工费 711,323.98

东瑞 羊绒及羊绒制品 39,371.22

合计 746,592,326.34 797,316,583.20

176 / 209

2015 年年度报告

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

化学工业 电、蒸汽、水、住宿、 111,799,709.91 29,724,407.41

运输服务费、辅料、羊

绒及羊绒制品

联合化工 煤、餐饮费、水、电、 101,503,515.08 99,690,362.49

石灰、辅料、热力、物

业费

青海物通 硅铁 82,318,241.96 232,554,113.08

青海华晟 硅铁 46,387,088.88 24,423,879.74

青海华电 硅铁 14,465,951.67

双欣电力 煤、水、餐饮及住宿 13,095,289.50 11,189,341.43

内蒙古天骄 水电费、羊绒及羊绒制 12,297,533.77 11,811,000.34

品

北京创展 羊绒及羊绒制品、委托 10,650,770.70 16,802,764.31

加工收入

青海山川 焦炭粉末 2,505,427.36 4,512,325.90

惠正包装 餐饮住宿、水电费、材 1,372,289.88 1,037,925.19

辅料

鄂尔多斯物业 羊绒及羊绒制品、电、 1,309,267.94 1,959,880.41

蒸汽

爱瑞邦德 羊绒及羊绒制品 1,069,533.32 938,257.26

鄂尔多斯集团 羊绒制品、水、住宿及 1,023,206.48 760,773.41

餐饮、煤、材辅料

额济纳旗居延公司 运输服务费 1,131,118.49

三井物产 硅铁、硅锰、餐饮住宿 433,000.00 67,023,256.19

鄂尔多斯电子 羊绒及羊绒制品、电、 154,317.21 237,955.00

蒸汽

鄂尔多斯房地产 水电费、材辅料 146,626.40 476,661.49

鄂尔多斯日本 羊绒及羊绒制品 127,655.56 102,162.17

东友 羊绒及羊绒制品、电 46,411.01 839,825.90

东科 材辅料 46,033.29 28,284.73

联海煤业 材辅料 20,173.02 11,279.49

中蒙煤炭 煤、材辅料 16,111.81 1,918,461.47

同煤矿业 羊绒及羊绒制品 7,350.87 9,757.83

永煤矿业 羊绒及羊绒制品 2,973.15 29,163.24

鄂尔多斯汽运 材辅料 334.74 313.41

能源公司 材辅料 230.77 164,558.79

鄂尔多斯实业 材辅料 186.97 416.12

大正伟业 兰炭 1,720,077.44

鄂尔多斯美国 羊绒及羊绒制品 647,609.18

宁夏荣昌 羊绒及羊绒制品 133,132.13

同洲物流 水电费、物业费 125,220.61

东瑞 委托加工收入 21,888.89

财务公司 材辅料 5,094.46

合计 401,930,349.74 508,900,149.51

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

177 / 209

2015 年年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

联海煤业 房屋及建筑物 17,439.00

中蒙煤炭 房屋及建筑物 13,145.00 66,703.00

同煤矿业 房屋及建筑物 6,199.00 33,526.00

能源公司 房屋及建筑物 156,023.00

永煤矿业 房屋及建筑物 15,662.00

合计 36,783.00 271,914.00

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

鄂尔多斯集团 热电机组 132,000,000.00 144,000,000.00

能源公司 热电机组 12,000,000.00

鄂尔多斯集团 房屋及建筑物 233,320.00 699,960.00

鄂尔多斯集团 土地使用权 1,785,600.00 1,785,600.00

合计 146,018,920.00 146,485,560.00

关联租赁情况说明

注 1：2012 年 12 月 13 日，本公司召开了董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司继续经营内蒙古鄂尔多斯

羊绒集团有限责任公司 3、4 号机组的议案》，租期自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。根据设备损耗

