渝三峡A:2015年年度报告

来源:深交所 2016-04-29 00:00:00
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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

重庆三峡油漆股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 04 月

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人苏中俊、主管会计工作负责人向青及会计机构负责人(会计主管

人员)郭志强声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网

www.cninfo.com.cn 为本公司选定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述

选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2015 年 12 月 31 日的总

股本 433,592,220 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元(含税),

送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2

第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5

第三节 公司业务概要 .........................................................................................................................................................................10

第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................................13

第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................26

第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................39

第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................45

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................46

第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................52

第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................59

第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................139

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、渝三峡 指 重庆三峡油漆股份有限公司

证监会 指 中国证劵监督管理委员会

深交所 指 深圳证劵交易所

化医集团 指 重庆化医控股(集团)公司

成都油漆厂 指 成都渝三峡油漆有限公司

成都销售公司 指 成都渝三峡油漆销售有限公司

新疆渝三峡 指 新疆渝三峡涂料化工有限公司

关西涂料 指 重庆关西涂料有限公司

渝鹏投资 指 重庆渝鹏投资管理有限公司

北陆药业 指 北京北陆药业股份有限公司

财务公司 指 重庆化医控股集团财务有限公司

小贷公司 指 重庆市北部新区化医小额贷款有限公司

建筑涂料公司 指 重庆渝三峡建筑涂料有限公司

化工公司 指 重庆渝三峡化工有限公司

重庆龙之泉 指 重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司

涂料工业集团 指 重庆三峡涂料工业(集团)有限公司

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 渝三峡 A 股票代码 000565

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 重庆三峡油漆股份有限公司

公司的中文简称 渝三峡

公司的外文名称(如有) Chongqing Sanxia Paints Co.,Ltd

公司的外文名称缩写(如有)Chqsxp

公司的法定代表人 苏中俊

注册地址 重庆江津区德感工业园区

注册地址的邮政编码 402284

办公地址 重庆江津区德感工业园区

办公地址的邮政编码 402284

公司网址 www.sanxia.com

电子信箱 sxyq000565@126.com sxyq000565@163.com

二、联系人和联系方式

联系人 董事会秘书

姓名 楼晓波

联系地址 重庆市九龙坡区石坪桥横街 2 号附 5 号隆鑫国际写字楼 17 楼

电话 023-61525006

传真 023-61525007

电子信箱 sxyq000565@126.com sxyq000565@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券部

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四、注册变更情况

组织机构代码 9150000020313093X8

公司上市以来主营业务的变化情况(如

无变更

有)

1993 年 6 月 15 日公司第二届股东大会通过了公司由定向募集公司转为社会募集

公司的决议。按重庆市体改委《关于重庆三峡油漆股份有限公司股权结构设置的

批复》(渝改委[1993]168 号)批准的股权结构,经重庆市国有资产管理局《关于

确认重庆三峡油漆股份有限公司资产评估结果、重新核定调整国有股本的通知》

(渝国资办[1993]第 104 号)确认,并报经国家国有资产管理局“国资企[1993]第 4

号”文批复同意后,重庆市国有资产管理局对公司国有股本进行了重新核定。经重

新核定后,公司总股本为 4,345 万元。 1998 年 12 月 21 日重庆市人民政府《关于

同意授权重庆三峡涂料工业(集团)有限公司持有重庆三峡油漆股份有限公司国

家股的批复》(发渝府(1998)207 号)和 1998 年 12 月 28 日重庆市国有资产管

理局《关于授权持有重庆三峡油漆股份有限公司国家股的批复》(渝国资管(1998)

143 号)批准,同意以渝三峡 1998 年中期报告公告的每股净资产 2.20 元作价

历次控股股东的变更情况(如有)

123,693,354.40 元,作为重庆市政府投入涂料工业集团的国有资本金,并授权涂料

工业集团持有 56,224,252 股渝三峡国家股,至此国家股股东由重庆市国有资产管

理局变更为涂料工业集团。1999 年 1 月 16 日公司在深圳证券登记结算公司办理

了股东变更登记。2002 年 4 月 12 日重庆市人民政府《重庆市人民政府关于同意

将有关上市公司国家股划转市级国有工业控股(集团)公司持有的批复》(渝府

[2002]38 号)和 2002 年 10 月 28 日财政部《财政部关于重庆万里蓄电池股份有限

公司等 3 家上市公司国家股划转有关问题的批复》(财企[2002]440 号)批准,同

意将涂料工业集团所持有的渝三峡 86,023,078 股国家股转由化医集团持有,至此

国家股股东由涂料工业集团变更为化医集团,且该部分股份的股权性质由国家股

变更为国有法人股。2003 年 7 月 18 日,公司在深圳证券登记结算公司办理了股

东变更登记。2003 年至今,公司控股股东及实际控制人未发生变化。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号

签字会计师姓名 于波成 黄巧梅

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

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√ 是 □ 否

本年比上年增

2014 年 2013 年

2015 年 减

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

营业收入(元) 648,341,771.39 552,825,409.17 540,710,409.17 19.91% 550,577,512.31 544,962,712.31

归属于上市公司股东的净利

144,573,659.62 44,586,781.40 42,334,295.91 241.50% 36,675,034.31 36,060,383.54

润(元)

归属于上市公司股东的扣除

21,399,716.30 31,954,543.81 29,702,058.32 -27.95% 30,861,931.52 30,247,280.75

非经常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净

15,911,673.46 30,095,631.78 30,095,631.78 -47.13% 11,002,559.80 11,002,559.80

额(元)

基本每股收益(元/股) 0.33 0.26 0.10 230.00% 0.21 0.08

稀释每股收益(元/股) 0.33 0.26 0.10 230.00% 0.21 0.08

加权平均净资产收益率 20.80% 7.24% 6.93% 13.87% 6.31% 6.22%

本年末比上年

2014 年末 2013 年末

2015 年末 末增减

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

1,060,817,685.

总资产(元) 953,221,762.30 950,331,682.42 11.63% 972,680,607.11 969,147,830.39

55

归属于上市公司股东的净资

777,611,577.74 635,595,214.87 629,809,952.66 23.47% 600,287,836.56 596,755,059.84

产(元)

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

前期会计差错更正会计差错更正的内容:按照重庆证监局认定的 2011-2014 年未实际发货但已确认收入的金额 226.78 万元、

1,197.99 万元、561.48 万元、1,211.50 万元,对 2011-2014 年年报进行追溯调整,并相应调整了各年度的营业收入、营业成

本、应收账款、预收款项、资产减值损失、递延所得税资产、所得税费用、盈余公积、未分配利润等科目。

处理程序:本项差错经公司七届十四次董事会审议通过,本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。

受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数

应收账款 -28,209,848.14

存货 24,817,437.41

流动资产合计 -3,392,410.73

递延所得税资产 502,330.85

非流动资产合计 502,330.85

资产合计 -2,890,079.88

预收款项 2,895,182.33

流动负债合计 2,895,182.33

负债合计 2,895,182.33

盈余公积 -286,713.63

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未分配利润 -5,498,548.58

归属于母公司所有者权益合计 -5,785,262.21

营业收入 -31,977,500.00

营业成本 -24,817,437.41

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 106,350,235.34 131,598,606.28 131,272,961.33 279,119,968.44

归属于上市公司股东的净利润 8,376,328.86 143,198,539.98 12,536,770.13 -19,537,979.35

归属于上市公司股东的扣除非经

8,468,406.88 20,238,978.25 12,535,230.13 -19,842,898.96

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -10,629,029.07 3,303,089.64 -37,297,018.53 60,534,631.42

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、 分季度主要财务指标说明

第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1,953.80万元,主要系公司调整人力资源结构实行政策性提前退休等确认辞退福

利,涉及金额1,686万元,影响净利润减少1,430万元;以及参股公司北陆药业本年度计提商誉减值准备6,026万元,影响公司

投资收益减少729万元,上述事项均在第四季度反映。

第四季度实现营业收入 27,912 万元,占报告期营业收入比例 43.05%,主要系公司从第四季度开始开展化工产品贸易,实现

化工产品贸易营业收入 17,903 万元。

十、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

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项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

2015 年 5 月 22 日,

公司通过深交所大宗

交易系统累计出售了

非流动资产处置损益(包括已计提资产减

123,774,868.04 8,270,328.83 -250,192.08 所持有的北陆药业

值准备的冲销部分)

2,370,000 股股票,取

得投资收益 1.24 亿

元。

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 1,744,250.15 2,706,156.93 3,859,521.42

受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及 142,219.17

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,800.00 3,414,579.98 2,286,640.75

减:所得税影响额 2,515,194.04 1,758,828.15 82,867.30

合计 123,173,943.32 12,632,237.59 5,813,102.79 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是我国涂料行业国有控股企业中生产规模最大、品种最为齐全的综合性涂料生产企业。公司在重庆、成都、新疆等地均

建有生产基地,主导产品为“三峡”牌油漆涂料,常年生产和销售“三峡”牌防腐漆、汽车漆、通用漆、建筑漆、家具漆五大系

列产品。

公司的主导产品“三峡”牌油漆涂料在全国享有盛誉。重防腐领域的桥梁涂料、船舶涂料、铁路机车涂料、风电涂料、油气钻

采机械涂料达到或超过了外资公司的技术水准,公司的防腐和高装饰性涂料长期用于航天、航空、军工装备、石油、石化、

铁路、桥梁、船舶、风电、核电和汽车摩托车领域,其技术水平处于国内领先。优良的产品质量确保公司率先拿到了进入核

电领域的“通行证”,成为了中国核工业集团合格供应商,打破了国际知名品牌的垄断,为核工业工程提供了优质产品和服务。

公司是中国石油天然气集团公司、中建钢构等单位的合格供应商。公司产品为天宫一号目标飞行器、神舟飞船及长征二号F

运载火箭配套,为首次载人交会对接任务的成功做出了重要贡献。

公司是国家高新技术企业,拥有重庆市企业技术中心、重庆市防腐涂料工程技术研究中心,多次完成国家重点科研项目及军

工科研任务;公司建有国家涂料工程专业卓越工程师企业人才培养基地和西南地区唯一的国家涂料行业职业技能鉴定实训基

地。公司拥有涂料行业先进的且是西南地区有关涂料及树脂检测项目设备最齐全、检测项目最多的质量检测中心。

依托我公司良好的资源信息优势和可靠的资金保证,公司2015年投资成立了重庆渝三峡化工有限公司,结合与中海油、中石

化等国有大型企业几十年的良好合作、深度互动,主攻石化产业中的如石脑油、石油醚、燃料油、溶剂油、丁烯、PTA、苯

类等产品,以及天然气化工的醋酸及其酯类等相关业务。公司立足于把化工公司打造成全国的化工产品销售平台。

公司坚持走品牌提升、新型工业化道路,大力实施可持续发展战略,精益求精,不断创新,不断开发低碳环保、高品质的绿

色环保产品,为客户提供细致、专业的应用服务。

公司以市场为导向,积极推进企业产品更新、管理创新和技术创新;注重通过提高技术水平和管理水平降低成本,改善运营

质量,强化成本优势;紧密围绕市场开拓新领域,扩大产品市场占有率;努力加快企业从产品经营向产品经营与品牌经营并

举转型,通过进一步完善经营模式和销售体系,实现品牌的不断提升和发展,从而增强企业的综合实力和核心竞争力。公司

注重承担股东、债权人、员工、客户、消费者、供应商等利益相关者的责任,实现员工的发展与公司的发展相和谐,公司的

发展与社会的发展相和谐。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 长期股权投资较年初数增加 20.04%,未发生重大变化。

固定资产 固定资产较年初数减少 1.62%,未发生重大变化。

无形资产 无形资产较年初数减少 2.31%,未发生重大变化。

在建工程 在建工程较年初数增加 9.95%,未发生重大变化。

货币资金较年初数增加 33.83%,主要系出售所持有的北京北陆药业股份有限公司股

货币资金

份取得现金。

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款 应收账款较年初数增加 43.83%,主要系应收直接客户,重点工程项目货款增加。

预付款项 预付账款较年初数增加 71.69%,主要系公司开展化工原材料贸易预付货款增加。

可供出售金融资产较年初数增加 50.39%,主要系报告期认购嘉润三板定增 1 号基金

可供出售金融资产

产品 2000 万元。

其他非流动资产较年初数增加 496.61%,主要系报告期拟投资南江县四通矿业有限

其他非流动资产

公司支付的投资保证金 3000 万元。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、公司是中国涂料工业协会的副会长单位,是涂料行业标准的制定者之一。公司已通过了ISO9001:2008、ISO/TS16949:2009

质量管理体系、IS014001:2004环境管理体系、GB/T28001-2011职业健康安全管理体系等认证,通过了清洁生产审核以及NCB

室内超薄型钢结构防火涂料、中国船级社船舶涂料和CCC强制性产品认证。

2、公司在注重技术创新、安全生产的同时,也十分注重公司品牌的培育。报告期内,公司连续14年被评为“全国安康杯竞赛

优胜企业”,荣获国家高新技术企业称号,中国涂料工业协会颁发的中国涂料工业百年影响力企业、中国涂料工业百年百强

企业称号,中国涂料品牌评选组委会评选的2015中国涂料行业发展潜力企业奖、2015中国涂料行业伯乐奖、2015中国防腐类

涂料名牌奖、2015中国汽车涂料名牌奖,中国石油和化学工业联合会颁发的2015年中国石油和化工行业供应链管理十佳企业

称号,重庆市江津区地税局和国税局颁发的2014年度纳税信用A级纳税企业称号。公司三峡牌防腐漆系列、三峡牌建筑漆系

列于2015年再次获得重庆市名牌产品协会颁发的重庆名牌产品称号。公司董事长苏中俊先生荣获中国涂料品牌评选组委会评

选的2015中国涂料行业精英奖,中国涂料工业协会颁发的中国涂料工业百年杰出企业家称号。公司以上荣誉的获得,为行业

的发展树立了高标准的品牌标杆。

3、新产品开发方面

公司技术创新工作实行“投产一批,研发一批,策划一批”的做法,保证了技术创新工作的稳步发展。2015年,公司根据国家

环保要求及市场需求,加快产品结构调整步伐,积极开发水性化、高固体产品,共完成了9项新产品开发计划,其中2项市级

新产品已完成鉴定。

4、技术改造、技术创新及产业升级完成情况

公司采用新技术、新工艺、新材料对老产品进行技术改造及产业升级,提高现行产品质量,优化产品结构,减少对资源、能

源的过度依赖,降低产品成本,提升公司竞争力。公司主要从节约代用、性能提升方面入手加强技术改造、创新及产业升级。

5、知识产权保护

(1)专利

2015年,公司申请发明专利1项,获得发明专利3项,累计获得发明专利7项。

(2)商标

公司目前拥有14件注册商标,其中“三峡及图”商标为中国驰名商标和重庆市著名商标。

6、“两个中心”建设情况

(1)研发平台建设

充分发挥“重庆市企业技术中心”和“重庆市防腐涂料工程技术研究中心”两个省级技术创新平台优势,建立了科学的技术创新

运行机制,依托技术创新决策机构、技术创新运行管理机构以及实施平台(包括自主研发平台和联合研发平台)三个层次保

障研发工作的顺利运行。

(2)合作创新情况

公司重视产学研结合,与国内涂料行业的权威研究机构以及其它专业研究机构等都保持着十分密切的联系,同时与大学院校

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

在涂料产品和涂料专用树脂开发方面建立了长期合作关系。

(3)人才建设

公司一直以来非常重视技术人才队伍建设,着力于人才培养和储备。通过引进高科技人才、培养在职研究生、树立学术带头

人等举措,建立了一支技术力量雄厚、专业配置齐全、人员梯队合理的专业技术队伍。

(4)激励机制

公司积极营造敬业竞争、奖优抑劣的工作氛围,鼓励在岗学习、岗位成才的同时,制定并完善了相关奖励政策,同时还建立

了物质奖励、荣誉奖励、职务升降等多种形式的激励机制。通过创新,提高了科技人员收入,极大调动了科研人员的主观能

动性。

7、2016年技术创新工作安排

2016年技术创新工作将围绕“水性化、无溶剂、高固体”新产品开发和推广这条主线展开。新产品开发重点着眼于水性化、无

溶剂、高固体新产品的研发,完善水性化产品的品种,形成适应市场的高、中、低档产品系列。

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年全球经济持续低迷,各主要经济体的经济增幅不断下调,国内经济增速放缓且面临结构转型,经济

下行压力加大,需求疲软,部分行业产能过剩,市场竞争加剧。报告期内,公司董事会和经营管理层继续

提升公司治理水平,完善内控机制,强化基础管理,规范运作,稳健经营,优化业务结构,继续加大创新

研发力度,以技术创新和管理创新为动力,推动企业发展;不断进行新产品开发,加强原材料节约代用,

大力完善环保、安全设施,确保生产供应平稳。面对宏观经济下行及行业竞争加剧等不利局面,公司经营

管理层紧紧围绕2015年度经营计划和经营目标,通过狠抓生产经营、强化内部管理、不断提升质量水平、

提升人员效率等举措,努力克服外部环境变化带来的不利因素,实现了公司稳定发展和整体盈利水平的提

升。报告期内,公司实现营业收入6.48亿元(油漆涂料产品实现营业收入4.63亿元,其他化工产品实现营业

收入1.85亿元),实现归属于上市公司股东的净利润1.45亿元。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 648,341,771.39 100% 540,710,409.17 100% 19.91%

分行业

制造业 469,310,074.35 72.39% 540,710,409.17 100.00% 13.20%

批发业 179,031,697.04 27.61%

分产品

油漆产品 462,925,635.08 71.40% 496,423,850.63 91.81% -6.75%

其他化工产品 185,416,136.31 28.60% 44,286,558.54 8.19% 318.67%

分地区

西南地区 605,648,676.26 93.42% 500,518,290.29 92.57% 21.00%

西北地区 42,693,095.13 6.58% 40,192,118.88 7.43% 79.00%

13

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

制造业 469,310,074.35 324,139,286.01 30.93% 13.20% -22.42% 8.20%

批发业 179,031,697.04 177,148,279.95 1.05%

分产品

油漆产品 462,925,635.08 320,215,444.51 30.83% -6.75% -14.75% 6.50%

其他化工产品 185,416,136.31 181,072,121.45 2.34% 318.67% 329.41% -2.44%

分地区

西南地区 605,648,676.26 467,607,611.27 22.79% 21.00% 20.72% 0.18%

西北地区 42,693,095.13 33,679,954.69 21.11% 6.22% 10.59% -3.12%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

制造业 营业成本 324,139,286.01 64.66% 417,806,816.72 100.00% -22.42%

批发业 营业成本 177,148,279.95 35.34%

单位:元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

油漆产品 营业成本 320,215,444.51 63.88% 375,639,442.64 89.91% -14.75%

14

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他化工产品 营业成本 181,072,121.45 36.12% 42,167,374.08 10.09% 329.41%

说明

公司自产油漆产品成本主要构成:

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1. 合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资金额 出资比例

重庆渝三峡化工有 投资设立 2015年7月28日 20,000,000.00 100.00%

限公司

2. 合并范围减少

公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日净利润

重庆龙之泉涂装防 收回投资 2015年4月15日 5,000,000.00

腐工程有限公司

注:

1、公司于2015年7月投资设立重庆渝三峡化工有限公司,注册资本5,000万元,公司持股比例为100.00%,注

册资本由公司分两次缴纳。第一次2,000万元在设立时足额缴纳,第二次3,000万元在2016年6月30日前足额

缴纳。截至2015年12月31日,公司已实际出资2,000万元。

2、根据2014年12月3日公司与成都龙之泉科技股份有限公司签订的投资协议,双方共同投资设立重庆龙之

泉涂装防腐工程有限公司,注册资本1,000万元,公司持股比例为60%,成都龙之泉科技股份有限公司持股

比例为40%,重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司注册资本由全体投资人依各自所认缴的出资比例分两次缴

纳。第一次500万元在设立时足额缴纳;第二次500万元在设立后三年之内足额缴纳。截至2014年12月31日,

公司已实际出资300万元,余下投资款300万元应在设立后三年之内足额缴纳。

根据重庆龙之泉涂装防腐工程有限公2015年4月15日修改的公司章程,其注册资本调整为1,500万元,公司

持股比例为40%,成都龙之泉科技股份有限公司持股比例为60%,注册资本由全体投资人依各自所认缴的

出资比例分三次缴纳。第一次500万元在设立时足额缴纳;第二次500万元在2016年12月31日前足额缴纳;

