关于中原特钢股份有限公司
2015 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
中兴财光华审专字（2016）第 302016 号
目 录
鉴证报告
2015 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-8
2015 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
中兴财光华审专字（2016）第 302016 号
中原特钢股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中原特钢股份有限公司（以下简称“中原特钢公司”）《2015
年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
中原特钢公司董事会的责任是按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运
作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号—上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的有关规定编制《2015 年度募集资
金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中原特钢公司董事会编制的募集
资金专项报告发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证工作中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，中原特钢公司董事会编制的《2015 年度募集资金存放与使用情况
的专项报告》符合《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证
券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号—上市公司募集资金年度存放与使
用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面真实反映了中原特钢公司 2015
年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中原特钢公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本报告作为中原特钢公司年度报告的必备文件，随其他文件一起
报送并对外披露。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：范睿
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：马靖
二○一六年四月二十七日
中原特钢股份有限公司关于
2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》的规定，将本公司 2015 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
1、首次公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]627 号核准，本公司委托主承销商海通证
券股份有限公司(以下简称“海通证券”)首次公开发行人民币普通股（A 股）7,900 万股
（每股面值人民币 1 元），发行价格为每股 9 元，共募集资金人民币 71,100 万元。扣除
承销和保荐费用 2,738.27 万元后的募集资金人民币 68,361.73 万元，由主承销商海通证券
于 2010 年 5 月 27 日汇入本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露及路演推
介等其他发行费用 978.72 万元，公司实际募集资金净额为人民币 673,830,085.56 元，经大
信会计师事务所验证，已由其出具大信验[2010]第 1-0031 号《验资报告》。
根据《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作
的通知》（财会[2010]25 号）之规定“发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费、
上市酒会费等费用，应当计入当期损益”。公司将先前计入发行费用的相关费用
7,645,049.44 元调入管理费用，并增加资本公积 7,645,049.44 元，调整后的募集资金净额
为 681,475,135 元。调增募集资金净额 764.50 万元的款项已于 2011 年 3 月 3 日由公司自
有资金账户转入募集资金专户。
截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目累计投入为 52,685.69 万元（其中：
以前年度累计投入 51,306.74 万元，本报告期投入 1,378.95 万元），本报告期使用节余募
集资金永久补充流动资金 17,569.53 万元，累计利息收入为 2,467.56 万元，募集资金专户
余额为 359.85 万元。
2、非公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准中原特钢股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2014]1096 号）文件核准，2014 年 11 月份，公司向控股股东中国南方工
