关于北京燕京啤酒股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北京燕京啤酒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金
情况的专项说明
北京燕京啤酒股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用
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资金情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北京燕京啤酒股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字（2016）第 110ZA3165 号
北京燕京啤酒股份有限公司全体股东：
我们接受北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称“燕京啤酒公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了燕京啤酒公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2015 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2016）第 110ZA4594 号
标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，燕京啤酒公司编制了本专项说明所附的北京燕京啤酒
股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用
资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是燕京
啤酒公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计燕京啤酒公
司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对燕京啤酒公司实施于 2015 年度财
务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情
况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2015 年度燕京啤酒公司控股
股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
本专项说明仅供北京燕京啤酒股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何
其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 曹阳
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 李洋
中国〃北京 二Ｏ一六年 四月二十七日
北京燕京啤酒股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：万元
2015年度占 2015年度
2015年期初 2015年度偿 2015年期末
占用方与上市公司的 上市公司核算 用累计发生 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 还累计发生 占用资金余 占用性质
关联关系 的会计科目 金额（不含 的利息 原因
额 金额 额
利息） （如有）
现大股东及其附属企 非经营性占用
业 非经营性占用
小计
前大股东及其附属企 非经营性占用
业 非经营性占用
小计
总计
2015年度往 2015年度
2015年期初 2015年度偿 2015年期末
往来方与上市公司的 上市公司核算 来累计发生 往来资金 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 还累计发生 往来资金余 往来性质
关联关系 的会计科目 金额（不含 的利息 原因
额 金额 额
利息） （如有）
北京燕京啤酒集团公司 本公司母公司的股东 其他应收款 60.29 60.29 销售材料 经营性往来
北京燕京啤酒集团公司 本公司母公司的股东 其他应收款 8.53 8.53 水电费 经营性往来
本公司母公司股东的
北京燕达皇冠盖有限公司 其他应收款 164.43 164.43 水电费 经营性往来
合营公司
本公司母公司的控股
燕京啤酒（莱州）有限公司 其他应收款 3,173.57 3,173.57 销售啤酒 经营性往来
子公司
本公司母公司的控股
燕京啤酒（莱州）有限公司 其他应收款 76.49 76.49 销售材料 经营性往来
大股东及其附属企业 子公司
本公司母公司的控股
燕京啤酒（莱州）有限公司 其他应收款 50.00 50.00 托管费 经营性往来
子公司
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任 本公司母公司的合营
其他应收款 151.62 151.62 销售材料 经营性往来
公司 公司
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任 本公司母公司的合营
其他应收款 12.10 12.10 销售啤酒 经营性往来
公司 公司
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任 本公司母公司的合营
其他应收款 50.00 50.00 托管费 经营性往来
公司 公司
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广东燕京啤酒有限公司 控股子公司 其他应收款 3,114.68 3,114.68 往来款 非经营性往来
燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限
控股子公司 其他应收款 28,877.44 2,160.24 31,037.68 往来款 非经营性往来
公司
山西燕京啤酒有限公司 全资子公司 其他应收款 7,601.34 187.18 7,414.16 往来款 非经营性往来
北京燕京啤酒（晋中）有限公司 全资子公司 其他应收款 11,216.89 11,216.89 往来款 非经营性往来
四川燕京啤酒有限公司 全资子公司 其他应收款 2,942.37 2,942.37 往来款 非经营性往来
燕京啤酒（湘潭）有限公司 控股子公司 其他应收款 364.04 364.04 往来款 非经营性往来
北京燕京饮料有限公司 控股子公司 其他应收款 93.00 522.03 615.03 往来款 非经营性往来
福建燕京啤酒有限公司 控股子公司 其他应收款 3,370.00 3,370.00 往来款 非经营性往来
燕京啤酒（赣州）有限责任公司 控股子公司 其他应收款 31,020.14 25,838.00 5,182.14 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及 燕京啤酒（河南月山）啤酒有限
控股子公司 其他应收款 21,363.15 743.15 22,106.30 往来款 非经营性往来
其附属企业 公司
燕京啤酒（驻马店）啤酒有限公
全资子公司 其他应收款 11,457.84 510.28 11,968.12 往来款 非经营性往来
司
燕京啤酒（邢台）有限公司 全资子公司 其他应收款 7,056.11 1,171.54 6,563.00 1,664.65 往来款 非经营性往来
燕京啤酒内蒙古金川有限公司 全资子公司 其他应收款 31,492.07 1,387.19 19,879.26 13,000.00 往来款 非经营性往来
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限
控股子公司 其他应收款 2,000.00 2,000.00 往来款 非经营性往来
公司
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 控股子公司 其他应收款 26,264.10 2,053.75 28,317.85 往来款 非经营性往来
河北燕京玻璃制品有限公司 全资子公司 其他应收款 10,291.30 2,300.00 7,991.30 往来款 非经营性往来
江西燕京啤酒有限责任公司 控股子公司 其他应收款 2,200.00 2,200.00 往来款 非经营性往来
燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 控股子公司 其他应收款 4,670.86 3,643.24 1,027.62 往来款 非经营性往来
燕京啤酒（阿拉尔）有限公司 全资子公司 其他应收款 777.09 777.09 往来款 非经营性往来
总计 195,582.10 22,885.53 98,395.02 120,072.61
本表已于2016年4月27日获第六届董事会第二十七次会议批准。
公司法定代表人：李福成 主管会计工作的公司负责人：肖国锋 公司会计机构负责人：赵建江
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