第三次500万元在2017年12月31日前足额缴纳。2015年4月14日,公司收回第一次出资款100万,实际出资

变更为200万元,持股比例为40%。

15

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

依托我公司良好的资源信息优势和可靠的资金保证,公司2015年投资成立了重庆渝三峡化工有限公司,结合与中海油、中石

化等国有大型企业几十年的良好合作、深度互动,主攻石化产业中的如石脑油、石油醚、燃料油、溶剂油、丁烯、PTA、苯

类等产品,以及天然气化工的醋酸及其酯类等相关业务。公司立足于把化工公司打造成全国的化工产品销售平台。

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元) 252,462,066.62

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 38.94%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例

1 第一名 88,590,691.09 13.66%

2 第二名 53,992,445.75 8.33%

3 第三名 41,337,590.73 6.38%

4 第四名 36,604,631.89 5.65%

5 第五名 31,936,707.15 4.93%

合计 -- 252,462,066.62 38.94%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元) 135,223,896.99

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.93%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例

1 第一名 59,853,648.00 13.69%

2 第二名 34,537,807.99 7.90%

3 第三名 15,187,065.60 3.47%

4 第四名 13,509,396.40 3.09%

5 第五名 12,135,979.00 2.78%

合计 -- 135,223,896.99 30.93%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

16

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、费用

单位:元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 21,564,355.02 21,376,971.53 0.88% 无重大变化

主要系实行政策性提前退休,确认辞

管理费用 101,582,084.36 67,827,997.44 49.76%

退福利影响职工薪酬增加

财务费用 8,555,739.66 12,293,905.68 -30.41% 公司缩减贷款规模及利率下降影响

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2015年,公司研发工作根据涂料行业技术创新工作特点,强化创新意识和成本意识,以资源减量化、再利用、再循环为目标,

着重研发环保节能、低污染、高性能的新产品。研发投入主要应用于四个方面:一是研发环保型的水性工业涂料、无溶剂、

高固体分涂料等新产品;二是增加研发设备,设计、开发、生产自制水乳化树脂,提高专用产品质量和生产效率;三是通过

新型颜、填料和油性漆水乳化专利技术在公司产品中的应用,降低产品成本,减少VOC排放,达到国家法律法规要求。四

是开展科技前沿新材料在涂料中应用的探索性研究,促进公司高性能、多功能涂料的发展。这些技术创新项目的开展,一方

面能够确保企业面对日益严格的环保要求,始终保持现行产品的市场竞争力;另一方面,也为未来一定时期内的市场需求作

好了技术储备。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量(人) 146 138 5.80%

研发人员数量占比 13.51% 11.95% 1.56%

研发投入金额(元) 18,163,977.16 19,157,231.13 -5.18%

研发投入占营业收入比例 2.80% 3.54% -0.74%

研发投入资本化的金额(元) 817,113.79 391,762.74 108.57%

资本化研发投入占研发投入

4.50% 2.04% 2.46%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 534,845,709.86 409,609,927.95 30.57%

经营活动现金流出小计 518,934,036.40 379,514,296.17 36.74%

17

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净

15,911,673.46 30,095,631.78 -47.13%

投资活动现金流入小计 162,802,980.76 27,176,859.88 499.05%

投资活动现金流出小计 92,160,102.61 13,406,361.61 587.44%

投资活动产生的现金流量净

70,642,878.15 13,770,498.27 413.00%

筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 182,000,000.00 4.40%

筹资活动现金流出小计 245,149,374.97 237,047,869.20 3.42%

筹资活动产生的现金流量净

-55,149,374.97 -55,047,869.20 0.18%

现金及现金等价物净增加额 31,405,176.64 -11,181,739.15 -380.86%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流入同比增加30.57%主要系公司开展化工原料贸易销售商品现金流入增加;

经营活动现金流出同比增加36.74%主要系公司开展化工原料贸易销售商品现金流出增加;

经营活动产生的现金流量净额同比减少47.13%主要系公司销售油漆产品收到现金减少;

投资活动现金流入同比增加499.05%主要系公司报告期出售所持有的北陆药业股票取得现金127,245,565.44元;

投资活动现金流出同比增加587.44%主要系公司报告期拟投资南江县四通矿业有限公司支付的投资保证金3000万元,认购嘉

润三板定增1号基金产品2000万元及购买银行理财产品3000万元;

投资活动产生的现金流量净额同比增加413%主要系上述投资活动的影响。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要系报告期计提折旧、取得投资收益、应收账款较年初增加、应付账款较年初减少共同影响所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

公司本期出售北陆药业股

投资收益 137,267,385.60 93.90% 票 237 万股确认投资收益 否

124,313,338.34 元

资产减值 2,722,555.23 1.86%

营业外收入 1,772,330.15 1.21%

营业外支出 538,750.30 0.37%

18

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

124,248,724.3

货币资金 11.71% 92,843,547.67 9.77% 1.94%

1

101,794,107.3

应收账款 9.60% 70,771,936.89 7.45% 2.15%

4

132,525,119.1

存货 12.49% 135,724,682.21 14.28% -1.79%

7

投资性房地产 0.00%

182,713,762.9

长期股权投资 17.22% 152,216,853.89 16.02% 1.20%

6

233,916,245.5

固定资产 22.05% 237,763,076.59 25.02% -2.97%

9

在建工程 1,105,479.92 0.10% 1,005,471.08 0.11% -0.01%

150,000,000.0

短期借款 14.14% 120,000,000.00 12.63% 1.51%

0

长期借款 18,500,000.00 1.95% -1.95%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

金融资产

3.可供出售金 27,366,667.5

4,609,800.86 2,343,336.64 5,411,667.37 20,000,000.00

融资产 0

27,366,667.5

上述合计 4,609,800.86 2,343,336.64 5,411,667.37 20,000,000.00

0

金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

19

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

20,000,000.00 3,000,000.00 566.67%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

计入权

本期公

益的累

证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来

计公允

种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源

价值变

嘉润三

可供出

板定增 20,000, 公允价 20,000, 1,653,9 1,653,9 20,000, 21,653, 自有资

基金 S63331 0.00 0.00 售金融

1 号基 000.00 值计量 000.00 48.25 48.25 000.00 948.25 金

资产

期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --

20,000, 20,000, 1,653,9 1,653,9 20,000, 21,653,

合计 -- 0.00 0.00 -- --

000.00 000.00 48.25 48.25 000.00 948.25

证券投资审批董事会公告

2015 年 06 月 24 日

披露日期

证券投资审批股东会公告

披露日期(如有)

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

20

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

重庆渝三峡

油漆及涂料 26,510,362.9 20,462,579.7

建筑涂料有 子公司 2000.00 万元 7,865,936.43 204,408.96 162,674.84

制造 0 6

限公司

成都渝三峡

油漆及涂料 15,734,401.7 67,495,056.6 -1,663,488.2 -1,636,196.7

油漆销售有 子公司 110.00 万元 -987,684.61

销售 6 1 1 1

限公司

成都渝三峡

油漆及涂料 38,476,681.9 33,953,372.4 42,305,392.5

油漆有限公 子公司 2700.90 万元 3,414,486.77 2,546,187.48

制造 1 1 8

新疆渝三峡

油漆及涂料 68,091,060.7 26,170,449.3 43,039,895.1

涂料化工有 子公司 2000.00 万元 1,724,632.84 1,484,999.17

制造 8 7 3

限公司

重庆渝三峡

化工产品及 30,371,863.9 20,295,145.0 35,172,932.9

化工有限公 子公司 5000.00 万元 394,543.98 295,145.08

原料销售 8 8 3

汽车漆、工

重庆关西涂 5,835.49 万 205,129,430. 171,200,982. 170,030,923. 14,371,459.2 11,447,827.1

参股公司 业用涂料及

料有限公司 元 18 57 83 7 4

有关化学工

21

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

业制品

生产、销售

片剂、颗粒

北京北陆药 剂、胶囊剂、

33,050.9651 1,050,020,35 891,162,882. 491,430,959. 44,648,745.7 32,579,244.1

业股份有限 参股公司 小容量注射

万元 3.40 00 90 2 9

公司 剂、大容量

注射剂、原

料药

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司 收回投资 不产生重大影响

重庆渝三峡化工有限公司 出资设立

主要控股参股公司情况说明

1、公司于2015年7月投资设立重庆渝三峡化工有限公司,注册资本5,000万元,公司持股比例为100.00%,注

册资本由公司分两次缴纳。第一次2,000万元在设立时足额缴纳,第二次3,000万元在2016年6月30日前足额

缴纳。截至2015年12月31日,公司已实际出资2,000万元。

2、根据2014年12月3日公司与成都龙之泉科技股份有限公司签订的投资协议,双方共同投资设立重庆龙之

泉涂装防腐工程有限公司,注册资本1,000万元,公司持股比例为60%,成都龙之泉科技股份有限公司持股

比例为40%,重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司注册资本由全体投资人依各自所认缴的出资比例分两次缴

纳。第一次500万元在设立时足额缴纳;第二次500万元在设立后三年之内足额缴纳。截至2014年12月31日,

公司已实际出资300万元,余下投资款300万元应在设立后三年之内足额缴纳。

根据重庆龙之泉涂装防腐工程有限公2015年4月15日修改的公司章程,其注册资本调整为1,500万元,公司

持股比例为40%,成都龙之泉科技股份有限公司持股比例为60%,注册资本由全体投资人依各自所认缴的

出资比例分三次缴纳。第一次500万元在设立时足额缴纳;第二次500万元在2016年12月31日前足额缴纳;

第三次500万元在2017年12月31日前足额缴纳。2015年4月14日,公司收回第一次出资款100万,实际出资

变更为200万元,持股比例为40%。

3、2015年5月22日,公司通过深交所大宗交易系统累计出售了所持有的北陆药业237万股股票,取得投资

收益1.24亿元。本次出售后,公司尚持有北陆药业4,000万股股票,占该公司当时总股本的12.86%,具体详见

公司于2015年5月26日发布的《关于出售北京北陆药业股份有限公司部分股票的公告》,公告编号2015-017。

根据北陆药业于2015年11月17日发布的《非公开发行股票上市公告书》,本次非公开发行新增股份

19,379,843股,于2015年11月19日在深交所上市,北陆药业总股本由311,129,808股变更为330,509,651股,

我公司持有4,000万股,持股数不变,持股比例由12.86%变更为12.10%。

4、北陆药业控股子公司深圳市中美康士生物科技有限公司(以下简称“中美康士”)未能完成其承诺的2015

年度业绩,其子公司北京纽赛尔生物科技有限公司(以下简称“纽赛尔”)业绩也未及预期,对中美康士及

纽赛尔截止2015年12月31日的股东权益公允价值重新评估,进行商誉减值测试,对合并商誉计提减值准备,

金额为6,026.04万元,影响其经营业绩减少。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

22

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、公司未来发展的展望

(一)行业竞争格局和发展趋势

1、涂料行业方面

我国涂料行业已经历经二十余年的发展。在这期间,我国涂料企业经历了从国外引进到模仿再到发展自主品牌的三大阶

段,然而技术创新领域却鲜有成果,拥有独立研发能力和核心技术的国内涂料品牌仍然不多,相比国外,这一数据更是相差

甚远。目前我国已成为世界上涂料生产大国,同时也是一个重要的涂料消费大国。我国有13亿人口,一个巨大的潜在的消费

市场已为世人瞩目,目前中国人均涂料消费水平尚低。因此,可以预计涂料行业的涂料产量增长还有很大潜力。

过去的十年里,全球涂料的需求稳步增长,平均每年增长5%以上,中国的增长率更高,达10%以上。 涂料需求的增加

主要是由于全球经济缓慢复苏和快速工业化进程影响,同时很大程度上取决于它所服务的终端用户行业,如钢铁、汽车、家

具和建筑等行业。此外,日益严格的制度,竞争的加剧,独特的技术和产品的发展都将不断刺激全球市场的增长。

中国涂料产业正在不断地进步和发展,纵观涂料市场是向“健康、环保、绿色”方向发展。在整个涂料行业的宏观环境和

产业环境的影响下,民用涂料、工业涂料都将呈现增长态势,但工业涂料增长率低于民用涂料。由于国内经济增速放缓且面

临结构转型,经济下行压力加大,需求疲软,以及部分原材料价格上涨、人力成本上升、运输物流成本高企等市场压力,中

国涂料行业将在挑战中前行。

节能环保涂料不断发展,技术日益进步,这一趋势导致了诸如新型树脂、添加剂和颜料等原材料的价格大幅上涨。

涂料市场在稳定增长的同时,同样面临着挑战。主要包括环境法规和替代品威胁,监管和环境问题正在推动着涂料行业

不断的更新。2014年7月1日,环保部正式实施《环境标志产品技术要求水性涂料》,由新的HJ2537-2014标准代替已经执行

10年的HJ/T201-2005标准。新标准提高了对挥发性有机化合物(VOC)以及苯、甲苯、二甲苯、乙苯总量的限量要求,同时增

加了对乙二醇醚及其酯类物质的限量要求。随着国家VOC、PM2.5制度的不断建立健全,溶剂型涂料的市场份额仍将继续面

临所占市场比例下降的趋势。涂料制造商日益寻求降低产品VOC含量的方法,水性化涂料、粉末涂料和其他高固体涂料将

会迎来更多市场份额的机遇。

涂料行业经过多年发展,各种问题日益暴露,不少涂料企业开始思考未来发展新方向。对于涂料企业发展而言,如果脱

离了产品和品牌的打造,终将走向消亡。因此,企业应该掌握未来涂料市场的发展趋势,并随之及时调整发展战略。

2、化工贸易方面

依托我公司良好的资源信息优势和可靠的资金保证,公司投资成立了重庆渝三峡化工有限公司,结合与中海油、中石化

等国有大型企业几十年的良好合作、深度互动,主攻石化产业中的如石脑油、石油醚、燃料油、溶剂油、丁烯、PTA、苯类

等产品,以及天然气化工的醋酸及其酯类等相关业务。公司立足于把化工公司打造成全国的化工产品销售平台。

(二)公司发展战略

贯彻中央十八届三中全会关于推动国企完善现代企业制度的精神,深化企业改革,建立长效激励约束机制,走品牌提升、

新型工业化道路。大力实施可持续发展战略,抓住美丽中国、城镇化建设的历史机遇,配合重庆及西部建设,创新涂料新材

料、开发涂料新品种,重点开发低污染、高性能涂料新材料及水性化的涂料品种,突出专业化特征,注重基础理论运用,加

强涂料施工应用研究,进一步完善科技创新体制,在涂料技术前沿拥有一批自主知识产权,把公司建设成为具有机制灵活、

管理高效、科技创新体系完善,产品结构专业化,制造装备先进和市场竞争力较强的现代化涂料集团。

(三)2016年经营计划

2016年宏观经济难有根本性的改观,实体经济仍然低迷,各行各业产能严重过剩;环保压力和安全生产监管力度的

加大,我们将面临更加严峻的市场环境。公司将紧紧依靠科技与创新这两条主线,开拓思路,顽强进取,在改革中求发展,

2016年力争营业收入达到15亿元(其中:油漆涂料5亿,化工公司10亿),为此我们具体要抓好以下工作:

技术方面:继续开发适销对路的新产品,满足用户需要;深度研发水性化、高固体等环保涂料,引领行业的发展。加强

与国外公司及国内科研院所的技术交流与合作,寻求更多的新材料应用;稳定和提升现有产品质量,继续抓好节约代用工作,

加强公司现用助剂的归类、压缩,优选高效价廉的助剂;加快树脂开发步伐,对现有树脂升级换代,力争在降成本上有更大

的突破。

销售方面:确保大市场增长,积极开拓山东、湖南、广西、贵州、河南等市场,力争在这些市场有大的突破。传统的四

川、重庆市场针对竞争对手,采取一厂一策,努力细分客户,对市场精耕细作,确保在去年的基础上有所增长;另一方面做

23

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

大锅炉、桥梁、钢构、风电、石化等专业市场;大力抓好新市场开拓,特别要加大新产品的销售力度和新市场的开拓力度。

加强应收账款管理,严控资金风险。探索电子商务运营模式。

生产方面:以市场为导向,及时满足客户需求,保障供货的及时性,精耕细作严格工艺纪律,全面实现精细化生产,确

保交货及时性及产品质量的稳定性。严格按照各类管理体系,加强风险防范和应急救援能力建设,提高安全、环保、职业健

康管理水平;持续推进6S管理工作,把6S管理工作的重点放在员工素质的提升上,使6S管理工作常态化。进一步提升公司

装备水平,提高生产效率,降低劳动强度,对车间部分设备进行技术改造与升级;保护员工身体健康,提高产品品质。

供应方面:继续在采购内控管理、信息收集上下大功夫,努力做好原材料市场的调查分析,为准确预测原材料价格,确

保采购价格、时机等决策的准确性和科学性提供依据;坚持大宗原材料采购公开招标制度;强化采购过程中的监督机制,实

行阳光采购;继续推进新材料的运用,特别是用国产材料替代进口的新型材料,最大限度的降低公司生产成本。

人力方面:实行收入分配改革,创新收入分配办法,提高全体员工收入特别是关键、技术岗位员工的收入,稳定优秀员

工队伍,充分调动全体员工的工作积极性和创造性。

化工公司方面:依托化工产品销售平台,把化工公司继续做大做强,2016年化工公司营业收入力争达到10亿元。

(四)公司未来发展所需资金需求的简要说明

公司将根据实际情况及未来发展的需要,在合理利用现有资金的基础上,研究制定多种渠道的资金筹措计划和资金使用

计划,提高资金使用效率,降低资金成本,继续保持丰富的银行授信资源,打造安全稳定的资金链条,保障公司正常生产经

营和项目建设资金需求。

(五)可能面对的风险和机遇

新的《中华人民共和国环境保护法》自2015年1月1日起开始实施,当地环境质量的任务落实到了地方各级人民政府,同

时也建立了责任追究制度,也提出了限期达标、按期达标的制度。此外,还有监测、规划、标准、总量控制、许可证制度等

一系列有效的制度,保障把环境保护的行动计划推上常态化、法制化轨道。随着环境保护标准的不断提高,公司在降低产品

VOC含量的技术、材料、工艺配方上都必须跟上或领先行业发展趋势,同时必须加快完善、开发更为丰富的水性化、高固

体涂料产品,才能使公司具备更强的竞争力。

根据国家财政部、国家税务总局两部门联合发布的《关于对电池、涂料征收消费税的通知》,自2015年2月1日起,将电

池、涂料列入消费税征收范围,在生产、委托加工和进口环节征收,适用税率均为4%。此次对电池、涂料征收消费税,将

把高耗能、高污染产品纳入征收范围。“通知”还特别指出,对施工状态下挥发性有机物(VOC)含量低于420克/升(含)的涂料

免征消费税。虽然公司大部分产品都在免征范围内,但公司还将持续发展低VOC、高固含的环境友好型涂料和高性能产品,

把调整优化结构、强化创新驱动和保护环境生态结合起来,推动结构转型,保持健康可持续发展。

公司的经营状况、盈利能力和发展前景与国民经济景气周期之间存在很大关联度,由于国内经济增速放缓且面临结构转

型,经济下行压力加大,需求疲软,特别是固定资产投资的下滑带来制造业的不景气,必将快速降低涂料市场的需求,进而

影响本公司生产经营。

近年来随着诸多油漆涂料厂家扩大产能,加剧了油漆行业的竞争,随着未来市场竞争的加剧,很可能会限制本公司销售

规模的增长速度,影响公司的产品价格和盈利水平。针对以上风险,公司将加强自主创新,在保证产品质量稳定性及继续开

发新产品的同时不断优化现有产品,对现有产品进行升级换代,从性能、质量、功能等多个方面体现出本产品的优势,增强

公司产品的竞争力。

公司要加大传统产品和传统营销机制的调整改革力度,以技术创新和管理创新为动力,推动企业发展;要进一步整合各

种资源,以开放的心态适应新常态,坚持“稳中求进”的工作总基调,迎难而上,主动作为,努力实现公司的发展战略目标。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

24

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司产品的销售模式、与其他油漆涂料

公司在营销方面的区别、公司对国企改

革的看法、公司产品主要用于哪些行

2015 年 03 月 27 日 实地调研 机构

业、公司产品未来发展方向等,未提供

资料。(具体内容详见投资者关系互动

平台)

接待次数 1

接待机构数量 1

接待个人数量 0

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

25

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

2013年度公司利润分配方案为:以2013年12月31日的总股本173,436,888股为基数,向公司全体股东每10股派现金红利0.50元

(含税),不进行资本公积转增股本。

2014年度公司利润分配方案为:以2014年12月31日的总股本173,436,888股为基数,向公司全体股东每10股派现金红利0.50元

(含税),不进行资本公积转增股本。

2015年半年度公司利润分配方案为:以2015年6月30日的总股本173,436,888股为基数,向全体股东每10股送7股派现金0.8元

(含税);同时进行资本公积金转增股本,以2015年6月30日的总股本173,436,888股为基数向全体股东每10股转增8股。

由于公司2015年半年度已实施了利润分配(其中派现13,874,951.04元(含税)),同时公司全资子公司重庆渝三峡化工有

限公司发展较快,对资金需求较大,因此公司2015年度利润分配预案如下:以2015年12月31日的总股本433,592,220股为基

数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),不以公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税) 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 18,210,873.24 144,573,659.62 12.60%