情况，每月租赁抵押金递减人民币 1,200.00 万元，鄂尔多斯集团在每月结束后向电力冶金之子公司电力公司退还

该部分抵押金。租赁结束后，鄂尔多斯集团将剩余的租赁抵押金余额退还电力公司。电力公司租赁经营鄂尔多斯

集团 3、4 号机组期间，需按月向鄂尔多斯集团支付租赁费人民币 1,200.00 万元，电力公司于每月结束后向鄂尔多

斯集团支付租赁费。

注 2：2015 年 11 月，根据鄂尔多斯集团股东会决议，鄂尔多斯集团将 3、4 号机组相关资产、负债及租赁收益权

等整体剥离至能源公司。

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

本公司作为被担保方

178 / 209

2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

双欣电力 50,000,000.00 2015/7/21 2016/7/20 否

双欣电力 170,000,000.00 2015/9/25 2016/9/24 否

鄂尔多斯投资控股集团 180,000,000.00 2015/6/30 2016/6/30 否

鄂尔多斯投资控股集团 140,000,000.00 2015/7/10 2016/7/8 否

鄂尔多斯投资控股集团 100,000,000.00 2015/7/10 2016/7/8 否

鄂尔多斯投资控股集团 70,000,000.00 2015/9/29 2016/9/27 否

鄂尔多斯投资控股集团 200,000,000.00 2015/8/28 2016/7/17 否

鄂尔多斯投资控股集团 180,000,000.00 2015/6/26 2016/6/24 否

鄂尔多斯集团 120,000,000.00 2015/4/2 2016/4/2 否

鄂尔多斯集团 90,000,000.00 2015/12/25 2016/6/25 否

鄂尔多斯集团 120,000,000.00 2015/12/10 2016/6/10 否

鄂尔多斯集团 90,000,000.00 2015/7/1 2016/1/1 否

鄂尔多斯集团 200,000,000.00 2015/5/20 2016/5/20 否

鄂尔多斯集团 800,000,000.00 2015/9/30 2016/9/29 否

鄂尔多斯集团 170,000,000.00 2015/3/11 2016/3/9 否

鄂尔多斯集团 200,000,000.00 2015/3/13 2016/3/11 否

鄂尔多斯集团 1,298,720,000.00 2015/9/1 2016/9/1 否

鄂尔多斯集团 100,000,000.00 2015/7/13 2016/7/12 否

鄂尔多斯集团 700,000,000.00 2015/7/29 2016/11/29 否

鄂尔多斯集团 50,000,000.00 2012/1/13 2016/6/22 否

鄂尔多斯集团 15,545,000.00 2012/2/10 2016/6/22 否

鄂尔多斯集团 9,455,000.00 2011/6/3 2016/6/22 否

鄂尔多斯集团 50,000,000.00 2011/7/5 2016/6/22 否

鄂尔多斯集团 15,545,000.00 2011/8/26 2016/6/22 否

鄂尔多斯集团 50,000,000.00 2011/12/14 2016/11/22 否

鄂尔多斯集团 34,455,000.00 2011/12/13 2016/11/22 否

鄂尔多斯集团 75,000,000.00 2011/6/3 2016/11/22 否

鄂尔多斯集团 65,545,000.00 2011/12/13 2017/6/22 否

鄂尔多斯集团 50,000,000.00 2011/11/4 2017/11/22 否

鄂尔多斯集团 15,545,000.00 2011/6/3 2017/6/22 否

鄂尔多斯集团 50,000,000.00 2011/5/12 2017/11/22 否

鄂尔多斯集团 50,000,000.00 2011/5/12 2017/11/22 否

鄂尔多斯集团 170,000,000.00 2015/4/30 2018/2/20 否

鄂尔多斯集团 120,000,000.00 2015/8/12 2018/3/14 否

鄂尔多斯集团 30,000,000.00 2015/6/29 2018/6/29 否

鄂尔多斯集团 150,000,000.00 2015/2/28 2017/12/18 否

鄂尔多斯集团 70,000,000.00 2015/7/24 2016/7/21 否

鄂尔多斯集团 70,000,000.00 2015/7/29 2016/7/28 否

鄂尔多斯集团、鄂尔多斯 89,600,000.00 2005/8/16 2016/2/16 否

实业

青海物通 21,000,000.00 2008/3/21 2018/3/20 否

青海物通 12,240,000.00 2009/8/5 2017/8/4 否

合计 6,242,650,000.00

关联担保情况说明

179 / 209

2015 年年度报告

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

鄂尔多斯集团 160,000,000.00 2012/12/21 2015/11/21

鄂尔多斯集团 101,400,000.00 2012/11/22 2015/11/21

鄂尔多斯集团 50,000,000.00 2013/5/1 2015/4/30

鄂尔多斯集团 85,800,000.00 2013/6/27 2015/6/26

鄂尔多斯集团 94,000,000.00 2013/12/25 2015/12/24

鄂尔多斯集团 160,000,000.00 2015/11/22 2016/11/21

鄂尔多斯集团 101,400,000.00 2015/11/22 2016/11/21

鄂尔多斯集团 50,000,000.00 2015/5/1 2016/4/30

鄂尔多斯集团 85,800,000.00 2015/6/27 2016/6/26

鄂尔多斯集团 94,000,000.00 2015/12/25 2016/12/24

鄂尔多斯集团 10,000,000.00 2015/6/16 2015/6/25

鄂尔多斯集团 40,000,000.00 2015/6/12 2015/6/29

鄂尔多斯集团 60,000,000.00 2015/6/12 2015/6/30

鄂尔多斯集团 27,000,000.00 2015/7/1 2015/7/27

鄂尔多斯集团 23,000,000.00 2015/7/1 2015/7/31

鄂尔多斯集团 140,000,000.00 2015/7/1 2015/7/31

鄂尔多斯集团 130,000,000.00 2015/7/16 2015/7/31

鄂尔多斯集团 10,000,000.00 2015/8/4 2015/8/21

鄂尔多斯集团 8,000,000.00 2015/8/4 2015/9/20

鄂尔多斯集团 11,500,000.00 2015/8/4 2015/10/20

鄂尔多斯集团 70,000,000.00 2015/8/10 2015/9/28

鄂尔多斯集团 70,000,000.00 2015/8/10 2015/10/9

鄂尔多斯集团 10,000,000.00 2015/8/10 2015/10/20

鄂尔多斯集团 10,000,000.00 2015/8/10 2015/11/2

鄂尔多斯集团 60,000,000.00 2015/9/25 2015/11/4

鄂尔多斯集团 57,000,000.00 2015/9/25 2015/11/25

鄂尔多斯集团 183,000,000.00 2015/10/16 2015/11/25

鄂尔多斯集团 300,000,000.00 2015/11/30 2015/12/20

鄂尔多斯集团 100,000,000.00 2015/12/4 2015/12/20

鄂尔多斯集团 10,000,000.00 2015/3/25 2015/5/6

财务公司 100,000,000.00 2014/4/18 2015/4/18

财务公司 200,000,000.00 2014/6/9 2015/6/8

财务公司 100,000,000.00 2014/4/18 2015/4/18

财务公司 110,000,000.00 2014/3/28 2015/3/28

财务公司 19,500,000.00 2014/8/27 2015/8/27

财务公司 100,000,000.00 2015/1/1 2015/6/4

财务公司 100,000,000.00 2015/4/2 2016/4/2

财务公司 100,000,000.00 2015/6/4 2016/6/4

财务公司 100,000,000.00 2015/5/14 2016/5/13

财务公司 200,000,000.00 2015/8/7 2016/8/2

财务公司 19,500,000.00 2015/9/25 2016/9/21

