2015 年年度报告
公司代码：600499 公司简称：科达洁能
广东科达洁能股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的
法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审
计报告。
四、 公司负责人吴木海、主管会计工作负责人曾飞及会计机构负责人（会计主
管人员）曾飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2015年利润分配预案为：以公司总股本705,732,161股为基数，拟向全体股东
每10股派发现金2.00元（含税），共分配现金股利141,146,432.20元，同时，拟以资本
公积向全体股东每10股转增10股，拟转增股份总计705,732,161股。该预案需经股东大
会审议通过方为有效。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
本年度报告中，本公司详细描述了公司可能面临的风险,请查阅本年度报告第三节
“管理层分析与讨论”的内容。
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目 录
第一节 释 义..................................................................................................................3
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................4
第三节 公司业务概要....................................................................................................7
第四节 管理层讨论与分析............................................................................................8
第五节 重要事项..........................................................................................................19
第六节 普通股股份变动及股东情况..........................................................................25
第七节 优先股相关情况..............................................................................................31
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......................................................32
第九节 公司治理..........................................................................................................39
第十节 公司债券相关情况..........................................................................................42
第十一节 财务报告..........................................................................................................43
第十二节 备查文件目录................................................................................................151
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2015 年年度报告
第一节 释 义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、科达洁能 指 广东科达洁能股份有限公司
顺德陶机 指 顺德市科达陶瓷机械有限公司
安徽科达机电 指 安徽科达机电有限公司
安徽科达洁能 指 安徽科达洁能股份有限公司
科达石材 指 佛山市科达石材机械有限公司
科达香港 指 科达机电（香港）有限公司
恒力泰公司 指 佛山市恒力泰机械有限公司
芜湖新铭丰机械装备有限公司、芜湖科达新铭
新铭丰公司 指
丰机电有限公司
科达液压 指 佛山市科达液压机械有限公司
信成投资、安徽信成投资 指 安徽信成投资有限公司
安徽信成融资 指 安徽信成融资租赁有限公司
广东信成融资 指 广东信成融资租赁有限公司
信成国际 指 信成国际融资租赁有限公司
天江药业 指 江阴天江药业有限公司
长沙埃尔 指 长沙埃尔压缩机有限责任公司
安徽埃尔 指 安徽科达埃尔压缩机有限公司
广东泰威 指 广东泰威数码陶瓷打印有限公司
河南东大泰隆冶金科技有限公司、河南科达东
科达东大 指
大国际工程有限公司
东大科技 指 东北大学科技产业集团有限公司
沈阳科达洁能 指 沈阳科达洁能燃气有限公司
新铭丰工程公司 指 马鞍山科达新铭丰工程有限公司
卓达豪公司 指 佛山市卓达豪机械有限公司
江苏科行 指 江苏科行环保科技有限公司
宁夏科行 指 宁夏科行环保工程有限公司
科达洁能新材料 指 安徽科达洁能新材料有限公司
漳州巨铭 指 漳州巨铭石墨有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
广东科达洁能股份有限公司第二期股票期权激
第二期股权激励 指
励计划
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 广东科达洁能股份有限公司
公司的中文简称 科达洁能
公司的外文名称 Keda Clean Energy Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 KEDA
公司的法定代表人 吴木海
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱亚锋 冯欣
广东省佛山市顺德区陈村镇广 广东省佛山市顺德区陈村镇广
联系地址
隆工业园环镇西路1号 隆工业园环镇西路1号
电话 0757-23833869 0757-23833869
传真 0757-23833869 0757-23833869
电子信箱 600499@kedachina.com.cn 600499@kedachina.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号
公司注册地址的邮政编码 528313
公司办公地址 广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号
公司办公地址的邮政编码 528313
公司网址 http：//www.kedachina.com.cn
电子信箱 600499@kedachina.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司、上海证券交易所
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 科达洁能 600499 科达机电
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事 名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
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务所（境内） 办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层
签字会计师姓名 王会栓、苏志军
名称 西南证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融街 35 号国际企业大厦 A 座四层
报告期内履行持续督
签字的财务顾问
导职责的财务顾问 童星、王曦
主办人姓名
持续督导的期间 2014 年 1 月 13 日至 2015 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
同期增减(%)
营业收入 359,368.43 446,587.59 -19.53 381,189.64
归属于上市公司股东的净利润 54,131.76 44,610.47 21.34 37,020.62
归属于上市公司股东的扣除非
400.49 40,490.09 -99.01 34,571.89
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 56,493.88 -28,425.79 298.74 294.23
本期末比上
2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末
减（%）
归属于上市公司股东的净资产 410,826.93 361,527.56 13.64 287,934.04
总资产 842,057.19 757,676.84 11.14 642,650.29
期末总股本 70,573.22 69,722.72 1.22 66,624.87
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.771 0.647 19.17 0.560
稀释每股收益（元／股） 0.771 0.638 20.85 0.552
扣除非经常性损益后的基本每
0.006 0.587 -98.98 0.523
股收益（元／股）
增加0.76个百
加权平均净资产收益率（%） 14.04 13.28 13.89
分点
扣除非经常性损益后的加权平
0.10 12.05 -11.95 12.97
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
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报告期内，公司因计提坏账准备 13,370.63 万元，计提商誉减值准备 6,540.79 万
元，处置固定资产 5,640.11 万元等原因，导致归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润本期数较上年同期数出现了大幅下降。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归
属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属
于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：万元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 103,541.79 107,694.64 69,189.82 78,942.18
归属于上市公司股东的净利润 13,213.97 13,721.46 33,545.58 -6,349.25
归属于上市公司股东的扣除非
11,729.46 11,608.46 2,062.17 -24,999.60
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 7,108.49 23,122.69 18,669.52 7,593.18
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
非流动资产处置损益 581,119,655.21 -1,404,516.68 923,120.29
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
78,313,724.07 51,524,519.40 49,408,492.1
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
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除上述各项之外的其他营业外收入和支
3,469,777.07 3,050,593.55 -18,095,821.18
出
少数股东权益影响额 6,699,573.86 -2,017,542.11 -1,617,201.07
所得税影响额 -132,290,054.16 -9,949,301.45 -6,131,249.12
合计 537,312,676.05 41,203,752.71 24,487,341.02
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司所从事的主要业务涉及建材机械和洁能环保等。
1、建材机械包含有建筑陶瓷机械、墙材机械、石材机械等业务模块。
公司自成立以来，陆续研制出国内第一台陶瓷磨边机、刮平定厚机、抛光机、抛
光生产线、大吨位压机等，推动了国产陶瓷机械对意大利进口设备的替代进程。目前，
国内进口陶瓷机械市场份额不到 10%，而公司陶瓷机械产品国内市场占有率超出 30%，
其中，压砖机和抛光机等核心产品的市场占有率逾 80%。同时公司是国内首家加气混
凝土板材设备商、全球少数掌握综合利用石材固体废弃物核心关键技术的公司之一，
市场竞争力突出。
公司建材机械业务按产品由多个经营单位独立经营，目前设国内 14 个销区、国
外 4 个销区及 2 个海外子公司，通过国内直销，国外“直销+代理”、“合资建厂+整线
销售”等销售模式，采用“以销定产”的生产经营模式，并由旗下融资租赁公司提供配
套金融服务，正加快推进全球布局。
2、洁能环保业务包含清洁燃煤气化、烟气治理设计、制造及工程业务等。
公司通过自主技术的清洁燃煤气化系统装置，为客户提供极具竞争力的煤基清洁
煤气解决方案。目前国内工业燃料领域，市场仍普遍使用转换效率较低、排放较突出
的固定床煤气发生装置，然而，环保监管强化及新技术的进步，将给公司带来可持续
的市场需求增长。当前，公司清洁燃煤气化系统在氧化铝行业已成熟推广，正在向陶
瓷、碳素、焦化、特钢等更多领域拓展。公司烟气治理业务不仅面向火电行业超低排
放需求，在建材等工业领域有突出市场地位，未来可受益于污染物治理从火电向工业
领域的政策扩散。
公司洁能环保业务通过直销和投标的形式获得订单，采用“以销定产、以产定购”
的生产经营模式，同时由公司具备 EPC 资质的控股公司予以设计承包，配套旗下融
资租赁公司的金融服务，为客户提供完整解决方案。
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二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
报告期内，公司以人民币 18,000 万元的价格收购了江苏科行 72%股权（2015 年
10 月份开始并表），以人民币 2,280 万元的价格收购了漳州巨铭 100%股权（2015 年
12 月从开始并表），导致应收账款、预付账款、其他应收款、固定资产以及无形资产
期末数较期初数出现较大增长。
报告期内，公司以 92,414.60 万元的价格出售天江药业 9.6732%股权，所获得资
金主要用于偿还银行贷款，导致长期股权投资、短期借款、一年内到期的非流动负债
较期初大幅减少。
三、 报告期内核心竞争力分析
1、传统优势产业战略定位与时俱进
报告期内，就公司极具优势的建材机械业务，公司借助中央 “一带一路”相关鼓
励政策，在整体强化海外销售与服务能力的同时，针对市场薄弱地区，推出“海外合
资建厂+整线销售”业务模式，加快了标杆整线项目建设并由此带动了示范效应。报告
期内，公司与优势合作方就非洲多国合资兴建陶瓷生产企业签署合约，标志着公司以
非洲市场作为第一突破口，取得了阶段性里程碑进展。
2、洁能环保新业务强化业务协同及集成
报告期内，公司与江苏科行环保科技有限公司进行整合，大力推动面向工业企业
“前端清洁生产+末端治理”的协同效应和交叉销售。目前，公司具备了为客户提供 EPC
工程设计、生产安装、环保治理工程总包和融资租赁服务的完整解决方案的能力；同
时，通过各经营单位间的有效资源共享、优势互补，建立了分工明确而又紧密协同的
业务体系，集成优势明显。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年，世界经济环境错综复杂，国内经济增长乏力。公司主要下游行业中，建
筑陶瓷国内生产企业开工率下滑至 70%，氧化铝等大宗商品价格明显下跌，公司主要
业务遭遇了较为严峻的国内形势，致使年度总体经营业绩低于年初预定目标。
报告期内，公司出售了持有的天江药业股权，回笼资金为进一步聚焦“为节能减
排提供装备与服务”的定位创造了宽松的财务环境；基于稳健和审慎原则，年内核销
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和计提了部分资产减值准备，提高了公司整体资产质量；在关键业务上，建材机械业
务在海外市场的业务量和拓展模式都取得了显著进展；洁能环保业务方面，公司清洁
燃煤气化技术通过了国家工信部组织的国家级成果鉴定，首套低压粉煤气流床气化炉
装置顺利进入商业运行期；通过与江苏科行环保的整合，形成面向工业企业的“前端
清洁生产+末端治理”的协同；在公司风控与内部管理上，公司成立了董事会办公室，
以加强对各控股子公司的过程控制，降低管理风险。
二、报告期内主要经营情况
报告期公司实现主营业务收入 359,368.43 万元，同比下滑 19.53%；实现海外业
务收入 73,760.58 万元，同比增长 32.16%；因公司以 92,414.60 万元的价格出售了持
有的江阴天江药业有限公司 9.67%股权，报告期实现营业利润 65,446.74 万元，同比
增长 42.54%；实现净利润 53,178.90 万元，同比增长 24.19%；实现归属于母公司的净
利润 54,131.76 万元，同比增长 21.34%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 359,368.43 446,587.59 -19.53
营业成本 277,606.24 340,371.70 -18.44
销售费用 20,740.26 20,823.19 -0.40
管理费用 40,668.12 35,689.21 13.95
财务费用 2,969.23 2,416.64 22.87
经营活动产生的现金流量净额 56,493.88 -28,425.79 298.74
投资活动产生的现金流量净额 76,616.69 -31,628.21 342.24
筹资活动产生的现金流量净额 -101,246.06 42,912.12 -335.94
研发支出 16,700.05 18,313.40 -8.81
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
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2015 年年度报告
建材机械 244,902.59 190,437.38 22.24 -29.29 -26.62 减少 2.83 个百分点
洁能环保设备 84,903.60 60,345.63 28.92 24.70 23.70 增加 0.57 个百分点
清洁能源服务 10,721.02 20,115.39 -87.63 -5.08 -15.54 增加 23.24 个百分点
融资租赁 15,565.20 4,250.06 72.70 -6.40 -22.62 增加 5.72 个百分点
其他设备 2,789.18 2,044.34 26.70 -29.65 -23.08 减少 6.26 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
国内 285,121.01 225,020.62 21.08 -26.99 -25.33 减少 1.76 个百分点
国外 73,760.58 52,172.18 29.27 32.16 33.99 减少 0.96 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
（1）驱动业务收入变化因素分析
1.2015 年度建材机械板块实现营业收入为 24.49 亿元，同比下降 29.29%，主
要是由于下游客户陶瓷行业景气度回落，导致国内建材机械设备需求大幅下降。
2.2015 年度清洁环保设备产品实现营业收入为 8.49 亿元，同比增长 24.70%，
主要是由于新增合并江苏科行环保科技公司所致。
3.2015 年度融资租赁实现营业收入为 1.56 亿元，同比下降 6.40%。
4.2015 年度清洁能源服务实现营业收入为 1.07 亿元，同比下降 5.08%。
（2）新产品及新业务的影响分析
2015 年 8 月，公司收购了科行环保 72%股权，公司业务领域扩展到烟气治理
行业，报告期内，科行环保并表收入为 2.11 亿元。
（3）主要销售客户的情况
公司向前五名客户销售金额合计 62,342.93 万元（不含税），占销售收入比重
17.35%
(2). 产销量情况分析表
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
压机 台 411 424 174 -34.66 -33.65 -6.95
抛光线 条 347 348 12 19.66 21.25 7.69
窑炉 套 29 29 31.82 31.82
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加气混凝土
套 14 15 5 -61.11 -57.14 -16.66
生产线
产销量情况说明
由于公司建材机械以外业务产品类别多、型号差异大，难以使用产销数量予以分
析对比。
(3). 成本分析表
币种:人民币 单位：万元
分产品情况
上年同期占 本期金额较上
成本构成 本期占总成 上年同期金 情况
分产品 本期金额 总成本比例 年同期变动比
项目 本比例(%) 额 说明
(%) 例(%)
直接材料 161,548.03 84.83 223,110.09 85.97 -27.59
直接人工 7,660.62 4.02 8,258.59 3.18 -7.24
建材机
制造费用 17,712.93 9.30 24,020.51 9.26 -26.26
械板块
折旧 3,515.80 1.85 4,139.76 1.60 -15.07
小计 190,437.38 100.00 259,528.95 100.00 -26.62
直接材料 51,257.88 84.94 40,298.42 82.61 27.20
直接人工 1,827.04 3.03 1,825.52 3.74 0.08
洁能环
制造费用 6,523.22 10.81 5,803.74 11.90 12.40
保设备
折旧 737.49 1.22 855.78 1.75 -13.82
小计 60,345.63 100.00 48,783.46 100.00 23.70
直接材料 9,607.76 47.76 15,701.03 65.92 -38.81
直接人工 567.65 2.82 709.24 2.98 -19.96
清洁能
制造费用 4,952.14 24.62 4,282.67 17.98 15.63
源服务
折旧 4,987.84 24.80 3,123.92 13.12 59.67
小计 20,115.39 100.00 23,816.86 100.00 -15.54
直接材料 988.68 48.36 1,259.63 47.39 -21.51
直接人工 465.07 22.75 494.84 18.62 -6.02
其他 制造费用 471.22 23.05 768.50 28.92 -38.68
折旧 119.36 5.84 134.79 5.07 -11.45
小计 2,044.33 100.00 2,657.76 100.00 -23.08
融资租
利息 4,250.06 100.00 5,492.38 100.00 -22.62
赁
2. 费用
单位：万元
项目 2015 年度 2014 年度 增减%
销售费用 20,740.26 20,823.19 -0.40
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2015 年年度报告
管理费用 40,668.12 35,689.21 13.95
财务费用 2,969.23 2,416.64 22.87
3. 研发投入
研发投入情况表
单位：万元
本期费用化研发投入 16,700.05
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 16,700.05
研发投入总额占营业收入比例（%） 4.65
公司研发人员的数量 682
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 14.78
研发投入资本化的比重（%） 0
4. 现金流
单位：万元 币别：人民币
2015 年 2014 年 增减金额 增减%
收到的税费返还 6,007.72 2,893.96 3,113.77 107.60
收到的其它与经营活动有关的现金 20,029.58 5,050.93 14,978.65 296.55
收回投资所收到的现金 93,137.83 0 93,137.83
处置固定资产、无形资产和其它长期
187.54 10.21 177.33 1,737.61
资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金 10,700.00 0 10,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的
15,920.92 8,034.20 7,886.72 98.16
现金净额
吸收投资所收到的现金 9,985.22 19,321.24 -9,336.02 -48.32
收到的其他与筹资活动有关的现金 18,964.33 11,451.31 7,513.01 65.61
偿还债务所支付的现金 288,666.14 122,570.41 166,095.73 135.51
(1) 收到的税费返还本期数较上年同期数增长 107.60%，主要原因是由于本期收
到的出口退税较多所致。
(2) 收到的其他与经营活动有关的现金本期数较上期同期数增长 296.55%，主要
原因是由于本期收到政府补助大幅增长、江苏科行收到江苏科行环保集团有限公司往
来款 6,070.00 万元及宁夏科行收到江苏科行环保集团有限公司往来款 2,000.00 万元所
致。
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2015 年年度报告
(3) 收回投资所收到的现金为 93,137.83 万元，主要是收到天江药业股权转让款
92,414.60 万元。
(4) 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额本期数较上年同
期数增长 1,737.61%，主要原因是由于本期处置固定资产收到的现金较多所致。
(5) 收到的其它与投资活动有关的现金 10,700.00 万元为公司银行理财产品到期
赎回所收到的现金。
(6) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,920.92 万元，其中收购江苏科
行环保科技有限公司支付的现金净额为 15,137.30 万元、收购漳州巨铭石墨有限公司
支付的现金净额为 783.62 万元。
(7) 吸收投资所收到的现金为 9,985.22 万元，其中 8,020.22 万元系第二期股权激
励第三次行权时公司收到的员工出资款；1,000.00 万元系卓达豪公司收到的少数股东
增资款；915.00 万元系科达液压收到的少数股东增资款。
(8) 收到的其他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数增长 65.61%，主要原
因是由于公司收回的各类保证金增长较快及定期存单收回所致。
(9) 偿还债务所支付的现金本期数较上年同期数增长 135.51%，主要原因是由于
公司偿还较多的银行贷款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2015 年 10 月，因本公司向中国中药有限公司出售公司持有的天江药业 9.6732%
的股权，确认投资收益 66,417.76 万元，扣除所得税后增加本期净利润 52,959.26 万元。
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：万元
本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 总资产的比例 较上期期末变
（%） （%） 动比例（%）
货币资金 72,904.49 8.66 34,787.72 4.59 109.57
应收票据 14,748.97 1.75 13,162.61 1.74 12.05
应收账款 110,482.34 13.12 75,403.41 9.95 46.52
预付款项 21,048.65 2.50 12,812.80 1.69 64.28
其他应收款 13,597.39 1.61 3,865.37 0.51 251.77
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2015 年年度报告
存货 131,117.17 15.57 121,255.32 16.00 8.13
一年内到期的非
113,634.10 13.49 127,900.22 16.88 -11.15
流动资产
其他流动资产 13,931.47 1.65 23,213.31 3.06 -39.99
长期应收款 38,042.85 4.52 46,900.05 6.19 -18.89
长期股权投资 50.45 0.01 21,814.76 2.88 -99.77
固定资产 190,833.51 22.66 163,705.38 21.61 16.57
在建工程 6,193.31 0.74 12,192.40 1.61 -49.20
无形资产 44,750.73 5.31 33,524.11 4.42 33.49
商誉 64,827.57 7.70 63,808.68 8.42 1.60
递延所得税资产 5,894.19 0.70 3,330.69 0.44 76.97
资产总计 842,057.19 100.00 757,676.84 100.00 11.14
短期借款 35,375.53 8.77 80,663.44 21.60 -56.14
应付票据 43,018.41 10.67 37,380.88 10.01 15.08
应付账款 137,724.84 34.15 85,052.62 22.78 61.93
预收款项 68,150.81 16.90 56,955.07 15.25 19.66
应付职工薪酬 7,397.82 1.83 6,752.04 1.81 9.56
应交税费 12,548.48 3.11 4,625.19 1.24 171.31
其他应付款 8,781.14 2.18 3,383.56 0.91 159.52
一年内到期的非
24,659.74 6.11 58,911.26 15.78 -58.14
流动负债
其他流动负债 10,599.00 2.63
长期借款 36,621.31 9.08 27,864.48 7.46 31.43
预计负债 101.66 0.03 133.70 0.04 -23.97
递延收益 6,940.50 1.72 3,095.00 0.83 124.25
递延所得税负债 2,127.97 0.53 1,129.54 0.30 88.39
其他非流动负债 9,235.57 2.29 7,440.92 1.99 24.12
负债合计 403,282.78 100.00 373,387.71 100.00 5.67
其他说明
(1) 应收账款期末数较期初数增长 46.52%，主要原因是新增合并江苏科行带入所
致。
(2) 预付账款期末数较期初数增长 64.28%，主要原因是新增合并江苏科行带入所
致。
(3) 其他应收款期末数较期初数增长 251.77%，主要原因是子公司沈阳科达洁能
借款 3,007.01 万元给辽宁法库经济开发区管理委员会、江苏科行借款 3,500.00 万元给
江苏省盐阜建设集团有限公司以及母公司本期新增出口退税 2,000.57 万元所致。
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2015 年年度报告
(4) 其他流动资产期末数较期初数减少 39.99%，主要原因是银行理财产品到期赎
回所致。
(5)长期股权投资期末数较期初数减少 99.77%，主要原因是公司处置持有的天江
药业 9.6732%的股权所致。
(6) 在建工程期末数较期初数减少 49.20%，主要原因是恒力泰公司三水基地研发
大楼、安徽科达洁能厂房等在建工程完工转入固定资产所致。
(7)无形资产期末数较期初数增长 33.49%，主要原因是新增合并江苏科行带入所
致。
(8)递延所得税资产期末数较期初数增长 76.97%，主要原因是本期计提的资产减
值准备较多所致。
(9)应付账款期末数较期初数增长 61.93%，主要原因是新增合并江苏科行带入所
致。
(10)应交税费期末数较期初数增长 171.31%，主要原因是由于公司转让天江药业
股权导致企业所得税大幅增长所致。
(11)其他应付款期末数较期初数增长 159.52%，主要原因是新增合并江苏科行、
漳州巨铭带入所致。
(12)一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少 58.14%，主要是由于公司偿还
银行贷款所致。
(13)其他流动负债期末数较期初数增加 10, 599 万元，为公司 2015 年 1 月 19 日发
行了短期融资券（15 科达洁能 CP001），债券总面值 1 亿元，票面利率 5.99%，主要
用于偿还银行借款，改善融资结构，补充流动资金。
(14)长期借款期末余额较期初余额增长 31.43%，主要原因是由于母公司在中国进
出口银行的信用借款增加所致。
(15)递延收益期末数较期初数增长 124.25%，主要原因是由于子公司沈阳科达洁
能获辽宁法库经济开发区管理委员会拨付的循环化改造试点专项资金补助款 3,300.00
万元以及子公司恒力泰公司获三水区乐平镇经济促进局企业扶持款 1,500.00 万元所致。
(16)递延所得税负债期末数较期初数增长 88.39%，主要原因是新增合并江苏科行
所致。
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2015 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
公司所处行业的经营情况，详见本章节“关于公司未来发展的讨论与分析”之“行
业竞争格局和发展趋势”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：万元 币种：人民币
报告期期内投资额 20,470.19
投资额增减变动数 -18,373.81
上年同期投资额 38,844.00
投资额增减幅度（%） -47.30
(1) 重大的股权投资
①报告期内，公司以 18,000 万元的价格收购江苏科行 72%的股权，已于 2015 年
9 月 23 日完成工商变更登记。
江苏科行注册资本：8,937 万元人民币。
江苏科行经营范围：环境污染防治设备、输送设备、钢结构件及电气控制系统技
术的研制、设计、销售、承包并提供相关咨询服务；环境污染治理设施运营和维护；
节能环保新材料的研制；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。
②报告期内，公司控股子公司安徽科达洁能新材料有限公司以人民币 2,280 万元
收购漳州巨铭 100%股权，已于 2015 年 11 月 25 日完成工商变更登记。
漳州巨铭注册资本：1,649.925 万元人民币
漳州巨铭经营范围：生产石墨化油焦、铁合金、金属硅。
(2) 重大的非股权投资
单位：万元 币种：人民币
项目名称 项目金额 项目进度% 本年度投入金额 累计实际投入金额 资金来源
恒力泰三水基
3,500 100.00 944.36 3,960.53 非募集资金
地研发大楼
安徽信成大厦 5,000 96.59 1,459.50 4,809.66 非募集资金
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2015 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
根据公司 2014 年 12 月 31 日与中国中药有限公司签署的《关于江阴天江药业有
限公司之股权转让协议》，本公司向中国中药出售天江药业 9.6732%的股权，已于 2015
年 10 月 30 日完成工商变更。
(七) 主要控股参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
公司持股比
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润
例（%）
安徽科达机电有
制造业 68,000.00 100.00 98,605.54 73,495.86 -4,055.04
限公司
安徽科达洁能股
制造业 4,460.00 68.44 83,531.27 52,619.25 5,343.31
份有限公司
沈阳科达洁能燃
制造业 40,000.00 82.50 108,426.85 3,866.00 -11,663.18
气有限公司
佛山市恒力泰机
制造业 2,560.00 100.00 84,345.64 53,057.35 8,981.93
械有限公司
河南科达东大国
制造业 5,000.00 100.00 37,142.17 15,520.66 4,520.95
际工程有限公司
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
建材机械业务：报告期内，我国经济正处于从高速增长调整为中高速增长的过渡