2014 年 8,671,844.40 42,334,295.91 20.48%

2013 年 8,671,844.40 36,060,383.54 24.05%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股) 0

每 10 股派息数(元)(含税) 0.1

每 10 股转增数(股) 0

分配预案的股本基数(股) 433,592,220

现金分红总额(元)(含税) 4,335,922.20

可分配利润(元) 154,238,628.39

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

26

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

本次现金分红情况

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司(母公司)2015 年度实现净利润 142,324,461.99 元,提取 10%法定盈余

公积 14,232,446.20 元后,加上以前年度未分配利润 170,099,230.01 元,减去 2015 年度实施利润分配股利 143,952,617.41

元,2015 年年末未分配利润 154,238,628.39 元。

由于公司 2015 年半年度已实施了利润分配(其中派现 13,874,951.04 元(含税)),同时公司全资子公司重庆渝三峡化

工有限公司发展较快,对资金需求较大,因此公司 2015 年度利润分配预案如下:以 2015 年 12 月 31 日的总股本 433,592,220

股为基数,向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元(含税),不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

重庆化医控 2016 年 1 月

股(集团)公 11 日,公司接

司对本公司 到化医集团

未来持续稳 的通知,截至

定发展、实现 2016 年 1 月

既定战略具 11 日增持公

有坚定信心, 司股份计划

为稳定上市 实施已满 6 个

重庆化医控

公司股价,维 2015 年 07 月 月,本次增持

其他对公司中小股东所作承诺 股(集团)公 6 个月

护全体股东 10 日 计划已经实

利益,化医集 施完毕:化医

团拟于未来 集团于 2015

六个月内(自 年 8 月 25 日

2015 年 7 月 通过深圳证

10 日起)通过 券交易所交

深圳证券交 易系统增持

易所交易系 公司股份

统增持公司 15,000 股,占

27

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份,累计增 公司总股本

持比例不超 比例为

过公司已发 0.0086%。本

行总股份的 次增持前,化

2%。化医集团 医集团持有

承诺,在增持 公司股份数

实施期间及 占公司总股

法定期限内 本比例为

不减持所持 40.54%,本次

有的本公司 增持完成后,

股份。 化医集团持

有公司股份

数占公司总

股本比例为

40.55%。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 不适用

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

√ 适用 □ 不适用

会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报 累积影响数

28

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

表项目名称

按 照 重 庆 证 监 局 认 定 的 本 项 差 错 经 公 司 第 七 应收账款 -28,209,848.14

2011-2014年未实际发货但已确 届 十 四 次 董 事 会 审 议 存货 24,817,437.41

认 收 入 的 金 额 226.78 万 元 、 通过,本期采用追溯重 流动资产合计 -3,392,410.73

1,197.99 万 元 、 561.48 万 元 、 述 法 对 该 项 差 错 进 行

递延所得税资产 502,330.85

1,211.50万元,对2011-2014年年 了更正。

非流动资产合计 502,330.85

报进行追溯调整,并相应调整

资产合计 -2,890,079.88

了各年度的营业收入、营业成

预收款项 2,895,182.33

本、应收账款、预收款项、资

产减值损失、递延所得税资产、 流动负债合计 2,895,182.33

所得税费用、盈余公积、未分 负债合计 2,895,182.33

配利润等科目 盈余公积 -286,713.63

未分配利润 -5,498,548.58

归属于母公司所有者权益 -5,785,262.21

合计

营业收入 -31,977,500.00

营业成本 -24,817,437.41

资产减值损失 -872,469.53

营业利润 -6,287,593.06

利润总额 -6,287,593.06

所得税费用 -502,330.85

净利润 -5,785,262.21

归属于母公司所有者的净 -5,785,262.21

利润

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1. 合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资金额 出资比例

重庆渝三峡化工有 投资设立 2015年7月28日 20,000,000.00 100.00%

限公司

2. 合并范围减少

公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日净利润

重庆龙之泉涂装防 收回投资 2015年4月15日 5,000,000.00

腐工程有限公司

注:

1、公司于2015年7月投资设立重庆渝三峡化工有限公司,注册资本5,000万元,公司持股比例为100.00%,注

册资本由公司分两次缴纳。第一次2,000万元在设立时足额缴纳,第二次3,000万元在2016年6月30日前足额

缴纳。截至2015年12月31日,公司已实际出资2,000万元。

2、根据2014年12月3日公司与成都龙之泉科技股份有限公司签订的投资协议,双方共同投资设立重庆龙之

泉涂装防腐工程有限公司,注册资本1,000万元,公司持股比例为60%,成都龙之泉科技股份有限公司持股

29

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

比例为40%,重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司注册资本由全体投资人依各自所认缴的出资比例分两次缴

纳。第一次500万元在设立时足额缴纳;第二次500万元在设立后三年之内足额缴纳。截至2014年12月31日,

公司已实际出资300万元,余下投资款300万元应在设立后三年之内足额缴纳。

根据重庆龙之泉涂装防腐工程有限公2015年4月15日修改的公司章程,其注册资本调整为1,500万元,公司

持股比例为40%,成都龙之泉科技股份有限公司持股比例为60%,注册资本由全体投资人依各自所认缴的

出资比例分三次缴纳。第一次500万元在设立时足额缴纳;第二次500万元在2016年12月31日前足额缴纳;

第三次500万元在2017年12月31日前足额缴纳。2015年4月14日,公司收回第一次出资款100万元,实际出

资变更为200万元,持股比例为40%。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元) 45

境内会计师事务所审计服务的连续年限 4年

境内会计师事务所注册会计师姓名 于波成、黄巧梅

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度内部控制审计机构,内部控制审计费用合同金额为20万元,报

告期内尚未支付。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判

披露日期 披露索引

况 元) 负债 进展 结果及影响 决执行情况

2015 年 2 月 2015 年 11 月 25 2016 年 2 月 26

公司购买的遵义市 公司 2014 年

13 日,公司 日,重庆仲裁委 日,公司向重庆

侨盛欣房地产开发 2015 年 03 月 年度报告及

5,000 否 向重庆仲 员会下达了裁决 市第五中级人

有限公司"侨欣世 20 日 2015 年半年

裁委员会 书【(2015)渝仲 民法院申请执

家"房屋事宜 度报告

申请仲裁, 字第 595 号】,裁 行重庆仲裁委

30

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

同日公司 决书裁决如下: 员会的裁决,请

向重庆仲 1、解除申请人我 求依法强制执

裁委员会 公司与被申请人 行重庆仲裁委

申请财产 遵义市侨盛欣房 员会(2015)渝

保全,重庆 地产开发有限公 仲字第 595 号

仲裁委员 司签订的《商品 裁决书,具体

会依法向 房买卖合同》;2、为:1、强制被

重庆市九 被申请人遵义市 执行人遵义市

龙坡区人 侨盛欣房地产开 侨盛欣房地产

民法院发 发有限公司自本 开发有限公司

函通知该 裁决书送达之日 立即给付申请

院办理财 起十日内向申请 执行人购房款

产保全事 人我公司返还购 1500 万元、购

宜,2015 年 房款 1,500 万元 房价差损失

2 月 28 日公 并赔偿购房价差 1688.2 万元、律

司遂持该 1,688.20 万元;3、师费 10 万元、

函向重庆 被申请人遵义市 仲裁费 32.24 万

市九龙坡 侨盛欣房地产开 元,以上共计

区人民法 发有限公司自本 3230.44 万元;

院申请财 裁决书送达之日 2、如果被执行

产保全, 起十日内向申请 人遵义市侨盛

2015 年 3 月 人我公司支付律 欣房地产开发

10 日,重庆 师费 10 万元;4、有限公司未能

市九龙坡 被申请人钟伟对 给付或未能足

区人民法 被申请人遵义市 额给付前述款

院实施完 侨盛欣房地产开 项,则申请通过

毕财产保 发有限公司的前 拍卖、变卖、或

全措施。重 述债务承担质押 协商抵债等方

庆仲裁委 担保责任,申请 式,对被执行人

员会已委 人我公司依法对 钟伟拥有的湄

托鉴定机 设置质权的股权 潭金华房地开

构对公司 之变价款享有优 发有限公司

购买"侨欣 先受偿权;5、驳 31%股权进行

世家"A 栋 回申请人我公司 强制处置,至申

负一层、第 的其他仲裁请 请执行人债权

一层和第 求。另裁决书载 实现为止。同时

二层房屋 明:本案仲裁费 公司向重庆市

时的价格 322,400 元,由被 第五中级人民

与现同地 申请人遵义市侨 法院申请财产

段其他房 盛欣房地产开发 保全,请求查

屋的价格 有限公司承担。 封、扣押、冻结

的价差进 该费用已由申请 被申请人遵义

行了鉴定。 人全部预缴,被 市侨盛欣房地

申请人遵义市侨 产开发有限公

31

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

盛欣房地产开发 司价值 3230.44

有限公司应于本 万元的财产。重

裁决书送达之日 庆市第五中级

起十日内将应当 人民法院已于

承担的仲裁费连 2016 年 2 月 18

同上述第 2、3 项 日立案受理。上

裁决的款项一并 述事项目前正

支付给申请人。 在进行中。

被申请人钟伟承

担质押担保责

任。本裁决为终

局裁决,自作出

之日起发生法律

效力。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到

期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

32

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

是否存在非

期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率

(万元) 额(万元) 额(万元) (万元) (万元)

占用

重庆新峡

涂装防腐 同受控股 代收代付五

否 0 47.31 47.31 0

工程有限 股东控制 险一金

公司

重庆市渝

漆物业发 同受控股 代收代付五

否 0 27.07 27.07 0

展有限公 股东控制 险一金

关联债权对公司经营成 公司为重庆新峡涂装防腐工程有限公司、重庆市渝漆物业发展有限公司代收代付社会保障金及住

果及财务状况的影响 房公积金,上述事宜对公司经营成果及财务状况不造成影响。

应付关联方债务

期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额(万

关联方 关联关系 形成原因 利率

(万元) 额(万元) 额(万元) (万元) 元)

重庆特品化工 同受控股股

资金拆入 59.78 0.29 59.78

有限公司 东控制

关联债务对公司经营成果

不会对公司经营成果及财务状况不造成影响。

及财务状况的影响

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

接受重庆化医控股集团财务有限公司的金融服务

2015年3月18日公司和重庆化医控股集团财务有限公司(以下简称财务公司)再次签订《金融服务协

议》,财务公司根据公司需求,向公司提供存款服务、票据承兑贴现业务服务、结算服务、中间业务、设

计相关金融服务产品和经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务。上述协议业经公司2015年

3月18日第七届第六次董事会和2015年5月22日召开的2014年年度股东大会审议通过。2015年1-12月公司和

财务公司发生的交易列示如下:

33

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 收取或支付

利息、手续

存放于财务公司存 47,477,966.79 208,197,513.92 213,134,026.80 42,541,453.91 57,191.50

票据中间业务-存放 49,581,070.88 113,842,989.38 130,590,322.42 32,833,737.84

于财务公司承兑汇

票(注)

票据中间业务-委托 29,250,000.00 37,245,000.00 62,145,000.00 4,350,000.00

财务公司开具银行

承兑汇票

向财务公司进行票 11,500,000.00 11,500,000.00 139,026.80

据贴现

注:本期减少系公司存放于财务公司的承兑汇票到期后,收到承兑银行支付的款项。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明

2006年4月28日,公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革股东会审议并通过了《重庆三峡油漆股份有限公司股权分

置改革及资产置换的议案》, 该方案是以“送股+资产置换”相结合的对价形式,其中:化医集团将持有价值为5,493万元的重

庆三峡英力化工有限公司54.93%的股权,与本公司5,493万元的等额资产进行交换,化医集团将本公司置换出的账面净值为

5,492万元的资产(包含应收账款、其他应收款、存货、固定资产),委托本公司经营管理和处置,化医集团以前述资产经

营管理和处置的全部收益向本公司支付受托经营管理费用,并保证前述资产无条件永久归本公司经营管理和处置,不得以任

何理由收回前述资产和在前述资产上设置抵押、质押等担保权利。截至2015年12月31日,公司受托经营资产的余额为应收账

款25,950,288.42元,其他应收款18,808,029.61元,存货和固定资产公司已经报废处置完毕。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

34

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司房屋租赁具体情况详见于2015年7月31日披露的2015年半年度报告。

2015年11月25日,重庆仲裁委员会下达了裁决书【(2015)渝仲字第595号】,裁决书裁决如下:1、解除申请人我公司与被

申请人遵义市侨盛欣房地产开发有限公司签订的《商品房买卖合同》;2、被申请人遵义市侨盛欣房地产开发有限公司自本

裁决书送达之日起十日内向申请人我公司返还购房款1,500万元并赔偿购房价差1,688.20万元;3、被申请人遵义市侨盛欣房

地产开发有限公司自本裁决书送达之日起十日内向申请人我公司支付律师费10万元;4、被申请人钟伟对被申请人遵义市侨

盛欣房地产开发有限公司的前述债务承担质押担保责任,申请人我公司依法对设置质权的股权之变价款享有优先受偿权;5、

驳回申请人我公司的其他仲裁请求。另裁决书载明:本案仲裁费322,400元,由被申请人遵义市侨盛欣房地产开发有限公司

承担。该费用已由申请人全部预缴,被申请人遵义市侨盛欣房地产开发有限公司应于本裁决书送达之日起十日内将应当承担

的仲裁费连同上述第2、3项裁决的款项一并支付给申请人。被申请人钟伟承担质押担保责任。本裁决为终局裁决,自作出之

日起发生法律效力。

2016年2月26日,公司向重庆市第五中级人民法院申请执行重庆仲裁委员会的裁决,请求依法强制执行重庆仲裁委员会(2015)

渝仲字第595号裁决书,具体为:1、强制被执行人遵义市侨盛欣房地产开发有限公司立即给付申请执行人购房款1500万元、

购房价差损失1688.2万元、律师费10万元、仲裁费32.24万元,以上共计3230.44万元;2、如果被执行人遵义市侨盛欣房地产

开发有限公司未能给付或未能足额给付前述款项,则申请通过拍卖、变卖、或协商抵债等方式,对被执行人钟伟拥有的湄潭

金华房地开发有限公司31%股权进行强制处置,至申请执行人债权实现为止。同时公司向重庆市第五中级人民法院申请财产

保全,请求查封、扣押、冻结被申请人遵义市侨盛欣房地产开发有限公司价值3230.44万元的财产。重庆市第五中级人民法

院已于2016年2月18日立案受理。上述事项目前正在进行中。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 (如有) 额

情况

预期年化

收益率为

重庆银行

2015 年 2015 年 5.10%,到

股份有限 非保本浮

否 1,000 05 月 04 06 月 24 期后银行 1,000 7.13 7.13 收回

公司九龙 动收益型

日 日 一次性返

广场支行

还本金及

利息

35

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

预期年化

收益率为

广东南粤

2015 年 2015 年 3.70%,到

银行股份 保本浮动

否 2,000 10 月 27 12 月 01 期后银行 2,000 7.1 7.1 收回

有限公司 收益型

日 日 一次性返

重庆分行

还本金及

利息

合计 3,000 -- -- -- 3,000 14.23 14.23 --

委托理财资金来源 公司自有闲置资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况(如适用) 无

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 03 月 20 日

日期(如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期(如有)

公司第七届第十五次董事会审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》,同意公

司管理层使用最高额度不超过 2 亿元自有资金适时通过金融机构购买短期(不超过一年)

未来是否还有委托理财计划

低风险理财产品和委托贷款,不直接或间接用于其他证券投资。本次现金管理的期限为自

公司董事会决议通过之日起一年内。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期公司获得国家高新技术企业称号,具体详见公司于2015年2月5日发布的《关于获得国家高新技术企业证书的公告》,

公告编号2015-001。

2、根据北陆药业(证券代码:300016)于2015年5月16日发布的《关于部分已授权限制性股票回购注销完成的公告》,北陆

药业总股本由311,273,808股变更为311,129,808股,我公司持有42,370,000股,持股数不变,持股比例由13.61%变更为13.62%。

2015年5月22日公司通过深交所大宗交易系统出售了所持有的北陆药业237万股股票,本次出售后,公司尚持有北陆药业

40,000,000股股票, 占该公司当时总股本的12.86%,具体详见公司于2015年5月26日发布的《关于出售北京北陆药业股份有限

公司部分股票的公告》,公告编号2015-017 。根据北陆药业于2015年11月17日发布的《非公开发行股票上市公告书》,本

次非公开发行新增股份19,379,843股,于2015年11月19日在深交所上市,北陆药业总股本由311,129,808股变更为330,509,651

36

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

股,我公司持有40,000,000股,持股数不变,持股比例由12.86%变更为12.10%。

3、2015年7月9日,公司接到控股股东化医集团通知,化医集团拟于未来六个月内(自2015年7月10日起)通过深交所交易系

统增持本公司股份,累计增持比例不超过公司已发行总股份的2%,具体详见公司于2015年7月10日发布的《关于控股股东拟

增持公司股份的公告》,公告编号2015-031。2016年1月11日,公司接到化医集团的通知,截至2016年1月11日增持公司股份计

划实施已满6个月,本次增持计划已经实施完毕:化医集团于2015年8月25日通过深交所交易系统增持公司股份15,000股,占

公司总股本比例为0.0086%;本次增持前,化医集团持有公司股份数占公司总股本比例为40.54%,本次增持完成后,化医集

团持有公司股份数占公司总股本比例为40.55%;具体详见公司于2016年1月12日发布的《关于控股股东完成增持公司股份计

划的公告》,公告编号2016-001。

4、2015年8月31日公司实施了2015年半年度权益分派方案,权益分派实施前公司总股本为173,436,888股,权益分派实施后公

司总股本增至433,592,220股。根据公司2015年第二次临时股东大会授权,公司办理了变更注册资本和修改《公司章程》的相

关工商变更登记手续,并取得了重庆市工商行政管理局换发的《营业执照》。前述工商变更登记完成后,公司注册资本增至

人民币433,592,220元,其余登记事项不变。具体详见公司于2015年9月16日发布的《关于完成工商变更登记的公告》,公告

编号2015-046。

5、公司于2016年3月7日收到中国证监会重庆监管局《关于对重庆三峡油漆股份有限公司采取责令改正措施的决定》(【2016】

4号),并对《决定书》进行了披露。公司对《决定书》涉及的问题进行了整改,明确了整改责任人和整改期限,并落实了

整改措施。具体详见公司于2016年3月29日发布的《关于中国证监会重庆监管局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》

(公告编号2016-006)及《关于前期会计差错更正的公告》(公告编号2016-007)。

6、因控股股东化医集团正在酝酿涉及到本公司的重大事项,经公司向深交所申请,公司股票(股票简称:渝三峡A,股票

代码:000565)于2016年3月29日开市起停牌,并于2016年3月30日发布了《重大事项停牌公告》(公告编号2016-008);因

控股股东筹划的重大事项涉及重大资产重组,公司于2016年4月6日发布了《关于重大资产重组停牌公告》(公告编号

2016-009),公司股票自2016年4月6日起继续停牌。2016年4月13日、2016年4月20日,公司发布了《重大资产重组进展公告》

(公告编号2016-010,公告编号2016-011)。2016年4月27日,公司发布了《关于重大资产重组延期复牌暨进展公告》(公

告编号2016-012)。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司秉承“诚信守诺”的经营理念,依法经营,诚实守信,遵守法律法规和社会公德,保护知识产权,忠实履行合同,恪