业集团公司以非公开发行的方式发行人民币普通股 37,476,577 股，发行价格为每股人民
币 8.005 元，募集资金总额为 3 亿元,扣除承销和保荐费用 500 万元后的募集资金为人民
币 29,500 万元，由主承销商海通证券于 2014 年 11 月 25 日汇入本公司账户。另减除律师
1
费、审计费等其他发行费用 70 万元，公司实际募集资金净额为人民币 29,430 万元，经
大信会计师事务所验证，已由其出具大信验字[2014]第 1-00071 号《验资报告》。本次非
公开发行募集资金全部用于补充流动资金。
截止 2015 年 12 月 31 日，公司非公开发行募集资金累计用于补充公司流动资金为
29,500.49 万元（其中：以前年度累计投入 12,493.48 万元，本报告期投入 17,007.01 万元），
累计利息收入为 70.49 万元。报告期内，非公开发行募集资金已全部使用完毕，募集资
金专户已于 2015 年 10 月份注销。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照中国证监会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，
结合公司实际情况，制定了《中原特钢股份有限公司募集资金管理办法》。公司根据管
理办法的要求并结合经营需要，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。
（二）募集资金的存放情况
1、首次公开发行募集资金
2010 年 6 月 29 日，公司与保荐机构海通证券股份有限公司、开户银行中国建设银行
股份有限公司济源分行，共同签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和
义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协
议的履行不存在问题。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户余额
中国建设银行股份有限公司济
41001501510050211171 3,598,484.68
源分行
2、非公开发行募集资金
2014 年 11 月 21 日，公司与保荐机构海通证券股份有限公司、开户银行中国银行股
份有限公司济源分行，共同签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义
务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议
的履行不存在问题。
2
截至 2015 年 12 月 31 日，非公开发行募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已于
2015 年 10 月份注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、首次公开发行募集资金
详见“附件 1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行募集资金）。”
2、非公开发行募集资金
截至 2015 年 12 月 31 日, 公司非公开发行募集资金累计用于补充流动资金为 29,500.49
万元（包括累计利息收入为 70.49 万元），已全部使用完毕。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、首次公开发行募集资金
详见“附件 2：变更募集资金投资项目情况表（首次公开发行募集资金）”。
2、非公开发行募集资金
报告期内，公司非公开发行募集资金用途未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、
完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1、募集资金使用情况对照表（首次公开发行募集资金）
2、变更募集资金投资项目情况表（首次公开发行募集资金）
中原特钢股份有限公司董事会
2016 年 4 月 27 日
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附件 1：
募集资金使用情况对照表（首次公开发行募集资金）
单位：万元
募集资金总额 68,147.51
本年度投入募集资金总额 1,378.95
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 32,409.53
已累计投入募集资金总额 52,685.69
累计变更用途的募集资金总额比例 47.56%
是否已
募集资金 截至期末累 截至期末投资 项目可行性是
变更项 调整后投资总 本年度投入金 项目达到预定可使 本年度实现 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 计投入金额 进度(%)(3)＝ 否发生重大变
目(含部 额(1) 额 用状态日期 的效益 预计效益
总额 (2) (2)/(1) 化
分变更)
承诺投资项目
综合技术改造一期工程 否 36,872.10 28,820.69 945.47 27,765.10 96.34% 2013 年 10 月 31 日 335.97 否 否
新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产
否 19,000.00 19,000.00 19,000.00 100.00% 2012 年 06 月 30 日 792.98 否 否