财务公司 500,000.00 2015/9/25 2015/12/22

180 / 209

2015 年年度报告

财务公司 200,000,000.00 2015/8/14 2016/2/18

北京创展 10,000,000.00 2014/9/7 2015/9/6

北京创展 10,000,000.00 2014/9/13 2015/9/12

青海物通 50,000,000.00 2014/11/20 2015/1/13

青海华电 10,000,000.00 2015/11/19 2015/12/3

三井中国 30,960,000.00 2013/10/31 2015/10/31

三井物产 27,734,367.50 2013/10/31 2015/10/31

三井物产 29,432,242.00 2015/11/1 2016/10/31

JFE 55,468,735.00 2013/10/31 2015/10/31

JFE 58,864,484.00 2015/11/1 2016/10/31

惠正包装 8,500,000.00 2014/8/1 2017/7/26

拆出

大正伟业 30,000,000.00 2014/7/26 2016/6/24

大正伟业 10,000,000.00 2014/10/13 2016/10/12

大正伟业 5,000,000.00 2015/2/25 2016/2/25

大正伟业 14,000,000.00 2015/3/25 2016/3/25

大正伟业 6,000,000.00 2015/6/30 2016/6/30

大正伟业 8,000,000.00 2015/1/25 2015/2/25

青海华晟 2,000,000.00 2014/10/27 2015/1/12

青海华晟 5,000,000.00 2014/10/27 2015/10/27

青海华晟 25,582,397.82 2014/7/26 2014/12/11

青海华晟 24,417,602.18 2014/7/26 2015/2/11

青海华晟 30,000,000.00 2014/7/26 2014/12/9

青海华晟 25,582,397.82 2014/12/12 2015/6/29

青海华晟 24,417,602.18 2015/2/12 2015/6/29

青海华晟 30,000,000.00 2014/12/10 2015/6/29

青海华晟 60,000,000.00 2015/3/25 2015/6/29

青海华晟 20,000,000.00 2015/3/25 2015/5/29

惠正包装 3,000,000.00 2015/7/31 2016/7/31

同洲物流 6,000,000.00 2010/8/14 待运营形成利

润后偿还或经

股东大会研究

办理债转股手

续

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

（1）关联方资产转入

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

东友 机器设备 5,000,000.00

鄂尔多斯集团 永煤矿业股权 1,854,660,000.00

鄂尔多斯房地产 房屋建筑物 200,000,600.00

鄂尔多斯集团、鄂尔多 鄂尔多斯热电股权 52,496,400.00

斯投资控股集团、鄂尔

多斯实业

鄂尔多斯集团、鄂尔多 东祥碳化硅股权 10,668,800.00

181 / 209

2015 年年度报告

斯实业

鄂尔多斯集团 东绒公司股权 10,203,200.00

鄂尔多斯集团 东绒二公司股权 9,959,000.00

鄂尔多斯集团 高新材料股权 299,820,771.59

合计 304,820,771.59 2,137,988,000.00

（2）关联方资产转出 单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

双欣电力 土地使用权 20,480,000.00

合计 20,480,000.00

（3）放弃优先认购权

鄂尔多斯投资控股集团拟将其持有的电力冶金 13.2%股份转让给鄂尔多斯集团。根据 2015 年第十

二次董事会决议，本公司放弃优先认购权。

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 5,884,411.00 6,069,709.33

(8). 其他关联交易

（1）支付资金利息

关联方 本期发生额 上期发生额

鄂尔多斯集团 36,848,426.13 125,260,186.65

财务公司 24,583,378.46 16,218,826.68

北京创展 940,344.71 2,080,096.34

三井物产 417,647.46 623,853.69

三井中国 1,403,864.00 2,025,472.00

JFE 848,443.21 1,038,612.03

青海物通 208,219.17 460,273.98

惠正包装 182,418.75 417,291.88

青海华电 41,666.66

合计 65,474,408.55 148,124,613.25

（2）收取资金利息

关联方 本期发生额 上期发生额

双欣电力 1,272,222.22

青海华晟 6,109,344.21 2,299,505.37

大正伟业 4,784,684.49 1,277,777.78

惠正包装 234,571.25

合计 11,128,599.95 4,849,505.37

（3）关联方票据贴现

182 / 209

2015 年年度报告

关联方 交易类型 本期发生额 上期发生额

财务公司 贴现支出 7,096,399.54 12,161,448.33

青海华晟 贴现收入 102,461.41

合计 7,096,399.54 12,263,909.74

（4）关联方存款

关联方 关联交易内容 关联交易类型 期末余额 年初余额

日常存款 资金往来 903,361,294.76 203,428,898.56

财务公司

票据池业务 票据保管 1,335,579,804.83

合计 2,238,941,099.59 203,428,898.56

收取存款利息

关联方 本期发生额 上期发生额

财务公司 3,500,877.82 2,341,881.50

合计 3,500,877.82 2,341,881.50

支付手续费

关联方 本期发生额 上期发生额

财务公司 5,200.00

合计 5,200.00

（5）关联方代本集团收取货款

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

鄂尔多斯日本 代收销售货款 7,143,008.46 2,938,465.04

鄂尔多斯香港 代收销售货款 96,404,990.77 107,922,360.86

鄂尔多斯美国 代收销售货款 638,856.84

合计 103,547,999.23 111,499,682.74

（6）与关联方共同出资

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

鄂尔多斯集团 财务公司设立及增资 450,000,000.00 450,000,000.00

合计 450,000,000.00 450,000,000.00

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收票据 联合化工 30,000.00

合计 30,000.00

应收账款 内蒙古天骄 32,816,475.78 32,912,975.37

183 / 209

2015 年年度报告

应收账款 青海物通 16,890,678.93 30,818,521.34

应收账款 化学工业 2,362,348.38

应收账款 深圳实业 1,927,787.02 1,927,787.02 1,927,787.02 1,927,787.02

应收账款 北京创展 11,446,005.96 1,324,770.39

应收账款 联合化工 1,039,322.86

应收账款 东友 502,464.21 503,037.20

应收账款 青海山川 235,135.95 279,235.88

鄂尔多斯电 288,475.53 228,297.04

应收账款

子

应收账款 同煤矿业 35,912.65

额济纳旗居 1,255,541.52

应收账款

延公司

应收账款 青海华电 18,677,302.59

合计 84,039,867.49 1,927,787.02 71,432,208.13 1,927,787.02

预付账款 大正伟业 9,690,789.43

预付账款 长蒙天然气 325,638.23 1,087,626.33

预付账款 东友 994,775.66

预付账款 北京创展 171,004.54

鄂尔多斯宾 39,857.92 71,582.12

预付账款

馆

预付账款 爱瑞邦德 50,000.00

预付账款 内蒙古天骄 150,000.00