阶段。受此影响，公司主要下游行业——建筑陶瓷行业出现了新世纪以来第一次产量
下降，市场对传统建材产品的需求增速放缓，建材机械行业出现同比下滑。不过，随
着更多存量设备进入更新周期和宏观经济可能的触底反弹，公司建材机械国内业务有
望进入稳步发展阶段。和国内市场所不同，国际市场对建材产品仍保持着较大的需求，
2015 年建筑卫生陶瓷出口金额 130 亿美元，同比增长 12.1%；同时，依托国家“一带
一路”及国际产能合作的发展思路，建材行业开启了“走出去”战略步伐，作为国内建
材机械行业的领军企业，公司面临着拓展海外市场的极佳历史机遇。
洁能环保业务：2015 年，工业领域煤炭清洁高效利用和烟气末端治理都迎来了政
策层面的更高度关注，加上新技术经济性和更多领域适用性的改善，公司清洁燃煤气
化业务和烟气治理业务正迎来更佳发展机遇和市场驱动力。
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2015 年年度报告
(二) 公司发展战略
在我国大气污染现状亟需改善的环境下，公司将继续响应国家节能减排政策号召，
紧跟国家大力推进煤炭清洁高效利用的能源导向，加快推动洁能环保业务的产业布局；
坚持技术创新，不断完善和优化各业务系统运营水平，巩固核心竞争力，保持行业领
跑地位；围绕国家“一带一路”发展战略，公司一方面将积极抓住跟随国家建材行业“走
出去”的合作机会，另一方面主动寻求优势海外合作伙伴，快速布局海外新兴市场，
提高公司国际业务份额；另外，公司将以开放的姿态面对节能环保相关产业，在时机
成熟时稳妥地进军新兴产业领域，拓展新的利润增长点。
(三) 经营计划
公司 2016 年经营目标为“国内业务稳中有升，国外业务快速增长”，总体实现销
售收入 55 亿元（含税）。
该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险。
(四) 可能面对的风险
1、应收账款中逾期余额攀升的风险
根据公司所在大型机械设备及装备行业特征，公司部分业务通过融资租赁方式销
售。近年来，受国内整体经济环境影响，公司部分下游客户资金链收紧，虽然公司采
取了多项预防风险措施，但仍存在部分客户逾期还款现象，增加了公司应收账款的回
收风险。
2、技术研发风险
公司通过引进吸收和自主创新，掌握了建筑陶瓷机械、新型墙材机械及清洁煤气
化系统等相关核心技术，并具备了成熟的研发模式。在新产品开发领域，公司每年投
入大量的研发费用，由于新产品、新技术研发周期较长，资金投入较多，新产品的技
术稳定性和市场营销等方面仍面临着相关的不确定性，因此存在新产品新技术研发风
险。
3、商誉减值风险
近年来，公司通过资产重组、增资等方式相继收购了多家公司，在整体宏观经济
下行的形势下，被收购的公司可能存在发展低于预期的情形。截至报告期末，公司商
誉余额为 6.48 亿元，如未来被收购的子公司业绩出现大幅下滑且无扭转希望，公司可
能出现计提商誉减值的风险。
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2015 年年度报告
4、海外投资风险
顺应国家“一带一路”发展战略，公司结合自身发展优势，积极布局海外市场，除
传统设备销售模式外，报告期内，公司推出“合资建厂+整线销售”的新模式，目前正
在设立多家非洲参股子公司。公司在海外设立子公司，可能存在因各国家和地区的文
化、习俗、政治、法律、自然环境等方面的差异而造成的海外经营与管理风险；同时，
因海外子公司运营涉及币种增加、汇率变动等因素可能造成收益贬值和资金回流风险。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，公司实施了 2014 年度利润分配方案：以 697,227,161 股为基数，向全
体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计派发现金股利 139,445,432.20 元，
占公司当年可分配利润的 31.26%。公司利润分配方案的制度及分配程序符合《公司
章程》的规定及股东大会决议的要求，公司独立董事就公司利润分配事项发表了独立
意见，相关的决策程序符合规范，公司给予了中小股东充分表达意见和诉求的机会，
维护了中小股东的合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转
增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并 占合并报表中归
每 10 股 每 10 股派 每 10 股 现金分红的数
分红 报表中归属于 属于上市公司股
送红股 息数(元) 转增数 额
年度 上市公司股东 东的净利润的比
数（股） （含税） （股） （含税）
的净利润 率(%)
2015 年 0 2.00 10 141,146,432.20 541,317,578.26 26.07
2014 年 0 2.00 0 139,445,432.20 446,104,686.59 31.26
2013 年 0 1.70 0 117,041,967.37 370,206,247.63 31.62
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2015 年年度报告
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金
利润分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他
关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能
是否 如未能及时
及时履
承诺 承诺 承诺 有履 是否及时 履行应说明
承诺背景 承诺时间及期限 行应说
类型 方 内容 行期 严格履行 未完成履行
明下一
限 的具体原因
步计划
承诺时间：2012 年 4
与重大资 向沈晓鹤等 5 名自然人发行的股份自
股份 交易 月 12 日；承诺期限：
产重组相 发行结束之日起三十六个月内不得 是 是
限售 对方 2012 年 4 月 12 日至
关的承诺 转让。
2015 年 8 月 8 日
沈晓鹤等 5 名自然人承诺：在本次交
易完成后三年内服务于新铭丰公司，
不以任何方式从事与新铭丰公司业
务相竞争的业务，但新铭丰公司的参 承诺时间：2012 年 4
与重大资 解决
交易 股和控股公司、上市公司及其其他参 月 12 日；承诺期限：
产重组相 同业 是 是
对方 股或控股公司不在上述限制范围之 2012 年 4 月 12 日至
关的承诺 竞争
内；沈晓鹤等 5 名自然人在离开新铭 2015 年 8 月 8 日
丰公司两年之内不参与任何与上市
公司及其参股或控股公司有竞争的
业务。
东大科技及吕定雄等 27 名自然人承
诺科达东大公司 2013 年实现扣除非
经常损益后净利润不低于 3,244.74 万
元，2013 年至 2014 年累计实现扣除
非经常损益后净利润不低于 7,289.28
盈利 承诺时间：2013 年 8
与重大资 万元，2013 年至 2015 年累计实现扣
预测 交易 月 29 日；承诺期限：
产重组相 除非经常损益后净利润金额不低于 是 是
及补 对方 2013 年 8 月 29 日至
关的承诺 12,104.18 万元，2013 年至 2016 年累
偿 2016 年 12 月 31 日
计实现扣除非经常损益净利润金额
不低于 16,977.59 万元。如科达东大
公司实际净利润低于上述承诺金额，
则东大科技及吕定雄等 27 名自然人
负责向上市公司补偿净利润差额。
承诺时间：2012 年 1
本公司承诺不为激励对象依据本激
与股权激 月 29 日；承诺期限：
上市 励计划获得的有关权益提供贷款以
励相关的 其他 2012 年 1 月 29 日至 是 是
公司 及其他任何形式的财务资助，包括为
承诺 2016 年该项股权激励
其贷款提供担保。
计划实施完毕之日止。
在公司股票复牌后半年内，公司将有
承诺时间：2015 年 7
两名或以上董事、监事、高级管理人
上市 月 9 日；承诺期限：2015
其他承诺 其他 员增持公司股份。其中，董事许建清 是 是
公司 年 10 月 26 日至 2016
承诺：将增持公司股份，且增持金额
年 4 月 26 日。
不低于人民币 80 万元。
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2015 年年度报告
备注：公司董事、总裁吴木海，董事会秘书、副总裁朱亚锋，董事郝来春、监事会主
席付青菊等人于 2016 年 1 月 8 日至 2016 年 1 月 13 日期间分别通过二级市场陆续增
持公司股份；许建清自 2015 年 9 月 7 日公司董事会换届后即不再担任公司董事或其
他高级管理人员职务，许建清自 2016 年 4 月 18 日至 2016 年 4 月 20 日期间通过二级
市场增持公司股份 50,300 股，增持金额为 801,231 元。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产
或项目是达到原盈利预测及其原因作出说明
科达东大原股东承诺 2013 年度至 2015 年度净利润不低于 12,104.18 万元（扣除
非经常性损益后），实际 2013 年度至 2015 年度实现净利润 12,420.85 万元（扣除非
经常性损益后），超过承诺数 316.67 万元，已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2016 年 4 月 28 日出具中喜专审字〔2016〕第 0334 号专项审核报告予以验证。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 60
境内会计师事务所审计年限 15
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 25
财务顾问 西南证券股份有限公司 0
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2015 年年度报告
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用。
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
不适用。
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，本公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2015 年 5 月 30 日《关于调整股
公司第二期股票期
权激励计划行权价格及数量暨符合行权条件的公告》、《第五届监事会第
权激励计划第三次
十九次会议决议公告》及 2015 年 6 月 3 日《第二期股票期权激励计划第三
行权相关事宜
次行权结果暨股份上市公告》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 报告期公司激励事项相关情况说明
2015 年 5 月 29 日，公司第五届董事会第三十四次会议审议通过《关于调整第二
期股票期权激励计划中股票期权行权价格及数量的议案》及《关于公司第二期股票期
权激励计划符合第三次行权条件的议案》。经公司第五届董事会第三十一次会议及
2014 年度股东大会审议通过，公司实施了 2014 年度利润分配方案：以 697,227,161
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），第二期股权激励计划
第三次行权价格因此调整为 9.43 元；由于公司员工陈小冬等 8 人离职、谢金洪退休、
聂宇强绩效考核不合格，其合计持有的 48 万份股票期权即被取消，公司第二期股权
激励对象人数由 316 人调整为 306 人，未行权的股票期权总额由 1,749 万份调整为
1,701 万份；经公司第五届董事会第三十四次会议审议，2015 年 6 月 2 日，公司第二
期股权激励计划第三次行权顺利实施完成，公司以 9.43 元/股的价格向 306 名股权激
励对象发行了 850.5 万股股票。本次行权完成后，公司未行权的股票期权总额有 850.5
万份。
十二、重大关联交易
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 151,962.54
报告期末对子公司担保余额合计（B） 73,845.04
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 73,845.04
担保总额占公司净资产的比例(%) 16.83
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2015 年年度报告
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 64,391.04
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 64,391.04
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
无。
十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
公司已编制《2015 年度社会责任报告》，详细内容请见上海证券交易所网站
（www.see.com.cn）同日披露的公告。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保
情况说明
不适用。
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 送 公积金 比例
数量 发行新股 其他 小计 数量
(%) 股 转股 (%)
一、有限售条件股份 41,888,302 6.008 -24,892,841 -24,892,841 16,995,461 2.408
1、国家持股
2、国有法人持股 1,699,546 0.244 1,699,546 0.241
3、其他内资持股 40,188,756 5.764 -24,892,841 -24,892,841 15,295,915 2.167
其中：境内非国有法
5,238,000 0.751 -5,238,000 -5,238,000 0 0
人持股
境内自然人持股 34,950,756 5.013 -19,654,841 -19,654,841 15,295,915 2.167
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通
655,338,859 93.992 8,505,000 24,892,841 33,397,841 688,736,700 97.592
股份
1、人民币普通股 655,338,859 93.992 8,505,000 24,892,841 33,397,841 688,736,700 97.592
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数 697,227,161 100.00 8,505,000 0 8,505,000 705,732,161 100.00
2、 普通股股份变动情况说明
根据中国证监会 2014 年 1 月 13 日下发的《关于核准广东科达机电股份有限公司
向吕定雄等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2014】86 号），
公司于 2014 年 2 月 26 日以 21.00 元/股的发行价格向山南智佳投资咨询有限公司等 5
名特定投资者非公开发行 5,238,000 股，限售期 12 个月；2015 年 2 月 26 日，该部分
限售股份锁定期满上市流通，有限售条件流通股变更为 36,650,302 股，无限售条件流
通股变更为 660,576,859 股，公司总股本仍为 697,227,161 股。
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2015 年年度报告
2015 年 5 月 29 日公司第五届董事会第三十四次会议审议通过《关于公司第二期
股票期权激励计划符合第三次行权条件的议案》，2015 年 6 月 2 日，公司完成第二期
股权激励第三次行权的股份登记手续，公司以 9.43 元/股的价格向 306 名股权激励对
象发行 8,505,000 股。本次行权新增股份均为无限售条件流通股，行权完成后公司总
股本由 697,227,161 股增加至 705,732,161 股，其中有限售条件流通股 36,650,302 股，
无限售条件流通股 669,081,859 股。
根据 2012 年 8 月 2 日中国证监会下发的《关于核准广东科达机电股份有限公司
向沈晓鹤等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2012】1013 号），
公司于 2012 年 8 月 8 日以 10.43 元/股的发行价格向晓鹤等人发行 19,654,841 股股份
购买相关资产，限售期 36 个月；2015 年 8 月 8 日，该部分限售股份锁定期满上市流
通，公司总股本仍为 705,732,161，其中有限售条件流通股 16,995,461 股，无限售条件
流通股 688,736,700 股。
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售 本年解除 本年增加 年末限售
股东名称 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 股数
沈晓鹤 6,486,098 6,486,098 0 0 发行股份购买资产 2015 年 8 月 8 日
徐顺武 4,913,710 4,913,710 0 0 发行股份购买资产 2015 年 8 月 8 日
陆洁 4,324,065 4,324,065 0 0 发行股份购买资产 2015 年 8 月 8 日
刘磊 1,965,484 1,965,484 0 0 发行股份购买资产 2015 年 8 月 8 日
王忠华 1,965,484 1,965,484 0 0 发行股份购买资产 2015 年 8 月 8 日
山南智佳 投资咨 询有限公
1,000,000 1,000,000 0 0 非公开发行 2015 年 2 月 26 日
司
长城证券有限责任公司 1,000,000 1,000,000 0 0 非公开发行 2015 年 2 月 26 日
光大金控（上海）投资咨询
1,238,000 1,238,000 0 0 非公开发行 2015 年 2 月 26 日
合伙企业（有限合伙）
光大金控（上海）投资中心
1,000,000 1,000,000 0 0 非公开发行 2015 年 2 月 26 日
（有限合伙）
华安基金管理有限公司 1,000,000 1,000,000 0 0 非公开发行 2015 年 2 月 26 日
吕定雄 4,078,910 0 0 4,078,910 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
崔德成 3,569,047 0 0 3,569,047 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
东北大学 科技产 业集团有
1,699,546 0 0 1,699,546 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
限公司
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2015 年年度报告
汪秀文 679,818 0 0 679,818 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
赵彭喜 509,864 0 0 509,864 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
黎志刚 509,864 0 0 509,864 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
毛继红 339,909 0 0 339,909 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
罗黎 339,909 0 0 339,909 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
李宝林 339,909 0 0 339,909 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
邢国春 339,909 0 0 339,909 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
吴有威 339,909 0 0 339,909 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
杨青辰 339,909 0 0 339,909 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
王兴明 339,909 0 0 339,909 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
罗亚林 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
张金平 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
董剑飞 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
杨再明 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
冯立新 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
杨影 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
许文强 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
丁筑清 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
董慧 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
朱杰坤 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
孙锋 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
李凯周 254,932 0 0 254,932 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
赵建华 169,955 0 0 169,955 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
张素芬 169,955 0 0 169,955 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
徐军 169,955 0 0 169,955 发行股份购买资产 2017 年 2 月 26 日
合计 41,888,302 24,892,841 0 16,995,461 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 交易数量 日期
普通股股票类
A股 2014 年 2 月 26 日 21.00 5,238,000 2015 年 2 月 26 日 5,238,000
A股 2015 年 6 月 2 日 9.43 8,505,000 2015 年 6 月 8 日 8,505,000
A股 2012 年 8 月 8 日 10.43 19,654,841 2015 年 8 月 10 日 19,654,841
截至报告期内证券发行情况的说明：
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2015 年年度报告
2014 年 2 月 26 日，公司以 21.00 元/股的发行价格向山南智佳投资咨询有限公司
等 5 名特定投资者非公开发行 5,238,000 股，限售期 12 个月，2015 年 2 月 26 日，该
部分限售股上市流通。
2015 年 6 月 2 日，公司完成第二期股权激励第三次行权的股份登记手续，以 9.43
元/股的价格向 306 名股权激励对象发行 850.5 万股。本次行权新增 850.5 万股均为无
限售条件流通股，上市流通日期为 2015 年 6 月 8 日。
2012 年 8 月 8 日，公司以 10.43 元/股的发行价格向沈晓鹤等五名原新铭丰公司自
然人股东发行了 19,654,841 股股份以收购新铭丰公司股权，限售期为 36 个月，2015
年 8 月 10 日，该部分限售流通股上市流通。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
股份总数及股东结构变动情况：
2015 年 2 月 26 日，公司于 2014 年 2 月 26 日向山南智佳投资咨询有限公司等 5
名特定投资者发行的 5,238,000 股流通上市。本次股份上市流通后，公司有限售条件
流通股由 41,888,302 股减少至 36,650,302 股，无限售条件流通股由 655,338,859 股增
加至 660,576,859 股，总股本为 697,227,161 股不变；
2015 年 6 月 2 日，公司完成第二期股权激励计划第三次行权，向 306 名股权激励
对象发行 8,505,000 股，本次行权新增 8,505,000 股无限售条件流通股，股份上市流通
日期为 2015 年 6 月 8 日，行权完成后，公司总股本由 697,227,161 股增加至 705,732,161，
其中，有限售条件流通股为 36,650,302 股，无限售条件流通股为 669,081,859 股；
2015 年 8 月 10 日，公司于 2012 年 8 月 8 日向沈晓鹤等五名自然人发行的
19,654,841 股上市流通。本次股份上市流通后，公司有限售条件流通股由 36,650,302
股减少至 16,995,461 股，无限售条件流通股由 669,081,859 股增加至 688,736,700 股，
总股本为 705,732,161 股不变。
资产结构变动情况：
2015 年 6 月 2 日，公司完成第二期股权激励计划第三次行权，向 306 名股权激励
对象发行 8,505,000 股，本次募集资金 80,202,150.00 元，其中，增加股本 8,505,000.00
元，增加资本公积 71,697,150.00 元。
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2015 年年度报告
(三) 现存的内部职工股情况
无。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 37,351
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 44,161
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股
情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条 股东
（全称） 减 量 (%) 件股份数量 股份 性质
数量
状态
卢勤 0 105,991,667 15.02 0 无 0 境内自然人
边程 1,365,307 48,999,799 6.94 0 质押 4,300,000 境内自然人
陈积泽 10,911,810 22,824,500 3.23 0 未知 境内自然人
汇天泽投资有限公司 9,619,021 9,619,021 1.36 0 未知 境内非国有法人
陈贤 2,973,556 8,129,132 1.15 0 未知 境内自然人
沈晓鹤 0 6,486,098 0.92 0 质押 2,253,000 境内自然人
中国人民财产保险股份有限
公司－传统－普通保险产品 6,076,200 6,076,200 0.86 0 未知 其他
－008C－CT001 沪
华润深国投信托有限公司－
5,699,700 5,699,700 0.81 0 未知 其他
润金 35 号集合资金信托计划
邵秀红 5,200,000 5,200,000 0.74 0 未知 境内自然人
徐顺武 -340,300 4,613,410 0.65 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
卢勤 105,991,667 人民币普通股 105,991,667
边程 48,999,799 人民币普通股 48,999,799
陈积泽 22,824,500 人民币普通股 22,824,500
汇天泽投资有限公司 9,619,021 人民币普通股 9,619,021
陈贤 8,129,132 人民币普通股 8,129,132
沈晓鹤 6,486,098 人民币普通股 6,486,098
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普
6,076,200 人民币普通股 6,076,200
通保险产品－008C－CT001 沪
华润深国投信托有限公司－润金 35 号集合资
5,699,700 人民币普通股 5,699,700
金信托计划
邵秀红 5,200,000 人民币普通股 5,200,000
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2015 年年度报告
徐顺武 4,613,410 人民币普通股 4,613,410
上述股东中，第一大股东和第二大股东之间不存在关联关系或属于一致行动人，
上述股东关联关系或一致行动的说明
未知以上其它股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
新增可上市交 限售条件
号 名称 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
完成股权登记之日起
1 吕定雄 4,078,910 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
2 崔德成 3,569,047 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
东北大学科技产 完成股权登记之日起
3 1,699,546 2017 年 2 月 26 日 0
业集团有限公司 36 个月内不转让
完成股权登记之日起
4 汪秀文 679,818 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
5 赵彭喜 509,864 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
6 黎志刚 509,864 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
7 毛继红 339,909 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
8 罗黎 339,909 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
9 李宝林 339,909 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
10 邢国春 339,909 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
11 吴有威 339,909 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
12 杨青辰 339,909 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
完成股权登记之日起
13 王兴明 339,909 2017 年 2 月 26 日 0
36 个月内不转让
上述股东关联关系或 上述股东中吕定雄与毛继红为夫妻关系，吕定雄与毛继红为一致行动关系。
一致行动的说明 其他股东之间未构成关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
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2015 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 自然人
姓名 卢勤
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 是
1996 年主持创建顺德陶机（公司前身）任董事长至 2012 年 8
主要职业及职务
月，现任公司名誉董事长。
2 报告期内控股股东变更情况索引及日期
报告期内，控股股东无变化。
3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从
是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 公司获得的
姓名 职务(注) 性别 年龄 增减变动原因 关联方获取
日期 日期 数 数 增减变动量 税前报酬总
报酬
额（万元）
边程 董事长 男 52 2015-08-20 2018-09-05 47,634,492 48,999,799 1,365,307 二级市场增持 125 否
吴木海 董事 男 43 2015-08-20 2018-09-05 880,000 940,000 60,000 股权激励行权 96 否
武桢 董事 男 54 2015-08-20 2018-09-05 814,406 874,406 60,000 股权激励行权 79.4 否
股权激励行权、
刘欣 董事 男 48 2015-09-06 2018-09-05 79,000 99,000 20,000 80 否
二级市场减持
郝来春 董事 男 72 2015-09-06 2018-09-05 0 0 0 40 否
沈晓鹤 董事 男 49 2015-08-20 2018-09-05 6,486,098 6,486,098 0 22.5 否
郝吉明 独立董事 男 70 2015-09-06 2018-09-05 0 0 0 3.33 否
骆建华 独立董事 男 52 2015-09-06 2018-09-05 0 0 0 3.33 否
陈雄溢 独立董事 男 63 2015-09-06 2018-09-05 0 0 0 3.33 否
副总裁、董
朱亚锋 男 34 2015-08-20 2018-09-05 0 40,000 40,000 二级市场增持 80 否
事会秘书
副总裁、财
曾飞 男 40 2015-08-20 2018-09-05 78,800 138,800 60,000 股权激励行权 65.5 否
务负责人
周鹏 副总裁 男 53 2015-08-20 2018-09-05 1,366,561 1,366,561 0 69 否
监事会主
付青菊 女 47 2015-08-20 2018-09-05 0 0 0 39.1 否
席
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2015 年年度报告
宋一波 监事 男 43 2015-08-20 2018-09-05 0 0 0 17.7 否
杨莎莉 监事 女 51 2015-08-20 2018-09-05 0 0 0 13.1 否
谭登平 董事 男 51 2012-08-20 2015-05-13 1,200,000 900,000 -300,000 二级市场减持 0 是
许建清 董事 男 51 2012-08-20 2015-09-05 1,200,000 900,000 -300,000 二级市场减持 59.5 否
蓝海林 独立董事 男 56 2012-08-20 2015-09-05 0 0 0 4.48 否
黄志炜 独立董事 男 77 2012-08-20 2015-09-05 0 0 0 4.48 否
刘佩莲 独立董事 女 62 2012-08-20 2015-09-05 0 0 0 4.48 否
合计 / / / / / 59,739,357 60,744,664 1,005,307 / 810.23 /
姓名 主要工作经历
1998 年加入公司，至 2012 年 8 月任公司董事、总经理，2012 年 8 月至今任公司董事长，现兼任安徽科达洁能董事长、沈阳科达洁能董
边程
事长、科达液压董事、新铭丰工程公司执行董事、科达东大董事。
1995 年加入公司，2007 年 10 月至 2010 年 5 月任陶机本部总经理，2009 年 8 月至 2010 年 5 月任公司副总经理，2010 年 2 月至 2010 年 5
吴木海 月任公司董事，2011 年 3 月至 2012 年 8 月任公司董事、副总经理，2012 年 8 月至今任公司董事、总裁，现兼任科达石材董事长、科达
液压董事、恒力泰公司执行董事、科达香港董事、广东信成融资董事。
2004 年加入公司，2006 年 8 月至 2010 年 5 月任公司董事、副总经理，2011 年 3 月至今任公司董事，2012 年 3 月至今兼任科达研发院院
武桢
长，2013 年 7 月至今兼任公司副总裁。
2010 年加入公司任安徽科达洁能副总经理，2012 年 8 月至 2014 年 11 月任公司副总裁，2015 年 9 月至今任公司董事，现兼任安徽科达洁
刘欣
能董事、总经理，科达东大董事、江苏科行董事。
曾任内蒙古黑猫煤化工有限公司执行董事及法人，2015 年 5 月加入公司，同年 9 月至今任公司董事，现任科达洁能新材料执行董事、漳
郝来春
州巨铭执行董事。
2012 年 8 月至 2014 年 11 月任公司副总裁，2012 年 8 月至今任公司董事，现兼任安徽信成投资董事、安徽信成融资董事、安徽科达机电
沈晓鹤
董事；新铭丰公司董事，中国加气混凝土协会副会长、中国砖瓦工业协会副会长。
1984 年 11 月至今任清华大学讲师、副教授、教授，2009 年 6 月至 2015 年 6 月任杭州兴源环境科技股份有限公司独立董事，2010 年 6 月