线技术改造项目
综合节能技术改造工程 否 11,407.00 6,048.88 433.48 5,920.59 97.88% 2014 年 06 月 30 日 1,224.35 否 否
承诺投资项目小计 67,279.10 53,869.57 1,378.95 52,685.69 2,353.30
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 67,279.10 53,869.57 1,378.95 52,685.69 2,353.30
“综合技术改造一期工程”， 根据公司“十二五”发展规划和长远发展需求，将原规划“综合技术改造一期工程”项目中的“锻造车
间项目”、“制氧站项目”和“电渣车间新增 1 台 30 吨电渣炉项目”，与目前公司已实施完成的“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术
改造项目”和已开工建设的“高洁净重型机械装备关重件制造技术改造项目”综合考虑，对该项目部分建设内容进行调整，除继续完成部分
室外工程收尾外，其余未实施内容不再实施，调整后，项目计划总投资为 28,820.69 万元，项目达到预定可使用状态日期为 2013 年 10 月 31
未达到计划进度或预计收益的
日。目前，该项目已基本实施完成，部分合同尾款尚未支付。报告期内，由于公司下游行业市场需求低迷，主要产品销量和售价均出现不同
情况和原因（分具体项目）
幅度的下降，未达到预计的产能和效益。该项目本报告期实现的效益为 335.97 万元。
“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”，已于 2012 年 6 月 30 日达到预定可使用状态，单位时间锻造吨位已达到可使用状
态。本报告期仍然受订单不足影响，未达到预计产能和效益。该项目本报告期实现的效益为 792.98 万元。
“综合节能技术改造工程”，根据公司的发展需求和目前的实际情况，对该项目部分建设内容进行调整，决定不再实施“综合节能技术
4
改造工程”项目中“新增一套 KDON（Ar）－3200/3200/80 制氧机组”、“旧变压器更换新型变压器（其中 27 台）”和“新建 2 座 35KV 变电
站（其中 1 座）”等子项目（共计 5,358.12 万元）。调整后，项目计划总投资变更为 6,048.88 万元。目前，该项目已全部实施完成，实际累
计投入为 5,920.59 万元。由于该项目调减了原计划投资额以及报告期内整体产能利用不足等原因，未达到项目预计的整体效益。该项目本报
告期实现的效益为 1,224.35 万元。
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
适用
公司将原募投项目“SX-65 精锻机现代化改造”对公司锻压车间现有精锻机进行现代化改造，变更为“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产
募集资金投资项目实施地点变 线技术改造项目”，即在特钢园区东生产区新增一套“1800 吨径向精锻机”。
更情况 该变更募投项目的事项已经 2010 年 11 月 8 日召开的第二届董事会第五次会议和 2010 年 12 月 7 日召开的 2010 年第四次临时股东大会审
议通过。有关变更募投项目详情见 2010 年 11 月 9 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《证券时报》上的《中原特
钢股份有限公司关于变更部分募投项目的公告》。
适用
1、将原募投项目“SX-65 精锻机现代化改造”变更为“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”，在特钢园区东生产区新建第
二锻压车间，新增一套“1800 吨径向精锻机”，形成一条新的精锻生产线。变更后的募投项目规划投资额 39,966 万元，其中使用募集资金
分配给原项目的 19,000 万元，差额 20,966 万元由公司自筹资金解决。目前该项目已达到预定可使用状态。
该变更募投项目的事项已经 2010 年 11 月 8 日召开的第二届董事会第五次会议和 2010 年 12 月 7 日召开的 2010 年第四次临时股东大会审
议通过。有关变更募投项目详情见 2010 年 11 月 9 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《证券时报》上的《中原特
钢股份有限公司关于变更部分募投项目的公告》。
2、对原募投项目“综合技术改造一期工程”部分建设内容进行调整，经公司 2013 年 4 月 14 日召开的第二届董事会第二十九次会议审议，
募集资金投资项目实施方式调
对该项目部分建设内容进行调整，除继续完成部分室外工程收尾外，其余未实施内容不再实施；将原规划“综合技术改造一期工程”项目中
整情况
的“锻造车间项目”、 “制氧站项目”和“电渣车间新增 1 台 30 吨电渣炉项目”，与目前公司已实施完成的“新增 RF70 型 1800 吨精锻机
生产线技术改造项目”和已开工建设的“高洁净重型机械装备关重件制造技术改造项目”综合考虑。同时，由于已实施的部分建设内容按照
合同规定款项尚未全部支付，以及部分室外收尾工程尚未结束，将达到预定可使用状态日期调整为 2013 年 10 月 31 日。调整后，项目计划
总投资为 28,820.69 万元，项目达到预定可使用状态日期为 2013 年 10 月 31 日。目前，该项目基本实施完成，部分合同尾款尚未支付。
