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长江传媒：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-04-29 00:00:00
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2015 年年度报告

公司代码：600757 公司简称：长江传媒

长江出版传媒股份有限公司

2015 年年度报告

二〇一六年四月

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2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 华应生 因故无法履职 未委托代表出席

三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人潘启胜、主管会计工作负责人邱菊生及会计机构负责人（会计主管人员）王勇

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以2015年12月31日的总股本1,213,650,273股为基数，向公司股东派发现金股利：每10

股现金分红0.31573元（含税），计现金分红3,831.81万元。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺

，请投资者认真阅读，注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于公司未来

发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容

十、 其他

无

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11

第五节 重要事项........................................................................................................................... 39

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 62

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 68

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 69

第九节 公司治理........................................................................................................................... 75

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 77

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 78

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 208

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

长江传媒、公司 指 长江出版传媒股份有限公司

长江出版传媒集团、集团公司 指 湖北长江出版传媒集团有限公司

新华印务 指 湖北新华印务有限公司

湖北省新华书店 指 湖北省新华书店（集团）有限公司

少儿社 指 长江少年儿童出版社有限公司

数字出版公司 指 湖北长江传媒数字出版有限公司

湖北人民社 指 湖北人民出版社有限公司

湖北教育社 指 湖北教育出版社有限公司

长江文艺社 指 长江文艺出版社有限公司

湖北美术社 指 湖北美术出版社有限公司

崇文书局 指 崇文书局有限公司

湖北科技社 指 湖北科学技术出版社有限公司

九通社 指 湖北九通电子音像出版社有限公司

教育报刊社 指 湖北教育报刊传媒有限公司

长瑞星润 指 长瑞星润投资有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

报告期 指 2015 年年度

元 指 人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 长江出版传媒股份有限公司

公司的中文简称 长江传媒

公司的外文名称 Changjiang Publishing & Media Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 Changjiang Media

公司的法定代表人 潘启胜

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 万智 黄顺路、李舸

联系地址 湖北省武汉市武昌雄楚大街268 湖北省武汉市武昌雄楚大街268

号B座12楼 号B座12楼

电话 027-87673688 027-87673688

传真 027-87673688 027-87673688

电子信箱 cjcbcm@163.com cjcbcm@163.com

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2015 年年度报告

三、 基本情况简介

公司注册地址 湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座

公司注册地址的邮政编码 430070

公司办公地址 湖北省武汉市武昌雄楚大街268 号B座11-12楼

公司办公地址的邮政编码 430070

公司网址 http://www.cjcm.com.cn

电子信箱 cjcbcm@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券法务部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 长江传媒 600757 ST源发

六、 其他相关资料

名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 10

内） 楼天健会计师事务所

签字会计师姓名 邹贤峰 卿武勤

名称 国泰君安证券股份有限公司

办公地址 上海市银城中路 168 号上海银行大厦 20 楼

报告期内履行持续督导职责的

签字的保荐代表 吴同欣、张宁

保荐机构

人姓名

持续督导的期间 2012 年 7 月-2014 年 12 月

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 11,887,768,830.69 4,689,250,726.89 153.51 4,208,068,450.83

归属于上市公司股东的 324,545,788.37 210,490,762.14 54.19 378,207,523.68

净利润

归属于上市公司股东的 233,751,732.70 93,833,963.75 149.11 298,200,723.74

扣除非经常性损益的净

利润

经营活动产生的现金流 722,348,137.27 683,978,452.87 5.61 267,012,100.89

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2015 年年度报告

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减（%

）

归属于上市公司股东的 5,019,101,370.88 4,751,519,960.88 5.63 4,447,466,165.13

净资产

总资产 9,423,400,525.56 7,180,829,352.20 31.23 6,377,580,742.83

期末总股本 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00 - 1,213,650,273.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.27 0.17 58.82 0.35

稀释每股收益（元／股） 0.27 0.17 58.82 0.35

扣除非经常性损益后的基本每 0.19 0.08 137.50 0.28

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 6.64 4.59 增加2.05个百 11.08

分点

扣除非经常性损益后的加权平 4.78 2.05 增加2.73个百 8.74

均净资产收益率（%） 分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 1,025,287,894.04 1,654,740,581.09 2,679,246,834.71 6,528,493,520.85

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2015 年年度报告

归属于上市

公司股东的 63,149,157.11 188,893,024.48 93,163,434.16 -20,659,827.38

净利润

归属于上市

公司股东的

扣除非经常 51,275,698.26 114,726,952.66 82,983,307.48 -15,234,225.70

性损益后的

净利润

经营活动产

生的现金流 -231,192,163.66 299,109,504.46 -1,399,215.04 655,830,011.51

量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 39,118.85 3,089,531.56 3,416,082.78

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 54,334,787.47 116,707,317.06 70,535,865.55

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补

助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子 -1,068,071.33

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

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除同公司正常经营业务相关的 32,120,052.84 15,510,616.11 7,557,200.39

有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处

置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 15,244,487.50

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 17,958,593.47 -13,765,887.21 -10,928,723.03

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -5,069,481.69 -3,745,240.33 -2,315,536.84

所得税影响额 -7,520,943.94 -1,139,538.80 -3,502,576.41

合计 90,794,055.67 116,656,798.39 80,006,799.94

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

以公允价值计量且 1,058,420.00 1,915,805.42 857,385.42 1,009,453.11

其变动计入当期损

益的金融资产

可供出售金融资产 191,110,533.04 137,363,240.00 -53,747,293.04 31,110,599.73

合计 192,168,953.04 139,279,045.42 -52,889,907.62 32,120,052.84

十二、 其他

无

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司以图书、期刊、报纸、音像、电子出版物的出版、发行、印制、

物资贸易为主业，拥有涵盖“编、印、发、供”的产业链，并逐步向数字阅读、在线

教育、动漫影视、文化创意、健康产业、地产开发、投资金融等领域拓展，形成了跨

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2015 年年度报告

领域、多介质、全链条发展格局。其中，出版业务主要为一般图书的出版、教材教辅

的出版、报刊的出版及新媒体经营等。发行业务主要为图书、报刊的批发、零售。印

刷业务主要为图书、报刊印刷和纸质包装品印刷。物资贸易业务主要印刷物资自主采

购和销售，业务范围主要包括图书用纸、包装用纸、油墨、印刷器材、机械及配件以

及大宗商品等。

报告期内公司主营业务的采购模式: 公司采购业务主要涉及印刷采购、印刷物资

采购和出版物采购。其中，印刷采购主要委托新华印务完成，各经营单位也可根据实

际需要，自主通过公开招标方式或协商定价方式，根据价格、印刷质量、服务质量等

选择印刷商；印刷业务涉及的小额物资采购由各相关单位自主采购，即由相关单位与

供应商单独谈判、签订采购合同的方式进行物资采购，或者由相关单位自主组织招标

比价、公开采购。对于纸张、油墨、热熔胶等大宗物资采购上，实行集中采购方式，

即统一组织招标比价、公开采购方式进行；省新华书店集团统一向公司内部和外部的

各大出版社以及电子音像、数码产品供应商等采购各类图书、电子音像制品、数码产

品，然后通过其覆盖全省的新华书店分公司对外销售。

报告期内公司主营业务的生产模式：公司出版业务的选题策划、报批、组稿、编

辑等工作均由各出版社自主进行；排版、印刷主要委托新华印务印刷，部分业务也可

由有关单位自主选定的印刷厂进行。在出版环节，选题策划与报批由各出版经营单位

经过适当的市场调研，结合阅读者的消费偏好、适应消费人群以及作者知名度等，提

出出版选题内容，经责任编辑、编辑室主任、总编辑、出版选题论证委员会进行论证，

最终由选题审核委员会审核通过，报湖北省新闻出版局批准通过后报国家新闻出版总

署备案。出版选题经过严格审核，确保选题符合《出版管理条例》等法律法规的有关

规定，符合经济效益原则，有利于形成并加强公司品牌的特色和市场号召力。组稿一

般分为直接向作者约稿以及委托作者代理组织稿件。为保证拥有出版物的自主知识产

权，公司各出版经营单位与作者签订出版合同，约定和保护作者和出版经营单位双方

的合作条件和权利，约定稿酬的支付标准和支付方式等。编辑工作则主要由各出版经

营单位内部编辑部门完成。 在印刷复制环节，公司各出版经营单位的图书、期刊印

刷业务主要委托新华印务进行印刷和包装。在生产高峰期，公司各出版经营单位也可

自主选择其它印刷复制单位进行加工制作。

报告期内公司主营业务的销售模式：公司主要采取系统发行和零售发行两大主要

发行方式。系统发行主要针对中小学教材和进入学校征订范围的教辅材料，学校图书

销售商预先订购，相关出版经营单位根据征订情况向图书销售商销售相应图书。系统

发行由于采用预订方式，基本无退货。按照国家和地方政府规定，必须通过地方新华

书店系统发行，中小学教材和进入学校征订范围的教辅材料，公司所属单位省新华书

店集团以打造区域性中盘为目标，快速拓展连锁市场，目前，已建成 75 家发行分公

司、394 个分销网点，连锁经营体系逐步建立。零售发行主要针对一般图书以及未进

入征订范围的教辅材料，指与图书发行商签订协议，向图书发行商提供图书，并由出

版经营单位将成品书从印刷厂发运到发行商；在约定期限内，书店将未售出的图书退

回。

报告期内公司主营业务的推广模式：公司主要分两个层面组织开展营销推广活动，

一是在公司层面，由公司统一策划和组织实施营销推广活动，主要通过自行组织大中

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专教材推介会、馆配图书看样订货会、参与每年定期举办的主要图书订货活动、以及

网络推广等方式进行图书销售推广活动。公司每年定期参加的主要图书订货活动有北

京图书订货会、北京国际图书博览会、全国书市、各类专业出版社订货会、民营书店

联合举办的图书订货会以及各种图书团体采购活动，以及国外的一些图书博览会。二

是各经营单位根据具体业务经营需要，自主策划和组织实施区域性、主题性的营销推

广活动。

报告期内公司主营业务的物流模式：目前，公司努力打造国内具有先进水平的自

动化管理系统和物流设施，为公司物流、商流、信息流、资金流等业务环节的数字化、

网络化、智能化运营打下基础。省新华书店集团具有完全自主的物流体系，其他各出

版单位主要借助社会第三方物流公司力量完成图书发行配送。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

无

其中：境外资产 （单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 %。

无

三、报告期内核心竞争力分析

市场竞争优势。公司近几年在全国图书零售市场占有率排名始终保持在 5-7 位（位

居前列），市场占有率 3%左右，是近年来市场占有率上升最快的出版集团之一。其中，

长江文艺出版社在行业细分市场的占有率长期名列前茅；长江少年儿童出版社与湖北

美术出版社在行业细分市场的占有率稳居全国前三甲。

内容资源优势。公司注重内容生产，各出版经营单位不断强化特色定位，促进核

心竞争力的提升，现已形成了自己的特色优势出版板块。湖北人民出版社有限公司的

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文史读物；长江文艺出版社有限公司的畅销书、历史小说、当代长篇小说；湖北教育

出版社有限公司的教材教辅、课外读物、时政教育和学术文化图书；湖北美术出版社

有限公司的美术高考、美术教育、国画书法、艺术设计图书；湖北少年儿童出版社有

限公司的少儿图书出版、少儿文化创意、学前教育系列；湖北科学技术出版社有限公

司的医卫生活科普类图书；湖北长江报刊传媒(集团)有限公司的《小学生天地》、《初

中生天地》、《高中生学习》等系列刊物，都已形成了良好的品牌影响力。

行业品牌优势。公司成立以来，累计获得国家级出版奖项 156 项，其中国家图书

出版三大奖（中宣部“五个一工程”奖、中华优秀出版物奖、中国出版政府奖）29

项。公司出版的原创历史小说《康熙大帝》、《雍正皇帝》、《乾隆皇帝》在市场上销量

突破千万册，原创长篇小说《狼图腾》销量过五百万册，《张居正》销量过百万册。

公司还承担了《中华大典》、《荆楚文库》等一批国家、省级重点文化项目。

网点渠道优势。省新华书店集团是“全国服务业百强企业”、“湖北省和武汉市百

强企业”，已建成 75 家发行分公司、394 个分销网点，拥有湖北省中小学教材独家发

行权，综合效益在全国同行业排名第 7。

数字转型优势。公司是国家新闻出版广电总局数字转型示范单位，已初步形成一

个数字产业园区（长江数字文化产业园）、三大基础信息化系统（数字内容资源库、

协同编撰系统、ERP 系统）、五大骨干数字创新应用平台（第一教育网、多多社区、长

江幼教数字化云平台、湖北数字教育公共服务平台、大众数字阅读服务平台）的数字

化创新运营体系，并与 “阿里巴巴”等互联网龙头企业开展战略合作。公司下属“长

江中文网”与“第一教育网”获得“全国新闻出版业百强网站”称号。

人才队伍优势。公司人才辈出，一批专业型、创新型人才分别获得“韬奋出版奖”、

“湖北文化名人”称号，并入选中宣部“四个一批”人才工程、行业领军人才计划。

公司正进一步实施“十百千人才培养计划”，重点培养 10 名领军人物、100 名传统产

业和新业态的精英人才、1000 名骨干人才。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，面对复杂多变的市场环境，公司上下凝心聚力、克难奋进，以融合发

展为主线，全面实施文化与市场、文化与资本、文化与科技、文化与实体经济的深度

融合，努力完善公司治理，加快主业成长，探索外延发展，优化资产结构，推动转型

升级，积极招商引资，提升管理水平，各项工作均取得良好业绩，公司实现营业收入

118.88 亿元，同比上年增长 153.51 %；净利润 3.25 亿元，同比上年增长 54.19 %，

较好地完成了年初确定的目标和任务，现将有关具体情况汇报如下：

（一）强化内容生产，多出精品佳作。报告期内，公司始终坚持“三个第一位”，

把内容建设放在第一位，把质量放在第一位，把出好书放在第一位。根据开卷监测数

据，公司在全国图书零售市场码洋占有率（实体书店+网店）为 2.91%，在全国出版集

团排名第 6 位，是全国市场占有率提升最快的出版集团之一。湖北美术出版社在全国

同类地方出版社排名第一，长江文艺出版社、长江少年儿童出版社保持前三。报刊集

团旗下《小学生天地》等保持超过百万份的月发业绩。报告期内，公司共出版图书 9075

种，品种规模同比下降 6%。重印率 59%，比去年提升 7%。各出版单位入选国家级出版

奖项、项目及推荐 32 项，其中 5 种出版物获第五届“中华优秀出版物”奖，入选省

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2015 年年度报告

级及其他各类评奖、推荐及项目 100 余项。申报“十三五”国家重点出版物项目 87

个，国家出版基金项目 17 个。出版了《白说》《有梦不觉人生寒》《蘑菇圈》等市场

畅销精品，《晚清财政说明书》《中国教育大系》《中国古版年画珍本》等一批国家重

点项目出版面市。报告期内，公司出版的《刘大年全集》、《中国教育改革大系》、《藏

戏图文志》3 个项目入选国家出版基金项目。《中国孩子的梦》、《“烽火燎原”原创少

年小说》入选中宣部、新闻出版广电总局 2015 年主题出版重点出版物选题。《“烽火

燎原”原创少年小说》、《大金王朝》2 个项目入选“中国文艺原创精品出版工程项目”。

《刘兴诗爷爷讲述母亲河长江》入选“大众最喜爱的 50 种图书”。《心灵种子﹒诚信》

等 3 种图书入选 2015 年度新闻出版广电总局“向全国青少年推荐百种优秀图书”。《云

朵宝贝》、《青少年科学仿真探究数字体验馆》入选 2015 年度新闻出版广电总局“向

全国青少年推荐百种音像电子出版物”。《谁在银闪闪的地方，等你：老年书写与凋零

幻想》等 3 种图书获得 2015 年新闻出版广电总局“向全国老年人推荐优秀出版物”。

《中国书法文化教育丛书》入选新闻出版广电总局首届“向全国推荐中华优秀传统文

化普及图书”。《蘑菇圈》入选获中国出版协会公布的 2015 年度中国 30 本好书。《小

学生天地》杂志在中国少年儿童报刊工作者协会主办的“第六届少儿报刊奖”评选中，

荣获第六届少儿报刊奖金奖；被评为第五届湖北省十大名刊。

（二）抓好渠道建设，提升终端掌控。报告期内，公司加强终端市场掌控能力建

设，推动新华集团卖场倍增计划，加速推进实体图书销售网点建设，全面提升公司对

省域内核心市场的掌控力、影响力和社会服务能力，并有效促进实体书店商业模式转

型，为消费者创造体验式、一站式的全新文化消费模式。报告期内，新华书店集团卖

场网点增营业面积 1.5 万平方米。在大型书城建设方面，建成了湖北省首家新型复合

体验式书店——泛海书城，面积达 8000 平米，经营图书 8 万多种；新建校园店 86 家，

全省新建成校园店、超市店、社区店 110 余家，建成湖北省首家 24 小时特色书店“九

丘书馆”，计划于 2016 年 1 月正式营业。报告期内，公司对实体书店进行升级改造，

搭建新华书店 OTO 连锁书城。以重构传统出版物发行市场新媒介、产业发展新模式、

商业经营新业态为目标，以促进文化产业与科技有机结合为手段，为消费者创造一个

线上线下互动，体验复合式、多元化、多业态带来的全新生活方式以及精神享受的智

慧文化家园。项目主要包括数字化服务体系、智能化管理平台和复合式体验卖场三大

部分。

（三）深化媒体融合，加快数字转型。报告期内，公司全面推进 “文化与科技

融合”，以云计算技术为支撑，构建三级云平台，即资源云、渠道云和服务云，重点

打造数字教育“云”和数字阅读“云”，加快落地“互联网+”战略，并成功入选国家

新闻出版广电总局第二批数字转型示范单位。报告期内，湖北省人民政府与阿里巴巴

集团共同签署战略合作框架协议。公司作为全省四家核心项目签约方之一，与阿里巴

巴集团签订项目战略合作协议，共同拓展“互联网+阅读+政务+生活服务+教育”的发

展与服务模式。报告期内，公司下属长江少年儿童出版集团成功入选国家数字复合出

版系统工程应用试点单位；博盛公司“长江传媒 K12 在线教育综合服务平台”获 2015

年度文化产业发展专项资金 1200 万元；新华集团“基于 CNONIX 标准的出版物产业链

全景协同示范平台”入选 2015 年新闻出版改革发展项目库，获批扶持资金 900 万元。

报告期内，公司下属长江教育研究院、盘古公司和博盛公司加快战略整合，形成了涵

盖教育与教学、教管与评价、培训与测评各个领域，面向教育主管部门、学校、老师、

学生和家长各级用户的综合服务体系，博盛公司还顺利通过省教育厅 2015 年《生命

安全教育》、《心理健康教育》课程支撑平台验收和电子教材修订工作，用户超过 121

万，参与教师超过 35 万人次。报告期内，公司加快推进长江中文网、长江阅读客户

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2015 年年度报告

端等数字阅读平台建设。长江中文网网站日均 PV 达 5 万，注册用户为 500 万以上。

长江阅读客户端注册用户接近 6 万。

（四）聚焦幼教板块，添加资本助力。报告期内，为顺应我国幼教市场的迅猛发

展势头，公司积极实施幼教资源整合和业务创新，组建“武汉爱立方儿童教育传媒股

份有限公司”，构建适合我国幼儿教育市场的幼儿课程、幼儿玩教具及幼教云平台服

务，并以连锁幼儿园为载体，提供“三位一体”的幼儿教育整体解决方案，旨在打造

中国第一幼教全程服务商。其中，幼儿课程业务为公司的核心资源，包含了先进的教

育理念和教育方法；幼儿玩教具是教学过程中操作使用的学习材料，将逐步取代幼儿

学习的纸质教材成为幼儿园的主要教学产品；云平台互联网业务是对线下教育模式的

创新和服务支撑；连锁幼儿园则是公司的产学研一体化基地，也是公司最新教育理念

的应用推广的平台。报告期内，“爱立方 ”公司向全国中小企业股份转让系统提交了

挂牌申请，在全国中小企业股份转让系统上挂牌成功后，公司拟在资本市场是持续进

行资本运作，包括向控股股东发行股份购买其他幼教相关资产，引入战略投资者，整

合幼教行业优质企业，在幼教行业的竞争地位有望进一步提升。

（五）实施外延拓展，优化投资布局。报告期内，公司积极实施跨区域、跨媒体、

跨行业、跨所有制的投资战略，不断优化业务布局，探索产业外延式成长模式，努力

挖掘新的利润增长点。报告期内，公司积极搭建金融投资平台，设立“武汉德锦投资

有限公司”，并相继成立“武汉长江融汇资产管理有限公司”和“武汉丰荟股权投资

基金合伙企业” 完成了对湖南湘村股份有限公司股改上市项目的定向投资，目前，

该项目已登录新三板并将继续推进资本运作。报告期内，公司与香港新恒基集团合作，

加快产业链延伸，积极开展大宗商品贸易业务，并通过组建专业团队，优化业务结构，

拓展营销渠道，有效防控风险，取得较好业绩；报告期内，公司与同济堂公司成立合

资公司，进军大健康领域，拓展大健康传媒业务，从提升传统健康文化传播质量、创

新健康文化传播方式、搭建健康文化传播衍生平台、构筑健康传播文化生态系统四个

维度，着力于打造全国一流的健康传媒集群。报告期内，公司设立 “北京时代华畅

文化有限公司，进行跨区域、跨所有制合作的有益尝试，抢占北京出版高地，力争将

其打造为国内领先的青少年学习阅读内容提供商。

（六）开展招商引资，推动强强联手。报告期内，根据湖北省文化体制改革和发

展工作领导小组的总体部署，按照“突破性地发展文化市场主体，跨越式发展文化产

业”的总目标，公司具体承办了“湖北省 2015 年长三角文化产业招商洽谈会”和“湖

北省 2015 年文化产业国际合作洽谈会”两次全省文化产业招商活动。“长三角招商

洽谈会”邀请 90 多家企业、120 多位企业家，推介项目 110 个，现场签约项目 25 个，

投资总额 150 多亿元。“国际合作洽谈会”邀请来自美国、马来西亚、埃及、尼泊尔、

肯尼亚等 15 个国家以及中国港澳台地区的文化商务官员、企业高管与湖北文化企业

代表等 100 多人，围绕 19 个项目进行了深度洽谈，会议现场签约项目 10 个。两次招

商活动中，公司上下大胆走出去，诚恳请进来，积极主动的谋招商、谈合作、促发展，

相继与北大方正信息产业集团有限公司、南京苏宁易购电子商务有限公司、中国移动

咪咕数字传媒有限公司、上海晨光文具股份有限公司、香港中华文化总会、美国俄亥

俄文化交流协会、埃及希克迈特文化投资（出版）公司、中国科学院中-非联合研究

中心等企业和机构签署合作协议，招商成绩斐然，国内主流媒体对相关招商活动都开

展了广泛、深度的报道。

（七）管理提档升级，促进“降本增效”。报告期内，公司加快管理提档升级，

全面推进公司管理方式由粗放型向集约型、精细化转变，重点加强工作的计划性，狠

抓督办落实，建立月度工作业绩晾晒通报机制，积极推进制度“废改立”工作，优化

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2015 年年度报告

了管理流程，提高了管理效率。严格控制成本费用支出，降低企业运营成本，实现了

“降本增效”。报告期内，剔除贸易收入影响，公司期间费用率为 19.5%，同比下降

3.2 个百分点。其中，公用经费同比减少 2704 万元，下降 27%，实现了内部挖潜增效。

（八）走好 “一带一路”，拓展国际市场。报告期内，公司将“一带一路”工作

纳入公司战略规划，列为经营发展的重点任务，形成《服务“一带一路”，对接国际

市场工作实施方案》，策划推出一系列个重点项目，涵盖文化产品、文化贸易、文化

服务等方面，重点面向肯尼亚、马来西亚、韩国以及欧洲广大沿线国家开展出版、印

刷、物资贸易、文化投资等项目合作，肯尼亚出版中心建设项目已经启动，并筹划在

欧洲设立分支机构。报告期内，公司输出、引进版权共 118 种，在美国书展上公司荣

获国家新闻出版广电总局“优秀版权输出奖”，《“一带一路”：机遇与挑战》、《中国巨

变》两本图书阿拉伯文在埃及出版，《一句顶一万句》（阿拉伯文）入选 2015 经典中

国国际出版工程，二月河系列长篇历史小说获“丝路书香工程”资助。

（九）加强团队建设，实现人才支撑。报告期内，公司加大了外部人才的引进

力度。针对公司转型发展期复合型人才和专业技术人才紧缺的现状，共组织 36 批次

员工招聘，合计新招聘员工 114 人，从公司外部引进中高级管理人才和金融、证券、

资本运作等专业技术人才合计 8 人。报告期内，公司系统有 4 人入选全国新闻出版行

业第四批领军人才，1 名获省有突出贡献中青年专家称号，24 人入选湖北省宣传文化

人才培养“两个一百”工程，4 人已进入湖北省金融投资专业人才评选面试环节。报

告期内，公司制定和实施“十百千”人才计划，加大人才培养和引进工作力度，超常

规培育和集聚人才。

二、报告期内主要经营情况

公司实现营业收入 118.88 亿元，同比上年增长 153.51 %；净利润 3.25 亿元，同比

上年增长 54.19 %，

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 11,887,768,830.69 4,689,250,726.89 153.51

营业成本 10,432,957,371.21 3,366,225,437.70 209.93

销售费用 551,142,871.78 504,372,599.91 9.27

管理费用 688,525,612.71 572,576,794.51 20.25

财务费用 -1,574,939.55 -3,612,618.84 不适用

经营活动产生的现金流量净额 722,348,137.27 683,978,452.87 5.61

投资活动产生的现金流量净额 -653,541,814.41 -1,280,444,237.92 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -295,699,091.20 285,252,789.35 -203.66

研发支出 42,941,880.27 29,425,413.03 45.93

1. 收入和成本分析

见下文

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2015 年年度报告

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

出版业 1,306,570,105.10 872,963,898.33 33.19 -18.33 -20.03 增加

务 1.42 个

百分点

发行业 2,795,851,603.32 1,970,455,392.96 29.52 18.31 16.07 增加

务 1.36 个

百分点

印刷业 221,740,092.36 194,154,323.47 12.44 14.65 13.83 增加

务 0.63 个

百分点

物资销 8,431,224,862.69 8,366,550,842.71 0.77 527.67 535.51 减少

售业务 1.22 个

百分点

其他 84,675,136.67 63,215,485.13 25.34 -5.56 -10.25 增加

3.89 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分产品 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

教材教 2,738,327,706.67 1,871,970,978.76 31.64 11.44 8.62 增加

辅 1.77 个

百分点

一般图 1,191,331,441.29 867,018,063.38 27.22 -1.92 1.42 减少

书 2.4 个百

分点

期刊杂 134,450,455.60 75,078,421.95 44.16 -2.27 -13.56 增加

志 7.3 个百

分点

音像制 34,729,856.30 26,412,348.22 23.95 -34.76 -24.72 减少

品 10.14 个

百分点

数码产 123,227,586.02 110,639,842.36 10.22 32.15 31.30 增加

品 0.58 个

百分点

印装业 221,740,092.36 194,154,323.47 12.44 14.65 13.83 增加

务 0.63 个

百分点

纸张、印 8,303,097,506.55 8,251,398,070.56 0.62 517.36 526.04 减少

刷耗材 1.38 个

等 百分点

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2015 年年度报告

其他 93,157,155.35 70,667,893.90 24.14 -2.03 -4.02 增加

1.57 个

百分点

主营业务分地区情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分地区 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

湖北省 3,139,960,882.33 2,035,451,560.99 35.18 12.86 13.39 减少

内 0.3 个百

分点

湖北省 8,623,064,439.43 8,364,347,361.18 3.00 381.33 441.29 减少

外 10.74 个

百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

不适用

(2). 产销量情况分析表

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

产销量情况说明

上述相关数据见“主要业务板块经营概况”

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

上年

本期金

本期占 同期

额较上

成本构 总成本 占总 情况

分行业 本期金额 上年同期金额 年同期

成项目 比例 成本 说明

变动比

(%) 比例

例(%)

(%)

出版业 872,963,898.33 1,091,548,521.77 -20.03

务

发行业 1,970,455,392.96 1,697,627,055.84 16.07

务

印刷业 194,154,323.47 170,562,667.81 13.83

务

物资销 8,366,550,842.71 1,316,518,431.63 535.51

售业务

其他 63,215,485.13 70,433,523.55 -10.25

分产品情况

成本构 本期占 上年 本期金 情况

分产品 本期金额 上年同期金额

成项目 总成本 同期 额较上 说明

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2015 年年度报告

比例 占总 年同期

(%) 成本 变动比

比例 例(%)

(%)

教材教 1,871,970,978.76 1,723,350,944.12 8.62

辅

一般图 867,018,063.38 854,901,641.09 1.42

书

期刊杂 75,078,421.95 86,858,634.12 -13.56

志

音像制 26,412,348.22 35,086,443.16 -24.72

品

数码产 110,639,842.36 84,266,911.86 31.30

品

印装业 194,154,323.47 170,562,667.81 13.83

务

纸张、印 8,251,398,070.56 1,318,038,131.34 526.04

刷耗材

等

其他 70,667,893.90 73,624,827.10 -4.02

成本分析其他情况说明

2. 费用

销售费用

项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬 204,077,031.99 163,099,910.98

宣传推广费和外包服务费 192,290,707.55 165,273,876.66

运杂费 60,915,070.89 64,689,686.78

业务招待费 9,601,319.31 15,120,215.59

交通费 5,468,807.64 6,564,914.00

办公及会务费 12,438,867.28 15,851,325.39

差旅费 6,556,447.34 8,306,401.26

租赁费 18,729,547.43 22,658,812.82

物业管理费及水电费 13,629,841.40 15,730,139.34

周转物资摊销 6,213,551.00 4,172,004.40

其他 21,221,679.95 22,905,312.69

合计 551,142,871.78 504,372,599.91

管理费用

项 目 本期数 上年同期数

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2015 年年度报告

项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬 386,302,704.03 312,222,011.70