合计 515,496.15 12,065,778.08

鄂尔多斯集 2,062,000,000.0

其他应收款

团 0

能源公司 1,918,000,000.0

其他应收款

0

其他应收款 青海华晟 87,000,000.00

其他应收款 大正伟业 61,451,387.45 40,404,444.44

其他应收款 联海煤业 27,859,182.40

深圳实业 10,403,816.68 10,403,816.6 10,403,816.68 10,403,816.68

其他应收款

8

其他应收款 青海物通 11,295,552.03 8,091,128.27

其他应收款 同洲物流 6,382,946.65 6,458,269.15

其他应收款 久大房地产 2,757,904.08

其他应收款 北京创展 1,210,000.00 1,210,000.00

其他应收款 深圳商贸 61,646.00 61,646.00

鄂尔多斯物 2,800.00

其他应收款

业

其他应收款 久元置业 385,310.00

东达交校分 35,399,444.78

其他应收款

公司

2,047,348,007.6 10,403,816.6 2,243,491,286.9 10,403,816.68

合计

7 8 4

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

184 / 209

2015 年年度报告

应付账款 双欣电力 51,005,085.51 85,717,070.51

应付账款 鄂尔多斯房地产 12,700,120.00 12,700,120.00

应付账款 东乔高科 6,521,574.18

应付账款 青海华晟 5,602,091.42

应付账款 惠正包装 1,274,103.85 3,379,625.62

应付账款 永煤矿业 3,604,385.36 1,838,867.16

应付账款 鄂尔多斯日本 361,978.13 1,645,596.01

应付账款 鄂尔多斯香港 1,432,683.75

应付账款 东乌铁路 1,529,121.70 1,150,000.00

应付账款 鄂尔多斯汽运 1,140.00 328,200.77

应付账款 同洲物流 205,127.60

应付账款 东瑞 3,948.60

应付账款 联合化工 2,898,636.36

应付账款 中蒙煤炭 1,588,443.24

合计 74,966,962.75 120,520,957.02

预收账款 鄂尔多斯美国 5,807,044.72 8,730,292.78

预收账款 鄂尔多斯日本 2,737,515.65 3,667,415.57

预收账款 双欣电力 1,974,828.80

预收账款 鄂尔多斯香港 1,128,637.94 1,415,047.92

预收账款 宁夏荣昌 1,291,199.11 1,291,161.60

鄂尔多斯投资控股 277,734.30

预收账款

集团

预收账款 青海华晟 223,516.93

预收账款 联合化工 331,085.00

合计 11,295,482.42 17,579,997.90

应付利息 鄂尔多斯集团 91,072,770.47 94,047,789.84

应付利息 三井中国 85,656.00

应付利息 JFE 26,627.71 8,970.85

应付利息 北京创展 214,279.93

应付利息 青海物通 394,520.55

应付利息 三井物产 14,417.77 12,001.49

合计 91,113,815.95 94,763,218.66

应付股利 鄂尔多斯香港 2,064,616.98 1,923,650.57

鄂尔多斯投资控股 68,127,326.42

应付股利

集团

合计 70,191,943.40 1,923,650.57

其他应付款 鄂尔多斯集团 1,077,676,197.36 2,249,300,770.02

其他应付款 青海物通 50,000,000.00

其他应付款 北京创展 20,000,000.00

其他应付款 惠正包装 5,255,151.15 12,000,000.00

其他应付款 化学工业 2,268,317.08 11,243,369.07

其他应付款 鄂尔多斯房地产 830,000.00

其他应付款 三井物产 30,195,388.44 763,146.44

其他应付款 盛祥集团 170,880.00 170,880.00

鄂尔多斯投资控股 64,000,000.00

其他应付款

集团

其他应付款 JFE 58,864,484.00

合计 1,238,430,418.03 2,344,308,165.53

一年内到期的长期应 JFE 55,468,735.00

185 / 209

2015 年年度报告

付款

一年内到期的长期应 三井物产 27,734,367.50

付款

一年内到期的长期应 三井中国 30,960,000.00

付款

合计 114,163,102.50

短期借款 财务公司 719,500,000.00 629,500,000.00

合计 719,500,000.00 629,500,000.00

7、 关联方承诺

以下为本集团期末已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项

项目名称 关联方 期末余额 年初余额

租赁

－租入 鄂尔多斯集团 340,526,400.00 486,312,000.00

担保

－接受担保 鄂尔多斯集团 414,000,000.00 560,000,000.00

投资

－支付投资款 南部铁路 99,200,000.00 99,200,000.00

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

186 / 209

2015 年年度报告

1、 经营活动承诺事项

电力冶金之子公司冶金公司于 2011 年 11 月 2 日，收回对鄂尔多斯天可华能源科技有限公

司（以下简称“天可华公司”）的全部投资，并承诺在天可华公司电站投入运营后生产的

全部电力（除天可华公司自用外），全部供应冶金公司用于生产，购电价格参照低于电力

公司向内部成员企业的正常售电价格 0.02 元/度（含税），该供电价格随鄂尔多斯集团内

部供电价格的比例同时浮动。

2、 对外投资重大承诺事项

依据南部铁路章程，电力冶金应出资 124,000,000.00 元，截至期末电力冶金已出资

24,800,000.00 元，尚有 99,200,000.00 元的出资义务将于以后年度继续履行。

3、 资本性承诺事项

期末已签约而尚不必在资产负债表上确认的资本支出承诺

明细项目 期末余额 年初余额

房屋、建筑物及机器设备 77,540,350.31 156,171,273.58

合计 77,540,350.31 156,171,273.58

4、 经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下

项目 期末余额 年初余额

1 年以内(含 1 年) 1,785,600.00 1,785,600.00

1至2年 1,785,600.00 1,785,600.00

2至3年 1,785,600.00 1,785,600.00

3 年以上 47,169,600.00 48,955,200.00

合计 52,526,400.00 54,312,000.00

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

3、 其他

1、本公司对子公司担保情况如下

被担保方 债务类型 贷款金额 担保金额 担保起始日 担保到期日

服装公司 短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2015/5/27 2016/5/26

187 / 209

2015 年年度报告

长期借款 8,200,000.00 2014/8/19 2017/8/18

东泉 一年内到期的长期借款 200,000.00 8,600,000.00 2014/8/19 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/19 2016/9/21

长期借款 8,200,000.00 2014/8/18 2017/8/17

湖北鄂尔多斯

一年内到期的长期借款 200,000.00 8,600,000.00 2014/8/18 2016/3/21

商贸有限公司

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/18 2016/9/21

短期借款 8,000,000.00 8,000,000.00 2015/10/15 2016/10/14

长期借款 11,200,000.00 2014/8/19 2017/8/18

山西羊绒

一年内到期的长期借款 200,000.00 11,600,000.00 2014/8/19 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/19 2016/9/21