守商业信用,反对不正当竞争,杜绝商业活动中的腐败行为。树立“以人为本”的思想,尊重员工的创造精神,积极推行6S

管理,创造良好的工作和生活环境,营造企业与员工共同发展的和谐氛围,向用户提供高质量的产品服务。

为保证正确履行社会责任,公司制定并完善了内控制度,做到有章可循。注重承担股东、债权人、员工、客户、消费者、

供应商等利益相关者的责任,形成了一套完整的工作程序;实行闭环管理,做到内部控制制度化、规范化、程序化,建立起

符合现代企业要求的运行机制,将履行社会责任列入到公司总体发展规划之中。

公司积极履行社会责任,获得了相关部门的多次奖励和表彰。报告期内,公司连续14年被评为“全国安康杯竞赛优胜企

业”,荣获国家高新技术企业称号,中国涂料工业协会颁发的中国涂料工业百年影响力企业、中国涂料工业百年百强企业称

号,中国涂料品牌评选组委会评选的2015中国涂料行业发展潜力企业奖、2015中国涂料行业伯乐奖、2015中国防腐类涂料名

牌奖、2015中国汽车涂料名牌奖,中国石油和化学工业联合会颁发的2015年中国石油和化工行业供应链管理十佳企业称号,

重庆市江津区地税局和国税局颁发的2014年度纳税信用A级纳税企业称号。公司三峡牌防腐漆系列、三峡牌建筑漆系列于

2015年再次获得重庆市名牌产品协会颁发的重庆名牌产品称号。公司董事长苏中俊先生荣获中国涂料品牌评选组委会评选的

2015中国涂料行业精英奖,中国涂料工业协会颁发的中国涂料工业百年杰出企业家称号。公司以上荣誉的获得,为行业的发

37

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

展树立了高标准的品牌标杆。

公司注重管理体系建立健全工作,通过了ISO9001:2008、ISO/TS16949:2009质量管理体系、IS014001:2004环境管理体

系、GB/T28001-2011职业健康安全管理体系等认证,公司是安全标准化二级达标企业,建立了安全环保监督检查及考核长

效机制,严格按安全标准化体系运行。公司倡导“绿色建设”理念,大力开发高性能、高固体、水性化、低碳环保的产品,强

化节能减排,生产中严格控制废水、废气、废渣的产生量,“三废”全部实现达标排放,环保设施的同步运行率达到100%。

工业废水经公司污水处理场处理达标后,全部回用于各车间,提高了资源综合利用率,贯彻推行了清洁文明生产,在“节能、

降耗、减污、增效”方面取得了很好的成绩。职业健康工作严格执行国家相关规定,重视职业病的防范,公司通过对上万个

品种配方逐一进行梳理及优化,采用环保原材料,保障了职工的职业健康。公司报告期全面完成了化医集团给公司下达的安

全、环保、职业健康目标。

公司于2008年投入近1500万元用于环保设施建设,2013年11月江津区环保局组织了关于公司落实工业企业环境保护主体

责任标准化达标的验收,并确定公司为环境保护标准化达标评估A级企业。报告期公司投入约287万元用于环保项目运行,

环保设施运行良好。

公司始终把对职工的关怀和对社会的责任贯穿于工作中,通过对生产车间钢结构厂房外墙的涂装,优化了厂容厂貌,不

仅使车间外墙更加美观,也有效地控制了彩钢板的腐蚀,延长了厂房使用寿命;对植物油罐区进行改造,加大了储备能力,

为降低采购成本提供了保障,同时还提高了安全本质度,规范了生产现场;对厕所、食堂、停车场进行改造和扩建,进一步

优化了员工生活环境。通过上述工作的开展,使员工的生产、生活环境得到极大的改善和提升,充分体现了公司对员工的责

任关怀,增强了员工的荣誉感和自豪感。公司工会坚持以科学发展观为指导,以助推公司经济发展为主题,以服务大局、服

务员工为根本,以加强工会组织建设为基础,以创建“模范职工之家”为载体,开展劳动竞赛、职工互助保障和“安康工程”

等活动,争创组织制度健全、履行职能到位、党政领导信任、员工信赖的优秀基层工会组织。公司建立了“三峡爱心基金”,

加大对困难职工的帮扶,构建和谐企业氛围。公司为员工购置各种健身器材和音像设备,丰富了职工业余文化生活,增强了

公司凝聚力。公司始终不一地践行责任关怀,在生产经营过程中注重人与自然的和谐共处,保护环境,实现绿色发展。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

38

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

173,436,8 121,405,8 138,749,5 260,155,3 433,592,2

二、无限售条件股份 100.00% 100.00%

88 22 10 32 20

173,436,8 121,405,8 138,749,5 260,155,3 433,592,2

1、人民币普通股 100.00% 100.00%

88 22 10 32 20

173,436,8 121,405,8 138,749,5 260,155,3 433,592,2

三、股份总数 100.00% 100.00%

88 22 10 32 20

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司实施了2015年半年度权益分派方案。经 2015年8月17日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过,公司2015

年半年度权益分派方案为:以2015年6月30日的总股本173,436,888股为基数,向全体股东每10股送7股派现金0.8元(含税);同

时进行资本公积金转增股本,以2015年6月30日的总股本173,436,888股为基数向全体股东每10股转增8股。该方案已于2015

年8月31日实施完毕,详见公司于2015年8月22日发布的《2015年半年度权益分派实施公告》(公告编号2015-042)。权益分

派实施前公司总股本为173,436,888股,权益分派实施后公司总股本增至433,592,220股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经公司2015年8月17日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2015年半年度权益分派方案已于2015年8月31日实施完毕。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

财务指标名称 2015年度(2015.12.31) 2014年度(2014.12.31)

按新股本计算 按原股本计算(元/ 增减 按新股本计算 按原股本计算(元/ 增减

(元/股) 股) 变动 (元/股) 股) 变动

基本每股收益 0.33 0.83 -60.24% 0.10 0.24 -58.33%

稀释每股收益 0.33 0.83 -60.24% 0.10 0.24 -58.33%

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于公司普通股股 1.79 4.48 -60.04% 1.45 3.63 -60.06%

东的每股净资产

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年9月16日发布《关于完成工商变更登记的公告》,公司完成注册资本工商变更备案登记手续,注册资本由人民

币173,436,888元增至433,592,220元;公司总股本由173,436,888股增至433,592,220股。

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司实施了2015年半年度权益分派方案。经 2015年8月17日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过,公司2015

年半年度权益分派方案为:以2015年6月30日的总股本173,436,888股为基数,向全体股东每10股送7股派现金0.8元(含税);同

时进行资本公积金转增股本,以2015年6月30日的总股本173,436,888股为基数向全体股东每10股转增8股。该方案已于2015

年8月31日实施完毕,详见公司于2015年8月22日发布的《2015年半年度权益分派实施公告》(公告编号2015-042)。权益分

派实施前公司总股本为173,436,888股,权益分派实施后公司总股本增至433,592,220股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通 恢复的优先股股

56,155 前上一月末普通 53,993 0 权恢复的优先股 0

股股东总数 东总数(如有)(参

股股东总数 股东总数(如有)

见注 8)

(参见注 8)

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

40

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

持股数量 增减变动 售条件的 售条件的

股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

重庆化医控股(集 175,808,9 175,808,9

国有法人 40.55% 0

团)公司 82 82

陈明 境内自然人 0.59% 2,559,074 0 2,559,074

中国人寿保险(集

团)公司-传统- 其他 0.35% 1,500,000 0 1,500,000

普通保险产品

长江证券股份有

其他 0.32% 1,397,300 0 1,397,300

限公司

沈成林 境内自然人 0.28% 1,208,700 0 1,208,700

沈云华 境内自然人 0.28% 1,200,000 0 1,200,000

北京银行股份有

限公司-银河泽

其他 0.23% 1,000,000 0 1,000,000

利保本混合型证

券投资基金

中国人寿保险股

份有限公司-分

其他 0.23% 1,000,000 0 1,000,000

红-个人分红

-005L-FH002 深

中国工商银行-

汇添富成长焦点

其他 0.23% 1,000,000 0 1,000,000

混合型证券投资

基金

林维仲 境内自然人 0.23% 1,000,000 0 1,000,000

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无

见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知上述股东其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中

明 规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

重庆化医控股(集团)公司 175,808,982 人民币普通股 175,808,982

陈明 2,559,074 人民币普通股 2,559,074

中国人寿保险(集团)公司-传统-

1,500,000 人民币普通股 1,500,000

普通保险产品

长江证券股份有限公司 1,397,300 人民币普通股 1,397,300

41

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

沈成林 1,208,700 人民币普通股 1,208,700

沈云华 1,200,000 人民币普通股 1,200,000

北京银行股份有限公司-银河泽利

1,000,000 人民币普通股 1,000,000

保本混合型证券投资基金

中国人寿保险股份有限公司-分红

1,000,000 人民币普通股 1,000,000

-个人分红-005L-FH002 深

中国工商银行-汇添富成长焦点混

1,000,000 人民币普通股 1,000,000

合型证券投资基金

林维仲 1,000,000 人民币普通股 1,000,000

前 10 名无限售流通股股东之间,以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述股东其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中

名股东之间关联关系或一致行动的 规定的一致行动人。

说明

公司股东沈成林除通过普通证券账户持有 60,500 股外,还通过华泰证券股份有限公司

客户信用交易担保证券账户持有 1,148,200 股,合计持有 1,208,700 股;公司股东沈云华

前 10 名普通股股东参与融资融券业 除通过普通证券账户持有 0 股外,还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证

务情况说明(如有)(参见注 4) 券账户持有 1,200,000 股,合计持有 1,200,000 股;公司股东林维仲除通过普通证券账户

持有 0 股外,还通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,000,000

股,合计持有 1,000,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股

控股股东类型:法人

法定代表人/单位负

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

对重庆市国有资产监督管

理委员会授权范围内的国

重庆化医控股(集团)公司 王平 2000 年 08 月 25 日 45041718-8

有资产经营、管理;货物

进出口、技术进出口。

控股股东报告期内控股和参

公司控股股东重庆化医控股(集团)公司为重庆建峰化工股份有限公司(股票代码:000950)

股的其他境内外上市公司的

控股股东之母公司。

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

42

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:地方国资管理机构

实际控制人类型:法人

法定代表人/单位

实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

负责人

根据授权,代表市政府履行出

重庆市国有资产监督管理委员

胡际权 2003 年 10 月 08 日 70948600-1 资人职责,对所监管企业的国

有资产保值增值进行监督。

实际控制人报告期内控制的其

不适用

他境内外上市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

43

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

44

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

45

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数(股) 变动(股)数(股)

(股) (股)

2013 年 2016 年

苏中俊 董事长 现任 男 58 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

副董事 2013 年 2016 年

毕胜 长、总经 现任 男 50 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

理 日 日

2013 年 2016 年

涂伟毅 董事 现任 男 52 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

2013 年 2015 年

董事、副

张明贤 离任 男 54 12 月 26 07 月 31 0 0 0 0

总经理

日 日

2013 年 2016 年

董事、财

向青 现任 女 45 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

务总监

日 日

2013 年 2016 年

杨金华 董事 现任 女 54 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

陶长元 独立董事 现任 男 53 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

2013 年 2015 年

杨俊 独立董事 离任 男 44 12 月 26 09 月 15 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

李定清 独立董事 现任 男 53 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

监事会主

万汝麟 现任 男 53 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

杜铭 监事 现任 男 45 2013 年 2016 年 0 0 0 0

46

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

12 月 26 12 月 26

日 日

2013 年 2016 年

蒋伟 监事 现任 男 43 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

高琳 监事 现任 男 43 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

卓恺忠 监事 现任 男 60 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

2013 年 2015 年

徐俊华 副总经理 离任 男 55 12 月 26 12 月 17 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

张伟林 副总经理 现任 男 46 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

副总经 2015 年 2016 年

魏雪峰 理、总工 现任 男 46 08 月 04 12 月 26 0 0 0 0

程师 日 日

2013 年 2016 年

董事会秘

楼晓波 现任 男 41 12 月 26 12 月 26 0 0 0 0

日 日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 07 月 31

苏中俊 总经理 解聘 因工作调整原因主动辞职

2015 年 07 月 31

毕胜 总经理 任免 工作变动

2015 年 07 月 31

张明贤 副总经理 解聘 因个人身体等多种原因主动辞职

2015 年 08 月 05

魏雪峰 副总经理 任免 工作变动

2015 年 12 月 17

徐俊华 副总经理 解聘 因个人退休主动辞职

2015 年 09 月 15

杨俊 独立董事 离任 个人工作原因主动辞职

47

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历

1.非独立董事:

苏中俊:男,58岁,大学本科,高级工程师,历任重庆合成化工厂车间主任、厂长,公司党委书记、

副董事长、总经理,现任公司董事长,北京北陆药业股份有限公司董事,重庆关西涂料有限公司董事长,

重庆特品化工有限公司董事长。

毕胜:男,50岁,研究生学历,工程师,高级政工师,历任公司三车间主任、总经理助理、副总经理、

党委书记,现任公司副董事长、总经理,重庆特品化工有限公司董事。

涂伟毅:男,52岁,博士,历任重庆市经济和信息化委员会化工医药工业处调研员、副处长、处长,

现任控股股东化医集团战略发展规划部部长。

向青,女,45岁,工商管理研究生(MBA),高级会计师,历任公司财务处副处长,现任公司董事、财

务总监,北京北陆药业股份有限公司监事,重庆化医控股集团财务有限公司监事,重庆市北部新区化医小

额贷款有限公司监事。

杨金华:女,54岁,大学专科,经济师,历任公司制听车间主任兼书记,现任公司董事、总经理助理

兼办公室主任。

2.独立董事:

陶长元:男,53岁,博士,历任本公司第四届、第五届董事会独立董事,重庆大学化学化工学院教授、

副院长,现任重庆大学化学化工学院教授、博士生导师。

杨俊:男,44岁,博士,历任重庆大学经济与工商管理学院教授、副院长,现任重庆大学经济与工商

管理学院教授、博士生导师、党委书记,中国技术经济研究会常务理事,中国数量经济学会常务理事,中

国嘉陵独立董事。

李定清:男,53岁,硕士,会计学教授,历任重庆工商大学会计学院副院长、重庆工商大学应用技术

学院院长,现任重庆工商大学会计学院院长、硕士生导师,重庆建设会计学会副会长,重庆注册会计师协

会常务理事,建摩B独立董事,重庆正川医药包装材料股份有限公司独立董事。

3.监事:

万汝麟:男,53岁,在职研究生,高级政工师,历任公司董事,现任公司监事会主席、党委副书记、

纪委书记、工会主席,重庆特品化工有限公司监事。

杜铭:男,45岁,MPA硕士研究生,历任控股股东重庆化医控股(集团)公司监事办主任、审计部部

长,现任控股股东化医集团投资与资产管理部部长。

蒋伟:男,43岁,大学本科,助理会计师,历任重庆三峡英力化工有限公司财务部部长,现任公司监

事、证券管理部部长。

高琳:女,43岁,大学本科,政工师,历任公司宣传处副处长兼团委副书记,现任公司职工代表监事,

公司党群工作部副部长兼团委副书记。

卓恺忠:男,60岁,大学本科,政工师,历任公司车间支部副书记、司法处副处长、法规室主任、企

管部部长、监事,现任公司职工代表监事、法规审计部部长。

4.高级管理人员

张伟林:男,46岁,大学学历,历任公司供应部部长、总经理助理,现任公司副总经理、党委书记,重

庆渝三峡建筑涂料有限公司执行董事兼总经理,重庆渝三峡化工有限公司执行董事兼总经理。

魏雪峰:男,46岁,大学学历,工程硕士,历任公司汽摩漆车间副主任、工艺技术部部长、技术开发

中心主任、副总工程师、代理总工程师,现任公司副总经理、总工程师。

楼晓波:男,41岁,大学本科,助理会计师,历任公司证券部副部长、部长、证券事务代表,现任公

司董事会秘书,重庆特品化工有限公司董事。

48

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

战略发展规 2013 年 11 月

涂伟毅 重庆化医控股(集团)公司 是

划部部长 01 日

投资与资产 2007 年 11 月

杜铭 重庆化医控股(集团)公司 是

管理部 01 日

在股东单位任

董事涂伟毅先生,监事杜铭先生 2014 年度未在本公司领取报酬和津贴,均在股东单位领取报酬。

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

化学化工学 2000 年 12 月 01

陶长元 重庆大学 是

院教授 日

经济与工商

2012 年 01 月 01

杨俊 重庆大学 管理学院党 是

委书记

2009 年 08 月 22

杨俊 中国嘉陵工业股份有限公司 独立董事 是

会计学院院 2013 年 01 月 01

李定清 重庆工商大学 是

长 日

2014 年 05 月 23

李定清 重庆建设摩托车股份有限公司 独立董事 是

2013 年 10 月 01

李定清 重庆正川医药包装材料股份有限公司 独立董事 是

在其他单位任

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

主要是依据公司相关管理办法和考核制度,以公司年初制定的经营计划为基础,以公司经营目标为导向,

实行薪金收入与绩效考核相挂钩,最终确定薪酬。公司董事、监事及高级管理人员报酬按月足额支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

49

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

苏中俊 董事长 男 58 现任 47.76 否

副董事长、总经

毕胜 男 50 现任 36.15 否

涂伟毅 董事 男 52 现任 0是

张明贤 董事、副总经理 男 54 离任 28.07 否

向青 董事、财务总监 女 45 现任 30.66 否

杨金华 董事 女 54 现任 24.13 否

陶长元 独立董事 男 53 现任 3否

杨俊 独立董事 男 44 离任 3否

李定清 独立董事 男 53 现任 3否

万汝麟 监事会主席 男 53 现任 30.71 否

杜铭 监事 男 45 现任 0是

蒋伟 监事 男 43 现任 10.32 否

高琳 监事 女 43 现任 9.3 否

卓恺忠 监事 男 60 现任 10.99 否

徐俊华 副总经理 男 55 离任 30.78 否

张伟林 副总经理 男 46 现任 32.2 否

副总经理、总工

魏雪峰 男 46 现任 30.76 否

程师

楼晓波 董事会秘书 男 41 现任 22.98 否

合计 -- -- -- -- 353.81 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人) 903

主要子公司在职员工的数量(人) 178

在职员工的数量合计(人) 1,081

当期领取薪酬员工总人数(人) 1,081

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 1,005

专业构成

50

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

专业构成类别 专业构成人数(人)

生产人员 575

销售人员 160

技术人员 146

财务人员 20

行政人员 124

其他 56

合计 1,081

教育程度

教育程度类别 数量(人)

本科以上 147

大专 196

中专 161

高中及以下 577

合计 1,081

2、薪酬政策

公司制定了薪酬管理制度,按时足额为员工发放了薪酬,年底根据员工的工作成绩给予了相应的奖励。

3、培训计划

公司根据生产经营的需要,制定了年度培训计划,举办了质量管理体系培训、技术人员、安全管理人员培

训取证及复训等培训,加强对车间班组的安全环保教育以及关键岗位、特殊岗位的培训,对特殊岗位操作

人员等都做到持证上岗,保证了公司生产经营工作的正常进行。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

51

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、

法规的要求,规范公司运作,不断健全和完善公司的治理结构和治理制度,建立了较为完善的法人治理结构。目前经公司股

东大会或董事会审议通过的正在执行的制度及最新披露时间列表如下:

序号 制度名称 最新披露日期

1 公司章程 2015年8月17日

2 委托理财管理制度 2015年3月20日

3 董事会议事规则 2013年12月27日

4 内幕信息及知情人管理制度 2011年12月10日

5 内部审计制度 2011年6月23日

6 信息披露管理制度 2011年4月9日

7 内部控制制度 2011年4月9日

8 投资者关系管理制度 2011年4月9日

9 募集资金管理制度 2011年4月9日

10 董事会关联交易委员会工作细则 2011年2月22日

11 董事会战略与风险管理委员会工作细则 2011年2月22日

12 会计师事务所选聘制度 2010年2月26日

13 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010年2月26日

14 外部信息报送和使用管理制度 2010年2月26日

15 关联方资金往来管理制度 2008年8月19日

16 独立董事年度报告工作制度 2008年3月8日

17 董事会审计委员会年度审计工作流程 2008年3月8日

18 关联交易管理制度 2007年11月6日

19 审计委员会工作细则 2007年8月25日

20 提名委员会工作细则 2007年8月25日

21 薪酬与考核委员会工作细则 2007年8月25日

22 接待和推广制度 2007年6月23日

23 独立董事制度 2005年5月31日

报告期内,公司修订了公司章程。公司董事会、监事会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和各项内控制度的规定

进行经营决策、行使权力和承担义务等,确保了公司在规则和制度的框架中规范地运作。公司严格按照《深圳证券交易所股

票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关规则、规范性文件

的要求,本着“三公”原则,认真、及时地履行了公司的信息披露义务,并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整性,

没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形,确保了公司全体股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息,公

司治理情况与《公司法》和证监会相关规定的要求不存在差异。

52

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面完全分开,具有独立完整的资产、业务及自主经营能力。

1、人员方面:按照《公司法》关于权利机构、决策机构、执行机构、监督机构之间权责明确、互相制衡的原则,公司

设立了股东大会、董事会、监事会、经理层,建立了比较规范的企业法人治理结构。公司人员独立,经理、副经理等高级管

理人员均在本公司领取薪酬,且未在股东单位担任任何职务,公司的劳动、人事及工资管理亦完全独立。

2、资产方面:公司的生产系统、辅助系统及配套设施产权属于本公司,本公司依法拥有注册商标等无形资产,有独立

的采购、生产、销售系统,具有直接面向市场独立经营的能力。

3、财务方面:公司财务独立,设有独立的财务部门,不存在财务人员在关联单位兼职的情况。公司在银行开设了独立

的基本账户,依法单独纳税。公司执行《企业会计准则》及其相关规定,建立了独立的会计核算体系,具有规范、独立的财

务会计制度和财务管理制度。

4、机构方面:公司依法独立设置机构,独立运营;公司与控股股东的办公机构和生产经营场所分开,公司职能部门与

控股股东的职能部门之间亦不存在上下级管理关系。

5、业务方面:公司主营业务是油漆涂料的生产销售。公司控股股东不从事与本公司相同、相似产品的业务,不存在同

业竞争问题。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

《2014 年年度股东

大会决议公告》(公

告编号 2015-016)

