华建集团:2015年年度报告

来源:上交所 2016-04-28 01:05:33
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2015 年年度报告

公司代码:600629 公司简称:华建集团

华东建筑集团股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 李安 工作原因 盛雷鸣

三、众华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人秦云、主管会计工作负责人张桦及会计机构负责人(会计主管人员)黄芳芳声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,确认本公司经审计 2015 年度母公司净利润为人民

币 2.065 亿元,截至 2015 年 12 月 31 日止的母公司累计未分配利润为人民币-2.53 亿元。

根据《公司法》和《公司章程》的规定,公司应先用当年利润弥补以前年度亏损,再向股东

分配利润。本公司的利润分配以母公司的可供分配利润为分配依据。由于本公司截至 2015 年 12

月 31 日,母公司累计未分配利润的亏损尚未弥补完成,因此本公司董事会同意公司 2015 年度不

分配利润,也不进行资本公积金转增股本。本预案需提交本公司 2015 年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资

者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节管理层讨论与分析关于公

司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11

第五节 重要事项........................................................................................................................... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 35

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 36

第九节 公司治理........................................................................................................................... 44

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 46

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 47

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 148

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上海国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

上市公司、本公司、华建集团 指 华东建筑集团股份有限公司

现代设计集团 指 上海现代建筑设计(集团)有限公司

国盛集团 指 上海国盛(集团)有限公司

华东设计院 指 华东建筑设计研究院有限公司

棱光实业 指 上海棱光实业股份有限公司

华东总院 指 华东建筑设计研究院有限公司华东建筑设计研究总院

上海院 指 上海建筑设计研究院有限公司

都市总院 指 华东建筑设计研究院有限公司华东都市建筑设计研究

总院

现代建设咨询 指 上海现代建筑设计集团工程建设咨询有限公司

艺卡迪 指 上海艺卡迪投资发展有限公司

申元投资 指 上海申元工程投资咨询有限公司

环境院 指 上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司

申元岩土 指 上海申元岩土工程有限公司

水利院 指 上海市水利工程设计研究院有限公司

市政院 指 华东建筑设计研究院有限公司市政工程设计院

规划院 指 华东建筑设计研究院有限公司规划建筑设计院

历保院 指 华东建筑设计研究院有限公司历史建筑保护设计院

Wilson 指 Wilson & Associates, LLC.

置业公司 指 上海现代建筑设计集团置业有限公司

物业公司 指 上海现代建筑设计集团物业管理有限公司

韵筑投资 指 上海韵筑投资有限公司

现代筑京 指 上海筑京现代建筑技术信息咨询有限公司

现咨建设审图 指 上海现咨建设工程审图有限公司

现代申都 指 上海现代申都建筑监理咨询有限公司

技术中心 指 华东建筑设计研究院有限公司技术中心

元 指 中国法定货币人民币元

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2015 年年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称 华东建筑集团股份有限公司

公司的中文简称 华建集团

公司的外文名称 Arcplus Group PLC

公司的外文名称缩写 Arcplus

公司的法定代表人 秦云

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 徐志浩 谢俊士

联系地址 上海市静安区石门二路258号23楼 上海市静安区石门二路258号22楼

电话 021-52524567 021-62464018

传真 021-62464000 021-62464018

电子信箱 zhihao_xu@xd-ad.com.cn junshi_xie@xd-ad.com.cn

三、基本情况简介

公司注册地址 上海市汉口路151号

公司注册地址的邮政编码 200002

公司办公地址 上海市静安区石门二路258号

公司办公地址的邮政编码 200041

公司网址 www.arcplus.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 董事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 华建集团 600629 棱光实业

六、其他相关资料

名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所(境

办公地址 上海市中山南路 100 号

内)

签字会计师姓名 何和平、严臻

名称 中国国际金融股份有限公司

办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2

报告期内履行持续督导职责的 座 27 层及 28 层

财务顾问 签字的财务顾问 唐加威、孙芳

主办人姓名

持续督导的期间 2015 年 6 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本期比上年同

主要会计数据 2015 年 2014 年 2013 年

期增减(%)

营业收入 4,267,801,855.81 4,564,274,380.47 -6.50 3,644,383,021.61

归 属 于 上市 公 司 146,642,925.55 134,039,531.28 9.40 108,337,344.89

股东的净利润

归 属 于 上市 公 司 151,104,582.41 125,256,532.18 20.64 55,974,591.39

股 东 的 扣除 非 经

常 性 损 益的 净 利

经 营 活 动产 生 的 208,112,539.20 54,674,722.18 280.64 289,537,600.45

现金流量净额

本期末比上年

2015 年末 2014 年末 同期末增减 2013 年末

(%)

归 属 于 上市 公 司 737,856,052.51 569,314,541.56 547,646,649.70

29.60

股东的净资产

总资产 4,188,381,085.44 3,883,908,637.93 7.84 3,184,890,443.40

总股本 359,060,190.00 347,999,813.00 3.18 347,999,813.00

股本说明:本合并财务报表按反向购买的原则,以华东设计院为报告主体进行编制。合并财

务报表会计主体系法律上的子公司华东设计院,华东设计院的资产、负债在并入合并财务报表时,

以其在合并前的账面价值进行确认和计量。合并财务报表中权益性工具的金额包括华东设计院合

并前权益性工具的金额以及假设在本次重组中为完成反向购买而新发行的权益性工具的金额,但

权益性工具的结构反映的是本公司发行在外的权益性证券的数量和种类,即:股本金额反映的是

华东设计院合并前权益性工具的金额 30,000,000.00 元以及假设在本次重组中为完成反向收购取

得本公司 51%股权而新发行的股本 28,823,529.00 元的两者合计额,但权益性工具的结构反映的

是本公司期初实际发行在外的股份数量 347,999,813 股,加上本次重组交易增发股份 11,060,377

股,合计 359,060,190 股。

(二) 主要财务指标

本期比上年同期

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.4181 0.3852 8.54 0.3113

稀释每股收益(元/股) 0.4181 0.3852 8.54 0.3113

扣除非经常性损益后的基本每 0.4308 0.3599 19.70 0.1608

股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 22.44 25.24 减少2.8个百分点 21.29

扣除非经常性损益后的加权平 23.12 23.59 减少0.47个百分点 11.00

均净资产收益率(%)

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

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(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

无。

九、2015 年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)

营业收入 790,064,871.76 899,347,565.37 1,300,940,754.79 1,277,448,663.89

归属于上市公司

8,703,362.97 6,228,233.52 63,091,563.36 68,619,765.70

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

8,185,297.43 2,335,134.81 61,301,609.22 79,282,540.95

常性损益后的净

利润

经营活动产生的

-308,524,210.93 19,378,573.97 81,370,080.38 415,888,095.78

现金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注(如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用)

非流动资产处置损益 -155,606.69 -254,579.62 344,173.21

越权审批,或无正式批准文件,

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与 8,968,833.69 8,896,200.80 69,432,462.55

公司正常经营业务密切相关,符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补

助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

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债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支 -14,502,314.26

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 197,768.63

有效套期保值业务外,持有交易

性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益,以及处

置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 3,205,709.28 2,068,684.40 -750,362.35

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -363,828.97 -261,463.08 -4,674,119.90

所得税影响额 -1,614,449.91 -1,665,843.40 -12,187,168.64

合计 -4,461,656.86 8,782,999.10 52,362,753.50

十一、 其他

无。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司所从事的主要业务

华建集团是一家以建筑设计为核心的现代科技型公司。2015 年,公司主营业务领域涵盖建筑、

规划、市政、水利等多个行业,并紧紧依托建筑设计核心业务,积极开展包含工程技术管理服务、

工程设计、工程承包、工程勘察等项目全过程的一体化服务,主要包括建筑工程设计、水利工程

设计、历史建筑保护和利用设计、环境与装饰设计、市政工程设计、建筑声学设计、项目管理、

工程承包、工程监理、项目可行性研究、投资控制、科技咨询等。

(二)公司的经营模式

公司承接业务一般通过招投标模式(公开招标、邀请招标)和客户直接委托模式两种方式。

(1)招投标模式

招投标模式是工程设计行业较为通行的业务承接模式。获取项目信息后,公司将组织相关部

门进行现场踏勘,同时研究、分析甲方提供的资料、文件,在此基础上开展项目评审,综合考虑

客户要求、设计费用、设计周期、分包服务等多方面因素,确定是否承接该项目。评审通过后,

公司将结合项目具体内容与设计部门的人员配置,指派符合项目要求的设计部门组织洽谈和投标

工作。

(2)客户直接委托模式

对于部分不属于前述法律规定必须进行招投标且甲方不要求招投标的部分项目,公司在取得

客户提供的项目信息,完成项目前期调查研究,并通过项目评审后,直接接受客户的委托,与客

户签订业务合同。

(三)行业情况

1、我国经济将由高速增长进入中高速增长阶段,受经济增长放缓趋势的影响,2015 年,工

程咨询行业面临发展速度放缓趋势,市场开拓难度进一步加大。建筑设计行业产能严重过剩,面

临新的调整和洗牌。行业中部分中小设计公司出现倒闭或裁员,部分公司进行转型。

2、新型城镇化建设为与城市化水平密切相关的工程咨询行业提供新的发展机遇。新型城镇化

更加注重生态文明、绿色低碳,强调人与城市协调发展。绿色生产、绿色消费将成为城市经济生

活的主流,节能节水产品、再生利用产品和绿色建筑比例将大幅提高,低碳环保产业、绿色建筑

将获得巨大发展空间。“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带等区域经济协调发展战略的

落实,将为工程咨询行业提供广阔的市场空间。

3、从行业生命周期角度看,我国工程咨询行业总体发展已迈入成熟期阶段,企业业态多元化

趋势更加明显。从市场需求方面,对产品的个性化、差异化提出了更高的要求。从市场化角度看,

市场竞争进一步加剧。从企业竞争要素角度看,并购重组及登陆资本市场成为市场新趋势。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内,现代设计集团将其持有的华东设计院 100%股权(评估作价 108,927.41 万元)与

本公司前身棱光实业的全部资产与负债(评估作价 96,926.90 万元)进行置换,差额部分由棱光

实业向现代设计集团发行股份补足。

三、报告期内核心竞争力分析

1、品牌优势

华建集团旗下的华东设计院作为公司旗下从事工程设计业务的专业平台,整合了包括华东总

院、都市院、上海院、现代建设咨询、水利院、环境院、Wilson 等数十家分子公司和专业机构。

公司目前已发展成为国内规模最大的综合性甲级建筑设计院之一,也是当今中国最具影响力的建

筑设计院之一。2001年至2015年连续十五年被美国《工程新闻纪录》(ENR)列入“全球工程

设计公司150强”之一,根据2015年公布的ENR排名,位列“全球工程设计公司150强”第64

位,“国际工程设计公司225强”第123位,稳居国内建筑设计企业前三甲。公司历史上积累了

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2015 年年度报告

丰富的建筑项目经验,承接了包括国家会展中心(上海)、港珠澳大桥珠海口岸、世博轴、世博

文化中心、世博中心、虹桥综合交通枢纽、上海浦东国际机场、上海光源工程、青草沙水源地原

水工程、东方明珠电视塔、环球金融中心、金茂大厦、八万人体育场等在内的大量标志性建筑的

设计,创造了多项中国、亚洲乃至世界之最。发展至今,公司累计获得包括詹天佑奖、全国优秀

勘察设计奖等在内的各类国家级和市(部)级奖2000 余项,行业整体实力获得国家及业内广泛认

可。

2、全业务流程、多领域覆盖的综合性业务结构

近年来,公司着力提升发展整体业务能力,在纵向业务链和横向业务领域两个维度方面不断

拓展,纵向涵盖勘察、设计、管理、施工各业务环节,横向覆盖规划、建筑、专项设计等工程类

型。通过对公司内部设计、咨询、总承包资源的整合和能力的集成,逐步形成了在EPC 工程总承

包及全过程咨询领域的业务优势,这些优势主要体现在工程设计、业务集成、前期策划和专项业

务等各个环节。在横向业务领域方面,公司着力打造规划设计、市政工程、水利工程、建筑装饰

及风景园林、岩土工程等专项设计平台,这些专项领域近年来发展迅速,对主营业务收入贡献逐

年增长,对建筑设计核心主业的支撑能力不断提升,规模化优势日益显著。未来,公司将依托雄

厚的综合实力,进一步加强产业下游延伸、提升工程总承包项目的开拓和承接能力,以挖掘这一

更广阔的市场空间,不断提升自身营收规模及盈利能力。

3、遍布国内走向海外的业务布局

作为起源于上海的国内最具代表性的建筑设计企业之一,公司多年来植根上海,深耕本地市

场,积极强化和延展自身业务服务能力,在多个有影响力的重大项目上不断刷新纪录;同时,依

托自身优势资源积极推进全国业务的市场布局,在全国除上海以外地区项目数量平稳增长,项目

品质持续提升。截至目前,公司在北京、天津、重庆、武汉、青岛、西安、厦门、大连、南宁、

苏州、无锡、长沙等地设有数十家内地机构(分公司、办事处、分院),实现了区域性资源的整

合与集成。

在国内市场全面布局的同时,公司制定了明确的海外市场开发战略,立足建筑设计核心主业

的同时积极开拓海外市场,通过设立境外分公司和海外兼并收购等多种经营模式并举,实现向国

际化模式运营的逐渐转变。除了在香港、美国等地设立分支机构,2014年完成了对世界排名前五

的美国室内设计公司Wilson 的全资收购,填补了公司在酒店等高端室内设计领域的业务空白,向

价值链高端和产业链前端延伸。同时,以Wilson为基础快速打开欧美市场的窗口,为公司进一步

开拓海外市场奠定了基础。

4、专项业务领域能力卓越

除了优异的综合建筑设计能力以外,在各类建筑细分领域,如民用文化建筑、医疗建筑、历

史建筑保护、绿色建筑、体育建筑、科研建筑等各种建筑类型,公司都具备成熟的技术基础和大

量标志性案例。特别值得一提的是公司在超高层及大跨空间结构建筑等复杂结构设计领域,在行

业内处于领先地位,公司参与了国内90%以上的已建及在建超高层建筑设计工作,在其他复杂结构

领域,华东设计院设计完成了国内体型最复杂的悬挑连体超高层结构(央视新址大楼,2013 年“全

球最佳高层建筑奖”)、挖深最深的民用建筑地下工程(世博500KV 地下变电站,挖深34 米)、

悬挑跨度最大的空间体育结构(上海八万人体育场)、国内最大、国际领先的科学试验装置工程

项目(上海光源工程,2013 年度国家科技进步一等奖)、国内唯一专业治疗肿瘤的质子重离子医

院等高精尖项目。

5、行业前瞻技术的研发及应用能力

经过多年行业实践与积累,公司在建筑设计行业各领域积累了大量专业核心技术,例如超高

层建筑分析与设计技术、软土地区建筑深基础设计关键技术、大跨空间结构分析与设计技术、建

筑声学技术、BIM 数字化技术、建筑工业化、绿色建筑技术、建筑机电技术、3D 打印技术等为代

表的核心专业技术,在提升和保持公司在行业中的领先地位方面,起到了强有力的技术支撑作用。

特别是随着BIM、建筑工业化、3D 打印等技术在建筑设计领域的逐步应用与发展,进一步加快了

建筑设计行业的技术创新及生产效率。一方面,公司积极探索将BIM 技术、3D 打印技术运用于日

常设计生产过程。另一方面,还积极依托BIM 大数据与建筑工业化的完美结合,探索以建筑设计

为导向,实现产业链自上而下的无缝连接,加速布局设计施工总承包业务,为公司未来发展打开

更广阔的成长空间。

6、人才优势

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2015 年年度报告

建筑设计行业是典型的知识密集型服务行业,设计团队的规模和质量决定了设计企业的技术

水平和行业竞争实力。因此,公司在业务不断发展壮大的同时,始终重视人才的培养和发展。目

前,公司已经形成了“员工层次结构合理,专业分布有效优化”的近6,000 人的稳定人才队伍,

其中具有高级及正高级以上的技术人才1,387人。这些优秀的人才在公司业务的各个领域主导设计

或参与设计了大量具有影响力的项目,积累了丰富的项目设计实践经验。在高端人才方面,截至

2015年年末,公司拥有中国工程院院士2人、全国勘察设计大师6人、上海领军人才7人、现享受国

务院颁发的特殊津贴专家39名,具备各类专业执业注册资格1,700余人次。同时,公司还拥有一支

高效、专业、具有国际化视野的管理团队,团队成员平均从业经验超过25 年,对行业有着深刻理

解,拥有丰富的企业管理经验和项目执行能力。

7、长期优质的客户资源

凭借强大的品牌优势和在工程设计各领域突出的设计能力,公司与大量优质的客户建立了长

期稳定的合作关系,为未来公司业务的成长奠定了坚实的基础。公司客户群体庞大,类型全面,

涵盖了金融、地产、传媒、文化教育、交通、医疗、体育、酒店等行业,包括了政府部门、国有

企业、外资企业和国际企业。这些稳定优质客户群体有助于推进公司的人才引进和培训、设计技

术的改进和提升、工作模式与平台的更新,促进公司的良性发展和提升。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年,由于外部经济增长的下行压力,公司新签合同额与营业收入增长趋势放缓,生产经