长期借款 11,200,000.00 2014/8/19 2017/8/18

科技公司 一年内到期的长期借款 200,000.00 11,600,000.00 2014/8/19 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/19 2016/9/21

上海鄂尔多斯 长期借款 8,200,000.00 2014/8/19 2017/8/18

羊绒制品有限 一年内到期的长期借款 200,000.00 8,600,000.00 2014/8/19 2016/3/21

公司 一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/19 2016/9/21

北京鄂尔多斯 长期借款 11,200,000.00 2014/9/22 2017/9/21

羊毛制品有限 一年内到期的长期借款 200,000.00 11,600,000.00 2014/9/22 2016/3/21

公司 一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/9/22 2016/9/21

长期借款 8,200,000.00 2014/8/19 2017/8/18

东奇 一年内到期的长期借款 200,000.00 8,600,000.00 2014/8/19 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/19 2016/9/21

长期借款 8,200,000.00 2014/8/18 2017/8/17

阜阳鄂尔多斯 一年内到期的长期借款 200,000.00 8,600,000.00 2014/8/18 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/18 2016/9/21

长期借款 8,200,000.00 2014/8/19 2017/8/18

东升 一年内到期的长期借款 200,000.00 8,600,000.00 2014/8/19 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/19 2016/9/21

煤炭公司 短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2015/6/8 2016/6/8

短期借款 250,000,000.00 250,000,000.00 2015/4/17 2016/4/16

短期借款 250,000,000.00 250,000,000.00 2015/4/22 2016/4/21

短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2015/8/21 2016/8/20

短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 2015/9/25 2016/9/22

一年内到期的长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2013/6/19 2016/5/18

电力公司 短期借款 300,000,000.00 2015/5/26 2016/5/25

短期借款 66,000,000.00 500,000,000.00 2015/10/8 2016/3/30

短期借款 134,000,000.00 2015/11/26 2016/5/26

短期借款 145,000,000.00 100,000,000.00 2015/12/8 2016/12/8

短期借款 260,000,000.00 156,000,000.00 2015/7/17 2016/1/13

长期借款 300,000,000.00 300,000,000.00 2014/9/18 2017/6/28

短期借款 200,000,000.00 2015/12/3 2016/12/3

200,000,000.00

西达公司 短期借款 80,000,000.00 2015/12/7 2016/12/7

短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2015/9/25 2016/9/24

EJM 公司 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 2015/3/3 2016/3/4

西金公司 短期借款 500,000,000.00 500,000,000.00 2015/1/22 2016/1/14

内蒙古鄂尔多

斯电力冶金股

短期借款 300,000,000.00 300,000,000.00 2015/9/25 2016/9/24

份有限公司氯

碱化工分公司

电冶公司 一年内到期的长期借款 140,000,000.00 42,000,000.00 2005/8/16 2016/2/16

188 / 209

2015 年年度报告

短期借款 200,000,000.00 2015/7/14 2016/7/13

短期借款 150,000,000.00 500,000,000.00 2015/3/6 2016/3/3

短期借款 150,000,000.00 2015/3/6 2016/3/3

短期借款 100,000,000.00 2015/7/28 2016/7/28

短期借款 100,000,000.00 220,000,000.00 2015/7/21 2016/7/21

短期借款 199,000,000.00 2015/6/14 2016/6/8

短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 2015/6/3 2016/6/3

短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 2015/5/12 2016/5/12

短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 2015/10/20 2016/4/20

短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 2015/10/20 2016/10/20

一年内到期的长期借款 113,339,927.22 113,339,927.22 2011/7/26 2016/7/26

长期借款 9,160,127.89 9,160,127.89 2012/3/7 2017/3/15

一年内到期的长期借款 8,737,638.48 8,737,638.48 2012/3/7 2016/3/15

一年内到期的长期借款 8,841,397.94 8,841,397.94 2012/3/7 2016/6/15

一年内到期的长期借款 8,946,389.54 8,946,389.54 2012/3/7 2016/9/15

一年内到期的长期借款 9,052,627.91 9,052,627.91 2012/3/7 2016/12/15

长期借款 33,140,567.62 33,140,567.62 2012/7/31 2017/7/15

一年内到期的长期借款 10,505,215.54 10,505,215.54 2012/7/31 2016/1/15

一年内到期的长期借款 10,626,522.15 10,626,522.15 2012/7/31 2016/4/15

一年内到期的长期借款 10,729,997.91 10,729,997.91 2012/7/31 2016/7/15

一年内到期的长期借款 10,834,481.26 10,834,481.26 2012/7/31 2016/10/15