刊登于《上海证券

2014 年年度股东大

年度股东大会 0.14% 2015 年 05 月 22 日 2015 年 05 月 23 日 报》、 中国证券报》、

《证券时报》、 证券

日报》和巨潮资讯网

www.cninfo.com.cn

《2015 年第一次股

东大会决议公告》

2015 年第一次股东

临时股东大会 0.05% 2015 年 07 月 03 日 2015 年 07 月 04 日 (公告编号

大会

2015-027)刊登于

《上海证券报》、 中

53

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

国证券报》、 证券时

报》、《证券日报》和

巨潮资讯网

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《2015 年第二次股

东大会决议公告》

(公告编号

2015-041)刊登于

2015 年第二次股东 《上海证券报》、 中

临时股东大会 0.14% 2015 年 08 月 17 日 2015 年 08 月 18 日

大会 国证券报》、 证券时

报》、《证券日报》和

巨潮资讯网

www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

陶长元 8 3 5 0 0否

杨俊 8 3 5 0 0否

李定清 8 3 5 0 0否

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

54

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事关注公司运作,独立履行职责,对报告期内公司发生的关联方占用资金及对外担保、利润分配预案、内部控制

自我评价、关联交易、确认董事及高级管理人员薪酬、聘请财务审计机构和内部控制审计机构、使用自有资金进行现金管理、

拟出售北京北陆药业股份有限公司部分股票、计提其他应收款坏账准备、对外投资、聘任公司高级管理人员等事项发表了独

立公正意见,对完善公司治理结构、维护公司及全体股东的权益发挥了积极的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

(一)公司董事会审计委员会履职情况

1.报告期内履职总结

2015年公司董事会审计委员会在会计师进场审计前与年审注册会计师就审计时间安排、审计注意事项

等进行了充分的沟通。在审计机构审计期间两次审阅了公司的财务报表,并与会计师就公司审计重要事项

进行了现场沟通,并形成书面审阅记录。在会计师事务所出具审计报告后,审计委员会对审计报告进行审

议,对会计师事务所的审计工作进行评价,提出聘任2016年度财务审计机构的意见。

2.对公司2015年年度财务报告的审议意见

(1)2015年年度财务报表的初次审议意见

2016年1月22日,审计委员会对公司财务报表初稿进行了审阅,并形成了书面意见:

要求会计师事务所严格执行财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定;公司各相关部门全面配合事

务所的年审工作,严格按照证监会〔2015〕24号《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年

度报告的内容与格式(2015年修订)》及深交所的要求切实做好年报编制、审计和披露工作。

独立董事认为公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合企

业会计准则及财政部发布的有关规定要求;财务会计报表能够客观反映公司的财务状况和经营成果,未发

现重大错报和漏报情况。为此,独立董事认为可以将公司编制的财务会计报表提交年审注册会计师进行审

计。

(2)2015年年度财务报表的第二次审议意见

2016年4月21日,审计委员会与年审注册会计师就公司年报审计中的重要事项进行了充分沟通。

审计委员会认真阅读了年审注册会计师出具的初步审计意见后,对公司财务报告进行了第二次审阅。

审计委员会按照深交所、证监会的要求以及相关会计准则、公司有关财务制度,对以上资料的真实性、完

整性,财务报表是否严格按照企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以及与重庆化医控股集团财务有

限公司等关联交易事项予以了重点关注。通过与年审注册会计师沟通初步审计意见,以及对有关账册及凭

证补充审阅后,审计委员会形成如下书面意见:

公司严格执行企业会计准则及公司有关财务制度的规定,财务会计报表编制流程规范合理,在所有重

大事项方面客观公允地反映了截至2015年12月31日公司的资产、负债、权益及经营成果,财务会计报表真

实客观、准确完整,未发现重大错报和漏报情况。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)初步审计的公司

2015年度财务会计报表可提交公司董事会审计委员会进行表决。

3.对公司年度财务报告表决形成的决议

审计委员会根据深交所、证监会的要求以及相关会计准则、公司有关财务制度的规定,对公司2015

年度财务报告进行了认真的审核,并形成了相关决议:

公司2015年度财务报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果和现金流量;年审注册会计师事务所

出具了标准无保留意见的审计报告,该审计报告能真实地反映公司的财务状况和经营成果,审计报告结论

55

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

符合公司的实际情况;同意将公司本年度财务报告提交董事会审议。

4.审计委员会关于会计师事务所本年度审计工作总结报告及下年度续聘会计师事务所决议

天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计人员按审计约定书计划按时进场、完成纳入合并报表范围的

各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待

完善的会计工作等情况与企业及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通,使得各方对公司经营情况、

财务处理情况以及企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解,亦使得年审注册会计师出具公

允的审计结论有了更为成熟的判断。

年审注册会计师于2016年4月28日出具了标准无保留意见结论的审计报告。我们认为,年审注册会计

师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、

执业能力胜任,出具的审计报告能够充分反映公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度经营成果和现

金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。

审计委员会通过对现任会计师事务所的了解和与经办注册会计师及主要项目负责人员的访谈,我们审

计委员会认为:该所拥有专业的审计团队和雄厚的技术支持力量,审计团队严谨敬业。且在长期稳定的合

作中对公司的经营发展情况较为熟悉,具备承担公司审计的能力,能较好地完成公司委托的各项工作。审

计委员会提议聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度财务审计机构。

(二)公司董事会薪酬与考核委员会履职情况

报告期内,薪酬与考核委员会对公司董事、高级管理人员薪酬进行了审核,认为公司在2015年年度报

告中披露的董事、高级管理人员所得薪酬,均是依据公司相关管理制度和权力机关决议而确定。

(三)公司董事会提名委员会履职情况

报告期内,公司董事会提名委员会对公司聘任总经理、副总经理事项进行了审查。

(四)公司董事会内部控制建设与实施委员会履职情况

报告期内,公司内控建设与实施委员会按照公司董事会拟定的《内部控制规范实施工作方案》的要求,

对公司内部控制工作进行建立健全和有效实施,支持和协调内部控制工作的开展,确保了内部控制工作的

有效性和相对独立性。

(五)公司董事会战略与风险委员会履职情况

报告期内,公司董事会战略与风险委员会对公司战略进行了讨论和分析,提出意见及建议,对增强公

司核心竞争力,加强决策科学性,提高决策效益和质量发挥了重要作用。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立并不断完善相关考评制度,目前公司未实行股权激励。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

56

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

97.39%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

80.46%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷,指一个或多个控制缺陷的组合,

重大缺陷,指一个或多个控制缺陷的组

可能导致公司严重偏离控制目标。出现以

合,可能导致公司严重偏离控制目标。

下情形的认定为重大缺陷:(1)公司董事

出现以下情形的认定为重大缺陷:(1)

会、监事会和高级管理人员的舞弊行为;

因违反国家各项法律法规,存在严重法

(2)注册会计师发现的却未被公司内部控

律风险; 2)严重影响公司可持续经营;

制识别的当期财务报告中的重大错报;(3)

(3)媒体负面新闻频现,不良影响严

公司审计委员会和内部审计部门对财务报

重。重要缺陷,指一个或多个控制缺陷

告和内部控制监督无效。重要缺陷,指一

定性标准 的组合,其严重程度和经济后果低于重

个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和

大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制

经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致

目标。出现以下情形的认定为重要缺

公司偏离控制目标。出现以下情形的认定

陷:(1)因违反国家各项法律法规,存

为重要缺陷:(1)未依照公认会计准则选

在一定法律风险;(2)公司可持续经营

择和应用会计政策;(2)控制环境无效;

受较严重影响;(3)媒体负面新闻偶尔

(3)反舞弊程序和控制失效;(4)对期末

出现,不良影响较重。一般缺陷,指重

财务报告过程的控制无效。一般缺陷,指

大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

重大缺陷:以公司税前为基数进行定量判

断,财务损失金额占税前利润总额比例大

于5%。重要缺陷:以公司税前为基数进

参照财务报告内部控制缺陷评价定量

定量标准 行定量判断,财务损失金额占税前利润总

认定标准。

额比例在1%至于5%之间。一般缺陷:

以公司税前为基数进行定量判断,财务损

失金额占税前利润总额比例小于1%。

财务报告重大缺陷数量(个) 0

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

57

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为,渝三峡于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报

告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 29 日

内部控制审计报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

58

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 28 日

审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 天健审〔2016〕8-222 号

注册会计师姓名 于波成 黄巧梅

审计报告正文

重庆三峡油漆股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的重庆三峡油漆股份有限公司(以下简称渝三峡公司)财务报表,包括2015年12月31

日的合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公

司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是渝三峡公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规

定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在

由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,渝三峡公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了渝三峡公

司2015年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:于波成

中国杭州 中国注册会计师:黄巧梅

二〇一六年四月二十八日

59

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:重庆三峡油漆股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 124,248,724.31 92,843,547.67

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 118,832,670.29 158,705,851.20

应收账款 101,794,107.34 70,771,936.89

预付款项 28,373,158.12 16,525,585.67

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 2,906,367.24 2,689,515.55

买入返售金融资产

存货 132,525,119.17 135,724,682.21

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 130,236.99 89,611.06

流动资产合计 508,810,383.46 477,350,730.25

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 67,916,667.50 45,159,800.86

持有至到期投资

60

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应收款

长期股权投资 182,713,762.96 152,216,853.89

投资性房地产

固定资产 233,916,245.59 237,763,076.59

在建工程 1,105,479.92 1,005,471.08

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 22,821,614.54 23,361,359.30

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 7,492,610.18 7,433,469.05

其他非流动资产 36,040,921.40 6,040,921.40

非流动资产合计 552,007,302.09 472,980,952.17

资产总计 1,060,817,685.55 950,331,682.42

流动负债:

短期借款 150,000,000.00 120,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 4,350,000.00 29,250,000.00

应付账款 42,901,011.15 57,346,414.44

预收款项 20,443,961.57 11,670,708.73

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 13,480,116.77 10,759,644.40

应交税费 2,700,542.65 3,024,684.32

应付利息

应付股利

61

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 9,966,708.17 8,114,484.31

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 35,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 243,842,340.31 275,165,936.20

非流动负债:

长期借款 18,500,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 30,557,533.78 16,509,379.69

专项应付款

预计负债

递延收益 7,851,233.59 7,804,943.74

递延所得税负债 955,000.13 541,470.13

其他非流动负债

非流动负债合计 39,363,767.50 43,355,793.56

负债合计 283,206,107.81 318,521,729.76

所有者权益:

股本 433,592,220.00 173,436,888.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 72,185,458.87 187,503,544.64

减:库存股

其他综合收益 5,411,667.37 3,068,330.73

专项储备

盈余公积 93,217,333.75 78,984,887.55

一般风险准备

62

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

未分配利润 173,204,897.75 186,816,301.74

归属于母公司所有者权益合计 777,611,577.74 629,809,952.66

少数股东权益 2,000,000.00

所有者权益合计 777,611,577.74 631,809,952.66

负债和所有者权益总计 1,060,817,685.55 950,331,682.42

法定代表人:苏中俊 主管会计工作负责人:向青 会计机构负责人:郭志强

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 109,626,677.14 80,664,898.18

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 110,203,271.67 129,012,351.40

应收账款 80,585,367.42 59,376,153.57

预付款项 17,201,852.44 14,942,354.11

应收利息

应收股利

其他应收款 23,884,967.03 22,998,597.96

存货 110,662,331.08 105,758,369.64

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 452,164,466.78 412,752,724.86

非流动资产:

可供出售金融资产 67,916,667.50 45,159,800.86

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 258,813,762.96 211,316,853.89

投资性房地产

固定资产 188,270,048.60 193,767,126.78

在建工程 1,105,479.92 966,154.84

63

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 22,055,730.89 22,576,479.53

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 6,789,193.40 7,150,393.44

其他非流动资产 36,040,921.40 6,040,921.40

非流动资产合计 580,991,804.67 486,977,730.74

资产总计 1,033,156,271.45 899,730,455.60

流动负债:

短期借款 150,000,000.00 120,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 4,350,000.00 29,250,000.00

应付账款 28,991,094.30 44,901,833.35

预收款项 6,863,511.81 5,659,353.16

应付职工薪酬 12,889,709.94 10,275,352.23

应交税费 1,254,648.42 1,229,257.12

应付利息

应付股利

其他应付款 39,479,161.77 5,321,379.40

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 35,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 243,828,126.24 251,637,175.26

非流动负债:

长期借款 18,500,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

64

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款

长期应付职工薪酬 30,557,533.78 16,509,379.69

专项应付款

预计负债

递延收益 2,602,157.78 2,881,404.45

递延所得税负债 955,000.13 541,470.13

其他非流动负债

非流动负债合计 34,114,691.69 38,432,254.27

负债合计 277,942,817.93 290,069,429.53

所有者权益:

股本 433,592,220.00 173,436,888.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 68,775,413.71 184,093,499.48

减:库存股

其他综合收益 5,411,667.37 3,068,330.73

专项储备

盈余公积 93,195,524.05 78,963,077.85

未分配利润 154,238,628.39 170,099,230.01

所有者权益合计 755,213,453.52 609,661,026.07

负债和所有者权益总计 1,033,156,271.45 899,730,455.60

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 648,341,771.39 540,710,409.17

其中:营业收入 648,341,771.39 540,710,409.17

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 640,650,711.68 528,935,389.79

其中:营业成本 501,287,565.96 417,806,816.72

利息支出

65

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 4,938,411.45 2,841,530.80

销售费用 21,564,355.02 21,376,971.53

管理费用 101,582,084.36 67,827,997.44

财务费用 8,555,739.66 12,293,905.68

资产减值损失 2,722,555.23 6,788,167.62

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

137,267,385.60 29,934,122.88

列)

其中:对联营企业和合营企业

10,397,711.94 21,213,859.08

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 144,958,445.31 41,709,142.26

加:营业外收入 1,772,330.15 6,187,736.91

其中:非流动资产处置利得 80.00 1,500.00

减:营业外支出 538,750.30 298,419.39

其中:非流动资产处置损失 538,550.30 232,919.39

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 146,192,025.16 47,598,459.78

减:所得税费用 1,618,365.54 5,264,163.87

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 144,573,659.62 42,334,295.91

归属于母公司所有者的净利润 144,573,659.62 42,334,295.91

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 2,343,336.64 345,854.57

归属母公司所有者的其他综合收益

2,343,336.64 345,854.57

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

66

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

2,343,336.64 345,854.57

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

2,343,336.64 345,854.57

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 146,916,996.26 42,680,150.48

归属于母公司所有者的综合收益

146,916,996.26 42,680,150.48

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.33 0.10

(二)稀释每股收益 0.33 0.10

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:苏中俊 主管会计工作负责人:向青 会计机构负责人:郭志强

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 521,658,301.80 448,979,186.56

减:营业成本 399,992,221.13 350,332,838.43

营业税金及附加 4,089,128.34 2,346,693.78

销售费用 15,032,976.34 14,979,320.45

管理费用 89,298,288.18 56,846,396.02

财务费用 8,379,493.14 12,322,155.21

67

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产减值损失 397,185.15 7,038,378.12

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

137,267,385.60 29,934,122.88

列)

其中:对联营企业和合营企

10,397,711.94 21,213,859.08

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 141,736,395.12 35,047,527.43

加:营业外收入 1,488,866.67 5,847,636.65

其中:非流动资产处置利得 80.00

减:营业外支出 538,550.30 297,959.39

其中:非流动资产处置损失 538,550.30 232,919.39

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

142,686,711.49 40,597,204.69

列)

减:所得税费用 362,249.50 3,463,550.30

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 142,324,461.99 37,133,654.39

五、其他综合收益的税后净额 2,343,336.64 345,854.57

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

2,343,336.64 345,854.57

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

2,343,336.64 345,854.57

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

68

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、综合收益总额 144,667,798.63 37,479,508.96

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 529,320,125.15 405,913,133.90

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 880,000.00

收到其他与经营活动有关的现金 5,525,584.71 2,816,794.05

经营活动现金流入小计 534,845,709.86 409,609,927.95

购买商品、接受劳务支付的现金 359,042,266.73 237,548,368.40

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

83,112,956.83 73,362,690.55

69

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的各项税费 42,857,006.90 36,256,461.75

支付其他与经营活动有关的现金 33,921,805.94 32,346,775.47

经营活动现金流出小计 518,934,036.40 379,514,296.17

经营活动产生的现金流量净额 15,911,673.46 30,095,631.78

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 157,245,565.44 9,425,019.24

取得投资收益收到的现金 4,956,335.32 16,537,220.98

处置固定资产、无形资产和其他

2,080.00 23,619.66

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 599,000.00 1,191,000.00

投资活动现金流入小计 162,802,980.76 27,176,859.88

购建固定资产、无形资产和其他

8,160,102.61 13,406,361.61

长期资产支付的现金

投资支付的现金 50,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00

投资活动现金流出小计 92,160,102.61 13,406,361.61

投资活动产生的现金流量净额 70,642,878.15 13,770,498.27

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 2,000,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资

2,000,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 190,000,000.00 180,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 182,000,000.00

偿还债务支付的现金 213,600,000.00 216,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

31,549,374.97 20,547,869.20

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

70

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流出小计 245,149,374.97 237,047,869.20

筹资活动产生的现金流量净额 -55,149,374.97 -55,047,869.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 31,405,176.64 -11,181,739.15

加:期初现金及现金等价物余额 92,843,547.67 104,025,286.82

六、期末现金及现金等价物余额 124,248,724.31 92,843,547.67

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 431,265,784.04 359,232,129.55

收到的税费返还 880,000.00

收到其他与经营活动有关的现金 32,373,271.80 12,828,394.87

经营活动现金流入小计 463,639,055.84 372,940,524.42

购买商品、接受劳务支付的现金 296,408,577.52 217,938,730.97

支付给职工以及为职工支付的现

71,625,417.92 61,916,222.44

支付的各项税费 32,582,377.53 29,187,591.95

支付其他与经营活动有关的现金 35,523,690.66 37,273,476.09

经营活动现金流出小计 436,140,063.63 346,316,021.45

经营活动产生的现金流量净额 27,498,992.21 26,624,502.97

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 158,245,565.44 9,425,019.24

取得投资收益收到的现金 4,956,335.32 16,537,220.98

处置固定资产、无形资产和其他

2,080.00 16,862.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 163,203,980.76 25,979,102.22

购建固定资产、无形资产和其他

6,591,819.04 10,681,365.33

长期资产支付的现金

投资支付的现金 70,000,000.00 3,000,000.00

71

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00

投资活动现金流出小计 106,591,819.04 13,681,365.33

投资活动产生的现金流量净额 56,612,161.72 12,297,736.89

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 190,000,000.00 180,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 180,000,000.00

偿还债务支付的现金 213,600,000.00 216,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

31,549,374.97 20,547,869.20

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 245,149,374.97 237,047,869.20

筹资活动产生的现金流量净额 -55,149,374.97 -57,047,869.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 28,961,778.96 -18,125,629.34

加:期初现金及现金等价物余额 80,664,898.18 98,790,527.52

六、期末现金及现金等价物余额 109,626,677.14 80,664,898.18

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

173,43

187,503 3,068,3 79,271, 192,314 2,000,0 637,595

一、上年期末余额 6,888.

,544.64 30.73 601.18 ,850.32 00.00 ,214.87

00

加:会计政策

变更

72

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差 -286,71 -5,498,5 -5,785,2

错更正 3.63 48.58 62.21

同一控

制下企业合并

其他

173,43

187,503 3,068,3 78,984, 186,816 2,000,0 631,809

二、本年期初余额 6,888.