折旧摊销费用 71,515,787.03 70,783,488.80

业务招待费 14,040,437.68 23,854,387.71

房屋租赁费 35,482,896.20 35,371,588.42

办公及会务费 26,228,802.66 30,118,406.84

物业管理及水电费 17,497,156.02 20,581,481.92

税费 17,009,324.88 11,813,844.17

差旅费 6,137,232.02 8,795,386.77

修理费 9,212,101.62 8,390,112.52

车辆交通费 10,756,079.09 12,424,464.25

研发费 42,941,880.27 26,344,762.42

其他 51,401,211.21 11,876,858.99

合 计 688,525,612.71 572,576,794.51

财务费用

项 目 本期数 上年同期数

利息支出 8,993,230.84 16,286,219.39

减：利息收入 13,522,707.76 20,963,041.41

汇兑损益 188,868.99

手续费支出 2,765,668.38 1,064,203.18

合计 -1,574,939.55 -3,612,618.84

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 42,941,880.27

本期资本化研发投入

研发投入合计 42,941,880.27

研发投入总额占营业收入比例（%） 0.36

公司研发人员的数量

研发人员数量占公司总人数的比例（%）

研发投入资本化的比重（%）

情况说明

无

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2015 年年度报告

4. 现金流

利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度(%) 变动原因说明

销售商品、提供劳务收到

11,632,972,787.05 5,357,933,829.02 117.12 主要系经营规模扩大

的现金

购买商品、接受劳务支付

9,928,909,228.88 3,786,513,425.86 162.22 主要系经营规模扩大

的现金

收回投资收到的现金 43,191,079.00 13,933,703.88 209.98 主要系处置股票形成

取得投资收益收到的现

133,921,854.69 75,287,490.73 77.88 主要系理财收益增加

金

收到其他与投资活动有

26,906,000.00 289,614,539.03 -90.71 主要系收回保本型理财产品

关的现金

投资支付的现金 45,704,777.54 15,778,500.00 189.66 主要系对外股权投资增加

支付其他与投资活动有

667,288,087.90 1,477,500,000.00 -54.84 主要系购买保本型理财产品

关的现金

主要系子公司吸收少数股东投

吸收投资收到的现金 34,620,571.00 70,115,000.00 -50.62

资收到的现金

分配股利、利润或偿付利 主要系分配股利及利息支出增

43,569,711.30 21,663,343.86 101.12

息支付的现金 加

支付其他与筹资活动有 主要系信用证保证金及理财产

523,413,786.51 13,899,283.48 3,665.76

关的现金 品本息

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期

本期期末 上期期末 末金额

数占总资 数占总资 较上期 情况

项目名称 本期期末数 上期期末数

产的比例 产的比例 期末变 说明

（%） （%） 动比例

（%）

应收票据 990,876,366.94 10.52 122,185,522.71 1.70 710.96 主 要

系 经

营 规

模 扩

大

预付款项 407,776,156.40 4.33 168,271,449.45 2.34 142.33 主 要

系 经

营 规

模 扩

大

其他流动 2,864,579,939.61 30.40 2,074,743,225.68 28.89 38.07 主 要

资产 系 理

财 产

19 / 208

2015 年年度报告

品 增

加

长期股权 57,625,183.22 0.61 35,658,435.70 0.50 61.60 主 要

投资 系 对

外 股

权 投

资 增

加

在建工程 5,379,707.39 0.06 98,566,090.17 1.37 -94.54 主 要

系 工

程 完

工 转

固 定

资产

其他非流 124,030,617.03 1.32 72,827,223.63 1.01 70.31 主 要

动资产 系 预

付 购

土 地

使 用

权款

短期借款 516,763,835.61 5.48 280,100,000.00 3.90 84.49 主 要

系 信

用 证

保 证

金款

应付票据 1,260,483,580.93 13.38 159,389,452.73 2.22 690.82 主 要

系 经

营 规

模 扩

大

预收款项 420,839,624.75 4.47 248,488,401.11 3.46 69.36 主 要

系 预

收 货

款 增

加

应付职工 268,734,693.43 2.85 173,971,474.58 2.42 54.47 主 要

薪酬 系 应

付 职

工 绩

效 工

资 所

致

递延收益 102,019,999.00 1.08 76,447,185.26 1.06 33.45 主 要

系 收

到 政

府 补

助 增

加

其他说明

20 / 208

2015 年年度报告

(四) 行业经营性信息分析

相关内容见“行业竞争格局和发展趋势”

21 / 208

2015 年年度报告

出版传媒行业经营性信息分析

1. 主要业务板块概况

√适用 □不适用

见下文

√适用□不适用

主要业务板块经营概况

单位：万元 币种：人民币

销售量(万册) 销售码洋（万元） 营业收入（万元） 营业成本（万元） 毛利率(%)

去年 本期 增长率 去年 本期 增长率 去年 本期 增长率 去年 本期 增长率 去年 本期 增长率

出版

业

务：

自编 9,875 9,333 -5 90,923 90,444 -1 37,901 38,152 1 24,088 23,000 -5 36 40 4

教材

教辅

租型 6,772 6,670 -2 60,033 58,130 -3 34,352 33,612 -2 24,073 23,695 -2 30 30

教材

教辅

一般 12,257 11,661 -5 206,384 233,760 13 71,998 78,205 9 51,455 55,723 8 29 29

图书

发行

业

务：

教材 20,782 23,464 13 202,465 228,757 13 174,258 187,342 8 120,972 126,762 5 31 32 1

教辅

一般 3,344 2,935 -12 77,942 70,496 -10 48,275 54,981 14 38,412 44,559 16 20 19 -1

图书

22 / 208

2015 年年度报告

新闻 357 356 357 — — — 13,757 13,445 -2 8,686 7,508 -14 37 44 7

传媒

业务

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2015 年年度报告

2. 各业务板块经营信息

(1).出版业务

√适用 □不适用

主要成本费用分析

单位：万元 币种：人民币

教材教辅出版 一般图书出版

去年 本期 增长率 去年 本期 增长率

教材教辅租型费用 5,687 5,970 5

版权费 2,118 2,239 6

稿酬 3,481 3,023 -13 9,330 10,095 8

印刷成本 16,513 15,552 -6 20,917 22,697 9

物流成本 948 710 -25 1,921 2,006 4

推广促销活动费用 1,208 1,340 11 3,062 2,538 -17

教材教辅出版业务

√适用□不适用

本公司取得了人民教育社、湖南出版集团等 6 家出版社的教材教辅产品在湖北省

独家租型代理权。公司共出版 9 种国标教材，目前主要在湖北省内发行。根据新闻出

版总署出版管理司（出版管字［2012］625 号、出版管字[2013]577 号），公司 7 家出

版社拥有中小学教材辅料出版资质，由于授权文件没有限定有效期，应视为长期有效。

公司自编教材教辅产品种计 4000 余种，以中小学教材教辅为主。公司自编教材教辅

主要在湖北省内发行，《智慧课堂》《培优新帮手》等部分市场类教辅在全国发行。目

前，公司主要竞争对手为民营公司，其特点是定价高，折扣低，销售政策尺度大。公

司积极加强省外市场的开拓，在安徽、湖南、江西等地区开拓了新业务。同时，积极

探索“互联网+”的营销模式，湖北教育出版社初步完成小学英语数字化教学服务平

台搭建，长江少年儿童出版社以《智慧课堂》为试点，推出微课视频服务、APP 产品，

成功通过中国移动内容提供商的评审接入，进入中国移动“移动和学习”包月包。教

辅数字产品在中国移动咪咕课堂上线。

一般图书出版业务

√适用□不适用

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2015 年年度报告

报告期内，根据开卷监测数据，公司动销品种数 15600 余种，重印率 59%，比去

年提升 7%。在全国图书零售市场码洋占有率（实体书店+网店）为 2.91%，在全国出

版集团排名第 6 位，是全国市场占有率提升最快的出版集团之一。其中湖北美术出版

社在全国同类地方出版社排名第一，长江文艺出版社、长江少年儿童出版社保持前三，

出版了《白说》《文化苦旅》（修订版）《有梦不觉人生寒》《蘑菇圈》等一批市场

畅销精品。

公司现有编辑职称人员 512 人，其中高级职称人数 190 人，在文学、少儿、美术

等细分市场竞争优势明显。为推动产品线建设和品牌建设，公司 2015 年推出了“一

社一品”项目，旨在推动各出版单位立足特色、面向市场，精心打造推出一条产品系

列化、产出规模化、最具市场竞争优势的主导产品线，科技社“绿手指”园艺系列、

少儿社“少儿科普馆”影响力初显。公司形成由众多知名作者组成的作家资源库，如

余秋雨、熊召政、周国平、贾平凹、刘醒龙、杨红樱、曹文轩、朱永新、周洪宇、冯

天瑜、陶德麟、章开沅、刘慈欣等。

(2).发行业务

教材教辅发行业务

√适用□不适用

本公司教材发行业务由湖北省新华书店（集团）有限公司承担，其享有教材发

行业务资质：湖北省新闻出版广电局颁发的《中华人民共和国出版物经营许可证（副

本）》（新出发鄂批字第0538号）。教材发行主要区域：湖北省全省独家发行。农村

义务教育阶段学生免费教科书采取单一来源采购方式，一年一签。农村义务教育阶段

学生免费教科书结算政策：省级统一支付。2015年，农村义务教育阶段学生免费教科

书专项资金支付方式为： 1、由中央财政负担的农村义务教育阶段学生国家课程免费

教科书资金。根据农村义务教育阶段学生国家课程免费教科书项目采购合同，在学校

验收工作结束后，由当地教育主管部门会同财政部门、新华书店集团一道对教材质量、

数量、版本等进行抽查，并出具县（市、区）验收报告（加盖教育部门、财政部门、

新华书店公章）。新华书店集团对县（市、区）验收报告数据进行汇总，形成全省农

村义务教育阶段学生国家课程免费教科书的总验收报告和请款报告上报省教育厅。省

教育厅对相关数据进行核实，并以此作为资金支付的依据向省财政厅请款，由省财政

厅直接将资金支付给新华书店集团，2015年春季农村义务教育阶段学生国家课程免费

教科书资金在2015年7月支付，2015年秋季农村义务教育阶段学生国家课程免费教科

书资金在2015年12月支付。2、农村义务教育阶段学生地方课程免费教科书所需资金

全部由省财政负担，验收及结算模式与农村义务教育阶段学生国家课程免费教科书项

目相同，2015年农村义务教育阶段学生地方课程免费教科书资金在2015年12月支付。

25 / 208

2015 年年度报告

一般图书发行业务

√适用□不适用

报告期内，公司实现一般图书销售码洋 5.96 亿元，销售收入 4.88 亿元，营

业成本3.88亿元，毛利率20.39%。其中，电商渠道运营能力增强，线上销售比例提升。

各出版企业均在天猫、京东、当当等知名电商平台上开设旗舰店，或开设了微店等自

营电子商务平台，对线上零售的重视程度和投入力度增强，电商渠道已经成为各出版

企业的重要销售渠道。报告期内，公司图书线上销售收入超过9000 万元。占整体销

售收入的比重逐年提高。同时，网络渠道营销力度加强。除了官方网站，各出版单位

均开通官方微博、微信，向读者、作者、书商提供信息查询和信息推送服务。针对细

分领域及重点产品，搭建独立的微博微信平台，加强读者、作者、编辑的互动交流，

实现出版社面向作者、读者、经销商的直接沟通。

销售网点相关情况

√适用□不适用

报告期内，公司旗下湖北新华书店（集团）有限公司是从事教材、教辅、一般

图书发行为主，集物流、展示、投资等多功能为一体的大型文化产业集团，在湖北省

各市、州、县设有75家分公司，分销网点394家，营业面积10万平方米。报告期内，

新华书店集团加快推进卖场建设，全年立项项目10个，建成后将新增营业面积1.01万

平方米。红安县、枣阳市等4个卖场改扩建项目已投入使用，湖北新华掌上书城项目

上线试运营，荆门书城等5个项目正在建设中。报告期内，建成校园店86家，目前共

有校园店111家，总经营面积约7000平方米，门店主要以自营为主，联营为辅。筹备

开设的第一家24小时书店“九丘书馆”开业后，迅速赢得群众喜爱，已经成为新华书

店集团服务“书香荆楚文化湖北”全民阅读活动和“一县一个特色书店”项目的重要

示范。2016年，新华书店集团将加强“一县一特色书店”建设，建设100家具有地方

文化特色的阅读空间，着力打造“九丘”品牌，在武汉市汉口、汉阳以及宜昌、襄阳

建设“九丘书馆”24小时书店，并推进校园书吧、社区书店、机关、企事业单位图书

室、乡镇书屋等全民阅读服务场所建设。

(3).新闻传媒业务

报刊业务

√适用□不适用

报告期内，公司出版发行教育类、专业学术类和大众类报刊共19种，40余个版

本。《小学生天地》《大家文摘报》等刊物期发数量超过百万册；《湖北教育》杂志

是引领湖北省基础教育、教学的权威性专业品牌；《学校党建与思想教育》杂志是全

国中文核心期刊；还有《马小跳》等和郭敬明、杨红樱等青少年作家合作的品牌杂志。

主要报刊情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

主要发行区 市场占有 发行量(万份)

主要报刊名称 报刊类别 营业收入

域 率(%) 订阅 零售

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2015 年年度报告

《小学生天地》 教育类 湖北省内 4,772 55.00 128.00 2.00

《初中生天地》 教育类 湖北省内 2,109 55.00 46.00 1.00

《湖北教育》 教育类 湖北省内 319 15.00 6.00 0.30

《学校党建与 学术类 国内 307 95.00 2.00

思想教育》

《大家文摘报》 大众报纸类 国内 847 3.10 30.00 70.00

报刊出版发行的收入和成本构成

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

报纸 期刊

去年 本期 增长率 去年 本期 增长率

营业收入： 2,219 1,882 -15 12,933 12,518 -3

发行收入 1,641 1,592 -3 12,584 11,853 -6

广告收入 578 289 -50 221 568 157

服务或活 128 97 -24

动收入

营业成本： 1,197 852 -29 7,556 7,303 -3

印刷成本 1,197 852 -29 6,261 5,916 -6

发行成本

编录经费 798 740 -7

毛利率 46 55 9 45 47 2

广告业务

□适用√不适用

(4).其他业务

√适用□不适用

1.数字阅读业务：数字公司数字阅读业务依托于以精品阅读为主的在线阅读与原创平

台——长江中文网，其主要媒介涵盖 PC 端、移动客户端、pad、大屏阅读机等。

盈利模式主要可分为在线阅读和 IP 化发展两大部分，在线阅读是通过与互联网平台

商如移动、电信、联通三大运营商以及掌阅、多看、书旗等手机客户端合作，进行资

源互动和内容多渠道运营增值，以付费阅读实现共赢互利；版权延伸是深度挖掘精品

IP 价值，打通数字出版全产业链，将文字内容资源跨界改编成影视、游戏、漫画、有

声等不同的内容形态，将 IP 价值最大化。

目前，数字公司开展数字阅读业务的主要成本在于引入优质原创作品所需的稿费和人

员工资支出，营业收入以在线阅读为主，目前已经接入二十六家主流数字阅读平台商，

持续稳定产生现金流，IP 延伸方面以项目组的形式与出版、影视、游戏、动漫、有声

等 CP 公司开放合作，所有项目争取早日获利。

数字公司数字阅读核心业务长江中文网相当于发动机，为集团由传统出版向数字化转

型提供推进力量。一方面为总部的全民阅读项目的进行提供了内容和技术上的保障，

另一方面通过不断提升品牌影响力，有力的促进其他业务板块的顺利推进。展望未来，

27 / 208

2015 年年度报告

我们通过数字阅读业务将资源与平台、内容和终端融合，在 IP 全产业运营方面寻求

纵向发展，在产品与科技、文化融合方面进行横向挖掘，将为用户提供更多更好的产

品和服务，推动数字出版的创新和变革。

平台基本情况如下：

1.长江中文网网站

现状：网站日均 PV 为 52009，日均 UV 为 5687，注册用户为 5311516 人。

分析:网站流量稳定增长，注册用户稳定增长，后期将通过持续引流、SEO 优化等措施，

保持网站流量持续增长。

2.长江中文网微信

现状：现有粉丝 589 人，文章转发量为人均 4.5 篇，单片阅读量 82.45。

分析：通过定期推送和活动上线拉新（增加新净关注人数）；推送文章内容与热点结

合，由于热点后续效应，拉长微信公众号推送内容的后续阅读转发；传播途径除了公

众号推送和历史消息外，增加了好友转发和朋友圈消息；微信公众号的粉丝数量上涨，

用户对于公众号文章的阅读转发增多。

3.长江中文网微博

现状：粉丝 7005，互粉 62，粉丝新增日均 1.87，日均总阅读是 1183.97；转发量日

均 0.87，评论数日均 1.77，发微博日均 3.07；日均页面访问次数 42.41，日均独立

访客数 10.34，平均访问时间日均 7 分 18 秒；其中微博互动环节，转发量日均 1.37，

评论数日均 2.73，赞数日均 6.40。

分析：新浪微博进行了定期人工运营，分享了女性感兴趣的情感问题、长江中文网小

说推荐（加了长江中文网的链接）；结合热点新闻实时微博，苏宁阅读致青春征文后

续报告和女汉子真爱公式 IP 孵化微博同步宣传；长江中文网新浪微博关注用户以普

通用户为主，在转发内容上以热点内容优先；在效果上微博对为长江中文网引流，同

时新浪微博页面浏览量上涨；人工运营对新浪微博粉丝数量增加和页面访问量有促进

作用。

4.长江阅读客户端

现状：注册用户 58060 人，活跃用户 3200 人，平均阅读时间 326 秒。

分析：将通过开展多种活动、各大第三方渠道推广长江阅读客户端。

风险：用户数量、浏览量会受到教材发行数量的影响。

2.在线教育业务：

主要业务模式：提供与教材完全配套的网络支撑平台；教师培训、研修服务；系统集

成。

盈利模式：政府采购、政府招标

电子化课程数量：现有科目为鄂科版生命安全、鄂科版心理健康、鄂教版语文、鄂教

版思品、鄂教版科学。平台中所有与教材配套的电子课本均齐全。另有配套教案 22795

个、课件 18087 个、题库 12370 题、示范课微视频 1486 节、素材 347 个，总计资源

55085 个。

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2015 年年度报告

用户数量：所有产品的基础都是多多社区，用户数量约 115 万

付费情况：目前平台产品对用户都是免费开放。

3. 其他说明

□适用√不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内，公司投资各级公司 65 家（不含上市注入 13 家），上市后新设公司 43

家。特别是投资在多行业、多领域均有大幅增长，为上市公司创新发展、融合发展、

跨越发展和转型发展奠定了坚实的基础。投资亮点如下：

1.从投资规模来看，上市公司投资额度在上市后呈现了较大幅度的增长，拓宽了

资本的投资渠道，提高了资本的投资效率。特别是报告期前三季度的投资在多行业、

多领域均有大幅增长，为上市公司创新发展、融合发展、跨越发展和转型发展奠定了

坚实的基础。

2.从投资业务领域来看，上市公司投资不仅涉及传统主业的深化，更进一步涉及

影视行业、数字出版产业、互联网教育等相关产业。上市公司能通过股权投资的资本

纽带有效整合配置集团资源，主动谋求跨界发展、转型升级，有助于公司市场知名度

的提升和影响力提高，有利于公司股票市值管理。

3.从投资合规性来看，上市公司近四年新设项目均能严格遵循《长江出版传媒股

份有限公司股权投资管理暂行办法》，程序合规合法，项目设立程序规范性高。

4.从投资有效性来看，上市公司近四年股权投资社会效益明显，有助于公司业绩

拉升、内部管理制度创新和行业优秀人才的引进。特别是数字教育方面的投资项目开

始由初始培育转向战略回报期。部分新业务公司，虽然短期亏损，但公司已有市场化

估值，孕育了未来转型发展的增长极。

29 / 208

2015 年年度报告

(1) 重大的股权投资

报告期内，公司新增投资和投资变动如下：

1.2015 年 1 月，教育社投资成立控股子公司“北京时代华畅文化有限公司”

成立北京时代华畅文化有限公司是国家倡导传统出版与新媒体融合的大背景之

下，实施“走出去”战略，抢占北京出版高地的一项重要举措，是以资本为纽带，国

有资本与民营资本跨区域、跨所有制融合的一次有益尝试。新公司可充分利用北京的

文化资源和市场高地，集聚优势资源；依托湖北教育出版社的出版优势和品牌优势，

坚持专业化道路；发挥新公司体制机制优势，坚持内容创新，力争新公司成为国内领

先的青少年学习阅读内容提供商。

2.2015 年 3 月-5 月，报刊集团成立参股子公司“湖北长江讯飞教育服务有限公

司”和“湖北长江同济堂健康传媒有限公司”

湖北长江同济堂健康传媒有限公司将从提升传统健康文化传播质量、创新健康文

化传播方式、搭建健康文化传播衍生平台、构筑健康传播文化生态系统四个维度，打

造全国一流的健康传媒集群。经过 2015 年大半年的摸索，公司基本实现了由单一国

有体制向混合所有制的转型、由单一的平面媒体向线上线下结合的新媒体集群的转化、

由单一的媒体运作向大健康产品开发营运的转变。

湖北长江讯飞教育服务有限公司旨在以搭建大教育服务平台为己任，以培育践行

社会主义核心价值观为主线，完善公司内部的股权结构，强化公司规制及预算管理，

突显国有混合制经济优势，紧扣高校招生宣传市场格局，积极融合教育厚重资源，努

力促进职工思想道德与人才队伍建设，打造深级传统媒体向新型数字型媒体转化的线

上线下教育服务品牌。2015 年完成各项经营指标。主要做了如下方面工作：加强大教

育服务平台的建设融合，强化内部的规制与创新管理，非资金驱动式运营，紧扣核心

品牌华中招生就业信息网，深挖高校广告宣传市场。

3．2015 年 5 月新设一级全资子公司“武汉德锦投资有限公司”；2015 年 5 月，

德锦投资成立“武汉长江融汇资产管理有限公司”和“武汉丰荟股权投资基金合伙企

业”。

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2015 年年度报告

武汉德锦投资有限公司将协助集团和上市公司寻找合适投资标的和开展项目尽

调、评估等工作外，紧紧围绕“股权投资、项目投资、资产管理、金融服务”四个板

块，依托产业资源、行业经验和资本优势，公司着手以整合资源、资本运营为手段，

开始布局，具体情况如下：2015 年 5 月参股武汉长江融汇资产管理有限公司，同时通

过武汉长江融汇资产管理公司发起设立武汉丰荟股权投资基金合伙企业（有限合伙），

并定向投资湖南湘村股份有限公司股改上市项目，与湘村股份达成战略合作意向，共

同开发湖北市场，尝试进入“互联网+生态农业”领域，促进上市公司多元化发展要

求。

4.2015 年 7 月 31 日海豚宝贝重组，将“武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司”

作为少儿社旗下控股子公司；2015 年 7 月-8 月，海豚传媒股份有限公司成立控股子

公司“成都小海豚文化传媒有限公司”和 “安徽小海豚文化传播有限公司”

为了做大做强幼教板块，根据股份公司的统一规划，对海豚宝贝进行资产重组，

少儿社将原有的幼教和玩教具业务以及子公司-学习工场注入海豚宝贝，同时引进风

投及等少数股东。

5．2015 年 8 月新设一级全资子公司“湖北长江工贸有限公司”

6. 2015 年 8 月股份公司股权划转，将“湖北天一国际文化有限公司“作为长江

文艺社的全资子公司。

公司将其持有的湖北天一国际文化有限公司 100%股权划转给长江文艺社。长江文

艺社接手天一后，将其定位于少儿图书的发行平台，由于市场开拓难度较大，销售的

主要是从长江社以 40 折购进的图书，收入及毛利率较上年均有较大幅下降。

2015 年湖北天一国际文化有限公司对其参股公司湖北魔耳教育投资咨询有限公

司的佐乐米公司增资。

7.2015 年 9 月，美术社成立全资子公司“湖北嘉宝艺术有限公司”；湖北嘉宝艺

术有限公司成立控股子公司“湖北嘉宝一品拍卖有限公司”

31 / 208

2015 年年度报告

(2) 重大的非股权投资

不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

占期

证 末证

序 券 证券代 证券简 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总 报告期损益

号 品 码 称 （元） （股） （元） 投资 （元）

种 比例

（%）

1

股 交通银 11,448,750.0

601328 24,704,616.66 73,729,950.00 53.68 11,221,895.26

票 行 0

2 股 长江证

000783 5,980,102.12 5,100,000.00 63,342,000.00 46.11 17,959,334.70

票 券

3 股 浦发银

600000 248,212.54 13,500.00 246,645.00 0.18

票 行

4 股 美尚生

300495 15,910.00 500.00 44,645.00 0.03

票 态

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损 / / / /

益

100.0

合计 30,948,841.32 / 137,363,240.00 29,181,229.96

0

(六) 重大资产和股权出售

不适用

(七) 主要控股参股公司分析

投资比

主要子公司名称 例 营业收入 本期净利润

长江文艺出版社有限公司 100.00% 184,981,852.38 13,359,956.67

湖北教育出版社有限公司 100.00% 195,480,363.30 58,669,994.58

长江少年儿童出版社有限公司 100.00% 582,459,096.78 30,814,660.21

湖北科学技术出版社有限公司 100.00% 70,803,175.35 10,174,474.61

湖北美术出版社有限公司 100.00% 75,268,921.73 8,644,817.56

崇文书局有限公司 100.00% 35,636,792.57 1,809,338.66

湖北长江报刊传媒（集团）有限公

100.00%

司 159,911,956.41 20,775,197.09

湖北省新华书店（集团）有限公司 100.00% 2,608,850,086.36 189,420,252.32

32 / 208

2015 年年度报告

报告期内，公司投资经济效益有了大幅提升，多家单位较 2014 年度大幅减亏或扭亏

为盈。其中：上海安柏文化传播有限公司、北京智慧树文化传播有限公司、武汉马小

跳文化传播有限责任公司、湖北民风杂志社有限公司、湖北新华银兴影视文化发展有

限公司和上海海豚文化发展有限公司均在 2015 年度扭亏为盈。特别是湖北新华银兴

影视文化发展有限公司由 2014 年亏损 235.18 万元到 2015 年盈利 119.48 万元，营业

收入和利润均实现了大幅增长。

(八) 公司控制的结构化主体情况

不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

行业发展状况。在经济“新常态”下，行业主要经济指标平稳增长，生产规模持

续扩大，质量效益不断提升，呈现了较好的可持续发展能力，主要有以下五个方面的

特征：一是“中高速增长”。全国出版、印刷和发行服务业 2014 年实现营业收入 19967

亿元，同比上年增长 9.4%，利润总额 1563.7 亿元，同比上年增长 8.6%，总体上与宏

观经济保持同步中高速发展状态。二是 “供给侧改革”。2014 年全国共出版图书 44.8

万种，较 2013 年增加 0.4 万种，增速回落 6.5 个百分点，而重印、重版图书增加 0.3

万种，增长 3.2%，表明行业出版品种增速继续大幅回落，图书出版精品意识、质量意

识逐步增强，行业的“供给侧”改革正逐步取得成效，努力由追求数量规模向提高质

量效益转变；三是数字化融合。2014 年，数字出版实现营业收入 3387.7 亿元，同比

上年增长 33.4%，较 2010 年增长 222%，在新闻出版营业收入中所占比重由 2010 年的

8.5%增加到 2014 年的 17%，表明传统出版与新兴出版融合发展提速明显，行业内部结

构调整取得明显成效，数字化已成为行业新的增长引擎。四是资本化运营。2015 年，

多家出版企业实现上市目标，并受到资本市场追捧，出版类上市公司的数量从 11 家

增加到了 14 家，同时，不少出版企业积极筹划上市，并披露了招股说明书，还有多

家民营图书策划公司及网络出版公司先后在全国中小企业股份交易系统挂牌，未来出

版类上市公司的阵容将进一步扩大，资本实力将进一步增强。四是“外延式”扩张，

跨界发展已成为行业主流共识，主要通过跨行业、跨地区、跨媒体、跨所有制、跨国

界等手段，构建外延式产业发展链条，产业布局涉及新媒体、影视、动漫、金融、健

康、旅游、地产等多领域，拓展行业新的增长点。五是“走出去”加快，在国家“一

带一路”大战略的推进下，积极迈出 “走出去”步伐，输出目标区域延展到发达国

家主流市场和部分发展中国家和区域，版权贸易结构进一步优化，版权贸易逆差进一

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2015 年年度报告

步缩小，合作方式上也从单纯的从版权输出转向与海外出版企业战略合作，在海外设

立独公司，并购优质海外优质企业和资产等多种方式。

行业竞争格局。 从行业内部看，截至 2014 年底，全国图书出版集团 32 家、

报刊出版集团 46 家、发行集团 27 家、印刷集团 12 家，出版发行和印刷上市公司

31 家。由于我国出版行业长期实行事业体制，行业产业集中度不高，各地区出版产

业同质化程度较高，市场主体规模相对较小，盈利模式雷同，区域市场分割较为严重。

同时，我国新闻出版企业虽经过十几年的集团化发展，涌现了一批出版传媒骨干企业，

但其无论是主营业务收入和资产总额与国际新闻出版巨头都存在不小的差距。随着各

地方出版传媒集团纷纷上市，基本都“大同小异”围绕内容、技术、资本、跨界、海

外开展产业布局，未来行业内部同质化竞争将更趋激烈。从行业外部看， 2015 年，

行业外企业，特别是互联网巨头相继通过投资并购等方式积极向出版内容靠拢。其中，

BAT 打通了从出版的上游内容提供方到下游影视改编、游戏创作、动漫创作等多种传

播渠道的文化传播产业链，力求开拓多元的融合发展路径，对行业内企业竞争挤压效

应日趋明显。随着行业外企业纷纷涉足 IP 内容领域，未来可能将改写行业内竞争格

局。

行业发展趋势。 包括新闻出版业在内的文化产业的无疑是近年来成长性最好

的产业之一，特别是在当前我国经济增速放缓、下行压力增大的背景下，文化消费的

刚性需求日益凸显，行业反经济周期特征愈加鲜明。 2014 年我国文化产业增加值

达到 2.4 万亿元，增幅达 12.5%，占 GDP 的比重为 3.77%，其中，新闻出版业增

加值是 5500 亿，占文化产业的比重为 23%。目前，我国城乡居民文化消费总量已达 2

万亿元，随着我国人均 GDP 逐步接近 8000 美元，人均可支配收入超过 2 万元，人们

的消费需求将发生很大变化，更加注重精神层面的追求，个性化、时尚化、体验式文

化消费需求将呈井喷式增长。展望未来，经济发展进入新常态为行业发展带来新机遇；

“互联网+”新业态为行业发展铺开了新起点；“一带一路”新战略为行业发展拓展

了新空间；“大众创新、万众创业”新趋势又为行业发展提供了新引擎，根据十八大

报告要求，“十三五”末文化产业要成为国民经济支柱性产业，即产业增加值要占到

整个国家增加值的 5%以上，可以说，行业有着广阔的成长空间和坚实的市场支撑，始

终属于朝阳产业，并将为整个文化产业成为新的国民经济支柱产业作出突出贡献。

本文数据提示：本文数据来源于新闻出版广电总局发布的《2014 年新闻出版产业分析报告》以及

相关统计资料汇编。上述数据是截止本报告披露日的最新行业权威数据，基本反映了行业整体发

展情况。

(二) 公司发展战略

发展愿景：通过持续创新和高效运营，成为中国最具成长性与投资价值的优秀

中文内容提供商、优质专业增值服务商、优异文教网络运营商和优绩文化战略投资商。

发展目标：努力推进集团整体进入全国文化企业 30 强

发展路径：夯实传统业务，坚持跨越发展、坚持创新发展、坚持转型发展、谋

求多元发展。

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2015 年年度报告

业务选择：做大做强做优出版、报刊、发行、印刷及物资贸易（含大宗贸易）

等传统业务；大力拓展数字化业务，拓展 IP（知识产品）变现，延伸产业链，提升服

务质量，完成产业升级和转型；尝试进入影视、动漫、投资等高风险高回报的新业务

领域。

重点任务：实施“4426 战略”工程，即在全力做好集团公司与上市公司融合发展、

传统媒体与新兴媒体融合发展、实体产业与资本市场融合发展、内部要素与外部资源

融合发展 4 篇大文章的过程中，着力实施精品出版、资源整合、产业转型、项目“孵

化”等 4 大工程，加快推进 26 个重大项目。

保障措施：加强和改进党的领导、深化内部机制改革、发展混合所有制经济、

强化内部管理监督、加强人才队伍建设、营造良好发展环境。

核心竞争力：培育适应跨越发展的公司核心竞争力，即创新力、融合力、平台力、

资本力。

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2015 年年度报告

(三) 经营计划

2016年，公司按照“竞进提质、升级增效”的总要求，高举旗帜、围绕中

心、服务大局干；科学地、跨越式地干；与时俱进、改革创新地干；只争朝夕、

又好又快地干；争一流、创纪录地干；严守纪律、真讲规矩干，在经营管理上具

体做好以下五个方面的工作：

一、抓好主业提质增效

1．扩大精品图书出版规模。一是要加强精品选题策划，在国家重要奖项、主

题出版、重点选题上突破；二是要加强营销管理、库存管理，“一把手”亲自抓

营销；三是要加强质量管理，切实加强质量保障措施的执行到位，“两个底线”