长期借款 162,184,047.91 162,184,047.91 2012/9/14 2017/9/15

一年内到期的长期借款 50,960,346.98 50,960,346.98 2012/9/14 2016/3/15

一年内到期的长期借款 51,565,501.10 51,565,501.10 2012/9/14 2016/6/15

一年内到期的长期借款 52,177,841.43 52,177,841.43 2012/9/14 2016/9/15

一年内到期的长期借款 52,797,453.29 52,797,453.29 2012/9/14 2016/12/15

一年内到期的长期借款 70,996,345.48 70,996,345.48 2012/9/20 2016/9/19

长期借款 217,222,749.74 217,222,749.74 2013/12/16 2018/12/15

一年内到期的长期借款 38,795,069.66 38,795,069.66 2013/12/16 2016/2/10

一年内到期的长期借款 34,581,716.62 34,581,716.62 2013/12/16 2016/5/10

一年内到期的长期借款 35,055,193.66 35,055,193.66 2013/12/16 2016/8/10

一年内到期的长期借款 35,657,208.19 35,657,208.19 2013/12/16 2016/11/10

长期借款 75,000,000.00 75,000,000.00 2013/1/25 2018/1/25

一年内到期的长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 2013/1/25 2016/1/15

一年内到期的长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 2013/1/25 2016/7/15

长期借款 259,041,700.05 259,041,700.05 2013/4/24 2018/4/24

一年内到期的长期借款 40,684,303.29 40,684,303.29 2013/4/24 2016/1/24

一年内到期的长期借款 41,166,056.55 41,166,056.55 2013/4/24 2016/4/24

一年内到期的长期借款 41,523,172.09 41,523,172.09 2013/4/24 2016/7/24

一年内到期的长期借款 41,883,385.61 41,883,385.61 2013/4/24 2016/10/24

长期借款 181,842,544.35 181,842,544.35 2013/4/28 2018/4/15

一年内到期的长期借款 27,974,921.68 27,974,921.68 2013/4/28 2016/1/15

一年内到期的长期借款 28,396,069.26 28,396,069.26 2013/4/28 2016/4/15

一年内到期的长期借款 28,733,272.58 28,733,272.58 2013/4/28 2016/7/15

一年内到期的长期借款 29,074,480.19 29,074,480.19 2013/4/28 2016/10/15

长期借款 210,000,000.00 210,000,000.00 2013/10/9 2018/7/9

一年内到期的长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 2013/10/9 2016/1/9

一年内到期的长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 2013/10/9 2016/4/9

一年内到期的长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 2013/10/9 2016/7/9

189 / 209

2015 年年度报告

一年内到期的长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 2013/10/9 2016/10/9

长期借款 68,101,990.03 68,101,990.03 2013/12/2 2017/12/2

一年内到期的长期借款 15,882,662.42 15,882,662.42 2013/12/2 2016/3/2

一年内到期的长期借款 16,084,297.18 16,084,297.18 2013/12/2 2016/6/2

一年内到期的长期借款 16,288,491.75 16,288,491.75 2013/12/2 2016/9/2

一年内到期的长期借款 16,495,278.63 16,495,278.63 2013/12/2 2016/12/2

长期借款 405,000,000.00 405,000,000.00 2014/2/27 2019/2/27

一年内到期的长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 2014/2/27 2016/2/15

一年内到期的长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 2014/2/27 2016/5/15

一年内到期的长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 2014/2/27 2016/8/15

一年内到期的长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 2014/2/27 2016/11/15

合计 8,447,480,993.18 7,941,480,993.18

2、子公司对本公司担保情况如下

担保到期

担保方 债务类型 贷款金额 担保金额 担保起始日

日

电力冶金 短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2015/5/20 2016/5/20

合计 200,000,000.00 200,000,000.00

3、子公司对子公司担保情况如下

担保方 被担保方 债务类型 贷款金额 担保金额 担保起始日 担保到期日

短期借款 110,000,000.00 110,000,000.00 2015/6/24 2016/6/10

电力公司

短期借款 160,000,000.00 160,000,000.00 2015/9/25 2016/9/21

长期借款 11,200,000.00 2014/8/25 2017/8/18

物流公司 一年内到期的长期借款 200,000.00 11,600,000.00 2014/8/25 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/25 2016/9/21

长期借款 11,200,000.00 2014/9/29 2017/9/21

西汇水务 一年内到期的长期借款 200,000.00 11,600,000.00 2014/8/25 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/25 2016/9/21

长期借款 11,200,000.00 2014/9/29 2017/9/21

西盛 一年内到期的长期借款 200,000.00 11,600,000.00 2014/8/25 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/8/25 2016/9/21