营面临较为困难的一年。面对工作挑战与压力,公司坚持“稳中求进”,扎实推进各项工作,基

本完成了“十二五”规划的各项指标任务,生产经营情况对标同行企业保持了平稳的发展势头。

报告期内,公司实现营业收入 426,780.19 万元,营业利润 19,305.27 万元,归属于母公司净利润

14,664.29 万元。

报告期内,新签合同额 62.4 亿元,总体与去年基本持平。其中,设计核心主业新签合同额

29.3 亿元,同比下降 15.99%。工程承包类合同额 20.4 亿元,同比增长 40.41%。新签千万以上

设计咨询类合同 73 项,其中包括上海浦东国际机场三期卫星厅扩建项目、徐汇滨江地块项目、上

海海昌海洋公园等大型项目。

报告期内,公司积极推进“全国化”和“国际化”战略。深化西北区域中心示范作用,加快

收购兼并步伐,在京津冀、湖南、重庆等地区加速市场布局。积极开拓国际市场,以 Wilson 公司

为基点,发挥海外协同效应,成立威尔逊巴黎办公室;成功签约土库曼斯坦格普恰克火车站设计

项目、巴拿马龙城二期项目。

报告期内,公司积极推进战略转型,在传统建筑设计业务受限的情况下,大力发展总承包业

务。聚焦医疗和养老建筑、既有建筑改造、建筑工业化三个专项领域,开展以设计为龙头的专项

化 EPC。

报告期内,公司持续提升科技创新能力,整合科研资源,成立上海建筑科创中心,促进建筑

创作、科研创新、科技成果转化的综合应用发展;进一步完善科技创新体系,构建基于互联网时

代的“4+e”科技创新体系。2015 年公司在建筑工业化、既有建筑、绿色建筑、BIM 技术应用等方

面取得多项成果,申都大厦改造项目与南京禄口机场二期建设工程获全国绿色建筑创新一等奖。

承担市级以上建筑工业化课题 14 项,项目开发 100 多万平方米。2015 年共获得市级以上科学技

术奖项 4 项,知识产权 61 项。

报告期内,公司积极推进“两化融合”,促进信息化与产业化融合。进一步提升 BIM 技术应

用能力,获得中勘协“创新杯”BIM 大赛最佳企业应用奖,瑞金医院肿瘤(质子)中心项目被评

为上海市 BIM 示范项目。加大三维设计试点力度,扩大协同设计应用范围,全面推广“蓝转白”

工作,共 172 个新签项目开展 CAD 协同设计。公司还完成了住建部“建设工程数字化成果交付关

键技术研究”课题,成功举办第五届工程建设计算机应用创新论坛。

报告期内,公司加强内部管理,降本增效。积极推进项目管理 POC 工作,规范人工时数据填

报,提升 EBM 平台数据准确性,为项目管理精细化打下了坚实的基础。为做好过程管控,公司加

强了预算规范编制和预算执行监控,强化财务风险预警。同时,建立了质量管理与安全生产体系,

推进质量管理体系全面覆盖。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入 426,780.19 万元,比上年同期下降 6.50%;营业利润为 19,305.27

万元,比上年同期增长 8.36%;净利润为 16,001.27 万元,比上年同期增长 7.34%。

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2015 年年度报告

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 4,267,801,855.81 4,564,274,380.47 -6.50

营业成本 3,041,375,221.69 3,363,975,855.13 -9.59

销售费用 44,342,270.88 46,464,384.98 -4.57

管理费用 866,749,741.07 900,342,973.43 -3.73

财务费用 9,794,727.49 -5,467,258.66 279.15

经营活动产生的现金流量净额 208,112,539.20 54,674,722.18 280.64

投资活动产生的现金流量净额 -51,389,138.18 -51,994,620.29 1.16

筹资活动产生的现金流量净额 -103,865,762.81 82,979,628.89 -225.17

研发支出 121,983,925.25 141,033,456.63 -13.51

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比 营业成本比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 毛利率比上年增减(%)

(%)

(%) (%)

服务业 4,264,000,725.47 3,037,722,103.97 28.76 -6.31 -9.62 增加 2.61 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入比 营业成本比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 毛利率比上年增减(%)

(%)

(%) (%)

工程设计 2,945,864,268.70 1,888,557,910.46 35.89 -8.50 -13.82 增加 3.95 个百分点

工程承包 882,163,247.65 832,421,171.12 5.64 -2.78 -2.57 减少 0.20 个百分点

工程技术管

416,198,636.32 301,354,990.76 27.59 3.16 1.31 增加 1.32 个百分点

理服务

工程勘察 19,774,572.80 15,388,031.63 22.18 -3.67 -12.93 增加 8.27 个百分点

主营业务分地区情况

营业收入比 营业成本比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 毛利率比上年增减(%)

(%)

(%) (%)

上海本地项

2,377,552,043.28 1,789,630,432.87 24.73 -2.69 -2.47 减少 0.17 个百分点

外地项目 1,580,447,441.56 1,076,313,311.63 31.90 -13.36 -21.02 增加 6.61 个百分点

海外项目 306,001,240.63 171,778,359.47 43.86 7.86 5.25 增加 1.39 个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

公司主营业务的工程设计、工程承包、工程技术管理服务及工程勘察业务的收入占比波动不

大,主营业务收入构成较为稳定,营业收入小幅下降。

报告期内公司上海本地项目营业收入占比由上年的 53.68%增加至 55.76%,金额为 237,755.20

万元;公司外地项目营业收入占比由上年的 40.08%下降至 37.06%,金额为 158,044.74 万元。

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2015 年年度报告

(2). 成本分析表

单位:元

分行业情况

本期占 情

成本 上年同期占 本期金额较

总成本 况

分行业 构成 本期金额 上年同期金额 总成本比例 上年同期变

比例 说

项目 (%) 动比例(%)

(%) 明

人工 1,257,046,752.08 41.38 1,452,961,275.73 43.23 -13.48

成本

直接 1,070,789,779.67 35.25 1,038,924,969.06 30.91 3.07

成本

服务业

分包 557,228,980.11 18.34 686,178,833.56 20.42 -18.79

成本

间接 152,656,592.11 5.03 182,887,692.10 5.44 -16.53

成本

分产品情况

本期占 情

成本 上年同期占 本期金额较

总成本 况

分产品 构成 本期金额 上年同期金额 总成本比例 上年同期变

比例 说

项目 (%) 动比例(%)

(%) 明

人工 1,049,550,089.80 34.55 1,254,790,352.62 37.33 -16.36

成本

直接 495,665,491.80 16.32 532,732,624.16 15.85 -6.96

工程设 成本

计 分包 243,521,340.47 8.02 287,254,095.44 8.55 -15.22

成本

间接 99,820,988.40 3.29 116,643,299.42 3.47 -14.42

成本

人工 2,225,895.27 0.07 2,125,729.98 0.06 4.71

成本

直接 546,325,638.48 17.98 479,762,947.90 14.27 13.87

工程承 成本

包 分包 252,931,278.89 8.33 329,545,032.84 9.81 -23.25

成本

间接 30,938,358.48 1.02 42,978,066.12 1.28 -28.01

成本

人工 196,038,756.08 6.45 185,795,200.29 5.53 5.51

成本

直接 25,724,580.43 0.85 22,718,192.69 0.68 13.23

工程技

成本

术管理

分包 60,712,925.15 2.00 69,379,705.28 2.06 -12.49

服务

成本

间接 18,878,729.11 0.62 19,555,122.26 0.58 -3.46

成本

人工 9,232,010.93 0.30 10,249,992.84 0.31 -9.93

成本

直接 3,074,068.96 0.10 3,711,204.31 0.11 -17.17

工程勘 成本

察 分包 63,435.60 0.00 -- 0.00 --

成本

间接 3,018,516.12 0.10 3,711,204.30 0.11 -18.66

成本

合计 3,037,722,103.97 100.00 3,360,952,770.45 100.00 -9.62

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2015 年年度报告

2. 费用

项目 2015 年度 2014 年度 增减率(%) 主要原因

销售费用 44,342,270.88 46,464,384.98 -4.57

管理费用 866,749,741.07 900,342,973.43 -3.73

主要系本年美元对人民

币汇率上升使美元长期

财务费用 9,794,727.49 -5,467,258.66 279.15

借款确认的汇兑损失增

加所致

3. 研发投入

研发投入情况表

单位:元

本期费用化研发投入 121,983,925.25

本期资本化研发投入 0.00

研发投入合计 121,983,925.25

研发投入总额占营业收入比例(%) 2.86

公司研发人员的数量 289

研发人员数量占公司总人数的比例(%) 4.83

研发投入资本化的比重(%) 0.00

4. 现金流

项目 2015 年度 2014 年度 增减率(%) 主要原因

经营活动产生的 主要系加大收款力度,

208,112,539.20 54,674,722.18 280.64

现金流量净额 应收账款减少所致

投资活动产生的

-51,389,138.18 -51,994,620.29 1.16

现金流量净额

筹资活动产生的

-103,865,762.81 82,979,628.89 -225.17 主要系偿还借款所致

现金流量净额

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位:元

上期期

本期期末金

本期期末数 末数占

项目 额较上期期

本期期末数 占总资产的 上期期末数 总资产 情况说明

名称 末变动比例

比例(%) 的比例

(%)

(%)

主要系工程项目预付

预付

15,561,502.24 0.37 49,336,972.53 1.27 -68.46 分包款随项目进度结

款项

转成本所致。

其他 主要系收回现代集团

应收 83,148,850.35 1.99 131,647,327.49 3.39 -36.84 往来款及押金和保证

款 金减少所致。

主要系本期承接总承

包业务增加及受宏观

经济影响而导致项目

存货 1,392,078,087.44 33.24 870,662,010.27 22.42 59.89

结算周期延长和相应

设计周期及修改周期

延长所致。

其他 主要系留抵进项税额

流动 523,890.90 0.01 257,671.77 0.01 103.32 增加所致。

资产

长期 主要系部分参股公司

股权 1,933,159.57 0.05 3,103,085.24 0.08 -37.70 本期亏损所致。

投资

在建 主要系租入办公楼装

工 2,260,296.08 0.05 7,873,953.76 0.20 -71.29 修完毕而结转长期待

程 摊费用所致。

固定 主要系固定资产清理

资产 - - 51,242.57 0.00 -100.00 已结转所致。

清理

长期 主要系租入办公楼装

待摊 94,033,385.16 2.25 68,218,370.78 1.76 37.84 修完毕转入所致。

费用

主要系根据税法相关

政策本期末起不再对

递延

期末计提而在下年初

所得

43,930,703.57 1.05 91,987,824.43 2.37 -52.24 发放的工资奖金进行

税资

纳税调整亦不确认相

关递延所得税资产所

致。

其他 主要系摊销所致。

非流

9,740,400.00 0.23 21,416,500.00 0.55 -54.52

动资

主要系按年末与银行

短期

- - 6,119,000.00 0.16 -100.00 约定的还款计划调整

借款

至长期借款列报所致。

主要系随本期总承包

应付 业务增加而在期末对

1,388,177,762.31 33.14 1,034,058,414.52 26.62 34.25

账款 工程项目按完工进度

计提分包款增加所致。

其他 主要系本年归还上期

应付 191,717,075.82 4.58 307,037,339.53 7.91 -37.56 向现代集团借入的 1 亿

款 元及支付为其代收财

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2015 年年度报告

政补贴所致。

一年 主要系年末一年内到

内到 期的长期借款重分类

期的 所致。

26,087,056.90 0.62 11,119,000.00 0.29 134.62

非流

动负

递延 主要系随评估增值的

所得 资产摊销而结转所致。

3,733,748.63 0.09 6,721,254.21 0.17 -44.45

税负

期末股本金额反映的

是华东设计院合并前

权益性工具的金额

30,000,000.00 元以及

股本 58,823,529.00 1.40 30,000,000.00 0.77 96.08 假设在本次重组中为

完成反向收购取得本

公司 51%股权而新发行

的股本 28,823,529.00

元的两者合计额。

主要系本年美元对人

其他

民币汇率上升,导致外

综合 21,123,528.92 0.50 -858,622.54 -0.02 -2,560.16

币报表折算差额增加

收益

所致。

未分 主要系本年实现归母

配利 380,665,396.06 9.09 234,106,036.57 6.03 62.60 净利润 14664.29 万元

润 及未向股东分红所致。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

2015 年 8 月 3 日,华东设计院独资设立上海韵筑投资有限公司,注册资本人民币 100,000 万

元,股权比例为华东建筑设计研究院有限公司持股 100%(对应出资额人民币 100,000 万元)。

2015 年 11 月 20 日,经公司第九届董事会第三次会议(临时会议)审议通过,同意由上海建

材(集团)有限公司、上海韵筑投资有限公司(华东建筑集团股份有限公司全资孙公司)和上海

紫宝实业投资有限公司(宝业集团股份有限公司全资子公司)三家单位共同成立项目合资公司(暂

定名为“上海正鑫住宅工业有限公司”,工商核准注册名称为“上海浦砾珐住宅工业有限公司”)。

上海浦砾珐住宅工业有限公司成立于 2015 年 12 月 23 日,注册资本人民币 4,000 万元,股权比例

分别为:上海建材(集团)有限公司持股 42%(对应出资额人民币 1,680 万元);上海韵筑投资

有限公司持股 30%(对应出资额人民币 1,200 万元);上海紫宝实业投资有限公司持股 28%(对应

出资额人民币 1,120 万元)。

(1) 重大的股权投资

详见(一)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析。

(2) 重大的非股权投资

无。

(3) 以公允价值计量的金融资产

无。

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2015 年年度报告

(五) 重大资产和股权出售

报告期内,现代设计集团将其持有的华东设计院 100%股权(评估作价 108,927.41 万元)与

本公司前身棱光实业的全部资产与负债(评估作价 96,926.90 万元)进行置换,差额部分由棱光

实业向现代设计集团发行股份补足。

(六) 主要控股参股公司分析

2015 年度纳入本公司合并报表范围的子公司共 1 家,情况如下:

单位:人民币万元

公司 注册

公司名称 总资产 净资产 营业收入 净利润

类型 资本

华东建筑设计研究院有限 子公

3000 420,862.19 76,336.35 426,780.19 17,215.03

公司 司

华东建筑设计研究院有限公司为公司下属全资子公司,是一家以建筑设计为主的现代科技型

公司,业务领域涵盖建筑、水利市政和规划等行业,形成以建筑设计为核心的包含工程技术管理

服务、工程设计、工程承包、工程勘察等项目全过程的一体化服务,其中包括建筑设计、水利工

程设计、历史建筑保护和利用设计、环境与装饰设计、市政工程设计、建筑声学设计、项目管理、

工程管理、工程监理、项目可行性研究、投资控制、科技咨询等。拥有包括工程总包一级、建筑

工程甲级、工程咨询甲级、岩土工程甲级等在内的各业务及专项领域最高资质,可以承担建筑工

程相关的全部设计业务。

(七) 公司控制的结构化主体情况

无。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、行业竞争格局

根据国家统计局公布的数据分析,2014 年-2015 年国家固定资产投资额增长率持续下降,其

中 2014 年的增长率同比下降了近 50%,对国内建筑行业造成较大影响。根据住建部发布的《2014

年工程勘察设计企业统计年报》,2014 年,除工程总承包业务及境外市场业务保持增长以外,工

程勘察、工程设计、工程技术管理服务等业务均出现不同程度下滑,全国建筑设计行业新签合同

额同比下降 67.68%。在这样的“新常态”下,行业产能过剩问题凸显,行业竞争不断加剧,企业

之间的竞争,越来越从关系和价格竞争,向创新和品牌竞争力方向转型和发展。与此同时,行业

未来的层次化发展趋势也逐渐明显,竞争格局逐步从过去的同质化发展转变为差异化、特色化发

展,分化成为不同层次的企业,形成差异化竞争格局。

2、行业发展趋势

(1)管理体制进入调整期。在政府简政放权政策主导下,我国行业管理体制正在进入调整期。

以资质为主的市场准入管理将逐步被诚信制度、质量终身责任制和建筑师负责制等新的管理体系

所替代,企业的政策环境、市场环境将发生较大变化。

(2)资本运作成为新的发展路径。面临行业市场竞争格局的深刻变化,以及新技术、新业

态、新模式、新经济对企业发展的引逼,传统设计企业已遭遇内生式发展的“天花板”。近年来,

有越来越多的企业尝试登陆资本市场,跨地域企业并购案例掀起一轮高潮,借助资本运作推动企

业外延式发展已成为企业发展的新路径。

(3)平台型企业雏形初现。近年来,不断出现互联网企业对传统业态的跨界颠覆案例,在此

背景下,本行业部分先行企业已开始着手研究和构筑基于互联网思维的“平台型”企业,拟通过

创新商业盈利模式实现“弯道超车”。

(4)业态转型呈多元态势。行业内部分企业探索建筑设计的“两头延伸”业务,在延伸业务

上形成了一定产能;随着绿色生态、BIM 技术等新技术的引入,催生一批新的业务;近年,部分

企业开始进入建筑工业化、PPP 等跨界业务新领域,整个行业的业态呈现“百花齐放”的格局。

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2015 年年度报告

(5)跨地区发展成新常态。近年来,随着国家、地区、企业市场化程度的不断深化,各大设

计院布局全国市场,几乎成了行业“新常态”。同时,在国家“走出去”战略的鼓励下,部分企

业启动布局境外市场,甚至开展境外企业并购,在行业跨地区发展上跨上了一个新台阶。

(二) 公司发展战略

“十三五”期间,公司将关注城镇现代化建设及城市更新,努力转型成为“为城镇建设提供

高品质综合解决方案的集成服务供应商”,力争成为全球知名的国际工程咨询公司,到 2020 年,

公司的各项经济效益指标得到明显提升。

公司将以工程设计咨询为核心,围绕城市(镇)建设需求和工程建设产业链,水平方向由建

筑设计向城市基础设施设计、城市设计拓展,垂直方向由工程设计向投融资、前期策划、项目管

理和工程总承包延伸,形成多元化业务领域及完善的业务链。

公司将按照“全面市场化、跨界集成化、高新专业化、深度国际化”的战略,积极推进公司

的治理、管理和运营与市场全面接轨,提升主营业务的品质和效益,同时,借助资本力量,加快

并购步伐,开展跨界集成,提升公司的一体化发展能力,整合企业内外产研优势资源,努力构建

一个开放式、全过程的工程咨询平台。

(三) 经营计划

2016 年公司按照“稳中求进、创新发展”的目标要求,努力保持生产经营平稳发展,预期新

签合同额 59 亿元,营业收入 44 亿元以上,扣除非经常性损益后归母净利润 1.78 亿元以上。2016

年,公司将重点做好以下几项生产经营工作:

1、继续加快推进全国化:公司将调整优化公司的全国市场布局,加强跨域企业购并,整合区

域经营分支机构,加快设立区域中心,构建以区域中心为节点的公司全国市场网络。

2、继续加大国际市场拓展。公司将拓展国际化业务模式,探索尝试 EPC、BOT 等国际工程承

包业务,努力将业务范围向项目前期策划、项目管理等前端业务延伸。公司还将探索投融资带动

海外业务模式,通过直接或间接投资等海外投资方式带动海外业务。

3、继续加快总承包业务发展。公司将聚焦专项业务领域和资源配置,形成设计与施工一体化

总承包业务特色,提升项目品质。在建筑工程领域,进一步提升资源整合能力和一体化服务能力,

加快形成专项化发展业务格局。

4、继续加大新兴业务发展力度。公司将继续推广建筑工业化、绿色建筑、既有建筑和历史建

筑保护业务,积极推进建筑工业化、绿色建筑技术产业化应用、BIM 技术应用、PPP 等新业务。

(四) 可能面对的风险

1、政策风险

公司从事的工程技术服务与国家宏观经济、相关政策及相应的固定资产投资规模密切相关,

在国民经济发展的不同时期,国家经济政策、行业政策的变化以及固定资产投资规模的波动将对

公司的发展造成一定影响。此外,建筑设计作为公司的主营业务之一,受房地产行业发展影响较

大,房地产行业的不景气将直接影响建筑设计企业的业务发展。

2、市场经营风险

公司经营区域基本覆盖全国,且已制定了市场目标与开拓计划。但目前行业存在细分领域开

放程度不一、市场化竞争程度不一等问题,如建筑设计领域相对开放,竞争激烈,而规划、水利、

市政领域则并非完全开放和市场化竞争,存在一定的地方保护,这对公司的全国化拓展和跨区域

经营提出了更高要求,相关业务拓展也面临诸多不确定性因素,公司面临一定的市场开拓风险。

3、项目管理风险

公司提供的服务包括项目立项前的咨询、概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计以及

施工配合等诸多环节,涉及与客户、政府部门、施工单位、监理单位以及公司内部各设计专业团

队之间的协调。信息的传递、进度款的收付、技术交底、成本与质量控制等因素都可能影响项目

的进展及收益状况,项目本身具有的复杂性,仍可能存在因管理不善而导致项目进展不顺利或项

目不能达到预期收益的风险。

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2015 年年度报告

此外,公司随着公司 EPC 工程总承包业务的扩大,公司不但面临项目管理、进度管理、经营

管理、采购及施工分包等方面存在风险,还面临原材料价格波动及资金垫付等风险因素。如若管

理不善,不能做到灵活应对,将对公司经营业绩发展带来一定风险。

4、人力资源风险

公司所从事的工程设计咨询等工程技术服务属于智力密集型行业,业务的发展与公司所拥有

的专业人才数量和素质紧密相关。随着公司业务的扩展及发展规模的逐年扩大,业务板块增多,

对于综合性高端管理人才、国际化人才、投融资等各类人才的需求逐步增加,若公司不能保持良

好的人才稳定机制和发展平台,不断加强人才储备及管理团队建设,避免核心技术人才和优秀管

理及专业人才的流失,将给公司长远发展带来不利影响。

(五) 其他

无。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

报告期内,为规范公司章程中关于利润分配决策程序和机制以及利润分配政策的条款,加强

对股东的合法权益的保护,根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》

及上交所《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定,公司第九届董事会第二次会议

及 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于制定新的公司章程的议案》。公司现行的利润分

配政策规定了明确的现金分红条件、标准和比例,能够保护中小投资者的合法权益。

经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,确认本公司经审计 2015 年度母公司净利润为人民

币 2.065 亿元,截至 2015 年 12 月 31 日止的母公司累计未分配利润为人民币-2.53 亿元。

根据《公司法》和《公司章程》的规定,公司应先用当年利润弥补以前年度亏损,再向股东

分配利润。本公司的利润分配以母公司的可供分配利润为分配依据。由于本公司截至 2015 年 12

月 31 日,母公司累计未分配利润的亏损尚未弥补完成,因此本公司董事会同意公司 2015 年度不

分配利润,也不进行资本公积金转增股本。本预案需提交本公司 2015 年度股东大会审议。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红年度合并报 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红

分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公

红股数 息数(元) 的数额

年度 增数(股) 公司股东的净利 司股东的净利

(股) (含税) (含税)

润 润的比率(%)

2015 年 146,642,925.55

2014 年 4,402,113.69

2013 年 13,881,062.95

2014 年、2013 年数据为原棱光实业合并报表中归属于上市公司股东的净利润。

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位:元 币种:人民币

现金分红的金额 比例(%)

2015 年 0 0

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

是否 如未能及时履

是否及 如未能及时

承诺 承诺 有履 行应说明未完

承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 时严格 履行应说明

类型 内容 行期 成履行的具体

履行 下一步计划

限 原因

与股改相关的

承诺

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

上海现代建筑设

与重大资产重 注销分公

其他 计(集团)有限 2014.12.16 起半年内。 是 是

组相关的承诺 司

公司

上海现代建筑设

与重大资产重 消除高管

其他 计(集团)有限 2014 年 10 月签署,期限为获得中国证监会核准批文六个月内。 是 是

组相关的承诺 交叉任职

公司

上海现代建筑设 2014 年 10 月签定:1、自增发股份于中国证券登记结算有限责任公

与重大资产重

其他 计(集团)有限 股份锁定 司上海分公司登记至现代集团名下之日起三十六(36)个月内不转 是 是

组相关的承诺

公司 让;

2、本次重大资产重组完成后六(6)个月内如棱光实业股票连续二

上海现代建筑设

与重大资产重 十(20)个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重大资产重组完

其他 计(集团)有限 股份锁定 是 是

组相关的承诺 成后六(6)个月期末收盘价低于发行价的,现代设计集团持有棱光

公司

实业股票的锁定期自动延长六(6)个月。

与再融资相关

的承诺

与股权激励相

关的承诺

其他承诺

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2015 年年度报告

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是 达到

原盈利预测及其原因作出说明

根据上海棱光实业股份有限公司与上海现代建筑设计(集团)有限公司签署的《重大资产置换及

发行股份购买资产协议》及《重大资产置换及发行股份购买资产协议之补充协议约定,2015 年度现

代设计集团对置入资产业绩承诺目标为 14,801 万元,实际完成数为 15,110 万元。详细内容请见众华

会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《华东建筑集团股份有限公司重大资产重组暨关联交易盈利预

测实现情况审核报告》。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资 报告期

报告期内已清欠情况

金的余额 内发生

的期间

报告期 预计 占用、 清欠时

期末余 清偿时 报告期内 清欠 清欠金

期初金额 内 偿还 期末归 间

额 间 清欠总额 方式 额

发生额 方式 还的总 (月份)

金额

1,680.02 75.35 63.78 现金 2016 年 11.57 1,691.59 现金 1691.59 2015.12

偿还 4月 偿还

控股股东及其关联方非经营性占用 根据双方签订的相关协议

资金的决策程序

报告期内新增非经营性资金占用的 尚未收到现代设计集团的科技进步奖

原因

导致新增资金占用的责任人

报告期末尚未完成清欠工作的原因 分期付款。

已采取的清欠措施 已清欠

预计完成清欠的时间 2016 年 4 月

控股股东及其关联方非经营性资金 截止 2016 年 4 月 15 日,已清欠完毕。

占用及清欠情况的其他说明

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 1,200,000.00

境内会计师事务所审计年限 1年

境外会计师事务所名称 --

境外会计师事务所报酬 --

境外会计师事务所审计年限 --

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

无。

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司控股股东、实际控制人无发生有损公司诚信的情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

无。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

报告期内,根据中国证监会批复,公司与关联方现代设计集团、 详见公司 2015 年 9 月 15 日在

国盛集团完成了重大资产重组暨关联交易事项。 上交所发布的公告。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

无。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

项目 2015 年预测数 2015 年实际数 预测完成率

华东设计院扣除非经常性损益后归母净利润 14,800.69 15,110.46 102.09%

本公司资产置换及发行股份购买资产的 2015 年度实际盈利情况:完成盈利预测的盈利目标。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

无。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

无。

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2015 年年度报告

2、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方向上市公司

向关联方提供资金

提供资金

关联方 关联关系

期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

现代设计集团 控股股东 16,800,160.87 -16,169,878.21 630,282.66 164,782,422.34 -129,774,179.48 35,008,242.86

海南(上海)建筑设 其他 1,492,494.60 1,492,494.60

计研究院有限公司

置业公司 股东的子公司 7,477.10 7,477.10

合计 16,800,160.87 -14,669,906.51 2,130,254.36 164,782,422.34 -129,774,179.48 35,008,242.86

关联债权债务形成原因 经营代收代付等

关联债权债务对公司的影响 对公司生产经营成果及财务状况无重大影响

(五) 其他

无。

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

租赁资 租赁资产涉及 租赁起始 租赁收 租赁收益确 租赁收益对公 是否关联

出租方名称 租赁方名称 租赁终止日 关联关系

产情况 金额 日 益 定依据 司影响 交易

现代设计集团 华东设计院 5,544,022.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 华建集团 486,461.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 历保院 1,137,997.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 市政院 1,620,746.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 环境院 6,856,208.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 建代建设咨

5,382,279.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 现咨建设审

870,450.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 现代筑京 219,329.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 上海院 18,148,632.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 技术中心 204,775.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

现代设计集团 韵筑投资 40,626.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 控股股东

置业公司 现代建设咨 股东的子

4,907,248.00 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是

询 公司

置业公司 现代申都 115,829.20 2015.1.1 2015.12.31 不适用 不适用 是 股东的子

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2015 年年度报告

公司

租赁情况说明

根据《中华人民共和国合同法》、《上海市房屋租赁条例》的相关规定,在自愿、平等、公平、诚实信用基础上,考虑石门二路新闸路的地理位置、

办公品质以及周边租赁价格后,为保证公司经营的正常,经协商一致,签订了《上海市房屋租赁合同》,交易价格在仲量联行企业评估及咨询有限公司

出具的《关于上海现代建筑设计(集团)有限公司及其附属公司持有的位于中国上海市的四处房地产市场租金及物业管理费水平之评估咨询报告》对周

边办公用房租金及物业管理费水平的评估的市场价格范围内。

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2015 年年度报告

(二)担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司

的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子

公司的担保)

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 21,753,560.00

报告期末对子公司担保余额合计(B) 191,061,192.80

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 191,061,192.80

担保总额占公司净资产的比例(%) 25.89

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E)

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 上述金额中,171,171,296.00元为中国工商银行美元借款

系子公司艺卡迪公司借入用于收购其子公司Wilson &

Associates,LLC专项用途借款,由华东设计院为其提供担

保;剩余19,889,896.80元为HSBC Bank USA, National

Association美元借款,系子公司Wilson &

Associates,LLC以其账面所有资产进行担保,并由另一子

公司Wilson Purchasing, LLC为其进行保证担保。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四)其他重大合同

无。

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

本公司于 2014 年底与现代设计集团进行的重大资产置换及发行股份购买资产项目已基本实

施完毕。截至本报告出具之日,国盛集团已将其持有的本公司 172,060,550 股份划转给现代设计

集团;拟置入资产对应的华东设计院 100%股权已完成工商变更登记手续;拟置出资产已于 2015

年 8 月 31 日经各方确认交割完毕;本公司向现代设计集团发行的用于购买拟置入资产与拟置出资

产差额部分的 11,060,377 股股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一)社会责任工作情况

公司一直以来注重履行社会责任,将社会责任理念融入到企业的战略和管理中,努力创造社

会价值,构建和谐社会。2015 年,公司参与上海市对口援建新疆项目约 5 万平方米,通过技术与

市场相互合作,共同开发上海保障房等领域的建筑工业化市场。2015 年,公司继续积极开展社区

共建、扶贫捐助和社会公益服务。对口援助了崇明老滧港渔村、四团镇拾村、奉贤青村镇李窑村。

报告期内,公司下属华东建筑设计研究总院连续 14 年开展“爱心西部行”活动,组织青年员工为

西部贫困地区援助设计学校、援建计算机教室;下属工程建设咨询有限公司先后共捐助衣物 21

箱,分批寄往甘肃平川区民政局蚂蚁微公益服务中心和青海省玉树州结古镇赛马场仁爱社区服务

中心;下属上海水利设计研究院有限公司开展军民共建,八一建军节期间,组织赴佘山岛慰问驻

岛官兵,积极参与社区民兵预备役日常培训、训练、点验等工作;下属上海现代建筑装饰环境设

计研究院有限公司成立“爱心慈善社团”、举行“爱心助学义卖”活动。

(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

无。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

比例 比例

数量 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量

(%) (%)

一、有限售条件股份 11,060,377 11,060,377 11,060,377 3.08

1、国家持股

2、国有法人持股 11,060,377 11,060,377 11,060,377 3.08

3、其他内资持股

其中:境内非国有法人持股

境内自然人持股

4、外资持股

其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 347,999,813 100.00 347,999,813 96.92

1、人民币普通股 347,999,813 100.00 347,999,813 96.92

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、普通股股份总数 347,999,813 100.00 11,060,377 11,060,377 359,060,190 100.00

2、 普通股股份变动情况说明

经公司第八届董事会第十二次会议、第八届董事会第十四次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过,批准了公司重大资产置换及发行股份购买

资产暨关联交易的方案,并同意豁免上海现代建筑设计(集团)有限公司的要约收购义务。经中国证监会(证监许可(2015)1415 号)文件核准,公司

以 10.85 元/股的价格向上海现代建筑设计(集团)有限公司发行 11,060,377 股人民币普通股(A 股),此次非公开发行股份已于 2015 年 9 月在上海证

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2015 年年度报告

券交易所上市,该股份限售期为 36 个月(详见公司 2015 年 9 月 15 日的《重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告

书》)。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

截止 2014 年 12 月 31 日,公司总股本 347,999,813 股。2015 年度公司完成重大资产重组,公司发行 11,060,377 股股份于 2015 年 9 月上市,股本

增加为 359,060,190 股。按截至报告期末的股本计算,公司基本每股收益为 0.4181 元/股,每股净资产 2.05 元/股。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限 本年解除 本年增加限 年末限售股

股东名称 限售原因 解除限售日期

售股数 限售股数 售股数 数

报告期内,根据证监会核准,公司实施了重大资产重组,公

上海现代建筑设计

0 0 11,060,377 11,060,377 司就资产置换差额向现代设计集团发行股份 11,060,377 股, 2018-9-10

(集团)有限公司

根据重大资产重组方案,该股份为限售股。

合计 0 11,060,377 11,060,377 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生

发行日期 发行价格(或利率) 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期

证券的种类

普通股股票类

A股 2015 年 9 月 10 日 10.85 元 11,060,377 2015 年 9 月 10 日 0

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

经公司第八届董事会第十二次会议、第八届董事会第十四次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过,批准了公司重大资产置换及发行股份购买