是铁底。

2．始终将社会效益放在首位。一是始终坚持正确的出版方向，将社会效益放

在首位，进一步加大资金扶持力度；二是量化社会效益指标，出版单位考核社会

效益指标占比不低于50%；三是各出版社制定争取国家级大奖工作方案，努力扩大

精品图书出版规模，国家图书“三大奖”等全国性奖项同比要有较大增长；四是

配合政府采购，做好《朝读经典践行社会主义核心价值观学生读本》、《起点

阅读社会主义核心价值观幼儿绘本》等重点图书的出版发行工作；五是加大在

发展混合所有制和资本运作上的探索，积极谋求“爱立方”等子公司“新三板”

上市。

3．新华集团体制机制要进行重大调整。新华集团2016年要在做大产业规模、

加快卖场建设、控制成本费用，努力实现“五个突破”。一是在体制机制改革上

实现突破，新华集团总部事业部制向公司化运作转变，市级公司由分公司向实体

化公司运作，充分调动各个层面的积极性，市州书店要承担重要任务；二是在教

材教辅、一般图书等发行主业领域实现突破，努力提高本版图书在发行总量中的

占有率；三是在推进卖场倍增计划实现突破，突出抓好武汉地区卖场覆盖率，加

快地市卖场改造和特色书店的建设；四是在拓展多元化新业务实现突破，重点抓

好教育装备及信息化等多元产业发展，努力打造新的增长点；五是在合作并购整

合外部资源上实现突破，跳出“就发行抓发行”思维惯例，大胆开展多领域外延

式业态拓展。

此外，要重点加快推进图书城改造，着力打造一站式、体验式的文化消费综

合体，重新树立出版文化城作为武汉文化地标的形象，发挥出版文化城的文化影

响力。通过特色书店（校园书店）建设，形成“新华书店”主品牌、“新华格致”

校园店和“九丘书馆”24小时特色书店品牌群，将新华书店打造成地域文化特色

的城市文化品牌，推动渠道升级和业态转型。

二、优化产业资源整合

积极推进跨地区、跨行业、跨媒体、跨所有制、跨国界的产业资源整合。重

点在北京面向中央出版单位开展战略合作；支持和推动长江文艺社、少儿社、教

育社、科技社等子公司立足自身优势，整合优质内容资源；积极加快推进报刊集

团大健康合作项目；面向大文化、创意产业、消费产业，影视、动漫、游戏、广

告、在线教育、在线培训等领域，开展外延式产业拓展；以《服务“一带一路”，

对接国际市场工作实施方案》为指导，重点协调推动科技社、少儿社、教育社、

新华印务、报刊集团等单位做好“一带一路”具体项目的实施。积极落实英国和

法国考察交流成果，项目合作有实质性成效，并开展国际产业资源整合。

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2015 年年度报告

三、扩大对外战略合作

做好和新恒基合作的大宗贸易业务，营业收入规模要上新水平。数字公司、

杭州分公司拿出做好和阿里巴巴合作的执行方案。围绕湖北省全民阅读“十进一

创”活动，与阿里巴巴合作完成“长江云”数字服务平台开发及推广工作，打造

“四屏一网两微一端”全民阅读矩阵传播体系，探索和实践“互联网+阅读+生活

服务”模式。

四、实现管理提档升级

2016年企业管理提升的总任务是“精细管理，增收节支”，做到去库存、降

成本、补短板。一是提高企业战略决策能力，企业决策、规划、计划等做到周密、

正确、准确无误。二是提高企业的执行能力和应变能力，解决执行力薄弱，执行

不到位的问题。三是制定降低管理及成本费用落实方案和去库存办法，提高成本

控制能力，减少跑、冒、滴、漏，全年推广费用、物流成本费用、公用经费要明

显下降，有效控制应收账款和库存减少减值损失。四是提高企业抗风险能力和竞

争实力，减少外部性冲击。五是提高员工素质，促进员工全面发展，与企业协调

发展、同步发展。通过管理的提档升级，实现公司从优秀向卓越的转变。

五、加快人力资本转型

一是培养人才、引进人才，培养团队、引进团队。在人力资源培训上，广泛

聘请武大、华科大等省内外、国内外的专家学者来公司举办培训讲座。在人才引

进上，加大证券投资、大健康、新媒体、大宗商品贸易等领域人才引进力度。二

是进一步精简总部机构设置，实行大部制改革、扁平化管理。三是创新干部选用

工作方式，广开推荐渠道，尤其加大市场化用人的选聘力度，2016年市场化选人

用人的比例占新选聘、提拔干部的比例要达到20%，市场化用人实行市场化薪酬。

四是推行职业经理人制度，实行干部分类管理。鼓励符合条件的体制内人员放弃

体制内身份，采用市场化用人薪酬标准。五是加大奖惩力度。进一步完善薪酬绩

效及单项奖励制度，并将经济责任问责和“两个底线”问责两个问责制度落到实

处。

(四) 可能面对的风险

（一）行业政策风险

出版行业是我国文化产业重要组成部分，历来受到国家法律、法规和相关政策的

严格监督、管理。国家对出版行业实行严格的行业准入和许可管理制度，出版单位的

设立、变更、合并和分离，出版物的出版和发行，出版发行许可证的取得，出版内容

的选题以及出版书号的发放等，都要通过国家新闻出版总署或各地新闻出版行政部门

的严格审批。因此，国家对出版行业的政策和法规、行业准入以及未来行业发展战略

规划的变动，都将对公司产生较大影响。

（二）出版选题风险

选题策划是出版业务的起点，决定了出版物所包含的内容、知识、信息、形式以

及所满足的需求等产品属性。选题管理体系是否健全、选题策划能力是否良好、各年

选题计划是否能够实现预期目标，是公司出版业务实现良好经营业绩的核心环节。尽

管公司通过一系列的制度管理、流程设计等措施在一定程度上能够最大程度地保证对

选题风险的控制，但仍可能存在因选题的定位不准确、内容不被市场接受和认可而导

致的经营风险。

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2015 年年度报告

（三）技术创新风险。上一轮以“互联网”为代表的数字革命还在延续，新一轮

以“微阅读、云计算、大数据、物联网”为代表的数字革命又处于爆发前夜，并正在

以更快的速度向传统出版产业的各个生产环节、各个消费领域全面渗透，一种与工业

时代完全不同的新媒体产业链已初现端倪。公司虽然已在数字化建设方面取得显著成

效，但如果不能迅速吸收和应用先进的数字技术，大力发展以数字化内容、数字化生

产和网络化传播为主要特征的新媒体，则在未来的市场竞争中将会越来越多地受到数

字技术和新型传媒业态的冲击。

（四）税收优惠风险

报告期内本公司及部分下属单位享受以下税收优惠政策

1．增值税

根据《财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》

(财税〔2013〕87 号)规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、

专为老年人出版发行的报纸和期刊、少数民族文字出版物、各类图书、期刊、音像制

品、电子出版物等在出版环节享受增值税“先征后退”的政策；免征图书批发、零售

环节增值税。政策执行期限为 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。

2．所得税

根据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和

进一步支持文化企业发展两个规定的通知(国办发〔2014〕15 号)，以及《财政部、国

家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若

干税收政策的通知(财税〔2014〕84 号)，为进一步深化文化体制改革，继续推进国有

经营性文化事业单位转企改制，继续执行免征企业所得税，执行期限为 2014 年 1 月 1

日至 2018 年 12 月 31 日。本公司及下属子公司湖北人民出版社有限公司、湖北教育

出版社有限公司、长江文艺出版社有限公司、崇文书局有限公司、湖北科学技术出版

社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、湖北教育报刊传媒有限公司(现更名

为湖北长江报刊传媒(集团)有限公司)、湖北美术出版社有限公司、湖北少年儿童出

版社有限公司(现更名为长江少年儿童出版社(集团)有限公司)、湖北省新华书店(集

团)有限公司享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策。2015 年度免缴企

业所得税。

中共省委湖北宣传部、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局《中

共湖北省委宣传部等四部门关于公布我省认定享受经营性文化事业单位转制为企业

税收优惠政策名单的通知》(鄂宣发〔2015〕1 号)规定，公布认定享受经营性文化事

业转制为企业税收优惠政策的文化企业名单所列企业可按政策规定直接向主管税务

机关申请办理相关手续，经认定的企业享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠

政策，依据财税〔2014〕84 号文，免征企业所得税，执行期限为 2014 年 1 月 1 日至

2018 年 12 月 31 日。公司之全资子公司湖北省外文书店有限公司在通知附件列示名单

范围内，本年度免缴企业所得税。

根据《国务院办公厅转发财政部等部门关于推动我国动漫产业发展若干意见的通

知》(国办发〔2006〕32 号)的精神，文化部会同有关部门于 2008 年 12 月下发了《动

漫企业认定管理办法(试行)》(文市发〔2008〕51 号)，规定经认定的动漫企业自主开

发、生产动漫产品，可申请享受国家现行鼓励软件产业发展的所得税优惠政策。根据

财政部、国家税务总局关《于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政

策的通知》(财税〔2012〕27 号)规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设

计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按 10%的税率征收企业所得税。公司之控股

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2015 年年度报告

子公司海豚传媒股份有限公司属于经认定的重点动漫企业，因此享受按照 10%的所得

税优惠政策。

为扶持和鼓励高新技术企业发展，《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人

民共和国企业所得税法实施条例》明确规定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减

按 15%的税率征收企业所得税”。为加强高新技术企业企业所得税税收优惠管理，经

国务院批准，科技部、财政部和国家税务总局联合出台了《高新技术企业认定管理办

法》(国科发火〔2008〕172 号)及其附件《国家重点支持的高新技术领域》和《高新

技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362 号)，就高新技术企业的认定管

理及税收优惠工作事项进行全面规范和明确。公司之全资子公司湖北长江传媒数字出

版有限公司属于经认定的高新技术企业，因此享受按照 15%的所得税优惠政策。

如果未来相关税收优惠政策发生变动，将对公司盈利水平产生不利影响。

（五）盗版侵权风险

版权保护始终是出版业务面临的重要问题，各出版社对出版物的版权保护一直积

极主动地进行。随着国家对版权保护的法律法规的完善、社会各阶层版权意识的不断

加强，相信未来版权保护将更加妥善、更加全面。尽管如此，侵权盗版现象一直存在，

给出版单位造成一定的经济损失。公司在一定时期内面临知识产权保护不利的法律风

险，以及享有出版权的出版物被盗版所带来的经营风险。

(五) 其他

无

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

报告期内，公司积极应对复杂多变的市场形势，着力进行数字化转型和产 业升级，并综合考

量公司发展规划、资金情况和投资需求，立足于投 资者中长期利益，制定了公司 2014 年度利润

分配方案，还组织召开 2014 年度业绩及现金分红说明会，与投资者进行了全面沟通。该方案经

公司董事会、股东大会审议通过。2015 年，公司优化产业布局，加快转型升级，增强发展后劲，

经营业绩显著提升，归属于上市公司股东的净利润同比增加54.19%。在此基础上，公司改进现金

分红措施，完善有关技术方案，加大利润分配力度，以现金形式分配的利润达到2015年实现的可

供分配利润的41%。。未来，公司将兼顾投资者短期和中长期利益，建立对投资者持续、稳定、科

学的回报机制，努力创造更好的业绩回馈广大投资者。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 表中归属于上市

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数（股） 公司股东的净利

（股） （含税） （含税） 的净利润的

润

比率(%)

2015 年 0 0 0 38,318,063.75 324,545,788.37 11.80

2014 年 0 0 0 24,273,005.46 211,031,438.28 11.50

2013 年 0 0 0 0 378,207,523.68

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位：元 币种：人民币

现金分红的金额 比例（%）

2015 年 0 0

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未能及 如未能

是否

承诺时 是否有 时履行应 及时履

承诺 承诺 及时

承诺背景 承诺方 间及期 履行期 说明未完 行应说

类型 内容 严格

限 限 成履行的 明下一

履行

具体原因 步计划

解决土 湖北长 详见表后 无期限 否 是 加快办

地等产 江出版 说明 1 理

与重大资产重

权瑕疵 传媒集

组相关的承诺

团有限

公司

其他 湖北长 详见表后 无期限 否 是

江出版 说明 2

与重大资产重

传媒集

组相关的承诺

团有限

公司

股份限 湖北长 详见表后 2015 年 是 是

售 江出版 说明 3 1月

与重大资产重

传媒集

组相关的承诺

团有限

公司

与重大资产重 解决同 湖北长 详见表后 2015 年 是 是

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2015 年年度报告

组相关的承诺 业竞争 江出版 说明 4 1月

传媒集

团有限

公司

解决同 湖北长 详见表后 无期限 否 是

业竞争 江出版 说明 5

与重大资产重

传媒集

组相关的承诺

团有限

公司

解决关 湖北长 详见表后 无期限 否 是

联交易 江出版 说明 6

与重大资产重

传媒集

组相关的承诺

团有限

公司

其他 湖北长 详见表后 无期限 否 是

江出版 说明 7

与重大资产重

传媒集

组相关的承诺

团有限

公司

其他 湖北长 见表后说 无期限 否 是

江出版 明8

与重大资产重

传媒集

组相关的承诺

团有限

公司

关于承诺事项的说明

1.由于本次拟注入本公司资产中尚有四处房屋建筑物未办理房屋产权证，为保护本公司全体

股东权益，长江出版传媒集团对本次拟注入公司的房产不能如期办理完产权证书而可能导入拟注

入公司资产的价值发生减损的情形给予如下承诺： 将尽力督促上述房产所属单位尽快办理完毕产

权证书，若至本次交易之交割日尚未完成该等房产的产权证书办理而致使长江出版传媒集团注入

本公司资产价值发生减损的，长江出版传媒集团愿意以现金方式予以补足。

截至披露日，已有两处办理完 毕，另外两处正在办理中。具 体情况如下： 一、新华书店集

团松滋分公司 新综合楼房产权证正在办理 过程之中，新综合楼经协商使 用了金帝置业有限公司

的临 界面积，因金帝置业有限公司 建房涉及占用公用面积，金帝 置业有限公司与当地规划局 正

在进行诉讼，待诉讼结果出 来后即可备案并办理房产权证.二、新华书店集团图书分拣中 心于

2013 年 12 月份通过 了湖北省环境保护局的建设项目竣工环境保护验收,正在加快办理。

2.长江出版传媒集团亦已承诺本次交易完成后与本公司做到业务、资产、人员、机构、财

务“五独立”，确保上市公司人员独立、资产完整、业务独立完整、财务独立、机构独立。为维护

重组完成后的上市公司资产独立、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立，长江出版传媒集

团承诺如下：（一）保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、

董事会秘书等高级管理人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他

职务。 2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与长江出版传媒集团之间完全独立。

（二）保证上市公司资产独立完整 1、保证上市公司具有独立完整的资产。 2、保证上市公司不

存在资金、资产被长江出版传媒集团占用的情形。 （三）保证上市公司的财务独立 1、保证上市

公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计

制度。 3、保证上市公司独立在银行开户，不与长江出版传媒集团共用银行账户，独立核算。 4、

保证上市公司的财务人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他企业兼职和领取报酬。 5、保证

上市公司依法独立纳税。 6、保证上市公司能够独立做出财务决策，长江出版传媒集团不干预上

市公司资金的使用。（四）保证上市公司机构独立 保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，

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2015 年年度报告

建立独立、完整的组织机构，与长江出版传媒集团的机构完全分开。 （五）保证上市公司业务独

立 保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自主

经营的能力，与长江出版传媒集团不存在同业竞争

3.长江出版传媒集团作为本公司控股股东， 现持有公司 120,586,064 股，在本次发行股份

购买资产暨关联交易完成后，将持有本公司 683,684,486 股，现就相关股份限售期承诺如 下：

（一）自本次股份发行结束之日起 36 个月内，长江出版传媒集团不转让或者委托他人管理其 有

直接或间接持有的长江出版传媒集团本次重 大资产重组前已持有的 120,586,064 股； （二）自

本次股份发行结束之日起 36 个月内， 长江出版传媒集团不转让或者委托他人管理其 直接或间

接持有的长江出版传媒集团在本次重 大资产重组中获得的本公司其他股东让渡的 7,558.62 万

股有限售条件的流通股； （三）自本次股份发行结束之日起 36 个月内， 长江出版传媒集团不

转让或者委托他人管理其 直接或间接持有的长江出版传媒集团通过本次 重大资产重组所增持的

其他股份。 本次发行的股份将在上海证券交易所上市，待 限售期届满后股份将依据中国证监会

及上海证 券交易所的有关规定进行交易。

4. 长江出版传媒集团下属《行政事业资产与财务》杂志社未纳入本次交易拟注入上市公司资

产的范围内，为此长江出版传媒集团出具承诺函：未来若《行政事业资产与财务》杂志社盈利能

力显著改善，或与拟购买资产业务产生较大金额不必要的关联交易，或与拟购买资产的业务存在

竞争或潜在竞争，将以市场公允价格由本公司优先收购；实施前述收购的时间最迟不晚于本次交

易完成后的 36 个月；如本次交易完成后的 36 个月本公司不收购，长江出版传媒集团将转让所

持有的全部股权。截止披露日，长江出版传媒集团已与本公司签订相关协议，本公司受让《行政

事业资产与财务》杂志社的全部股权。

5.为避免今后可能出现的同业竞争，湖北长江出版传媒集团出具了《关于避免同业竞争的承

诺函》，向本公司作出如下承诺：（一）在资产重组顺利完成后，长江出版传媒集团注入上市公

司资产同保留资产不存在同业竞争或潜在同业竞争关系；（二）长江出版传媒集团未来拥有与上

市公司形成同业竞争或潜在同业竞争关系的业务资产时，将通过监管部门认可的合法方式将其注

入上市公司，以规避与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争，保证不利用自身股东的地位损害

上市公司及中小股东的正当权益。

6. 为保护上市公司股东利益、规范关联交易，长江出版传媒集团出具了《关于减少和规范关

联交易的承诺函》，向上市公司及其全体股东作出如下承诺：

（一）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予

长江出版传媒集团优于市场第三方的权利。

（二）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求与上市公司达成交易的优先权利。

（三）不利用关联交易转移上市公司的资金、利润。

（四）不要求上市公司违规向长江出版传媒集团及所控制的企业提供任何形式的担保。

（五）不与上市公司发生不必要的关联交易，若长江出版传媒集团及所控制的企业与上市公司发

生必要之关联交易，保证：① 督促上市公司按照《公司法》、《证券法》、《上 海证券交易所

股票上市规则》等有关法律、法 规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行 关联交易的决策

程序，长江出版传媒集团将严 格按照该等规定履行关联股东的回避表决义 务，从制度上保证上

市公司及中小股东的利益 不受损害； ② 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平 合理的交

易原则，以市场公允价格与上市公司 进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市 公司利益的

行为； ③ 根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市 规则》等有关法律、法规、规范性文件

和上市 公司章程的规定，督促上市公司依法履行信息 披露义务和办理有关报批程序。

7.长江出版传媒集团有限公司关于避免上市 公司资金占用的承诺：2010 年 12 月 31 日，

湖 北长江出版传媒集团有限公司（以下简称“长 江出版传媒集团”及“集团”）拟注入上海华

源 企业发展股份有限公司（以下简称“上市公司”） 资产中的其他应收款中含应收控股股东长

江出 版传媒集团款项共计 561,406,363.69 元，其中 包含拟注入上市公司的各子公司在集团结

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2015 年年度报告

算中 心的存款余额 558,813,711.23 元以及湖北省新 华书店（集团）有限公司为集团代垫的房

产过 户费 2,592,652.46 元；2011 年 1-5 月拟注入上 市公司的各主体共发生代发非上市主体

离退休 人员工资和费用 21,008,585.00 元。截至 2011 年 5 月 31 日，以上款项余额已经全部

结清。本 次重组完成后，为了确保上市公司资金不被占 用，长江出版传媒集团承诺：本次重组

完成以 后，长江出版传媒集团将严格执行上市公司相 关制度和规定，本次重组注入上市公司的

各子 公司将不再发生在集团结算中心存款的事项， 集团也不会以其他任何方式占用上市公司资

金。

8.如果上市公司因中国证监会上海稽查局立案稽 查导致任何行政处罚，且行政处罚费用超出

上 市公司实施重大资产重组前自有资金能够承担 的范围，或由上市公司原控股股东中国华源集

团有限公司承担后仍不足，或上市公司原控股 股东中国华源集团有限公司无力承担，则由长 江

出版传媒集团负责承担差额部分；若由于本 次行政处罚导致相关的民事诉讼或赔偿，相关 的民

事诉讼或赔偿费用由华源发展原控股股东 中国华源集团有限公司承担后仍不足，或华源发展原控

股股东中国华源集团有限公司无力承 担，则由长江出版传媒集团负责承担部分或全部民事诉讼或

赔偿费用。截至披露日，公司未因该立案调查事项导致任何行政处罚或产生民事诉讼事宜。2011

年，公司通过破产重整和重大资产重组，已经实现“脱胎换骨，更名改姓”，演变为一个全新的

上市公司。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 75 万

境内会计师事务所审计年限 1

境外会计师事务所名称 不适用

境外会计师事务所报酬 不适用

境外会计师事务所审计年限 不适用

名称 报酬

43 / 208

2015 年年度报告

内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通 20 万

合伙）

财务顾问

保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于 2015 年 6 月 26 日召开 2014 年年度股东大会，审议通过关于《长江出版传媒股份有限

公司关于续聘公司 2015 年度审计机构的议案》，公司继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合

伙）作为本公司 2015 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期 1 年，包括对公司子公司的

审计。相关费用提请公司股东大会授权公司管理层依照市场公允合理的定价原则与会计师事务所

协商确定。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:

诉讼

诉讼

诉讼 诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼

起诉 应诉 承担连 (仲裁)

诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)

(申请) (被申 带责任 审理结

裁类型 基本情 涉及金 成预计 进展情 判决执

方 请)方 方 果及影

况 额 负债及 况 行情况

响

金额

(三) 其他说明

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

湖北省新华书店(集团)有限公司于 2010 年 9 月 30 日与某建设公司签订了《湖北省建设工程

44 / 208

2015 年年度报告

施工合同》，某建设公司承建新华书店图书分拣中心二期 (综合楼)室内装修工程合同价款

9,164,790.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，湖北省新华书店(集团)有限公司已经向某建设公司

支付了工程款 19,018,000.00 元(含 2015 年强制执行 500.00 万元)。2013 年 12 月，某建设公司

向 武 汉 仲 裁 委 员 会 提 出申 请 仲 裁 ， 请 求 湖 北 省新 华 书 店 ( 集 团 ) 有 限 公司 向 其 支 付 工 程款

70,045,876.55 元，并赔偿其利息损失。2013 年 12 月，武汉仲裁委员会向本公司送达了《仲裁通

知书》，2015 年 2 月，武汉市中级人民法院根据《中间裁决书》扣划湖北省新华书店(集团)有限

公司 505.00 万元银行存款至武汉市中级人民法院。2015 年 8 月 28 日，依据湖北省新华书店(集

团)有限公司律师提交的有关证据和诉求，武汉仲裁委员会下达《回避决定书》，决定仲裁员朱杰

峰回避，2015 年 9 月 14 日仲裁委已更换仲裁员重新组成仲裁庭。湖北省新华书店(集团)有限公

司向仲裁庭提交针对《司法鉴定书》和《司法鉴定补充报告》的质证意见，同时申请重新进行工

程造价鉴定。2015 年 10 月 23 日仲裁委同意进行重新鉴定。2015 年 12 月 30 日仲裁庭指定“武汉

博奥工程造价司法鉴定所”作为工程造价重新鉴定机构，鉴定机构已于 2016 年 1 月 20 日组织现

场查勘。湖北省新华书店(集团)有限公司责成代理人与武汉仲裁委员会依法交涉相关事宜，依法

维护本公司权益，并于 2016 年 1 月 22 日向仲裁委递交《请求撤销中间裁决的申请书》。2016 年 1

月 21 日，湖北省新华书店(集团)有限公司收到武汉仲裁委员会下达的《中间裁决书》【(2013)武

仲裁字第 0001638-2 号】，《中间裁决书》要求湖北省新华书店(集团)有限公司在送达裁决书次日

起 5 日内向某建设公司支付工程款人民币 2,000 万元。截至 2016 年 2 月 6 日，武汉市中级人民法

院已从湖北省新华书店(集团)有限公司银行账户扣划 2,013.74 万元(含执行费 13.74 万元)，其中

2,000.00 万元已于本年度记入相关资产科目，同时在往来款挂账。截至本财务报表批准报出日，

武汉市仲裁委员会尚未就上述争议作出最终裁决。由于某建设公司提出的诉讼请求与事实严重不

符，湖北省新华书店(集团)有限公司尚无法预计该事项对财务报表的影响。

2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

湖北省新华书店(集团)有限公司控股子公司湖北新华书业文化股份有限公司(以下简称新华

书业公司)于 2012 年 6 月与湖北永富春图书发行有限公司(以下简称永富春公司)签订了《图书销

售合作协议》，新华书业公司代理销售永富春公司之《阅读天下》图书。永富春公司已向新华书业

公司发货 2,112.00 万元。2013 年 1 月，永富春公司以其对新华书业公司之应收账款作为质押，

向某银行贷款 3,000.00 万元。同时，新华书业公司向某银行确认应付永富春公司之款项为

2,112.00 万元。某银行于 2014 年 12 月向新华书业公司发出《应收账款到期催收通知书》，要求

新华书业公司支付 2,112.00 万元对永富春公司的欠款。2015 年 12 月 5 日，某银行向武汉市武昌

区人民法院起诉，将新华书业公司列为第二被告，请求判令新华书业公司将已确认的应向永富春

公司支付的应付账款立即支付给永富春公司，并向永富春公司支付利息(利息从 2013 年 7 月 5 日

开始计算，计算标准为一至三年期银行贷款利息)，由于新华书业公司与永富春公司之间签署的是

代销协议，且该受托代销商品-图书尚未对外实现销售，新华书业公司不承担该货款支付义务。某

银行请求判令永富春公司偿还欠款本金 12,518,177.08 元及利息 4,016,048.00 元(利息暂算至

45 / 208

2015 年年度报告

2015 年 9 月 10 日)，因一审诉讼正在审理过程中，诉讼结果无法判断，故无法判断该事项对财务

报表的影响。

46 / 208

2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额

较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

长江传媒关于湖北长江出版集团下属子公司股 www.sse.com.cn

权托管及关联交易的公告

长江传媒关于向控股股东申请委托贷款暨关联 www.sse.com.cn

交易公告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占同类 交易价格

关联

关联交 交易金 与市场参

关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场

易定价 关联交易金额 额的比 考价格差

易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格

原则 例 异较大的

方式

(%) 原因

心喜阅 合营公 接受劳 图书策 市场价 18,005,708.91 银行

信息咨 司 务 划 转账

询(深

圳)有

限公司

北京长 联营公 购买商 图书采 市场价 323,857.85 银行

江新世 司 品 购 转账

纪文化

传媒有

限公司

北京长 联营公 销售商 图书销 市场价 84,872,066.86 银行

江新世 司 品 售 转账

纪文化

47 / 208

2015 年年度报告

传媒有

限公司

西藏长 联营公 销售商 图书销 市场价 7,737,638.63 银行

江时代 司 品 售 转账

图书有

限公司

湖北新 联营公 提供劳 印刷物 市场价 212,212.81 银行

华美雅 司 务 资 转账

精装印

务有限

公司

湖北长 全资子 接受劳 租赁 市场价 24,683,198.37

江东光 公司 务

物业管

理有限

责任公

司

湖北长 全资子 接受劳 租赁 市场价 5,500,000.00

江东光 公司 务

物业管

理有限

责任公

司

湖北省 全资子 接受劳 租赁 市场价 3,668,288.03

新华资 公司 务

产管理

公司

湖北长 母公司 接受劳 租赁 市场价 2,880,157.05

江出版 务

传媒集

团有限

公司

湖北省 全资子 接受劳 租赁 市场价 3,000,000.00

新华印 公司 务

刷产业

园有限

公司

合计 / / 150,883,128.51 / / /

大额销货退回的详细情况

关联交易的说明

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

48 / 208

2015 年年度报告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

49 / 208

2015 年年度报告

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 3,000,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,544,205,464.77

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 1,544,205,464.77

担保总额占公司净资产的比例(%) 32%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 1,544,205,464.77