郝吉明 至今任凯天环保科技股份有限公司独立董事，2010 年 9 月至今任浙江天蓝环保技术股份有限公司独立董事，2014 年 8 月至今任海湾环境
科技（北京）股份有限公司独立董事，2015 年 9 月至今任公司独立董事。
骆建华 2008 年至今任全国工商联环境商会秘书长，2015 年 9 月至今任公司独立董事。
2014 年 1 月至今任立信会计师事务所南方总部总经理，2012 年 2 月至今任广东省广新控股集团有限公司独立董事，2015 年 4 月至今任广
陈雄溢
东华凯特种纤维板科技有限公司独立董事，2015 年 5 月至今任菱王电梯股份有限公司独立董事，2015 年 9 月至今任公司独立董事。
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2015 年年度报告
朱亚锋 曾任职于德勤华永会计师事务所和中国国际金融有限公司，2014 年 6 月加入公司任董事会秘书至今，2015 年 5 月至今任公司副总裁。
2002 年加入公司，历任财务部副经理、财务经理，2011 年 3 月至 2014 年 6 月任公司董事会秘书，2009 年 6 月至今任公司财务负责人，
曾飞 2015 年 5 月至今任公司副总裁，现兼任广东信成融资董事、安徽信成投资董事、安徽信成融资董事、科达香港董事、信成国际董事、长
沙埃尔董事、安徽科达埃尔董事、科达东大监事、安徽科达机电监事、恒力泰公司监事、科达石材监事、科达液压监事、卓达豪监事。
周鹏 2002 年加入公司，历任公司董事长助理、深加工事业部总经理、董事、董事会秘书，2014 年 6 月至今任公司副总裁。
1999 加入公司，从事国际营销及国内营销管理工作，曾任国际部区域经理、公司营销中心经理、国际营销中心副总经理，2010 年 12 月
付青菊
至今任公司监事会主席，2014 年 6 月至 2015 年 6 月任人力资源总监，2015 年 6 月至今任营销中心经理。
宋一波 1998 年加入公司，2010 年 12 月至今任公司监事，现任公司研发院 IT 及自动化研究室主任工程师。
杨莎莉 1999 年 12 月加入公司，2010 年 11 月至今任公司职工监事，现任公司 R&D 综合管理部副主任。
谭登平 1998 年加入公司，2001 年 9 月至 2015 年 5 月任本公司董事。
1998 年加入公司，2000 年 8 月至 2003 年 8 月任公司副总经理，2010 年 5 月至 2011 年 2 月任公司董事、副总经理，2012 年 8 月至 2015
许建清
年 9 月任公司董事。
2004 年至今任华南理工大学工商管理学院教授，博士生导师，企业战略管理研究中心主任，2013 年 7 月至今任广东天龙油墨集团股份有
蓝海林 限公司独立董事，2013 年 12 月至今任广州汽车集团股份有限公司独立董事，2014 年 8 月至今任广东新宝电器股份有限公司独立董事，
2009 年 8 月至 2015 年 9 月任公司独立董事。
2008 年 9 月至 2009 年 12 月任立信羊城会计师事务所顾问，2010 年 1 月至今任青海华鼎实业股份有限公司顾问，2011 年 4 月至今任广州
刘佩莲 广电运通金融电子股份有限公司独立董事，2012 年 3 月至今任力量矿业能源有限公司独立非执行董事，2013 年 4 月至今任广东鸿特精密
技术股份有限公司独立董事，2009 年 8 月至 2015 年 9 月任本公司独立董事。
2011 年 10 月至 2012 年 12 月任天津京津新城投资有限公司顾问，2005 年至 2014 年 9 月任东莞外商投资企业协会名誉会长，2004 年至
黄志炜 2014 年 12 月任隆成集团(控股)有限公司独立董事，2012 年 6 月至 2014 年 9 月任香港中华广商联合会内地事务顾问，2013 年 1 月至今任
香港大同机械有限公司独立董事，2009 年 8 月至 2015 年 9 月任本公司独立董事。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
单位:股
年初持有股票 报告期新授予 报告期内可行 报告期股票期 股票期权行 期末持有股票 报告期末市
姓名 职务
期权数量 股票期权数量 权股份 权行权股份 权价格(元) 期权数量 价（元）
吴木海 总裁、董事 120,000 0 60,000 60,000 9.43 60,000 22.63
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2015 年年度报告
武桢 董事、副总裁 120,000 0 60,000 60,000 9.43 60,000 22.63
刘欣 董事 120,000 0 60,000 60,000 9.43 60,000 22.63
曾飞 副总裁、财务负责人 120,000 0 60,000 60,000 9.43 60,000 22.63
合计 / 480,000 0 240,000 240,000 / 240,000 /
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
沈晓鹤 中国加气混凝土协会 副会长 2009 年 6 月 1 日
沈晓鹤 中国砖瓦工业协会 副会长 2013 年 12 月 1 日
黄志炜 香港大同机械有限公司 独立董事 2013 年 1 月 1 日
工商管理学院教授，博士生
蓝海林 华南理工大学 导师，企业战略管理研究中 2004 年 1 月 1 日
心主任
蓝海林 广东天龙油墨集团股份有限公司 独立董事 2013 年 7 月 30 日
蓝海林 广州汽车集团股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 16 日
蓝海林 广东新宝电器股份有限公司 独立董事 2014 年 8 月 4 日
刘佩莲 青海华鼎实业股份有限公司 顾问 2010 年 1 月 1 日
刘佩莲 广州广电运通金融电子股份有限公司 独立董事 2011 年 4 月 15 日
刘佩莲 力量矿业能源有限公司 独立非执行董事 2012 年 3 月 23 日
刘佩莲 广东鸿特精密技术股份有限公司 独立董事 2013 年 4 月 2 日
陈雄溢 广东省广新控股集团有限公司 外部董事 2012 年 10 月 1 日
陈雄溢 菱王电梯股份有限公司 独立董事 2015 年 5 月 26 日
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2015 年年度报告
陈雄溢 广东华凯特种纤维板科技有限公司 独立董事 2015 年 4 月 20 日
陈雄溢 广州市丰华生物工程股份有限公司 独立董事 2016 年 4 月 15 日
陈雄溢 立信会计师事务所 南方总部总经理 2014 年 1 月 1 日
郝吉明 清华大学 环境学院教授 1984 年 11 月 1 日
郝吉明 凯天环保科技股份有限公司 董事 2010 年 12 月 1 日
郝吉明 浙江天蓝环保技术股份有限公司 独立董事 2011 年 9 月 1 日
郝吉明 海湾环境科技（北京）股份有限公司 独立董事 2015 年 6 月 1 日
郝吉明 杭州兴源环境科技股份有限公司 独立董事 2009 年 6 月 1 日 2015 年 6 月 1 日
骆建华 全国工商联环境商会 秘书长 2008 年 1 月 1 日
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司董事、监事、高级管理人员不单独领取董事、监事报酬，均按其本人在本公司或其他单位担任的行
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
政职务领取相关报酬，与其年度工作业绩挂钩，并经董事会薪酬与考核委员会审议。
根据公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》，从第六届董事会独
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 立董事任职时开始公司独立董事津贴调整为 10 万元/年（含个人所得税）。其他董事、监事、高级管理人
员的报酬根据公司相关薪酬及考核管理办法、考核经营业绩等指标确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
详见上述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
810.23 万元(税前)
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
谭登平 董事 离任 个人原因
许建清 董事 选举 公司第六届董事会换届选举
蓝海林 独立董事 选举 公司第六届董事会换届选举
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2015 年年度报告
黄志炜 独立董事 选举 公司第六届董事会换届选举
刘佩莲 独立董事 选举 公司第六届董事会换届选举
郝来春 董事 选举 公司第六届董事会换届选举
刘欣 董事 选举 公司第六届董事会换届选举
郝吉明 独立董事 选举 公司第六届董事会换届选举
骆建华 独立董事 选举 公司第六届董事会换届选举
陈雄溢 独立董事 选举 公司第六届董事会换届选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,004
主要子公司在职员工的数量 2,611
在职员工的数量合计 4,615
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,076
销售人员 182
技术人员 1,260
财务人员 94
行政人员 1,003
合计 4,615
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 164
本科 983
大专 985
中专及以下 2,483
合计 4,615
(二) 薪酬政策
公司根据行业及岗位特征提供月薪、年薪、提成、计时、计件等多样化且富有竞
争力的薪酬待遇，公司通过实施周期性绩效考核，结合公司发展情况科学地制定并调
整薪酬政策，充分调动了员工积极性并有效保持了员工队伍稳定性。为保证对管理、
技术、业务骨干人员的长效激励，公司继第一期股权激励计划实施完毕后于 2012 年
推出第二期股权激励计划，保持了股权激励的连贯性，进一步调动了管理者和重要骨
干的积极性，有效吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，实现股东、公司和管理层利
益的一致。
(三) 培训计划
公司建立并完善了培训管理制度体系，坚持内部培训与外部培训相结合，高度
重视员工职业发展，定期编制并公布培训计划。2015 年培训工作在需求调研基础上，
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2015 年年度报告
侧重于员工技能培养，重点锻造国际化人才、青年人才梯队，试水建设战略人才培养，
相继组织了以 2015 高校毕业生入职、国际化储备人才训练营、青年人才培训班、现
代学徒制、solidworks、高企协会为代表的大型专题系列培训，并获得突破，符合公
司业务发展现状，为公司快速发展所需的人才培养打下了坚实基础。
2016 年，公司将根据新产品、新模式及人才梯队建设的需要，提升培训资源运
作效率，完善培训体系，为海外业务发展提供人才支持，壮大青年人才梯队，构筑企
业高层领导力，提升组织学习氛围，实现组织进一步成长，为公司转型升级、海外业
务扩张保驾护航。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数（小时） 885,428
劳务外包支付的报酬总额（万元） 2,179.73
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
报告期内，公司重新制定了《募集资金管理办法》，进一步完善了募集资金的管
理及使用，制定了《股东分红回报规划》，修订了《公司章程》中征集投票权政策及
董事会换届选举相关条款，通过规范公司信息披露及募集资金的管理和使用，完善分
红制度，切实维护投资者合法权益。报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记
管理制度》，对内幕信息等重要事项及时登记备案。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当
说明原因
无
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
上海证券交易所网站
2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 18 日 2015 年 5 月 19 日
www.sse.com.cn
2015 年第一次临时股 上海证券交易所网站
2015 年 8 月 20 日 2015 年 8 月 21 日
东大会 www.sse.com.cn
2015 年第二次临时股 上海证券交易所网站
2015 年 9 月 7 日 2015 年 9 月 8 日
东大会 www.sse.com.cn
2015 年第三次临时股 2015 年 12 月 28 日 上海证券交易所网站 2015 年 12 月 29 日
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2015 年年度报告
东大会 www.sse.com.cn
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 亲自出 委托出 缺席
董事 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
边程 否 15 15 0 0 0 否 4
吴木海 否 15 15 0 0 0 否 4
武桢 否 15 15 0 0 0 否 4
郝来春 否 6 6 0 0 0 否 1
刘欣 否 6 6 0 0 0 否 1
郝吉明 是 6 6 0 0 0 否 1
骆建华 是 6 6 0 0 0 否 1
陈雄溢 是 6 6 0 0 0 否 1
许建清 否 9 9 0 0 0 否 3
沈晓鹤 否 15 15 0 0 0 否 4
谭登平 否 3 3 0 0 0 否 0
蓝海林 是 9 9 0 0 0 否 3
黄志炜 是 9 9 0 0 0 否 3
刘佩莲 是 9 9 0 0 0 否 3
年内召开董事会会议次数 15
其中：现场会议次数 15
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项
提出异议。
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四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，
存在异议事项的，应当披露具体情况
报告期内，公司董事会下设专门委员会积极开展工作，认真履行职责，促进了公
司各项经营活动的顺利开展。董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告
等过程中，与公司及年审会计师进行了充分沟通并发表意见；董事会薪酬与考核委员
会对 2015 年公司董事、监事和高级管理人员的薪酬确定及公司第二期股权激励计划
第三次行权等事项进行了独立审核并发表意见；董事会提名委员会对公司董事会换届
及高级管理人员任命等事项进行了审核并发表了意见；董事会战略委员会根据公司所
处的行业环境、技术发展状况和市场形势，对公司的资产重组、对外投资等事项进行
综合分析并发表意见。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不
能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面未发现存在不能保证独
立性、不能保持自主经营能力的情况。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
公司与控股股东在业务等方面不存在同业竞争的情况。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司根据自身发展战略和经营管理要求，与高级管理人员签订年度经营绩效考核
责任书，以该责任书确定的年度收入、利润等指标作为考核标准，确定相应的年度薪
酬水平，以强化责任目标约束，提高管理人员的进取精神和责任意识；此外，公司自
2006 年以来成功推出了两期股权激励计划，并于报告期内实施了第二期激励计划第三
次行权，有效建立了所有者与员工利润共享、风险共担的持续激励机制，使管理人员
和股东及公司价值相一致，减少短期机会主义行为，确保了核心团队的稳定，实现了
管理人员长远利益与公司长远发展目标的一致。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
公司第六届董事会第八次会议审议通过了《2015 年度内部控制评价报告》，全文
详见 2016 年 4 月 29 日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请的中喜会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司与财务报告相关的内部
控制的有效性进行审计，出具了标准无保留意见的审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
中喜审字【2016】第 0705 号
广东科达洁能股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东科达洁能股份有限公司（以下简称“科达洁能”）财务报
表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2015 年度的合并利润表
和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以
及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是科达洁能管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
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2015 年年度报告
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，科达洁能财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了科达洁能 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流
量。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王会栓
中国 北京 中国注册会计师：苏志军
二〇一六年四月二十八日
二、 财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 广东科达洁能股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 729,044,894.44 347,877,207.15
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、2 147,489,721.64 131,626,100.76
应收账款 七、3 1,104,823,386.52 754,034,108.28
预付款项 七、4 210,486,474.33 128,128,041.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
44 / 151
2015 年年度报告
应收利息
应收股利
其他应收款 七、5 135,973,904.93 38,653,715.75
买入返售金融资产
存货 七、6 1,311,171,735.45 1,212,553,196.33
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七、7 1,136,341,034.72 1,279,002,174.13
其他流动资产 七、8 139,314,656.82 232,133,109.50
流动资产合计 4,914,645,808.85 4,124,007,653.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 七、9 380,428,530.53 469,000,529.24
长期股权投资 七、10 504,484.95 218,147,610.24
投资性房地产
固定资产 七、11 1,908,335,145.27 1,637,053,848.84
在建工程 七、12 61,933,091.40 121,923,962.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、13 447,507,250.20 335,241,051.74
开发支出
商誉 七、14 648,275,725.52 638,086,820.66
长期待摊费用
递延所得税资产 七、15 58,941,908.57 33,306,946.67
其他非流动资产
非流动资产合计 3,505,926,136.44 3,452,760,769.86
资产总计 8,420,571,945.29 7,576,768,423.12
流动负债：
短期借款 七、16 353,755,304.37 806,634,400.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、17 430,184,109.88 373,808,839.79
45 / 151
2015 年年度报告
应付账款 七、18 1,377,248,393.38 850,526,171.84
预收款项 七、19 681,508,078.97 569,550,679.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、20 73,978,245.48 67,520,396.22
应交税费 七、21 125,484,813.02 46,251,912.44
应付利息
应付股利
其他应付款 七、22 87,811,359.23 33,835,598.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、23 246,597,416.22 589,112,602.08
其他流动负债 七、24 105,990,000.00
流动负债合计 3,482,557,720.55 3,337,240,599.84
非流动负债：
长期借款 七、25 366,213,094.45 278,644,825.15
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 七、26 1,016,584.28 1,337,032.46
递延收益 七、27 69,405,000.00 30,950,000.00
递延所得税负债 21,279,713.91 11,295,406.92
其他非流动负债 七、28 92,355,735.34 74,409,247.24
非流动负债合计 550,270,127.98 396,636,511.77
负债合计 4,032,827,848.53 3,733,877,111.61
所有者权益
股本 七、29 705,732,161.00 697,227,161.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、30 1,211,095,761.66 1,124,532,368.37
减：库存股
其他综合收益 七、31 995,346.55 4,942,261.95
46 / 151
2015 年年度报告
专项储备
盈余公积 七、32 255,470,015.90 230,592,948.80
一般风险准备
未分配利润 七、33 1,934,975,969.16 1,557,980,890.20
归属于母公司所有者权益合计 4,108,269,254.27 3,615,275,630.32
少数股东权益 279,474,842.49 227,615,681.19
所有者权益合计 4,387,744,096.76 3,842,891,311.51
负债和所有者权益总计 8,420,571,945.29 7,576,768,423.12
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:广东科达洁能股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 180,452,600.34 90,325,902.70
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,527,800.00 36,615,781.17
应收账款 十六、1 306,325,046.65 408,169,317.47
预付款项 36,030,392.86 22,886,571.04
应收利息
应收股利
其他应收款 十六、2 1,398,191,988.96 383,113,956.31
存货 588,738,652.50 494,403,704.77
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,182,184.66 114,995,195.05
流动资产合计 2,557,448,665.97 1,550,510,428.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十六、3 2,462,394,967.03 2,949,036,242.32
投资性房地产
固定资产 267,213,478.71 277,596,645.07
在建工程 1,669,251.45 13,469,654.50
工程物资
47 / 151
2015 年年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,271,571.66 45,754,882.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,221,828.28 3,887,153.48
其他非流动资产
非流动资产合计 2,777,771,097.13 3,289,744,578.23
资产总计 5,335,219,763.10 4,840,255,006.74
流动负债：
短期借款 152,780,400.00 344,310,400.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 143,050,233.01 237,207,761.75
应付账款 454,491,640.74 329,265,442.13
预收款项 279,516,806.85 215,864,219.53
应付职工薪酬 38,167,825.33 33,681,697.50
应交税费 79,441,336.48 11,419,218.16
应付利息
应付股利
其他应付款 214,367,804.59 119,101,509.56
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 105,990,000.00
流动负债合计 1,467,806,047.00 1,290,850,248.63
非流动负债：
长期借款 180,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,205,000.00 6,450,000.00
递延所得税负债
48 / 151
2015 年年度报告
其他非流动负债 50,376,332.67 52,410,000.00
非流动负债合计 235,581,332.67 118,860,000.00
负债合计 1,703,387,379.67 1,409,710,248.63
所有者权益：
股本 705,732,161.00 697,227,161.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,277,817,512.49 1,194,360,126.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 248,462,972.87 223,585,905.77
未分配利润 1,399,819,737.07 1,315,371,565.31
所有者权益合计 3,631,832,383.43 3,430,544,758.11
负债和所有者权益总计 5,335,219,763.10 4,840,255,006.74
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,593,684,258.82 4,465,875,887.35
其中：营业收入 七、34 3,593,684,258.82 4,465,875,887.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,647,569,513.91 4,071,289,290.40
其中：营业成本 七、34 2,776,062,370.08 3,403,716,998.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、35 28,616,719.21 29,078,509.69
销售费用 七、36 207,402,622.04 208,231,880.82
管理费用 七、37 406,681,235.74 356,892,103.03
财务费用 七、38 29,692,297.40 24,166,382.18
49 / 151
2015 年年度报告
资产减值损失 七、39 199,114,269.44 49,203,415.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、40 708,352,619.78 64,554,745.88
其中：对联营企业和合营企业的投资
50,019,378.05 64,718,670.43
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 654,467,364.69 459,141,342.83
加：营业外收入 七、41 88,982,120.85 57,598,985.02
其中：非流动资产处置利得 3,249,907.50 522,596.81
减：营业外支出 七、42 84,412,206.23 4,428,388.75
其中：非流动资产处置损失 56,401,117.35 1,927,113.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 659,037,279.31 512,311,939.10
减：所得税费用 七、43 127,248,264.20 84,105,990.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 531,789,015.11 428,205,948.44
归属于母公司所有者的净利润 541,317,578.26 446,104,686.59
少数股东损益 -9,528,563.15 -17,898,738.15
六、其他综合收益的税后净额 -3,946,915.40 1,016,140.91
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-3,946,915.40 1,016,140.91
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
-3,946,915.40 1,016,140.91
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -3,946,915.40 1,016,140.91
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 527,842,099.71 429,222,089.35
归属于母公司所有者的综合收益总额 537,370,662.86 447,120,827.50
归属于少数股东的综合收益总额 -9,528,563.15 -17,898,738.15
八、每股收益：
50 / 151
2015 年年度报告
（一）基本每股收益(元/股) 0.771 0.647
（二）稀释每股收益(元/股) 0.771 0.638
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十六、4 1,773,711,936.37 2,005,205,016.65
减：营业成本 十六、4 1,460,896,453.47 1,614,018,645.82
营业税金及附加 10,237,959.34 10,528,042.16
销售费用 118,717,215.61 111,437,728.55
管理费用 152,641,788.44 110,119,094.32
财务费用 17,677,353.79 12,366,508.51
资产减值损失 13,879,994.86 7,617,419.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 317,553,938.92 239,718,670.43
其中：对联营企业和合营企业的投
50,019,378.05 64,718,670.43
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 317,215,109.78 378,836,248.50
加：营业外收入 13,905,556.20 10,278,120.42
其中：非流动资产处置利得 191,962.71 3,153.00
减：营业外支出 693,518.66 1,022,469.07
其中：非流动资产处置损失 394,847.91 17,551.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 330,427,147.32 388,091,899.85
减：所得税费用 81,656,476.26 11,246,123.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 248,770,671.06 376,845,776.79
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
51 / 151
2015 年年度报告
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,406,877,146.13 3,657,089,301.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 60,077,240.93 28,939,586.74
收到其他与经营活动有关的现金 七、44 200,295,752.36 50,509,251.64
经营活动现金流入小计 3,667,250,139.42 3,736,538,139.97
购买商品、接受劳务支付的现金 2,195,178,513.23 3,044,684,353.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 411,677,907.33 410,526,949.22
支付的各项税费 261,685,604.53 327,650,049.76
支付其他与经营活动有关的现金 七、44 233,769,309.54 237,934,694.05
52 / 151
2015 年年度报告
经营活动现金流出小计 3,102,311,334.63 4,020,796,046.26
经营活动产生的现金流量净额 564,938,804.79 -284,257,906.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 931,378,336.36
取得投资收益收到的现金 12,473,239.08
处置固定资产、无形资产和其他长
1,875,386.79 102,056.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
899,903.58
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、44 107,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,040,253,723.15 13,475,198.66
购建固定资产、无形资产和其他长
112,975,730.17 123,079,960.55
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,901,850.00 19,335,381.69
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
159,209,218.93 80,341,994.14
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 107,000,000.00
投资活动现金流出小计 274,086,799.10 329,757,336.38
投资活动产生的现金流量净额 766,166,924.05 -316,282,137.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 99,852,150.00 193,212,350.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
19,150,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 1,869,703,754.37 1,716,238,238.82
发行债券收到的现金 99,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、44 189,643,262.13 114,513,121.24