资产暨关联交易的方案,并同意豁免上海现代建筑设计(集团)有限公司的要约收购义务。经中国证监会(证监许可(2015)1415 号)文件核准,公司

以 10.85 元/股的价格向上海现代建筑设计(集团)有限公司发行 11,060,377 股人民币普通股(A 股),此次非公开发行股份已于 2015 年 9 月在上海证

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2015 年年度报告

券交易所上市,该股份限售期为 36 个月(详见公司 2015 年 9 月 15 日的《重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告

书》)。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内,公司因重大资产重组增加了资产总额和负债总额。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 16,981

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 15,146

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

股东名称 比例 持有有限售条 情况 股东

报告期内增减 期末持股数量

(全称) (%) 件股份数量 股份 数 性质

状态 量

上海现代建筑设计(集团)有限公司 +183,120,927 183,120,927 51.00 11,060,377 无 国有法人

上海国盛(集团)有限公司 -172,060,550 78,247,752 21.79 0 无 国有法人

太平人寿保险有限公司-分红-个险分红 +2,644,609 2,644,609 0.74 0 未知 其他

中国农业银行股份有限公司-交银施罗德国企改革灵

+1,399,849 1,399,849 0.39 0 未知 其他

活配置混合型证券投资基金

境内自然

侍倩 +1,320,000 1,320,000 0.37 0 未知

境内自然

张小鹏 +1,320,000 1,320,000 0.37 0 未知

中国平安人寿保险股份有限公司-万能-个险万能 +999,925 999,925 0.28 0 未知 其他

境内非国

上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 0 852,509 0.24 0 未知

有法人

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2015 年年度报告

中国银行-国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 +795,183 795,183 0.22 0 未知 其他

中国建设银行股份有限公司-交银施罗德主题优选灵

+699,924 699,924 0.19 0 未知 其他

活配置混合型证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

上海现代建筑设计(集团)有限公司 172,060,550 人民币普通股 172,060,550

上海国盛(集团)有限公司 78,247,752 人民币普通股 78,247,752

太平人寿保险有限公司-分红-个险分红 2,644,609 人民币普通股 2,644,609

中国农业银行股份有限公司-交银施罗德国企改革灵活配置混合型证券投资基 1,399,849 1,399,849

人民币普通股

侍倩 1,320,000 人民币普通股 1,320,000

张小鹏 1,320,000 人民币普通股 1,320,000

中国平安人寿保险股份有限公司-万能-个险万能 999,925 人民币普通股 999,925

上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 852,509 人民币普通股 852,509

中国银行-国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 795,183 人民币普通股 795,183

中国建设银行股份有限公司-交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基 699,924 699,924

人民币普通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 上海现代建筑设计(集团)有限公司和上海国盛(集团)均为受上海

市国有资产监督管理委员会监管的国有企业;除上述情形外,公司未

知上述股东之间是否存在关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份可上市交易情况

序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 新增可上市交易 限售条件

可上市交易时间

股份数量

1 上海现代建筑设计(集团)有限公司 11,060,377 2018.9.10 11,060,377

上述股东关联关系或一致行动的说明

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2015 年年度报告

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 上海现代建筑设计(集团)有限公司

单位负责人或法定代表人 秦云

成立日期 1998 年 3 月 12 日

主要经营业务 资产经营,建筑和市政设计,城市规划设计,工程总承包,建筑装修装饰工程专业承包及施工,智能建筑工程专业

承包及设计和施工,房屋建筑工程施工总承包,机电设备安装专业承包,钢结构工程专业承包,房屋质量检测,建

筑工程咨询,工程项目管理,国内贸易(除专项规定外),承包境外工程及境内国际招标工程,上述境外工程所需

的设备、材料出口,对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员(不含海员),城市及道路照明工程专业承包及照

明设备的技术开发、技术咨询、技术服务[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动]。

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

请查看上海证券交易所网站:www.sse.com.cn 及上海证券报 2015 年 8 月 18 日公告。

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2015 年年度报告

3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

详见(一)控股股东情况

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:元 币种:人民币

单位负责

组织机构 主要经营业务或管理活动

法人股东名称 人或法定 成立日期 注册资本

代码 等情况

代表人

开展以非金融为主,金融

为辅的投资,资本运作与

上海国盛(集 2007 年 人民币 资产管理,产业研究,社

张立平 66780505-0

团)有限公司 9 月 26 日 100 亿元 会经济咨询。[依法须经批

准的项目,经相关部门批

准后方可开展经营活动]

情况说明

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内从

年末 年度内股 是否在公司

任期起始日 任期终止日 年初持股 公司获得的

姓名 职务(注) 性别 年龄 持股 份增减变 增减变动原因 关联方获取

期 期 数 税前报酬总

数 动量 报酬

额(万元)

秦云 董事长 男 53 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 69.02 否

董事、总

张桦 经理、财 男 53 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 74.90 否

务总监

李安 董事 女 55 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 0 是

王玲 职工董事 女 40 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 77.78 否

卓福民 独立董事 男 64 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 3.33 否

朱建弟 独立董事 男 51 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 3.33 否

盛雷鸣 独立董事 男 45 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 3.33 否

监事会

孙荣乾 男 60 2015-12-25 2018-08-31 0 0 0 0 否

主席

监事会副

张晓明 男 56 2015-12-25 2018-08-31 0 0 0 63.36 否

主席

马东 监事 男 58 2015-12-25 2018-08-31 0 0 0 0 否

张铁 监事 男 35 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 47.31 否

夏明 监事 男 51 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 55.54 否

沈迪 副总经理 男 56 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 67.48 否

龙革 副总经理 男 47 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 67.48 否

副总经

徐志浩 理、董事 男 50 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 63.36 否

会秘书

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2015 年年度报告

沈立东 副总经理 男 48 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 67.55 否

夏冰 副总经理 男 47 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 83.24 否

高承勇 总工程师 男 56 2015-09-01 2018-08-31 0 0 0 64.56 否

董事长

邱平 男 54 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 0 是

(离任)

董事

林磊 男 47 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 0 是

(离任)

董事

倪建华 男 53 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 0 是

(离任)

独立董事 4(2015 年

陈瑛明 男 52 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 是

(离任) 1-8 月)

独立董事 4(2015 年

唐岷 男 60 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 否

(离任) 1-8 月)

独立董事 4(2015 年

钟元秋 女 62 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 否

(离任) 1-8 月)

监事会主

冯舜年 男 59 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 0 否

席(离任)

监事

夏玉燕 女 58 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 0 是

(离任)

监事 9.31(2015

金俊德 男 59 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 否

(离任) 年 1-7 月)

总经理 33.57(2015

朱建涛 男 51 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 否

(离任) 年 1-8 月)

副总经理 27.56(2015

刘澎 男 41 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 否

(离任) 年 1-7 月)

财务总监 30.21(2015

杨爱荣 女 43 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 否

(离任) 年 1-8 月)

董事会秘 21.15(2015

李恒广 男 58 2013-6-28 2015-09-01 0 0 0 否

书(离任) 年 1-7 月

合计 / / / / / / 945.37 /

备注:现任独立董事自 2015 年 9 月起在公司获取报酬,离任董监高在重组前的棱光实业获取报酬。

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

秦云 曾任上海市城乡建设和交通委员会总工程师、上海市城乡建设和交通委员会副主任、上海市张江高新技术产业开发区管委会副主任,华

东建筑设计研究院有限公司党委书记、董事长,上海现代建筑设计(集团)有限公司党委书记、董事长。现任上海现代建筑设计(集团)

有限公司董事长,本公司董事长、党委书记。

张桦 曾任华东建筑设计研究院有限公司董事、总经理、党委副书记、财务负责人,上海现代建筑设计(集团)有限公司董事、总经理、党委

副书记。现任上海现代建筑设计(集团)有限公司董事,本公司董事、总经理、财务总监、党委副书记。

李安 曾任上海市国有资产监督管理委员会产权处处长、产权事务中心主任。现任上海国盛(集团)有限公司副总裁、本公司董事。

王玲 曾任都市院党委副书记、纪委书记、工会主席,华东建筑设计研究院有限公司工会主席,上海现代建筑设计(集团)有限公司工会主席。

现任本公司工会主席、职工董事。

卓福民 曾任上海现代建筑设计(集团)有限公司董事。现任纪源资本合伙人,本公司独立董事。

朱建弟 现任立信会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人、董事长、主任会计师,宁波银行公司独立董事,本公司独立董事。

盛雷鸣 现任观韬律师事务所管委会联席主任、律师,中华全国律师协会副会长、上海市人大代表、上海市法官检察官遴选(惩戒)委员会委员;

上海新华传媒股份有限公司独立董事、上海阳晨投资股份有限公司独立董事、国药集团药业股份有限公司独立董事,本公司独立董事。

孙荣乾 曾任普陀区委副书记、副区长、代区长、区长,上海现代建筑设计(集团)有限公司监事会主席。现任上海地产(集团)有限公司监事

会主席,本公司监事会主席。

张晓明 曾任华东建筑设计研究院有限公司纪委书记、监事会主席,上海现代建筑设计(集团)有限公司纪委书记、监事会副主席,本公司监事

会主席。现任上海现代建筑设计(集团)有限公司监事,本公司监事会副主席。

马东 曾任上海现代建筑设计(集团)有限公司监事。现任本公司监事。

张铁 曾任上海现代建筑设计(集团)有限公司董事会办公室副主任兼团委书记、工会副主席,华东设计院团委书记、工会副主席。现任本公

司工会副主席、职工监事。

夏明 曾任上海现代建筑设计(集团)有限公司投资部主任、监察审计室主任。现任本公司监察审计室主任、职工监事。

沈迪 曾任上海现代建筑设计(集团)有限公司副总经理、总建筑师,华东建筑设计研究院有限公司副总经理、总建筑师。现任本公司副总经

理。

龙革 曾任上海现代建筑设计(集团)有限公司副总经理,华东建筑设计研究院有限公司副总经理。现任本公司副总经理。

徐志浩 曾任上海现代建筑设计(集团)有限公司副总经理,华东建筑设计研究院有限公司副总经理。现任本公司副总经理、董事会秘书。

沈立东 曾任上海现代建筑设计(集团)有限公司总经理助理兼都市院党委副书记、院长,上海现代建筑设计(集团)有限公司副总经理,华东

建筑设计研究院有限公司副总经理。现任本公司副总经理。

夏冰 曾任上海现代建筑设计集团工程建设咨询有限公司党委书记、董事长,上海现代建筑设计(集团)有限公司副总经理,华东建筑设计研

究院有限公司副总经理。现任本公司副总经理。

高承勇 曾任上海现代建筑设计(集团)有限公司总工程师,华东建筑设计研究院有限公司总工程师。现任本公司总工程师。

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2015 年年度报告

其它情况说明

无。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

秦云 上海现代建筑设计(集团)有限公司 董事长 2013-07

张桦 上海现代建筑设计(集团)有限公司 董事 2000-06

张晓明 上海现代建筑设计(集团)有限公司 监事 2008-12

李安 上海国盛(集团)有限公司 副总裁 2014-08

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

卓福民 上海源星股权投资管理有限公司 董事长 2011

卓福民 碧生源控股有限公司 非执行董事 2010.09

卓福民 大全新能源有限公司 独立董事 2010.07

卓福民 申萬宏源(香港)有限公司 独立董事 2004.09

卓福民 上置集团有限公司 独立非执行董事 2010.11

卓福民 中华企业股份有限公司 独立董事 2012.10

卓福民 七喜控股股份有限公司 独立董事 2016.01

卓福民 国药控股股份有限公司 独立非执行董事 2016.03

朱建弟 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 首席合伙人、董事长、主任会计师 2011

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2015 年年度报告

朱建弟 宁波银行股份有限公司 独立董事 2011

盛雷鸣 上海市中茂律师事务所 高级合伙人、主任律师 2008.12

盛雷鸣 上海新华传媒股份有限公司 独立董事 2014.06

盛雷鸣 上海阳晨投资股份有限公司 独立董事 2012.06

盛雷鸣 国药集团药业股份有限公司 独立董事 2014.12

孙荣乾 上海地产(集团)有限公司 监事会主席 2013.06

龙革 上海现代建筑设计集团置业有限公司 执行董事 2015.04

高承勇 上海力岱结构工程技术有限公司 董事 2013.01

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在公司领取薪酬的董事(不包括独立董事)、监事、高级管理人员的薪酬由薪酬与考核委员会进行研究

讨论,提出薪酬方案,并向董事会报告,经董事会审议通过后实施,并予以披露。独立董事从公司领取

津贴,董事会按照有关规定确定其年度津贴标准,经股东大会审议批准后实施。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据上海市国有资产监督管理委员会对产权代表绩效考核的相关文件确定公司董事长年度薪酬;公司董

事、高级管理人员参照董事长薪酬标准,并根据个人岗位、所承担的工作量、责任和风险,确定相应薪

酬;其余人员由董事会按照相关的管理制度及其岗位确定薪酬。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 详见本节前述“一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 2015 年报告期,现任公司董事、监事、高级管理人员从公司领取报酬合计为 811.57 万元。

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

邱平 董事长 离任 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

林磊 董事 离任 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

倪建华 董事 离任 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

陈瑛明 独立董事 离任 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

唐岷 独立董事 离任 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

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2015 年年度报告

钟元秋 独立董事 离任 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

冯舜年 监事会主席 离任 公司完成重大资产重组,监事会换届选举

夏玉燕 监事 离任 公司完成重大资产重组,监事会换届选举

金俊德 监事 离任 公司完成重大资产重组,监事会换届选举

朱建涛 总经理 离任 公司完成重大资产重组,经营层更换

刘澎 副总经理 离任 公司完成重大资产重组,经营层更换

杨爱荣 财务总监 离任 公司完成重大资产重组,经营层更换

李恒广 董事会秘书 离任 公司完成重大资产重组,经营层更换

秦云 董事长 选举 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

张桦 董事 选举 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

李安 董事 选举 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

王玲 职工董事 选举 职代会选举产生

卓福民 独立董事 选举 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

朱建弟 独立董事 选举 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

盛雷鸣 独立董事 选举 公司完成重大资产重组,董事会换届选举

孙荣乾 监事会主席 选举 公司完成重大资产重组,监事会换届选举

张晓明 监事会副主席 选举 公司完成重大资产重组,监事会换届选举

马东 监事 选举 公司完成重大资产重组,监事会换届选举

张铁 职工监事 选举 职代会选举产生

夏明 职工监事 选举 职代会选举产生

张桦 总经理、财务总监 聘任 公司完成重大资产重组,经营层更换

沈迪 副总经理 聘任 公司完成重大资产重组,经营层更换

龙革 副总经理 聘任 公司完成重大资产重组,经营层更换

徐志浩 副总经理、董事会秘书 聘任 公司完成重大资产重组,经营层更换

沈立东 副总经理 聘任 公司完成重大资产重组,经营层更换

夏冰 副总经理 聘任 公司完成重大资产重组,经营层更换

高承勇 总工程师 聘任 公司完成重大资产重组,经营层更换

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 31

主要子公司在职员工的数量 5,957

在职员工的数量合计 5,988

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 40

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员

销售人员

技术人员 5,225

财务人员 75

行政人员 688

合计 5,988

教育程度

教育程度类别 数量(人)

大学本科(含)以上 5,248

大学本科以下 740

合计 5,988

(二) 薪酬政策

公司严格依照相关法律法规,定时足额发放员工薪酬、缴纳各项社会保险和公积金。公司建

立了以公平为基础、效率为导向、岗位为核心、绩效为依据的富有竞争力的激励型薪酬分配机制。

公司现行的薪酬政策主要包含下列三方面:

1、实行人工成本和工资总额预算调控和管理;

2、公司高管和下属公司经营者实行目标责任书制度,对年度目标责任完成情况进行考核,根

据考核结果核定薪酬水平。

3、员工的薪酬水平与岗位、工作量和个人绩效等直接挂钩,并根据公司经营效益进行调节。

其中:生产和技术人员的工作量根据人工时确定,管理和行政人员的薪酬增幅一般不超过生产和

技术人员。

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2015 年年度报告

(三)培训计划

人才资源是体现公司价值的核心资源,公司历来高度重视人才培养和培训工作,自成立以来,

培养造就了一批各领域专业出众、行业知名、国内领先的领军人才,培育了一大批技术精湛、术

有专攻的中高级人才。

2015 年公司培训工作围绕“支撑战略、推动变革和提升能力”任务目标,不断完善培训体系,

增强针对性,提升有效性。以公司现状和需求调查为先导,按照分层分类、满足个性化需求、突

出重点的原则开展系统性的培训,收到良好的培训效果:

1.“213”人才能力提升培训。围绕转型发展的战略目标,突出上市后管理能级提升的要求,

聚焦“创新驱动、科学管理”两大主题,开展系列专题培训。一是针对个性化需求,提供多种公

开课可供选择的菜单式培训项目,二是针对需求集中、能力不足问题突出的短板通过内部课程开

发和定制,组织开展专题内训。

2.青年骨干海外培训。加大对优秀青年骨干的培养力度,连续四年选送分子公司优秀专业技

术青年骨干赴美国专业院校进修与实习,以课堂学习与事务所实习相结合的方式,进一步拓展国

际视野、吸收先进理念,有效提升其专业能力、项目管理经验及掌握国际通行规则的能力。

3.员工岗位培训。结合组织架构调整、定岗定编工作,及时发现岗位要求与人员能力的差异,

制定培训解决方案,组织开展个性化的岗位能力提升培训。强化新进员工的培训,在原有培训课

程架构基础上,不断更新新员工培训课程体系,完善后续跟踪方法,使新员工在融入企业、角色

转换、适应岗位、团队协作等方面得到提高。继续推行“导师带教”项目,使青年员工在工作实

践中通过“前辈”的言传身教得以快速的经验积累和事业成长。

公司将继续以十三五发展战略目标为指引,按照“市场导向、机制创新、行业前沿、国际视

野”的人才工作方针,加大人才培养力度,科学规划,整体推进,重点突破,不断开创人才辈出、

人尽其才的新局面。

七、其他

无。

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

1、关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和

程序召集、召开股东大会。公司能确保所有股东,尤其是中小股东的平等地位及合法权益,充分

享有和行使自己的权利。报告期内,公司召开了 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会,经律师

现场见证并出具法律意见书。

2、关于控股股东与上市公司:公司具有独立自主的经营能力,相对于控股股东在业务、人员、

资产、机构、财务方面独立完整,公司董事会、监事会及各内部机构独立运作,控股股东通过股

东大会依法行使出资人权利。

3、关于董事与董事会:公司决策权力正常行使,报告期内,严格按照《公司章程》、《董事

会议事规则》的相关规定和程序筹备、召集、召开董事会会议以及完成决议的披露。董事选聘程

序、董事会人数和独立董事的构成均符合相关规定。报告期内,公司全体董事熟悉有关法律、法

规,了解责任、权利和义务,对所议事项能够充分表达意见,从公司和全体股东利益出发,忠实、

诚信、勤勉地履行职责。独立董事均能按照证监会关于独立董事制度的相关规定规范工作、勤勉

尽责。报告期内,第九届董事会共召开了 4 次董事会会议。

4、关于监事与监事会:公司严格按照法定程序组织、召开监事会会议。所有监事熟悉有关法

律、法规,了解责任、权力、义务,能以认真负责的态度出席监事会会议,对所议事项充分表达

明确的意见,能坚持对全体股东负责,维护全体股东的利益,忠实、诚信、勤勉地履行职责。报

告期内,第九届监事会共召开了 4 次监事会会议。

5、关于信息披露与透明度:公司严格按照《信息披露事务管理制度》等相关规定,真实、准

确、及时、完整地进行信息披露,确定《上海证券报》及上交所网站为公司指定信息披露的报纸

和网址。

6、关于高级管理层:公司高级管理层全面负责公司的生产经营管理工作,总经理、副总经理、

财务总监、董事会秘书等高级管理人员均能忠实履行职务,工作勤勉、尽责。董事会与监事会能

够对公司经营层实施有效的监督和制约。

7、关于投资者关系及相关利益者:公司严格按照中国证监会和上交所相关规定、《董事会秘

书工作制度》等相关规定,加强公司与投资者之间的沟通,增进投资者对公司的了解和认同,提

升公司治理水平,保护投资者合法权益。公司重视社会责任,维护利益相关者的合法权利,促进

公司和社会的共同发展。

8、关于法人治理结构建设:2015 年 5 月 12 日,中国证监会上市公司并购重组审核委员会通

过棱光实业重大资产重组事项,公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发

布的有关上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求和公司自身的

特点,对包括“公司章程”在内的 11 项公司治理制度进行了修编,规范公司运作行为,维护全体

股东利益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

无。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

站的查询索引

www.sse.com.cn

2014 年年度股东大会 2015-06-16 2015-06-17

临 2015-15 号

www.sse.com.cn

2015 年第一次临时股东大会 2015-09-01 2015-09-02

临 2015—25 号

www.sse.com.cn

2015 年第二次临时股东大会 2015-12-25 2015-12-26

临 2015—44 号

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2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

秦云 否 4 3 1 0 0 否 2

张桦 否 4 3 1 0 0 否 2

李安 否 4 3 1 0 0 否 2

卓福民 是 4 3 1 0 0 否 1

朱建弟 是 4 3 1 0 0 否 2

盛雷鸣 是 4 3 1 0 0 否 2

王玲 否 4 2 1 1 0 否 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无。

年内召开董事会会议次数 4

其中:现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 1

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

的有关事项内容

在战略与投资委员会预审阶

段,委员卓福民提出否定意见,

拟收购上海结建民 认为从公司的估值及公司尚未 未获提交

卓福民 防建筑设计有限公 处理干净的遗留问题来看,存 采纳 董事会审

司 100%股权项目 在很大风险,该项目不成熟、 议

考虑不够慎重,建议待成熟后

再上董事会审议

独立董事朱建弟对上述议案投

弃权票,理由为“政策风险大,

关于建筑工业化南

朱建弟 定位以保障房为主;行业门槛 采纳 投弃权票

汇一期项目

低,市场竞争风险大,建议谨

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

朱建弟认为建筑工业化南汇一期项目“政策风险大,定位以保障房为主;行业门槛低,市场

竞争风险大,建议谨慎”。

(三) 其他

无。

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2015 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

报告期内,公司共召开 2 次战略与投资委员会会议、1 次审计与风险控制委员会会议、1 次薪

酬与考核委员会会议、1 次预算管理委员会会议。作为董事会专门工作机构,各专门委员会为对

外投资项目、三季报审计、审核薪酬等方面提供了重要的咨询意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

无。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

无。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

围绕公司发展战略,公司按照德才兼备、公平公正的原则选拔经营管理人员,实行任期聘任

制,签订任期目标责任书和年度推进计划。参照《市管企业法定代表人任期(2015-2017 年)经

营业绩考核方案》(沪国资委考核〔2015〕50 号),进行任期和年度绩效考核,将个人薪酬与公

司绩效和个人业绩挂钩。

八、是否披露内部控制自我评价报告

□适用 √不适用

报告期内,根据中国证监会批文,公司实施了重大资产重组,并于 2015 年 9 月实施完毕,因

此无法完全按照《企业内部控制基本规范》计划的进度开展相关工作。根据财政部办公厅、证监

会办公厅《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》的规定,公司

可在重大资产重组交易完成后下一个会计年度年报披露的同时,披露内控评价报告和审计报告,

即华建集团披露 2015 年年报时可不披露重组当年(2015 年度)的内控评价报告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

报告期内,根据中国证监会批文,公司实施了重大资产重组,并于 2015 年 9 月实施完成,因

此无法完全按照《企业内部控制基本规范》计划的进度开展相关工作。根据财政部办公厅、证监

会办公厅《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》的规定,公司

可在重大资产重组交易完成后下一个会计年度年报披露的同时,披露内控评价报告和审计报告,

即华建集团披露 2015 年年报时可不披露重组当年(2015 年度)的内控审计报告。

是否披露内部控制审计报告:否

十、其他

无。

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

众会字(2016)第 3189 号

华东建筑集团股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的华东建筑集团股份有限公司(以下简称“华建集团”)财务报表,包括 2015

年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、

合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是华建集团管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则

的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务

报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程

序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,华建集团财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华

建集团 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和合并及

公司现金流量。

众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 何和平

中国注册会计师 严 臻

中国,上海 2016 年 4 月 26 日

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2015 年年度报告

财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 华东建筑集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 5.1 1,056,340,592.09 1,009,950,266.58

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 5.4 10,082,000.00 11,581,146.40

应收账款 5.5 1,064,093,607.50 1,212,707,956.36

预付款项 5.6 15,561,502.24 49,336,972.53

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 5.7 449,219.18

应收股利 5.8 87,494.88

其他应收款 5.9 83,148,850.35 131,647,327.49

买入返售金融资产

存货 5.10 1,392,078,087.44 870,662,010.27

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5.12 523,890.90 257,671.77

流动资产合计 3,622,365,244.58 3,286,143,351.40

非流动资产:

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 5.13 2,558,000.84 2,258,000.79

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 5.16 1,933,159.57 3,103,085.24

投资性房地产

固定资产 5.18 136,914,237.21 143,113,506.83

在建工程 5.19 2,260,296.08 7,873,953.76

工程物资

固定资产清理 5.21 51,242.57

生产性生物资产

油气资产

无形资产 5.24 65,120,134.81 62,304,296.68

开发支出

商誉 5.26 209,525,523.62 197,438,505.45

长期待摊费用 5.27 94,033,385.16 68,218,370.78

递延所得税资产 5.28 43,930,703.57 91,987,824.43

其他非流动资产 5.29 9,740,400.00 21,416,500.00

非流动资产合计 566,015,840.86 597,765,286.53

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2015 年年度报告

资产总计 4,188,381,085.44 3,883,908,637.93

流动负债:

短期借款 5.30 6,119,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 5.34 1,388,177,762.31 1,034,058,414.52

预收款项 5.35 970,688,975.16 1,012,460,070.84

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 5.36 533,204,426.06 583,468,432.12

应交税费 5.37 101,727,576.81 134,779,164.71

应付利息 5.38 176,108.10 150,286.31

应付股利 5.39 247,632.39

其他应付款 5.40 191,717,075.82 307,037,339.53

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 5.42 26,087,056.90 11,119,000.00

其他流动负债

流动负债合计 3,212,026,613.55 3,089,191,708.03

非流动负债:

长期借款 5.44 192,112,460.06 177,922,940.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 5.50 11,225,821.79 11,668,014.58

递延所得税负债 5.28 3,733,748.63 6,721,254.21

其他非流动负债

非流动负债合计 207,072,030.48 196,312,208.79

负债合计 3,419,098,644.03 3,285,503,916.82

所有者权益

股本 5.51 58,823,529.00 30,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 5.53 188,781,968.51 217,605,497.51

减:库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益 5.55 21,123,528.92 -858,622.54

专项储备

盈余公积 5.57 88,461,630.02 88,461,630.02

一般风险准备

未分配利润 5.58 380,665,396.06 234,106,036.57

归属于母公司所有者权益合计 737,856,052.51 569,314,541.56

少数股东权益 31,426,388.90 29,090,179.55

所有者权益合计 769,282,441.41 598,404,721.11

负债和所有者权益总计 4,188,381,085.44 3,883,908,637.93

法定代表人:秦云 主管会计工作负责人:张桦 会计机构负责人:黄芳芳

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:华东建筑集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 52,905.19 18,679,226.07

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 308,000.00 292,557.72

应收利息

应收股利

其他应收款 29,097.50 249,498,251.98

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 338,117.91

流动资产合计 728,120.60 268,470,035.77

非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资 20,000,000.00

长期应收款

长期股权投资 1,199,530,172.44 639,566,224.30

投资性房地产 6,714,252.91

固定资产 6,813,239.61

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

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2015 年年度报告

长期待摊费用

递延所得税资产 8,522,276.88

其他非流动资产

非流动资产合计 1,199,530,172.44 681,615,993.70

资产总计 1,200,258,293.04 950,086,029.47

流动负债:

短期借款 150,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 1,450,000.00

预收款项

应付职工薪酬 2,891,679.54 2,770,315.46

应交税费 126,928.59 -27,243.34

应付利息 269,500.00

应付股利 19,200.00

其他应付款 21,766,919.94 44,426,590.67

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 26,235,528.07 197,458,362.79

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 14,693,188.00

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 14,693,188.00

负债合计 26,235,528.07 212,151,550.79

所有者权益:

股本 359,060,190.00 347,999,813.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,050,556,894.70 832,003,845.18

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 17,011,907.75 17,011,907.75

未分配利润 -252,606,227.48 -459,081,087.25

所有者权益合计 1,174,022,764.97 737,934,478.68

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2015 年年度报告

负债和所有者权益总计 1,200,258,293.04 950,086,029.47

法定代表人:秦云 主管会计工作负责人:张桦 会计机构负责人:黄芳芳

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 4,267,801,855.81 4,564,274,380.47

其中:营业收入 5.59 4,267,801,855.81 4,564,274,380.47

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 4,075,876,218.20 4,389,123,992.97

其中:营业成本 5.59 3,041,375,221.69 3,363,975,855.13

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5.60 44,975,793.05 40,060,353.63

销售费用 5.61 44,342,270.88 46,464,384.98

管理费用 5.62 866,749,741.07 900,342,973.43

财务费用 5.63 9,794,727.49 -5,467,258.66

资产减值损失 5.64 68,638,464.02 43,747,684.46

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 5.66 1,127,048.74 3,007,384.72

其中:对联营企业和合营企业的投资 5.66.2 -1,001,172.14 -297,046.37

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 193,052,686.35 178,157,772.22

加:营业外收入 5.67 15,077,232.90 13,389,956.71

其中:非流动资产处置利得 218,370.51 408,182.33

减:营业外支出 5.68 3,058,296.62 2,679,651.13

其中:非流动资产处置损失 373,977.20 662,761.95

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 205,071,622.63 188,868,077.80

减:所得税费用 5.69 45,058,956.94 39,799,329.54

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 160,012,665.69 149,068,748.26

归属于母公司所有者的净利润 146,642,925.55 134,039,531.28

少数股东损益 13,369,740.14 15,029,216.98

六、其他综合收益的税后净额 5.55 21,982,151.46 -117,539.50

归属母公司所有者的其他综合收益的税 21,982,151.46 -117,539.50

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综

52 / 148

2015 年年度报告

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合 21,982,151.46 -117,539.50

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 21,982,151.46 -117,539.50

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 181,994,817.15 148,951,208.76

归属于母公司所有者的综合收益总额 168,625,077.01 133,921,991.78

归属于少数股东的综合收益总额 13,369,740.14 15,029,216.98

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 16.2 0.4181 0.3852

(二)稀释每股收益(元/股) 16.2 0.4181 0.3852

法定代表人:秦云 主管会计工作负责人:张桦 会计机构负责人:黄芳芳

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 3,914,799.87 5,644,338.79

减:营业成本 619,551.94 1,064,043.27

营业税金及附加 211,939.01 285,275.34

销售费用

管理费用 31,268,926.57 18,720,878.89

财务费用 2,111,327.43 5,621,846.13

资产减值损失 1,159.58 -145.63

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 284,288.67 1,332,709.73

其中:对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -30,013,815.99 -18,714,849.48

加:营业外收入 236,594,747.01 3,607,855.29

其中:非流动资产处置利得 3,460,920.03

减:营业外支出 106,361.15 177,456.92

其中:非流动资产处置损失 6,361.15 77,456.92

53 / 148

2015 年年度报告

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 206,474,569.87 -15,284,451.11

减:所得税费用 -289.90 36.41

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 206,474,859.77 -15,284,487.52

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 206,474,859.77 -15,284,487.52

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:秦云 主管会计工作负责人:张桦 会计机构负责人:黄芳芳

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 4,234,436,560.83 4,196,802,666.68

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 5.70.1 241,624,672.71 223,256,990.08

54 / 148

2015 年年度报告

经营活动现金流入小计 4,476,061,233.54 4,420,059,656.76

购买商品、接受劳务支付的现金 1,460,362,088.68 1,539,726,335.22

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 1,934,129,890.64 1,895,224,003.57

支付的各项税费 229,724,362.42 275,807,616.36

支付其他与经营活动有关的现金 5.70.2 643,732,352.60 654,626,979.43

经营活动现金流出小计 4,267,948,694.34 4,365,384,934.58

经营活动产生的现金流量净额 208,112,539.20 54,674,722.18

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 2,082,882.16 3,528,431.40

处置固定资产、无形资产和其他长 492,591.40 1,667,574.35

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 5.70.3 8,622,124.26 374,149,314.68

投资活动现金流入小计 11,197,597.82 379,345,320.43

购建固定资产、无形资产和其他长 62,286,736.00 69,582,775.19

期资产支付的现金

投资支付的现金 300,000.00 6,074,993.73

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 355,682,171.80

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 62,586,736.00 431,339,940.72

投资活动产生的现金流量净额 -51,389,138.18 -51,994,620.29

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 980,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收 980,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 122,555,964.91 385,844,504.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 122,555,964.91 386,824,504.00

偿还债务支付的现金 211,164,430.00 112,616,530.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 15,257,297.72 188,756,691.63

现金

其中:子公司支付给少数股东的股 9,081,341.03 15,052,691.35

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 5.70.4 2,471,653.48

筹资活动现金流出小计 226,421,727.72 303,844,875.11

筹资活动产生的现金流量净额 -103,865,762.81 82,979,628.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的 30,547.54 -93,392.91

影响

55 / 148

2015 年年度报告

五、现金及现金等价物净增加额 52,888,185.75 85,566,337.87

加:期初现金及现金等价物余额 999,141,754.20 913,575,416.33

六、期末现金及现金等价物余额 5.47.2 1,052,029,939.95 999,141,754.20

法定代表人:秦云 主管会计工作负责人:张桦 会计机构负责人:黄芳芳

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 154,234,582.39 3,271,237.01