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,544,205,464.77

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 长江传媒为湖北长江出版印刷物资有限公司提供银行综

合授信 业务担保，系物资公司生产经营的需要。被担保

的物资公司为长江传 媒全资子公司，经营正常，因此，

提供担保的风险是可控的。此项担 保有利于缓解物资公

司资金需求，保证其生产经营业务的正常开展， 符合公

司整体发展的需要，符合中国证监会证监发[2005]120 号

文件 的规定，批准程序符合《公司章程》和有关法律法

规的规定。

50 / 208

2015 年年度报告

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

是 计

报 否 提 是

委托 酬 经 减 否 是 关

受 委托理 委托理

理财 委托理财金 确 实际收回本 实际获 过 值 关 否 联

托 财起始 财终止

产品 额 定 金金额 得收益 法 准 联 涉 关

人 日期 日期

类型 方 定 备 交 诉 系

式 程 金 易

序 额

交 蕴通 50,000,000. 2015/1 2015/5 合 50,000,000. 883,287 是 否 否

通 财 00 /15 /19 同 00 .67

银 富 约

行 日增 定

利

124

天

交 蕴通 50,000,000. 2015/4 2015/6 合 50,000,000. 508,219 是 否 否

通 财富 00 /9 /18 同 00 .18

银 久 约

行 久养 定

老

月丰

70天

交 蕴通 50,000,000. 2015/4 2015/6 合 50,000,000. 508,219 是 否 否

通 财富 00 /9 /18 同 00 .18

银 久 约

行 久养 定

老

月丰

70天

交 蕴通 50,000,000. 2015/5 2015/6 合 50,000,000. 302,054 是 否 否

通 财富 00 /18 /29 同 00 .79

银 久 约

行 久养 定

老

月丰

42天

交 蕴通 50,000,000. 2015/3 2015/7 合 50,000,000. 657,534 是 否 否

通 财 00 /27 /1 同 00 .25

银 富 约

行 日增 定

利96

天

交 蕴通 50,000,000. 2015/1 2015/7 合 50,000,000. 1,357,6 是 否 否

通 财 00 /15 /21 同 00 71.23

银 富 约

行 日增 定

51 / 208

2015 年年度报告

利

187

天

交 蕴通 50,000,000. 2015/4 2015/9 合 50,000,000. 1,205,4 是 否 否

通 财 00 /21 /28 同 00 79.45

银 富 约

行 日增 定

利

160

天

交 蕴通 50,000,000. 2015/5 2015/1 合 50,000,000. 1,372,1 是 否 否

通 财富 00 /21 1/26 同 00 91.78

银 久 约

行 久养 定

老

月丰

189

天

交 蕴通 50,000,000. 2015/5 2015/1 合 50,000,000. 1,372,1 是 否 否

通 财富 00 /21 1/26 同 00 91.78

银 久 约

行 久养 定

老

月丰

189

天

交 蕴通 60,000,000. 2015/9 2015/1 合 60,000,000. 372,821 是 否 否

通 财 00 /29 2/10 同 00 .92

银 富 约

行 日增 定

利S

款

交 蕴通 50,000,000. 2015/1 2015/1 合 50,000,000. 151,027 是 否 否

通 财 00 1/5 2/10 同 00 .40

银 富 约

行 日增 定

利S

款

交 蕴通 50,000,000. 2015/1 2015/1 合 50,000,000. 27,945. 是 否 否

通 财 00 2/2 2/10 同 00 21

银 富 约

行 日增 定

利S

款

交 蕴通 50,000,000. 2015/6 2015/1 合 50,000,000. 1,307,4 是 否 否

通 财富 00 /24 2/30 同 00 65.76

银 久 约

行 久养 定

老

月丰

52 / 208

2015 年年度报告

189

天

交 蕴通 50,000,000. 2015/6 2015/1 合 50,000,000. 1,307,4 是 否 否

通 财富 00 /24 2/30 同 00 65.75

银 久 约

行 久养 定

老

月丰

189

天

建 乾元 30,000,000. 2015/7 2015/8 合 30,000,000. 89,506. 是 否 否

设 存款 00 /2 /4 同 00 85

银 型保 约

行 本理 定

财

光 三个 10,000,000. 2015/1 2015/4 合 10,000,000. 111,500 是 否 否

大 月结 00 /15 /15 同 00 .00

银 构性 约

行 存款 定

光 三个 10,000,000. 2015/4 2015/7 合 10,000,000. 111,500 是 否 否

大 月结 00 /20 /20 同 00 .00

银 构性 约

行 存款 定

光 三个 10,000,000. 2015/8 2015/1 合 10,000,000. 87,500. 是 否 否

大 月结 00 /3 1/3 同 00 00

银 构性 约

行 存款 定

招 招银 30,000,000. 2015/1 2015/2 合 30,000,000. 156,150 是 否 否

商 进 00 /6 /13 同 00 .00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

38天

招 招银 30,000,000. 2015/2 2015/4 合 30,000,000. 282,090 是 否 否

商 进 00 /15 /22 同 00 .00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

66天

招 三个 30,000,000. 2015/2 2015/5 合 30,000,000. 314,547 是 否 否

商 月结 00 /6 /6 同 00 .95

银 构型 约

行 存款 定

招 招银 50,000,000. 2015/3 2015/5 合 50,000,000. 288,500 是 否 否

商 进 00 /30 /8 同 00 .00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

39天

招 招银 50,000,000. 2015/3 2015/7 合 50,000,000. 782,450 是 否 否

53 / 208

2015 年年度报告

商 进 00 /30 /10 同 00 .00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

102

天

招 招银 30,000,000. 2015/2 2015/8 合 30,000,000. 807,780 是 否 否

商 进 00 /6 /7 同 00 .00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

182

天

招 招银 50,000,000. 2015/2 2015/8 合 50,000,000. 1,346,3 是 否 否

商 进 00 /6 /7 同 00 00.00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

182

天

招 三个 30,000,000. 2015/5 2015/8 合 30,000,000. 253,315 是 否 否

商 月结 00 /11 /11 同 00 .07

银 构型 约

行 存款 定

招 存汇 200,000,000 2015/8 2015/8 合 200,000,000 294,646 是 否 否

商 盈产 .00 /11 /13 同 .00 .16

银 品 约

行 定

招 存汇 200,000,000 2015/8 2015/8 合 200,000,000 346,551 是 否 否

商 盈产 .00 /17 /19 同 .00 .23

银 品 约

行 定

招 招银 30,000,000. 2015/4 2015/1 合 30,000,000. 745,650 是 否 否

商 进 00 /24 0/9 同 00 .00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

168

天

招 招银 50,000,000. 2015/5 2015/1 合 50,000,000. 1,183,5 是 否 否

商 进 00 /8 0/15 同 00 50.00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

160

天

招 招银 50,000,000. 2015/5 2015/1 合 50,000,000. 1,183,5 是 否 否

商 进 00 /8 0/15 同 00 50.00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

54 / 208

2015 年年度报告

成金

160

天

招 利贷 100,000,000 2015/1 2015/1 合 100,000,000 301,290 是 否 否

商 通产 .00 1/19 1/23 同 .00 .36

银 品 约

行 定

招 招银 50,000,000. 2015/7 2015/1 合 50,000,000. 1,027,0 是 否 否

商 进 00 /6 1/30 同 00 00.00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

147

天

招 招银 50,000,000. 2015/7 2015/1 合 50,000,000. 1,027,0 是 否 否

商 进 00 /6 1/30 同 00 00.00

银 宝 约

行 鼎鼎 定

成金

147

天

平 三个 100,000,000 2015/3 2015/6 合 100,000,000 1,134,3 是 否 否

安 月结 .00 /2 /1 同 .00 83.56

银 构性 约

行 存款 定

平 卓越 50,000,000. 2015/1 2015/6 合 50,000,000. 664,041 是 否 否

安 7天 00 /23 /3 同 00 .10

银 滚动 约

行 型理 定

财

平 卓越 50,000,000. 2015/1 2015/6 合 50,000,000. 664,041 是 否 否

安 7天 00 /23 /3 同 00 .10

银 滚动 约

行 型理 定

财

平 卓越 50,000,000. 2015/6 2015/7 合 50,000,000. 249,315 是 否 否

安 28天 00 /4 /30 同 00 .07

银 滚动 约

行 型理 定

财

平 三个 100,000,000 2015/6 2015/9 合 100,000,000 863,013 是 否 否

安 月结 .00 /4 /2 同 .00 .70

银 构型 约

行 存款 定

平 卓越 50,000,000. 2015/8 2015/1 合 50,000,000. 822,739 是 否 否

安 91天 00 /20 1/19 同 00 .73

银 滚动 约

行 型理 定

财

平 卓越 50,000,000. 2015/8 2015/1 合 50,000,000. 822,739 是 否 否

55 / 208

2015 年年度报告

安 91天 00 /20 1/19 同 00 .73

银 滚动 约

行 型理 定

财

平 卓越 50,000,000. 2015/1 2015/1 合 50,000,000. 730,684 是 否 否

安 28天 00 0/22 1/19 同 00 .95

银 滚动 约

行 型理 定

财

平 卓越 50,000,000. 2015/1 2015/1 合 50,000,000. 152,123 是 否 否

安 7天 00 1/20 2/31 同 00 .29

银 滚动 约

行 型理 定

财

中 中银 20,000,000. 2015/3 2015/4 合 20,000,000. 76,273. 是 否 否

国 保本 00 /6 /7 同 00 97

银 理财 约

行 CNYA 定

QKF

中 中银 20,000,000. 2015/4 2015/8 合 20,000,000. 249,863 是 否 否

国 平稳 00 /30 /3 同 00 .01

银 -智 约

行 荟系 定

列

中 中银 5,000,000.0 2015/4 2015/8 合 5,000,000.0 62,465. 是 否 否

国 平稳 0 /30 /3 同 0 75

银 -智 约

行 荟系 定

列

中 中银 20,000,000. 2015/8 2015/1 合 20,000,000. 207,342 是 否 否

国 平稳 00 /6 1/2 同 00 .47

银 -智 约

行 荟系 定

列

华 三个 30,000,000. 2015/2 2015/5 合 30,000,000. 307,232 是 否 否

夏 月结 00 /12 /12 同 00 .87

银 构型 约

行 存款 定

华 三个 30,000,000. 2015/4 2015/7 合 30,000,000. 336,575 是 否 否

夏 月结 00 /21 /21 同 00 .34

银 构型 约

行 存款 定

华 三个 20,000,000. 2015/4 2015/7 合 20,000,000. 226,849 是 否 否

夏 月结 00 /30 /31 同 00 .31

银 构型 约

行 存款 定

华 一个 50,000,000. 2015/7 2015/8 合 50,000,000. 140,273 是 否 否

夏 月结 00 /30 /31 同 00 .97

银 构型 约

行 存款 定

56 / 208

2015 年年度报告

华 六个 30,000,000. 2015/5 2015/1 合 30,000,000. 657,369 是 否 否

夏 月结 00 /14 1/16 同 00 .86

银 构型 约

行 存款 定

平 卓越 20,000,000. 2015/7 2015/7 合 20,000,000. 47,561. 是 否 否

安 28天 00 /3 /31 同 00 64

银 滚动 约

行 型理 定

财

农 金钥 20,000,000. 2015/4 2015/8 合 20,000,000. 278,794 是 否 否

业 匙 00 /29 /3 同 00 .52

银 安心 约

行 得利 定

96天

农 金钥 20,000,000. 2015/5 2015/8 合 20,000,000. 247,890 是 否 否

业 匙 00 /29 /24 同 00 .41

银 安心 约

行 得利 定

87天

农 金钥 50,000,000. 2015/8 2015/1 合 50,000,000. 644,452 是 否 否

业 匙 00 /21 1/26 同 00 .05

银 安心 约

行 得利 定

97天

中 特定 50,000,000. 2015/5 2015/9 合 50,000,000. 975,138 是 否 否

信 资产 00 /5 /1 同 00 .89

银 理财 约

行 119 定

天

中 特定 60,000,000. 2015/5 2015/9 合 60,000,000. 1,209,5 是 否 否

信 资产 00 /5 /5 同 00 00.00

银 理财 约

行 123 定

天

中 特定 70,000,000. 2015/5 2015/9 合 70,000,000. 1,479,9 是 否 否

信 资产 00 /5 /11 同 00 16.67

银 理财 约

行 129 定

天

中 特定 40,000,000. 2015/5 2015/9 合 40,000,000. 916,138 是 否 否

信 资产 00 /5 /22 同 00 .89

银 理财 约

行 140 定

天

中 特定 20,000,000. 2015/9 2015/1 合 20,000,000. 81,666. 是 否 否

信 资产 00 /23 0/26 同 00 67

银 理财 约

行 33天 定

中 特定 30,000,000. 2015/9 2015/1 合 30,000,000. 212,225 是 否 否

信 资产 00 /14 0/23 同 00 .00

57 / 208

2015 年年度报告

银 理财 约

行 39天 定

中 特定 20,000,000. 2015/9 2015/1 合 20,000,000. 148,511 是 否 否

信 资产 00 /14 0/25 同 00 .11

银 理财 约

行 41天 定

中 特定 120,000,000 2015/9 2015/1 合 120,000,000 1,026,6 是 否 否

信 资产 .00 /8 0/28 同 .00 66.67

银 理财 约

行 50天 定

中 特定 10,000,000. 2015/9 2015/1 合 10,000,000. 106,661 是 否 否

信 资产 00 /14 1/2 同 00 .11

银 理财 约

行 49天 定

中 特定 20,000,000. 2015/9 2015/1 合 20,000,000. 144,888 是 否 否

信 资产 00 /23 1/2 同 00 .89

银 理财 约

行 40天 定

中 三个 10,000,000. 2015/8 2015/1 合 10,000,000. 80,136. 是 否 否

信 月结 00 /14 1/12 同 00 99

银 构型 约

行 存款 定

浦 财富 200,000,000 2015/1 2015/7 合 200,000,000 5,523,2 是 否 否

发 班车 .00 /21 /20 同 .00 87.67

银 进取 约

行 4号 定

180

天

浦 财富 200,000,000 2015/7 2015/9 合 200,000,000 1,687,9 是 否 否

发 班车 .00 /22 /20 同 .00 45.21

银 进取 约

行 2号 定

60天

招 点金 300,000,000 2015/1 2015/6 合 300,000,000 6,645,3 是 否 否

商 股指 .00 /23 /19 同 .00 00.00

银 赢 约

行 5601 定

5号

147

天

招 点金 300,000,000 2015/6 2015/9 合 300,000,000 3,639,6 是 否 否

商 股指 .00 /24 /14 同 .00 00.00

银 赢 约

行 6954 定

4号

82天

交 蕴通 300,000,000 2015/4 2015/9 合 300,000,000 7,232,8 是 否 否

通 财 .00 /21 /28 同 .00 76.71

银 富 约

行 日增 定

58 / 208

2015 年年度报告

利

160

天

平 三个 200,000,000 2015/9 2015/1 合 200,000,000 1,775,3 是 否 否

安 月结 .00 /29 2/28 同 .00 42.46

银 构性 约

行 存款 定

合 4,635,000,0 4,635,000,0 64,545,

/ / / / / / / /

计 00.00 00.00 783.31

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

委托理财的情况说明

2、 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

是

借

借 抵押 是 否 是 是 关 投

款

贷款 款 物或 否 关 否 否 联 资

方 委托贷款金额 贷款期限

利率 用 担保 逾 联 展 涉 关 盈

名

途 人 期 交 期 诉 系 亏

称

易

43,615,460.97 20140108-20140627 20% 股权

浙 精 质 是 否 否 否 0

江 品 押、

清 房 签订

水 装 房屋

湾 修 预转

置 让合

业 同、

有 其股

限 东担

公 保

司

上 25,000,000.00 20140617-20141211 7.2% 补 上海 是 是 否 是 联 0

海 充 库邦 营

库 流 投资 公

邦 动 有限 司

资 资 公

产 金 司、

管 浙江

理 库邦

有 控股

限 有限

公 公司

司 股权

质押

委托贷款情况说明

59 / 208

2015 年年度报告

委托贷款为公司之全资子公司长瑞星润投资有限公司(以下简称长星公司)向浙江清水湾置业

有限公司(以下简称清水湾)和上海库邦资产管理有限公司(以下简称库邦公司)发放的委托贷款，

截至 2015 年 12 月 31 日，这两笔贷款均处于逾期状态。长星公司对两笔贷款共计提减值准备

6,553.02 万元。具体情况如下：

1) 关于清水湾委托贷款减值准备的计提

长星公司通过兴业银行武汉分行向清水湾提供 4,800.00 万元委托贷款，期限为 2014 年 1 月

8 日至 2014 年 6 月 27 日，浙江浙大网新实业发展有限公司(以下简称网新实业)为该笔贷款提供

无限连带责任担保。截至 2015 年 12 月 31 日，清水湾共偿付 438.45 万元，尚余 4,361.55 万元未

收回。长星公司对该笔委托贷款共计提减值准备 4,143.47 万元。

2) 关于库邦公司委托贷款减值准备的计提

长星公司于 2014 年 6 月通过中信银行水果湖支行向库邦公司提供委托贷款 5,000.00 万元，

借款期限为 2014 年 6 月 17 日——2014 年 12 月 11 日，截至 2015 年 12 月 31 日，库邦公司共偿

付 2,500.00 万元本金，尚余 2,500.00 万元未收回。长星公司对该笔委托贷款共计提减值准备

2,409.55 万元。

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

不适用

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

报告期内，公司始终牢记自己的社会责任，坚守意识形态主阵地；始终将社会效益放在首位，

将出版主业放在首位，做强做优出版主业；始终坚持“三个第一位”，即把内容建设放在第一位，

把质量放在第一位，把出好书放在第一位；始终坚守政治导向和产品质量两条底线，牢牢守住政

治导向和产品质量两条底线。2015 年，长江出版集团共入选国家级出版奖项、基金项目及推荐 32

项，省级及其他各类评奖、推荐及项目 100 余项。其中，《刘大年全集》、《中国教育改革大系》、

《藏戏图文志》3 个项目入选国家出版基金项目。《中国孩子的梦》、《“烽火燎原”原创少年

60 / 208

2015 年年度报告

小说》入选中宣部、新闻出版广电总局 2015 年主题出版重点出版物选题。《“烽火燎原”原创少

年小说》、《大金王朝》2 个项目入选“中国文艺原创精品出版工程项目”。《刘兴诗爷爷讲述

母亲河长江》入选“大众最喜爱的 50 种图书”。《心灵种子﹒诚信》等 3 种图书入选 2015 年度

新闻出版广电总局“向全国青少年推荐百种优秀图书”。《云朵宝贝》、《青少年科学仿真探究

数字体验馆》入选 2015 年度新闻出版广电总局“向全国青少年推荐百种音像电子出版物”。《谁

在银闪闪的地方，等你：老年书写与凋零幻想》等 3 种图书获得 2015 年新闻出版广电总局“向全

国老年人推荐优秀出版物”。《中国书法文化教育丛书》入选新闻出版广电总局首届“向全国推

荐中华优秀传统文化普及图书”。《蘑菇圈》入选获中国出版协会公布的 2015 年度中国 30 本好

书。《小学生天地》杂志在中国少年儿童报刊工作者协会主办的“第六届少儿报刊奖”评选中，

荣获第六届少儿报刊奖金奖；被评为第五届湖北省十大名刊。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

61 / 208

2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

2012 年 10 月 12 日，公司召开 2012 年第二次临时股东大会会议，审议通过 2012 年度非公开发行

的相关议案，并授权董事会全权办理非公开发行相关事宜。本次发行新增股份 173,965,824 股已

于 2013 年 9 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发

行新增股份的性质为有限售条件流通股，本次发行对象认购的本次发行股份的预计上市可交易时

间为 2014 年 9 月 9 日。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 解除限售

股东名称 限售原因

数 售股数 限售股数 数 日期

湖北长 675,339,759 675,339,759 0 0 重组限售 2015 年 1 月

江出版传 27 日

媒集团有

限公司

上海医 0 2,807,946 0 0 股改限售 2015 年 6 月

药(集团) 12 日

有限公司

江苏东方 0 2,106,960 0 0 股改限售 2015 年 6 月

海洋装备 12 日

有限公司

云南联合 0 791,587 0 0 股改限售 2015 年 12

外经股份 月4日

有限公司

华源破产 5,859,663 5,706,493 153,170 股改限售

专户

合计 681,199,422 681,046,252 0 153,170 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 易数量 日期

普通股股票类

62 / 208

2015 年年度报告

2013 年 9 6.73 173,965,824 2013 年 9 173,965,824

月9日 月9日

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 公司

于 2011 年 12 月 31 日完成了重大资产重组的资产交割工作。经天健会计师事务所审验，截至 2011

年 12 月 31 日止，公司已实际收到湖北长江出版传媒集团有限公司以 2010 年 12 月 31 日为基准日

经评估的 15 家全资子公司 100%股权和湖北长江出版传媒集团有限公司本部教材中心业务净资产

总评估价值为 2,535,063,558.04 元，按每股发行价格 5.20 元折合 487,512,222 股，扣减发行费

用 18,980,000.00 元后，公司收到的出资净额为 2,516,083,558.04 元，计入实收资本人民币肆

亿捌仟柒佰伍拾壹万贰仟贰佰贰拾贰元(￥487,512,222.00 元)，计入资本公积(股本溢

价)2,028,571,336.04 元。 公司于 2012 年 1 月 18 日完成了本次增发股份登记，增发股份数量为

487,512,22 股（有限售条件流通股数量为 487,512,22 股），上述股份已于 2015 年 1 月 27 日上

市流通。 2012 年 10 月 12 日，公司召开 2012 年第二次临时股东大会会议，审议通过 2012 年度

非公开发行的相关议案，并授权董事会全权办理非公开发行相关事宜。本次发行新增股份

173,965,824 股已于 2013 年 9 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记

托管手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，本次发行对象认购的本次发行股份于

2014 年 9 月 9 日上市流通。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股 币种：人民币

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量

现存的内部职工股情况的说明

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 45,270

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 46,128

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 不适用

股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

63 / 208

2015 年年度报告

持 质押或

有 冻结情

有 况

限

售

股东名称 报告期内增 期末持 比例 股东

条 股

（全称） 减 股数量 (%) 性质

件 份 数

股 状 量

份 态

数

量

湖北长江出版传媒集团有限公司 -48,978 678,786 55.93% 国有

无

,491 ,637 法人

中央汇金资产管理有限责任公司 29,762, 2.45% 未 其他

100 知

太平人寿保险有限公司－传统－普通保 17,519, 1.44% 未 其他

险产品－022L-CT001 沪 500 知

中国银河证券股份有限公司客户信用交 13,606, 1.12% 未 其他

易担保证券账户 369 知

申万宏源证券有限公司客户信用交易担 12,216, 1.01% 未 其他

保证券账户 448 知

上工申贝（集团）股份有限公司 10,298, 0.85% 未 其他

534 知

国泰君安证券股份有限公司客户信用交 10,134, 0.84% 未 其他

易担保证券账户 846 知

上海华源企业发展股份有限公司(破产 9,621,0 0.79% 153 其他

企业财产处置专 02 ,17 冻

户) 0 结

中信建投证券股份有限公司客户信用交 9,213,6 0.76% 未 其他

易担保证券账户 87 知

广发证券股份有限公司客户信用交易担 8,173,3 0.67% 未 其他

保证券账户 84 知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股 股份种类及数量

股东名称

的数量 种类 数量

湖北长江出版传媒集团有限公司 678,786,637 人民币 678,786

普通股 ,637

中央汇金资产管理有限责任公司 29,762,100 人民币 29,762,

普通股 100

太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产 17,519,500 人民币 17,519,

品－022L-CT001 沪 普通股 500

中国银河证券股份有限公司客户信用交易担 13,606,369 人民币 13,606,

保证券账户 普通股 369

申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券 12,216,448 人民币 12,216,

账户 普通股 448

上工申贝（集团）股份有限公司 10,298,534 人民币 10,298,

普通股 534

国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担 10,134,846 人民币 10,134,

保证券账户 普通股 846

64 / 208

2015 年年度报告

上海华源企业发展股份有限公司(破产企业财 9,467,832 人民币 9,467,8

产处置专户) 普通股 32

中信建投证券股份有限公司客户信用交易担 9,213,687 人民币 9,213,6

保证券账户 普通股 87

广发证券股份有限公司客户信用交易担保证 8,173,384 人民币 8,173,3

券账户 普通股 84

上述股东关联关系或一致行动的说明

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上

条件股份数量 可上市交 件

市交易股

易时间

份数量

1 上海华源企业发展股份有限公司 153,170 股改限

(破产企业财产处置专户) 售

2

3

4

5

6

7

8

9

10

上述股东关联关系或一致行动的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期

战略投资者或一般法人参与配

售新股约定持股期限的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 湖北长江出版传媒集团有限公司

单位负责人或法定代表人 潘启胜

成立日期 2008 年 7 月 28 日

主要经营业务 出版产业及相关产业投资及管理

报告期内控股和参股的其他境内外 无

上市公司的股权情况

65 / 208

2015 年年度报告

其他情况说明 无

2 自然人

姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

主要职业及职务

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

湖北省国有文化资产监督管理

与产业发展领导小组办公室

100%

湖北长江出版传媒集团有限公司

（678,786,637 股）

55.93%

长江出版传媒股份有限公司

（1,213,650,273 股）

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室

单位负责人或法定代表人 不适用

成立日期 2012 年

主要经营业务 不适用

报告期内控股和参股的其他境内外 不适用

上市公司的股权情况

其他情况说明

66 / 208

2015 年年度报告

2 自然人

姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

主要职业及职务

过去 10 年曾控股的境内外上市公

司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

湖北省国有文化资产监督管理

与产业发展领导小组办公室

100%

湖北长江出版传媒集团有限公司

（678,786,637 股）

55.93%

长江出版传媒股份有限公司

（1,213,650,273 股）

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

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2015 年年度报告

情况说明

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

68 / 208

2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄

日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额（万元）

潘启胜 董事长 男 51 2014 年 9 0

月

刘志田 董事 男 59 2011 年 2 2015 年 2 0

月 月

周艺平 董事、总经 男 59 2011 年 2 0 20,000 77.33

理 月

宋丹娜 监事会主 女 59 2011 年 2 0

席 月

周百义 副董事长 男 62 2011 年 2 2015 年 8 0

月 月

赵亚平 董事 男 57 2015 年 8 0

月

田武英 副总经理 女 58 2011 年 2 0 10,000 66.07

月

邱菊生 副总经理 男 54 2011 年 2 65.42

月

万智 董事、副总 男 49 2011 年 2 0 13,000 66.22

经理、董事 月

会秘书

袁国雄 董事 男 53 2015 年 8 31.43

月

69 / 208

2015 年年度报告

喻景忠 独立董事 男 51 2011 年 2 4.2

月

刘洪 独立董事 男 55 1.4

段若鹏 独立董事 男 65 2015 年 9 1.4

月

杨德林 独立董事 男 54 2015 年 9 1.4

月

郝振省 独立董事 男 62 2011 年 2 2015 年 9 0

月 月

郁崇文 独立董事 男 53 2011 年 2 2015 年 9 2.8

月 月

李兵 监事 男 53 2011 年 2 2015 年 8 21.51

月 月

王卉 监事 女 52 2015 年 8 39.38

月

龙敏贤 监事 女 53 2012 年 1 月 33.93

张跃 职工监事 男 58 2013 年 5 月 47.06

罗劲 职工监事 男 43 2013 年 5 月 0 5,300 20.40

合计 / / / / / 0 48,300 / 479.95 /

姓名 主要工作经历

潘启胜 2009 年 2 月至 2011 年 9 月任襄樊（阳）市委常委、南漳县委书记、县人大常委会主任、县人武部第一书记；2011 年 9 月至 2011 年 11

月任襄阳市委常委；2011 年 11 月至 2012 年 9 月任孝感市委副书记、常委；2012 年 9 月至 2014 年 3 月任孝感市委副书记、副市长；2014

年 3 月至 2014 年 8 月任孝感市委副书记、孝感市委党校校长；2014 年 8 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长、长

江出版传媒股份有限公司党委书记；2014 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事长。

刘志田 2009 年 8 月至 2014 年 12 月任湖北长江出版传媒集团有限公司总裁、党委副书记；2011 年 2 月至 2015 年 2 月任长江出版传媒股份有限

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2015 年年度报告

公司董事。

周艺平 2011 年 2 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事、总经理；2012 年 4 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司党委副书记；2013 年 6

月至今任长江出版传媒股份有限公司党委副书记。

宋丹娜 2008 年 6 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司党委副书记、副总裁；2011 年 2 月至今任长江出版传媒股份有限公司监事会主席；2013

年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员。

周百义 2008 年 6 月至 2015 年 1 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委委员、副总裁；2013 年 6 月至 2015 年 1 月任长江出版传媒股份有限公

司党委委员；2011 年 2 月至 2015 年 8 月任长江出版传媒股份有限公司副董事长。

赵亚平 2008 年 6 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司党委委员、副总裁；2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事。

田武英 2010 年 6 月至 2012 年 7 月任湖北新华印务有限公司董事长；2010 年 6 月至 2012 年 8 月任湖北新华印务有限公司总经理；2010 年 6 月至

2012 年 10 月任湖北省新华印刷产业园有限公司董事长、党委书记；2010 年 8 月至 2013 年 7 月任湖北新华印务有限公司党委书记；2011

年 2 月至今任长江出版传媒股份有限公司副总经理；2013 年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员。

邱菊生 2009 年 12 月至 2013 年 2 月任湖北教育出版社有限公司总经理；2011 年 2 月至今任长江出版传媒股份有限公司副总经理 2013 年 6 月至

今任长江出版传媒股份有限公司党委委员。

万智 2011 年 2 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事、董事会秘书；2013 年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员；2015 年 4 月

至今任长江出版传媒股份有限公司副总经理。

袁国雄 2008 年 1 月至 2012 年 7 月任长江出版传媒股份有限公司教材分公司（原湖北长江出版传媒集团教材中心）经理；2012 年 7 月至 2015 年

10 月任湖北新华印务有限公司董事长；2013 年 7 月至 2015 年 10 月任湖北新华印务有限公司党委书记；2014 年 3 月至 2015 年 10 月任湖

北长江出版印刷物资有限公司执行董事、法定代表人；2015 年 6 月至今任湖北长江工贸有限公司总经理；2015 年 10 月至今任湖北长江

出版传媒集团有限公司投资经营部部长、新恒基德胜国际汽车产业（武汉）股份有限公司董事长；2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份

有限公司董事。

喻景忠

中南财经政法大学会计学院副教授，注册会计师非执业会员。现任香港管理科学研究院特聘专家；清华大学、武汉大学、西南交通大学

特聘教授；湖北省注册会计师考试委员会兼职教授，全国物证技术检验委员会副秘书长，最高人民检察院司法会计顾问，湖北省国有企

业清产核资专家咨询组专家，武汉市司法会计鉴定专家委员会委员，湖北省检察院、湖北省高级法院技术顾问，湖北省国有大型企业改

制协调专家组副组长；担任江西长运股份有限公司（600561）、湖北鼎龙化学股份有限公司（300054）独立董事。2011 年 2 月至今任本

公司独立董事。

刘洪 曾任中南财经政法大学统计与数学学院副院长，教授，博士生导师。主要社会兼职有全国应用统计专业硕士 教学指导委员会委员，

中国工业统计教学研究会副理事长，（中国）南方经济统计研究会常务理事兼副会长，武汉市统计学会副会长。2015 年 9 月至今任长江出

版传媒股份有限公司独立董事。

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2015 年年度报告

段若鹏 曾任中共中央党校研究生院党委书记，教授、 博士生导师。发展中国论坛党建专家委员会 委员，中国市场经济研究会常务理事，副秘

书长。2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事.

杨德林 现任清华大学经济 管理学院创新创业与战略系教授、博士生导师，教育部人文社科 重点研究基地清华大学技术创新研究中心学术

委员会委员，中国企业管理研究会副理事长，中国技术经济学会副秘书长，首都企 业改革与发展研究会常务理事，华夏银行股份有限公

司董事会独立董事。2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事.