,544.64 30.73 887.55 ,301.74 00.00 ,952.66

00

三、本期增减变动 260,15 -115,31

2,343,3 14,232, -13,611, -2,000,0 145,801

金额(减少以“-” 5,332. 8,085.7

36.64 446.20 403.99 00.00 ,625.08

号填列) 00 7

(一)综合收益总 2,343,3 144,573 146,916

额 36.64 ,659.62 ,996.26

(二)所有者投入 23,431, -2,000,0 21,431,

和减少资本 424.23 00.00 424.23

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

23,431, -2,000,0 21,431,

4.其他

424.23 00.00 424.23

121,40 -158,18

14,232, -22,546,

(三)利润分配 5,822. 5,063.6

446.20 795.41

00 1

14,232, -14,232,

1.提取盈余公积

446.20 446.20

2.提取一般风险

准备

121,40 -143,95

3.对所有者(或 -22,546,

5,822. 2,617.4

股东)的分配 795.41

00 1

4.其他

138,74 -138,74

(四)所有者权益

9,510. 9,510.0

内部结转

00 0

1.资本公积转增 138,74 -138,74

73

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本(或股本) 9,510. 9,510.0

00 0

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

5,754,2 5,754,2

1.本期提取

09.08 09.08

5,754,2 5,754,2

2.本期使用

09.08 09.08

(六)其他

433,59

72,185, 5,411,6 93,217, 173,204 777,611

四、本期期末余额 2,220.

458.87 67.37 333.75 ,897.75 ,577.74

00

上期金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

173,43

188,456 75,332, 160,338 597,565

一、上年期末余额 6,888.

,957.90 987.19 ,527.31 ,360.40

00

加:会计政策 2,722,4 2,722,4

变更 76.16 76.16

前期差 -61,465. -3,471,3 -3,532,7

错更正 08 11.64 76.72

同一控

制下企业合并

其他

173,43

188,456 2,722,4 75,271, 156,867 596,755

二、本年期初余额 6,888.

,957.90 76.16 522.11 ,215.67 ,059.84

00

三、本期增减变动 -953,41 345,854 3,713,3 29,949, 2,000,0 35,054,

金额(减少以“-” 3.26 .57 65.44 086.07 00.00 892.82

74

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

号填列)

(一)综合收益总 345,854 42,334, 42,680,

额 .57 295.91 150.48

(二)所有者投入 -953,41 2,000,0 1,046,5

和减少资本 3.26 00.00 86.74

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

-953,41 2,000,0 1,046,5

4.其他

3.26 00.00 86.74

3,713,3 -12,385, -8,671,8

(三)利润分配

65.44 209.84 44.40

3,713,3 -3,713,3

1.提取盈余公积

65.44 65.44

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -8,671,8 -8,671,8

股东)的分配 44.40 44.40

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

7,006,5 7,006,5

1.本期提取

88.55 88.55

7,006,5 7,006,5

2.本期使用

88.55 88.55

(六)其他

75

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

173,43

187,503 3,068,3 78,984, 186,816 2,000,0 631,809

四、本期期末余额 6,888.

,544.64 30.73 887.55 ,301.74 00.00 ,952.66

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

173,436, 184,093,4 3,068,330 79,249,79 175,597 615,446,2

一、上年期末余额

888.00 99.48 .73 1.48 ,778.59 88.28

加:会计政策

变更

前期差 -286,713. -5,498,5 -5,785,26

错更正 63 48.58 2.21

其他

173,436, 184,093,4 3,068,330 78,963,07 170,099 609,661,0

二、本年期初余额

888.00 99.48 .73 7.85 ,230.01 26.07

三、本期增减变动

260,155, -115,318, 2,343,336 14,232,44 -15,860, 145,552,4

金额(减少以“-”

332.00 085.77 .64 6.20 601.62 27.45

号填列)

(一)综合收益总 2,343,336 142,324 144,667,7

额 .64 ,461.99 98.63

(二)所有者投入 23,431,42 23,431,42

和减少资本 4.23 4.23

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

23,431,42 23,431,42

4.其他

4.23 4.23

-158,18

121,405, 14,232,44 -22,546,7

(三)利润分配 5,063.6

822.00 6.20 95.41

1

76

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

14,232,44 -14,232,

1.提取盈余公积

6.20 446.20

-143,95

2.对所有者(或 121,405, -22,546,7

2,617.4

股东)的分配 822.00 95.41

1

3.其他

(四)所有者权益 138,749, -138,749,

内部结转 510.00 510.00

1.资本公积转增 138,749, -138,749,

资本(或股本) 510.00 510.00

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

4,494,174 4,494,174

1.本期提取

.05 .05

4,494,174 4,494,174

2.本期使用

.05 .05

(六)其他

433,592, 68,775,41 5,411,667 93,195,52 154,238 755,213,4

四、本期期末余额

220.00 3.71 .37 4.05 ,628.39 53.52

上期金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

173,436, 185,046,9 75,311,17 148,822 582,617,0

一、上年期末余额

888.00 12.74 7.49 ,097.10 75.33

加:会计政策 2,722,476 2,722,476

变更 .16 .16

前期差 -61,465.0 -3,471,3 -3,532,77

错更正 8 11.64 6.72

其他

173,436, 185,046,9 2,722,476 75,249,71 145,350 581,806,7

二、本年期初余额

888.00 12.74 .16 2.41 ,785.46 74.77

77

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、本期增减变动

-953,413. 345,854.5 3,713,365 24,748, 27,854,25

金额(减少以“-”

26 7 .44 444.55 1.30

号填列)

(一)综合收益总 345,854.5 37,133, 37,479,50

额 7 654.39 8.96

(二)所有者投入 -953,413. -953,413.

和减少资本 26 26

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

-953,413. -953,413.

4.其他

26 26

3,713,365 -12,385, -8,671,84

(三)利润分配

.44 209.84 4.40

3,713,365 -3,713,3

1.提取盈余公积

.44 65.44

2.对所有者(或 -8,671,8 -8,671,84

股东)的分配 44.40 4.40

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

5,202,184 5,202,184

1.本期提取

.66 .66

5,202,184 5,202,184

2.本期使用

.66 .66

(六)其他

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173,436, 184,093,4 3,068,330 78,963,07 170,099 609,661,0

四、本期期末余额

888.00 99.48 .73 7.85 ,230.01 26.07

三、公司基本情况

重庆三峡油漆股份有限公司(以下简称公司或本公司),系经重庆市经济体制改革委员会渝改委(92)

30号文批准,由原重庆油漆厂发起设立,在重庆市工商行政管理局登记注册,总部位于重庆市江津区。公

司现持有统一社会信用代码为9150000020313093X8的营业执照,注册资本43,359.22万元,股份总数

43,359.22万股(每股面值1元),均系无限售条件的流通股。公司股票已于1994年4月8日在深圳证券交易

所挂牌交易。

公司属化工产品制造行业。经营范围:制造、销售油漆,制造、销售涂料及合成树脂、金属包装制品,

销售金属材料(不含稀贵金属)、五金、交电、百货、化工产品及建筑装饰材料(不含化学危险品),货

物及技术进出口。主要产品或提供的劳务:油漆(涂料)等。

本财务报表业经公司2016年4月28日七届十五次董事会批准对外报出。

本公司将重庆渝三峡建筑涂料有限公司、成都渝三峡油漆销售有限公司、成都渝三峡油漆有限公司、

新疆渝三峡涂料化工有限公司、重庆渝三峡化工有限公司等5家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见

本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指

南、准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),在此基础上结合中国证监会《公开发行证券

的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,制定具体的会计政

策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收

入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现

金流量等有关信息。

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报

表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限

短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关

的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确

定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”

项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇

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率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

9、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,

按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直

接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,

但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有

事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额

后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允

价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资

的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产

的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

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部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之

间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账

面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃

市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输

入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测

试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性

下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回

投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月

(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但

尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其

他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益

工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

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以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市

场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失

一经确认,不予转回。

10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单个客户欠款余额占应收账款余额 3%及以上的应收账款、占

单项金额重大的判断依据或金额标准

其他应收款余额 6%及以上的其他应收款

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 3.00% 3.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 20.00% 20.00%

3-4 年 50.00% 50.00%

4-5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以上述信用风险特征的应收

单项计提坏账准备的理由

款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

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11、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

在途物资及委托加工物资按实际成本核算;原材料、自制半成品按计划成本进行核算,月末通过分摊

材料成本差异调整为实际成本;在产品只保留直接材料价值;库存商品及受托代销商品按实际成本核算,

发出时采用月末一次加权平均法结转成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资

产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,

并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位 的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在

合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以

发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

规定进行核算 。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 8-35、20 1 12.38-2.83、4.95

电子及运输设备 年限平均法 6-10 1 9.9-16.50

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机器设备 年限平均法 6-20 1 4.95-16.50

14、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到

预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣

工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原

已计提的折旧。

15、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相

关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,

暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

16、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、软件等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理

地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

类 别 摊销年限(年)

土地使用权 50

软件 4

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满

足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具

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有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资

产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足

够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归

属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

17、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明

发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存

在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

18、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入

账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未

摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损

益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,

计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以

折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈

余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上

限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额

以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债

或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动

计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收

益确认的金额。

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公

司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福

利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除

此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的

职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工

福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

20、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,

履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预

计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计

负债的账面价值进行复核。

21、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金

额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),

采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完

工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补

偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本

预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售油漆、涂料等产品。产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给

购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产

品相关的成本能够可靠地计量。

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22、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关

的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额

计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补

偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已

发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以

确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用

税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有

确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间

未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所

得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所

得额时,转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:

(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

24、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初

始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额

较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

25、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的

组成部分确认为终止经营:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;

(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

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26、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%

消费税 应纳税销售额(量) 4%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

公司 15%

重庆渝三峡建筑涂料有限公司 25%

成都渝三峡油漆有限公司 25%

成都渝三峡油漆销售有限公司 25%

新疆渝三峡涂料化工有限公司 25%

重庆渝三峡化工有限公司 25%

2、税收优惠

根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税

〔2011〕58号),自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征

收企业所得税。2015年度公司的经营业务未发生改变, 2014年度企业所得税汇算清缴税率为15%,2015

年度暂按15%税率申报缴纳企业所得税。

同时公司于2014年10月11日取得重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、重庆市地方

税务局联合颁发的《国家高新技术企业证书》(证书编号:GR201451100054,有效期:三年),根据《高

新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,公司可自获得高新技术企业

认定后三年内按15%税率申报缴纳企业所得税。

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七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 48,916.30 64,655.98

银行存款 124,199,808.01 92,778,891.69

合计 124,248,724.31 92,843,547.67

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 93,534,404.37 127,732,192.86

商业承兑票据 25,298,265.92 30,973,658.34

合计 118,832,670.29 158,705,851.20

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 77,358,942.41

商业承兑票据 2,077,810.50

合计 79,436,752.91

(3)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据 17,370,000.00

合计 17,370,000.00

其他说明

期末应收票据中有32,833,737.84 元存放于重庆化医控股集团财务有限公司,详见本财务报表附注十 (二)

之说明。

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3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

115,531, 13,737,8 101,794,1 81,958, 11,186,61 70,771,936.

合计提坏账准备的 100.00% 11.89% 100.00% 13.65%

929.53 22.19 07.34 552.80 5.91 89

应收账款

115,531, 13,737,8 101,794,1 81,958, 11,186,61 70,771,936.

合计 100.00% 11.89% 100.00% 13.65%

929.53 22.19 07.34 552.80 5.91 89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 90,947,007.25 2,728,410.21 3.00%

1至2年 12,138,961.10 1,213,896.11 10.00%

2至3年 1,942,013.30 388,402.66 20.00%

3 年以上 10,503,947.88 9,407,113.21 89.56%

3至4年 1,458,464.23 729,232.12 50.00%

4至5年 1,838,012.81 1,470,410.25 80.00%

5 年以上 7,207,470.84 7,207,470.84 100.00%

合计 115,531,929.53 13,737,822.19 11.89%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,551,206.28 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

重庆三峡油漆化工经营部 17,405,439.91 15.07 522,163.20

成都七彩化工涂料有限公司 9,346,789.25 8.09 280,403.68

成都市金牛区玖合建材经营部 3,447,839.47 2.98 103,435.18

重庆建工工业有限公司 3,393,369.60 2.94 283,225.40

武侯区七彩涂料经营部 3,377,823.70 2.92 101,334.71

小 计 36,971,261.93 32.00 1,290,562.17

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 27,405,283.54 96.59% 15,858,895.39 95.97%

1至2年 335,815.50 1.18% 433,149.00 2.62%

2至3年 427,339.80 1.51% 95,969.40 0.58%

3 年以上 204,719.28 0.72% 137,571.88 0.83%

合计 28,373,158.12 -- 16,525,585.67 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

济南新中联化工有限公司 9,360,000.00 32.99

重庆冠达矿业有限公司 7,553,590.28 26.62

重庆欣恒顺化工产品有限公司 5,196,129.17 18.31

重庆大渡口华越化工有限公司 3,360,828.73 11.85

乌鲁木齐鑫德荣商贸有限公司 246,289.10 0.87

小 计 25,716,837.28 90.64

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5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

6,477,33 6,477,33 6,477,3 6,477,334

独计提坏账准备的 53.02% 100.00% 54.76% 100.00%

4.55 4.55 34.55 .55

其他应收款

按信用风险特征组

5,739,72 2,833,35 2,906,367 5,351,5 2,662,005 2,689,515.5

合计提坏账准备的 46.98% 49.36% 45.24% 49.74%

1.63 4.39 .24 20.99 .44 5

其他应收款

12,217,0 9,310,68 2,906,367 11,828, 9,139,339 2,689,515.5

合计 100.00% 76.21% 100.00% 77.26%

56.18 8.94 .24 855.54 .99 5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

遵义市侨盛欣房地产开 其未来现金流量现值低

6,477,334.55 6,477,334.55 100.00%

发有限公司 于其账面价值

合计 6,477,334.55 6,477,334.55 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,258,356.92 67,750.71 3.00%

1至2年 413,063.50 41,306.35 10.00%

2至3年 293,638.61 58,727.72 20.00%

3 年以上 2,774,662.60 2,665,569.61 2.30%

3至4年 191,925.69 95,962.85 50.00%

4至5年 65,650.75 52,520.60 80.00%

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5 年以上 2,517,086.16 2,517,086.16 100.00%

合计 5,739,721.63 2,833,354.39 49.36%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 171,348.95 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

租金收入 6,477,334.55 6,477,334.55

备用金 1,272,349.61 1,707,580.47

保证金 2,166,500.00 1,311,500.00

往来款 1,926,500.72 2,032,059.31

其他 374,371.30 300,381.21

合计 12,217,056.18 11,828,855.54

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

遵义市侨盛欣房地

租金收入 6,477,334.55 2-3 年 53.02% 6,477,334.55

产开发有限公司

中铁九桥工程有限

投标保证金 900,000.00 1 年以内 7.37% 27,000.00

公司

重庆市安全监督管

安全保证金 550,000.00 5 年以上 4.50% 550,000.00

理局

武汉重工集团股份

投标保证金 500,000.00 1 年以内 4.09% 15,000.00

有限公司

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重庆有机化工厂 往来款 447,746.70 5 年以上 3.66% 447,746.70

合计 -- 8,875,081.25 -- 72.64% 7,517,081.25

6、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 58,156,474.29 58,156,474.29 66,512,241.13 66,512,241.13

在产品 344,786.45 344,786.45 4,136,804.71 4,136,804.71

库存商品 67,083,032.75 67,083,032.75 56,406,546.00 56,406,546.00

包装物 395,849.44 395,849.44 431,194.42 431,194.42

自制半成品 6,544,976.24 6,544,976.24 8,237,895.95 8,237,895.95

合计 132,525,119.17 132,525,119.17 135,724,682.21 135,724,682.21

7、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预交企业所得税 103,006.41 89,611.06

增值税待抵扣进项税 27,230.58

合计 130,236.99 89,611.06

8、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 67,966,667.50 50,000.00 67,916,667.50 45,209,800.86 50,000.00 45,159,800.86

按公允价值计量的 27,366,667.50 27,366,667.50 4,609,800.86 4,609,800.86

按成本计量的 40,600,000.00 50,000.00 40,550,000.00 40,600,000.00 50,000.00 40,550,000.00

合计 67,966,667.50 50,000.00 67,916,667.50 45,209,800.86 50,000.00 45,159,800.86

96

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工

21,000,000.00 21,000,000.00

具的摊余成本

公允价值 27,366,667.50 27,366,667.50

累计计入其他综合收益

6,366,667.50 6,366,667.50

的公允价值变动金额

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

华凌涂料

500,000.00 500,000.00 3.38%

有限公司

重庆化工

经营服务 100,000.00 100,000.00 50,000.00 50,000.00 2.21%

大楼

重庆化医

控股集团 20,000,000 20,000,000 1,200,000.

4.00%

财务有限 .00 .00 00

公司

重庆北部

新区化医 20,000,000 20,000,000

10.00% 900,000.00

小额贷款 .00 .00

有限公司

40,600,000 40,600,000 2,100,000.

合计 50,000.00 50,000.00 --

.00 .00 00

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 50,000.00 50,000.00

期末已计提减值余额 50,000.00 50,000.00

97

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

重庆关西

64,105,44 4,374,948 68,480,39

涂料有限

4.29 .74 3.03

公司

北京北陆

84,817,75 -5,081,70 4,913,760 25,580,90 2,400,000 107,830,7

药业股份

1.37 7.99 .25 5.12 .00 08.75

有限公司

重庆渝鹏

3,293,658 1,287,753 4,581,412

投资管理

.23 .99 .22

有限公司

重庆龙之

泉涂装防 2,000,000 -178,751. 1,821,248

腐工程有 .00 04 .96

限公司

152,216,8 2,000,000 -5,081,70 10,397,71 25,580,90 2,400,000 182,713,7

小计

53.89 .00 7.99 1.94 5.12 .00 62.96

152,216,8 2,000,000 -5,081,70 10,397,71 25,580,90 2,400,000 182,713,7

合计

53.89 .00 7.99 1.94 5.12 .00 62.96

其他说明

本期对重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司投资增加,详见详见本财务报表附注八之说明。

10、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 电子及运输设备 机器设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 204,904,085.29 13,633,403.96 96,204,593.71 314,742,082.96

2.本期增加金额 5,627,480.22 1,021,823.30 4,773,055.70 11,422,359.22

(1)购置 1,777,550.63 1,021,823.30 1,280,629.64 4,080,003.57

98

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)在建工程转入 3,849,929.59 3,492,426.06 7,342,355.65

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 202,159.00 942,673.19 1,144,832.19

(1)处置或报废 202,159.00 942,673.19 1,144,832.19

4.期末余额 210,531,565.51 14,453,068.26 100,034,976.22 325,019,609.99

二、累计折旧

1.期初余额 31,400,523.97 7,798,987.71 37,779,494.69 76,979,006.37

2.本期增加金额 6,734,191.82 1,414,824.27 6,579,623.83 14,728,639.92

(1)计提 6,734,191.82 1,414,824.27 6,579,623.83 14,728,639.92

3.本期减少金额 135,509.40 468,772.49 604,281.89

(1)处置或报废 135,509.40 468,772.49 604,281.89

4.期末余额 38,134,715.79 9,078,302.58 43,890,346.03 91,103,364.40

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 172,396,849.72 5,374,765.68 56,144,630.19 233,916,245.59

2.期初账面价值 173,503,561.32 5,834,416.25 58,425,099.02 237,763,076.59

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

公司外购遵义侨欣世家等商品房 34,407,674.62 开发商正在办理

公司展示厅等部分房产 5,379,967.78 手续不全

99

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司新疆渝三峡树脂车间等房产 9,786,722.80 手续不全

小 计 49,574,365.20

11、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

零星工程 1,105,479.92 1,105,479.92 1,005,471.08 1,005,471.08

合计 1,105,479.92 1,105,479.92 1,005,471.08 1,005,471.08

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

植物油

罐区技 3,296,50 3,296,50

100% 其他

术改造 2.57 2.57

项目

树脂车 1,755,82 1,755,82

100% 其他

间 7.99 7.99

临时粉

1,092,02 1,092,02

料库项 100% 其他

8.96 8.96

零星工 1,005,47 1,298,00 1,197,99 1,105,47

其他

程 1.08 4.97 6.13 9.92

1,005,47 7,442,36 7,342,35 1,105,47

合计 -- -- --

1.08 4.49 5.65 9.92

12、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

100

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、账面原值

1.期初余额 26,869,859.93 8,717.95 26,878,577.88

2.本期增加金

(1)购置

(2)内部研

(3)企业合

并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 26,869,859.93 8,717.95 26,878,577.88

二、累计摊销

1.期初余额 3,511,588.36 5,630.22 3,517,218.58

2.本期增加金

537,565.32 2,179.44 539,744.76

(1)计提 537,565.32 2,179.44 539,744.76

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额 4,049,153.68 7,809.66 4,056,963.34

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额

101

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、账面价值

1.期末账面价

22,820,706.25 908.29 22,821,614.54

2.期初账面价

23,358,271.57 3,087.73 23,361,359.30

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

13、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 23,048,511.13 3,746,955.54 20,325,955.90 3,258,724.44