经营活动现金流入小计 154,234,582.39 3,271,237.01

购买商品、接受劳务支付的现金 279,334.60 140,447.82

支付给职工以及为职工支付的现金 10,582,520.56 9,048,692.96

支付的各项税费 735,069.97 2,077,602.86

支付其他与经营活动有关的现金 29,088,652.38 5,434,783.24

经营活动现金流出小计 40,685,577.51 16,701,526.88

经营活动产生的现金流量净额 113,549,004.88 -13,430,289.87

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 20,000,000.00 9,000,000.00

取得投资收益收到的现金 284,288.67 1,332,709.73

处置固定资产、无形资产和其他长 3,458,344.22

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 6,718.92

投资活动现金流入小计 20,291,007.59 13,791,053.95

购建固定资产、无形资产和其他长 1,098,016.21

期资产支付的现金

投资支付的现金 20,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 21,098,016.21

投资活动产生的现金流量净额 20,291,007.59 -7,306,962.26

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 150,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 150,000,000.00

偿还债务支付的现金 150,000,000.00 150,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 2,466,333.35 5,731,444.50

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 152,466,333.35 155,731,444.50

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2015 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 -152,466,333.35 -5,731,444.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -18,626,320.88 -26,468,696.63

加:期初现金及现金等价物余额 18,679,226.07 45,147,922.70

六、期末现金及现金等价物余额 52,905.19 18,679,226.07

法定代表人:秦云 主管会计工作负责人:张桦 会计机构负责人:黄芳芳

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工

具 少数股东权益 所有者权益合计

减:库 专项 一般风

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其 存股 储备 险准备

先 续

股 债

一、上年期末余额 30,000,000.00 217,605,497.51 -858,622.54 88,461,630.02 234,106,036.57 29,090,179.55 598,404,721.11

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 30,000,000.00 217,605,497.51 -858,622.54 88,461,630.02 234,106,036.57 29,090,179.55 598,404,721.11

三、本期增减变动金额(减 28,823,529.00 -28,823,529.00 21,982,151.46 146,559,359.49 2,336,209.35 170,877,720.30

少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 21,982,151.46 146,642,925.55 13,369,740.14 181,994,817.15

(二)所有者投入和减少

资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 -83,566.06 -11,033,530.79 -11,117,096.85

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -11,033,530.79 -11,033,530.79

分配

4.其他 -83,566.06 -83,566.06

58 / 148

2015 年年度报告

(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 28,823,529.00 -28,823,529.00

四、本期期末余额 58,823,529.00 188,781,968.51 21,123,528.92 88,461,630.02 380,665,396.06 31,426,388.90 769,282,441.41

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工

项目

具 少数股东权益 所有者权益合计

减:库 其他综合收 专项 一般风

股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润

其 存股 益 储备 险准备

先 续

股 债

一、上年期末余额 30,000,000.00 219,859,597.43 -741,083.04 88,461,630.02 210,066,505.29 32,235,727.73 579,882,377.43

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 30,000,000.00 219,859,597.43 -741,083.04 88,461,630.02 210,066,505.29 32,235,727.73 579,882,377.43

三、本期增减变动金额(减 -2,254,099.92 -117,539.50 24,039,531.28 -3,145,548.18 18,522,343.68

少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 -117,539.50 134,039,531.28 15,029,216.98 148,951,208.76

(二)所有者投入和减少 -2,254,099.92 -3,122,073.81 -5,376,173.73

资本

1.股东投入的普通股 698,820.00 698,820.00

2.其他权益工具持有者投

59 / 148

2015 年年度报告

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他 -2,254,099.92 -3,820,893.81 -6,074,993.73

(三)利润分配 -110,000,000.00 -15,052,691.35 -125,052,691.35

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -110,000,000.00 -15,052,691.35 -125,052,691.35

分配

4.其他

(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 30,000,000.00 217,605,497.51 -858,622.54 88,461,630.02 234,106,036.57 29,090,179.55 598,404,721.11

法定代表人:秦云 主管会计工作负责人:张桦 会计机构负责人:黄芳芳

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 减:库存 其他综合 专项储

股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 收益 备

股 债 他

一、上年期末余额 347,999,813.00 832,003,845.18 17,011,907.75 -459,081,087.25 737,934,478.68

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 347,999,813.00 832,003,845.18 17,011,907.75 -459,081,087.25 737,934,478.68

三、本期增减变动金额(减少以“-” 11,060,377.00 218,553,049.52 206,474,859.77 436,088,286.29

号填列)

(一)综合收益总额 206,474,859.77 206,474,859.77

(二)所有者投入和减少资本 11,060,377.00 218,553,049.52 229,613,426.52

1.股东投入的普通股 11,060,377.00 218,553,049.52 229,613,426.52

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 359,060,190.00 1,050,556,894.70 17,011,907.75 -252,606,227.48 1,174,022,764.97

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2015 年年度报告

上期

其他权益工具

项目 其他综合收 专项储

股本 优先 永续 其 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

益 备

股 债 他

一、上年期末余额 347,999,813.00 832,003,845.18 17,011,907.75 -443,796,599.73 753,218,966.20

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 347,999,813.00 832,003,845.18 17,011,907.75 -443,796,599.73 753,218,966.20

三、本期增减变动金额(减少以“-”号 -15,284,487.52 -15,284,487.52

填列)

(一)综合收益总额 -15,284,487.52 -15,284,487.52

(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 347,999,813.00 832,003,845.18 17,011,907.75 -459,081,087.25 737,934,478.68

法定代表人:秦云 主管会计工作负责人:张桦 会计机构负责人:黄芳芳

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2015 年年度报告

1 公司基本情况

1.1 公司概况

1.1.1 公司总体情况

华东建筑集团股份有限公司(以下简称“公司”)原名上海棱光实业股份有限公司(以下简

称“棱光实业”),由全民所有制企业上海石英玻璃厂改制而成,于 1992 年 5 月 19 日经上海市

建委(1992)第 434 号文批准,采用募集方式设立的股份有限公司。公司股票于 1993 年 2 月 9

日在上海证券交易所上市交易,股票代码 600629,股本总额 33,799,000 股,每股面值人民币 1

元整,其中原上海石英玻璃厂以其全部净资产折股 1,879.9 万股,向社会法人公开发行 400 万股,

向社会个人公开发行 1,100 万股。

1994 年 6 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定,并经上海市证券管理办公室核准(沪

办(94)第 54 号),本公司以未分配利润和资本公积按每股送 0.2 股比例送增合计 6,759,800

股,并在送增股基础上再按 1 股配发 0.3 股比例,增配 12,167,640 股,每股面值 1 元整,注册资

本和股本俱增至为人民币 52,726,440 元整。

1996 年 5 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定,并经上海市证券管理办公室核准(沪

证办(1996)087 号),本公司以未分配利润按每 10 股派送 1.5 股比例送红股 7,908,966 股,每

股面值 1 元整,注册资本和股本俱增至为人民币 60,635,406 元整。

1997 年 3 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定,并经上海证券管理办公室(沪证办

(1996)234 号)及中国证券监督管理委员会(证监上字(1996)34 号)批复,本公司按 1:0.26

比例向全体股东配股 15,817,932 股,每股面值 1 元整,注册资本和股本俱增至为人民币

76,453,338 元整。

1997 年 6 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定,本公司以未分配利润按每 10 股派

送 1.5 股比例送红股 11,468,001 股,以资本公积按每 10 股转增 6.5 股比例送增 49,694,548 股,

每股面值 1 元整,注册资本和股本俱增至为人民币 137,615,887 元整。

1998 年 4 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定,本公司以未分配利润按每 10 股派

送 1 股比例送红股 13,761,711 股,每股面值 1 元整,注册资本和股本俱增至为人民币 151,377,598

元整。

2008 年 1 月根据公司股东大会决议并经中国证券监督管理委员会核准(证监公司字[2007]

150 号),本公司向上海建材(集团)有限公司(以下简称“建材集团”)发行 117,622,929 股

人民币普通股换购建材集团相关资产,每股面值 1 元整,注册资本和股本俱增至为人民币

269,000,527 元整。

2010 年 10 月根据公司股东大会决议并经中国证券监督管理委员会核准(证监许可[2010]

1305 号),本公司向建材集团发行 20,999,317 股人民币普通股换购建材集团相关资产,每股面

值 1 元整,注册资本和股本俱增至为人民币 289,999,844 元整。

2011 年 7 月根据公司股东大会决议及修改后章程的规定,本公司以资本公积按每 10 股送增 2

股比例转增股本 57,999,969 股,每股面值 1 元整,注册资本和股本俱增至为人民币 347,999,813

元整。

建材集团于 2014 年 5 月 15 日与上海国盛(集团)有限公司(以下简称“国盛集团”)签订

《股份无偿划转协议》,将其持有的本公司全部占比 71.93%计 250,308,302 股份,无偿划予国盛

集团,且业于 2014 年 8 月更妥相应工商登记,本公司控股股东由建材集团变更为国盛集团。

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2015 年年度报告

国盛集团于 2014 年 10 月 24 日与上海现代建筑设计(集团)有限公司(以下简称“现代集团”)

签订《股份无偿划转协议》,并于 2014 年 12 月分别经国务院和上海市国有资产监督管理委员会

批复同意,将其持有的本公司占比 49.44%计 172,060,550 股份,无偿划予现代集团,且业于 2015

年 8 月 13 日完成股权登记变更,本公司控股股东由国盛集团变更为现代集团。

根据 2014 年 12 月 31 日本公司临时股东大会决议批准的重大资产置换及发行股份购买资产暨

关联交易(草案)及相应修订后章程草案,并经 2015 年 6 月 26 日中国证券监督管理委员会证监

许可[2015]1415 号《关于核准上海棱光实业股份有限公司重大资产重组及向上海现代建筑设计

(集团)有限公司发行股份购买资产的批复》核准,本公司以全部资产和负债与现代集团持有的

华东设计研究院有限公司(以下简称“华东设计院”)100%股权资产进行置换,本公司置出净资

产于 2014 年 3 月 31 日的公允价值为 969,269,000.00 元整,现代集团置入本公司之标的华东设计

院 100%股权资产于是日的公允价值为 1,089,274,100.00 元整,置换入标的股权资产的差额部分

120,005,100.00 元按本公司与现代集团签订的重组协议所定每股 10.85 元折合,由本公司向现代

集团非公开发行人民币普通股 11,060,377 股,每股面值人民币 1 元整。非公开增发股份换购之华

东设计院 100%股权资产于 2015 年 8 月 26 日更妥相应工商登记过户至本公司名下;本公司为此非

公开增发的股份 11,060,377 股已于 2015 年 9 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公

司办理完毕股份登记手续。本次发行完成后,本公司总股本增至 359,060,190 股,现代集团持有

本公司股份数量增至 183,120,927 股,占比增至 51%。

根据本公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更公司名称的提案》以及 2015

年 10 月 8 日更妥的工商登记及新的营业执照,本公司名称由原上海棱光实业股份有限公司变更为

华东建筑集团股份有限公司,同时法定代表人由邱平 先生变更为秦云 先生。

截止本报告期末,本公司注册资本为人民币 359,060,190 元,类型为股份有限公司(上市),

住所为上海市黄浦区西藏南路 1368 号五层 501 室,实际办公地址为上海市石门二路 258 号,法定

代表人为秦云 先生;经营期限为自成立日起至不约定期限;经营范围为建设工程设计、建筑专业

建设工程设计、水利专业建设工程设计、市政专业建设工程设计;岩土工程勘察、水文地质勘察、

工程测量勘察;建筑智能化建设工程设计施工一体化、消防设施建设工程设计施工一体化、建筑

装饰装修建设工程设计施工一体化、建筑幕墙建设工程设计施工一体化;建设工程监理服务,建

设工程造价咨询,建设工程招标代理,建设工程检测,建设工程审图,信息技术研发、信息技术

咨询、信息技术服务,股权投资,实业投资,投资管理,投资咨询,资产经营,资产管理。(依

法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

本财务报告的批准报出日为 2016 年 4 月 26 日。

1.1.2 华东设计院基本情况

华东设计院于 1993 年 7 月 22 日根据上海市建设委员会沪建经(93)第 0361 号《关于给华东

建筑设计院办理工商注册登记的函》申请办理工商注册登记,改制为注册资金人民币 6,600 万元

的全民所有制企业。

根据 1997 年 10 月 26 日沪委发(1997)351 号《中共上海市委、上海市人民政府关于同意组

建上海现代建筑设计(集团)有限公司的批复》,华东设计院和上海建筑设计研究院合并组建成

立现代集团,并根据上海市国有资产管理委员会 1998 年 1 月 5 日沪国资委授(1998)1 号《关于

授权上海现代建筑设计(集团)有限公司统一经营上海现代建筑设计(集团)有限公司国有资产

的批复》,华东设计院成为现代集团全资子公司。

1998 年 5 月,华东设计院依据勘察设计企业财务接轨要求,申请变更企业注册资金,按账面

实收资本减资为人民币 2,198 万元,并于 1998 年 6 月 25 日办妥工商变更登记。

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2015 年年度报告

1999 年 6 月 30 日,经现代集团批准,根据《华东建筑设计研究院改制协议书》和新的公司

章程,华东设计院改制为有限责任公司并更为现名,变更注册资本为人民币 3,000 万元,其中现

代集团投资人民币 1,950 万元,占比 65%;新增股东上海建筑技术投资发展有限公司,投资人民

币 1,050 万元,占比 35%,于 1999 年 7 月 23 日办妥工商变更登记。上述改制实收资本业经华申

会计师事务所审验确认,于 1999 年 7 月 16 日出具华会发(99)第 709 号《验资报告》。

2000 年 11 月 27 日,根据华东设计院股东会决议及 2000 年第 013485 号《上海市产权交易合

同》和 0000632 号《上海技术产权交易所产权转让交割单》,华东设计院原股东上海建筑技术投

资发展有限公司将其持有的华东设计院 35%股权按基准日账面净资产比例作价人民币 1,050 万元

转让给上海建筑设计研究院有限公司。

2007 年 11 月 18 日,根据华东设计院股东会决议及 07022027 号《上海市产权交易合同》和

0004259 号《上海联合产权交易所产权交易凭证》,华东设计院原股东上海建筑设计研究院有限

公司将其持有的华东设计院 35%股权按经审计的基准日账面净资产比例作价人民币 2,513.08 万元

转让给现代集团。

2012 年 12 月 28 日,根据上海市国有资产监督管理委员会的沪国资委改革(2012)466 号《关

于同意上海现代建筑设计(集团)有限公司整体改制上市事宜的批复》,拟定以华东设计院为主

体整体改制上市。现代集团通过(2012 年)29 号《关于同意上海建筑设计研究院有限公司等 11

家公司股权无偿划转的决议》、(2012 年)41 号《关于同意集团业务、资质和人员转移的决议》、

(2012 年)42 号《关于同意集团资产转让予华东院的决议》和(2013 年)01 号《关于设立华东

建筑设计研究院有限公司华东建筑设计研究总院等十一家分公司的决议》,完成以华东设计院为

主体整体改制上市的主要业务及核心组织架构。

2015 年 8 月 26 日,根据本公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易(草案)及本

公司与现代集团签订的《重组协议》及《重组协议之补充协议》,华东设计院作为置入资产整体

过户至本公司,成为本公司法律上全资子公司和会计主体母公司。

华东设计院拥有如下行业资质:

(1)市政行业(排水工程、道路工程、桥梁工程、城市隧道工程)专业甲级资质;(2)建

筑行业(建筑工程)甲级资质;(3)风景园林工程设计专项甲级资质;(4)房屋建筑工程施工

总承包壹级资质;(5)建筑装修装饰工程专业承包壹级资质;(6)房屋建筑工程、市政公用工

程、人民防空工程建设监理甲级资质;(7)城乡规划编制甲级资质;(8)工程勘察专业类(岩

土工程(设计))甲级资质;(9)工程咨询单位:建筑专业甲级资质、工程项目管理专业甲级资

质、水利工程甲级资质、市政公用工程(给排水)专业甲级资质、城市规划专业乙级资质、市政

公用工程(市政交通)、生态建设和环境工程专业丙级资质、公路专业丙级资质;(10)文物保

护工程勘察设计甲级资质;(11)公路行业(公路)专业乙级资质;(12)市政行业乙级资质;