李兵 2009 年 12 月至今任长江少年儿童出版社（集团）有限公司执行董事、总经理，2013 年 7 月至今任长江少年儿童出版社（集团）有限公

司党委书记。

王卉 2009 年 12 月至 2016 年 3 月任长江文艺出版社有限公司副总经理；2016 年 3 月至今任长江出版传媒股份有限公司出版业务部副部长。

龙敏贤 2008 年 6 月至 2012 年 5 月任湖北人民出版社《中国图书年鉴》编辑部主任；2012 年 5 月至 2013 年 4 月在长江出版传媒股份有限公司审

计监察部(监事会办公室)工作；2013 年 4 月至 2015 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司审计监察部副部长；2015 年 10 月至今任长江

出版传媒股份有限公司办公室副主任。2012 年 1 月至今任公司监事。

张跃 2001 年 9 月至 2013 年 2 月任湖北人民出版社有限公司副总经理；2013 年 2 月至今任湖北省新华书店（集团）有限公司监事会主席；2015

年 6 月至今任湖北省新华书店（集团）有限公司纪委书记。2013 年 5 月 6 日起任本公司职工监事。

罗劲 2008 年 6 月至 2011 年 9 月任湖北省新华书店（集团）有限公司计划财务部副部长；2011 年 9 月至 2013 年 4 月任湖北大家报刊传媒有限

公司委派财务负责人；2013 年 4 月至 2015 年 4 月任湖北九通电子音像出版社有限公司委派财务负责人；2015 年 4 月至今任长瑞星润投

资有限公司委派财务负责人。2013 年 5 月 6 日起任本公司职工监事。

其它情况说明

因华应生无法履行职责，公司第五届董事会第五十四次会议免去华应生公司副总经理（常务）、财务负责人职务。公司第五届董事会指定公司副总经理邱

菊生代行公司财务负责人职责。公司将尽快完成聘任财务负责人的工作。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

潘启胜 湖北长江出版传媒集团有限公司 党委书记、董事长 2014.08

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2015 年年度报告

刘志田 湖北长江出版传媒集团有限公司 党委副书记、总裁 2009.08 2014.12

周艺平 湖北长江出版传媒集团有限公司 党委副书记 2012.04

宋丹娜 湖北长江出版传媒集团有限公司 党委副书记、副总裁 2008.06

赵亚平 湖北长江出版传媒集团有限公司 党委委员、副总裁 2008.06

周百义 湖北长江出版传媒集团有限公司 党委委员、副总裁 2008.06 2015.01

袁国雄 湖北长江出版传媒集团有限公司 投资经营部部长 2015.10

在股东单位任职情况的说明 湖北长江出版传媒集团有限公司

(二) 在其他单位任职情况

□适用 √不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 由董事会薪酬与考核委员会制定，经薪酬与考核委员会审议后提交董事会审议，其中有关董事、独立董

事、监事薪酬制度在董事会审议后提交股东大会审议通过。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司股东大会、董事会审议通过的相关制度

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级管理人员报酬在按相关规定核准后进行支付。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 479.95

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

刘志田 董事 离任 辞职

周百义 副董事长 离任 辞职

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 115

主要子公司在职员工的数量 4,838

在职员工的数量合计 4,953

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,393

销售人员 1,380

技术人员 884

财务人员 331

行政人员 965

合计

4,953

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生 383

大学 2,834

中专及以下 1,736

合计 4,953

(二) 薪酬政策

为了建立有效的激励与约束机制，充分调动员工积极性和创造性，公司进一步建

立健全符合现代企业发展需要的薪酬绩效管理系列制度，并在总体上对子公司薪酬总

额和经营者薪酬进行管控。薪酬管控遵循战略关联、分类管理、效益关联、以人为本

原则，同时保证经营者薪酬与员工薪酬相匹配。

(三) 培训计划

为适应公司发展新常态，满足互联网+时代下传统业态转型以及新业态发展工作需

要，公司将培训作为推动人才成长的重要推手，分类别、分梯队制定培训计划，通过

专家授课、定制培训班教学、“走出去”融合发展培训、以会代训等丰富的培训形式，

进一步加强人才培养力度，提升员工综合素质水平。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数

劳务外包支付的报酬总额

七、其他

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易

所有关公司治理的规范性文件要求，按照《企业内部控制制度基本规范》要求，建立

了公司内部控制制度和内部控制自我评估体系。公司根据《公司内幕信息知情人管理

制度》，定期向上海证券交易所、湖北监管局报送公司内幕信息知情人登记情况。

报告期内，董事会坚持将公司治理的规范性和有效性作为推进改革发展的关键

举措，不断完善股东大会、董事会、监事会以及高级管理人员之间“权责分明、各司

其职、相互协调、运作高效”的公司治理体系，进一步理顺企业所有权、决策权、执

行权、监督权的授权链条，提升董事会、董事长办公会运作水平。报告期内，公司组

织筹备股份公司股东大会 4 次、董事会 10 次、董事长办公会 56 次，集体研究议题近

300 个，还将加强党的领导和完善公司治理统一起来，实现了“三重一大”事项的程

序规范性和决策科学性，努力把国有企业特有的政治优势、组织优势转化为企业竞争

优势。报告期内，公司完成董事会结构调整和独立董事人选优化。董事会由 9 名董事

成员（其中独立董事 3 人）调整为 11 名董事成员（其中独立董事 4 人）。新增补的 3

名独立董事为经济学、管理学和统计学等领域著名专家学者。报告期内，公司严格落

实上市公司监管的最新要求，对《公司章程》及相关制度进行全面修订，圆满完成股

份公司重大事项信息披露工作，累计发布公告 67 份、高质量完成了股份公司 2014 年

年度报告、2015 年半年报、2015 年季度报等定期报告编制和披露工作，并对股份公

司总部及 14 家子（分）公司开展内控缺陷整改工作，共计整改 350 余处内控缺陷。

报告期内，公司荣获由上海证券报社主办、中国上市公司协会、上海证券交易所、深

圳证券交易所担任指导单位的 2015 年度“金治理上市公司优秀董秘奖。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司股东大会、董事会与监事会等会议召集、召开及信息披露程序符合公司《章程》及相关议事

规则的规定，公司独立董事能公正履行职责，独立发表意见。公司将按照中国证监会、上海证券

交易所等相关要求，不断完善和提高公司的治理水平。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

长江出版传媒股份有 2015.3.26 www.sse.com.cn 2015.3.27

限公司 2015 年第一次

临时股东大会

长江出版传媒股份有 2015.6.26 www.sse.com.cn 2015.6.27

限公司 2014 年年度股

东大会

长江出版传媒股份有 2015.7.20 www.sse.com.cn 2015.7.21

限公司 2015 年第二次

临时股东大会

长江出版传媒股份有 2015.9.15 www.sse.com.cn 2015.9.16

限公司 2015 年第三次

临时股东大会

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2015 年年度报告

股东大会情况说明

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

潘启胜 否 10 10 9 0 0 否 1

周百义 否 7 7 6 0 0 否 1

周艺平 否 10 10 9 0 0 否 4

万智 否 10 10 9 0 0 否 3

华应生 否 10 10 9 0 0 否 3

赵亚平 否 2 2 2 0 0 否 0

袁国雄 否 2 2 2 0 0 否 0

喻景忠 是 10 10 9 0 0 否 1

郝振省 是 8 7 7 1 0 否 0

郁崇文 是 8 7 7 1 0 否 0

刘洪 是 2 2 2 0 0 否 0

段若鹏 是 2 2 2 0 0 否 0

杨德林 是 2 2 2 0 0 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

年内召开董事会会议次数 10

其中：现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数 9

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

(三) 其他

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2015 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠

实履行各自职责，董事会战略委员会在公司战略规划推进方面提出了许多建设性意见和建议；董

事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、关联交易过程中，与公司及年审会计师进

行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高管的年度

履职情况进行了有效监督。董事会各专门委员会为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极

的作用。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

无

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

无

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬政策

的制定、薪酬方案的审定。公司依照年度的经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的单

位进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。公司正在按照市场化取向，逐步建立

更加完善的激励和约束机制。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

天健审〔2016〕10-22 号

长江出版传媒股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的长江出版传媒股份有限公司（以下简称长江传媒公司）财务报

表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司

利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表

附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是长江传媒公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按

照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护

必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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2015 年年度报告

三、审计意见

我们认为，长江传媒公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了长江传媒公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年

度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邹贤峰

中国杭州 中国注册会计师：卿武勤

二〇一六年四月二十七日

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 长江出版传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1 1,255,251,525.64 1,075,559,010.22

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 2 1,915,805.42 1,058,420.00

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3 990,876,366.94 122,185,522.71

应收账款 4 422,210,644.17 433,055,295.99

预付款项 5 407,776,156.40 168,271,449.45

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 6 19,122,784.07 19,422,784.07

其他应收款 7 45,719,438.77 38,736,666.37

买入返售金融资产

79 / 208

2015 年年度报告

存货 8 1,150,363,592.44 1,014,120,129.81

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 9 2,864,579,939.61 2,074,743,225.68

流动资产合计 7,157,816,253.46 4,947,152,504.30

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 10 242,549,813.84 300,113,739.22

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 11 57,625,183.22 35,658,435.70

投资性房地产 12 331,533,589.43 316,001,499.25

固定资产 13 1,064,668,286.66 985,292,041.66

在建工程 14 5,379,707.39 98,566,090.17

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 15 359,932,403.70 370,636,974.54

开发支出

商誉

长期待摊费用 16 79,262,470.45 54,580,843.73

递延所得税资产 17 602,200.38

其他非流动资产 18 124,030,617.03 72,827,223.63

非流动资产合计 2,265,584,272.10 2,233,676,847.90

资产总计 9,423,400,525.56 7,180,829,352.20

流动负债：

短期借款 19 516,763,835.61 280,100,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 20 1,260,483,580.93 159,389,452.73

应付账款 21 1,258,245,419.82 995,407,637.98

预收款项 22 420,839,624.75 248,488,401.11

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 23 268,734,693.43 173,971,474.58

应交税费 24 47,103,185.63 30,411,287.87

应付利息 25 507,583.33

应付股利 26 9,800,000.00

其他应付款 27 397,963,626.22 341,664,607.31

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

80 / 208

2015 年年度报告

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 4,179,933,966.39 2,229,940,444.91

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 28 5,454,605.96

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 29 102,019,999.00 76,447,185.26

递延所得税负债 17 14,347,266.31 23,968,625.19

其他非流动负债

非流动负债合计 121,821,871.27 100,415,810.45

负债合计 4,301,755,837.66 2,330,356,255.36

所有者权益

股本 30 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 31 1,806,103,629.83 1,796,751,285.65

减：库存股

其他综合收益 32 92,067,132.37 134,110,849.46

专项储备

盈余公积 33 35,766,325.27 22,430,328.34

一般风险准备

未分配利润 34 1,871,514,010.41 1,584,577,224.43

归属于母公司所有者权益合计 5,019,101,370.88 4,751,519,960.88

少数股东权益 102,543,317.02 98,953,135.96

所有者权益合计 5,121,644,687.90 4,850,473,096.84

负债和所有者权益总计 9,423,400,525.56 7,180,829,352.20

法定代表人：潘启胜 主管会计工作负责人：邱菊生 会计机构负责人：王勇

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:长江出版传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 938,104,282.11 735,705,687.17

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

81 / 208

2015 年年度报告

应收账款 1 1,237,122.27 1,907,872.20

预付款项 35,000,000.00

应收利息

应收股利 949,331,775.27 911,650,234.00

其他应收款 2 1,332,132.62 385,500.00

存货 25,714,722.49 19,355,473.26

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,881,804,042.69 2,355,536,072.24

流动资产合计 4,797,524,077.45 4,059,540,838.87

非流动资产：

可供出售金融资产 225,000.00 112,500.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 3,113,647,977.71 2,892,425,294.47

投资性房地产

固定资产 8,007,048.52 6,253,541.51

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,687,928.58 96,812.16

开发支出

商誉

长期待摊费用 22,088,000.00 16,500,000.00

递延所得税资产

其他非流动资产 8,312,043.60 2,787,421.36

非流动资产合计 3,153,967,998.41 2,918,175,569.50

资产总计 7,951,492,075.86 6,977,716,408.37

流动负债：

短期借款 516,763,835.61 250,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 25,000,000.00

应付账款 29,093,670.10 39,217,200.84

预收款项 22,097,120.08

应付职工薪酬 71,047,384.10 43,510,111.39

应交税费 1,513,827.86 536,851.62

应付利息 449,166.67

应付股利

其他应付款 2,200,419,282.13 1,587,415,968.91

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 2,840,935,119.88 1,946,129,299.43

非流动负债：

82 / 208

2015 年年度报告

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 10,130,000.00 26,570,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 10,130,000.00 26,570,000.00

负债合计 2,851,065,119.88 1,972,699,299.43

所有者权益：

股本 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 3,553,386,435.80 3,567,063,552.56

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 35,766,325.27 22,430,328.34

未分配利润 297,623,921.91 201,872,955.04

所有者权益合计 5,100,426,955.98 5,005,017,108.94

负债和所有者权益总计 7,951,492,075.86 6,977,716,408.37

法定代表人：潘启胜 主管会计工作负责人：邱菊生 会计机构负责人：王勇

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1 11,887,768,830.69 4,689,250,726.89

其中：营业收入 11,887,768,830.69 4,689,250,726.89

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1 11,795,479,843.12 4,647,464,323.97

其中：营业成本 10,432,957,371.21 3,366,225,437.70

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

83 / 208

2015 年年度报告

营业税金及附加 2 17,539,873.84 21,085,649.99

销售费用 3 551,142,871.78 504,372,599.91

管理费用 4 688,525,612.71 572,576,794.51

财务费用 5 -1,574,939.55 -3,612,618.84

资产减值损失 6 106,889,053.13 186,816,460.70

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 7 656,298.31 248,317.18

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 8 132,349,149.27 59,905,996.91

其中：对联营企业和合营企业的投资 3,956,051.84 -18,183,350.58

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 225,294,435.15 101,940,717.01

加：营业外收入 9 132,283,481.94 127,784,433.91

其中：非流动资产处置利得 527,861.63 3,964,931.14

减：营业外支出 10 12,421,728.72 19,801,238.22

其中：非流动资产处置损失 488,742.78 818,439.28

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 345,156,188.37 209,923,912.70

减：所得税费用 11 14,958,257.62 6,388,005.96

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 330,197,930.75 203,535,906.74

归属于母公司所有者的净利润 324,545,788.37 210,490,762.14

少数股东损益 5,652,142.38 -6,954,855.40

六、其他综合收益的税后净额 -42,043,717.09 87,590,710.04

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -42,043,717.09 87,590,710.04

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综 0 0

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -42,043,717.09 87,590,710.04

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -42,043,717.09 87,590,710.04

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 288,154,213.66 291,126,616.78

归属于母公司所有者的综合收益总额 282,502,071.28 298,081,472.18

归属于少数股东的综合收益总额 5,652,142.38 -6,954,855.40

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.17

84 / 208

2015 年年度报告

（二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,050,577.37 元,上期被

合并方实现的净利润为：-540,676.14 元。

法定代表人：潘启胜 主管会计工作负责人：邱菊生 会计机构负责人：王勇

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1 366,074,295.75 367,492,650.23

减：营业成本 258,197,634.73 271,446,806.94

营业税金及附加 2,750,148.80 2,703,112.29

销售费用 34,096,007.35 19,503,503.77

管理费用 2 131,816,323.96 56,653,335.70

财务费用 3,120,181.69 242,816.63

资产减值损失 24,815.70 -253,822.57

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 3 184,332,182.69 382,343,305.96

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,401,366.21 399,540,203.43

加：营业外收入 14,716,120.23 16,299,908.32

其中：非流动资产处置利得 21,059.32 7,216.02

减：营业外支出 1,757,517.18 1,567,229.86

其中：非流动资产处置损失 57,245.39 63,616.81

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 133,359,969.26 414,272,881.89

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 133,359,969.26 414,272,881.89

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 133,359,969.26 414,272,881.89

85 / 208

2015 年年度报告

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：潘启胜 主管会计工作负责人：邱菊生 会计机构负责人：王勇

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 11,632,972,787.05 5,357,933,829.02

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 47,529,253.43 58,027,253.36

收到其他与经营活动有关的现金 1 165,447,633.90 235,014,561.52

经营活动现金流入小计 11,845,949,674.38 5,650,975,643.90

购买商品、接受劳务支付的现金 9,928,909,228.88 3,786,513,425.86

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 586,192,387.31 528,084,624.61

支付的各项税费 100,152,408.65 123,907,164.01

支付其他与经营活动有关的现金 2 508,347,512.27 528,491,976.55

经营活动现金流出小计 11,123,601,537.11 4,966,997,191.03

经营活动产生的现金流量净额 722,348,137.27 683,978,452.87

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 43,191,079.00 13,933,703.88

取得投资收益收到的现金 133,921,854.69 75,287,490.73

处置固定资产、无形资产和其他长 10,421,328.76 8,309,997.53

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 411,265.39 15,148,467.35

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3 26,906,000.00 289,614,539.03

投资活动现金流入小计 214,851,527.84 402,294,198.52

购建固定资产、无形资产和其他长 149,755,976.81 189,459,936.44

86 / 208

2015 年年度报告

期资产支付的现金

投资支付的现金 45,704,777.54 15,778,500.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 5,644,500.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 4 667,288,087.90 1,477,500,000.00

投资活动现金流出小计 868,393,342.25 1,682,738,436.44

投资活动产生的现金流量净额 -653,541,814.41 -1,280,444,237.92

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 34,620,571.00 70,115,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 18,623,726.83 70,115,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 516,763,835.61 447,157,953.01

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 5 600,416.69

筹资活动现金流入小计 551,384,406.61 517,873,369.70

偿还债务支付的现金 280,100,000.00 197,057,953.01

分配股利、利润或偿付利息支付的 43,569,711.30 21,663,343.86

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 9,800,000.00 4,900,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 6 523,413,786.51 13,899,283.48

筹资活动现金流出小计 847,083,497.81 232,620,580.35

筹资活动产生的现金流量净额 -295,699,091.20 285,252,789.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -226,892,768.34 -311,212,995.70

加：期初现金及现金等价物余额 1,058,730,507.47 1,369,943,503.17

六、期末现金及现金等价物余额 831,837,739.13 1,058,730,507.47

法定代表人：潘启胜 主管会计工作负责人：邱菊生 会计机构负责人：王勇

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 439,211,667.92 419,490,053.70

收到的税费返还 14,695,060.91 13,937,220.12

收到其他与经营活动有关的现金 13,693,869.78 46,254,407.31

经营活动现金流入小计 467,600,598.61 479,681,681.13

购买商品、接受劳务支付的现金 300,031,446.64 280,738,317.79

支付给职工以及为职工支付的现金 48,013,299.66 32,617,677.16

支付的各项税费 17,084,302.06 19,366,712.94

支付其他与经营活动有关的现金 44,581,511.14 43,602,289.95

经营活动现金流出小计 409,710,559.50 376,324,997.84

经营活动产生的现金流量净额 57,890,039.11 103,356,683.29

二、投资活动产生的现金流量：

87 / 208

2015 年年度报告

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 146,650,641.42 123,835,168.69

处置固定资产、无形资产和其他长 255,890.03 333,143.50

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 146,906,531.45 124,168,312.19

购建固定资产、无形资产和其他长 14,574,174.34 1,168,391.12

期资产支付的现金

投资支付的现金 235,012,300.00 168,112,500.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 475,000,000.00 1,210,655,521.66

投资活动现金流出小计 724,586,474.34 1,379,936,412.78

投资活动产生的现金流量净额 -577,679,942.89 -1,255,768,100.59

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 516,763,835.61 394,500,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 588,237,674.13 621,256,395.85

筹资活动现金流入小计 1,105,001,509.74 1,015,756,395.85

偿还债务支付的现金 250,000,000.00 144,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 32,813,011.02 12,667,433.32

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 516,763,835.61

筹资活动现金流出小计 799,576,846.63 157,167,433.32

筹资活动产生的现金流量净额 305,424,663.11 858,588,962.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -214,365,240.67 -293,822,454.77

加：期初现金及现金等价物余额 735,705,687.17 1,029,528,141.94

六、期末现金及现金等价物余额 521,340,446.50 735,705,687.17

法定代表人：潘启胜 主管会计工作负责人：邱菊生 会计机构负责人：王勇

88 / 208

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 1,213,6 1,785,5 134,110 22,430, 1,590,3 98,953,13 4,845,041

50,273. 46,585. ,849.46 328.34 50,277. 5.96 ,449.41

00 65 00

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并 11,204, -5,773, 5,431,647

700.00 052.57 .43

其他

二、本年期初余额 1,213,6 1,796,7 134,110 22,430, 1,584,5 98,953,13 4,850,473

50,273. 51,285. ,849.46 328.34 77,224. 5.96 ,096.84

00 65 43

三、本期增减变动金额（减 9,352,3 -42,043 13,335, 286,936 3,590,181 271,171,5

少以“－”号填列） 44.18 ,717.09 996.93 ,785.98 .06 91.06

（一）综合收益总额 -42,043 324,545 5,652,142 288,154,2

,717.09 ,788.37 .38 13.66

（二）所有者投入和减少资 9,352,3 18,623,72 27,976,07

本 44.18 6.81 0.99

1．股东投入的普通股 9,352,3 18,623,72 27,976,07

44.18 6.81 0.99

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 13,335, -37,609 -19,600,0 -43,873,0

996.93 ,002.39 00.00 05.46

89 / 208

2015 年年度报告

1．提取盈余公积 13,335, -13,335

996.93 ,996.93

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -24,273 -19,600,0 -43,873,0

分配 ,005.46 00.00 05.46

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -1,085,68 -1,085,68

8.13 8.13

四、本期期末余额 1,213,6 1,806,1 92,067, 35,766, 1,871,5 102,543,3 5,121,644

50,273. 03,629. 132.37 325.27 14,010. 17.02 ,687.90

00 83 41

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 1,213,6 1,785,5 46,520, 1,401,7 103,372,7 4,550,838

50,273. 46,585. 139.42 49,167. 30.47 ,895.60

00 65 06

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并 11,204, -5,232, 5,972,323

700.00 376.43 .57

90 / 208

2015 年年度报告

其他

二、本年期初余额 1,213,6 1,796,7 46,520, 1,396,5 103,372,7 4,556,811

50,273. 51,285. 139.42 16,790. 30.47 ,219.17

00 65 63

三、本期增减变动金额（减 87,590, 22,430, 188,060 -4,419,59 293,661,8

少以“－”号填列） 710.04 328.34 ,433.80 4.51 77.67

（一）综合收益总额 87,590, 210,490 -6,954,85 291,126,6

710.04 ,762.14 5.40 16.78

（二）所有者投入和减少 7,435,260 7,435,260

资本 .89 .89

1．股东投入的普通股 28,245,00 28,245,00

0.00 0.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -20,809,7 -20,809,7

39.11 39.11

（三）利润分配 22,430, -22,430 -4,900,00 -4,900,00

328.34 ,328.34 0.00 0.00

1．提取盈余公积 22,430, -22,430

328.34 ,328.34

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -4,900,00 -4,900,00

分配 0.00 0.00

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

91 / 208

2015 年年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,213,6 1,796,7 134,110 22,430, 1,584,5 98,953,13 4,850,473

50,273. 51,285. ,849.46 328.34 77,224. 5.96 ,096.84

00 65 43

法定代表人：潘启胜 主管会计工作负责人：邱菊生 会计机构负责人：王勇

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 1,213,650 3,567,063 22,430,3 201,872, 5,005,017

,273.00 ,552.56 28.34 955.04 ,108.94

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,213,650 3,567,063 22,430,3 201,872, 5,005,017

,273.00 ,552.56 28.34 955.04 ,108.94

三、本期增减变动金额（减 -13,677,1 13,335,9 95,750,9 95,409,84

少以“－”号填列） 16.76 96.93 66.87 7.04

（一）综合收益总额 133,359, 133,359,9

969.26 69.26

（二）所有者投入和减少资 -13,677,1 -13,677,1

本 16.76 16.76

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 -13,677,1 -13,677,1

16.76 16.76

92 / 208

2015 年年度报告

（三）利润分配 13,335,9 -37,609, -24,273,0

96.93 002.39 05.46

1．提取盈余公积 13,335,9 -13,335,

96.93 996.93

2．对所有者（或股东）的分 -24,273, -24,273,0

配 005.46 05.46

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,213,650 3,553,386 35,766,3 297,623, 5,100,426

,273.00 ,435.80 25.27 921.91 ,955.98

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 1,213,650 3,567,063 -189,969 4,590,744

,273.00 ,552.56 ,598.51 ,227.05

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,213,650 3,567,063 -189,969 4,590,744

,273.00 ,552.56 ,598.51 ,227.05

三、本期增减变动金额（减 22,430,3 391,842, 414,272,8

少以“－”号填列） 28.34 553.55 81.89

（一）综合收益总额 414,272, 414,272,8

93 / 208

2015 年年度报告

881.89 81.89

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 22,430,3 -22,430,

28.34 328.34

1．提取盈余公积 22,430,3 -22,430,

28.34 328.34

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,213,650 3,567,063 22,430,3 201,872, 5,005,017

,273.00 ,552.56 28.34 955.04 ,108.94

法定代表人：潘启胜 主管会计工作负责人：邱菊生 会计机构负责人：王勇

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

长江出版传媒股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于 1996 年 8 月 13 日经国家经济体制

改革委员会(体改生〔1996〕111 号)文批准设立，向社会公众公开发行境内上市内资股并上市交

易。本公司所发行的股票于 1996 年 10 月 3 日在上海证券交易所上市。中国证券监督管理委员会

证监许可[2011]2131 号《关于核准上海华源企业发展股份有限公司向湖北长江出版传媒集团有限

公司发行股份购买资产的批复》和证监许可[2011]2132 号《关于核准湖北长江出版传媒集团有限

公司公告上海华源企业发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》的核准事项，

公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行 487,512,222 股股份购买其持有的本部教材中心相关

净资产以及下属 15 家全资子公司 100%的股权，并已于 2011 年 12 月底前完成重大资产重组资产

交割工作。公司重大资产重组完成后，控股股东由中国华源集团有限公司变更为湖北长江出版传

媒集团有限公司，2011 年 12 月 16 日本公司的注册地由上海市迁至湖北省，总部位于湖北省武汉

市。公司现持有注册号为 310000000047365 的营业执照，注册资本 1,213,650,273.00 元，股份总

数 1,213,650,273 股(每股面值 1 元)。其中，无限售条件的流通股份 1,213,497,103 股，有限售

条件的流通股份 153,170 股。

本公司属出版业。经营范围：经营国家授权范围内的国有资产并开展相关的投资业务；公开

发行的国内版图书、报刊、电子出版物；出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷；

出版物版权及物资贸易；新介质媒体开发与运营(不含其他许可经营项目)。

本财务报表业经公司 2016 年 4 月 27 日第五届董事会第五十六次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将湖北省新华书店(集团)有限公司、湖北新华印务有限公司和湖北长江出版印刷物资

有限公司等 20 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和

在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、存货跌价准备计提、固定资产折旧、

无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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2015 年年度报告

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面

价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的

合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存

收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购

买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司

的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》

编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持

有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货

币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化

条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币

非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币

非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

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2015 年年度报告

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括

交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有

至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括

交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他

金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债

时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相

关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确

认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计

量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能

发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后

续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照

《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损

失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置

时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，

计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；

处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后

的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融

负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保

留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价

确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金

融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融

资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之

和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的

公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产

和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

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(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的

其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市

场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作

出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减

值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大

的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其

发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非

暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公

司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益

工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超

过 12 个月(含 12 个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过

20%(含 20%)但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的，

本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于

以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境

等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形

成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公

允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入

当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收

益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资

产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，

发生的减值损失一经确认，不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额

10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 账龄分析法

备用金及押金组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备

合并范围内关联往来组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 30.00 30.00

3 年以上

3－4 年 50.00 50.00

4－5 年 80.00 80.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备。

12. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

出版和发行的产成品(库存商品)取得时按码洋价核算(售价法)，码洋价与实际成本之间的差异在

进销差价中核算；产成品(库存商品)的发出通过进销差价还原为实际成本。其他存货，取得时按

实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法确定其实际成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额

计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计

的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程

中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费

后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不

存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备

的计提或转回的金额。

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公司于每期期末对出版和发行的产成品(库存商品)进行全面盘点的基础上，按照规定的比例并结

合个别认定法提取存货跌价准备，计提标准如下：

(1) 纸质图书

出版系统实行分年核价，按规定的比例分三年计提存货跌价准备，出版物跌价准备计提的方法：

当年出版的不提；

前一年出版的按年末库存图书码洋价提取 10%；

前二年出版的按年末库存图书码洋价提取 20%；

前三年及三年以上出版的按年末库存图书码洋价提取 30%。

新华书店系统按照库存商品和委托代销商品年末图书码洋价的 3%并结合个别认定法提取存货跌

价准备。

(2) 纸质期刊(包括年鉴和挂历、年画)

出版系统：当年出版的按年末库存实际成本的 100%提取；

新华书店系统：按年末库存实际成本的 100%提取。

(3) 音像制品、电子出版物和投影片(含缩微制品)

1) 按年末库存实际成本的 30%提取。

2) 如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，按该出版物库存实际成本的 90%计提；

升级后的原有出版物已无市场的，按实际成本的 100%计提。

以上各类产成品(库存商品)跌价准备的累计提取额均不得超过存货的实际成本。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

无

14. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并

不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值

或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交

易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资

成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合

并财务报表进行相关会计处理：

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2015 年年度报告

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买

方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当

期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相

关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或

净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方

式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换

取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，

采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投

资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单

位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工

具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处

置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减

商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑

物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形

资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

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房屋及建筑物 平均年限法 30－40 5.00 2.38-3.17

机器设备 平均年限法 8-15 3.00 6.47-12.13

运输工具 平均年限法 5-10 3.00 9.7-19.40

办公设备及其他 平均年限法 5-10 3.00 9.7-19.40

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

17. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价

值，但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3

个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者

生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资

本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利

息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生

产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平

均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产

无

20. 油气资产

无

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目 摊销年限(年)

土地使用权 土地出让合同规定的使用年限

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项目 摊销年限(年)

软件及其他 5-10

著作权 40(剩余年限)

商标 10

非专利技术 3

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，

包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部

使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的

开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无

形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所

形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉

结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际

发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计

期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关

资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等

作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计

划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的

赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计

划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的

利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设

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2015 年年度报告

定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净

负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以

在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计

处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计

处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额

以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益

或相关资产成本。

25. 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的

现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司

将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。

26. 股份支付

无

27. 优先股、永续债等其他金融工具

无

28. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货

方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成

本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关

经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠

地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定

提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生

的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结

转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资

产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收

入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

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2015 年年度报告

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够

收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收

回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同

相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度

和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够

可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计

量。

3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建

造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售出版物等产品，本公司对于出版物的销售收入具体确认方法如下：

(1) 采取直接收款方式销售出版物，在收到销售额或取得索取销售额的凭据，并且将提单交给购

买方或购买方收到出版物时确认销售出版物收入。

(2) 采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续的当天确认销

售出版物收入。

(3) 采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单,经双方核对一致后确认

收入。

(4) 附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与

资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但

是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，

用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损

益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法

规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该

负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，

确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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2015 年年度报告

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，

发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，

除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入

当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利

率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为

应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保

余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算

确认当期的融资收入。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

无

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、13%、17%

消费税

营业税 应纳税营业额 3%、5%

城市维护建设税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、8%、12%

除 30%后余值的 1.2%计缴；从租

计征的，按租金收入的 8%、12%

计缴

企业所得税 应缴流转税税额 5%、7%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25%

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2015 年年度报告

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

海豚传媒股份有限公司 10

湖北长江传媒数字出版有限公司 15

除上述以外的其他纳税主体 25

2. 税收优惠

1．增值税

根据《财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税〔2013〕

87 号)规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的

报纸和期刊、少数民族文字出版物、各类图书、期刊、音像制品、电子出版物等在出版环节享受

增值税“先征后退”的政策；免征图书批发、零售环节增值税。政策执行期限为 2013 年 1 月 1

日至 2017 年 12 月 31 日。

2．所得税

根据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企

业发展两个规定的通知(国办发〔2014〕15 号)，以及《财政部、国家税务总局、中宣部关于继续

实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知(财税〔2014〕84 号)，

为进一步深化文化体制改革，继续推进国有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免征企业所

得税，执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。本公司及下属子公司湖北人民出版社

有限公司、湖北教育出版社有限公司、长江文艺出版社有限公司、崇文书局有限公司、湖北科学

技术出版社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、湖北教育报刊传媒有限公司(现更名为湖

北长江报刊传媒(集团)有限公司)、湖北美术出版社有限公司、湖北少年儿童出版社有限公司(现

更名为长江少年儿童出版社(集团)有限公司)、湖北省新华书店(集团)有限公司享受文化事业单位

转制为企业的所得税免税优惠政策。2015 年度免缴企业所得税。

中共湖北省委宣传部、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局《中共湖北省委宣

传部等四部门关于公布我省认定享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策名单的通知》

(鄂宣发〔2015〕1 号)规定，公布认定享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策的文化

企业名单所列企业可按政策规定直接向主管税务机关申请办理相关手续，经认定的企业享受经营

性文化事业单位转制为企业税收优惠政策，依据财税〔2014〕84 号文，免征企业所得税，执行期

限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。公司之全资子公司湖北省外文书店有限公司在通知

附件列示名单范围内，本年度免缴企业所得税。

根据《国务院办公厅转发财政部等部门关于推动我国动漫产业发展若干意见的通知》(国办发〔2006〕

32 号)的精神，文化部会同有关部门于 2008 年 12 月下发了《动漫企业认定管理办法(试行)》(文

市发〔2008〕51 号)，规定经认定的动漫企业自主开发、生产动漫产品，可申请享受国家现行鼓

励软件产业发展的所得税优惠政策。根据财政部、国家税务总局关《于进一步鼓励软件产业和集

成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27 号)规定，国家规划布局内的重点软件

企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按 10%的税率征收企业所得税。公司

之控股子公司海豚传媒股份有限公司属于经认定的重点动漫企业，因此享受按照 10%的所得税优

惠政策。

为扶持和鼓励高新技术企业发展，《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所

得税法实施条例》明确规定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得

税”。为加强高新技术企业企业所得税税收优惠管理，经国务院批准，科技部、财政部和国家税

务总局联合出台了《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)及其附件《国家重

点支持的高新技术领域》和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362 号)，就

高新技术企业的认定管理及税收优惠工作事项进行全面规范和明确。公司之全资子公司湖北长江

传媒数字出版有限公司属于经认定的高新技术企业，因此享受按照 15%的所得税优惠政策。

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2015 年年度报告

3. 其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 214,490.19 259,595.54

银行存款 830,530,570.36 1,057,857,050.67

其他货币资金 424,506,465.09 17,442,364.01

合计 1,255,251,525.64 1,075,559,010.22

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

期末其他货币资金中有 423,413,786.51 元系受限票据保证金及信用证保证金，使用受限。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 1,915,805.42 1,058,420.00

其中：债务工具投资

权益工具投资 1,915,805.42 1,058,420.00

衍生金融资产

其他

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 1,915,805.42 1,058,420.00

其他说明：

无

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 250,669,937.55 108,843,970.26

商业承兑票据 740,206,429.39 13,341,552.45

合计 990,876,366.94 122,185,522.71

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2015 年年度报告

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 719,482,084.11

商业承兑票据 27,058,800.00

合计 719,482,084.11 27,058,800.00

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付

的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不

获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

无

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 0 79,908 15.93 79,908

并单独计提坏 ,950.1 ,950.1

账准备的应收 6 6

账款

按信用风险特 469,12 88.98 48,621 10.36 420,50 405,04 80.73 52,372 12.93 352,67

征组合计提坏 7,407. ,589.1 5,818. 3,116. ,515.7 0,600.