该项目调整事项已经公司 2013 年 4 月 14 日召开的第二届董事会第二十九次会议和 2013 年 5 月 9 日召开的 2012 年年度股东大会审议通
过，详情见 2013 年 4 月 16 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《证券时报》上的《中原特钢股份有限公司关于对
募投项目“综合技术改造一期工程”部分建设内容进行调整的公告》。
3、对原募投项目“综合节能技术改造工程”部分建设内容进行调整。随着公司“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”和
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“高洁净重型机械装备关重件制造技术改造项目”的实施，募投项目“综合节能技术改造工程”目前已完成的建设内容已能满足公司当前发
展思路的要求；公司根据目前的实际情况，决定不再实施“综合节能技术改造工程”项目中“新增一套 KDON（Ar）－3200/3200/80 制氧机组”、
“旧变压器更换新型变压器（其中 27 台）”和“新建 2 座 35KV 变电站（其中 1 座）”等子项目（共计 5,358.12 万元）。调整后，项目计划
总投资变更为 6,048.88 万元。目前，该项目已全部实施完成，实际累计投入为 5,920.59 万元。
该项目调整事项已经公司 2014 年 5 月 29 日召开的第三届董事会第十三次会议审议通过和 2014 年 6 月 16 日召开的 2014 年第三次临时股
东大会审议通过，详情见 2014 年 5 月 30 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《证券时报》上的《中原特钢股份有
限公司关于对募投项目“综合节能技术改造工程”部分建设内容进行调整的公告》。
适用
截至 2010 年 5 月 31 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目中的实际投资额为 17,979.62 万元，具体情况如下：综合技术改造
募集资金投资项目先期投入及 一期工程 12,984.90 万元；SX-65 精锻机现代化改造 4,481.90 万元；综合节能技术改造工程 512.82 万元。
置换情况 大信会计师事务所已于 2010 年 6 月 11 日出具专项审核报告,对公司先期以自筹资金投入募集资金项目的实际投资额予以确认；公司 2010
年 7 月 16 日召开的第二届董事会第一次会议审议通过了《关于用募投资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以
17,979.62 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 17,979.62 万元。
2014 年 8 月 8 日，经公司第三届董事会第十四次会议审议，同意公司在保证募集资金投资项目建设资金需求和项目正常进行的前提下，
用闲置募集资金暂时补充流动
继续使用部分闲置募集资金 16,600 万元人民币用于补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。该部分资金已于 2015 年 8 月 4 日归还至募集资
资金情况
金专户。
募投项目节余募集资金合计为 17,569.53 万元，主要由于公司根据实际情况，对募投项目“综合技术改造一期工程”和“综合节能技术
改造工程”的部分建设内容进行了调整，产生部分节余资金，以及超募资金和募集资金存放期间累计利息收入尚未使用。
项目实施出现募集资金结余的
经公司 2015 年 8 月 10 日召开的第三届董事会第二十四次会议和 2015 年 8 月 28 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过，公司将
金额及原因
节余募集资金 17,569.53 万元用于永久补充流动资金，详情见 2015 年 8 月 12 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《证
券时报》、《证券日报》上的《中原特钢股份有限公司关于将节余募集资金永久补充公司流动资金的公告》。
尚未使用的募集资金用途及去
尚未使用的募集资金，将按照募集资金投入计划用于“综合技术改造一期工程”的应付未付合同尾款。
向
募集资金使用及披露中存在的
无。
问题或其他情况
6
附件 2
变更募集资金投资项目情况表（首次公开发行募集资金）
单位：万元
变更后的项
变更后项目拟投 截至期末实际 截至期末投资 是否达
本年度实际投 项目达到预定可使 本年度实现的效 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 累计投入金额 进度（%） 到预计
入金额 用状态日期 益 否发生重大
（1） (2) (3)=(2)/(1) 效益
变化
新增 RF70 型 1800 吨精
SX-65 精锻机现代化改
锻机生产线技术改造 19,000.00 19,000.00 100.00% 2012 年 06 月 30 日 792.98 否 否
造
项目
综合技术改造一期工 综合技术改造一期工
28,820.69 945.47 27,765.10 96.34% 2013 年 10 月 31 日 335.97 否 否
程 程
综合节能技术改造工 综合节能技术改造工
6,048.88 433.48 5,920.59 97.884% 2014 年 06 月 30 日 1,224.35 否 否
程 程