(13)建筑行业(人防工程)乙级资质;(14)上海市房屋质量检测资质;(15)GC2 级特种设

备设计许可证(压力管道)。

截止本报告期末,华东设计院注册资本为人民币 3,000 万元,由本公司 100%持有,类型为有

限责任公司(法人独资),住所为上海市汉口路 151 号,总部地址为上海市石门二路 258 号,法

定代表人为秦云 先生;经营期限为自成立日起至不约定期限;经营范围为资产管理、建筑专业建

设工程设计、市政专业建筑工程设计、水利专业建设工程设计、公路专业建设工程设计、风景园

林建设工程专项设计、建设装饰建设工程专项设计、幕墙建设工程专项设计、钢结构建设工程专

项设计、智能化建设工程专项设计、照明建设工程专项设计、消防建设工程项目管理、城乡规划

编制、工程勘察和测量、特种设备(压力管道)设计、建设工程招标代理、建设工程领域内的技

术服务、技术装让、技术开发和技术咨询、从事货物及技术的进出口业务。(依法须经批准的项

目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

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1.2 合并财务报表范围

1.2.1 本年度纳入合并财务报表编制范围的子公司

子公司名称 子公司级次

华东建筑集团股份有限公司 上市壳公司

上海建筑设计研究院有限公司 一级子公司

上海民港国际建筑设计有限公司 二级子公司

上海现代建筑设计集团工程建设咨询有限公司 一级子公司

上海筑京现代建筑技术信息咨询有限公司 二级子公司

上海现咨建设工程审图有限公司 二级子公司

上海现代申都建筑监理咨询有限公司 二级子公司

上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司 一级子公司

上海现代境源环艺设计工程有限公司 二级子公司

上海申元工程投资咨询有限公司 一级子公司

上海申元岩土工程有限公司 一级子公司

上海市水利工程设计研究院有限公司 一级子公司

上海鑫圆建设咨询监理有限公司 二级子公司

上海现代华盖建筑设计有限公司 一级子公司

上海华瀛建筑科技有限公司 一级子公司

上海韵筑投资有限公司 一级子公司

上海现代建筑设计集团(国际)有限公司 一级子公司

上海现代建筑设计集团云南有限公司 一级子公司

华东建筑设计研究院河南有限公司 一级子公司

上海艺卡迪投资发展有限公司 一级子公司

Lineage Wa, Inc. 二级子公司

Wilson & Associates,LLC 二级子公司

Wilson Purchasing, LLC 三级子公司

Wilson Shanghai Company Limited 三级子公司

Wilson Associates Interior Architectural Design Private Limited 三级子公司

Wilson Asia Interior Architectural Design Company Limited 三级子公司

上海韵筑投资有限公司 一级子公司

以上子公司基本情况详见本附注 7.1.1 所述。

注:如本附注 1.1.1 所述,本公司 2015 年 7 月 1 日业完成的重大资产置换及发行股份购买资

产暨关联交易符合非上市公司(现代集团)以所持有的对子公司投资(华东设计院)等资产为对

价取得上市公司(本公司)的控制权,构成反向购买的交易实质。本合并财务报表按反向购买的

原则进行编制,本公司本次合并前的壳体在合并财务报表中忝列为子公司。上述子公司除法律上

母公司即本公司外,其他子公司均系反向购并方华东设计院通过设立或投资、同一控制下企业合

并和非同一控制下企业合并而取得的子公司。

1.2.2 合并范围变动情况

本期发生重大资产置换,原先子公司上海玻璃钢研究院、上海玻璃钢研究院东台有限公司、

上海洋山港基混凝土有限公司、上海洋山港灏工贸有限公司、上海新型建材岩棉有限公司及上海

新型建材岩棉大丰有限公司的股权已作为全部置出资产的一部分换入华东设计院股权。本期合并

范围减少了上述置出的 6 家子公司,而增加了华东设计院。会计上的母公司华东设计院除本年出

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资设立全资子公司上海韵筑投资有限公司外,合并范围无变化。合并范围变动情况详见本附注 6

所述。

2 财务报表的编制基础

2.1 编制基础

如本附注 1.1.1 所述,本公司于 2015 年完成的重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易

符合非上市公司(现代集团)以所持有的对子公司投资(华东设计院)等资产为对价取得上市公

司(本公司)的控制权,构成反向购买的交易实质。

由于本公司在本次重组交易时未持有构成业务的资产或负债,根据财政部 2009 年 3 月 13 日

发布的《关于非上市公司购买股权实现间接会计处理复函》(财会便 [2009]17 号)、《财政部

关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号)和《企业会计准则

第 20 号—企业合并》的相关规定,按照权益性交易的原则,不确认商誉或当期损益。

本合并财务报表按反向购买的原则,以华东设计院为报告主体进行编制。合并财务报表会计

主体系法律上的子公司华东设计院,华东设计院的资产、负债在并入合并财务报表时,以其在合

并前的账面价值进行确认和计量。合并财务报表中权益性工具的金额包括华东设计院合并前权益

性工具的金额以及假设在本次重组中为完成反向购买而新发行的权益性工具的金额,但权益性工

具的结构反映的是本公司发行在外的权益性证券的数量和种类。

本合并财务报表的比较信息为法律上子公司华东设计院的比较信息。本公司个别财务报表的

比较信息仍为本公司自身的前期比较个别财务报表。

除上述反向购买的编制原则外,本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按

照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财

务报表。

2.2 持续经营

经本公司评估,自本报告期末起的 12 个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公

司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

3 重要会计政策及会计估计

3.1 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

3.2 会计期间

会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.3 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

3.4 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人

民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位

币。本公司境外子公司的记账本位币主要为美元及新加坡元。编制本财务报表时采用的货币为人

民币。

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3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

3.5.1 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定

为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差

额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额

作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本

公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于

发生时计入当期损益。

3.5.2 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企

业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的

控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并

发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;

购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券

的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成

本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

3.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按

成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购

买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行

会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方

的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属

当期收益。

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3.6 合并财务报表的编制方法

3.6.1 合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以

确定。

3.6.2 控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力

运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方

的回报产生重大影响的活动。

3.6.3 决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策

权委托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关

系。

1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。

2)除 1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、

决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行

判断。

3.6.4 投资性主体

当同时满足下列条件时,视为投资性主体:

1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;

2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;

3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:

1)拥有一个以上投资;

2)拥有一个以上投资者;

3)投资者不是该主体的关联方;

4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合

并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值

计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主

体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。

3.6.5 合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间

对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报

财务报表。

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合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本

公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销

本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流

量表及合并所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的

净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分

配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售

资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公

司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者

权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合

并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权

益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动

的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的

份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,

调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后

的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调

整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量

纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的

期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

润表;编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量

表。

3.6.6 特殊交易会计处理

3.6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有

子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股

本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

3.6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,

应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

3.6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理

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2015 年年度报告

在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

3.6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于

一揽子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与

处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧

失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通

常表明多次交易事项属于一揽子交易:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

3.7 合营安排分类及共同经营会计处理方法

3.7.1 合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。

3.7.2 共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出

售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确

认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关

负债的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

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2015 年年度报告

3.8 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的

期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风

险很小的投资。

3.9 外币业务和外币报表折算

3.9.1 外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折

算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原

则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易

发生日的即期汇率折算。

3.9.2 外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算

成记账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非

记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用报告期的平均汇率折算成记账本位币。上述

折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各

项目的现金流量采用报告期的平均汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流

量表中单独列示。

3.10 金融工具

3.10.1 金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》规定的金融资产终止确

认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

3.10.2 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图

和持有能力。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,

该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

2)应收款项

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2015 年年度报告

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收

账款、其他应收款和长期应收款等。

3)可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他

类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一

年内到期的非流动资产。

4)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有

至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列

示为一年内到期的非流动资产。

3.10.3 金融资产的计量

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他

金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后

续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;

应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;

在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入

所有者权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。

可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投

资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。

3.10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;

2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金

融资产或金融负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资

产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。

公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并

将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负

债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。

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2015 年年度报告

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之

间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分的账面价值;

2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终

止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

3.10.5 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

3.10.6 金融负债的计量

金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他

金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来

结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续

计量。

3.10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不

存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方

最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量

折现法和期权定价模型等。

3.10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客

观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因

公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期

后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转

回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上

与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期

间价值得以恢复,也不予转回。

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可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准:

公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超

的具体量化标准 过 50.00%或者持续下跌

成本的计算方法 系根据购买时所支付的对价

期末公允价值的确定方法 成本法

持续下跌期间的确定依据 持续下跌时间已达到或超过 12 个月

3.11 应收款项

3.11.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 按期末余额占应收款项期末余额 10%以上(含

10%)或单笔应收款项金额 10 万元以上(含 10

万元)孰高的原则确认

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面

价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准

备;账龄在 6 个月以上的、无客观证据表明发

生减值的,期末按该款项余额的 0.5%计提坏账

准备

3.11.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

确定组合的依据

预计可收回款项组合 应收政府部门款项、支付的押金、保证金、备用

金及其他预计可收回的款项

账龄组合 除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收

款项、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的

应收款项和按组合计提坏账准备已分类至预计

可收回款项组合之外的应收款项,归入账龄组合

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

预计可收回款项组合 按余额百分比法计提坏账准备

账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

6 个月以内(含 6 个月) 0.00 0.00

6 个月-1 年(含 1 年) 10.00 10.00

1-2 年 20.00 20.00

2-3 年 40.00 40.00

3 年以上

3-4 年

4-5 年

3—5 年(含 5 年) 70.00 70.00

5 年以上 100.00 100.00

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2015 年年度报告

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

预计可收回款项组合 0.50 0.50

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

3.11.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值

根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备

3.12 存货

3.12.1 存货的类别

存货主要为:(1)设计、咨询、勘察项目——处在设计过程中的未完工设计成本,主要为未

到达收入确认时点前发生的设计人工成本、直接及分包成本、间接成本;(2)工程施工项目——

累计已发生的成本和累计已确认的毛利之和大于累计已办理结算的合同价款的差额为工程施工项

目的已施工未结算款,在存货中列示(累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计

已办理结算的合同价款的差额为已结算未完工款,在预收账款中反映)。

3.12.2 发出存货的计价方法

存货发出采用个别计价法。

3.12.3 未完工设计项目设计成本的核算方法

资产负债表日按项目归集实际完工进度超过可确认完工进度部分所发生的人工成本、直接及

分包成本、间接成本,于该设计项目正常执行并己提供及后续将提供之工作量成果能可靠计量,

且相应的经济利益能可靠流入为基础,确认为未完工设计项目的设计成本,于存货项下列示。

3.12.4 确定不同类别存货可变现净值的依据

资产负债表日,单个项目存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

可变现净值,是指在日常活动中,该项目存货按合同的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持

有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

3.12.5 存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

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3.13 长期股权投资

3.13.1 共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制

某项安排的,不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同

控制这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。

3.13.2 初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会

计处理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取

得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:

1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本。与发行权益性证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的

有关规定确定。

3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3.13.3 后续计量及损益确认方法

3.13.3.1 成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投

资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,

确认为当期投资收益。

3.13.3.2 权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成

本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资

成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,

其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的

净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账

面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股

权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益

的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位

净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净

利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的

会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。

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投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以

后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的

未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投

资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号—资产减

值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。

投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包

括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资

方都按照金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入

损益,并对其余部分采用权益法核算。

3.13.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的

处理

按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加

上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售

金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动

转入改按权益法核算的当期损益。

3.13.3.4 处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股

权改按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价

值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用

权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置

后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余

股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控

制或施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的

公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报

表的编制方法”的相关内容处理。

3.13.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处

置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的

对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售

资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

3.13.3.6 处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核

算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,

按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

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3.14 投资性房地产

不适用

3.15 固定资产

3.15.1 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

3.15.2 固定资产初始计量和后续计量

购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在

相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入固定资产成本;对于被替换

的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、

或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报

废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

3.15.3 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋建筑物 年限平均法 35 5.00 2.71

专用设备 年限平均法 5 5.00 19.00

运输工具 年限平均法 4 10.00 22.50

办公家具 年限平均法 5 5.00 19.00

电子设备 年限平均法 3 0.50 33.17

其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00

于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调

整。

3.16 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使

用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费

用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

3.17 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的

购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建

活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资

本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间

连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)

以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过

专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资

本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,

调整每期利息金额。

3.18 无形资产

3.18.1 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括专利权、商标及购入的各类财务、设计软件等,除商标权外以实际成本计量。

商标权系被收购子公司 Wilson & Associates,LLC 按公允价值计量。

专利权按法律规定的有效年限平均摊销;购入的软件,若存在合同规定的收益年限或法律规

定的有效年限,按不超过两者年限的较短年限摊销;若合同和法律均未规定相关年限的,按 4 年

摊销。

当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资

产账面价值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收

回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流

量的现值两者之间较高者确定。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调

整。

子公司 Wilson & Associates,LLC 商标权属使用寿命不确定的无形资产不予摊销,而在期末

对其进行减值测试。经测试本期末对该无形资产毋须计提减值准备。

3.18.2 内部研究开发支出会计政策

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,

分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为

无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不

在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目

达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

3.19 长期资产减值

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少

每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,

于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账

面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用

后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计

算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的

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可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如

果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。

3.20 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊

期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净

额列示。

其中房屋装修费用,发生金额在 1000 万元以上的,按 6 年平均摊销;发生金额在 100 万元至

1000 万元之间的,按 3 年平均摊销;发生金额低于 100 万元的,直接计入当期损益。

3.21 职工薪酬

3.21.1 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或

相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。

职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生

育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公

司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认

相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工

薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与

非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:

1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

3.21.2 离职后福利的会计处理方法

3.21.2.1 设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告

期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职

工薪酬。

3.21.3 辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入

当期损益:

1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

3.21.4 其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的

有关政策进行处理。

长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长

期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事

件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

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3.22 预计负债

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该

义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价

值的增加金额,确认为利息费用。

于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

3.23 收入

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价

款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动

的特定收入确认标准时,确认相关的收入。

3.23.1 提供劳务

3.23.1.1 工程设计、咨询、勘察

合同服务期在 6 个月以下,且合同金额小于 50 万元的项目,不区分设计业务各阶段,在项目

全部完工时一次性确认收入及成本。其余项目在提供劳务交易结果能可靠估计,劳务总收入和总

成本能够可靠计量、劳务的完工程度能够可靠确定及与交易相关的经济利益能够流入公司,区分

业务各阶段,在提交阶段成果并取得外部证据如业主签收证明、政府批文、第三方审验证明及其

他能够证明该阶段工作已完成的合理证据时按完工百分比法确认收入。

于资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以项目完工进度或收款进度两者孰低后扣除以前会

计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认为当期提供劳务收入;同时,按照收入确认时点

提供劳务所归集已发生的项目成本,扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期

劳务成本。

上述项目完工进度为项目实际已提供人工标准有效工时除以项目预计标准总工时;收款进度

为按合同阶段应收款项占合同预计总收入的比例。

提供劳务交易结果不能可靠估计的,于资产负债表日对已经发生的劳务成本按预计能否得到

补偿分别处理,已经发生的能够得到补偿的劳务成本按其已发生金额确认提供劳务收入,并结转

已经发生的劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的,已经发生的劳务成本计入当期

损益,不确认提供劳务收入。

于资产负债表日对预计合同总成本将超过合同总收入的预计损失确认为当期费用。

3.23.1.2 工程总承包

于资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提

供劳务收入总额。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确

认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进

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2015 年年度报告

度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。于资产负债表日提供劳

务交易结果不能够可靠估计的,合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予

以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不能收回的,于成本发生时立即确

认为当期费用,不确认合同收入。

3.23.2 让渡资产使用权

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且

收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。

3.24 政府补助

3.24.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3.24.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府

补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,

计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

3.25 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应

纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所

得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相

应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合

并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递

延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款

抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税

负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可

能不会转回的,不予确认。

3.26 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租

赁。

3.26.1 经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

3.26.2 融资租赁的会计处理方法

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租

入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊

销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

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2015 年年度报告

3.27 商誉

商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为

非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份

额的差额。

企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超

过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。

3.28 重要会计政策和会计估计的变更

3.28.1 重要会计政策变更

□适用 √不适用

本报告期主要会计政策未发生变更。

3.28.2 重要会计估计变更

□适用 √不适用

本报告期主要会计估计未发生变更。

3.29 其他

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致

下一会计年度资产和负债账面金额重大调整:

3.29.1 商誉减值测试

公司收购的对价一般包括收购或购并该类公司股权所对应的可辨认净资产价值及其溢价(商

誉),公司仅于每一报告期期末,估算被收购公司未来可流入现金净现值,若前者高于后者,则

将此差额按先商誉后长期股权投资的顺序计提资产减值准备。本附注 5.26 所示商誉于最近一期末

的估值仍旧采用收购时现金流量净现值估值模型,2016 年-2020 年采用 7.06%的年复合增长率,

加权平均资本成本仍旧采用 13.8%,经测算对该商誉本期毋须计提减值准备。但上述测试中其现

金流量净现值的估算涉及相应合同储备、人力资源、市场需求、增长率、人工成本、营业费用、

加权平均资本成本等诸多变量因素,其中任一变量的假设或估计的不确定性都可能对商誉减值准

备及本期利润产生影响。

4 税项

4.1 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘 6.00%、17.00%

以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后

增值税

的余额计算)

应纳税销售额乘以征收率(小规模纳税人) 3.00%

消费税

营业税 应纳税营业额 3.00%、5.00%

城市维护建设税 应纳流转税额 1.00%、5.00%、7.00%

企业所得税 应纳税所得额 15.00%、16.50%、25.00%、35.00%

教育费附加 应纳流转税额 5.00%

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存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