可抵扣亏损 16,295,521.13 2,444,328.17

职工辞退福利 24,971,030.94 3,745,654.64 11,536,109.60 1,730,416.44

合计 48,019,542.07 7,492,610.18 48,157,586.63 7,433,469.05

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

可供出售金融资产公允

6,366,667.50 955,000.13 3,609,800.86 541,470.13

价值变动

合计 6,366,667.50 955,000.13 3,609,800.86 541,470.13

14、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

公司支付的购房款项 6,040,921.40 6,040,921.40

公司支付的投资保证金 30,000,000.00

合计 36,040,921.40 6,040,921.40

其他说明:

1.期末公司支付的购房款项系2014年12月支付的重庆市九龙坡区“浩博.星钻”楼盘的购房价款。

2.期末公司支付的保证金系2015年11月公司拟投资南江县四通矿业有限公司支付的投资保证金。

102

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

15、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 150,000,000.00 120,000,000.00

合计 150,000,000.00 120,000,000.00

16、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 4,350,000.00 29,250,000.00

合计 4,350,000.00 29,250,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

17、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

货款 38,741,154.50 56,565,849.84

工程设备款 4,159,856.65 780,564.60

合计 42,901,011.15 57,346,414.44

18、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

货款 20,443,961.57 11,670,708.73

合计 20,443,961.57 11,670,708.73

103

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

19、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 10,759,644.40 75,987,381.22 73,922,108.85 12,824,916.77

二、离职后福利-设定提

8,985,547.98 8,330,347.98 655,200.00

存计划

合计 10,759,644.40 84,972,929.20 82,252,456.83 13,480,116.77

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

7,765,217.30 61,758,428.38 60,276,736.25 9,246,909.43

补贴

2、职工福利费 1,746,327.48 1,746,327.48

3、社会保险费 7,547,560.18 7,144,527.48 403,032.70

其中:医疗保险费 6,055,467.36 5,759,067.36 296,400.00

工伤保险费 1,261,872.02 1,180,752.02 81,120.00

生育保险费 230,220.80 204,708.10 25,512.70

4、住房公积金 92,359.20 3,640,393.80 3,264,753.00 468,000.00

5、工会经费和职工教育

2,902,067.90 1,294,671.38 1,489,764.64 2,706,974.64

经费

合计 10,759,644.40 75,987,381.22 73,922,108.85 12,824,916.77

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 8,394,087.19 7,770,087.19 624,000.00

2、失业保险费 591,460.79 560,260.79 31,200.00

合计 8,985,547.98 8,330,347.98 655,200.00

20、应交税费

单位: 元

104

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项目 期末余额 期初余额

增值税 924,463.09 1,495,201.58

消费税 93,496.23

企业所得税 898,528.99 1,005,932.73

个人所得税 412,734.12 809.34

城市维护建设税 45,541.22 130,809.73

房产税 881.37

土地使用税 241,229.14 242,656.18

教育费附加 20,806.18 80,570.75

地方教育附加 13,321.47 15,369.31

其他 50,422.21 52,453.33

合计 2,700,542.65 3,024,684.32

21、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证金及其他 9,966,708.17 8,114,484.31

合计 9,966,708.17 8,114,484.31

22、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 35,000,000.00

合计 35,000,000.00

23、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 18,500,000.00

合计 18,500,000.00

105

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24、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

二、辞退福利 30,557,533.78 16,509,379.69

合计 30,557,533.78 16,509,379.69

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

本期末辞退福利包括:

1)公司按照重庆市规定实施环保搬迁,给予因搬迁而提前退休职工的每月生活补贴,期末搬迁辞退福利

金额为30,970,911.45元,未确认融资费用金额为 -14,708,799.01元。

2)公司为政策性提前退休人员需缴纳养老保险和医疗保险,期末辞退福利金额为9,961,200.00元,未确认

融资费用金额为-855,400.00元。

3)公司为退休人员支付的水电补贴等,期末辞退福利金额为6,895,037.13元,未确认融资费用金额为

-1,705,415.79元。

25、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

收到与资产相关的

政府补助 7,804,943.74 599,000.00 552,710.15 7,851,233.59

政府补助

合计 7,804,943.74 599,000.00 552,710.15 7,851,233.59 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

106

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本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

信息系统改造补

200,000.00 200,000.00 与资产相关

贴款

工业污染治理项

2,416,333.34 270,000.00 2,146,333.34 与资产相关

目补贴

基础设施建设补

831,169.72 599,000.00 56,043.80 1,374,125.92 与资产相关

助资金

建设年产 1500 吨

高档防腐涂料建 258,851.51 14,657.51 244,194.00 与资产相关

设补助资金

昌吉州工业中小

企业技术改造资 690,270.71 39,086.68 651,184.03 与资产相关

1 万吨/年高档涂

料建设项目技术 871,679.18 48,858.36 822,820.82 与资产相关

改造专项资金

中央财政中小企

1,230,873.64 63,515.86 1,167,357.78 与资产相关

业发展专项资金

年产一万吨特种

涂料项目补助资 1,040,694.53 51,301.27 989,393.26 与资产相关

城市建设配套费

265,071.11 9,246.67 255,824.44 与资产相关

返还

合计 7,804,943.74 599,000.00 552,710.15 7,851,233.59 --

26、股本

单位:元

本次变动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 173,436,888.00 121,405,822.00 138,749,510.00 260,155,332.00 433,592,220.00

其他说明:

本期股本增加260,155,332.00元系根据公司2015 年第二次临时股东大会决议批准,以2015年6月30日总股本

为基数,向全体股东每10股送7股, 增加股本121,405,822.00元;以2015年6月30日总股本为基数进行资本

公积转股,向全体股东每10股转8股,合计增加138,749,510.00元,本次股本总计增加260,155,332.00元,并

于2015年8月28日由中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成股权登记。

107

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27、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 141,328,306.97 138,749,510.00 2,578,796.97

其他资本公积 46,175,237.67 25,580,905.12 2,149,480.89 69,606,661.90

合计 187,503,544.64 25,580,905.12 140,898,990.89 72,185,458.87

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期公司按投资比例计算被投资单位北京北陆药业股份有限公司资本公积变动1,180,866.10元;北京北陆药

业股份有限公司其他股东认购其非公开发行股份,公司持股比例从12.86%下降至12.10%,公司按照新持股

比例确认增加的净资产与结转持股比例下降部分的长期股权投资的差额确认资本公积24,400,039.02元;因

出售所持有的北京北陆药业股份有限公司2,370,000股股票,公司按照处置投资的比例将以前确认的资本公

积2,149,480.89元结转至投资收益。

本期资本公积转增股本减少资本公积138,749,510.00元,详见本财务报表附注股本之说明。

28、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 2,756,866.6 2,343,336.6 5,411,667

3,068,330.73 413,529.99

合收益 3 4 .37

可供出售金融资产公允价值 2,756,866.6 2,343,336.6 5,411,667

3,068,330.73 413,529.99

变动损益 3 4 .37

2,756,866.6 2,343,336.6 5,411,667

其他综合收益合计 3,068,330.73 413,529.99

3 4 .37

29、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 5,754,209.08 5,754,209.08

合计 5,754,209.08 5,754,209.08

30、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

108

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

法定盈余公积 71,695,501.59 14,232,446.20 85,927,947.79

任意盈余公积 7,289,385.96 7,289,385.96

合计 78,984,887.55 14,232,446.20 93,217,333.75

31、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 192,314,850.32 160,338,527.31

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) -5,498,548.58 -3,471,311.64

调整后期初未分配利润 186,816,301.74 156,867,215.67

加:本期归属于母公司所有者的净利润 144,573,659.62 42,334,295.91

减:提取法定盈余公积 14,232,446.20 3,713,365.44

应付普通股股利 22,546,795.41 8,671,844.40

转作股本的普通股股利 121,405,822.00

期末未分配利润 173,204,897.75 186,816,301.74

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润-5,498,548.58 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

32、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 641,957,332.12 497,363,724.46 496,423,850.63 375,639,442.64

其他业务 6,384,439.27 3,923,841.50 44,286,558.54 42,167,374.08

合计 648,341,771.39 501,287,565.96 540,710,409.17 417,806,816.72

33、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 1,578,040.30

109

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业税 10,404.00 3,000.00

城市维护建设税 2,243,636.65 1,940,908.80

教育费附加 1,007,152.16 848,538.21

其他 99,178.34 49,083.79

合计 4,938,411.45 2,841,530.80

34、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 6,573,954.22 5,868,646.16

运输费 9,858,454.28 10,306,158.16

差旅费 1,973,107.78 1,862,228.37

业务费 982,629.77 870,905.84

广告宣传费 568,475.63 436,806.15

包装费 541,155.83 659,184.49

质量退赔费 165,409.36 106,554.20

其他 901,168.15 1,266,488.16

合计 21,564,355.02 21,376,971.53

35、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 71,118,464.71 42,318,432.29

折旧费 9,207,423.91 8,919,490.73

税金 3,705,467.54 3,517,383.19

水电费 1,432,101.79 1,630,850.83

技术开发费 707,669.36 688,201.99

办公费 877,716.87 986,036.41

机物料消耗 824,732.61 832,641.41

交通费 961,027.32 1,223,680.43

修理费 1,226,177.25 589,034.41

其他 11,521,303.00 7,122,245.75

合计 101,582,084.36 67,827,997.44

110

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

36、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 8,952,678.24 11,843,951.40

减:利息收入 1,312,903.34 524,324.26

加:未确认融资费用 613,232.75 911,127.75

其他 302,732.01 63,150.79

合计 8,555,739.66 12,293,905.68

37、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 2,722,555.23 6,788,167.62

合计 2,722,555.23 6,788,167.62

38、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 10,397,711.94 21,213,859.08

处置长期股权投资产生的投资收益 124,313,338.34 8,501,748.22

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,556,335.32 218,515.58

合计 137,267,385.60 29,934,122.88

其他说明:

1) 可供出售金融资产在持有期间的投资收益

项 目 本期数 上年同期数

重庆化医控股集团财务有限公司 1,200,000.00

分红

重庆北部新区化医小额贷款有限 900,000.00

公司分红

重庆银行股息 314,116.15 218,515.58

银行理财产品收益 142,219.17

合 计 2,556,335.32 218,515.58

2) 权益法核算的长期股权投资收益

单位 本期数 上年同期数

重庆关西涂料有限公司 4,374,948.74 8,450,706.30

北京北陆药业股份有限公司 4,913,760.25 12,039,875.11

111

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

重庆渝鹏投资管理有限公司 1,287,753.99 723,277.67

重庆龙之泉涂装防腐工程有限公 -178,751.04

合 计 10,397,711.94 21,213,859.08

3) 处置长期股权投资产生的投资收益

项目 本期数 上年同期数

出售北京北陆药业股份有限公司 124,313,338.34 8,501,748.22

股票收益

合 计 124,313,338.34 8,501,748.22

注:公司本期出售北陆药业股票237万股确认投资收益124,313,338.34元。

39、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得合计 80.00 1,500.00 80.00

其中:固定资产处置利得 80.00 1,500.00 80.00

政府补助 1,744,250.15 2,706,156.93 1,744,250.15

其他 28,000.00 3,480,079.98 28,000.00

合计 1,772,330.15 6,187,736.91 1,772,330.15

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因符合地方

重庆市德感 政府招商引

增值税及所

工业园区管 奖励 资等地方性 否 否 880,000.00 与收益相关

得税返还

理委员会 扶持政策而

获得的补助

2014 年重庆

因研究开发、

市第七批应

重庆市财政 技术更新及

用技术研究 补助 否 否 500,000.00 与收益相关

局 改造等获得

与开发资金

的补助

补助

因符合地方

2014 年工业 政府招商引

重庆市财政

振兴专项资 奖励 资等地方性 否 否 500,000.00 与收益相关

金 扶持政策而

获得的补助

112

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

因研究开发、

2013 年新型 江津区财政 技术更新及

奖励 否 否 110,000.00 与收益相关

工业化奖励 局 改造等获得

的补助

因符合地方

中小企业发 政府招商引

中共呼图壁

展专项资金 奖励 资等地方性 否 否 100,000.00 与收益相关

县委员会

奖励 扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

专利资助补 江津区科学 技术更新及

补助 否 否 98,310.00 与收益相关

贴 技术委员会 改造等获得

的补助

因研究开发、

污水处理资 技术更新及

江津财政局 补助 否 否 270,000.00 270,000.00 与资产相关

金 改造等获得

的补助

因符合地方

中央财政中 政府招商引

昌吉州财政

小企业发展 补助 资等地方性 否 否 63,515.86 69,126.36 与资产相关

专项资金 扶持政策而

获得的补助

1 万吨/年高 因研究开发、

档涂料建设 昌吉州财政 技术更新及

补助 否 否 48,858.36 53,174.12 与资产相关

项目技术改 局 改造等获得

造专项资金 的补助

因符合地方

政府招商引

基础设施建 昌吉州财政

补助 资等地方性 否 否 56,043.80 48,502.77 与资产相关

设补助资金 局

扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

昌吉州工业 昌吉州发展

技术更新及

中小企业技 和改革委员 补助 否 否 39,086.68 42,539.30 与资产相关

改造等获得

术改造资金 会

的补助

建设年产 因研究开发、

1500 吨高档 昌吉州财政 技术更新及

补助 否 否 14,657.51 15,952.24 与资产相关

防腐涂料建 局 改造等获得

设补助资金 的补助

年产一万吨 呼图璧县财 因符合地方

补助 否 否 51,301.27 9,305.47 与资产相关

特种涂料项 政局 政府招商引

113

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

目补助资金 资等地方性

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

城市建设配

财政局 补助 资等地方性 否 否 9,246.67 9,246.67 与资产相关

套费返还

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

江津区财政 政府招商引

重庆市江津

2014 年政府 奖励 资等地方性 否 否 180,000.00 与收益相关

区财政局

奖励款 扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

江津区财政 重庆市江津 技术更新及

补助 否 否 1,000.00 与收益相关

专利资助款 区财政局 改造等获得

的补助

因研究开发、

重庆市财政 重庆市财政 技术更新及

补助 否 否 540.00 与收益相关

专利资助费 局 改造等获得

的补助

因符合地方

重庆工商行

政府招商引

政管理局驰 重庆市工商

奖励 资等地方性 否 否 1,000,000.00 与收益相关

名商标奖励 行政管理局

扶持政策而

获得的补助

新疆维吾尔 因研究开发、

政府新产品 自治区经济 技术更新及

奖励 否 否 10,000.00 与收益相关

奖 和信息化委 改造等获得

员会 的补助

合计 -- -- -- -- -- 1,744,250.15 2,706,156.93 --

40、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 538,550.30 232,919.39 538,550.30

其中:固定资产处置损失 538,550.30 232,919.39 538,550.30

其他 200.00 65,500.00 200.00

114

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 538,750.30 298,419.39 538,750.30

41、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 1,677,506.67 1,261,657.65

递延所得税费用 -59,141.13 4,002,506.22

合计 1,618,365.54 5,264,163.87

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 146,192,025.16

按法定/适用税率计算的所得税费用 21,928,803.77

子公司适用不同税率的影响 413,306.75

调整以前期间所得税的影响 -278,541.61

非应税收入的影响 -1,631,891.49

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 999,509.58

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -20,187,671.11

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

374,849.65

损的影响

所得税费用 1,618,365.54

其他说明

按法定/适用税率计算的所得税费用时,采用的税率为15%。

42、其他综合收益

详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。

43、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

115

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位之间往来款及暂借款 2,912,200.00 935,100.00

收到的财政补贴 1,191,540.00 1,308,310.00

收到的利息收入 1,312,903.34 524,324.26

其他 108,941.37 49,059.79

合计 5,525,584.71 2,816,794.05

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的单位往来款 2,000,000.00 2,450,000.00

支付的水电费等管理费用 16,598,074.97 15,663,457.10

支付的运输费等销售费用 14,990,400.80 13,739,560.07

其他 333,330.17 493,758.30

合计 33,921,805.94 32,346,775.47

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关的政府补助 599,000.00 1,191,000.00

合计 599,000.00 1,191,000.00

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付南江县四通矿业有限公司投资保证

30,000,000.00

处置子公司减少的现金净额 4,000,000.00

合计 34,000,000.00

44、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

116

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 144,573,659.62 42,334,295.91

加:资产减值准备 2,722,555.23 6,788,167.62

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

14,728,639.92 13,941,213.09

物资产折旧

无形资产摊销 539,744.76 539,744.76

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

231,419.39

的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 538,470.30

财务费用(收益以“-”号填列) 8,952,678.24 11,843,951.40

投资损失(收益以“-”号填列) -137,267,385.60 -29,934,122.88

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -59,141.13 4,002,506.22

存货的减少(增加以“-”号填列) 3,199,563.04 5,812,312.07

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-5,935,968.91 -1,565,630.80

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

-16,081,142.01 -23,898,225.00

列)

经营活动产生的现金流量净额 15,911,673.46 30,095,631.78

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 124,248,724.31 92,843,547.67

减:现金的期初余额 92,843,547.67 104,025,286.82

现金及现金等价物净增加额 31,405,176.64 -11,181,739.15

(2)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,000,000.00

其中: --

其中:重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司 1,000,000.00

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 5,000,000.00

其中: --

其中:重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司 5,000,000.00

其中: --

117

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

处置子公司收到的现金净额 -4,000,000.00

(3)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 124,248,724.31 92,843,547.67

其中:库存现金 48,916.30 64,655.98

可随时用于支付的银行存款 124,199,808.01 92,778,891.69

三、期末现金及现金等价物余额 124,248,724.31 92,843,547.67

其他说明:

(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目 本期数 上年同期数

背书转让的商业汇票金额 229,856,029.25 229,528,654.84

其中:支付货款 229,606,029.25 224,762,654.84

支付固定资产等长期资产购置款 250,000.00 4,766,000.00

45、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

固定资产 13,815,668.76 购入商品房时,开发商已将其抵押

合计 13,815,668.76 --

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1. 合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资金额 出资比例

重庆渝三峡化工有 投资设立 2015年7月28日 20,000,000.00 100.00%

限公司

2. 合并范围减少

公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日净利润

重庆龙之泉涂装防 收回投资 2015年4月15日 5,000,000.00

腐工程有限公司

注:

1、公司于2015年7月投资设立重庆渝三峡化工有限公司,注册资本5,000万元,公司持股比例为100.00%,注

册资本由公司分两次缴纳。第一次2,000万元在设立时足额缴纳,第二次3,000万元在2016年6月30日前足额

118

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

缴纳。截至2015年12月31日,公司已实际出资2,000万元。

2、根据2014年12月3日公司与成都龙之泉科技股份有限公司签订的投资协议,双方共同投资设立重庆龙之

泉涂装防腐工程有限公司,注册资本1,000万元,公司持股比例为60%,成都龙之泉科技股份有限公司持股

比例为40%,重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司注册资本由全体投资人依各自所认缴的出资比例分两次缴

纳。第一次500万元在设立时足额缴纳;第二次500万元在设立后三年之内足额缴纳。截至2014年12月31日,

公司已实际出资300万元,余下投资款300万元应在设立后三年之内足额缴纳。

根据重庆龙之泉涂装防腐工程有限公2015年4月15日修改的公司章程,其注册资本调整为1,500万元,公司

持股比例为40%,成都龙之泉科技股份有限公司持股比例为60%,注册资本由全体投资人依各自所认缴的

出资比例分三次缴纳。第一次500万元在设立时足额缴纳;第二次500万元在2016年12月31日前足额缴纳;