筹资活动现金流入小计 2,258,799,166.50 2,023,963,710.06
偿还债务支付的现金 2,886,661,409.92 1,225,704,067.06
分配股利、利润或偿付利息支付的
223,391,761.67 209,319,363.13
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、44 161,206,576.76 159,819,097.31
筹资活动现金流出小计 3,271,259,748.35 1,594,842,527.50
筹资活动产生的现金流量净额 -1,012,460,581.85 429,121,182.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
9,463,887.48 3,948,180.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额 328,109,034.47 -167,470,681.31
加：期初现金及现金等价物余额 257,948,223.08 425,418,904.39
六、期末现金及现金等价物余额 586,057,257.55 257,948,223.08
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2015 年年度报告
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,100,163,055.72 2,040,866,686.77
收到的税费返还 41,421,150.31 12,519,190.03
收到其他与经营活动有关的现金 490,018,493.41 112,560,896.77
经营活动现金流入小计 2,631,602,699.44 2,165,946,773.57
购买商品、接受劳务支付的现金 1,371,769,078.71 1,406,838,386.43
支付给职工以及为职工支付的现金 191,353,504.52 190,950,970.92
支付的各项税费 61,338,861.48 73,760,843.41
支付其他与经营活动有关的现金 1,761,274,118.81 426,714,515.98
经营活动现金流出小计 3,385,735,563.52 2,098,264,716.74
经营活动产生的现金流量净额 -754,132,864.08 67,682,056.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 931,378,336.36 19,151,100.00
取得投资收益收到的现金 20,000,000.00 187,473,239.08
处置固定资产、无形资产和其他长
248,107.40 930.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
79,456,970.70 900,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,131,083,414.46 207,525,269.08
购建固定资产、无形资产和其他长
7,422,110.33 33,667,212.51
期资产支付的现金
投资支付的现金 244,601,850.00 411,335,381.69
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 252,023,960.33 545,002,594.20
投资活动产生的现金流量净额 879,059,454.13 -337,477,325.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 80,202,150.00 193,212,350.00
取得借款收到的现金 573,728,850.00 547,334,626.34
发行债券收到的现金 99,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 41,878,527.61 17,017,546.80
筹资活动现金流入小计 795,409,527.61 757,564,523.14
偿还债务支付的现金 635,841,705.75 370,115,890.00
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2015 年年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的
158,739,658.00 132,765,611.80
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 30,983,008.36 32,577,182.95
筹资活动现金流出小计 825,564,372.11 535,458,684.75
筹资活动产生的现金流量净额 -30,154,844.50 222,105,838.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,250,471.34 3,167,668.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额 101,022,216.89 -44,521,761.31
加：期初现金及现金等价物余额 51,230,266.55 95,752,027.86
六、期末现金及现金等价物余额 152,252,483.44 51,230,266.55
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
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2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 减：库 其他综合 专项
股本 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存股 收益 储备
他 准备
股 债
一、上年期末余额 697,227,161.00 1,124,532,368.37 4,942,261.95 230,592,948.80 1,557,980,890.20 227,615,681.19 3,842,891,311.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 697,227,161.00 1,124,532,368.37 4,942,261.95 230,592,948.80 1,557,980,890.20 227,615,681.19 3,842,891,311.51
三、本期增减变动金额
8,505,000.00 86,563,393.29 -3,946,915.40 24,877,067.10 376,995,078.96 51,859,161.30 544,852,785.25
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -3,946,915.40 541,317,578.26 -9,528,563.15 527,842,099.71
（二）所有者投入和减
8,505,000.00 86,563,393.29 61,387,724.45 156,456,117.74
少资本
1．股东投入的普通股 8,505,000.00 71,697,150.00 19,150,000.00 99,352,150.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 14,866,243.29 42,237,724.45 57,103,967.74
（三）利润分配 24,877,067.10 -164,322,499.30 -139,445,432.20
1．提取盈余公积 24,877,067.10 -24,877,067.10
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2015 年年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-139,445,432.20 -139,445,432.20
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 705,732,161.00 1,211,095,761.66 995,346.55 255,470,015.90 1,934,975,969.16 279,474,842.49 4,387,744,096.76
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 减：库 专项
股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存股 储备
他 准备
股 债
一、上年期末余额 666,248,700.00 749,654,450.47 3,926,121.04 192,908,371.12 1,266,602,748.66 241,078,193.49 3,120,418,584.78
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
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2015 年年度报告
并
其他
二、本年期初余额 666,248,700.00 749,654,450.47 3,926,121.04 192,908,371.12 1,266,602,748.66 241,078,193.49 3,120,418,584.78
三、本期增减变动金额
30,978,461.00 374,877,917.90 1,016,140.91 37,684,577.68 291,378,141.54 -13,462,512.30 722,472,726.73
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,016,140.91 446,104,686.59 -17,898,738.15 429,222,089.35
（二）所有者投入和减少
30,978,461.00 374,877,917.90 4,436,225.85 410,292,604.75
资本
1．股东投入的普通股 30,978,461.00 379,174,882.00 -8,891,800.00 401,261,543.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
18,264,947.83 18,264,947.83
权益的金额
4．其他 -22,561,911.93 13,328,025.85 -9,233,886.08
（三）利润分配 37,684,577.68 -154,726,545.05 -117,041,967.37
1．提取盈余公积 37,684,577.68 -37,684,577.68
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-117,041,967.37 -117,041,967.37
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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2015 年年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 697,227,161.00 1,124,532,368.37 4,942,261.95 230,592,948.80 1,557,980,890.20 227,615,681.19 3,842,891,311.51
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库 其他综合
股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 收益
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 697,227,161.00 1,194,360,126.03 223,585,905.77 1,315,371,565.31 3,430,544,758.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 697,227,161.00 1,194,360,126.03 223,585,905.77 1,315,371,565.31 3,430,544,758.11
三、本期增减变动金额
8,505,000.00 83,457,386.46 24,877,067.10 84,448,171.76 201,287,625.32
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 248,770,671.06 248,770,671.06
（二）所有者投入和减少
8,505,000.00 83,457,386.46 91,962,386.46
资本
1．股东投入的普通股 8,505,000.00 71,697,150.00 80,202,150.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
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2015 年年度报告
4．其他 11,760,236.46 11,760,236.46
（三）利润分配 24,877,067.10 -164,322,499.30 -139,445,432.20
1．提取盈余公积 24,877,067.10 -24,877,067.10
2．对所有者（或股东）
-139,445,432.20 -139,445,432.20
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 705,732,161.00 1,277,817,512.49 248,462,972.87 1,399,819,737.07 3,631,832,383.43
上期
其他权益工具
项目 减：库 其他综合 专项
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 收益 储备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 666,248,700.00 796,920,296.20 185,901,328.09 1,093,252,333.57 2,742,322,657.86
加：会计政策变更
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2015 年年度报告
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 666,248,700.00 796,920,296.20 185,901,328.09 1,093,252,333.57 2,742,322,657.86
三、本期增减变动金额
30,978,461.00 397,439,829.83 37,684,577.68 222,119,231.74 688,222,100.25
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 376,845,776.79 376,845,776.79
（二）所有者投入和减少
30,978,461.00 397,439,829.83 428,418,290.83
资本
1．股东投入的普通股 30,978,461.00 379,174,882.00 410,153,343.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
18,264,947.83 18,264,947.83
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 37,684,577.68 -154,726,545.05 -117,041,967.37
1．提取盈余公积 37,684,577.68 -37,684,577.68
2．对所有者（或股东）
-117,041,967.37 -117,041,967.37
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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2015 年年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 697,227,161.00 1,194,360,126.03 223,585,905.77 1,315,371,565.31 3,430,544,758.11
法定代表人：吴木海 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
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2015 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
公司成立日期:1996 年 12 月 11 日，注册地址：广东省佛山市顺德区陈村镇广隆
工业园环镇西路 1 号，总部地址：广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路 1
号，公司法定代表人：吴木海。公司于 2002 年 9 月 18 日经中国证监会核准，首次向
社会公众发行人民币普通股 2,000 万股，于 2002 年 10 月 10 日在上海证券交易所上市，
目前注册资本为人民币 705,732,161.00 元。
公司主要经营范围：陶瓷、石材、墙体材料、节能环保等建材机械设备制造，自
动化技术及装备的研究、开发与制造；销售：机电产品零配件，砂轮磨具、磨料，陶
瓷制品；清洁能源相关机械设备及相关自动化技术及装备的研制、开发与制造、销售；
清洁煤气、蒸气、蒸汽的制造与销售；信息技术服务，软件开发与销售，系统集成，
硬件设备租赁与销售，网络技术咨询服务；经营本企业和本企业成员企业自产产品及
相关技术的出口业务和生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及
相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）；经营本企业的
进料加工和“三来一补”业务（具体按[2000]外经贸发展审函字第 3250 号经营）
公司所处行业：专用设备制造业
公司主要产品：建材机械、清洁煤气化装备、末端烟气治理装备、高端零部件等
装备。
2. 合并财务报表范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合
并财务报表的合并范围，本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成
控制权的经营实体如下表列示：
名称 取得方式
江苏科行环保科技有限公司 非同一控制下合并
宁夏科行环保工程有限公司 非同一控制下合并
安徽科达洁能新材料有限公司 新设合并
漳州巨铭石墨有限公司 非同一控制下合并
纳入合并财务报表范围的子公司情况祥见本附注“在子公司中的权益”章节；合并
范围的变化情况祥见“合并范围的变更”章节。
本财务报表经本公司董事会于2016年4月28日批准报出。
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2015 年年度报告
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照
财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告
的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重
大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位
币，本公司编制本报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日
期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并
日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
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2015 年年度报告
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日对合并成本
进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值购买
方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复
核后，计入当期损益。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延
所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的
信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减
的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，
本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他
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综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投
资时转入处置期间的当期损益，其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用
成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将
该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，
原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变
动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公
司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公
司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视
为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会
计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具
体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项
目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份
额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相
关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予
以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债
表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
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子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并
利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中
所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有
者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司
对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配
抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公
司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表
时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，
编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买
日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数
股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控
制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方
同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其
他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并
财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
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值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益
等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动
而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务
报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现
金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记
账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用
资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表
折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关
的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经
营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债
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和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至
到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当
期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允
价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之
和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率
在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资，则将该类投资的剩余
部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将
任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资
到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没
有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金
后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重
复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
③应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的
合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
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取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公
允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产
列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计
量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式
的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移金融资产整体转移
满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入
其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满
足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间
按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入
当期损益。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认
为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认
新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负
债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支
付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市
场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资
产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察
输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可
观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值
准备。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转
出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金
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融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予
以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务
工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额大于 300 万的应收款项
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进
行减值测试，计提坏账准备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用
风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特
征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准
备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。确定组合的依据：
组合名称 依据
应收账款
应收融资租赁设备款 销售合同类型
子公司货款 销售合同类型
其他一般客户 销售合同类型
其他应收款
税款返还 应收款项的性质
投标保证金 应收款项的性质
子公司往来 应收款项的性质
其他往来 应收款项的性质
按组合计提坏帐准备的集体计提办法
组合名称 计提方法
应收账款
逾期应收融资租赁设备款 余额百分比法
子公司货款 其他方法
其他一般客户 账龄分析法
其他应收款
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税款返还 其他方法
投标保证金 其他方法
子公司往来 其他方法
其他往来 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 20 20
2－3 年 20 20
3 年以上 50 50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
应收融资租赁设备款 逾期一个月以上金额的 20%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
子公司货款 0 0
税款返还 0 0
投标保证金 0 0
子公司往来 0 0
(3). 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但按账龄分析法不能反映其风
单项计提坏账准备的理由
险特征
根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额计
坏账准备的计提方法
提坏账准备
12. 存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、发出商品六大类。
（2）存货计价方法
存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其它成本。原材料
领用及库存商品发出计价采用加权平均法；
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌
价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经
营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合
同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的
可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价
准备。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法。
②包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该
组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企
业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会
或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将
在一年内完成。
14. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算，其会计政策详见附注四、10“金融工具”。
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共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制。
（1）长期股权投资初始成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；
资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性
证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成
本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公
积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权
益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司
将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允
价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础
确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长
期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的