账准备的应收 98 8 80 65 8 87

账款

单项金额不重 58,122 11.02 56,417 97.07 1,704, 16,740 3.34 16,264 97.16 475,74

大但单独计提 ,156.2 ,330.8 825.37 ,105.3 ,360.4 4.96

坏账准备的应 3 6 8 2

收账款

527,24 100.00 105,03 19.92 422,21 501,69 100.00 68,636 13.68 433,05

合计 9,564. 8,920. 0,644. 2,172. ,876.2 5,295.

21 04 17 19 0 99

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

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2015 年年度报告

1 年以内小计 390,149,146.48 19,474,750.33 5.00

1至2年 39,536,674.69 3,953,660.02 10.00

2至3年 15,492,451.84 4,650,048.05 30.00

3至4年 4,965,047.77 2,482,598.24 50.00

4至5年 4,617,773.31 3,694,218.65 80.00

5 年以上 14,366,313.89 14,366,313.89 100.00

合计 469,127,407.98 48,621,589.18 10.36

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 37,190,197.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 788,154.08

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

第一名 48,729,223.62 9.24 2,436,461.18

第二名 32,277,180.11 6.12 32,277,180.11

第三名 6,988,588.75 1.33 349,429.43

第四名 6,790,628.72 1.29 339,531.44

第五名 4,332,903.75 0.82 505,744.58

110 / 208

2015 年年度报告

小计 99,118,524.95 18.80 35,908,346.74

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 375,878,621.69 92.18 94,274,575.01 56.03

1至2年 25,819,138.59 6.33 68,641,180.96 40.80

2至3年 2,348,224.99 0.59 4,989,151.46 2.96

3 年以上 3,730,171.13 0.90 366,542.02 0.21

合计 407,776,156.4 100.00 168,271,449.45 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 期末数 未结算原因

襄樊市国土资源交易中心 6,250,000.00 土地出让手续未办理完

湖北武穴银莹化工有限公司 4,062,168.84 预付投资款，尚未办理注资手续

小 计 10,312,168.84

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项余额

单位名称 账面余额

的比例(%)

第一名 50,693,946.40 12.36

第二名 42,354,780.61 10.32

第三名 27,805,360.00 6.78

第四名 20,211,705.25 4.93

第五名 20,000,000.00 4.88

小 计 161,065,792.26 39.27

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2015 年年度报告

其他说明

无

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

北京长江新世纪文化传媒有限公司 19,122,784.07 19,122,784.07

长瑞当代资本管理有限公司 300,000.00

合计 19,122,784.07 19,422,784.07

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断

依据

北京长江新世纪文化 19,122,784.07 1-3年 各股东支持被投 否

传媒有限公司 资单位发展

合计 19,122,784.07 / / /

其他说明：

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类

计提 账面 计提 账面

别 比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

112 / 208

2015 年年度报告

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

按 52,953,873. 96.87 7,234,434. 13.66 45,719,438. 46,023,00 97.39 7,286,339 15.8 38,736,66

信 75 98 77 5.99 .62 3 6.37

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

113 / 208

2015 年年度报告

单 1,711,696.6 3.13 1,711,696. 100. 1,233,416 2.61 1,233,416 100.

项 5 65 00 .66 .66 00

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 54,665,57 100.0 8,946,131 16.3 45,719,43 47,256,42 100.0 8,519,756 18.0 38,736,66

计 0.40 0/ .63 7/ 8.77 2.65 0/ .28 3/ 6.37

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 10,387,683.44 519,384.17 5.00

1至2年 1,499,126.36 149,912.64 10.00

2至3年 983,485.57 295,045.67 30.00

3 年以上

3至4年 828,068.60 414,034.30 50.00

4至5年 275,305.39 220,244.31 80.00

5 年以上 5,633,313.89 5,633,313.89 100.00

合计 19,606,983.25 7,231,934.98 36.88

确定该组合依据的说明：

114 / 208

2015 年年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

期末数

组合名称

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

押金备用金组合 33,346,890.50 2,500.00 0.01

小 计 33,346,890.50 2,500.00 0.01

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 122,459.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 109,596.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 12,191,206.40 6,591,781.79

备用金 21,155,684.10 18,920,936.62

拆借款 2,185,429.73 1,686,599.58

应收暂付款 9,876,431.98 11,329,645.09

其他 8,843,306.70 8,727,459.57

合计 54,252,058.91 47,256,422.65

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

第一名 保证金 1,373,442.00 1 年以内 2.53

115 / 208

2015 年年度报告

第二名 应收暂付款 660,000.00 2-3 年 1.22 198,000.00

第三名 保证金 504,200.00 1 年以内 0.93

第四名 保证金 495,000.00 1 年以内 0.91

第五名 保证金 355,240.00 1-2 年 0.65

合计 / 3,387,882.00 / 6.24 198,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无

其无他说明：

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原 33,317,761.89 33,317,761.89 43,692,198.67 43,692,198.67

材

料

在 4,332,466.38 4,332,466.38

产

品

库 866,731,517.2 120,008,634 746,722,882.3 754,593,163.7 96,179,026. 658,414,137.7

存 2 .86 6 6 00 6

商

品

周 2,344,998.87 2,344,998.87 2,687,469.25 2,687,469.25

转

材

料

消

耗

性

生

物

资

产

116 / 208

2015 年年度报告

建

造

合

同

形

成

的

已

完

工

未

结

算

资

产

委 362,625,189.0 68,843,282. 293,781,906.6 353,586,875.8 53,854,793 299,732,082.7

托 2 42 0 5 .11 4

代

销

商

品

开 69,863,576.34 69,863,576.34 9,594,241.39 9,594,241.39

发

成

本

合 1,339,215,509 188,851,917 1,150,363,592 1,164,153,948 150,033,819 1,014,120,129

计 .72 .28 .44 .92 .11 .81

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料

在产品

库存商品 96,179,02 36,142,41 12,312,80 120,008,6

6.00 7.36 8.50 34.86

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

委托代销商品 53,854,79 15,985,81 997,325.2 68,843,28

3.11 4.56 5 2.42

合计 150,033,8 52,128,23 13,310,13 188,851,9

19.11 1.92 3.75 17.28

117 / 208

2015 年年度报告

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

无

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保本型理财产品 2,777,800,000.00 2,010,500,000.00

委托贷款 68,615,460.97 93,615,460.97

减：委托贷款减值准备 -65,530,241.82 -59,058,141.82

预缴税费 82,279,588.64 29,566,175.09

待摊的房屋租金、财产保险及其他 1,415,131.82 119,731.44

合计 2,864,579,939.61 2,074,743,225.68

其他说明

委托贷款为公司之全资子公司长瑞星润投资有限公司(以下简称长星公司)向浙江清水湾置业有限

公司(以下简称清水湾)和上海库邦资产管理有限公司(以下简称库邦公司)发放的委托贷款，截至

2015 年 12 月 31 日，这两笔贷款均处于逾期状态。长星公司对两笔贷款共计提减值准备 6,553.02

万元。具体情况如下：

1) 关于清水湾委托贷款减值准备的计提

长星公司通过兴业银行武汉分行向清水湾提供 4,800.00 万元委托贷款，期限为 2014 年 1 月 8 日

至 2014 年 6 月 27 日，浙江浙大网新实业发展有限公司(以下简称网新实业)为该笔贷款提供无限

连带责任担保。截至 2015 年 12 月 31 日，清水湾共偿付 438.45 万元，尚余 4,361.55 万元未收回。

长星公司对该笔委托贷款共计提减值准备 4,143.47 万元。

2) 关于库邦公司委托贷款减值准备的计提

长星公司于 2014 年 6 月通过中信银行水果湖支行向库邦公司提供委托贷款 5,000.00 万元，借款

期限为 2014 年 6 月 17 日至 2014 年 12 月 11 日，截至 2015 年 12 月 31 日，库邦公司共偿付 2,500.00

万元本金，尚余 2,500.00 万元未收回。长星公司对该笔委托贷款共计提减值准备 2,409.55 万元。

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

118 / 208

2015 年年度报告

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可

供

出

售

债

务

工

具：

可 244,584,313.8 2,034,500.0 242,549,813.8 302,162,891.9 2,049,152.7 300,113,739.2

供 4 0 4 2 0 2

出

售

权

益

工

具：

137,363,240.0 137,363,240.0 191,110,533.0 191,110,533.0

按 0 0 4 4

公

允

价

值

计

量

的

按107,221,073.8 2,034,500.0 105,186,573.8 111,052,358.8 2,049,152.7 109,003,206.1

成 4 0 4 8 0 8

本

计

量

的

合 244,584,313.8 2,034,500.0 242,549,813.8 302,162,891.9 2,049,152.7 300,113,739.2

计 4 0 4 2 0 2

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益工 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

具 工具

权益工具的成本/债务工具

30,948,841.32 30,948,841.32

的摊余成本

公允价值 137,363,240.00 137,363,240.00

累计计入其他综合收益的

92,067,132.37 92,067,132.37

公允价值变动金额

119 / 208

2015 年年度报告

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在

账面余额 减值准备 被

投

被 资

投 单 本期

资 本 位 现金

单 本期 本期 期 本期 持 红利

期初 期末 期初 期末

位 增加 减少 增 减少 股

加 比

例

(%)

武 112,500. 112,500 225,000. 4.5

汉 00 .00 00 0

理

工

数

字

传

播

工

程

有

限

公

司

湖 56,002.1 56,002. 14,652. 14,65 5.0

北 3 13 70 2.70 0

经

典

美

术

文

献

艺

术

有

限

公

司

北 200,000. 200,000. 200,000 200,000 10.

京 00 00 .00 .00 00

百

赛

事

达

120 / 208

2015 年年度报告

广

告

传

媒

有

限

公

司

湖 1,434,50 1,434,50 1,434,5 1,434,5 19.

北 0.00 0.00 00.00 00.00 00

省

地

市

州

教

育

书

刊

发

行

有

限

公

司

新 600,000. 600,000. 400,000 400,000 12.

华 00 00 .00 .00 00

数

字

图

书

技

术

有

限

公

司

汉 376,380. 376,380. 24,60

口 00 00 0.00

银

行

股

份

有

限

公

司

武 65,000,0 6,500,0 22,901, 48,598,3 38.

汉 00.00 00.00 700.00 00.00 00

华

汇

121 / 208

2015 年年度报告

创

业

投

资

基

金

合

伙

企

业

(

有

限

合

伙

)

武 20,000,0 20,000,0 8.0

汉 00.00 00.00 0

惠

人

生

物

创

业

投

资

基

金

中

心

(

有

限

合

伙

)

上 9,599,97 1,571,0 8,028,89 1.5

海 6.75 82.91 3.84 3

景

林

景

麒

投

资

中

心

(

有

限

合

122 / 208

2015 年年度报告

伙

)

湖 407,000. 185,000 592,000. 37.

北 00 .00 00 00

魔

耳

教

育

投

资

咨

询

有

限

责

任

公

司

石 13,266,0 13,266,0 99.

河 00.00 00.00 00

子

环

球

艺

动

股

权

投

资

有

限

合

伙

企

业

武 13,900, 13,900,0 60.

汉 000.00 00.00 44

丰

荟

股

权

投

资

基

金

合

伙

企

业

(

123 / 208

2015 年年度报告

有

限

合

伙

)

合 111,052, 20,697, 24,528, 107,221, 2,049,1 14,65 2,034,5 / 24,60

计 358.88 500.00 785.04 073.84 52.70 2.70 00.00 0.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 2,049,152.70 2,049,152.70

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少 14,652.70 14,652.70

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 2,034,500.00 2,034,500.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

无

124 / 208

2015 年年度报告

其他说明：

无

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

被投 法下 其他 发放

期初 其他 计提 期末 准备

资单 追加 减少 确认 综合 现金

余额 权益 减值 其他 余额 期末

位 投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营企

业

心喜 7,202 49,11 7,251

阅信 ,816. 6.95 ,933.

息咨 29 24

询(深

圳)有

限公

司

小计 7,202 49,11 7,251

,816. 6.95 ,933.

29 24

二、联

营企

业

北京 16,77 3,234 3,910 16,10

长江 5,778 ,885. ,000. 0,663

新世 .72 05 00 .77

纪文

化传

媒有

限公

司

西藏 2,581 99,52 2,680

长江 ,158. 4.88 ,683.

时代 98 86

图书

有限

公司

长瑞 6,100 284,4 6,384

125 / 208

2015 年年度报告

当代 ,532. 17.22 ,949.

资本 17 39

管理

有限

公司

湖北 69,19 182,9 252,1

武穴 9.95 90.29 90.24

银莹

化工

有限

公司

湖北 2,739 2,73

新华 ,304. 9,30

美雅 32 4.32

精装

印务

有限

公司

国试 189,6 189,6 485,4

书业 45.27 45.27 48.54

(武

汉)有

限公

司

湖北 1,760 21,07 1,781

长江 ,000. 0.02 ,070.

讯飞 00 02

教育

服务

有限

公司

湖北 22,50 101,4 22,60

长江 0,000 51.30 1,451

同济 .00 .30

堂健

康传

媒有

限公

司

武汉 400,0 -17,4 382,5

长江 00.00 03.87 96.13

融汇

资产

管理

有限

公司

小计 28,45 24,66 2,73 3,906 3,910 50,37 485,4

5,619 0,000 9,30 ,934. ,000. 3,249 48.54

.41 .00 4.32 89 00 .98

合计 35,65 24,66 2,73 3,956 3,910 57,62 485,4

126 / 208

2015 年年度报告

8,435 0,000 9,30 ,051. ,000. 5,183 48.54

.70 .00 4.32 84 00 .22

其他说明

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 416,618,692.54 416,618,692.54

2.本期增加金额 46,913,154.95 46,913,154.95

（1）外购 6,528,723.00 6,528,723.00

（2）存货\固定资产\在 40,384,431.95 40,384,431.95

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 23,034,423.02 23,034,423.02

（1）处置

（2）其他转出

(3)转入固定资产 23,034,423.02 23,034,423.02

4.期末余额 440,497,424.47 440,497,424.47

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 100,617,193.29 100,617,193.29

2.本期增加金额 15,900,122.48 15,900,122.48

（1）计提或摊销 12,518,082.22 12,518,082.22

（2）固定资产转入 3,382,040.26 3,382,040.26

3.本期减少金额 7,553,480.73 7,553,480.73

（1）处置

（2）其他转出

（3）转入固定资产 7,553,480.73 7,553,480.73

4.期末余额 108,963,835.04 108,963,835.04

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

127 / 208

2015 年年度报告

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 331,533,589.43 331,533,589.43

2.期初账面价值 316,001,499.25 316,001,499.25

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

办公设备及

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

其他

一、账面原值：

1.期初余额 88,413,384. 96,395,938

935,253,822.90 310,820,046.04 1,430,883,192.23

60 .69

2.本期增加金 1,541,741.1 15,493,727

172,950,506.80 30,257,404.77 220,243,379.92

额 5 .20

（1）购置 1,541,741.1 12,779,149

2,573,793.83 14,468,944.91 31,363,629.64

5 .75

（2）在建工程 2,714,577.

147,342,289.95 15,788,459.86 165,845,327.26

转入 45

（3）投资性房

23,034,423.02 23,034,423.02

地产转入

3.本期 20,090,262.

41,849,258.45 2,855,234.06 6,295,489.88 71,090,245.37

减少金额 98

（1）处置或报 6,799,076.4 3,584,371.

18,640,123.06 29,023,571.42

废 7 89

（2）转入投资

40,384,431.95 40,384,431.95

性房地产

（3）企业合并

241,842.00 241,842.00

减少

16,505,891

重分类 1,464,826.50 -15,784,889.00 -745,428.59 1,440,400.00

.09

4.期末余额 91,799,402.

1,066,355,071.25 338,222,216.75 83,659,635.87 1,580,036,326.78

91

二、累计折旧

1.期初余额 48,062,650. 70,181,415

139,401,101.60 184,146,162.49 441,791,329.67

42 .16

2.本期增加金 8,500,883.6 9,797,440.

39,371,827.87 25,569,546.99 83,239,699.48

额 9 93

（1）计提 8,500,883.6 9,797,440.

31,818,347.14 25,569,546.99 75,686,218.75

9 93

（2）投资性房 7,553,480.73 7,553,480.73

128 / 208

2015 年年度报告

地产转入

3.本期减少金 4,855,533.2 17,548,303

3,411,353.76 -3,725,288.58 22,089,901.76

额 4 .34

（1）处 5,734,998.4 2,676,535.

10,229,827.03 18,641,361.50

置或报废 8 99

（2）转 3,382,040.26 3,382,040.26

入投资性房地

产

(3)企 66,500.00 66,500.00

业合并减少

重分类 29,313.50 -13,955,115.61 -945,965.24 14,871,767

.35

4.期末余 51,708,000. 62,430,552

175,361,575.71 213,440,998.06 502,941,127.39

额 87 .75

三、减值准备

1.期初余

3,799,820.90 3,799,820.90

额

2.本期增

8,509,973.55 117,118.28 8,627,091.83

加金额

（1）计

8,509,973.55 117,118.28 8,627,091.83

提

3.本期减

少金额

（1）处

置或报废

4.期末余额 3,799,820.90 8,509,973.55 117,118.28 12,426,912.73

四、账面价值

1.期末账 29,251,731.

887,193,674.64 116,271,245.14 31,951,635.00

88

1,064,668,286.66

面价值

2.期初账 40,350,734. 26,214,523

792,052,900.40 126,673,883.55 985,292,041.66

面价值 18 .53

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

富丽园房产公司富丽豪亭 329,900.00 变更登记中

1#-1-805

129 / 208

2015 年年度报告

富丽园房产公司富丽豪亭 565,300.00 变更登记中

2#-1-1302

富丽园房产公司富丽豪亭 388,600.00 变更登记中

3-2-14-04

盘龙城领袖城丁 7 栋 2 单元 529,100.00 变更登记中

302 号

盘龙城领袖城丁 5 栋 1 单元 923,400.00 变更登记中

301 号

阳逻街高潮村高新商务广场 2 518,100.00 变更登记中

幢 1 单元 7 层 702 号房

阳逻街平江东路以北(东方明 764,400.00 变更登记中

珠)1 栋 2 单元 10 层 3 室

盘龙城经济开发区卓尔优势企 1,741,300.00 变更登记中

业总部第一企业社区商业街

E8 幢 8 号房

新华书店本部分拣中心一期项 203,327,118.83 补充办证资料中

目

新华书店本部分拣中心二期项 59,232,017.64 补充办证资料中

目

宜城市汉江路 85 号 367,900.00 补充办证资料中

襄阳市樊城区长征路 108 号 3 24,135,700.00 补充办证资料中

幢

崇阳县天城镇崇阳大道 28 号 1,248,100.00 补充办证资料中

城区仓库 1 栋 1-2 层

巴东县信陵镇西壤坡社区楚天 4,482,400.00 补充办证资料中

路 11 号西壤坡社区 1 栋 1-5

层

秭归县茅坪镇屈原路 2 号丰辰 6,647,200.00 补充办证资料中

大厦 1-2 层

红安县城关镇红金龙大道 6 号 4,742,800.00 补充办证资料中

1-5 层

枝江市马家店马家路 1 栋 1-2 5,918,400.00 补充办证资料中

层

枝江市马家店马家路 957,700.00 补充办证资料中

安陆市南城四里村五组平房 1 585,700.00 补充办证资料中

栋

荆州天桥西楼 4,930,564.32 刚刚建成

武汉中央文化区万达 K1-2 幢 7 4,297,284.00 正在办理中

层6号

武汉中央文化区万达 K1-2 幢 7 2,231,439.00 正在办理中

层5号

小 计 328,864,423.79

其他说明：

20、 在建工程

√适用 □不适用

130 / 208

2015 年年度报告

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

图书分拣中心 1,383,345.02 1,383,345.02 6,383,345.02 6,383,345.02

二期(综合楼)

装修工程

松滋教材仓库 1,328,336.00 1,328,336.00 38,092.00 38,092.00

工程

麻城孝感乡基 4,938,944.93 4,938,944.93

建工程

古田二路二期 91,500.00 91,500.00 78,287,381.95 78,287,381.95

工程

设备 306,889.24 306,889.24 1,936,600.00 1,936,600.00

数码印刷生产 2,888,000.00 2,888,000.00

线

其他零星工程 2,269,637.13 2,269,637.13 4,093,726.27 4,093,726.27

合计 5,379,707.39 5,379,707.39 98,566,090.17 98,566,090.17

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工

程

累

计

本期

项 投 工 其中： 资

本期转入 本期其 利息资 利息

目 预算 期初 本期增 期末 入 程 本期利 金

固定资产 他减少 本化累 资本

名 数 余额 加金额 余额 占 进 息资本 来

金额 金额 计金额 化率

称 预 度 化金额 源

(%)

算

比

例

(%)

131 / 208

2015 年年度报告

图 2,033 6,383,34 26,000, 31,000,0 1,383,3 159 99. 自

书 .60 5.02 000.00 00.00 45.02 .24 00 有

分 资

拣 金

中

心

二

期

(

综

合

楼

)

装

修

工

程

松 350.0 38,092.0 1,290,2 1,328,3 37. 99. 自

滋 0 0 44.00 36.00 95 00 有

教 资

材 金

仓

库

工

程

麻 532.0 4,938,94 291,567 5,230,51 98. 100 自

城 0 4.93 .00 1.93 32 .00 有

孝 资

感 金

乡

基

建

工

程

古 9,000 78,287,3 31,076, 109,248, 24,000. 91,500. 121 99. 1,482,4 628,23 5.91 自

田 .00 81.95 797.85 679.80 00 00 .52 00 02.93 6.16 有

二 资

路 金

二 、

期 银

工 行

程 借

款

设 600.0 1,936,60 5,111,9 5,345,58 1,396,1 306,889 117 95. 自

备 0 0.00 78.99 3.68 06.07 .24 .48 00 有

资

金

132 / 208

2015 年年度报告

数 988.0 2,888,00 4,908,6 7,796,60 78. 100 自

码 0 0.00 00.00 0.00 91 .00 有

印 资

刷 金

生

产

线

13,50 94,472,3 68,679, 158,621, 1,420,1 3,110,0 / / 1,482,4 628,23 5. /

合

3.60 63.90 187.84 375.41 06.07 70.26 02.93 6.16 91

计

/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

专

非专利技

项目 土地使用权 利 软件 著作权 商标 合计

术

权

一、

账面

原值

405,056,565 2,150,000 55,013,784 9,614,995. 1,582,207 473,417,551

1.期 .17 .00 .22 07 .21 .67

初余

额

2 2,115,924. 4,814,303. 6,930,228.0

133 / 208

2015 年年度报告

.本 19 83 2

期增

加金

额

( 2,115,924. 4,814,303. 6,930,228.0

1)购 19 83 2

置

(

2)内

部研

发

(

3)企

业合

并增

加

4,870,544.4 0.00 -5,645,064 -380,341.8 0.00 -1,154,862.

3.本 5 .57 8 00

期减

少金

额

(

1)处

置

285,538.00 285,538.00

4,585,006.4 -5,645,064 -380,341.8 -1,440,400.

5 .57 8 00

400,186,020 2,150,000 62,774,772 14,809,640 1,582,207 481,502,641

4.期 .72 .00 .98 .78 .21 .69

末余

额

二、

累计

摊销

1 59,639,160. 59,722.70 25,213,349 1,584,311. 351,601.9 86,848,146.

.期 80 .08 93 1 42

初余

额

2 8,699,125.5 716,672.4 4,935,960.64 3,467,940. 175,800.6 17,995,499.

.本 0 0 68 1 83

期增

加金

额

（8,699,125.5 716,672.4 4,935,960. 3,467,940. 175,800.6 17,995,499.

1）计 0 0 64 68 1 83

提

3 0 0 82,407.04 -82,407.04 0 0

.本

134 / 208

2015 年年度报告

期减

少金

额

(1)

处置

82,407.04 -82,407.04

4 68,338,286. 776,395.1 30,066,902.68 5,134,659.65 527,402.5 104,843,646

.期 30 0 2 .25

末余

额

三、

减值

准备

1 314,280.71 15,618,150 15,932,430.

.期 .00 71

初余

额

2 794,161.03 794,161.03

.本

期增

加金

额

（ 794,161.03 794,161.03

1）计

提

3

.本

期减

少金

额

(

1)处

置

4 314,280.71 16,412,311 16,726,591.

.期 .03 74

末余

额

四、

账面

价值

331,533,453 1,373,604 16,295,559.27 9,674,981.13 1,054,804 359,932,403

1.期 .71 .90 .69 .70

末账

面价

值

345,103,123 2,090,277 14,182,285 8,030,683. 1,230,605 370,636,974

135 / 208

2015 年年度报告

2.期 .66 .30 .14 14 .30 .54

初账

面价

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

枝江市马家店马家路 192,500.00 补充办证资料中

枝江市马家店马家路 1 栋 414,100.00 补充办证资料中

安陆市南城四里村五组平房 372,900.00 补充办证资料中

崇阳县天城镇崇阳大道 28 号城

579,100.00 补充办证资料中

区仓库 1 栋 1-2 层

巴东县信陵镇西壤坡社区楚天

2,152,800.00 补充办证资料中

路 11 号西壤坡社区 1 栋

红安县城关镇红金龙大道 6 号 403,500.00 补充办证资料中

宜城市汉江路 85 号 627,700.00 补充办证资料中

襄阳市樊城区长征路 108 号 3

5,622,800.00 补充办证资料中

幢5层

小 计 10,365,400.00

其他说明：

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他减少金

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

额

租入固定资 37,428,656.05 28,052,840.07 9,839,990.77 55,641,505.35

产改造支出

户外广告 16,500,000.00 11,880,000.00 5,500,000.00 22,880,000.00

位、房屋等

租赁费

其他长期待 652,187.68 1,147,738.04 1,058,960.62 740,965.10

摊费用

合计 54,580,843.73 41,080,578.11 16,398,951.39 79,262,470.45

136 / 208

2015 年年度报告

其他说明：

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 2,408,801.50 602,200.38

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

合计 2,408,801.50 602,200.38

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允 57,389,065.34 14,347,266.31 95,874,500.76 23,968,625.19

价值变动

合计 57,389,065.34 14,347,266.31 95,874,500.76 23,968,625.19

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 124,789,524.40 83,392,982.51

可抵扣亏损 202,723,065.23 140,137,389.68

递延收益 2,302,386.73

合计 329,814,976.36 223,530,372.19

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

137 / 208

2015 年年度报告

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年 10,134,815.34 12,210,840.46

2018 年 49,903,900.63 49,903,900.63

2019 年 78,022,648.59 78,022,648.59

2020 年 64,661,700.67

合计 202,723,065.23 140,137,389.68 /

其他说明：

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付固定资产购买款 753,216.82 1,348,990.27

预付购房款 6,538,052.00

预付购土地使用权款 116,829,900.00 62,067,760.00

预付系统开发费 5,161,100.21 2,872,421.36

预付其他长期资产款项 1,286,400.00

合计 124,030,617.03 72,827,223.63

其他说明：

期末预付购土地使用权款 116,829,900.00 元，系本公司的子公司湖北长江报刊传媒(集团)有限公

司、湖北长江数字文化产业园有限公司预付土地款。

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 516,763,835.61 10,000,000.00

抵押借款

保证借款 100,000.00

信用借款 270,000,000.00

合计 516,763,835.61 280,100,000.00

短期借款分类的说明：

期末质押借款以本公司信用证保证金 414,840,547.94 元及理财产品本息 101,923,287.67 元作为

质押。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

138 / 208

2015 年年度报告

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 1,260,483,580.93 159,389,452.73

合计 1,260,483,580.93 159,389,452.73

本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付书款 590,296,703.12 653,631,873.02

应付纸张和印刷费 334,646,884.15 288,763,912.17

其他货款 333,301,832.55 53,011,852.79

合计 1,258,245,419.82 995,407,637.98

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收书款 205,848,386.39 190,693,590.43

预收加工费 1,778,177.90 6,039,752.84

预收其他货款 213,213,060.46 51,755,057.84

合计 420,839,624.75 248,488,401.11

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

湖北省地方志编纂委员会办公 12,586,194.66 书尚未出版

139 / 208

2015 年年度报告

室

合计 12,586,194.66 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 169,136,171.7 609,385,475.5 527,211,692.3 251,309,954.9

5 1 3 3

二、离职后福利-设定提存 3,594,913.21 67,498,421.17 54,679,271.78 16,414,062.60

计划

三、辞退福利 1,240,389.62 1,302,534.94 1,532,248.66 1,010,675.90

四、一年内到期的其他福

利

173,971,474.5 678,186,431.6 583,423,212.7 268,734,693.4

合计

8 2 7 3

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 151,474,477.8 521,775,207.9 443,891,082.7 229,358,603.0

补贴 5 5 6 4

二、职工福利费 27,608,599.59 26,567,843.72 1,040,755.87

三、社会保险费 130,400.88 22,933,533.77 22,431,673.77 632,260.88

其中：医疗保险费 83,327.03 19,992,054.69 19,504,206.22 571,175.50

工伤保险费 39,933.17 1,552,821.45 1,541,788.87 50,965.75

生育保险费 7,140.68 1,388,657.63 1,385,678.68 10,119.63

四、住房公积金 1,391,542.62 25,636,029.80 25,689,524.18 1,338,048.24

五、工会经费和职工教育 16,139,750.40 11,432,104.40 8,631,567.90 18,940,286.90

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

169,136,171.7 609,385,475.5 527,211,692.3 251,309,954.9

合计

5 1 3 3

140 / 208

2015 年年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 3,253,318.95 48,767,530.87 47,971,975.92 4,048,873.90