第三次500万元在2017年12月31日前足额缴纳。2015年4月14日,公司收回第一次出资款100万元,实际出

资变更为200万元,持股比例为40%。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

重庆渝三峡建筑 江津德感工业园 江津德感工业园

油漆及涂料制造 100.00% 出资设立

涂料有限公司 区 区

成都渝三峡油漆 成都市祥和里 成都市祥和里

油漆及涂料销售 100.00% 出资设立

销售有限公司 108 号 53 栋 108 号 53 栋

成都渝三峡油漆 成都市龙泉驿区 成都市龙泉驿区 非同一控制下企

油漆及涂料制造 100.00%

有限公司 西河工业园区 西河工业园区 业合并

新疆渝三峡涂料 新疆呼图壁县鸿 新疆呼图壁县鸿

油漆及涂料制造 100.00% 出资设立

化工有限公司 新工业园区 新工业园区

重庆渝三峡化工 江津德感工业园 江津德感工业园 化工产品及原料

100.00% 出资设立

有限公司 区 区 销售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业名称 营企业投资的会

直接 间接

计处理方法

重庆关西涂料有

重庆市南岸区 重庆市南岸区 油漆及涂料制造 40.00% 权益法核算

限公司

北京北陆药业股

北京市密云县 北京市密云县 医药制药 12.10% 权益法核算

份有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

公司对北京北陆药业股份有限公司(以下简称北陆药业)的持股比例为12.10%,为其第二大股东(第一

大股东持股比例21.52%),公司董事长苏中俊先生在其董事会中担任董事,因此对北陆药业具有重大影响。

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

北京北陆药业股份有限 北京北陆药业股份有限

重庆关西涂料有限公司 重庆关西涂料有限公司

公司 公司

流动资产 159,534,237.57 547,983,421.04 169,541,433.29 403,959,610.55

非流动资产 45,595,192.61 502,036,932.36 28,121,431.82 503,045,321.80

资产合计 205,129,430.18 1,050,020,353.40 197,662,865.11 907,004,932.35

流动负债 30,900,554.40 78,147,819.55 35,038,364.96 201,752,788.20

非流动负债 39,240,231.25 38,461,718.65

负债合计 30,900,554.40 117,388,050.80 35,038,364.96 240,214,506.85

少数股东权益 3,027,893.21 41,469,420.60 2,360,889.43 43,132,565.13

归属于母公司股东权益 171,200,982.57 891,162,882.00 160,263,610.72 623,657,860.37

按持股比例计算的净资

68,480,393.03 107,830,708.75 64,105,444.29 84,817,603.36

产份额

对联营企业权益投资的

68,480,393.03 107,830,708.75 64,105,444.29 84,817,751.37

账面价值

存在公开报价的联营企

1,420,400,000.00 629,194,500.00

业权益投资的公允价值

营业收入 170,030,923.83 491,430,959.90 224,221,776.34 439,980,365.54

净利润 11,447,827.14 32,579,244.19 22,888,271.17 86,768,938.23

综合收益总额 11,447,827.14 32,579,244.19 22,888,271.17 86,768,938.23

本年度收到的来自联营

2,400,000.00 12,000,000.00 4,318,705.40

企业的股利

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

投资账面价值合计 6,402,661.18 3,293,658.23

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 1,109,002.95 723,277.67

--综合收益总额 1,109,002.95 723,277.67

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险

进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管

理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收账款

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且

信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进

行管理。截至2015年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的32.00%(2014年12月31

日:29.41 %)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司的应收款项中虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 113,657,491.36 1,360,345.22 3,814,833.71 118,832,670.29

小 计 113,657,491.36 1,360,345.22 3,814,833.71 118,832,670.29

(续上表)

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收票据 151,341,025.76 7,364,825.44 158,705,851.20

小 计 151,341,025.76 7,364,825.44 158,705,851.20

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前

到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适

当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 150,000,000.00 153,468,666.68 153,468,666.68

应付票据 4,350,000.00 4,350,000.00 4,350,000.00

应付账款 42,901,011.15 42,901,011.15 42,901,011.15

其他应付款 9,966,708.17 9,966,708.17 9,966,708.17

小 计 207,217,719.32 210,686,386.00 210,686,386.00

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 173,500,000.00 181,976,272.91 161,836,785.41 20,139,487.50

应付票据 29,250,000.00 29,250,000.00 29,250,000.00

应付账款 57,346,414.44 57,346,414.44 57,346,414.44

其他应付款 8,114,484.31 8,114,484.31 8,114,484.31

小 计 268,210,898.75 276,687,171.66 256,547,684.16 20,139,487.50

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主

要包括利率风险和外汇风险。

1 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年12月31日,本公司以同期同档次国家基准利率计息的银行借款人民币150,000,000.00元

(2014年12月31日:人民币173,500,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会

对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中

国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

(二)可供出售金融资产 27,366,667.50 27,366,667.50

(2)权益工具投资 5,712,719.25 5,712,719.25

(3)其他 21,653,948.25 21,653,948.25

持续以公允价值计量的

27,366,667.50 27,366,667.50

资产总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1.公司持有的重庆银行股份有限公司(以下简称重庆银行)股票不能在H股市场公开转让,因此采用第二

层次输入值作为公允价值。

2015年12月31日,重庆银行港股收盘价为港币6.99元/股,按当日港币兑换人民币汇率折算后为5.86元/股,

低于2015年12月31日账面每股净资产。基于重庆银行作为金融公司的特性及其期末H股市价低于每股净资

产的现实,本公司持有的重庆银行权益投资12月31日的每股公允价值以H股收盘价计量。

2. 公司持有的证券投资基金以期末公布的基金估值确定其公允价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

重庆化医控股(集

重庆市北部新区 国有资产经营、管理 256,394.53 万元 40.55% 40.55%

团)公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

123

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

重庆关西涂料有限公司 联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

重庆市盐业(集团)有限公司 同受控股股东控制

重庆新华化工有限公司 同受控股股东控制

重庆新峡涂装防腐工程有限公司(原重庆渝漆涂装防腐工程

同受控股股东控制

有限公司)

重庆长寿捷圆化工有限公司 同受控股股东控制

重庆建峰化工股份有限公司 同受控股股东控制

重庆化医控股集团财务有限公司 参股公司、同受控股股东控制

重庆农药化工(集团)有限公司 同受控股股东控制

重庆紫光化工股份有限公司 同受控股股东控制

重庆市渝漆物业发展有限公司 同受控股股东控制

重庆长化捷丰机械安装有限公司 重庆长寿捷圆化工有限公司之子公司,同受控股股东控制

重庆特品化工有限公司 同受控股股东控制

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

重庆市盐业(集团)

购买商品 2,062.50 2,475.00

有限公司

重庆新华化工有限

购买商品 462,000.00 866,000.00

公司

重庆关西涂料有限

购买商品 4,066.00

公司

重庆长化捷丰机械

接受劳务 947,361.00

安装有限公司

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重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

重庆关西涂料有限公司 销售商品、材料、加工树脂 1,671,900.75 3,014,038.65

重庆新峡涂装防腐工程有限公

销售商品 405,622.08 908,448.13

重庆长寿捷圆化工有限公司 销售商品 221,758.99 218,768.23

重庆建峰化工股份有限公司 销售商品 16,922.67 127,978.83

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

股权分置改革

中,本公司置换

给重庆化医控股 以前述资产经营

(集团)公司的 管理和处置的全

重庆化医控股 2006 年 04 月 08

公司 账面净值为 部收益向本公司 0.00

(集团)公司 日

5,492 万元的资 支付受托经营管

产(包含应收账 理费用

款、其他应收款、

存货、固定资产)

关联托管/承包情况说明

截至2015年12月31日,公司受托经营资产的余额为应收账款25,950,288.42元,其他应收款18,808,029.61元,存货和固定资产

公司已经报废处置完毕。

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

重庆特品化工有限公司 597,800.00 2015 年 12 月 09 日

125

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

拆出

(4)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 353.81 296.19

(5)其他关联交易

1、代收代付五险一金

关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数

重庆新峡涂装防腐工程有限公 代收代付五险一金 473,075.48 398,697.58

重庆市渝漆物业发展有限公司 代收代付五险一金 270,657.93 289,333.09

2、接受重庆化医控股集团财务有限公司的金融服务

2015年3月17日公司和重庆化医控股集团财务有限公司(以下简称财务公司)再次签订《金融服务协

议》,财务公司根据公司需求,向公司提供存款服务、票据承兑贴现业务服务、结算服务、中间业务、设

计相关金融服务产品和经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务。上述协议业经公司2015年

3月18日第七届第六次董事会和2015年5月22日召开的2014年年度股东大会审议通过。2015年1-12月公司和

财务公司发生的交易列示如下:

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 收取或支付

利息、手续

存放于财务公司存 47,477,966.79 208,197,513.92 213,134,026.80 42,541,453.91 57,191.50

票据中间业务-存放 49,581,070.88 113,842,989.38 130,590,322.42 32,833,737.84

于财务公司承兑汇

票(注)

票据中间业务-委托 29,250,000.00 37,245,000.00 62,145,000.00 4,350,000.00

财务公司开具银行

承兑汇票

向财务公司进行票 11,500,000.00 11,500,000.00 139,026.80

据贴现

注:本期减少系公司存放于财务公司的承兑汇票到期后,收到承兑银行支付的款项。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

126

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

重庆关西涂料有限

应收账款 1,005.59 30.17

公司

重庆新峡涂装防腐

287,573.02 8,627.19 750,889.15 22,526.67

工程有限公司

重庆长寿捷圆化工

788.26 23.65

有限公司

重庆农药化工(集

11,018.70 8,814.96 11,018.70 5,509.35

团)有限公司

重庆紫光化工股份

2,036.93 407.39 2,036.93 203.69

有限公司

重庆长化捷丰机械

316.58 158.29 316.58 63.32

安装有限公司

重庆建峰化工股份

5,940.26 178.21

有限公司

小 计 306,885.49 18,186.04 766,055.21 28,356.85

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 重庆新华化工有限公司 75,836.49 213,836.49

重庆长化捷丰机械安装有限

846,500.00

公司

小 计 922,336.49 213,836.49

其他应付款 重庆特品化工有限公司 597,800.00

重庆长化捷丰机械安装有限

27,061.00

公司

小 计 624,861.00

7、关联方承诺

2015年7月9日,公司接到控股股东重庆化医控股(集团)公司通知,重庆化医控股(集团)公司认为

鉴于近期股票市场出现了非理性波动,同时对本公司未来持续稳定发展、实现既定战略具有坚定信心,为

稳定上市公司股价,维护全体股东利益,重庆化医控股(集团)公司拟于未来六个月内(自2015年7月10

日起)通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份,累计增持比例不超过公司已发行总股份的2%。重庆化

医控股(集团)公司承诺,在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的本公司股份。

重庆化医控股(集团)公司于 2015 年 8 月 25 日,通过深圳证券交易所交易系统增持了公司 A 股

股份共计 15,000 股,占公司总股本比例为 0.0086%。2016 年 1 月 11 日,公司接到化医集团的通知,截至

2016 年 1 月11 日增持公司股份计划实施已满 6 个月,本次增持计划已经实施完毕。

127

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

已签订的尚未完全履行的对外投资合同

2015年11月4日,公司与四川天晖昌宇新能源科技开发有限公司(以下简称天晖昌宇)签署战略合作协议,

天晖昌宇拟将其持有的南江县四通矿业有限公司(以下简称四通公司)10.00%的股权转让给公司,其股权

转让价格为人民币3亿元,公司同意受让。协议生效后12个月内,若四通公司取得石墨矿采矿权许可证,

双方再据此签署正式股权转让协议,天晖昌宇将按照协议规定将四通公司10%股权转让给公司,2015年11

月,公司已支付天晖昌宇投资保证金人民币3,000万元。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

公司于 2016 年 3 月 28

日收市后收到控股股东重庆

化医控股(集团)公司通知,

重大事项停牌

重庆化医控股(集团)公司

正在酝酿涉及到本公司的重

大事项。

2、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利 4,335,922.20

经审议批准宣告发放的利润或股利 4,335,922.20

128

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

按照重庆证监局认定的

2011-2014 年未实际发货但已确

认收入的金额 226.78 万元、

1,197.99 万元、561.48 万元、

本项差错经公司七届十四次

1,211.50 万元,对 2011-2014 年

董事会审议通过,本期采用

年报进行追溯调整,并相应调整 应收账款 -28,209,848.14

追溯重述法对该项差错进行

了各年度的营业收入、营业成

了更正。

本、应收账款、预收款项、资产

减值损失、递延所得税资产、所

得税费用、盈余公积、未分配利

润等科目

存货 24,817,437.41

流动资产合计 -3,392,410.73

递延所得税资产 502,330.85

非流动资产合计 502,330.85

资产合计 -2,890,079.88

预收款项 2,895,182.33

流动负债合计 2,895,182.33

负债合计 2,895,182.33

盈余公积 -286,713.63

未分配利润 -5,498,548.58

归属于母公司所有者权益合

-5,785,262.21

营业收入 -31,977,500.00

营业成本 -24,817,437.41

资产减值损失 -872,469.53

营业利润 -6,287,593.06

利润总额 -6,287,593.06

所得税费用 -502,330.85

129

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

净利润 -5,785,262.21

归属于母公司所有者的净利

-5,785,262.21

2、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下

列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产

和负债按经营实体所在地进行划分。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目 西南 西北 分部间抵销 合计

主营业务收入 599,264,236.99 42,693,095.13 641,957,332.12

主营业务成本 463,683,769.77 33,679,954.69 497,363,724.46

资产总额 1,033,964,643.81 68,091,060.78 41,238,019.04 1,060,817,685.55

负债总额 262,523,515.44 41,920,611.41 21,238,019.04 283,206,107.81

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

12,888,6 12,888,63

独计提坏账准备的 14.04%

35.17 5.17

应收账款

按信用风险特征组 78,909,5 11,212,7 67,696,73 69,138, 9,761,951 59,376,153.

85.96% 14.21% 100.00% 14.12%

合计提坏账准备的 03.75 71.50 2.25 104.91 .34 57

130

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款

91,798,1 11,212,7 80,585,36 69,138, 9,761,951 59,376,153.

合计 100.00% 12.21% 100.00% 14.12%

38.92 71.50 7.42 104.91 .34 57

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

应收全资子公司的款

成都渝三峡油漆销售有

12,888,635.17 项,其未来现金流量现

限公司

值不低于其账面价值

合计 12,888,635.17 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 61,493,697.51 1,844,810.93 3.00%

1至2年 6,722,825.54 672,282.55 10.00%

2至3年 1,374,327.08 274,865.42 20.00%

3 年以上 9,318,653.62 8,420,812.60 90.37%

3至4年 1,081,126.47 540,563.24 50.00%

4至5年 1,786,388.93 1,429,111.14 80.00%

5 年以上 6,451,138.22 6,451,138.22 100.00%

合计 78,909,503.75 11,212,771.50 14.21%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,450,820.16 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

131

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

重庆三峡油漆化工经营部 17,405,439.91 18.96 522,163.20

成都渝三峡油漆销售有限公司 12,888,635.17 14.04 0.00

成都七彩化工涂料有限公司 8,492,654.81 9.25 254,779.64

重庆建工工业有限公司 3,393,369.60 3.70 283,225.40

重庆川东船舶重工有限责任公司 2,529,179.53 2.75 119,779.20

小 计 44,709,279.02 48.70 1,179,947.44

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

27,715,3 6,477,33 21,238,01 6,477,3 6,477,334

独计提坏账准备的 84.22% 23.37% 19.58% 100.00%

53.59 4.55 9.04 34.55 .55

其他应收款

按信用风险特征组

5,191,68 2,544,73 2,646,947 26,596, 3,598,372 22,998,597.

合计提坏账准备的 15.78% 49.02% 80.42% 13.53%

5.96 7.97 .99 970.94 .98 96

其他应收款

32,907,0 9,022,07 23,884,96 33,074, 10,075,70 22,998,597.

合计 100.00% 27.42% 100.00% 30.46%

39.55 2.52 7.03 305.49 7.53 96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

遵义市侨盛欣房地产开 其未来现金流量现值低

6,477,334.55 6,477,334.55 100.00%

发有限公司 于其账面价值

应收全资子公司的款

新疆渝三峡涂料化工有

21,238,019.04 项,其未来现金流量现

限公司

值不低于其账面价值

合计 27,715,353.59 6,477,334.55 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

132

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,175,680.61 65,270.42 3.00%

1至2年 330,081.73 33,008.17 10.00%

2至3年 233,774.61 46,754.92 20.00%

3 年以上 2,452,149.01 2,399,704.46 97.86%

3至4年 85,669.10 42,834.55 50.00%

4至5年 48,050.00 38,440.00 80.00%

5 年以上 2,318,429.91 2,318,429.91 100.00%

合计 5,191,685.96 2,544,737.97 49.02%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,053,635.01 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

合并范围内关联方款项 21,238,019.04 21,893,280.66

租金收入 6,477,334.55 6,477,334.55

备用金 1,027,764.11 1,508,537.72

保证金 2,105,000.00 1,150,000.00

往来款 1,727,844.47 1,782,844.47

其他 331,077.38 262,308.09

合计 32,907,039.55 33,074,305.49

133

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

新疆渝三峡涂料化工 1 年以内、1-2 年、

关联方往来款 21,238,019.04 64.54%

有限公司 2-3 年

遵义市侨盛欣房地产

租金收入 6,477,334.55 2-3 年 19.68% 6,477,334.55

开发有限公司

中铁九桥工程有限公

投标保证金 900,000.00 1 年以内 2.73% 27,000.00

重庆市安全监督管理

安全保证金 550,000.00 5 年以内 1.67% 550,000.00

武汉重工集团股份有

投标保证金 500,000.00 1 年以内 1.52% 15,000.00

限公司

合计 -- 29,665,353.59 -- 90.14% 7,069,334.55

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 76,100,000.00 76,100,000.00 59,100,000.00 59,100,000.00

对联营、合营企

182,713,762.96 182,713,762.96 152,216,853.89 152,216,853.89

业投资

合计 258,813,762.96 258,813,762.96 211,316,853.89 211,316,853.89

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

重庆渝三峡建筑

20,000,000.00 20,000,000.00

涂料有限公司

成都渝三峡油漆

15,000,000.00 15,000,000.00

有限公司

成都渝三峡油漆

1,100,000.00 1,100,000.00

销售有限公司

新疆渝三峡涂料 20,000,000.00 20,000,000.00

134

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

化工有限公司

重庆龙之泉涂装

防腐工程有限公 3,000,000.00 3,000,000.00

重庆渝三峡化工

20,000,000.00 20,000,000.00

有限公司

合计 59,100,000.00 20,000,000.00 3,000,000.00 76,100,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

重庆关西

64,105,44 4,374,948 68,480,39

涂料有限

4.29 .74 3.03

公司

北京北陆

84,817,75 -5,081,70 4,913,760 25,580,90 2,400,000 107,830,7

药业股份

1.37 7.99 .25 5.12 .00 08.75

有限公司

重庆渝鹏

3,293,658 1,287,753 4,581,412

投资管理

.23 .99 .22

有限公司

重庆龙之

泉涂装防 2,000,000 -178,751. 1,821,248

腐工程有 .00 04 .96

限公司

152,216,8 2,000,000 -5,081,70 10,397,71 25,580,90 2,400,000 182,713,7

小计

53.89 .00 7.99 1.94 5.12 .00 62.96

152,216,8 2,000,000 -5,081,70 10,397,71 25,580,90 2,400,000 182,713,7

合计

53.89 .00 7.99 1.94 5.12 .00 62.96

(3)其他说明

本期对重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司投资变动,详见详见本财务报表附注八之说明。

135

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 509,786,490.68 390,505,840.21 400,161,319.46 303,495,772.98

其他业务 11,871,811.12 9,486,380.92 48,817,867.10 46,837,065.45

合计 521,658,301.80 399,992,221.13 448,979,186.56 350,332,838.43

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 10,397,711.94 21,213,859.08

处置长期股权投资产生的投资收益 124,313,338.34 8,501,748.22

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,556,335.32 218,515.58

合计 137,267,385.60 29,934,122.88

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

2015 年 5 月 22 日,公司通过深交所大宗

交易系统累计出售了所持有的北陆药业

非流动资产处置损益 123,774,868.04

2,370,000 股股票,取得投资收益 1.24 亿

元。

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 1,744,250.15

受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及 142,219.17

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,800.00

减:所得税影响额 2,515,194.04

136

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 123,173,943.32 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 20.80% 0.33 0.33

扣除非经常性损益后归属于公司

3.08% 0.05 0.05

普通股股东的净利润

3、其他

1. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 144,573,659.62

非经常性损益 B 123,173,943.32

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 21,399,716.30

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 629,809,952.66

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 E

净资产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 G1 -8,671,844.40

资产

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 7

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 G2 -13,874,951.01

资产

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 4

其他 按投资比例计算被投资单位北京北陆药业 I1 1,180,866.10

股份有限公司资本公积变动

增减净资产次月起至报告期期末的累计月 J1 6

按照处置北京北陆药业股份有限公司投资 I2 -2,149,480.89

的比例将以前确认的资本公积结转至投资

收益

增减净资产次月起至报告期期末的累计月 J2 7

137

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

北京北陆药业股份有限公司其他股东认购 I3 24,400,039.02

其非公开发行股份,公司持股比例下降确

认的资本公积

增减净资产次月起至报告期期末的累计月 J3 1

其他综合收益 I4 2,343,336.64

增减净资产次月起至报告期期末的累计月 J4 6

报告期月份数 K 12

加权平均净资产 L= D+A/2+ 777,611,577.74

E×F/K-G×H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 20.80%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 3.08%

2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 144,573,659.62

非经常性损益 B 123,173,943.32

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 C=A-B 21,399,716.30

利润

期初股份总数 D 173,436,888.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 260,155,332.00

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/ 433,592,220.00

K-H×I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.33

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.05

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

138

重庆三峡油漆股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

包括下列文件:

(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;

文件存放地:公司证券部

重庆三峡油漆股份有限公司董事会

董事长:苏中俊

2016年4月28日

139

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