账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相
应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收
益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务
的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额
后，恢复确认收益分享额。
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本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业
之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵
销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——
资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不
构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有
的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，
以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响
的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，
其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别
财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采
用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使
用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值
收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其
进行确认。
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本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产
按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。当本公司改变投
资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其它资产。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减
值”。
16. 固定资产
(1). 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、
运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有
关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预
计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企
业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.40-4.80
机器设备 年限平均法 8-15 5.00 6.33-11.88
电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00
运输设备 年限平均法 3-8 5.00 11.87-31.7
其他设备 年限平均法 2 不计 50.00
(3). 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
(4). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入
资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
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④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
（2）借款费用资本化期间
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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用
暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该
部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对
外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始
后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期
实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者
溢价金额，调整每期利息金额。
19. 无形资产
（1）无形资产的计价方法
①取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
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债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定
其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定
其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的
成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定
其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其
入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成
本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的
利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
类别 摊销年限（年）
土地使用权 50
商标权 10
专利权 10
非专有技术 5
应用软件 5
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（4）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支
出，在发生时计入当期损益。
（5）无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减
值”。
20. 长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固
定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形
资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于
其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难
以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使
资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成
的商誉每年年度终了进行减值测试。
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关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产
组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组
或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行
分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资
产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组
合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21. 长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包
括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长
期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当
期损益。
22. 职工薪酬
职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日
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与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市
场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市
场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在
职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允
价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存
在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净
资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划
缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负
债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损
益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日
将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确
定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪
酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用
其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2 处理。不符合设定提
存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债
或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息
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净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损
益或相关资产成本。
23. 预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成
为公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额
能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。公司按照履行相关现实义务所
需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
24. 股份支付
（1）股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
①以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权
益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的
公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为
基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最
佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费
用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公
允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股
份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
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在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具
公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条
件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和
条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分
或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或
其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的
取消处理。
25. 收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议
价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量。
根据上述原则的要求，本公司对于各种销售形式特点选择了不同的确认收入的条
件：
①单台设备，根据合同约定交货完毕，公司开具发票后确认收入（公司向国外销
售单机产品，报关完成并开具出口专用发票后确认收入）。
②工程项目，按工程进度确认收入。
③清洁煤气，按供气量确认收入。
（2）提供劳务
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在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工
进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额
结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本
计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
他人使用本公司现金资产的利息收入，按使用现金的时间和实际利率确定；他人
使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法
计算确定。
（4）建造合同
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同
收入和合同费用。公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合
同完工进度。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据
能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同
成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
26. 政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的
政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关
的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据
表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计
量。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产
和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间
的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得
税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响
会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时
性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于
递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相
关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延
所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账
面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账
面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28. 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最
终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
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担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期应收款和一年内到期的非流动资产列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
29. 其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经
营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业
务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地
区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、13“划分为持有待售资产”相关描述。
（2）债务重组
作为债权人记录债务重组义务以现金清偿债务的债务重组，将重组债权的账面余
额与收到的现金之间的差额计入当期损益/以非现金资产清偿债务的，将重组债权的账
面余额与收到的非现金资产公允价值之间的差额，计入当期损益。重组债权已计提减
值准备的，则先将上述差额冲减已计提的减值准备，不足冲减的部分，计入当期损益。
（3）非货币性资产交换
如果非货币性资产交换具有商业实质，并且换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠地计量，以换出资产的公允价值（如果有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠除外）和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值
的差额计入当期损益。如果非货币性资产交换不具备上述条件，则按照换出资产的账
面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。
30. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
本公司在报告期无会计政策变更事项
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
本公司在报告期无会计政策变更事项
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六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
堤围费 应税收入 0.72‰
企业所得税 应纳税所得 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
广东科达洁能股份有限公司 15%
安徽科达机电有限公司 15%
安徽科达洁能股份有限公司 15%
佛山市恒力泰机械有限公司 15%
芜湖科达新铭丰机电有限公司 15%
佛山市科达液压机械有限公司 15%
河南科达东大国际工程有限公司 15%
江苏科行环保科技有限公司 15%
佛山市科达石材机械有限公司 25%
安徽科达埃尔压缩机有限公司 25%
长沙埃尔压缩机有限责任公司 25%
峨眉山科达洁能有限公司 25%
沈阳科达洁能燃气有限公司 25%
临沂科达清洁能源有限公司 25%
佛山市卓达豪机械有限公司 25%
佛山市恒力泰劳务派遣有限公司 25%
马鞍山科达新铭丰工程有限公司 25%
安徽久福新型墙体材料有限公司 25%
安徽信成投资有限公司 25%
广东信成融资租赁有限公司 25%
安徽信成融资租赁有限公司 25%
宁夏科行环保工程有限公司 25%
安徽科达洁能新材料有限公司 25%
漳州巨铭石墨有限公司 25%
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2. 税收优惠
广东科达洁能股份有限公司（证书编号 GR201444000454）与佛山市恒力泰机械
有限公司（证书编号 GR201444000257）被认定为广东省 2014 年度高新技术企业，所
得税税率为 15％。
安徽科达机电有限公司（证书编号 GR201534000004）被认定为安徽省 2015 年度
高新技术企业，所得税税率为 15％。
安徽科达洁能股份有限公司（证书编号 GF201334000072）被认定为安徽省 2013
年度高新技术企业，所得税税率为 15％。
芜湖科达新铭丰机电有限公司被认定为安徽省 2015 年度高新技术企业（证书编
号 GR201534000376），所得税税率为 15％。
佛山市科达液压机械有限公司被认定为广东省 2013 年第二批高新技术企业（证
书编号 GR201344000624），所得税税率为 15％。
河南科达东大国际工程有限公司被认定为河南省 2015 年度高新技术企业（证书
编号 GF201541000086），所得税税率为 15％。
江苏科行环保科技有限公司被认定为江苏省 2014 年高新技术企业（证书编号
GR201432002192）,所得税率 15%。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,398,467.47 1,028,897.06
银行存款 584,658,790.08 256,919,326.02
其他货币资金 142,987,636.89 89,928,984.07
合计 729,044,894.44 347,877,207.15
其中：存放在境外的款项总额 4,837,560.41 22,520,349.93
备注：其他货币资金期末余额包括银行承兑汇票保证金 120,091,111.36 元、保函
保证金 14,564,525.53 元、设备按揭保证金 3,336,000.00 元、买方信贷保证金
4,996,000.00 元。
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2015 年年度报告
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 141,247,442.11 131,626,100.76
商业承兑票据 6,242,279.53
合计 147,489,721.64 131,626,100.76
(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 404,076,805.08
商业承兑票据
合计 404,076,805.08
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提
比例 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 比例 金额 金额
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重
大并单独计
98,040,134.28 7.23 98,040,134.28 100.00 3,680,000.00 0.42 3,680,000.00 100.00
提坏账准备
的应收账款
逾期应收融
85,464,162.00
资租赁设备 141,636,182.24 10.45 28,327,236.45 20.00 113,308,945.79 106,830,202.50 12.22 21,366,040.50 20.00
款
按信用风险
特征组合计
1,093,441,801.02 80.66 101,927,360.29 9.32 991,514,440.73 746,709,036.88 85.41 78,139,090.60 10.46 668,569,946.28
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 22,523,624.04 1.66 22,523,624.04 100.00 17,017,256.78 1.95 17,017,256.78 100.00
备的应收账
款
合计 1,355,641,741.58 100.00 250,818,355.06 18.50 1,104,823,386.52 874,236,496.16 100.00 120,202,387.88 13.75 754,034,108.28
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户甲 33,661,733.88 33,661,733.88 100.00 客户无还款能力
客户乙 24,728,412.18 24,728,412.18 100.00 客户无还款能力
客户丙 23,533,759.06 23,533,759.06 100.00 客户已申请破产
客户丁 9,501,666.85 9,501,666.85 100.00 客户无还款能力
客户戊 3,480,000.00 3,480,000.00 100.00 客户已申请破产
客户己 3,134,562.31 3,134,562.31 100.00 客户无还款能力
合计 98,040,134.28 98,040,134.28 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 860,717,402.50 43,035,870.13 5.00
1至2年 142,511,931.82 28,502,386.36 20.00
2至3年 49,057,098.46 9,811,419.69 20.00
3 年以上 41,155,368.24 20,577,684.11 50.00
合计 1,093,441,801.02 101,927,360.29
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
融资租赁公司 141,636,182.24 28,327,236.45 20.00
合计 141,636,182.24 28,327,236.45
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 132,943,964.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 23,670,373.56
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2015 年年度报告
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
客户 A 货款 6,581,974.38 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 B 货款 2,434,631.64 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 C 货款 1,767,884.10 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 D 货款 1,193,846.50 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 E 货款 1,187,820.00 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 F 货款 1,058,827.00 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 G 货款 541,722.04 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 H 货款 498,461.50 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 I 货款 361,465.39 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 J 货款 350,000.00 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 K 货款 360,000.00 无法收回 坏账核销审批流程 否
合计 / 16,336,632.55 / / /
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 与本公司关系 欠款金额（元） 占应收账款总额的比例（%）
客户 1 非关联方 93,990,000.00 6.93
客户 2 非关联方 83,735,675.02 6.18
客户 3 非关联方 73,929,265.64 5.45
客户 4 非关联方 41,442,194.08 3.06
客户 5 非关联方 24,087,502.54 1.78
合计 317,184,637.28 23.40
备注 1：应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款；
备注 2：应收账款期末余额较期初余额增长 46.52%，主要原因是新增合并江苏科
行环保科技有限公司带入所致。
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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2015 年年度报告
1 年以内 179,036,961.81 85.06 108,004,997.94 84.29
1至2年 23,640,627.18 11.23 16,009,561.34 12.49
2至3年 4,024,798.28 1.91 2,391,957.66 1.87
3 年以上 3,784,087.06 1.80 1,721,524.42 1.35
合计 210,486,474.33 100.00 128,128,041.36 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付账款总额
债务人名称 与本公司关系 欠款金额（元） 未结清原因
的比例（%）
供应商 A 非关联方 13,000,000.00 6.18 尚在合同交货期内
供应商 B 非关联方 11,068,550.00 5.26 尚在合同交货期内
供应商 C 非关联方 10,589,168.45 5.03 尚在合同交货期内
供应商 D 非关联方 10,110,619.00 4.80 尚在合同交货期内
供应商 E 非关联方 8,812,772.48 4.19 尚在合同交货期内
合计 53,581,109.93 25.46
备注 1：预付账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位的欠款。
备注 2：预付账款期末余额较期初余额增长 64.28%，主要原因是新增合并江苏科行
环保科技有限公司带入所致。
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备 35,000,000.00 24.24
的其他应收
款
出口退税 25,905,556.43 17.94 25,905,556.43 662,787.24 1.43 662,787.24
投标保证金 4,382,000.00 3.04 4,382,000.00 3,412,500.00 7.37 3,412,500.00
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 78,910,307.93 54.66 8,223,959.43 10.42 70,686,348.50 40,720,008.02 87.96 6,141,579.51 15.08 34,578,428.51
的其他应收
款
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2015 年年度报告
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 180,000.00 0.12 180,000.00 100.00 1,500,000.00 3.24 1,500,000.00 100.00
备的其他应
收款
合计 144,377,864.36 100.00 8,403,959.43 5.82 135,973,904.93 46,295,295.26 100.00 7,641,579.51 16.51 38,653,715.75
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
江苏省盐阜建设集
35,000,000.00 见备注 2
团有限公司
合计 35,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 59,692,094.14 2,984,604.71 5.00
1至2年 11,994,181.66 2,398,836.33 20.00
2至3年 2,571,658.93 514,331.79 20.00
3 年以上 4,652,373.20 2,326,186.60 50.00
合计 78,910,307.93 8,223,959.43
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合名称 账面余额（元） 坏账准备
投标保证金 4,382,000.00
出口退税 25,905,556.43
合计 30,287,556.43
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 762,379.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
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2015 年年度报告
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
江苏省盐阜建设 一年以内
往来款 35,000,000.00 24.24
集团有限公司 1至2年
辽宁法库经济开
往来款 30,070,075.28 1 年以内 20.83 1,503,503.76
发区管理委员会
往来单位 A 出口退税 20,005,724.27 1 年以内 13.86
往来单位 B 出口退税 5,899,832.16 1 年以内 4.09
往来单位 C 往来款 3,600,000.00 1 至 2 年 2.49 720,000.00
合计 / 94,575,631.71 / 65.51 2,223,503.76
备注 1：其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠
款。
备注 2：单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 3,500.00 万元系本期新
增合并江苏科行环保科技有限公司合并带入所致，该公司原控股股东刘怀平以江苏中
科节能环保技术有限公司的自有土地（权证号：亭湖国用（2010）第 601757 号），
厂房（权证号：盐房权证亭湖区南字第 007979）和设备为江苏省盐阜建设集团有限公
司的借款提供担保。
备注 3：其他应收款期末余额较期初余额增长 251.77%，主要原因是子公司沈阳
科达洁能借款 3,007.01 万元给辽宁法库经济开发区管理委员会、江苏科行借款
3,500.00 万元给江苏省盐阜建设集团有限公司以及母公司本期新增出口退税 2,000.57
万元所致。