西达公司 短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2015/5/15 2016/5/15

煤炭公司 短期借款 300,000,000.00 300,000,000.00 2015/5/20 2016/5/19

电力冶金 长期借款 7,500,000.00 2014/7/31 2017/7/26

联峰 一年内到期的长期借款 500,000.00 8,500,000.00 2014/7/31 2016/1/26

一年内到期的长期借款 500,000.00 2014/7/31 2016/7/26

长期借款 7,500,000.00 2014/7/31 2017/7/26

西成工贸 一年内到期的长期借款 500,000.00 8,500,000.00 2014/7/31 2016/1/26

一年内到期的长期借款 500,000.00 2014/7/31 2016/7/26

长期借款 7,500,000.00 2014/7/31 2017/7/26

兴业化工 一年内到期的长期借款 500,000.00 8,500,000.00 2014/7/31 2016/1/26

一年内到期的长期借款 500,000.00 2014/7/31 2016/7/26

长期借款 7,500,000.00 2014/7/31 2017/7/26

西苑物业 一年内到期的长期借款 500,000.00 8,500,000.00 2014/7/31 2016/1/26

一年内到期的长期借款 500,000.00 2014/7/31 2016/7/26

长期借款 7,500,000.00 2014/7/31 2017/7/26

西烨供热 8,500,000.00

一年内到期的长期借款 500,000.00 2014/7/31 2016/1/26

190 / 209

2015 年年度报告

一年内到期的长期借款 500,000.00 2014/7/31 2016/7/26

长期借款 7,500,000.00 2014/7/31 2017/7/26

西泰物资 一年内到期的长期借款 500,000.00 8,500,000.00 2014/7/31 2016/1/26

一年内到期的长期借款 500,000.00 2014/7/31 2016/7/26

长期借款 8,200,000.00 2014/9/28 2017/9/21

物通铁合

一年内到期的长期借款 200,000.00 8,600,000.00 2014/9/28 2016/3/21

金

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/9/28 2016/9/21

长期借款 8,200,000.00 2014/9/28 2017/9/21

青海多巴 一年内到期的长期借款 200,000.00 8,600,000.00 2014/9/28 2016/3/21

一年内到期的长期借款 200,000.00 2014/9/28 2016/9/21

长期借款 36,000,000.00 2008/3/21 2018/3/20

一年内到期的长期借款 12,000,000.00 60,000,000.00 2008/3/21 2016/5/20

一年内到期的长期借款 12,000,000.00 2008/3/21 2016/11/20

长期借款 8,000,000.00 2009/8/5 2017/8/4

青海百通 一年内到期的长期借款 8,000,000.00 24,000,000.00 2009/8/5 2016/5/20

一年内到期的长期借款 8,000,000.00 2009/8/5 2016/11/20

长期借款 36,000,000.00 2012/9/6 2020/9/5

一年内到期的长期借款 5,000,000.00 46,000,000.00 2012/9/6 2016/5/20

一年内到期的长期借款 5,000,000.00 2012/9/6 2016/11/20

长期借款 181,842,544.35 181,842,544.35 2013/4/28 2018/4/15

一年内到期的长期借款 27,974,921.68 27,974,921.68 2013/4/28 2016/1/15

煤炭公司 电力冶金 一年内到期的长期借款 28,396,069.26 28,396,069.26 2013/4/28 2016/4/15

一年内到期的长期借款 28,733,272.58 28,733,272.58 2013/4/28 2016/7/15

一年内到期的长期借款 29,074,480.19 29,074,480.19 2013/4/28 2016/10/15

合计 1,299,021,288.06 1,299,021,288.06

4、本集团对外担保情况如下

担保起始 担保到期

担保方 被担保方 债务类型 贷款金额 担保金额

日 日

伊东煤炭 长期借款 209,900,000.00 209,900,000.00 2008/9/9 2015/9/8

本公司

伊东煤炭 短期借款 349,950,000.00 349,950,000.00 2015/9/30 2016/9/30

西宁城投设备投资经营有限

长期借款 71,000,000.00 71,000,000.00 2011/8/10 2021/8/9

公司

青海百通

西宁城通交通建设投资有限

长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 2013/6/27 2016/6/27

公司

合计 670,850,000.00 670,850,000.00

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 51,600,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 51,600,000.00

3、 销售退回

□适用 √不适用

191 / 209

2015 年年度报告

4、 其他资产负债表日后事项说明

本公司董事会于 2016 年 4 月 27 日表决通过了关于 2015 年度利润分配的预案，该预案的主要

内容为：公司拟以截至 2015 年 12 月 31 日总股数 1,032,000,000.00 股为基数，每 10 股派发金

红利 0.50 元（含税），共计分配利润 51,600,000.00 元，该预案尚需提交公司股东大会审议表

决。

根据 2016 年第二次董事会决议公告，本公司之子公司电力冶金拟出资 34,801 万元收购鄂尔

多斯集团持有的能源公司 100%股权。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

a) 报告分部的确定依据与会计政策：

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本集团的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。

(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本集团以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行划分，

资产和负债按经营实体所处行业进行划分。

b) 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

192 / 209

2015 年年度报告

项目 羊绒板块 电冶板块 分部间抵销 合计

营业收入 2,446,424,701.45 12,896,232,893.89 102,567,598.12 15,240,089,997.22

营业成本 1,443,529,427.25 9,837,924,664.24 102,567,598.12 11,178,886,493.37

资产总额 9,949,983,306.57 36,135,710,879.86 1,603,511,549.09 44,482,182,637.34

负债总额 8,441,395,138.25 24,207,691,306.30 1,603,511,549.09 31,045,574,895.46

c) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

d) 其他说明：

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

截至 2015 年 12 月 31 日，本集团无需要说明的其他重要事项。

8、 其他

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

种 提 提

账面 账面

类 比例 比 比例 比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例 (%) 例

(% (%

) )

193 / 209

2015 年年度报告

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

按 719,104,912. 100.0 604,145.0 718,500,767. 524,706,833. 100.0 1,921,222. 522,785,611.

信 92 0 8 84 39 0 19 20

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

194 / 209

2015 年年度报告

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

合 719,104,912. / 604,145.0 / 718,500,767. 524,706,833. / 1,921,222. / 522,785,611.

计 92 8 84 39 19 20

注：应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 16,641,960.50

其中：1 年以内分项 16,641,960.50

1 年以内小计 16,641,960.50

1至2年 946,047.00 473,023.50 50.00

2至3年

3 年以上 131,121.58 131,121.58 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 17,719,129.08 604,145.08

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

195 / 209

2015 年年度报告

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 473,023.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 1,790,100.61

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款性 款项是否由关

单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序

质 联交易产生

呼市昭君 销售商品 761,695.38 无法收回 管理层审批 否

商场 款

包头商 销售商品 620,000.00 无法收 管理层审批 否

检 款 回

伊盟贸 销售商品 147,523.25 无法收 管理层审批 否

丰 款 回

金鹰国 销售商品 82,896.90 无法收 管理层审批 否

际 款 回

八佰伴 销售商品 67,660.41 无法收 管理层审批 否

款 回

南京中央 销售商品 46,310.60 无法收 管理层审批 否

商场 款 回

太仓华联 销售商品 35,728.77 无法收 管理层审批 否

商厦 款 回

内蒙经贸 销售商品 26,927.50 无法收 管理层审批 否

厅劳动服务 款 回

公司

泰华商贸 销售商品 1,357.80 无法收 管理层审批 否

有限公司 款 回

合计 / 1,790,100.61 / / /

应收账款核销说明：

196 / 209

2015 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的比

应收账款 坏账准备

例(%)

服装公司

632,359,172.24 87.94

进出口公司

57,957,910.48 8.06

北京创展

12,050,862.45 1.68

北京兴东鄂尔多斯商贸有限责任公

司 5,709,120.00 0.79

中国石油天然气股份有限公司宁夏

石化分公司 4,808,355.00 0.67

合计 712,885,420.17 99.14

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

坏账

账面余额 账面余额 坏账准备

准备

计 计

类

提 账面 提 账面

别

金比 价值 比例 比 价值

金额 比例(%) 金额 金额

额例 (%) 例

(% (%

) )

197 / 209

2015 年年度报告

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

按 2,331,861,436. 100.0 2,331,861,436. 2,102,726,719. 100.0 783,632.6 2,101,943,086.

信 26 0 26 41 0 4 77

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

198 / 209

2015 年年度报告

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 2,331,861,436. / / 2,331,861,436. 2,102,726,719. / 783,632.6 / 2,101,943,086.

