茂名石化实华股份有限公司
第九届董事会独立董事
关于公司续聘审计机构的独立意见
本人作为茂名石化实华股份有限公司（以下简称公司）第九
届董事会独立董事,根据有关法律、行政法规、部门规章、规范
性文件和深圳证券交易所的规则、通知、指引等规定和《公司章
程》的规定，对公司续聘审计机构的事项（以下简称本次重大事
项），基于独立客观判断,发表如下意见：
（一）本次重大事项的基本情况
大华会计师事务所（特殊普通合伙），自 2012 年 1 月担任公
司 2011 年度审计机构以来，能够依据有关法律、行政法规、部
门规章和相关企业会计准则、审计准则的规定以及与公司签署的
《审计业务约定书》的约定履行职责，公司董事会审计委员会已
经出具《关于大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司执行
2015 年度审计工作的总结报告》，肯定了大华会计师事务所（特
殊普通合伙）的工作成果和执业质量，公司董事会提议继续聘用
大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构。
2016 年度给予大华会计师事务所（特殊普通合伙）的年度报酬
为 45 万元，差旅费由公司据实报销。
同时，公司董事会提议继续聘用大华会计师事务所（特殊普
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通合伙）为公司 2016 年度内部控制审计机构。2016 年度给予大
华会计师事务所（特殊普通合伙）内部控制审计的年度报酬为
30 万元，差旅费由公司据实报销。
（二）发表意见的依据（包括所履行的程序、核查的文件、
现场检查的内容等）
本独立意见系依据《关于加强社会公众股股东权益保护的若
干规定》第二条第（三）项和公司章程的相关规定而发表。在发
表本独立意见前，我们核查了以下文件：
1.公司第九届董事会审计委员会 2016 年第一次会议会议纪
要；
2.北京大华会计师事务所证照；
3.关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016
年度审计机构和 2016 年度内控审计机构及确定其审计费用的议
案。
（三）本次重大事项的合法合规性
1.经审核大华会计师事务所（特殊普通合伙）的业务和
资质情况，我们认为公司拟续聘的大华会计师事务所（特殊
普通合伙）具备证券期货相关业务审计从业资格，具备多年
为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2016
年度财务审计和内控审计工作要求，能够独立对公司财务状
况和内部控制进行审计。
2.公司董事会审计委员会已对本次续聘审计机构的事项进
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行了审议并形成审查意见。
3.公司董事会审议《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2016 年度审计机构和 2016 年度内控审计机构及确
定其审计费用的议案》已取得我们的事前书面认可。
4.公司第九届董事会第七次会议审议通过了《关于续聘大华
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构和 2016
年度内控审计机构及确定其审计费用的议案》，并拟将该议案提
交公司 2015 年年度股东大会审议。
（四）对公司和中小股东权益的影响、可能存在的风险以及
公司采取的措施是否有效
我们认为，本次重大事项不存在损害公司和中小股东权益的
情形。
（五）发表的结论性意见
我们认为，公司本次续聘审计机构符合有关法律、行政法规
和《公司章程》的规定。
茂名石化实华股份有限公司
独立董事：陈金占、郑建彪、刘学军
2016 年 4 月 27 日
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