6、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
准备
原材料 209,163,792.09 209,163,792.09 194,348,627.87 442,792.19 193,905,835.68
在产品 745,263,004.26 745,263,004.26 678,791,340.52 678,791,340.52
库存商品 325,828,170.32 325,828,170.32 319,339,491.00 1,191,437.45 318,148,053.55
发出商品 30,916,768.78 30,916,768.78 21,707,966.58 21,707,966.58
消耗性生
物资产
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2015 年年度报告
合计 1,311,171,735.45 1,311,171,735.45 1,214,187,425.97 1,634,229.64 1,212,553,196.33
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 442,792.19 442,792.19
在产品
库存商品 1,191,437.45 1,191,437.45
发出商品
合计 1,634,229.64 1,634,229.64
备注：存货跌价准备本期减少，是由于注销安徽久福新型墙体材料有限公司时将
计提的存货跌价损失予以转销。
7、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 1,136,341,034.72 1,279,002,174.13
其中：未实现融资租赁收益 63,045,595.58 99,414,289.82
合计 1,136,341,034.72 1,279,002,174.13
8、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣进项税 139,314,656.82 125,133,109.50
银行理财产品 107,000,000.00
合计 139,314,656.82 232,133,109.50
备注：其他流动资产期末余额较期初余额减少 39.99%，主要是由于银行理财产
品到期赎回所致。
9、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
折现率
项目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间
准备 准备
融资租赁款 380,428,530.53 380,428,530.53 469,000,529.24 469,000,529.24
100 / 151
2015 年年度报告
其中：未实
19,919,480.99 19,919,480.99 33,855,004.74 33,855,004.74
现融资收益
合计 380,428,530.53 380,428,530.53 469,000,529.24 469,000,529.24
10、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
被投资单 期初 其他 宣告发 期末 准备
其他
位 余额 追加 权益法下确认 综合 放现金 计提减 其 余额 期末
减少投资 权益
投资 的投资损益 收益 股利或 值准备 他 余额
变动
调整 利润
一、合营
企业
二、联营
企业
江阴天江
药业有限 209,889,585.21 259,968,376.83 50,078,791.62
公司
广东泰威
数码陶瓷
8,258,025.03 7,694,126.51 -59,413.57 504,484.95
打印有限
公司
小计 218,147,610.24 267,662,503.34 50,019,378.05 504,484.95
合计 218,147,610.24 267,662,503.34 50,019,378.05 504,484.95
备注：根据公司 2014 年 12 月 31 日与中国中药有限公司签署的《关于江阴天江
药业有限公司之股权转让协议》，本公司向中国中药出售江阴天江药业有限公司
9.6732%的股权，工商变更程序已于 2015 年 10 月 30 日完成。
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 948,744,269.45 1,161,253,845.13 25,743,209.67 40,100,715.89 2,175,842,040.14
2.本期增加金额 284,057,326.60 204,986,016.42 9,217,264.95 18,146,598.97 516,407,206.94
（1）购置 7,254,953.35 30,650,252.81 3,655,181.60 2,997,163.44 44,557,551.20
（2）在建工程转入 62,809,695.14 86,790,559.41 5,554,466.39 155,154,720.94
（3）企业合并增加 213,992,678.11 87,545,204.20 5,562,083.35 9,594,969.14 316,694,934.80
3.本期减少金额 6,146,919.79 93,641,014.81 4,835,382.78 4,333,159.10 108,956,476.48
（1）处置或报废 6,146,919.79 93,641,014.81 4,835,382.78 4,333,159.10 108,956,476.48
4.期末余额 1,226,654,676.26 1,272,598,846.74 30,125,091.84 53,914,155.76 2,583,292,770.60
二、累计折旧
1.期初余额 192,578,725.59 305,667,327.30 16,826,884.20 23,715,254.21 538,788,191.30
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2015 年年度报告
2.本期增加金额 71,759,573.46 91,871,707.75 7,520,712.06 12,067,203.29 183,219,196.56
（1）计提 43,132,421.84 76,718,622.56 3,678,695.92 5,530,577.08 129,060,317.40
（2）企业合并增加 28,627,151.62 15,153,085.19 3,842,016.14 6,536,626.21 54,158,879.16
3.本期减少金额 4,506,591.67 34,937,422.60 4,196,499.92 3,409,248.34 47,049,762.53
（1）处置或报废 4,506,591.67 34,937,422.60 4,196,499.92 3,409,248.34 47,049,762.53
4.期末余额 259,831,707.38 362,601,612.45 20,151,096.34 32,373,209.16 674,957,625.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 966,822,968.88 909,997,234.29 9,973,995.50 21,540,946.60 1,908,335,145.27
2.期初账面价值 756,165,543.86 855,586,517.83 8,916,325.47 16,385,461.68 1,637,053,848.84
12、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备及安装 8,330,699.02 8,330,699.02 19,784,748.21 19,784,748.21
安徽科达机电厂房改造项目 8,543,439.40 8,543,439.40
沈阳科达洁能房屋及建筑物 893,680.00 893,680.00
科达机电广隆仙涌厂房 3,652,085.37 3,652,085.37
恒力泰三水基地研发大楼 30,161,683.68 30,161,683.68
人造石工程试验中心 8,000,136.34 8,000,136.34
安徽信成大厦 48,096,593.78 48,096,593.78 33,697,305.87 33,697,305.87
安徽科达洁能厂房 5,537,235.50 5,537,235.50
其他零星工程 5,505,798.60 5,505,798.60 11,653,648.10 11,653,648.10
合计 61,933,091.40 61,933,091.40 121,923,962.47 121,923,962.47
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期 工程累 其中： 资
工程 利息资 利息
期初 本期转入固定 其他 期末 计投入 本期利 金
项目名称 预算数 本期增加金额 进度 本化累 资本
余额 资产金额 减少 余额 占预算 息资本 来
(%) 计金额 化率
金额 比例(%) 化金额 源
(%)
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2015 年年度报告
恒力泰三
水基地研 35,000,000.00 30,161,683.68 9,443,574.10 39,605,257.78 120.47 100.00
发大楼
安徽信成
50,000,000.00 33,697,305.87 14,599,013.91 199,726.00 48,096,593.78 96.59 96.59
大厦
合计 85,000,000.00 63,858,989.55 24,042,588.01 39,804,983.78 48,096,593.78 / / / /
13、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 应用软件 专利权 商标权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 328,257,274.49 15,395,935.99 47,987,600.00 1,639,800.00 4,500,000.00 397,780,610.48
2.本期增加金额 114,259,080.52 758,324.79 18,608,457.27 133,625,862.58
(1)购置 37,002,468.80 153,846.16 37,156,314.96
(2) 企 业 合 并 增
77,256,611.72 604,478.63 18,608,457.27 96,469,547.62
加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 442,516,355.01 16,154,260.78 66,596,057.27 1,639,800.00 4,500,000.00 531,406,473.06
二、累计摊销
1.期初余额 37,481,401.71 11,199,527.53 12,055,424.49 903,205.01 900,000.00 62,539,558.74
2.本期增加金额 9,214,535.32 1,809,804.18 6,577,482.98 157,841.64 3,600,000.00 21,359,664.12
（1）计提 6,652,344.02 1,625,681.39 5,647,344.26 157,841.64 3,600,000.00 17,683,211.31
（2)企业合并增
2,562,191.30 184,122.79 930,138.72 3,676,452.81
加
3.本期减少金额
4.期末余额 46,695,937.03 13,009,331.71 18,632,907.47 1,061,046.65 4,500,000.00 83,899,222.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
395,820,417.98 3,144,929.07 47,963,149.80 578,753.35 447,507,250.20
价值
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2015 年年度报告
2.期初账面
290,775,872.78 4,196,408.46 35,932,175.51 736,594.99 3,600,000.00 335,241,051.74
价值
14、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 其他 处置 其他
佛山市恒力泰机械
187,915,447.25 187,915,447.25
有限公司
芜湖科达新铭丰机
189,095,543.17 189,095,543.17
电有限公司
长沙埃尔压缩机有
18,823,759.31 18,823,759.31
限责任公司
河南科达东大国际
232,664,477.89 232,664,477.89
工程有限公司
佛山市卓达豪机械
14,811,525.16 14,811,525.16
有限公司
江苏科行环保科技
75,596,829.84 75,596,829.84
有限公司
合计 643,310,752.78 75,596,829.84 718,907,582.62
(2). 商誉减值准备
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
长沙埃尔压缩机有
5,223,932.12 5,223,932.12
限责任公司
芜湖科达新铭丰机
65,407,924.98 65,407,924.98
电有限公司
合计 5,223,932.12 65,407,924.98 70,631,857.10
在对商誉进行减值测试时，根据对该资产组未来一定期间的盈利预测，采用未来
收益折现法中的企业自由现金流模型。
股东全部权益价值＝企业整体价值－付息债务价值
企业整体价值＝经营性资产价值+溢余资产价值+非经营性资产价值
经营性资产价值（企业自由现金流量）=税后净利润+折旧与摊销+利息费用(扣除
税务影响后)-资本性支出-营运资本增加额
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2015 年年度报告
本次评估采用反映相关资产组的特定风险的税后利率 11.5%为折现率，其中折现
率采用加权平均资本成本估价模型确定。
报告期末经过测试，对新铭丰公司计提了 65,407,924.98 元商誉减值，南京润兴博
资产评估有限公司对其资产组可收回金额进行了评估，并于 2016 年 3 月 31 日出具了
润兴博（2016）第 107 号评估报告。其他单位经过测试未发现减值现象。
15、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 259,222,314.49 50,881,689.67 127,838,967.39 19,822,602.81
内部交易未实现利润 20,598,875.58 5,149,718.90 22,163,347.26 5,540,836.82
可抵扣亏损 31,774,028.16 7,943,507.04
政府补助 17,350,000.00 2,910,500.00
合计 297,171,190.07 58,941,908.57 181,776,342.81 33,306,946.67
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
恒力泰资产评估增值 24,533,351.52 3,680,002.70 26,775,170.96 4,016,275.62
新铭丰资产评估增值 27,868,006.86 4,180,201.03 31,460,916.63 4,730,570.88
东大泰隆资产评估增值 15,005,582.69 2,250,837.41 16,990,402.77 2,548,560.42
江苏科行评估增值 70,672,951.39 11,168,672.77
合计 138,079,892.46 21,279,713.91 75,226,490.36 11,295,406.92
□适用 √不适用
(3). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 462,446,121.47 278,172,505.14
合计 462,446,121.47 278,172,505.14
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2015 年年度报告
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年度 9,275,793.04 9,275,793.04
2017 年度 20,430,516.42 24,604,354.69
2018 年度 85,428,494.73 88,091,772.15
2019 年度 149,440,703.15 156,200,585.26
2020 年度 197,870,614.13
合计 462,446,121.47 278,172,505.14 /
16、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 200,974,904.37 462,324,000.00
信用借款 152,780,400.00 344,310,400.00
合计 353,755,304.37 806,634,400.00
备注：保证借款明细如下：
借款人 担保人 担保方式 币种 原币金额 折算人民币金额
佛山市卓达豪机械有 广东科达洁能股份有
保证担保 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00
限公司 限公司
安徽信成融资租赁有 广东科达洁能股份有
保证担保 人民币 73,500,000.00 73,500,000.00
限公司 限公司
江苏科行环保科技有 广东科达洁能股份有
保证担保 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00
限公司 限公司
信成国际（香港）有 广东科达洁能股份有
保证担保 美元 9,800,000.00 62,474,904.37
限公司 限公司
合计 200,974,904.37
17、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 430,184,109.88 373,808,839.79
合计 430,184,109.88 373,808,839.79
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
106 / 151
2015 年年度报告
备注 1：母公司及子公司期末开具银行承兑汇票的金额：
单位：元 币种：人民币
公司名称 期末开具银行承兑汇票的金额
广东科达洁能股份有限公司 143,050,233.01
芜湖科达新铭丰机电有限公司 10,500,000.00
安徽科达洁能股份有限公司 66,900,000.00
安徽科达机电有限公司 10,000,000.00
佛山市恒力泰机械有限公司 9,640,000.00
河南科达东大国际工程有限公司 17,473,160.00
江苏科行环保科技有限公司 102,120,716.87
宁夏科行环保工程有限公司 32,000,000.00
安徽信成融资租赁有限公司 38,500,000.00
合计 430,184,109.88
备注 2：期末的应付票据从 2016 年 1 月至 6 月陆续到期。
备注 3：江苏科行环保科技有限公司开票金额 10,212.07 万元，其中 1,500 万元由
江苏龙达建材环保有限公司提供担保、2,000 万元由盐城市环保发展投资有限公司提
供担保、840 万元由江苏省盐阜建设集团有限公司及三套个人商品房抵押担保。
备注 4：宁夏科行环保工程有限公司开票金额为 3,200 万元，其中 1,600 万元由江
苏科行环保科技有限公司及宁夏科行环保工程有限公司自建厂房质押担保。
18、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,220,258,038.25 729,062,985.65
1至2年 107,239,208.12 67,691,466.35
2至3年 27,210,348.49 36,718,904.62
3 年以上 22,540,798.52 17,052,815.22
合计 1,377,248,393.38 850,526,171.84
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 F 2,848,657.60 在信用期内
供应商 G 6,725,820.17 在信用期内
107 / 151
2015 年年度报告
供应商 H 3,151,781.20 在信用期内
供应商 I 2,810,127.87 在信用期内
合计 15,536,386.84 /
备注：应付账款期末余额较期初余额增长 61.93%，主要原因是新增合并江苏科
行带入所致。
19、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 583,676,460.56 463,368,541.79
1至2年 52,631,431.90 55,253,420.03
2至3年 11,520,329.13 29,449,915.84
3 年以上 33,679,857.38 21,478,801.70
合计 681,508,078.97 569,550,679.36
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户 L 7,919,212.00 项目暂停
客户 M 7,439,200.00 项目进行中，未达到结算条件
合计 15,358,412.00 /
20、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 67,520,396.22 399,851,906.60 393,394,057.34 73,978,245.48
二、离职后福利-设定提存
21,642,858.08 21,642,858.08
计划
三、辞退福利 3,978,670.04 3,978,670.04
四、一年内到期的其他福
利
合计 67,520,396.22 425,473,434.72 419,015,585.46 73,978,245.48
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2015 年年度报告
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
67,520,396.22 344,978,002.29 338,520,153.03 73,978,245.48
补贴
二、职工福利费 29,872,596.20 29,872,596.20
三、社会保险费 13,376,349.90 13,376,349.90
其中：医疗保险费 10,639,846.85 10,639,846.85
工伤保险费 1,568,399.26 1,568,399.26
生育保险费 1,168,103.79 1,168,103.79
四、住房公积金 10,492,551.70 10,492,551.70
五、工会经费和职工教育
1,132,406.51 1,132,406.51
经费
合计 67,520,396.22 399,851,906.60 393,394,057.34 73,978,245.48
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 20,613,704.48 20,613,704.48
2、失业保险费 1,029,153.60 1,029,153.60
合计 21,642,858.08 21,642,858.08
21、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,767,753.09 9,098,132.95
营业税 30,796.82 64,980.49
企业所得税 99,640,213.89 25,392,046.69
个人所得税 842,085.81 798,230.82
城市维护建设税 1,098,426.62 1,466,270.79
房产税 3,070,246.34 4,479,631.59
土地使用税 5,010,427.55 3,561,300.19
教育费附加 788,830.37 1,071,399.30
堤围费 180,283.83 265,219.52
印花税 55,748.70 54,700.10
合计 125,484,813.02 46,251,912.44
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2015 年年度报告
备注：应交税费期末余额较期初余额增长 171.31%，主要原因是由于公司处置持
有的天江药业 9.6732%股权确认投资收益 66,417.76 万元，导致企业所得税大幅增长
所致。
22、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 79,436,511.95 20,992,504.99
1至2年 5,327,698.51 8,420,295.38
2至3年 1,626,554.95 2,419,205.65
3 年以上 1,420,593.82 2,003,592.09
合计 87,811,359.23 33,835,598.11
备注：其他应付款期末余额较期初余额增长 159.52%，主要原因是新增合并江苏
科行环保科技有限公司、漳州巨铭石墨有限公司带入所致。
23、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 246,597,416.22 589,112,602.08
合计 246,597,416.22 589,112,602.08
其他说明：
备注 1：1 年内到期的长期借款明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额
质押借款 5,000,000.00
保证借款 246,597,416.22 584,112,602.08
信用借款
合计 246,597,416.22 589,112,602.08
备注 2：保证借款明细如下
单位：元 币种：人民币
担保 折算人民币
借款人 担保人 币种 原币金额
方式 金额
沈阳科达洁能 广东科达洁能股份有限公 保证 人民币 72,499,999.60 72,499,999.60
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2015 年年度报告
燃气有限公司 司、沈阳燃气有限公司 担保
广东信成融资 保证
广东科达洁能股份有限公司 人民币 8,000,000.00 8,000,000.00
租赁有限公司 担保
安徽信成融资 保证
广东科达洁能股份有限公司 人民币 166,097,416.62 166,097,416.62
租赁有限公司 担保
合计 246,597,416.22
24、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 105,990,000.00
合计 105,990,000.00
备注：公司 2015 年 1 月 19 日发行 1 亿元 365 天期的第一期短期融资券（15 科达
洁能 CP001），债券总面值 1 亿元，票面利率 5.99%，主要用于偿还银行借款，改善
融资结构，补充流动资金。
25、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 177,213,094.45 218,644,825.15
信用借款 189,000,000.00 60,000,000.00
合计 366,213,094.45 278,644,825.15
备注 1：保证借款明细如下：
借款人 担保人 担保方式 币种 原币金额 折算人民币金额
沈阳科达洁能燃 广东科达洁能股份有限公
保证担保 人民币 17,916,668.11 17,916,668.11
气有限公司 司、沈阳燃气有限公司
安徽信成融资租 广东科达洁能股份有限公
保证担保 人民币 159,296,426.34 159,296,426.34
赁有限公司 司
合计 177,213,094.45 177,213,094.45
备注 2：长期借款期末余额较期初余额增长 31.43%，主要原因是由于母公司在中
国进出口银行的信用借款增加所致。
26、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
产品质量保证 1,337,032.46 1,016,584.28 预提三包费用
合计 1,337,032.46 1,016,584.28 /
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2015 年年度报告
备注：预计负债为子公司安徽科达洁能股份有限公司预提的三包服务费用。
27、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府拨款专项资
政府补助 30,950,000.00 48,000,000.00 9,545,000.00 69,405,000.00
金
合计 30,950,000.00 48,000,000.00 9,545,000.00 69,405,000.00 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期计入营
本期新增补 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 变动 与收益相关
额
安徽省能源局拨付的
Newpower 清洁燃煤气
24,500,000.00 3,500,000.00 21,000,000.00 与资产相关
化系统生产基地建设
配套款
大规格陶瓷薄板生产
2,040,000.00 510,000.00 1,530,000.00 与资产相关
设备技术改造项目
新型节能环保墙体材
料成套装备技术改造 4,410,000.00 735,000.00 3,675,000.00 与资产相关
项目
循环化改造试点专项
33,000,000.00 3,300,000.00 29,700,000.00 与资产相关
资金补助款
恒力泰产业扶持资金 15,000,000.00 1,500,000.00 13,500,000.00 与资产相关
合计 30,950,000.00 48,000,000.00 9,545,000.00 69,405,000.00 /
备注：递延收益期末余额较期初余额增长 124.25%，主要原因是由于子公司沈阳
科达洁能获辽宁法库经济开发区管理委员会拨付的循环化改造试点专项资金补助款
3,300.00 万元、子公司恒力泰公司获三水区乐平镇经济促进局企业扶持款 1,500.00 万
元所致。
28、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
5 万套高压柱塞泵生产基地建设
23,800,000.00 23,800,000.00
技术改造项目
沈阳科达洁能燃气环保投资项
7,653,890.27 9,449,247.24
目
物联网技术在建材整线装备中
6,800,000.00 6,800,000.00
的产业化运用
半固态内腔挤压成型技术及成 5,510,000.00 5,510,000.00
112 / 151
2015 年年度报告
套设备研发
铁尾矿综合利用项目 5,000,000.00
技术中心创新能力建设项目 5,000,000.00 5,000,000.00
国家发改委工信部振兴和技术
520,000.00 3,020,000.00
改造项目
清洁燃煤气化成套装备生产技
3,000,000.00 3,000,000.00
术改造
广东省陶瓷机械节能环保技术
2,000,000.00 2,000,000.00
企业重点实验室
人造石工程试验中心技术改造
1,500,000.00 1,500,000.00
项目
日用陶瓷等静压关键装备及数
1,000,000.00 1,000,000.00
字化控制技术开发与推广应用
数控化陶瓷辊道窑关键技术研
1,000,000.00
发与应用
广东省差别电价电费收入项目 1,000,000.00
0*20KNm3/h 科达清洁粉煤气化
900,000.00 1,000,000.00
及综合配套系统建设项
云计算平台建设项目 900,000.00
陶瓷薄砖生产技术和装备的研
800,000.00 800,000.00
究及产业化
清洁燃煤气化系统技术与装备
600,000.00 600,000.00
的研发与推广应用
高效节能全自动抛光生产线的
600,000.00
研发及推广应用
基于飞灰梯级利用的粉煤气化
500,000.00
关键技术研发
广东省数控一代机械产品创新
400,000.00
应用示范工程项目
广东省工程技术研究开发中心
400,000.00 400,000.00
能力建设项目
广东省知识产权示范企业专项
300,000.00 300,000.00
资助项目
粉料压制试验中心项目 100,000.00 200,000.00
多功能液压轴向柱塞泵 200,000.00 200,000.00
<辊道窑式烧成窑炉>行业标准
150,000.00 150,000.00
研制项目
新型小吨位陶瓷压砖机项目 130,000.00 130,000.00
两化深度融合项目 100,000.00 100,000.00
科研项目博士工作经费 16,332.67 50,000.00
嵌入式数控陶瓷深加工机械装
1,500,000.00
备研发及产业化
高端智能型双向加压耐火砖自
2,500,000.00
动液压机研制及产业化
工业炉窑脱硝技术及成套装备
5,000,000.00
的产业化规模化项目
钢渣粉磨资源化成套装备的研 3,000,000.00
113 / 151
2015 年年度报告
发及产业化项目
水泥窑炉 NOX 高温低成本还原
1,510,000.00
材料与技术示范应用
水泥窑 NOX 减排整体解决方案
3,000,000.00
与成套装置在研发及产业化
水泥窑尾烟气 SNCR 脱硝中试及
410,000.00
示范工程研究
玻璃熔窑 NOX 减排整体方案与
1,200,000.00
成套装置的研发
江苏科行领军人才项目 150,000.00
烟气除尘脱硫脱硝成套设备制
1,800,000.00
造项目
宁夏科行基础建设补助项目 5,120,512.40
烟气除尘脱硫脱硝研发及产业
5,085,000.00
化项目
新型两段双向流电解烟气净化
500,000.00
技术
节能环保型高温循环流化床焙
500,000.00
烧炉关键技术
科达东大创新型基金 600,000.00
合计 92,355,735.34 74,409,247.24
29、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 697,227,161.00 8,505,000.00 8,505,000.00 705,732,161.00
备注：股本本期增加 8,505,000.00 元系 2015 年 5 月 19 日公司将《第二期股票期
权激励计划》第三次行权涉及 850.50 万份股票期权统一行权，采用定向增发共募集
80,202,150.00 元，其中股本 8,505,000.00 元、资本溢价 71,697,150.00 元。
30、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,016,783,356.41 107,142,733.59 224,369.08 1,123,701,720.92
价）
其他资本公积 107,749,011.96 11,760,236.46 32,115,207.68 87,394,040.74
合计 1,124,532,368.37 118,902,970.05 32,339,576.76 1,211,095,761.66
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2015 年年度报告
备注 1：资本公积-资本溢价本期增加：其中 103,812,357.68 元系 2015 年 5 月 19
日公司将《第二期股票期权激励计划》第三次行权涉及 850.50 万份股票期权统一行权
定向增发价超过股票面值的溢价 71,697,150.00 元，同时结转原股份支付计入其他资本
公积金额 32,115,207.68 元；另外 3,330,375.91 元系公司增资佛山市科达液压有限公司、
注销峨眉山科达洁能有限公司、佛山市恒力泰机械有限公司增资佛山市卓达豪机械有
限公司调整资本公积所致。
备注 2：资本公积-股本溢价本期减少 224,369.08 系公司收购子公司长沙埃尔压缩
机有限责任公司少数股权所致。
备注 3：资本公积－其他本期增加 11,760,236.46 系公司第四届董事会第三十七次
会议和公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《第二期股票期权激励计划（草
案修订稿）》，根据《企业会计准则第 11 号－股份支付》的有关规定，将股票期权
在等待期间应计算的成本费用金额计入资本公积，具体计算方法见附注十二。
备注 4：资本公积－其他本期减少 32,115,207.68 元系公司第四届董事会第三十七
次会议和公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《第二期股票期权激励计划（草
案修订稿）》，根据《企业会计准则第 11 号－股份支付》的有关规定，将股票期权
在行权时结转原记入其他资本公积的金额。
31、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 减：所 税后归 期末
项目 本期所得税 税后归属于
余额 其他综合收益 得税费 属于少 余额
前发生额 母公司
当期转入损益 用 数股东
一、以后不能重分类
进损益的其他综合收