2、失业保险费 341,594.26 3,455,811.47 3,513,817.03 283,588.70

3、企业年金缴费 14,448,263.83 2,366,663.83 12,081,600.00

4、其他 826,815.00 826,815.00

合计 3,594,913.21 67,498,421.17 54,679,271.78 16,414,062.60

其他说明：

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 9,564,136.04 5,309,767.22

消费税

营业税 1,880,101.85 1,032,415.56

企业所得税 21,931,087.44 12,436,465.51

个人所得税 4,086,988.56 2,564,348.99

城市维护建设税 2,023,300.55 1,877,469.10

房产税 3,816,659.56 3,731,869.74

印花税 1,481,424.99 481,647.91

其他税费 2,319,486.64 2,977,303.84

合计 47,103,185.63 30,411,287.87

其他说明：

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 507,583.33

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 507,583.33

重要的已逾期未支付的利息情况：

141 / 208

2015 年年度报告

□适用 √不适用

其他说明：

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利

划分为权益工具的优先股\永 9,800,000.00

续债股利

海豚传媒少数股东 9,800,000.00

合计 9,800,000.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 24,028,058.16 19,979,763.71

关联方往来款 9,595,655.06 1,018,459.44

应付暂收款 90,711,064.55 97,323,275.49

应付宣传推广费 30,993,814.37 29,281,861.12

应付稿酬 38,673,112.31 38,911,245.65

应付工程款 45,063,043.45 18,925,232.65

应付外包服务运费 101,870,404.79 88,500,091.94

应付其他款 57,028,473.53 47,724,677.31

合计 397,963,626.22 341,664,607.31

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

作者稿酬 17,127,852.50 稿酬未到结算期

合计 17,127,852.50 /

其他说明

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

142 / 208

2015 年年度报告

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

45、 长期借款

□适用 √不适用

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

融资租赁费用 5,454,605.96

合 计 5,454,605.96

其他说明：

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

143 / 208

2015 年年度报告

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 76,447,185.26 59,680,579.66 34,107,765.92 102,019,999.00

合计 76,447,185.26 59,680,579.66 34,107,765.92 102,019,999.00 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 动 与收益相关

出版专项 41,447,773.01 42,444,579.66 17,901,868.67 65,990,484.00 与收益相关

资金

电影放映 930,000.00 310,000.01 619,999.99 与资产相关

设备补助

湖北连锁 3,750,000.00 750,000.00 3,000,000.00 与资产相关

数字书城

项目

面向中小 399,578.81 101,353.59 298,225.22 与资产相关

学的数字

教育云服

务平台建

设及应用

数字学习 985,765.29 1,906,000.00 2,619,687.05 272,078.24 与资产相关

内容与管

理服务及

产业化

财政文化 22,000,000.00 6,330,000.00 8,184,613.27 20,145,386.73 与收益相关

发展专项

资金

文化大发 6,500,000.00 2,306,175.18 4,193,824.82 与收益相关

展大繁荣

专项资金

基于 9,000,000.00 1,500,000.00 7,500,000.00 与收益相关

CNONIX 标

准的出版

物产业链

全景协同

示范平台

建设项目

小鼠乒乒 434,068.15 434,068.15 与资产相关

动画制作

144 / 208

2015 年年度报告

项目

合计 76,447,185.26 59,680,579.66 34,107,765.92 102,019,999.00 /

其他说明：

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00

数

其他说明：

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 1,796,695,312.40 15,052,817.43 5,644,500.00 1,806,103,629.83

价）

其他资本公积 55,973.25 55,973.25

合计 1,796,751,285.65 15,052,817.43 5,700,473.25 1,806,103,629.83

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本溢价增加主要系长江少年儿童出版社(集团)有限公司少数股东投资溢价 14,996,844.18

元，减少系同一控制下企业合并湖北嘉宝艺术有限公司减少 5,644,500.00 元。

56、 库存股

□适用 √不适用

145 / 208

2015 年年度报告

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

税

后

归

减：前期计

项 期初 属 期末

本期所得税 入其他综合 减：所得税 税后归属于

目 余额 于 余额

前发生额 收益当期转 费用 母公司

少

入损益

数

股

东

一、

以

后

不

能

重

分

类

进

损

益

的

其

他

综

合

收

益

其

中：

重

新

计

算

设

定

受

益

计

划

净

负

债

和

净

资

产

146 / 208

2015 年年度报告

的

变

动

权

益

法

下

在

被

投

资

单

位

不

能

重

分

类

进

损

益

的

其

他

综

合

收

益

中

享

有

的

份

额

二、 134,110,849 -28,067,689 19,808,812 -5,832,784 -42,043,717 92,067,132

以 .46 .22 .68 .81 .09 .37

后

将

重

分

类

进

损

益

的

其

他

147 / 208

2015 年年度报告

综

合

收

益

其

中：

权

益

法

下

在

被

投

资

单

位

以

后

将

重

分

类

进

损

益

的

其

他

综

合

收

益

中

享

有

的

份

额

134,110,849 -28,067,689 19,808,812 -5,832,784 -42,043,717 92,067,132

可 .46 .22 .68 .81 .09 .37

供

出

售

金

融

资

产

公

允

价

148 / 208

2015 年年度报告

值

变

动

损

益

持

有

至

到

期

投

资

重

分

类

为

可

供

出

售

金

融

资

产

损

益

现

金

流

量

套

期

损

益

的

有

效

部

分

外

币

财

务

报

表

折

算

149 / 208

2015 年年度报告

差

额

其 134,110,849 -28,067,689 19,808,812 -5,832,784 -42,043,717 92,067,132

他 .46 .22 .68 .81 .09 .37

综

合

收

益

合

计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 22,430,328.34 13,335,996.93 35,766,325.27

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 22,430,328.34 13,335,996.93 35,766,325.27

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期法定盈余公积按照母公司实现净利润10%计提。

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,590,350,277.00 1,401,749,167.06

调整期初未分配利润合计数（调增+， -5,773,052.57 -5,232,376.43

调减－）

调整后期初未分配利润 1,584,577,224.43 1,396,516,790.63

加：本期归属于母公司所有者的净利 324,545,788.37 210,490,762.14

润

减：提取法定盈余公积 13,335,996.93 22,430,328.34

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 24,273,005.46

转作股本的普通股股利

150 / 208

2015 年年度报告

期末未分配利润 1,871,514,010.41 1,584,577,224.43

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-5,773,052.57 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 11,763,025,321.76 10,399,798,922.17 4,576,218,450.84 3,342,283,950.34

其他业务 124,743,508.93 33,158,449.04 113,032,276.05 23,941,487.36

合计 11,887,768,830.69 10,432,957,371.21 4,689,250,726.89 3,366,225,437.70

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 5,203,368.64 5,286,306.60

城市维护建设税 5,049,452.05 5,455,354.11

教育费附加 3,477,400.00 3,595,244.84

资源税

房产税 3,131,740.65 5,009,482.16

其他税费 677,912.50 1,739,262.28

资源税

合计 17,539,873.84 21,085,649.99

其他说明：

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 204,077,031.99 163,099,910.98

宣传推广费和外包服务费 192,290,707.55 165,273,876.66

运杂费 60,915,070.89 64,689,686.78

业务招待费 9,601,319.31 15,120,215.59

交通费 5,468,807.64 6,564,914.00

办公及会务费 12,438,867.28 15,851,325.39

差旅费 6,556,447.34 8,306,401.26

租赁费 18,729,547.43 22,658,812.82

物业管理费及水电费 13,629,841.40 15,730,139.34

周转物资摊销 6,213,551.00 4,172,004.40

其他 21,221,679.95 22,905,312.69

151 / 208

2015 年年度报告

合计 551,142,871.78 504,372,599.91

其他说明：

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 386,302,704.03 312,222,011.70

折旧摊销费用 71,515,787.03 70,783,488.80

业务招待费 14,040,437.68 23,854,387.71

房屋租赁费 35,482,896.20 35,371,588.42

办公及会务费 26,228,802.66 30,118,406.84

物业管理及水电费 17,497,156.02 20,581,481.92

税费 17,009,324.88 11,813,844.17

差旅费 6,137,232.02 8,795,386.77

修理费 9,212,101.62 8,390,112.52

车辆交通费 10,756,079.09 12,424,464.25

研发费 42,941,880.27 26,344,762.42

其他 51,401,211.21 11,876,858.99

合计 688,525,612.71 572,576,794.51

其他说明：

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 8,993,230.84 16,286,219.39

减：利息收入 -13,522,707.76 -20,963,041.41

汇兑损益 188,868.99

手续费支出 2,765,668.38 1,064,203.18

合计 -1,574,939.55 -3,612,618.84

其他说明：

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 38,867,468.35 25,692,047.37

二、存货跌价损失 52,128,231.92 80,691,664.57

三、可供出售金融资产减值损失 731,902.70

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失 485,448.54

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 8,627,091.83 921,731.68

152 / 208

2015 年年度报告

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失 794,161.03 15,618,150.00

十三、商誉减值损失 3,617,374.02

十四、其他 6,472,100.00 59,058,141.82

合计 106,889,053.13 186,816,460.70

其他说明：

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 656,298.31 248,317.18

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 656,298.31 248,317.18

其他说明：

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 3,956,051.84 -18,183,350.58

处置长期股权投资产生的投资收益 -1,318,757.27

以公允价值计量且其变动计入当期 6,500.00 28,605.94

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入 346,654.80 -47,298.23

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 5,153,626.94 4,003,728.16

益

处置可供出售金融资产取得的投资 25,956,972.79 11,254,899.11

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

153 / 208

2015 年年度报告

值重新计量产生的利得

理财收益 97,951,786.97 61,978,975.95

其他 296,313.20 870,436.56

合计 132,349,149.27 59,905,996.91

其他说明：

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 527,861.63 3,964,931.14 527,861.63

合计

其中：固定资产处置 527,861.63 3,964,931.14 527,861.63

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠 71,537.50 71,537.50

政府补助 101,864,040.90 119,257,317.06 54,334,787.47

罚没收入 1,400.00 1,400.00

无法支付款项 7,079,800.82 7,079,800.82

报废图书处置收益 433,045.78 433,045.78

赔偿收入 18,000,000.00 18,000,000.00

其他 4,305,795.31 4,562,185.71 4,305,795.31

合计 132,283,481.94 127,784,433.91 84,754,228.51

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

补助项目 与资产相关/与收益相关

税收返还 47,529,253.43 58,027,253.36 与收益相关

文化发展专项资金 41,568,613.59 40,609,511.65 与收益相关

中华大典补助 5,000,000.00 与收益相关

高新技术产业发展专 1,124,202.30 1,200,000.00 与收益相关

项资金

东湖高新区文化和科 858,550.00 与收益相关

技融合专项补贴资金

中国出版云平台建设 2,500,000.00 2,800,000.00 与收益相关

示范工程

数字学习内容与管理 2,619,687.05 116,166.81 与收益相关

服务及产业化

154 / 208

2015 年年度报告

湖北连锁数字书城项 750,000.00 1,250,000.00 与资产相关

目

实体书店扶持试点奖 1,050,000.00 5,000,000.00 与收益相关

励

升值稳定就业岗位补 257,739.47 1,170,000.00 与收益相关

贴

面向中小学的数字教 101,353.59 101,353.53 与资产相关

育云服务平台建设及

应用

小鼠乒乒动画研发制 434,068.15 443,130.10 与资产相关

作专项资金

动漫专项补贴 857,602.00 与收益相关

武汉高新技术产业化 941,698.11 与收益相关

贷款贴息项目

电影放映设备补助 310,000.01 与资产相关

基于 CNONIX 标准的出 1,500,000.00 与收益相关

版物产业链全景协同

示范平台建设项目

其他 318,875.20 2,682,299.61 与收益相关

合计 101,864,040.90 119,257,317.06 /

其他说明：

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 488,742.78 818,439.28 488,742.78

失合计

其中：固定资产处置 488,742.78 818,439.28 488,742.78

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 9,086,302.95 6,394,567.55 9,086,302.95

非常损失 1,717.40 7,099,677.72 1,717.40

盘亏毁损损失 562,400.17 1,208,628.97 562,400.17

罚款支出 143,736.62 296,256.14 143,736.62

其他 2,138,828.80 3,983,668.56 2,138,828.80

合计 12,421,728.72 19,801,238.22 12,421,728.72

其他说明：

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2015 年年度报告

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 15,560,458.00 6,266,462.24

递延所得税费用 -602,200.38 121,543.72

合计 14,958,257.62 6,388,005.96

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 345,156,188.37

按法定/适用税率计算的所得税费用 86,289,047.09

子公司适用不同税率的影响 -5,212,611.62

调整以前期间所得税的影响 4,624,335.31

非应税收入的影响 -93,261,613.24

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,042,299.02

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,340,814.11

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 22,817,615.17

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 14,958,257.62

其他说明：

72、 其他综合收益

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

各种专项补助和奖励 125,530,854.60 118,910,530.11

往来款 80,593,184.31

利息收入 13,522,707.76 20,954,801.49

合同违约补偿 18,000,000.00 50,000.00

其他 8,394,071.54 14,506,045.61

合计 165,447,633.90 235,014,561.52

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

156 / 208

2015 年年度报告

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

宣传推广费及外包服务费 117,290,707.55 93,149,270.43

运杂费 60,915,070.89 83,679,065.03

往来款 66,577,310.58 78,900,225.36

房屋租赁费 54,212,443.63 52,530,401.24

办公及会务费 38,667,669.94 44,424,439.23

技术研发及转让费 42,941,880.27 26,344,762.42

物业管理及水电费 31,126,997.42 36,132,192.48

业务招待费 23,641,756.99 38,887,115.08

差旅费及交通费 28,918,566.09 17,099,000.69

咨询服务费 14,118,503.25 12,802,932.54

修理费 9,212,101.62 8,381,986.53

对外捐赠 9,086,302.95 6,394,567.55

其他 11,638,201.09 29,766,017.97

合计 508,347,512.27 528,491,976.55

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

保本型理财产品 275,000,000.00

委托贷款 25,000,000.00 8,384,539.03

与资产相关的递延收益 1,906,000.00 6,230,000

合计 26,906,000.00 289,614,539.03

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

保本型理财产品 667,288,087.90 1,375,500,000.00

委托贷款 102,000,000.00

合计 667,288,087.90 1,477,500,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

个人拆借款 600,416.69

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2015 年年度报告

合计 600,416.69

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

信用证及票据保证金 523,413,786.51

子公司归还少数股东借款 13,899,283.48

合计 523,413,786.51 13,899,283.48

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 330,197,930.75 203,535,906.74

加：资产减值准备 106,889,053.13 186,816,460.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 88,204,300.97 79,305,344.02

性生物资产折旧

无形资产摊销 17,995,499.83 19,582,971.34

长期待摊费用摊销 16,398,951.39 11,220,644.14

处置固定资产、无形资产和其他长期 -39,118.85 -3,146,491.86

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -656,298.31 -248,317.18

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 8,993,230.84 16,286,219.39

投资损失（收益以“－”号填列） -132,349,149.27 -59,905,996.91

递延所得税资产减少（增加以“－” -602,200.38 121,543.72

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -175,061,560.80 -126,232,120.29

经营性应收项目的减少（增加以 -1,115,357,729.19 53,011,776.31

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 1,577,735,227.16 303,630,512.75

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 722,348,137.27 683,978,452.87

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

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2015 年年度报告

融资租入固定资产 5,665,086.32

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 831,837,739.13 1,058,730,507.47

减：现金的期初余额 1,058,730,507.47 1,369,943,503.17

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -226,892,768.34 -311,212,995.70

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 5,644,500.00

其中：湖北嘉宝艺术有限公司 5,644,500.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,860,525.41

其中：湖北嘉宝艺术有限公司 1,860,525.41

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 3,783,974.59

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,200,000.00

其中：襄阳智城出版传媒有限公司 1,200,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 788,734.61

其中：：襄阳智城出版传媒有限公司 788,734.61

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 411,265.39

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 831,837,739.13 1,058,730,507.47

其中：库存现金 214,490.19 259,595.54

159 / 208

2015 年年度报告

可随时用于支付的银行存款 830,530,570.36 1,057,857,050.67

可随时用于支付的其他货币资 1,092,678.58 613,861.26

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 831,837,739.13 1,058,730,507.47

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

(5) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目 本期数 上期数

背书转让的商业汇票金额 1,256,569,043.85 189,001,678.64

其中：支付货款 1,256,569,043.85 189,001,678.64

(6) 现金流量表补充资料的说明

本公司货币资金期末余额中票据保证金及信用证保证金 423,413,786.51 元，未计入期末现金

及现金等价物余额。

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

本公司子公司湖北美术出版社有限公司与湖北长江出版传媒集团有限公司于 2015 年 4 月 8

日签订《股权转让协议》，以人民币 5,644,500.00 元受让湖北长江出版传媒集团有限公司持有的

湖北嘉宝艺术有限公司 100%股权及湖北嘉宝一品拍卖有限公司 10%股权，本公司已于 2015 年 12

月 24 日支付股权转让款 5,644,500.00 元，并办理了相应的财产权交接手续。湖北美术出版社有

限公司和湖北嘉宝艺术有限公司在合并前后同受湖北长江出版传媒集团有限公司最终控制且该项

控制并非暂时的，该项合并为同一控制下企业合并，故本公司追溯调整了合并财务报表的比较数

据，详见下表：

项 目 资本公积 未分配利润 合计

2014 年调整前期初余额 1,785,546,585.65 1,401,749,167.06 3,187,295,752.71

同一控制下企业合并调整 11,204,700.00 -5,232,376.43 5,972,323.57

2014 年调整后期初余额 1,796,751,285.65 1,396,516,790.63 3,193,268,076.28

2015 年调整前期初余额 1,785,546,585.65 1,590,350,277.00 3,375,896,862.65

同一控制下企业合并调整 11,204,700.00 -5,773,052.57 5,431,647.43

160 / 208

2015 年年度报告

项 目 资本公积 未分配利润 合计

2015 年调整后期初余额 1,796,751,285.65 1,584,577,224.43 3,381,328,510.08

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 416,763,835.61 票据保证金、信用证保证金

应收票据

存货

固定资产

无形资产

其他流动资产 100,000,000.00 质押

合计 516,763,835.61 /

其他说明：

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 63,487,377.58 6.36 403,591,353.92

欧元

港币

人民币

人民币

应收账款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

其他说明：

161 / 208

2015 年年度报告

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合

构成

被 并

同一

合 企业合 日 合并当期期

控制 合并当期期初 比较期间被

并 并中取 合并 的 初至合并日 比较期间被合

下企 至合并日被合 合并方的净

方 得的权 日 确 被合并方的 并方的收入

业合 并方的净利润 利润

名 益比例 定 收入

并的

称 依

依据

据

湖 100.00 合并 2015 工 152,569.39 -1,068,071.33 2,430,167.87 -540,676.14

北 方与 年7 商

嘉 被合 月 变

宝 并方 31 更

艺 受同 日 登

术 一方 记

有 控制 日

限

公

司

其他说明：

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

162 / 208

2015 年年度报告

合并成本 5,644,500.00

--现金 5,644,500.00

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

XX 公司

合并日 上期期末

资产: 5,223,546.91 6,346,627.49

货币资金 1,860,525.41 3,299,142.78

应收款项 22,000.00 154,180.50

存货 2,774,331.50 2,759,498.50

固定资产 206,175.44 133,805.71

无形资产

长期待摊费用 360,514.56

负债: 851,961.31 914,980.06

借款

应付款项 851,961.31 914,980.06

净资产 4,371,585.60 5,431,647.43

减：少数股东

权益

取得的净资产 4,371,585.60 5,431,647.43

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、 反向购买

□适用 √不适用

163 / 208

2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

与原子

公司股

处置价款与处

按照公允价 丧失控制权 权投资

置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权

丧失控制权 丧失控制权 值重新计量 之日剩余股 相关的

子公司 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股

股权处置价款 时点的确定 之日剩余股 剩余股权产 权公允价值 其他综

名称 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的账面价 权的公允价

依据 权的比例 生的利得或 的确定方法 合收益

公司净资产份 值 值

损失 及主要假设 转入投

额的差额

资损益

的金额

襄阳智 1,200,000.00 100.00 撤资 2015 年 1 不再参与经 69,998.05

诚出版 月 1 日 营决策，也

传媒有 不承担经营

限公司 风险

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加

公司名称 股权取得方 股权取得时点 出资额 出资比例(%)

164 / 208

2015 年年度报告

式

北京时代华畅文化有限公司 设立 2015 年 1 月 3,000,000.00 60.00

安徽小海豚文化传播有限公司 设立 2015 年 7 月 4,500,000.00 90.00

成都小海豚文化传媒有限公司 设立 2015 年 6 月 4,500,000.00 90.00

武汉德锦投资有限公司 设立 2015 年 5 月 17,000,000.00 100.00

湖北长江工贸有限公司 设立 2015 年 8 月 5,000,000.00 100.00

6、 其他

165 / 208

2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

长瑞星润 武汉市 武汉市 投资 100.00 设立

投资有限

公司

湖北长江 武汉市 武汉市 数字媒体 65.00 设立

盘古教育

科技有限

公司

湖北长江 武汉市 武汉市 房地产业 100.00 设立

华盛国际

文化发展

有限公司

湖北长江 武汉市 武汉市 教育研究咨 100.00 设立

教育研究 询

院有限公

司

湖北长江 武汉市 武汉市 房地产业 100.00 设立

数字文化

产业园有

限公司

湖北新华 武汉市 武汉市 影视娱乐 60.00 设立

银兴影视

文化发展

有限公司

湖北惠宾 武汉市 武汉市 物业 100.00 设立

物业管理

有限公司

武汉马小 武汉市 武汉市 媒体 100.00 设立

跳文化传

媒有限责

任公司

北京智慧 北京市 北京市 文化传媒 100.00 设立

树文化传

播有限公

司

江尚风炫 上海市 上海市 动漫 49.00 设立

(上海)动

漫有限公

司

宜昌长江 宜昌市 宜昌市 房地产业 100.00 设立

国际文化

广场有限

公司

166 / 208

2015 年年度报告

襄阳长江 襄阳市 襄阳市 房地产业 100.00 设立

国际文化

广场有限

公司

湖北海豚 武汉市 武汉市 发行 100.00 设立

儿童书店

有限公司

湖北新达 武汉市 武汉市 印刷 51.00 设立

泰印刷有

限公司

湖北人民 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

出版社有 下企业合并

限公司

湖北教育 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

出版社有 下企业合并

限公司

长江文艺 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

出版社有 下企业合并

限公司

湖北美术 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

出版社有 下企业合并

限公司

长江少年 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

儿童出版 下企业合并

社(集团)

有限公司

崇文书局 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

有限公司 下企业合并

湖北科学 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

技术出版 下企业合并

社有限公

司

湖北九通 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

电子音像 下企业合并

出版社有

限公司

湖北长江 武汉市 武汉市 出版发行 100.00 非同一控制

报刊传媒 下企业合并

(集团)有

限公司

湖北省新 武汉市 武汉市 发行 100.00 非同一控制

华书店(集 下企业合并

团)有限公

司

湖北新华 武汉市 武汉市 印刷 100.00 非同一控制

印务有限 下企业合并

公司

湖北长江 武汉市 武汉市 印刷物资供 100.00 非同一控制

出版印刷 应 下企业合并

物资有限

167 / 208

2015 年年度报告

公司

湖北长江 武汉市 武汉市 数字媒体 100.00 非同一控制

传媒数字 下企业合并

出版有限

公司

湖北天一 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

国际文化 下企业合并

有限公司

海豚传媒 武汉市 武汉市 出版 51.00 非同一控制

股份有限 下企业合并

公司

湖北新华 武汉市 武汉市 印刷 38.00 62.00 非同一控制

高速彩印 下企业合并

有限责任

公司

湖北新华 武汉市 武汉市 发行 80.00 非同一控制

书业文化 下企业合并

股份有限

公司

湖北省外 武汉市 武汉市 发行 100.00 非同一控制

文书店有 下企业合并

限公司

湖北教育 武汉市 武汉市 发行 100.00 非同一控制

图书有限 下企业合并

公司

湖北和谐 武汉市 武汉市 发行 80.00 非同一控制

号传媒有 下企业合并

限公司

湖北民风 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

杂志社有 下企业合并

限公司

湖北大家 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控制

报刊传媒 下企业合并

有限责任

公司

上海安柏 上海市 上海市 文化 100.00 非同一控制

文化传播 下企业合并

有限公司

武汉德锦 武汉市 武汉市 投资 100.00 设立

投资有限

公司

湖北长江 武汉市 武汉市 贸易 100.00 设立

工贸有限

公司

湖北九丘 武汉市 武汉市 贸易 100.00 设立

文化传媒

有限公司

武汉爱立 武汉市 武汉市 投资、贸易 82.00 设立

方儿童教

育传媒股

168 / 208

2015 年年度报告

份有限公

司

湖北嘉宝 武汉市 武汉市 艺术品制 100.00 同一控制下

艺术有限 作、销售 企业合并

公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司之全资子公司长江少年儿童出版社(集团)有限公司与上海风炫动画设计制作有限公司及

两位自然人股东张铠、黄飞霞共同出资设立江尚风炫(上海)动漫有限公司，于 2013 年 8 月 21 日

办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 310115002164240 的企业法人营业执照。该公司注册资

本 100.00 万元，公司出资 49.00 万元，占其注册资本的 49%，与自然人股东张凯(持股 2.5%)签署

了一致行动人协议和委托管理协议，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入

合并财务报表范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

湖北九丘文化传媒有限公司已办妥工商登记，期末尚未实际出资。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

湖北长江盘古 35.00 -2,488,506.43 7,643,275.05

教育科技有限

公司

湖北新华银兴 40.00 830,410.05 13,732,374.44

影视文化发展

有限公司

江尚风炫(上 51.00 -172,723.61 238,091.76

海)动漫有限公

司

湖北新达泰印 49.00 -1,134,976.99 7,874,210.04

刷有限公司

海豚传媒股份 49.00 18,718,099.23 19,600,000.00 60,088,160.54

有限公司

湖北新华书业 20.00 -1,688,482.66 -540,200.02

169 / 208

2015 年年度报告

文化股份有限

公司

湖北和谐号传 20.00 7,259.53 -901,351.19

媒有限公司

武汉爱立方儿 18.00 -939,567.73 12,425,471.72

童教育传媒股

份有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公

非流 非流 非流 非流

司 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债

动资 动负 动资 动负

名 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计

产 债 产 债

称

湖 29,67 3,46 33,14 9,454 1,85 11,30 32,16 5,55 37,72 5,891 2,88 8,776

北 8,028 4,16 2,188 ,252. 0,00 4,260 9,337 5,19 4,527 ,236. 5,34 ,580.

长 .62 0.15 .77 70 7.37 .07 .03 0.31 .34 16 4.10 26

江

盘

古

教

育

科

技

有

限

公

司

湖 11,16 27,3 38,50 3,555 619, 4,175 8,179 27,9 36,10 2,917 930, 3,847

北 1,015 45,0 6,088 ,152. 999. ,152. ,619. 23,2 2,857 ,946. 000. ,946.

新 .42 73.4 .84 74 99 73 79 37.9 .69 70 00 70

华 2 0

银

兴

影

视

文

化

发

展

有

限

公

170 / 208

2015 年年度报告

司

江 462,0 5,14 467,2 397.1 397.1 1,058 8,60 1,066 261,3 261,3

尚 99.24 4.51 43.75 6 6 ,308. 0.63 ,908. 88.64 88.64

风 34 97

炫

(

上

海

)

动

漫

有

限

公

司

湖 5,773 29,1 34,91 13,39 5,45 18,84 3,603 19,0 22,61 13,81 13,81

北 ,736. 40,7 4,472 0,050 4,60 4,656 ,282. 13,1 6,467 0,371 0,371

新 01 36.7 .79 .42 5.96 .38 30 84.7 .02 .03 .03

达 8 2

泰

印

刷

有

限

公

司

海 280,1 47,0 327,2 202,2 5,80 208,0 219,2 47,0 266,3 146,1 163, 146,2

豚 66,74 54,8 21,60 34,32 0,00 34,32 40,28 78,2 18,53 30,60 637. 94,24

传 5.22 58.8 4.03 1.69 0.00 1.69 3.91 47.5 1.46 4.99 28 2.27

媒 1 5

股

份

有

限

公

司

湖 46,27 6,50 52,78 55,48 55,48 39,95 5,46 45,41 39,67 39,67

北 6,799 4,54 1,347 2,347 2,347 8,053 0,74 8,797 7,384 7,384

新 .16 7.85 .01 .04 .04 .85 4.13 .98 .69 .69

华

书

业

文

化

股

份

有

限

公

司

171 / 208

2015 年年度报告

湖 9,240 24,8 9,265 13,77 13,77 8,126 38,4 8,164 12,70 12,70

北 ,492. 24.7 ,316. 2,072 2,072 ,548. 20.3 ,969. 8,022 8,022

和 22 4 96 .90 .90 92 8 30 .91 .91

谐

号

传

媒

有

限

公

司

武 67,71 14,1 81,84 18,54 2,30 20,84 31,94 17,1 49,12 16,87 3,00 19,87

汉 9,873 27,4 7,349 4,521 2,38 6,908 0,554 81,6 2,252 5,329 0,00 5,329

爱 .95 75.5 .49 .97 6.73 .70 .65 98.0 .68 .53 0.00 .53

立 4 3

方

儿

童

教

育

传

媒

股

份

有

限

公

司

子 本期发生额 上期发生额

公

经营活

司 综合收 综合收益 经营活动

营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润

名 益总额 总额 现金流量

流量

称

湖 25,175,7 -7,110, -7,110, 1,969,1 45,837,5 -29,393, -29,393, -17,799,

北 85.68 018.38 018.38 31.65 79.42 873.61 873.61 954.80

长

江

盘

古

教

育

科

技

有

限

172 / 208

2015 年年度报告

公

司

湖 26,150,1 2,076,0 2,076,0 5,085,1 14,888,5 -3,919,7 -3,919,7 -10,001,

北 72.23 25.12 25.12 20.46 97.27 41.22 41.22 887.60

新

华

银

兴

影

视

文

化

发

展

有

限

公

司

江 123,031. -338,67 -338,67 220,403 1,750,07 38,694.1 38,694.1 -125,920

尚 83 3.74 3.74 .21 7.03 2 2 .85

风

炫

(

上

海

)

动

漫

有

限

公

司

湖 24,060,3 -2,316, -2,316, 2,091,5 1,083,16 -693,904 -693,904 10,409,9

北 75.35 279.58 279.58 08.07 5.31 .01 .01 57.03

新

达

泰

印

刷

有

限

公

司

海 339,746, 38,162, 38,162, 58,776, 290,858, 18,579,9 18,579,9 26,087,2

173 / 208

2015 年年度报告

豚 758.75 993.15 993.15 901.08 797.76 55.55 55.55 45.54

传

媒

股

份

有

限

公

司

湖 45,421,1 -8,442, -8,442, 6,090,2 47,808,7 -2,937,9 -2,937,9 -13,237,

北 36.11 413.32 413.32 91.49 51.16 00.43 00.43 282.17

新

华

书

业

文

化

股

份

有

限

公

司

湖 26,956,9 36,297. 36,297. 649,631 22,689,8 -6,734,3 -6,734,3 2,287,05

北 41.29 67 67 .59 37.76 83.23 83.23 1.84

和

谐

号

传

媒

有

限

公

司

武 40,597,0 432,946 432,946 4,486,4 25,264,5 -1,526,1 -1,526,1 -1,462,8

汉 34.95 .64 .64 33.42 35.53 87.45 87.45 41.05

爱

立

方

儿

童

教

育

传

174 / 208

2015 年年度报告

媒

股

份

有

限

公

司

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

不适用

其他说明：

无

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例

武汉爱立方儿童教育

2015 年 7 月 31 日 51.00% 82.00%

传媒股份有限公司

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元 币种:人民币

项 目 武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司

购买成本/处置对价 31,320,571.00

--现金 31,320,571.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 31,320,571.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 9,925,755.53