计 26 26 41 4 77

注：应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 21,183,103.19

其中：1 年以内分项 21,183,103.19

1 年以内小计 21,183,103.19

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 21,183,103.19

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

199 / 209

2015 年年度报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 19,166.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 764,466.64

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项是否由

其他应收款

单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序 关联交易产

性质

生

久盛装饰 往来款项 400,000.00 无法收回 管理层审批 否

李国才 往来款项 200,000.00 无法收回 管理层审批 否

呼和浩特海关 往来款项 97,475.97 无法收回 管理层审批 否

伊盟邮电局 往来款项 30,000.00 无法收回 管理层审批 否

天津工业大学 往来款项 15,000.00 无法收回 管理层审批 否

于积芬 往来款项 10,304.27 无法收回 管理层审批 否

张建国 往来款项 6,686.40 无法收回 管理层审批 否

内蒙党委宣传 往来款项 5,000.00 无法收回 管理层审批 否

部

合计 / 764,466.64 / / /

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金及押金 120,250,000.00 122,121,858.71

备用金 31,056.91 653,368.24

往来借款 2,188,775,448.03 1,957,083,631.19

往来款项 22,804,931.32 22,867,861.27

合计 2,331,861,436.26 2,102,726,719.41

200 / 209

2015 年年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

鄂尔多斯热 往来借款 643,739,314.00 1 年以内 27.62

电 27,999,999.99

元；1-2 年

615,739,314.01

元

多晶硅 往来借款 624,955,469.21 1 年以内 26.80

40,448,662.49

元；1-2 年

26,498,565.60

元；2-3 年

161,258,968.15

元；3 年以上

396,749,272.97

元

东绒公司 往来借款 427,741,212.96 1 年以内 18.34

27,330,308.85

元；1-2 年

400,410,904.11

元

东祥碳化硅 往来借款 212,537,332.39 1 年以内 9.11

26,072,648.8

元；1-2 年

186,464,683.59

元

鄂尔多斯市 往来借款 175,202,283.51 1 年以内 7.51

东绒第二资 174,679,161.51

产管理有限 元；1-2 年

公司 523,122.00 元

合计 / 2,084,175,612.07 / 89.38

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

201 / 209

2015 年年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对 5,917,738,291. 3,500,000. 5,914,238,291. 6,385,040,509. 3,500,000. 6,381,540,509.

子 50 00 50 46 00 46

公

司

投

资

对 1,999,965,579. 1,999,965,579. 1,523,580,295. 1,523,580,295.

联 59 59 80 80

营、

合

营

企

业

投

资

合 7,917,703,871. 3,500,000. 7,914,203,871. 7,908,620,805. 3,500,000. 7,905,120,805.

计 09 00 09 26 00 26

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

期

被

计

投

提 减值准备期

资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减 末余额

单

值

位

准

备

电 4,887,207,322. 4,887,207,322.

力 00 00

冶

金

东 134,357,129.63 134,357,129.6

昊 3

进 40,000,000.00 40,000,000.00

出

口

公

司

东 7,520,588.00 7,520,588.00

奇

东 207,914,506.86 207,914,506.8

202 / 209

2015 年年度报告

华 6

三 25,533,172.00 25,533,172.00

友

科 190,400,000.00 190,400,000.00

技

公

司

东 47,113,843.69 47,113,843.69

升

上 40,800,000.00 40,800,000.00

海

服

控

东 148,912,931.47 148,912,931.4

昱 7

工 30,630,000.00 30,630,000.00

贸

中

心

鄂 2,946,100.00 2,946,100.00

尔

多

斯

游

泳

馆

上 2,000,000.00 2,000,000.00

海

实

业

北 4,000,000.00 4,000,000.00

京

纺

织

品

北 25,142,843.93 25,142,843.93

京

样

板

厂

北 2,000,000.00 2,000,000.00

京

大

酒

店

桐 1,000,000.00 1,000,000.00

乡

检

验

合 45,000,000.00 45,000,000.00

203 / 209

2015 年年度报告

肥

鄂

尔

多

斯

阜 15,000,000.00 15,000,000.00

阳

鄂

尔

多

斯

服 80,000,000.00 67,000,000.0 147,000,000.00

装 0

公

司

深 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.0

圳 0

实

业

多 360,000,000.00 360,000,000.00

晶

硅

乌 20,000,000.00 20,000,000.00

兰

浩

特

东 1,000,000.00 1,000,000.00

润

欣

鄂 26,425,755.48 26,425,755.48

尔

多

斯

热

电

内 5,000,000.00 5,000,000.00

蒙

古

资

产

管

理

公

司

东 10,668,800.00 10,668,800.00

祥

碳

化

硅

东 9,999,980.00 9,999,980.00

204 / 209

2015 年年度报告

绒

公

司

东 9,121,066.40 9,121,066.40

绒

二

公

司

鄂 1,846,470.00 1,882,350.00 3,728,820.00

尔

多

斯

日

本

合 6,385,040,509. 68,882,350.0 536,184,567.9 5,917,738,291. 3,500,000.0

计 46 0 6 50 0

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营企

业

小计

二、联

营企

业

联合 1,062 -363, 1,31 -209, 1,063

化工 ,696, 206.8 3,88 259.8 ,438,

637.2 3 5.75 7 056.3

9 4

财务 460,8 450,0 25,64 936,5

公司 83,65 00,00 3,864 27,52

8.51 0.00 .74 3.25

小计 1,523 450,0 25,28 1,31 -209, 1,999

,580, 00,00 0,657 3,88 259.8 ,965,

295.8 0.00 .91 5.75 7 579.5

0 9

合计 1,523 450,0 25,28 1,31 -209, 1,999

205 / 209

2015 年年度报告

,580, 00,00 0,657 3,88 259.8 ,965,

295.8 0.00 .91 5.75 7 579.5

0 9

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,298,752,168.60 942,513,391.11 1,394,154,734.38 989,441,365.40

其他业务 153,522,910.16 39,522,681.31 82,943,185.91 20,698,401.98

合计 1,452,275,078.76 982,036,072.42 1,477,097,920.29 1,010,139,767.38

其他说明：

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 543,433,364.78 312,302,563.76

权益法核算的长期股权投资收益 25,071,398.04 27,133,320.70

处置长期股权投资产生的投资收益 -198,185,897.72 -55,174,207.54

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 37,335,000.00 21,375,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 407,653,865.10 305,636,676.92

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：1 币种：CNY

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -4,634,746.66

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

206 / 209

2015 年年度报告

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 327,696,517.49

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 27,348,599.95

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至 2,215.61

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转 3,109,296.86

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,045,639.37

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -1,288,222.04

少数股东权益影响额 -112,890,660.48

合计 252,388,640.10

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

207 / 209

2015 年年度报告

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 3.32 0.23 0.23

利润

扣除非经常性损益后归属于 -0.16 -0.01 -0.01

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

208 / 209

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：王臻

董事会批准报送日期：2016-4-27

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

编号：临2015-012 2015-4-4 内容详见《2014年度报告更正公告》

209 / 209

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