益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和净
资产的变动
权益法下在被投资
单位不能重分类进损
益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进
4,942,261.95 -3,946,915.40 -3,946,915.40 995,346.55
损益的其他综合收益
其中：权益法下在被
115 / 151
2015 年年度报告
投资单位以后将重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
可供出售金融资产
公允价值变动损益
持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益
的有效部分
外币财务报表折算
4,942,261.95 -3,946,915.40 -3,946,915.40 995,346.55
差额
其他综合收益合计 4,942,261.95 -3,946,915.40 -3,946,915.40 995,346.55
32、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 220,424,735.10 24,877,067.10 245,301,802.20
任意盈余公积 10,168,213.70 10,168,213.70
合计 230,592,948.80 24,877,067.10 255,470,015.90
33、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,557,980,890.20 1,266,602,748.66
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,557,980,890.20 1,266,602,748.66
加：本期归属于母公司所有者的净利
541,317,578.26 446,104,686.59
润
减：提取法定盈余公积 24,877,067.10 37,684,577.68
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 139,445,432.20 117,041,967.37
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,934,975,969.16 1,557,980,890.20
34、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
116 / 151
2015 年年度报告
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,588,815,903.50 2,771,927,950.31 4,463,356,668.01 3,402,793,993.62
其他业务 4,868,355.32 4,134,419.77 2,519,219.34 923,005.33
合计 3,593,684,258.82 2,776,062,370.08 4,465,875,887.35 3,403,716,998.95
主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建材机械 2,449,025,910.54 1,904,373,795.52 3,463,596,746.83 2,595,289,545.52
清洁环保设备 849,036,041.39 603,456,318.84 680,875,417.10 487,834,590.35
清洁能源服务 107,210,225.98 201,153,890.54 112,949,775.33 238,168,551.75
融资租赁 155,651,974.21 42,500,609.98 166,287,273.63 54,923,752.48
其他设备 27,891,751.38 20,443,335.43 39,647,455.12 26,577,553.52
合计 3,588,815,903.50 2,771,927,950.31 4,463,356,668.01 3,402,793,993.62
主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国 内 2,851,210,134.05 2,250,206,196.15 3,905,253,296.77 3,013,407,341.94
国 外 737,605,769.45 521,721,754.16 558,103,371.24 389,386,651.68
合计 3,588,815,903.50 2,771,927,950.31 4,463,356,668.01 3,402,793,993.62
备注：前五名客户销售金额合计 62,342.93 万元（不含税），占销售收入比重 17.35%。
35、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 2,923,985.44 780,105.02
城市维护建设税 13,414,504.85 15,064,199.22
教育费附加 9,729,649.04 10,965,748.47
堤围费 2,548,579.88 2,268,456.98
合计 28,616,719.21 29,078,509.69
36、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 78,491,755.07 83,122,402.71
差旅费 25,546,446.26 28,370,055.60
运输费 31,773,469.54 30,097,062.18
117 / 151
2015 年年度报告
交际费 6,031,004.91 6,040,768.73
广告及业务宣传费 7,595,632.26 10,524,522.32
售后服务费 23,189,023.74 20,004,983.27
其他 34,775,290.26 30,072,086.01
合计 207,402,622.04 208,231,880.82
37、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 79,034,681.90 72,476,802.25
办公费 12,485,081.58 14,638,190.20
水电费 7,829,049.84 6,445,428.52
差旅费 10,012,329.60 8,524,756.86
审计及顾问费 12,728,965.13 10,416,033.52
税金 21,088,273.81 23,088,551.23
折旧及租赁费 43,782,826.79 40,715,467.26
劳动保险费 14,652,094.57 13,444,973.13
无形资产摊销 18,368,016.89 11,674,402.17
新产品研发支出 136,758,946.23 107,785,398.24
股权激励费 11,760,236.46 18,264,947.83
其他 38,180,732.94 29,417,151.82
合计 406,681,235.74 356,892,103.03
38、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 42,452,058.08 29,539,532.65
减：利息收入 -7,925,772.39 -6,985,111.51
汇兑损益 -9,856,798.53 -2,023,117.20
手续费 5,022,810.24 3,635,078.24
合计 29,692,297.40 24,166,382.18
39、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 133,706,344.46 42,345,253.97
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2015 年年度报告
二、存货跌价损失 1,634,229.64
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 65,407,924.98 5,223,932.12
十四、其他
合计 199,114,269.44 49,203,415.73
40、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 50,019,378.05 64,718,670.43
处置长期股权投资产生的投资收益 658,333,241.73 -163,924.55
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 708,352,619.78 64,554,745.88
备注 1：按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额
江阴天江药业有限公司 50,078,791.62 65,286,176.13
119 / 151
2015 年年度报告
广东泰威数码陶瓷打印有限公司 -59,413.57 -567,505.70
合计 50,019,378.05 64,718,670.43
备注 2：处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本期发生额
江阴天江药业有限公司 664,177,590.17
临沂科达清洁能源有限公司 -3,590,718.98
峨眉山科达洁能有限公司 -2,253,629.46
合计 658,333,241.73
41、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
3,249,907.50 522,596.81 3,249,907.50
合计
其中：固定资产处置
3,249,907.50 522,596.81 3,249,907.50
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
政府补助 78,313,724.07 51,560,369.40 78,313,724.07
罚款收入 1,189,305.31 2,105,118.35 1,189,305.31
违约金
其他 6,229,183.97 3,410,900.46 6,229,183.97
合计 88,982,120.85 57,598,985.02 88,982,120.85
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
科达洁能新型节能环保墙体材料成套
735,000.00 2,940,000.00 与资产相关
装备技术改造项目
科达洁能大型铝合金挤压铸造装备及
2,600,000.00 与收益相关
研制项目
恒力泰总部经济企业税收扶持款 3,701,908.64 与收益相关
科达洁能大规格陶瓷薄板生产设备技
510,000.00 510,000.00 与资产相关
术改造项目研发补助
安徽科达洁能 Newpower 清洁燃煤气
3,500,000.00 3,500,000.00 与资产相关
化系统研发补助
沈阳循环化改造试点专项资金补助款 3,300,000.00 与资产相关
120 / 151
2015 年年度报告
恒力泰三水区乐平镇经济促进局企业
1,500,000.00 与资产相关
扶持款
沈阳科达洁能燃气环保投资项目 850,432.25 与资产相关
马鞍山经济技术开发区企业扶持资金 23,341,924.05 25,397,213.80 与收益相关
铁尾矿综合利用项目 5,000,000.00 与收益相关
省级扶持企业波购国际著名品牌及促
3,000,000.00 与收益相关
进外贸转型升级专项资金
广东省政府质量奖 2,000,000.00 与收益相关
安徽科达机电财政奖励款 3,290,000.00 与收益相关
高端智能化陶瓷压砖机技术改造项目
2,700,000.00 与收益相关
政府补助
科达洁能差别电价电费收入的项目 1,000,000.00 与收益相关
佛山市顺德区财政国库专项资金 4,627,418.00 与收益相关
数控化陶瓷辊道窑关键技术研发与应
1,000,000.00 与收益相关
用
芜湖科达产业扶持资金 6,227,700.00 4,403,740.00 与收益相关
2015 年省级珠江西岸先进装备制造
1,375,000.00 与收益相关
业发展支持资金
高科技新型墙材先进装备项目 1,000,000.00 与收益相关
盐城市政府奖励资金 1,478,200.00 与收益相关
佛山三水财政局先进装备制造业发展
3,570,000.00 与收益相关
专项资金
沈阳环境保护厅环保补助资金款 1,175,000.00 与收益相关
佛山市三水区企业扶持奖励资金 2,096,073.98 与收益相关
其他财政奖励 6,211,975.79 7,332,506.96 与收益相关
合计 78,313,724.07 51,560,369.40 /
42、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
56,401,117.35 1,927,113.49 56,401,117.35
失合计
其中：固定资产处置
56,401,117.35 1,927,113.49 56,401,117.35
损失
无形资产处置损失
对外捐赠 338,511.12 525,000.00 338,511.12
滞纳金及罚金 391,504.28 848,807.78 391,504.28
其他 27,281,073.48 1,127,467.48 27,281,073.48
合计 84,412,206.23 4,428,388.75 84,412,206.23
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2015 年年度报告
备注：营业外支出本期发生额较上年同期发生额增长 1,806.16%，主要原因是峨
眉山科达洁能有限公司、临沂科达清洁能源有限公司、安徽久福新型墙体材料有限公
司处置固定资产产生的损失所致。
43、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 148,368,778.12 95,655,230.81
递延所得税费用 -21,120,513.92 -11,549,240.15
合计 127,248,264.20 84,105,990.66
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 659,037,279.31
按法定/适用税率计算的所得税费用 98,855,591.90
子公司适用不同税率的影响 1,496,486.58
调整以前期间所得税的影响 1,469,039.56
非应税收入的影响 -31,907,093.45
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,481,473.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损
49,885,678.76
的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
加计扣除研发费用的影响 -5,032,912.25
子公司按定额缴纳当期所得税费用
所得税费用 127,248,264.20
44、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 95,978,558.32 42,584,019.44
利息收入 7,925,772.39 5,993,625.18
其他 96,391,421.65 1,931,607.02
合计 200,295,752.36 50,509,251.64
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2015 年年度报告
备注：收到的其他与经营活动有关的现金本期发生额较上期发生额增长 296.55%，
主要原因是由于本期收到政府补助大幅增长、江苏科行收到江苏科行环保集团有限公
司往来款 6,070.00 万元及宁夏科行收到江苏科行环保集团有限公司往来款 2,000.00 万
元所致。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 18,326,385.11 15,500,934.70
水电费 48,439,718.40 56,108,640.06
差旅费 41,214,764.25 43,370,395.31
汽车费 7,804,422.03 8,517,201.44
运输费 34,368,572.28 35,845,943.44
交际费 11,592,971.37 10,887,350.87
租赁费 5,812,206.71 4,097,270.60
修理费 24,740,694.42 27,433,523.49
广告费及业务宣传费 3,197,858.21 3,779,072.36
审计及顾问费 12,333,581.59 10,570,933.52
绿化环保费 5,975,045.93 2,527,197.08
证券费用 1,340,159.26 2,391,652.24
其他 18,622,929.98 16,904,578.94
合计 233,769,309.54 237,934,694.05
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行短期理财产品 107,000,000.00
合计 107,000,000.00
备注：收到的其他与投资活动有关的现金是银行理财产品到期赎回所收到的现金。
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票保证金 89,556,931.12 61,744,749.74
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2015 年年度报告
保函保证金 28,591,429.41 11,506,026.90
设备按揭保证金 10,457,000.00 2,980,000.00
买方信贷保证金 50,037,901.60 34,282,344.60
定期存单 11,000,000.00 4,000,000.00
合计 189,643,262.13 114,513,121.24
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票保证金 99,547,079.52 81,918,753.43
保函保证金 25,463,397.24 17,596,715.88
设备按揭保证金 16,773,000.00
买方信贷保证金 36,196,100.00 34,420,728.00
子公司长沙埃尔公司减资支付给少
9,109,900.00
数股东的现金
合计 161,206,576.76 159,819,097.31
45、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 531,789,015.11 428,205,948.44
加：资产减值准备 199,114,269.44 49,203,415.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
129,060,317.40 113,322,473.20
性生物资产折旧
无形资产摊销 17,683,211.31 13,844,084.35
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
53,151,209.85 1,404,516.68
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 75,095,869.53 72,639,633.79
投资损失（收益以“－”号填列） -708,352,619.78 -64,554,745.88
递延所得税资产减少（增加以“－”
-19,666,200.77 -10,750,685.45
号填列）
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2015 年年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”
-1,454,313.15 -798,554.70
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,845,446.74 -4,779,165.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-135,212,519.63 -514,580,642.75
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
410,124,882.28 -385,679,132.51
号填列）
其他 11,760,236.46 18,264,947.83
经营活动产生的现金流量净额 564,938,804.79 -284,257,906.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 586,057,257.55 257,948,223.08
减：现金的期初余额 257,948,223.08 425,418,904.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 328,109,034.47 -167,470,681.31
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 195,850,000.00
其中：并购江苏科行环保科技有限公司支付的现金 180,000,000.00
并购漳州巨铭石墨有限公司支付的现金 15,850,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 36,640,781.07
其中：购买日江苏科行环保科技有限公司持有的现金 28,626,983.26
购买日漳州巨铭石墨有限公司持有的现金 8,013,797.81
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 159,209,218.93
其他说明:
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 586,057,257.55 257,948,223.08
125 / 151
2015 年年度报告
其中：库存现金 1,398,467.47 1,028,897.06
可随时用于支付的银行存款 584,658,790.08 256,919,326.02
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 586,057,257.55 257,948,223.08
46、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 142,987,636.89 用于质押
合计 142,987,636.89 /
47、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 1,178,031.28 6.50320 7,660,973.02
欧元 23,535.29 7.04830 165,883.78
港币 218,869.07 0.83906 183,644.28
应收账款
其中：美元 30,307,661.63 6.50320 197,096,785.11
欧元
港币
短期借款
其中：美元 19,300,000.00 6.50320 125,511,760.00
应付帐款 -
其中:美元 11,089,338.64 6.50320 72,116,187.04
欧元 17,000.00 7.04830 119,821.10
预收账款 -
其中：美元 16,310,155.25 6.50320 106,068,201.62
126 / 151
2015 年年度报告
欧元 1,021,621.50 7.04830 7,200,694.82
其他应付款
其中:美元 2,089,636.62 6.50320 13,589,324.87
预付账款 -
其中：美元 1,072,263.00 6.50320 6,973,140.74
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
股权取 股权 购买日至期 购买日至期
股权取得 股权取得 购买日的
被购买方名称 得比例 取得 购买日 末被购买方 末被购买方
时点 成本 确定依据
（%） 方式 的收入 的净利润
江苏科行环保 完成工商
2015-09-23 18,000.00 72.00 现金 2015-09-23 21,099.34 3,265.35
科技有限公司 变更登记
漳州巨铭石墨 完成工商
2015-11-25 2,280.00 100.00 现金 2015-11-25 316.16 -61.78
有限公司 变更登记
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
合并成本 江苏科行环保科技有限公司 漳州巨铭石墨有限公司
--现金 18,000.00 2,280.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的
公允价值
--其他
合并成本合计 18,000.00 2,280.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份
10,440.32 2,274.79
额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净
7,559.68 5.21
资产公允价值份额的金额
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2015 年年度报告
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
江苏科行环保科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 89,393.03 82,151.07
货币资金 11,012.80 11,012.80
应收账款 18,560.03 18,560.03
应收票据 330.95 330.95
预付账款 9,122.94 9,122.94
其他应收款 7,071.66 7,071.66
存货 9,061.18 9,061.18
固定资产 23,804.73 21,151.15
无形资产 9,831.86 5,243.48
递延所得税资产 596.88 596.88
负债： 74,892.59 73,748.73
短期借款 20,635.00 20,635.00
应付票据 15,135.87 15,135.87
应付款项 16,762.45 16,762.45
预收账款 7,487.61 7,487.61
应付职工薪酬 592.44 592.44
应交税费 183.66 183.66
其他应付款 3,043.70 3,043.70
长期借款 9,400.00 9,400.00
递延收益 508.00 508.00
递延所得税负债 1,143.86
净资产 14,500.44 8,402.34
减：少数股东权益 4,060.12 2,352.66
取得的净资产 10,440.32 6,049.68
单位：万元 币种：人民币
漳州巨铭石墨有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 5,382.53 5,382.53
货币资金 801.38 801.38
应收账款 987.71 987.71
预付账款 41.32 41.32
其他应收款 85.23 85.23
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2015 年年度报告
存货 970.81 970.81
固定资产 2,448.87 2,448.87
无形资产 47.21 47.21
负债： 3,107.74 3,107.74
短期借款 529.43 529.43
应付账款 618.37 618.37
预收账款 59.22 59.22
应付职工薪酬 21.06 21.06
应交税费 18.41 18.41
其他应付款 1,861.25 1,861.25
净资产 2,274.79 2,274.79
减：少数股东权益
取得的净资产 2,274.79 2,274.79
2、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
单位：万元 币种：人民币
子公司名称 不再纳入合并范围的原因 注销时间 本期净利润
峨眉山科达洁能有限公司 注销 2015/12/24 -3,237.71
临沂科达清洁能源有限公司 注销 2015/04/22 -2,333.37
安徽久福新型墙体材料有限公司 注销 2015/12/09 -3,138.50
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2015 年年度报告
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
佛山市科达石材 佛山市顺德区陈 佛山市顺德区陈
制造业 100.00 设立
机械有限公司 村镇广隆工业园 村镇广隆工业园
安徽科达机电有 安徽省马鞍山经 安徽省马鞍山经
制造业 100.00 设立
限公司 济技术开发区 济技术开发区
马鞍山科达新铭 安徽省马鞍山经 安徽省马鞍山经
制造业 100.00 设立
丰工程有限公司 济技术开发区 济技术开发区
安徽科达洁能股 安徽省马鞍山经 安徽省马鞍山经
制造业 68.44 设立
份有限公司 济技术开发区 济技术开发区
沈阳科达洁能燃 辽宁法库经济开 辽宁法库经济开
制造业 82.50 设立
气有限公司 发区 发区
佛山市顺德区陈 佛山市顺德区陈
佛山市科达液压
村镇大都村委会 村镇大都村委会 制造业 58.85 设立
机械有限公司
工业园 工业园
佛山市恒力泰机 佛山市三水中心 佛山市三水中心 非同一控
制造业 100.00
械有限公司 科技工业区 科技工业区 制下合并
佛山市恒力泰劳 非同一控
佛山禅城区 佛山禅城区 制造业 100.00
务派遣有限公司 制下合并
安徽信成投资有 马鞍山经济技术 马鞍山经济技术 商务服务
100.00 设立
限公司 开发区 开发区 业
芜湖科达新铭丰 安徽芜湖机械工 安徽芜湖机械工 非同一控
制造业 100.00
机电有限公司 业园 业园 制下合并
长沙埃尔压缩机 湖南长沙经济技 湖南长沙经济技 非同一控
制造业 76.49
有限责任公司 术开发区 术开发区 制下合并
安徽科达埃尔压 马鞍山经济技术 马鞍山经济技术
制造业 100.00 设立
缩机有限公司 开发区 开发区
河南科达东大国 非同一控
郑州市建设西路 郑州市建设西路 制造业 100.00
际工程有限公司 制下合并
佛山市卓达豪机 非同一控
佛山市三水区 佛山市三水区 制造业 50.76
械有限公司 制下合并
科达机电(香港) 进出口贸
香港 香港 100.00 设立
有限公司 易
广东信成融资租 商务服务
佛山市顺德区 佛山市顺德区 52.73 47.27 设立
赁有限公司 业
安徽信成融资租 马鞍山经济技术 马鞍山经济技术 商务服务
52.73 47.27 设立
赁有限公司 开发区 开发区 业
江苏科行环保科 江苏盐城市环保 江苏盐城市环保 非同一控
制造业 72.00
技有限公司 科技城 科技城 制下合并
宁夏科行环保工 非同一控
宁夏平罗 宁夏平罗 制造业 100.00
程有限公司 制下合并
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2015 年年度报告
北京科行环保技
非同一控
术研究院有限公 北京市 北京市 制造业 100.00
制下合并
司
安徽科达洁能新 安徽省马鞍山经 安徽省马鞍山经
制造业 92.00 设立
材料有限公司 济技术开发区 济技术开发区
漳州巨铭石墨有 福建省南靖县船 福建省南靖县船 非同一控
制造业 100.00
限公司 场镇 场镇 制下合并
(2). 重要的非全资子公司
单位:万元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例(%) 东的损益 告分派的股利 益余额
沈阳科达洁能
17.50 -2,041.06 676.55
燃气有限公司
安徽科达洁能
31.56 1,686.35 16,606.63
股份有限公司
江苏科行环保
28.00 914.30 4,974.42
科技有限公司
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2015 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动资
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
产
沈阳科达洁能
24,466.53 83,960.32 108,426.85 98,943.80 5,617.06 104,560.86 19,601.40 81,681.00 101,282.40 75,616.62 10,136.60 85,753.22
燃气有限公司
安徽科达洁能
65,782.41 17,748.86 83,531.27 28,710.36 2,201.66 30,912.02 56,443.14 20,590.87 77,034.01 27,174.38 2,583.70 29,758.08
股份有限公司
江苏科行环保
60,118.24 33,326.28 93,444.52 71,434.31 4,244.42 75,678.73 55,159.57 34,233.46 89,393.03 61,733.73 13,158.86 74,892.59
科技有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
沈阳科达洁能
10,721.02 -11,663.18 -11,663.18 34,483.23 10,660.65 -15,092.49 -15,092.49 16,741.29
燃气有限公司
安徽科达洁能
33,886.14 5,343.31 5,343.31 3,204.39 44,567.75 2,947.95 2,947.95 -14,366.85
股份有限公司
江苏科行环保
21,099.34 3,265.35 3,265.35 23,555.99
科技有限公司
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2015 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
① 2015 年 1 月，佛山市卓达豪机械有限公司增资 1,600 万元，其中恒力泰公司增
资 600 万元，增资完成后持股比例由 55%变为 50.7585%；
② 2015 年 5 月，公司以 183.31 万元收购李旭持有的长沙埃尔压缩机有限责任公
司 3.06%的股权，收购完成后持股比例由 73.43%变为 76.49%；
③ 2015 年 07 月 31 日，公司以 3.43 万元收购刘展棠持有的佛山市科达液压机械
有限公司 0.15%股权；2015 年 10 月 12 日，公司以 3.45 万元收购杨贝贝持有的佛山
市科达液压机械有限公司 0.15%股权；2015 年 11 月 24 日，经佛山市智信会计师事
务所有限公司验资（验资报告：智信验字（2015）第 N1020 号），公司及少数股东分
别以 1,860 万元、915 万元增资佛山市科达液压机械有限公司，增资后公司对科达液
压持股比例由 51.00%变为 58.85%。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:万元 币种:人民币
佛山市卓达豪 佛山市科达液压机械有 长沙埃尔压缩机
有限公司 限公司 有限责任公司
购买成本/处置对价 600.00 1,860.00 183.31
--现金 600.00 1,860.00 183.31
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 600.00 1,860.00 183.31
减：按取得/处置的股权比例
704.17 1,863.51 160.87
计算的子公司净资产份额
差额 -104.17 -3.51 22.44
其中：调整资本公积 104.17 3.51 -22.44
调整盈余公积
调整未分配利润
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 50.45 825.80
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2015 年年度报告
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -14.85 -141.88
--其他综合收益
--综合收益总额 -14.85 -141.88
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
（一）风险管理主要内容及政策
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、银行借款等。与这些金融工具
有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管
理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、 市场风险
（1） 利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价
值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因
此本公司认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（2） 利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量
