关于北京北陆药业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北京北陆药业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金
情况的专项说明
北京北陆药业股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用
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资金情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北京北陆药业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字(2016)第 110ZA3161 号
北京北陆药业股份有限公司全体股东：
我们接受北京北陆药业股份有限公司（以下简称“北陆药业公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了北陆药业公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2015 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2016)第 110ZA1662 号标准
审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，北陆药业公司编制了本专项说明所附的北京北陆药业
股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用
资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是北陆
药业公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计北陆药业公
司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对北陆药业公司实施于 2015 年度财
务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情
况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2015 年度北陆药业公司控股
股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
本专项说明仅供北陆药业公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一六年四月二十七日
北京北陆药业股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：北京北陆药业股份有限公司 单位：万元
资金占 占用方与上 上市公司核 2015 年期 2015 年度占用 2015 年度 2015 年度 2015 年期
占用形
非经营性资金占用 用方名 市公司的关 算的会计科 初占用资金 累计发生金额 占用资金的 偿还累计 末占用资金 占用性质
成原因
称 联关系 目 余额 （不含利息） 利息(如有) 发生金额 余额
现大股东及其附属企业
小计 - - -
前大股东及其附属企业
小计 - - -
总计 - - -
资金往 往来方与上 上市公司核 2015 年期 2015 年度往来 2015 年度 2015 年度 2015 年期
往来形
其他关联资金往来 来方名 市公司的关 算的会计科 初往来资金 累计发生金额 往来资金的 偿还累计 末往来资金 往来性质
成原因
称 联关系 目 余额 （不含利息） 利息(如有) 发生金额 余额
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其
附属企业
关联自然人及其控制的
法人
其他关联人及其附属企
业
总计
本表已于 2016 年 4 月 27 日获第五届董事会第二十三次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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