产份额

差额 21,394,815.47

其中：调整资本公积 14,996,844.17

调整盈余公积

调整未分配利润

调整少数股东权益 6,397,971.30

其他说明

175 / 208

2015 年年度报告

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

心喜阅信 深圳市 深圳市 发行、咨询 50.00 权

息咨询(深 益法核算

圳)有限公

司

北京长江 北京 北京 图书销售 39.10 权益法核

新世纪文 算

化传媒有

限公司

西藏长江 西藏 西藏 图书销售 35.00 权益法核

时代图书 算

有限公司

长瑞当代 武汉 武汉 资产管理 30.00 权益法核

资本管理 算

有限公司

上海库邦 上海 上市 投资 48.00 权益法核

资产管理 算

有限公司

湖北武穴 武穴 武穴 化工 38.00 权益法核

银莹化工 算

有限公司

湖北长江 武汉 武汉 广告设计 44.00 权益法核

讯飞教育 算

服务有限

公司

湖北长江 武汉 武汉 广告设计 45.00 权益法核

同济堂健 算

康传媒有

限公司

武汉长江 武汉 武汉 资产管理 40.00 权益法核

融汇资产 算

管理有限

公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

176 / 208

2015 年年度报告

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产 14,863,207.55 14,118,333.24

其中：现金和现金等价物

非流动资产 264,677.12 494,536.15

资产合计 15,127,884.67 14,612,869.39

流动负债 624,018.17 207,236.81

非流动负债

负债合计 624,018.17 207,236.81

少数股东权益

归属于母公司股东权益 14,503,866.50 14,405,632.58

按持股比例计算的净资产份 7,251,933.24 7,202,816.29

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面 7,251,933.24 7,202,816.29

价值

存在公开报价的合营企业权

益投资的公允价值

营业收入 12,161,402.36 5,490,674.05

财务费用 26,803.84

所得税费用

净利润 98,233.94 -2,522,821.22

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 98,233.94 -2,522,821.22

本年度收到的来自合营企业

的股利

其他说明

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期末余额/ 本期发生额

西藏长江时代 北京长江新世纪 长瑞当代资本 上海库邦资产管

图书有限公司 文化传媒有限公 管理有限公司 理有限公司

177 / 208

2015 年年度报告

司

流动资产 11,895,811.20 147,374,724.56 7,626,015.60 4,210,828.07

非流动资产 576.65 8,639,124.73 13,831,338.35 2,738,620.35

资产合计 11,896,387.85 156,013,849.29 21,457,353.95 6,949,448.42

流动负债 4,237,129.46 114,835,681.09 174,189.33 28,645,267.32

非流动负债 161.65

负债合计 4,237,291.11 114,835,681.09 174,189.33 28,645,267.32

少数股东权益

归属于母公司股东权益 7,659,096.74 41,178,168.20 21,283,164.62 -21,695,818.90

按持股比例计算的净资 2,680,683.86 16,100,663.77 6,384,949.39 -10,413,993.07

产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的 2,680,683.86 16,100,663.77 6,384,949.39

账面价值

存在公开报价的联营企 13,380,758.79 106,643,752.06 1,147,948.22 89,700.00

业权益投资的公允价值

营业收入 300,662.48 5,881,077.44 1,699,057.40 542,294.80

净利润

其他综合收益 300,662.48 5,881,077.44 1,699,057.40 542,294.80

综合收益总额

本年度收到的来自联营

企业的股利

期末余额/ 本期发生额 期末余额/ 本期发生额

湖北武穴银莹化工 湖北长江讯飞教育 湖北长江同济堂健 武汉长江融汇资产

有限公司 服务有限公司 康传媒有限公司 管理有限公司

流动资产 5,932,396.68 2,396,540.55 51,791,574.29 636,760.49

非流动资产 10,212,371.36 844,953.33 159,075.04 400,000.00

资产合计 16,144,768.04 3,241,493.88 51,950,649.33 1,036,760.49

流动负债 8,888,301.52 113,607.48 1,725,201.99 80,270.16

非流动负债 6,592,808.00

负债合计 15,481,109.52 113,607.48 1,725,201.99 80,270.16

少数股东权益

归属于母公司股东权益 663,658.52 3,127,886.40 50,225,447.34 956,490.33

按持股比例计算的净资产份

252,190.24 1,376,270.02 22,601,451.30 382,596.13

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面

252,190.24 1,781,070.02 22,601,451.30 382,596.13

价值

存在公开报价的联营企业权 7,816,758.92 1,807,126.18 12,614,880.03

178 / 208

2015 年年度报告

益投资的公允价值

营业收入 446,101.99 47,886.40 225,447.34 -43,509.67

净利润

其他综合收益 446,101.99 47,886.40 225,447.34 -43,509.67

综合收益总额

本年度收到的来自联营企业

的股利

期初数/上年同期数 期初数/上年同期数

西藏长江时代图书 北京长江新世纪文 长瑞当代资本管理 上海库邦资产管理

有限公司 化传媒有限公司 有限公司 有限公司

流动资产 10,511,103.21 141,054,612.07 19,699,121.83 3,554,346.39

非流动资产 3,217.56 8,955,196.51 3,964,127.45 28,049,737.63

资产合计 10,514,320.77 150,009,808.58 23,663,249.28 31,604,084.02

流动负债 3,155,886.51 104,712,717.82 3,328,142.06 53,842,197.72

非流动负债

负债合计 3,155,886.51 104,712,717.82 3,328,142.06 53,842,197.72

少数股东权益

归属于母公司股东权益 7,358,434.26 45,297,090.76 20,335,107.22 -22,238,113.70

按持股比例计算的净资产份

6,100,532.17 -10,674,294.58

额 2,575,451.99 17,711,162.49

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面

2,575,451.99 17,711,162.49 6,100,532.17

价值

营业收入 10,353,721.63 151,798,529.37 1,524,271.85 2,528,920.00

净利润 1,494,515.14 20,342,758.95 1,280,183.47 -72,949,081.24

其他综合收益

综合收益总额 1,494,515.14 20,342,758.95 1,280,183.47 -72,949,081.24

本年度收到的来自联营企业

的股利

期初数/上年同期数 期初数/上年同期数

湖北武穴银莹化工 湖北长江讯飞教育 湖北长江同济堂健 武汉长江融汇资产

有限公司 服务有限公司 康传媒有限公司 管理有限公司

流动资产 3,204,887.24

非流动资产 10,553,489.11

资产合计 13,758,376.35

流动负债 6,983,463.21

非流动负债 6,592,808.00

负债合计 13,576,271.21

179 / 208

2015 年年度报告

少数股东权益

归属于母公司股东权益 182,105.14

按持股比例计算的净资产份

69,199.95

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面

69,199.95

价值

营业收入 2,706,683.26

净利润 47,349.30

其他综合收益

综合收益总额 47,349.30

本年度收到的来自联营企业

的股利

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 8

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 189,645.27 2,928,949.59

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 38,049.36 -731,352.28

--其他综合收益

--综合收益总额 38,049.36 -731,352.28

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

不适用

180 / 208

2015 年年度报告

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

上海库邦资产管理 -10,674,294.58 260,301.50 -10,413,993.08

有限公司

北京世纪元文化传 -205,450.07 38,049.36 -167,400.71

媒有限公司

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

不适用

6、 其他

无

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面

影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，

并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场

风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了

以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

181 / 208

2015 年年度报告

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经

认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大

坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2015 年 12 月 31 日，本公

司应收账款的 18.80%(2014 年 12 月 31 日：31.56%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信

用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄

分析如下：

期末数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 990,876,366.94 990,876,366.94

其他应收款 33,296,890.50 33,296,890.50

小 计 1,024,173,257.44 1,024,173,257.44

(续上表)

期初数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 122,185,522.71 122,185,522.71

应收账款 79,908,950.16 79,908,950.16

其他应收款 25,514,718.41 25,514,718.41

小 计 227,609,191.28 227,609,191.28

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债

务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融

资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

182 / 208

2015 年年度报告

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 516,763,835.61 516,763,835.61 516,763,835.61

应付票据 1,260,483,580.93 1,260,483,580.93 1,260,483,580.93

应付账款 1,258,245,419.82 1,258,245,419.82 1,258,245,419.82

其他应付款 397,963,626.22 397,963,626.22 397,963,626.22

应付利息

应付股利 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00

长期应付款 5,454,605.96 5,454,605.96 5,454,605.96

小 计 3,448,711,068.54 3,448,711,068.54 3,448,711,068.54

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 280,100,000.00 287,571,795.17 287,571,795.17

应付票据 159,389,452.73 159,389,452.73 159,389,452.73

应付账款 995,407,637.98 995,407,637.98 995,407,637.98

其他应付款 341,664,607.31 341,664,607.31 341,664,607.31

应付利息 507,583.33 507,583.33 507,583.33

小 计 1,777,069,281.35 1,784,541,076.52 1,784,541,076.52

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公

司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币

货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

183 / 208

2015 年年度报告

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 1,915,805.42 1,915,805.42

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 1,915,805.42 1,915,805.42

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 137,363,240.00 137,363,240.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 137,363,240.00 137,363,240.00

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的 139,279,045.42 139,279,045.42

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

184 / 208

2015 年年度报告

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、 其他

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

湖北长江出 武汉市 出版传媒 15 亿元 55.93 55.93

版传媒集团

有限公司

本企业的母公司情况的说明

185 / 208

2015 年年度报告

根据湖北省人民政府 2012 年 9 月 20 日下发的《省人民政府关于授权省国有文化资产监督管

理与产业发展领导小组办公室（中共湖北省委宣传部）履行省属国有文化资产出资人职责的通知》

（鄂政发〔2012〕75 号），湖北省人民政府授权湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小

组办公室代替湖北省财政厅履行省属国有文化资产出资人职责。

本企业最终控制方是湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

湖北新华美雅精装印务有限公司 联营企业

北京世纪元文化传媒有限公司 联营企业

湖北武穴银莹化工有限公司 联营企业

长瑞当代资本管理有限公司 联营企业

西藏长江时代图书有限 联营企业

北京长江新世纪文化传媒有限公司 联营企业

上海库邦资产管理有限公司 联营企业

心喜阅信息咨询(深圳)有限公司 合营企业

其他说明

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

湖北省新华资产管理有限公司 母公司的全资子公司

湖北省新华印刷产业园有限公司 母公司的全资子公司

湖北长江东光物业管理有限责任公司 母公司的全资子公司

湖北长江崇文国际文化交流有限公司 母公司的控股子公司

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

186 / 208

2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

湖北长江崇文国际文化交 印刷物资 191,374.23

流股份有限公司

湖北新华美雅精装印务有 印刷加工 6,413,021.81

限公司

心喜阅信息咨询(深圳)有 图书策划 18,005,708.91 8,961,601.52

限公司

北京长江新世纪文化传媒 图书采购 323,857.85

有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京长江新世纪文化传媒 图书销售 84,872,066.86 80,965,479.58

有限公司

西藏长江时代图书有限公 图书销售 7,737,638.63

司

湖北武穴银莹化工有限公 化工原料 1,950,938.60

司

湖北新华美雅精装印务有 印刷物资 212,212.81 415,228.76

限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

湖北长江东光物业 房产 24,683,198.37 28,518,949.60

管理有限责任公司

湖北长江东光物业 户外广告位等租赁费 5,500,000.00 5,500,000.00

管理有限责任公司

湖北省新华资产管 房产 3,668,288.03 4,583,700.00

理公司

187 / 208

2015 年年度报告

湖北长江出版传媒 房产 2,880,157.05 2,318,400.00

集团有限公司

湖北省新华印刷产 房产 3,000,000.00 6,000,000.00

业园有限公司

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

上海库邦资产管理 25,000,000.00 2014/6/17 2014/12/11 委托贷款

有限公司

长星公司于 2014 年通过中信银行水果湖支行向库邦公司提供委托贷款 5,000.00 万元，截至

2015 年 12 月 31 日，收回本金 2,500.00 万元，期末余额 2,500.00 万元已逾期，计提减值准备

2,409.55 万元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 538.62 万元 448.84 万元

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收股利

北京长江新世 19,122,784.07 19,122,784.07

188 / 208

2015 年年度报告

纪文化传媒有

限公司

长瑞当代资本 300,000.00

管理有限公司

小 计 19,122,784.07 19,422,784.07

应收账款

北京长江新世 48,729,223.62 2,436,461.18 31,752,274.07 1,587,613.70

纪文化传媒有

限公司

上海库邦资产 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00

管理有限公司

小 计 51,904,783.62 5,612,021.18 34,927,834.07 4,763,173.70

预付款项

湖北武穴银莹 4,062,168.84 2,282,598.16 4,062,168.84 1,141,299.08

化工有限公司

小 计 4,062,168.84 2,282,598.16 4,062,168.84 1,141,299.08

其他应收款

湖北省新华印 200,000.00

刷产业园有限

公司

湖北新华美雅 1,350,549.00

精装印务有限

公司

北京世纪元文 220,000.00

化传媒有限公

司

小 计 1,770,549.00

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付票据

湖北长江崇文国际文 155,000.00

化交流股份有限公司

小 计 155,000.00

应付账款

湖北长江崇文国际文 193,843.33

化交流股份有限公司

湖北新华美雅精装印 602,874.08

务有限公司

心喜阅信息咨询(深 17,063,926.80 17,452,936.13

圳)有限公司

小 计 17,063,926.80 18,249,653.54

预收款项

西藏长江时代图书有 1,004,491.12 2,877,399.60

限公司

小 计 1,004,491.12 2,877,399.60

其他应付款

189 / 208

2015 年年度报告

湖北长江出版传媒集 3,373,488.26 1,018,459.44

团有限公司

湖北长江东光物业管 6,222,166.80

理有限公司

小 计 9,595,655.06 1,018,459.44

7、 关联方承诺

8、 其他

项目名称 关联方 期末数 期初数 备注

其他流动资产

上海库邦资产管理

904,500.00 28,015,000.00 委托贷款

有限公司

小 计 904,500.00 28,015,000.00

长期待摊费用

湖北长江出版传媒 户外广告位等租

11,000,000.00 16,500,000.00

集团有限公司 赁费

小 计 11,000,000.00 16,500,000.00

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

190 / 208

2015 年年度报告

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

湖北省新华书店(集团)有限公司于 2010 年 9 月 30 日与某建设公司签订了《湖北省建设工程

施工合同》，某建设公司承建新华书店图书分拣中心二期 (综合楼)室内装修工程合同价款

9,164,790.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，湖北省新华书店(集团)有限公司已经向某建设公司

支付了工程款 19,018,000.00 元(含 2015 年强制执行 500.00 万元)。2013 年 12 月，某建设公司

向 武 汉 仲 裁 委 员 会 提 出申 请 仲 裁 ， 请 求 湖 北 省新 华 书 店 ( 集 团 ) 有 限 公司 向 其 支 付 工 程款

70,045,876.55 元，并赔偿其利息损失。2013 年 12 月，武汉仲裁委员会向本公司送达了《仲裁通

知书》，2015 年 2 月，武汉市中级人民法院根据《中间裁决书》扣划湖北省新华书店(集团)有限

公司 505.00 万元银行存款至武汉市中级人民法院。2015 年 8 月 28 日，依据湖北省新华书店(集

团)有限公司律师提交的有关证据和诉求，武汉仲裁委员会下达《回避决定书》，决定仲裁员朱杰

峰回避，2015 年 9 月 14 日仲裁委已更换仲裁员重新组成仲裁庭。湖北省新华书店(集团)有限公

司向仲裁庭提交针对《司法鉴定书》和《司法鉴定补充报告》的质证意见，同时申请重新进行工

程造价鉴定。2015 年 10 月 23 日仲裁委同意进行重新鉴定。2015 年 12 月 30 日仲裁庭指定“武汉

博奥工程造价司法鉴定所”作为工程造价重新鉴定机构，鉴定机构已于 2016 年 1 月 20 日组织现

场查勘。湖北省新华书店(集团)有限公司责成代理人与武汉仲裁委员会依法交涉相关事宜，依法

维护本公司权益，并于 2016 年 1 月 22 日向仲裁委递交《请求撤销中间裁决的申请书》。2016 年 1

月 21 日，湖北省新华书店(集团)有限公司收到武汉仲裁委员会下达的《中间裁决书》【(2013)武

仲裁字第 0001638-2 号】，《中间裁决书》要求湖北省新华书店(集团)有限公司在送达裁决书次日

起 5 日内向某建设公司支付工程款人民币 2,000 万元。截至 2016 年 2 月 6 日，武汉市中级人民法

院已从湖北省新华书店(集团)有限公司银行账户扣划 2,013.74 万元(含执行费 13.74 万元)，其中

2,000.00 万元已于本年度记入相关资产科目，同时在往来款挂账。截至本财务报表批准报出日，

武汉市仲裁委员会尚未就上述争议作出最终裁决。由于某建设公司提出的诉讼请求与事实严重不

符，湖北省新华书店(集团)有限公司尚无法预计该事项对财务报表的影响。

2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

湖北省新华书店(集团)有限公司控股子公司湖北新华书业文化股份有限公司(以下简称新华

书业公司)于 2012 年 6 月与湖北永富春图书发行有限公司(以下简称永富春公司)签订了《图书销

售合作协议》，新华书业公司代理销售永富春公司之《阅读天下》图书。永富春公司已向新华书业

公司发货 2,112.00 万元。2013 年 1 月，永富春公司以其对新华书业公司之应收账款作为质押，

向某银行贷款 3,000.00 万元。同时，新华书业公司向某银行确认应付永富春公司之款项为

2,112.00 万元。某银行于 2014 年 12 月向新华书业公司发出《应收账款到期催收通知书》，要求

新华书业公司支付 2,112.00 万元对永富春公司的欠款。2015 年 12 月 5 日，某银行向武汉市武昌

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2015 年年度报告

区人民法院起诉，将新华书业公司列为第二被告，请求判令新华书业公司将已确认的应向永富春

公司支付的应付账款立即支付给永富春公司，并向永富春公司支付利息(利息从 2013 年 7 月 5 日

开始计算，计算标准为一至三年期银行贷款利息)，由于新华书业公司与永富春公司之间签署的是

代销协议，且该受托代销商品-图书尚未对外实现销售，新华书业公司不承担该货款支付义务。某

银行请求判令永富春公司偿还欠款本金 12,518,177.08 元及利息 4,016,048.00 元(利息暂算至

2015 年 9 月 10 日)，因一审诉讼正在审理过程中，诉讼结果无法判断，故无法判断该事项对财务

报表的影响。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

3、 其他

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 38,318,063.75

经审议批准宣告发放的利润或股利 38,318,063.75

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

√适用 □不适用

(一) 设立破产重整专用账户

2010年8月30日，公司被债权人申请破产重整。2010年11月29日，根据上海市第二中级人民法

院下达民事裁定书(〔2010〕沪二中民四(商)破产字第1－3号)批准的《上海华源企业发展股份有

限公司重整计划》，本公司的资产负债交由上海华源企业发展股份有限公司管理人(以下简称管理

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2015 年年度报告

人)管理，由其负责处置资产并清偿债务。

2011 年 12 月 31 日，本公司进行了重大资产重组，接受了长江出版集团投入的资产及业务。

为了保障公司原债权人的利益，也为了区分公司的新老业务，公司决定自 2011 年 12 月 31 日起，

由管理人管理的与破产相关的资产、负债不纳入本公司正常经营的报表。

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

为保障和提高职工退休后的待遇水平,调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强

单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、

《企业年金基金管理办法》等法律、法规及政策，本公司决定建立企业年金计划，并结合实际情

况，制定企业年金方案。

企业年金的总体规模与本公司的经济效益挂钩，并与公司的实际情况相适应，如实际情况发

生变化时，动态调整公司的缴费水平。企业年金由公司统一制定并实施，企业缴费根据员工的职

务、职称、司龄以及对企业的贡献等因素作适当的差异化调整； 同时充分考虑历史因素和现实条

件，使企业年金待遇与本公司原有的相关制度平衡衔接、有序过渡。企业年金所需费用由单位和

职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资中

代扣、代缴。单位的缴费总额上限为上年度工资总额的 7%，按照职工个人缴费基数的 4.2%分配至

职工个人账户，其他部分记入企业账户。如单位年缴费比例不足 7% ，分配至员工个人账户和记

入企业账户的比例进行等比调整。缴费基数每年 7 月调整一次。年金计划企业账户主要用于奖励

表现优秀的职工及长期服务贡献突出的职工，具体分配办法由公司内部通过集体协商另行制定，

并经民主程序审议通过后实施，但不得用于抵缴未来年度单位缴费。个人缴费按个人上年度工资

总额的 2%缴纳。公司按月将全部缴费款项按时、足额汇至托管人开立的企业年金基金受托财产托

管专户。

本方案实行完全积累制度，采用个人账户方式进行管理，为参加职工开立个人账户，同时建

立企业账户用于记录暂未分配至个人账户的单位缴费及其投资收益。职工个人缴费部分及其投资

运营收益全部归属职工个人。单位缴费划入个人账户部分形成权益，根据职工与本公司终止、解

除劳动合同时间确定归属比例，未归属于职工个人的部分，划入企业账户。

企业年金基金由单位缴费、职工个人缴费和企业年金基金投资收益组成。本计划采取法人受

托管理模式，所归集的企业年金基金由公司委托受托人进行受托管理并签署企业年金基金受托管

理合同。由企业年金基金受托人委托具备企业年金管理资格的托管人、账户管理人、投资管理人

提供统一的相关服务。本公司成立企业年金管理委员会，负责企业年金工作的领导、协调和监督

管理。企业年金管理委员会常设工作机构为企业年金管理办公室，设在长江传媒人力资源部，负

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2015 年年度报告

责企业年金的日常管理。企业年金基金实行专户管理，与委托人、受托人、账户管理人、投资管

理人和托管人的自有资产或其他资产分开管理，分别记账不得挪作它用。企业年金基金管理运营

的所需费用，按照国家有关法律法规及企业年金基金管理合同中的相关条款确定。

本方案参加职工符合下列条件之一时，可以享受本方案规定的企业年金待遇：(一)国家规定

的退休年龄；(二)经劳动能力鉴定委员会鉴定，因病(残)完全丧失劳动能力办理病退或提前退休；

(三)退休前身故；(四)出国(境)定居。职工达到规定的企业年金待遇领取条件后，可根据个人账

户余额、个人所得税税负等情况选择一次性或分期领取企业年金待遇。

本公司有权根据国家政策法规和实际情况的变化，经集体协商对年金方案进行调整。本公司

的企业年金基金管理接受人力资源社会保障行政部门等国家相关部门的监督检查。本公司依照国

家相关法律、法规对受托人进行监督。在接受国家相关部门监督的基础上，由本单位的工会和审

计部门对本企业年金计划的运作管理进行内部监督，并接受员工涉及企业年金的相关投诉。

本方案自 2015 年 1 月 1 日起开始实施，自人力资源社会保障行政部门备案通过后生效。2014

年 12 月 2 日，湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室下达《关于长江出版传媒

股份有限公司建立企业年金制度的批复》(鄂文资办文[2014]36 号)，批复同意本公司建立企业年

金制度，原则上年金的单位缴纳总额不超过员工工资总额的 6%。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

1. 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债无法具体

细分，不在不同的分部之间分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进

行划分。

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2015 年年度报告

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 分部 1 分部间抵销 合计

地区分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本

湖北省内 3,139,960,882.33 2,035,451,560.99

湖北省外 8,623,064,439.43 8,364,347,361.18

小 计 11,763,025,321.76 10,399,798,922.17

行业分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本

出版业务 1,306,570,105.10 872,963,898.33

发行业务 2,795,851,603.32 1,970,455,392.96

印刷业务 221,740,092.36 194,154,323.47

物资销售业务 8,431,224,862.69 8,366,550,842.71

其他 84,675,136.67 63,215,485.13

分部间抵销数 1,077,036,478.38 1,067,541,020.43

小 计 11,763,025,321.76 10,399,798,922.17

产品分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本

教材教辅 2,738,327,706.67 1,871,970,978.76

一般图书 1,191,331,441.29 867,018,063.38

期刊杂志 134,450,455.60 75,078,421.95

音像制品 34,729,856.30 26,412,348.22

数码产品 123,227,586.02 110,639,842.36

印装业务 221,740,092.36 194,154,323.47

大宗贸易、纸张、印刷耗材等 8,303,097,506.55 8,251,398,070.56

其他 93,157,155.35 70,667,893.90

分部间抵销数 1,077,036,478.38 1,067,541,020.43

小计 11,763,025,321.76 10,399,798,922.17

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

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2015 年年度报告

(4). 其他说明：

本公司与新恒基国际（集团）有限公司于 2015 年 7 月签署了《合作协议书》，开展大宗贸易

合作业务，指派本公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司（以下简称物资公司）作为合作执

行企业。2015 年大宗贸易业务收入 5,591,448,742.92 元，占公司 2015 年营业收入的 47.04%，主

营业务成本 5,576,046,749.96 元，占本期营业成本的 53.45%。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

2006 年 8 月，公司因涉嫌违反证券法规被中国证监会立案调查，截至财务报表批准报出日尚无

正式调查结论。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

种

提 账面 提 账面

类 比例 比例

金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%)

例 例

(%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

196 / 208

2015 年年度报告

按 1,302,233. 100.0 65,111.7 5.0 1,237,122. 1,948,168. 100.0 40,296.0 2.0 1,907,872.

信 97 0 0 0 27 20 0 0 7 20

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

合 1,302,233. / 65,111.7 / 1,237,122. 1,948,168. / 40,296.0 / 1,907,872.

计 97 0 27 20 0 20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

197 / 208

2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 1,302,233.97 65,111.70 5.00

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 1,302,233.97 65,111.70 5.00

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 1,302,233.97 65,111.70 5.00

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 24,815.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款性 款项是否由关联

单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序

质 交易产生

合计 / / / /

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

198 / 208

2015 年年度报告

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

坏账准 坏账准

账面余额 账面余额

备 备

类别 账面 账面

计提 计提

比例 金 价值 比例 金 价值

金额 比例 金额 比例

(%) 额 (%) 额

(%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 1,332,132.62 100.00 1,332,132.62 385,500.00 100.00 385,500.00

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 1,332,132.62 / / 1,332,132.62 385,500.00 / / 385,500.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

199 / 208

2015 年年度报告

期末数

组合名称

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

备用金及押金 1,332,132.62

小 计 1,332,132.62

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 827,932.62 385,500.00

押金 504,200.00

合计 1,332,132.62 385,500.00

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

第一名 押金 504,200.00 1 年以内 37.85

第二名 备用金 123,800.00 1 年以内 9.29

第三名 备用金 120,000.00 1 年以内 9.01

第四名 备用金 50,000.00 1 年以内 3.76

第五名 备用金 40,000.00 1 年以内 3.00

合计 / 838,000.00 / 62.91

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

200 / 208

2015 年年度报告

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 3,113,647,977.71 3,113,647,977.71 2,892,425,294.47 2,892,425,294.47

对联营、合营

企业投资

合计 3,113,647,977.71 3,113,647,977.71 2,892,425,294.47 2,892,425,294.47

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本 减

期 值

计 准

被投资单 提 备

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

位 减 期

值 末

准 余

备 额

湖北人民 31,808,619.58 31,808,619.58

出版社有

限公司

长江文艺 77,805,729.86 77,805,729.86

出版社有

限公司

湖北教育 262,256,846.35 262,256,846.35

出版社有

限公司

长江少年 212,362,806.58 20,000,000.00 232,362,806.58

儿童出版

社(集团)

有限公司

湖北科学 47,903,412.30 47,903,412.30

技术出版

社有限公

司

湖北美术 89,906,475.95 89,906,475.95

出版社有

201 / 208

2015 年年度报告

限公司

崇文书局 35,623,448.07 35,623,448.07

有限公司

湖北九通 33,456,111.50 33,456,111.50

电子音像

出版社有

限公司

湖北长江 209,989,158.58 209,989,158.58

报刊传媒

(集团)有

限公司

湖北省新 1,273,499,172.65 1,273,499,172.65

华书店

(集团)有

限公司

湖北新华 220,485,047.17 17,899,800.00 238,384,847.17

印务有限

公司

湖北长江 28,486,740.88 100,000,000.00 128,486,740.88

出版印刷

物资有限

公司

湖北长江 20,209,614.21 10,000,000.00 30,209,614.21

传媒数字

出版有限

公司

湖北天一 13,677,116.76 13,677,116.76

国际文化

有限公司

湖北新华 21,454,994.03 21,454,994.03

高速彩印

有限责任

公司

长瑞星润 100,000,000.00 100,000,000.00

投资有限

公司

湖北长江 58,500,000.00 58,500,000.00

盘古教育

科技有限

公司

湖北长江 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00

教育研究

院有限公

司

湖北长江 80,000,000.00 80,000,000.00

华盛国际

文化发展

有限公司

湖北长江 65,000,000.00 55,000,000.00 120,000,000.00

数字文化

202 / 208

2015 年年度报告

产业园有

限公司

武汉德锦 17,000,000.00 17,000,000.00

投资有限

公司

湖北长江 5,000,000.00 5,000,000.00

工贸有限

公司

合计 2,892,425,294.47 234,899,800.00 13,677,116.76 3,113,647,977.71

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 364,907,115.63 258,197,634.73 367,226,795.17 271,446,806.94

其他业务 1,167,180.12 265,855.06

合计 366,074,295.75 258,197,634.73 367,492,650.23 271,446,806.94

其他说明：

2. 管理费用

项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬 69,288,310.64 26,273,295.59

折旧摊销费用 1,882,283.25 1,261,626.43

业务招待费 616,949.40 1,125,887.30

房屋租赁费 14,946,611.16 7,803,958.00

办公及会务费 11,319,591.79 3,642,120.08

物业管理及水电费 1,239,446.34 996,625.90

税费 267,843.58 453,778.22

差旅费 556,447.30 150,582.33

车辆交通费 1,955,187.44 1,724,842.72

其他 29,743,653.06 13,220,619.13

合 计 131,816,323.96 56,653,335.70

5、 投资收益

√适用 □不适用

203 / 208

2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 72,874,443.90 310,622,604.82

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

理财和委托贷款收益 111,457,738.79 71,720,701.14

合计 184,332,182.69 382,343,305.96

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 39,118.85

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 54,334,787.47

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -1,068,071.33

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

204 / 208

2015 年年度报告

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 32,120,052.84

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,958,593.47

其他符合非经常性损益定义的损益项目

企业所得税影响数(所得税减少以“－”表

示)

所得税影响额 -7,520,943.94

少数股东权益影响额 -5,069,481.69

合计 90,794,055.67

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 6.64 0.27 0.27

利润

扣除非经常性损益后归属于 4.78 0.19 0.19

公司普通股股东的净利润

加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 324,545,788.37

非经常性损益 B 90,794,055.67

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 233,751,732.70

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 4,751,519,960.88

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E

205 / 208

2015 年年度报告

项 目 序号 本期数

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 24,273,005.46

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 4

可供出售金融资产公允价值变动 I1 -42,043,717.09

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6

其他

资本公积变动 I2 9,352,344.18

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 5

报告期月份数 K 12

L= D+A/2+ E×F/K-G×

加权平均净资产 4,888,576,804.78

H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 6.64%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 4.78%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 324,545,788.37

非经常性损益 B 90,794,055.67

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 233,751,732.70

期初股份总数 D 1,213,650,273.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

L=D+E+F×G/K-H

发行在外的普通股加权平均数 1,213,650,273.00

×I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.27

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.19

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

206 / 208

2015 年年度报告

4、 其他

207 / 208

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报

备查文件目录

表

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿

董事长：潘启胜

董事会批准报送日期：2016 年 4 月 27 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

208 / 208

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