变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款和长期借款有关。本公司的政策是保持
这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
2、 信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失。
公司合并报表的金融资产主要为应收款项，为了降低信用风险，本公司成立了一
个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
3、 流动风险
本公司保持管理层对现金及现金等价物进行适时监控，以满足本公司经营需要，
并降低现金流量波动的影响。
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2015 年年度报告
本公司资金管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现
金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司
的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金
流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
账面价值 总值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
货币资金 729,044,894.44 729,044,894.44 729,044,894.44
应收账款 1,104,823,386.52 1,104,823,386.52 930,990,478.16 153,255,224.23 20,577,684.13
预付账款 210,486,474.33 210,486,474.33 179,036,961.81 27,665,425.46 3,784,087.06
其他应收款 135,973,904.93 135,973,904.93 120,597,650.57 13,050,067.76 2,326,186.60
一年以到期非
1,136,341,034.72 1,136,341,034.72 1,136,341,034.72
流动资产
长期应收款 380,428,530.53 380,428,530.53 380,428,530.53
小计 3,697,098,225.47 3,697,098,225.47 3,096,011,019.70 574,399,247.98 26,687,957.79
银行借款 966,565,815.04 966,565,815.04 600,352,720.59 366,213,094.45
应付票据 430,184,109.88 430,184,109.88 430,184,109.88
应付账款 1,377,248,393.38 1,377,248,393.38 1,220,258,038.25 134,449,556.61 22,540,798.52
其他应付款 87,811,359.23 87,811,359.23 79,436,511.95 6,954,253.46 1,420,593.82
其他流动负债 105,990,000.00 105,990,000.00 105,990,000.00
小计 2,967,799,677.53 2,967,799,677.53 2,436,221,380.67 507,616,904.52 23,961,392.34
续表：
期初余额
项目
账面价值 总值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
货币资金 347,877,207.15 347,877,207.15 347,877,207.15
应收账款 754,034,108.28 754,034,108.28 520,740,176.64 214,928,237.72 18,185,082.02
预付账款 128,128,041.36 128,128,041.36 108,004,997.94 18,401,519.00 1,721,524.42
其他应收款 38,653,715.75 38,653,715.75 27,944,341.76 7,765,414.00 2,943,959.99
一年以到期非流
1,279,002,174.13 1,279,002,174.13 1,279,002,174.13
动资产
长期应收款 469,000,529.24 469,000,529.24 469,000,529.24
小计 3,016,695,775.91 3,016,695,775.91 2,283,568,897.62 710,095,699.96 22,850,566.43
银行借款 1,674,391,827.23 1,674,391,827.23 1,395,747,002.08 278,644,825.15
应付票据 373,808,839.79 373,808,839.79 373,808,839.79
应付账款 850,526,171.84 850,526,171.84 729,062,985.65 104,410,370.97 17,052,815.22
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2015 年年度报告
其他应付款 33,835,598.11 33,835,598.11 20,992,504.99 10,839,501.03 2,003,592.09
小计 2,932,562,436.97 2,932,562,436.97 2,519,611,332.51 393,894,697.15 19,056,407.31
4、 违约风险
公司信用等级为 AA 级，公司近几年来未发生过逾期归还金融机构借款的情况。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
单位：万元 币种：人民币
法人 业务性 持股比 表决权比
子公司全称 企业类型 注册地 注册资本 组织机构代码
代表 质 例(%) 例(%)
佛 山 市 科 达石 材 有限责任 佛山市顺德区陈
谢诚 制造业 1,695.00 100.00 100.00 74997519-2
机械有限公司 公司 村镇广隆工业园
安 徽 科 达 机电 有 有限责任 安徽省马鞍山经
陈新疆 制造业 68,000.00 100.00 100.00 67589409-X
限公司 公司 济技术开发区
马 鞍 山 科 达新 铭 有限责任 安徽省马鞍山经
徐建设 制造业 500.00 100.00 100.00 55016683-0
丰工程有限公司 公司 济技术开发区
安 徽 科 达 洁能 股 安徽省马鞍山经
股份公司 刘欣 制造业 4,460.00 68.44 68.44 66150396-7
份有限公司 济技术开发区
沈 阳 科 达 洁能 燃 有限责任 辽宁法库经济开
周祖兵 制造业 40,000.00 82.50 82.50 55079226-8
气有限公司 公司 发区
佛山市顺德区陈
佛 山 市 科 达液 压 有限责任
村镇大都村委会 杨军 制造业 3,850.00 58.85 58.85 56829058-1
机械有限公司 公司
工业园
佛 山 市 恒 力泰 机 有限 责任 佛山市三水中心
杨学先 制造业 2,560.00 100.00 100.00 71239366-6
械有限公司 公司 科技工业区
佛 山 市 恒 力泰 劳 有限 责任
佛山禅城区 陈玉兰 服务业 200.00 100.00 100.00 58295434-8
务派遣有限公司 公司
安 徽 信 成 投资 有 有限 责任 马鞍山经济技术 商务服
周和华 11,400.00 100.00 100.00 69867403-0
限公司 公司 开发区 务业
芜 湖 科 达 新铭 丰 有限 责任 安徽芜湖机械工
沈晓鹤 制造业 2,000.00 100.00 100.00 66624276-X
机电有限公司 公司 业园
长 沙 埃 尔 压缩 机 有限 责任 湖南长沙经济技
曾飞 制造业 2,608.00 76.49 76.49 75582796-2
有限责任公司 公司 术开发区
安 徽 科 达 埃尔 压 有限 责任 马鞍山经济技术
曾飞 制造业 2,000.00 100.00 100.00 07670846-X
缩机有限公司 公司 开发区
河 南 科 达 东大 国 有限 责任
郑州市建设西路 赵彭喜 制造业 5,000.00 100.00 100.00 70678565-5
际工程有限公司 公司
佛 山 市 卓 达豪 机 有限 责任
佛山市三水区 胡建国 制造业 396.00 50.76 50.76 66496659-6
械有限公司 公司
江 苏 科 行 环保 科 有限 责任 江苏盐城市环保
刘怀平 制造业 8,937.00 72.00 72.00 60861122-01
技有限公司 公司 科技城
宁 夏 科 行 环保 工 有限 责任
宁夏平罗 刘怀平 制造业 5,000.00 100.00 100.00 57486843-01
程有限公司 公司
北 京 科 行 环保 技
有限责任
术 研 究 院 有限 公 北京 刘同全 制造业 100.00 100.00 100.00 39988018-4
公司
司
安 徽 科 达 洁能 新 有限责任 安徽马鞍山市当
郝来春 制造业 1,000.00 92.00 92.00 91340521355187820D
材料有限公司 公司 涂经济开发区
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2015 年年度报告
漳州巨铭石墨有 有限责任 福建省南靖县船
吴建云 制造业 1,649.93 100.00 100.00 91350627717396444C
限公司 公司 场镇
单位:万元 币种:美元
持股比 表决权比
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
例(%) 例(%)
科达机电(香港)有限公司 有限责任公司 香港 边程 进出口贸易 1,000.00 100.00 100.00
广东信成融资租赁有限公司 有限责任公司 佛山市顺德区 周和华 商务服务业 2,700.00 100.00 100.00
安徽信成融资租赁有限公司 有限责任公司 马鞍山经济技术开发区 周和华 商务服务业 3,500.00 100.00 100.00
2、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
单位：万元 币种：人民币
本企业在
本企业
被投资单位名 业务性 被投资单 组织机构代
企业类型 注册地 法人代表 注册资本 持股比
称 质 位表决权 码
例(%)
比例(%)
二、联营企业
广东泰威数码
有限责任
陶瓷打印有限 广东佛山 徐蕾 制造业 2,000.00 40.00 40.00 59405878-6
公司
公司
3、 其他关联方情况
□适用 √不适用
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
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2015 年年度报告
安徽信成融资租赁有
7,350.00 2015/6/29 2016/8/2 否
限公司
安徽信成融资租赁有
36,389.38 2015/10/27 2018/9/5 否
限公司
佛山市卓达豪机械有
1,500.00 2015/9/1 2016/9/1 否
限公司
广东信成融资租赁有
800.00 2014/8/25 2016/4/4 否
限公司
沈阳科达洁能燃气有
2,112.50 2011/12/1 2016/2/19 否
限公司
沈阳科达洁能燃气有
5,791.67 2012/2/3 2017/2/2 否
限公司
安徽科达机电有限公
1,000.00 2015/12/8 2016/6/4 否
司
安徽科达洁能股份有
6,690.00 2015/7/29 2016/6/25 否
限公司
佛山市恒力泰机械有
964.00 2015/7/29 2016/6/25 否
限公司
江苏科行环保科技有
5,000.00 2015/11/13 2016/1/30 否
限公司
单位：万元 币种：美元
担保是否已经履
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
信成国际（香港）
480.00 2015/9/2 2016/8/26 否
有限公司
信成国际（香港）
500.00 2015/9/25 2016/9/14 否
有限公司
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 810.23 757.00
5、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应付项目
单位:万元 币种:人民币
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2015 年年度报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
广东泰威数码陶瓷打
应付账款 0 190.57
印有限公司
广东泰威数码陶瓷打
其他应付款 0 500.00
印有限公司
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 8,505,000
公司本期失效的各项权益工具总额 0
2015 年 5 月 29 日，公司实施 2014 年度利润分
配方案：以总股本 697，227，161 股为基数，
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元（含
合同剩余期限
税），方案实施后，公司股票期权行权价格调
整为 9.43 元。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
2、 以权益结算的股权支付情况
单位：万元 币种：人民币
根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》中
关于公允价值确定的相关规定，公司选择布莱克-斯科尔
授予日权益工具公允价值的确定方法
斯期权定价模型（Black-Scholes Model）确定本次股票
期权激励计划在授权日的公允价值。
以权益结算的股份支付计入资本公积
12,109.03
的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费
1,176.02
用总额
经中国证监会备案无异议，2012 年 2 月 20 日公司第四届董事会第三十七次会议
和 2012 年 3 月 7 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《第二期股票期权激
励计划（草案修订稿）》。根据本次股权激励计划，授予激励对象 3,966 万份的股票
期权，授予的股票期权的行权价格为 10.03 元，股票期权的有效期为自股票期权授予
日起五年。自股票期权激励计划授权日一年后，满足行权条件的激励对象可以行权。
激励对象对已获授权的股票期权将分四期行权，自本激励计划授予日起满一年后的下
一交易日起，激励对象应在可行权日内按每年 25%的行权比例分期逐年行权。2012
年 3 月 8 日公司第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于确定公司第二期股票
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2015 年年度报告
期权激励计划授权日的议案》，确定公司第二期股票期权激励计划的授权日为 2012
年 3 月 8 日。
公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于调整公司第二期股票期权激励计
划中股票期权数量的议案》，由于公司员工段高峰等 36 人离职，取消其合计持有的
396 万份未行权的股票期权，将公司本次股权激励对象人数由 359 人调整为 323 人，
股票期权数量由 3,966 万份调整为 3,570 万份。
公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整第二期股票期权激励计
划中股票期权行权价格及数量的议案》， 由于公司员工罗镜芳等 6 人离职、孟晨因
病死亡，取消其合计持有的 102 万份未行权的股票期权，公司本次股权激励对象人数
由 323 人调整为 306 人，未行权的股票期权总额由 2,677.50 万份调整为 2,575.50 万份。
根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相
关规定，公司选择布莱克—斯科尔斯期权定价模型（Black-Scholes Model），并以授
权日（2012 年 3 月 8 日）的科达机电股票收盘价等数据为参数对公司的股票期权的公
允价值进行了测算：
rT
C=SN(d 1 ) -X e N(d 2 )
ln( S ) ( r )T
2
d1 = X 2
T
d 2 =d 1 - T
（1）行权价格(X)：本计划中股票期权行权价格为 10.03 元
（2）授权日的价格(S)：10.90 元
（3）有效期(T)：各行权期的期权有效期采用中点法进行计算，即为（确权期+
存续期）/2，计算结果分别为 1.5 年、2.5 年、3.5 年、4.5 年。
（4）历史波动率( )：数值为 38.67%（注：取授权日前 180 个交易日的历史波动
率。
（5）无风险收益率(r)：以 2012 年 2 月 16 日发行的 2012 年记账式附息(三期)国
债票面年利率 3.14%代替无风险利率。
根据上述参数，计算得出公司本次股权激励计划中授予的 3,630 万份股票期权对
应的理论价值总额为 12,846.08 万元，在授予日起的 48 个月内摊销完毕。公司在 2012
年 3 月 8 日完成授权，2012—2016 年公司每年所摊销期权费用为：
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2015 年年度报告
单位：万元
年度 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 合计
影响数 5,050.97 4,055.54 2,399.98 1,176.02 163.57 12,846.08
依据《第二期股票期权激励计划（草案修订稿）》第七章第十九条规定：若在行
权前科达机电发生派息、资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股、配
股等事项，应对行权价格进行相应的调整。
经公司 2011 年度股东大会审议通过，公司 2011 年度利润分配方案为：以 2011
年末总股本 632,011,700 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。
因此，公司 2011 年度利润分配后，本次股票期权激励计划调整后的行权价格＝调整
前的行权价格-每股的派息额=10.03-0.10=9.93（元）。
经公司 2012 年度股东大会审议通过，公司 2012 年度利润分配方案为：以 2012
年末总股本 651,666,541 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税）。
因此，公司 2012 年度利润分配后，本次股票期权激励计划调整后的行权价格＝调整
前的行权价格-每股的派息额=9.93-0.13=9.80（元）。
经公司 2013 年度股东大会审议通过，公司 2013 年度利润分配方案为：以 2013
年末总股本 688,482,161 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.70 元（含税）。
因此，公司 2013 年度利润分配后，本次股票期权激励计划调整后的行权价格＝调整
前的行权价格-每股的派息额=9.80-0.17=9.63（元）。
经公司 2014 年度股东大会审议通过，公司 2014 年度利润分配方案为：以 2014
年末总股本 688,482,161 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税）。
因此，公司 2014 年度利润分配后，本次股票期权激励计划调整后的行权价格＝调整
前的行权价格-每股的派息额=9.63-0.20=9.43（元）。
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
资产负债表日存在的重要或有事项
公司与相关银行合作对部分客户采用设备抵押贷款方式销售产品，承购人以所购
买的设备作为抵押物向银行办理按揭，按揭合同贷款金额不超过货款的 7 成，期限最
长为 2 年，保证金按比例缴存，并随贷款减少而相应减少。
报告期内，公司采用按揭销售方式销售产品的销售额为 1,179.60 万元。截至 2015
年 12 月 31 日止，公司负有承诺义务的客户按揭贷款余额为 1,021.90 万元，逾期贷款
余额为 108.00 万元。
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
1、根据 2016 年 4 月 28 日召开的第六届董事会第八次会议决议，通过了公司 2015
年利润分配和资本公积转增股本预案：（1）利润分配预案为：以总股本 705,732,161.00
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税），共派现金 141,146,432.20
元。（2）资本公积金转增股本预案为：以总股本 705,732,161.00 股为基数每 10 股转
增 10 股。上述决议尚需股东大会最后批准。
3、 其他资产负债表日后事项说明
报告期内，因筹划资产重组事项，公司股票自 2015 年 6 月 10 日至 2015 年 10 月
25 日期间停牌，公司拟以发行股份购买资产的方式收购安徽科达洁能少数股东股权，
同时拟配套融资引入战略投资者。2015 年 12 月 10 日，公司第六届董事会第五次会议
审议通过了《关于<广东科达洁能股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨
关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》；2015 年 12 月 28 日，公司 2015 年第
三次临时股东大会审议通过了《关于向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金方
案的议案》；2015 年 12 月 30 日，公司将资产重组申请材料提交至中国证监会审核。
因受A股股票市场整体波动幅度较大影响，公司股价出现大幅下跌，本次资产重
组交易各方对重组方案产生较大分歧，经多次沟通，公司决定终止本次资产重组。2016
年3月16日，公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于终止资产重组事项并撤
回资产重组申请文件的议案》；2016年4月1日，公司召开2016年第一次临时股东大会
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2015 年年度报告
审议通过了该议案，并向中国证监会报送了《关于撤回广东科达洁能股份有限公司资
产重组申请文件的申请》；2016年4月26日，中国证监会下发了《中国证监会行政许
可申请终止审查通知书》（【2016】273号），根据《中国证券监督管理委员会行政
许可实施程序规定》，中国证监会决定终止对公司行政许可申请的审查。
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提
比例 计提比 价值 比例 价值
金额 金额 金额 金额 比例
(%) 例(%) (%)
(%)
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2015 年年度报告
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
子公司货款 219,167,711.94 67.14 219,167,711.94 256,523,428.38 59.22 256,523,428.38
按信用风险特征
组合计提坏账准 102,986,752.53 31.55 15,829,417.82 15.37 87,157,334.71 169,588,500.14 39.15 17,942,611.05 10.58 151,645,889.09
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 4,290,345.90 1.31 4,290,345.90 100.00 7,101,416.38 1.64 7,101,416.38 100.00
准备的应收账款
合计 326,444,810.37 100.00 20,119,763.72 6.16 306,325,046.65 433,213,344.90 100.00 25,044,027.43 5.78 408,169,317.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 46,508,147.39 2,325,407.37 5.00
1至2年 41,539,136.31 8,307,827.26 20.00
2至3年 7,578,504.07 1,515,700.81 20.00
3 年以上 7,360,964.76 3,680,482.38 50.00
合计 102,986,752.53 15,829,417.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面金额 坏账准备
子公司货款 219,167,711.94
合计 219,167,711.94
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,401,232.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 18,325,496.22
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
客户 A 货款 6,581,974.38 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 B 货款 2,434,631.64 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 C 货款 1,767,884.10 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 D 货款 1,193,846.50 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 E 货款 1,187,820.00 无法收回 坏账核销审批流程 否
客户 F 货款 1,058,827.00 无法收回 坏账核销审批流程 否
合计 / 14,224,983.62 / / /
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额比例%
安徽信成融资租赁有限公司 全资子公司 129,088,928.00 一年以内 39.54
科达机电（香港）有限公司 全资子公司 73,577,808.92 一年以内 22.54
安徽科达机电有限公司 全资子公司 16,500,975.02 一年以内 5.05
客户 6 非关联方 4,920,049.97 一至二年 1.51
客户 7 非关联方 4,813,800.00 一年以内 1.47
合计 228,901,561.91 70.12
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
关联方往来 1,370,530,267.05 97.93 1,370,530,267.05 372,519,703.38 97.01 372,519,703.38
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2015 年年度报告
出口退税 20,005,724.27 1.43 20,005,724.27
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 9,015,089.09 0.64 1,359,091.45 15.08 7,655,997.64 11,474,582.03 2.99 880,329.10 7.67 10,594,252.93
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 1,399,551,080.41 100.00 1,359,091.45 0.10 1,398,191,988.96 383,994,285.41 100.00 880,329.1 0.23 383,113,956.31
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 3,613,709.09 180,685.45 5.00
1至2年 4,504,280.00 900,856.00 20.00
2至3年 570,000.00 114,000.00 20.00
3 年以上 327,100.00 163,550.00 50.00
合计 9,015,089.09 1,359,091.45
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面金额 坏账准备
关联方往来 1,370,530,267.05
出口退税 20,005,724.27
合计 1,390,535,991.32
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 478,762.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
沈阳科达洁能
子公司往来 828,480,000.00 1 年以内，1 至 2 年 59.20
燃气有限公司
安徽信成融资
子公司往来 349,252,528.02 1 年以内 24.96
租赁有限公司
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2015 年年度报告
安徽科达机电
子公司往来 85,000,000.00 1 年以内 6.07
有限公司
安徽信成投资
子公司往来 55,000,000.00 1 至 2 年 3.93
有限公司
江苏科行环保
子公司往来 50,000,000.00 1 年以内 3.57
科技有限公司
合计 / 1,367,732,528.02 / 97.73
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,461,890,482.08 2,461,890,482.08 2,730,888,632.08 2,730,888,632.08
对联营、合营企业
504,484.95 504,484.95 218,147,610.24 218,147,610.24
投资
合计 2,462,394,967.03 2,462,394,967.03 2,949,036,242.32 2,949,036,242.32
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
佛山市科达石材
34,651,224.26 34,651,224.26
机械有限公司
科达机电（香港）
66,946,000.00 66,946,000.00
有限公司
安徽科达机电有
680,000,000.00 680,000,000.00
限公司
安徽科达洁能股
232,909,800.00 232,909,800.00
份有限公司
佛山市科达液压
10,200,000.00 18,668,750.00 28,868,750.00
机械有限公司
沈阳科达洁能燃
330,000,000.00 330,000,000.00
气有限公司
佛山市恒力泰机
682,954,365.00 682,954,365.00
械有限公司
安徽信成投资有
129,954,830.85 129,954,830.85
限公司
长沙埃尔压缩机
62,831,418.97 1,833,100.00 64,664,518.97
有限责任公司
河南科达东大国
360,940,993.00 360,940,993.00
际工程有限公司
江苏科行环保科 180,000,000.00 180,000,000.00
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2015 年年度报告
技有限公司
安徽久福新型墙
98,000,000.00 98,000,000.00
体材料有限公司
峨眉山科达洁能
41,500,000.00 41,500,000.00
有限公司
临沂科达清洁能
26,600,000.00 26,600,000.00
源有限公司
合计 2,730,888,632.08 227,101,850.00 496,100,000.00 2,461,890,482.08
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其他 宣告发 减值准
投资 期初 其他 计提 期末
追加 权益法下确认 综合 放现金 其 备期末
单位 余额 减少投资 权益 减值 余额
投资 的投资损益 收益 股利或 他 余额
变动 准备
调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
江阴天江药
209,889,585.21 259,968,376.83 50,078,791.62
业有限公司
广东泰威数
码陶瓷打印 8,258,025.03 7,694,126.51 -59,413.57 504,484.95
有限公司
小计 218,147,610.24 267,662,503.34 50,019,378.05 504,484.95
合计 218,147,610.24 267,662,503.34 50,019,378.05 504,484.95
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,770,882,293.78 1,457,952,249.74 2,003,919,051.51 1,613,342,571.66
其他业务 2,829,642.59 2,944,203.73 1,285,965.14 676,074.16
合计 1,773,711,936.37 1,460,896,453.47 2,005,205,016.65 1,614,018,645.82
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00 175,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 50,019,378.05 64,718,670.43
处置长期股权投资产生的投资收益 247,534,560.87
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 317,553,938.92 239,718,670.43
（1）按成本法核算的长期股权投资收益：
项目 本期发生额 上期发生额
佛山市恒力泰机械有限公司 100,000,000.00
佛山市科达石材有限公司 45,000,000.00
河南科达东大国际工程有限公司 20,000,000.00 30,000,000.00
合计 20,000,000.00 175,000,000.00
（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
项目 本期发生额 上期发生额
江阴天江药业有限公司 50,078,791.62 65,286,176.13
广东泰威数码陶瓷打印有限公司 -59,413.57 -567,505.70
合计 50,019,378.05 64,718,670.43
（3）处置长期股权投资产生的投资收益：
项目 本期发生额 上期发生额
江阴天江药业有限公司 664,177,590.17
峨眉山科达洁能有限公司 -41,500,000.00
临沂科达清洁能源有限公司 -26,600,000.00
安徽久福新型墙体材料有限公司 -64,322,786.99
沈阳科达洁能燃气有限公司 -284,220,242.31
合计 247,534,560.87
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 581,119,655.21
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 78,313,724.07
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或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,469,777.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -132,290,054.16
少数股东权益影响额 6,699,573.86
合计 537,312,676.05
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
14.04 0.771 0.771
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.10 0.006 0.006
公司普通股股东的净利润
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第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件的
备查文件目录
正本及公告的原稿。
法定代表人：吴木海
董事会批准报送日期：2016 年 4 月 29 日
修订信息
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