合计 - 53,869.57 1,378.95 52,685.69 2,353.30
1、SX-65 精锻机现代化改造
变更原因：为规避生产经营风险和缓解锻压车间拥挤状况，保持公司精锻优势和提高市场竞争力，进而为实现公司“十二五”发展目标和长远发展打
下良好基础。
决策程序及信息披露情况：该变更募投项目的事项已经 2010 年 11 月 8 日召开的第二届董事会第五次会议和 2010 年 12 月 7 日召开的 2010 年第四次临时
股东大会审议通过。有关变更募投项目详情见 2010 年 11 月 9 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《证券时报》上的《中原特钢
变更原因、决策程序及
股份有限公司关于变更部分募投项目的公告》。
信息披露情况说明（分
2、综合技术改造一期工程
具体项目）
变更原因：根据公司“十二五”发展规划和长远发展需求，将原规划“综合技术改造一期工程”项目中的“锻造车间项目”、 “制氧站项目”和“电
渣车间新增 1 台 30 吨电渣炉项目”，与目前公司已实施完成的“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”和已开工建设的“高洁净重型机械装备
关重件制造技术改造项目”综合考虑，对该项目部分建设内容进行调整，除继续完成部分室外工程收尾外，其余未实施内容不再实施，调整后，项目计划
总投资为 28,820.69 万元，项目达到预定可使用状态日期为 2013 年 10 月 31 日。
决策程序及信息披露情况：该项目调整事项已经公司 2013 年 4 月 14 日召开的第二届董事会第二十九次会议和 2013 年 5 月 9 日召开的 2012 年年度股东
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大会审议通过，详情见 2013 年 4 月 16 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《证券时报》上的《中原特钢股份有限公司关于对募
投项目“综合技术改造一期工程”部分建设内容进行调整的公告》。
3、综合节能技术改造工程
变更原因：随着公司“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”和“高洁净重型机械装备关重件制造技术改造项目”的实施，“综合节能技术
改造工程”目前已完成的建设内容已能满足公司当前发展思路的要求，公司根据目前的实际情况，决定不再实施“综合节能技术改造工程”项目中“新增
一套 KDON（Ar）－3200/3200/80 制氧机组”、“旧变压器更换新型变压器（其中 27 台）”和“新建 2 座 35KV 变电站（其中 1 座）”等子项目（共计 5,358.12
万元）。调整后，项目计划总投资变更为 6,048.88 万元。
决策程序及信息披露情况：该项目调整事项已经公司 2014 年 5 月 29 日召开的第三届董事会第十三次会议审议通过和 2014 年 6 月 16 日召开的 2014 年第
三次临时股东大会审议通过，详情见 2014 年 5 月 30 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《证券时报》上的《中原特钢股份有限
公司关于对募投项目“综合节能技术改造工程”部分建设内容进行调整的公告》。
“综合技术改造一期工程”， 根据公司“十二五”发展规划和长远发展需求，将原规划“综合技术改造一期工程”项目中的“锻造车间项目”、 “制
氧站项目”和“电渣车间新增 1 台 30 吨电渣炉项目”，与目前公司已实施完成的“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”和已开工建设的“高
洁净重型机械装备关重件制造技术改造项目”综合考虑，对该项目部分建设内容进行调整，除继续完成部分室外工程收尾外，其余未实施内容不再实施，
调整后，项目计划总投资为 28,820.69 万元，项目达到预定可使用状态日期为 2013 年 10 月 31 日。目前，该项目已基本实施完成，部分合同尾款尚未支付。
报告期内，由于公司下游行业市场需求低迷，主要产品销量和售价均出现不同幅度的下降，未达到预计的产能和效益。该项目本报告期实现的效益为 335.97
未达到计划进度或预
万元。
计收益的情况和原因
“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”，已于 2012 年 6 月 30 日达到预定可使用状态，单位时间锻造吨位已达到可使用状态。本报告期仍
（分具体项目）
然受订单不足影响，未达到预计产能和效益。该项目本报告期实现的效益为 792.98 万元。
“综合节能技术改造工程”，根据公司的发展需求和目前的实际情况，对该项目部分建设内容进行调整，决定不再实施“综合节能技术改造工程”项
目中“新增一套 KDON（Ar）－3200/3200/80 制氧机组”、“旧变压器更换新型变压器（其中 27 台）”和“新建 2 座 35KV 变电站（其中 1 座）”等子项目（共
计 5,358.12 万元）。调整后，项目计划总投资变更为 6,048.88 万元。目前，该项目已全部实施完成，实际累计投入为 5,920.59 万元。由于该项目调减了原计
划投资额以及报告期内公司整体产能利用不足等原因，未达到项目预计的整体效益。该项目本报告期实现的效益为 1,224.35 万元。
变更后的项目可行性
发生重大变化的情况 变更后的项目可行性未发生重大变化。
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