华东建筑设计研究院有限公司 15.00%

上海建筑设计研究院有限公司 15.00%

上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司 15.00%

上海市水利工程设计研究院有限公司 15.00%

上海筑京现代建筑技术信息咨询有限公司 15.00%

上海现代建筑设计集团(国际)有限公司 16.50%

Lineage Wa, Inc. 35.00%

其余合并范围内纳税主体适用 25%企业所得税税率。

4.2 税收优惠

华东设计院于 2014 年取得由上海科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海

市地方税务局共同颁发的 GF201431000592 号高新技术企业资格证书,本报告期内企业所得税税率

为 15%。

子公司上海建筑设计研究院有限公司于 2014 年取得由上海科学技术委员会、上海市财政局、

上海市国家税务局和上海市地方税务局共同颁发的 GR201431000880 号高新技术企业资格证书,本

报告期内企业所得税税率为 15%。

子公司上海市水利工程设计研究院有限公司于 2014 年取得由上海科学技术委员会、上海市财

政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局共同颁发的 GR201431000282 号高新技术企业资格证

书,本报告期内企业所得税税率为 15%。

子公司上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司于 2013 年取得由上海科学技术委员会、上

海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局共同颁发的 GR201331000598 号高新技术企业

证书,本报告期内企业所得税税率为 15%。

子公司上海筑京现代建筑技术信息咨询有限公司于 2014 年取得由上海科学技术委员会、上海

市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局共同颁发的 GR201431000610 号高新技术企业资

格证书,本报告期内企业所得税税率为 15%。

子公司现代国际注册于香港,本报告期内适用香港利得税 16.5%税率。

4.3 其他

子公司 Wilson & Associates,LLC 按照美国税法是一个税务穿透体,自身不是一个纳税主体,

其取得的所有收入由其股东按合伙方式分配收入和费用并各自分别计缴税收。位于美国的全资子

公司 Lineage Wa, Inc.持有 Wilson & Associates,LLC49%股权,其在美国的综合所得税率约为

35%,位于中国的全资子公司艺卡迪公司持有 Wilson & Associates,LLC51%股权,其在中国的所

得税率为 25%。

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5 合并财务报表项目注释

5.1 货币资金

5.1.1 货币资金明细

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,387,623.24 1,259,575.64

银行存款 1,050,642,316.71 997,882,178.56

其他货币资金 4,310,652.14 10,808,512.38

合计 1,056,340,592.09 1,009,950,266.58

其中:存放在境外的款项总额 17,226,385.82 10,406,993.27

其他说明

5.1.2 所有权受到限制的货币资金

单位:元 币种:人民币

项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

履约保证金 - 6,631,110.00

保函保证金 1,510,652.14 1,487,402.38

被冻结资金 2,800,000.00 2,690,000.00

合 计 4,310,652.14 10,808,512.38

本公司所有权受到限制的货币资金俱系其他货币资金,2015 年 12 月 31 日其他货币资金中保

函保证金情况详见本附注 12.2.2 所述;被冻结资金情况详见本附注 12.2.3 所述,该被冻结资金期

后已解除冻结。

5.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

5.3 衍生金融资产

□适用 √不适用

5.4 应收票据

5.4.1 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 2,600,000.00 11,481,146.40

商业承兑票据 7,482,000.00 100,000.00

合计 10,082,000.00 11,581,146.40

5.4.2 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

5.4.3 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

□适用 √不适用

5.4.4 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

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5.5 应收账款

5.5.1 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并 182,042,873.16 14.20 907,857.37 0.50 181,135,015.79

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 1,118,157,067.98 92.86 111,231,561.62 9.95 1,006,925,506.36 1,087,902,860.34 84.88 56,811,165.67 5.22 1,031,091,694.67

组合计提坏账准

备的应收账款

单项金额不重大 86,039,045.27 7.14 28,870,944.13 33.56 57,168,101.14 11,737,993.71 0.92 11,256,747.81 95.90 481,245.90

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 1,204,196,113.25 / 140,102,505.75 / 1,064,093,607.50 1,281,683,727.21 / 68,975,770.85 / 1,212,707,956.36

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

5.5.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

6 个月以内 653,048,251.87

6 个月-1 年 99,952,878.24 9,995,287.83 10.00

1 年以内小计 753,001,130.11 9,995,287.83 1.33

1至2年 258,247,496.14 51,649,499.22 20.00

2至3年 88,271,860.15 35,308,744.06 40.00

3 年以上 14,528,503.63 10,169,952.55 70.00

3至4年

4至5年

5 年以上 4,108,077.95 4,108,077.96 100.00

合计 1,118,157,067.98 111,231,561.62 9.95

注:3 年以上为 3-5 年。

确定该组合依据的说明:

除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

的应收款项和按组合计提坏账准备已分类至预计可收回款项组合之外的应收款项归入账龄组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

5.5.3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 71,126,734.90 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

5.5.4 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

5.5.5 本公司单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款主要系子公司 Wilson &

Associates,LLC 管理层基于境外经营环境及历史经验对期末应收账款分客户逐项进行减值测试,

并对其中客观证据表明已经发生了减值的部分,按其预估的未来可收回金额低于该款项账面价值

的差额计提坏账准备。

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2015 年年度报告

5.5.6 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

与本公司 占应收账款总额

单位名称 应收账款金额 坏账准备 账龄

关系 比例(%)

上海星外滩开发建设 6 个月

非关联方 15,893,481.32 - 1.32

有限公司 以内

上海西岸传媒港开发 6 个月

非关联方 10,125,239.61 - 0.84

建设有限公司 以内

上海世辉英诚投资有 6 个月

非关联方 8,464,000.00 - 0.70

限公司 以内

中国东方航空股份有 2 年以

非关联方 8,300,144.85 1,474,967.46 0.69

限公司 内

上海城投水务(集团) 6 个月

非关联方 6,726,400.00 - 0.56

有限公司 以内

合 计 49,509,265.78 1,474,967.46 4.11

5.6 预付款项

5.6.1 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 8,146,805.98 52.35 28,486,491.24 57.74

1至2年 815,072.58 5.24 10,186,543.88 20.65

2至3年 6,381,278.72 41.01 10,663,937.41 21.61

3 年以上 218,344.96 1.40 - -

合计 15,561,502.24 100.00 49,336,972.53 100.00

5.6.2 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

债务单位 期末余额 账龄 未结算原因

黄河明珠水利水电建设有限公司 4,754,353.00 2-3 年 工程项目历时较久,正在与对方

四川蓝地装饰装修工程有限公司 1,460,000.00 2-3 年 结算工作量

合 计 6,214,353.00

5.6.3 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

与本公司 占预付账款

单位名称/款项性质 预付金额 账龄

关系 总额比例(%)

黄河明珠水利水电建设有限公司 非关联方 4,754,353.00 2-3 年 30.55

四川蓝地装饰装修工程有限公司 非关联方 1,460,000.00 2-3 年 9.38

上海曼图室内设计有限公司 非关联方 813,618.00 1 年以内 5.23

中国人民财产保险股份有限公司 非关联方 600,000.00 1 年以内 3.86

上海三菱电梯有限公司 非关联方 540,948.00 1 年以内 3.48

合 计 8,168,919.00 52.50

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2015 年年度报告

其他说明

5.6.4 预付账款年末数较年初数减少 33,775,470.29 元,减少比例为 68.46%,主要系工程

项目预付分包款随项目进度结转成本所致。

5.7 应收利息

√适用 □不适用

5.7.1 应收利息分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 449,219.18

委托贷款

债券投资

合计 449,219.18

5.7.2 重要逾期利息

□适用 √不适用

5.8 应收股利

√适用 □不适用

5.8.1 应收股利

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

上海银行股份有限公司 87,494.88

合计 87,494.88

5.8.2 重要的账龄超过 1 年的应收股利:

□适用√不适用

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2015 年年度报告

5.9 其他应收款

5.9.1 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单独计 18,150,000.00 21.51 90,750.00 0.50 18,059,250.00 36,110,160.87 26.85 151,170.57 0.42 35,958,990.30

提坏账准备的其他应收

按信用风险特征组合计 65,568,427.70 77.69 478,827.35 0.73 65,089,600.35 97,698,196.60 72.65 2,009,859.41 2.06 95,688,337.19

提坏账准备的其他应收

单项金额不重大但单独 676,803.60 0.80 676,803.60 100.00 - 676,803.60 0.50 676,803.60 100.00 -

计提坏账准备的其他应

收款

合计 84,395,231.30 / 1,246,380.95 / 83,148,850.35 134,485,161.07 / 2,837,833.58 / 131,647,327.49

5.9.2 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

(按单位)

按公司政策账龄超过 6 个月且无客观证据表明发

成都文旅龙门山旅游投资有限公司 18,150,000.00 90,750.00 0.50

生了减值的按余额的 0.5%计提坏账准备

合计 18,150,000.00 90,750.00 / /

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2015 年年度报告

5.9.3 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

6 个月以内 8,766,051.55

6 个月-1 年 46,867.93 4,686.79 10.00

1 年以内小计 8,812,919.48 4,686.79 0.05

1至2年 17,970.60 3,594.12 20.00

2至3年 30,000.00 12,000.00 40.00

3 年以上 79,234.36 55,464.05 70.00

3至4年

4至5年

5 年以上 120,566.66 120,566.66 100.00

合计 9,060,691.10 196,311.62 2.17

注:3 年以上为 3-5 年。

确定该组合依据的说明:

除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

的应收款项和按组合计提坏账准备已分类至预计可收回款项组合之外的应收款项归入账龄组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

预计可收回款项组合 56,507,736.60 282,515.73 0.50

合计 56,507,736.60 282,515.73 0.50

确定该组合依据的说明:

应收政府部门款项、支付的押金、保证金、备用金及其他预计可收回的款项划分为这一组合。

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

5.9.4 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-1,591,452.63 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

5.9.5 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

5.9.6 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金及备用金 74,657,736.60 81,261,806.28

往来款 9,737,494.70 53,223,354.79

合计 84,395,231.30 134,485,161.07

92 / 148

2015 年年度报告

5.9.7 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项的 占其他应收款期末余额 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄

性质 合计数的比例(%) 期末余额

成都文旅龙门山旅游投 履约保

18,150,000.00 3-4 年 21.51 90,750.00

资有限公司 证金

上海市城乡建设和管理 投标保 2 年以

2,400,000.00 2.84 12,000.00

委员会行政服务中心 证金 内

恒御行物业管理(上海) 房租押

2,000,000.00 2-3 年 2.37 10,000.00

有限公司 金

海南(上海)建筑设计研 6 个月

暂借款 1,492,494.60 1.77 -

究院有限公司 以内

海南亚特兰蒂斯商旅发 投标保 1 年以

1,000,000.00 1.18 5,000.00

展有限公司 证金 内

合计 / 25,042,494.60 / 29.67 117,750.00

5.9.8 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

其他说明:

5.9.9 其他应收款年末数较年初数减少 48,498,477.14 元,减少比例为 36.84%,主要系收

回现代集团往来款及押金和保证金减少所致。

5.10 存货

5.10.1 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生

物资产

建造合同

形成的已

完工未结

算资产

未完工设 1,031,366,146.20 1,031,366,146.20 798,804,391.69 798,804,391.69

计咨询及

勘察成本

工程施工 359,945,445.06 359,945,445.06 71,408,444.58 71,408,444.58

低值易耗 766,496.18 766,496.18 449,174.00 449,174.00

合计 1,392,078,087.44 1,392,078,087.44 870,662,010.27 870,662,010.27

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2015 年年度报告

5.10.2 存货跌价准备

本公司董事会认为:本公司期末的存货经测试未发生减值,毋须计提跌价准备。

5.10.3 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 余额

累计已发生成本 1,102,156,769.13

累计已确认毛利 75,817,957.93

减:预计损失 -

已办理结算的金额 818,029,282.00

建造合同形成的已完工未结算资产 359,945,445.06

其他说明

5.10.4 存货年末数较年初数增加 521,416,077.17 元,增加比例为 59.89%,增加原因主

要系本期承接总承包业务增加及受宏观经济影响而导致项目结算周期延长和相应设计周期及修

改周期延长所致。

5.11 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

5.12 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

留抵进项税金 523,890.90 257,671.77

合计 523,890.90 257,671.77

5.13 可供出售金融资产

√适用 □不适用

5.13.1 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工

具:

可供出售权益工 2,562,105.12 4,104.28 2,558,000.84 2,261,865.46 3,864.67 2,258,000.79

具:

按公允价值计

量的

按成本计量的 2,562,105.12 4,104.28 2,558,000.84 2,261,865.46 3,864.67 2,258,000.79

合计 2,562,105.12 4,104.28 2,558,000.84 2,261,865.46 3,864.67 2,258,000.79

5.13.2 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

5.13.3 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账面余额 减值准备

在被投资单

被投资

位持股比例 本期现金红利

单位 本期 本期 本期 本期

期初 期末 期初 期末 (%)

增加 减少 增加 减少

北京建研科 2,000,000.00 - 2,000,000.00 3.12 2,040,000.00

技股份有限

公司

上海舜堃建 - 300,000.00 300,000.00 15.00 -

设发展有限

公司

上海银行股 150,000.00 - 150,000.00 <1 87,494.88

份有限公司

天津华联商 108,000.00 - 108,000.00 <1 726.00

厦股份有限

公司

现代城设建 3,865.46 239.66 4,105.12 3,864.67 239.61 4,104.28 49.00 -

筑设计有限

公司

合计 2,261,865.46 300,239.66 2,562,105.12 3,864.67 239.61 4,104.28 / 2,128,220.88

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2015 年年度报告

5.13.4 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 3,864.67 3,864.67

本期计提 239.61 239.61

其中:从其他综合收益转入 239.61 239.61

本期减少

其中:期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 4,104.28 4,104.28

5.13.5 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相

关说明:

□适用 √不适用

其他说明

根据华东设计院董事会(2014)11 号《关于同意合资设立建设发展或建设管理公司的决议》,

通过参股方式与国购投资有限公司、同策房产咨询股份有限公司及郑康瑞个人于 2015 年 1 月 28

日合资设立上海舜堃建设发展有限公司,该公司注册资本为人民币 200 万元,本公司出资人民币

30 万元,持有 15%股份。

现代城设建筑设计有限公司系子公司现代国际投资,投资成本为港币 4,900.00 元,对其生产

经营无重大影响,由于该公司一直未正常运作,而于 2013 年计提减值准备港币 4,899.00 元,本期

末按 2015 年 12 月 31 日汇率对期末港币原值和减值准备进行折算而发生变动。

5.14 持有至到期投资

□适用 √不适用

5.15 长期应收款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

5.16 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

期初 期末 减值准备期末

被投资单位 追加 减少 权益法下确认的投 其他综合 其他权 宣告发放现金股 计提减值准 其

余额 余额 余额

投资 投资 资损益 收益调整 益变动 利或利润 备 他

一、合营企业

小计

二、联营企业

上海泰孚建筑安全咨 507,080.21 2,537.33 - - 509,617.54 -

询有限公司

上海现代建筑设计集 640,706.62 197,635.88 -42,156.16 - 796,186.34 -

团物业管理有限公司

海南(上海)建筑设 1,955,298.41 -1,201,345.35 - -126,597.37 627,355.69 126,597.37

计研究院有限公司

小计 3,103,085.24 -1,001,172.14 -42,156.16 -126,597.37 1,933,159.57 126,597.37

合计 3,103,085.24 -1,001,172.14 -42,156.16 -126,597.37 1,933,159.57 126,597.37

5.17 投资性房地产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

5.18 固定资产

5.18.1 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 办公家具 电子设备 其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 97,872,617.96 18,943,955.11 84,120,008.67 13,160,874.32 84,984,174.14 84,394.00 299,166,024.20

2.本期增加金额 2,236,183.30 5,111,761.35 6,996,180.49 2,225,962.28 9,534,094.36 26,104,181.78

(1)购置 2,022,621.41 5,111,761.35 6,729,680.49 1,890,338.20 8,113,631.11 23,868,032.56

(2)在建工程转入

(3)企业合并增加

(4)外币报表折算 213,561.89 335,624.08 1,420,463.25 1,969,649.22

(5)其他 266,500.00 266,500.00

3.本期减少金额 541,499.00 8,552,968.34 552,355.56 1,531,414.78 11,178,237.68

(1)处置或报废 541,499.00 8,552,968.34 552,355.56 1,531,414.78 11,178,237.68

4.期末余额 100,108,801.26 23,514,217.46 82,563,220.82 14,834,481.04 92,986,853.72 84,394.00 314,091,968.30

二、累计折旧

1.期初余额 17,591,923.90 12,476,454.98 59,799,818.82 7,891,407.95 58,283,365.20 9,546.52 156,052,517.37

2.本期增加金额 2,727,869.32 3,609,782.96 8,062,467.92 2,103,192.16 14,795,450.54 14,609.83 31,313,372.73

(1)计提 2,672,343.76 3,609,782.96 7,822,617.92 1,874,239.19 13,655,368.43 14,609.83 29,648,962.09

(2)外币报表折算 55,525.56 228,952.97 1,140,082.11 1,424,560.64

(3)其他 239,850.00 239,850.00

3.本期减少金额 519,750.28 7,643,276.43 524,697.76 1,500,434.54 10,188,159.01

(1)处置或报废 519,750.28 7,643,276.43 524,697.76 1,500,434.54 10,188,159.01

4.期末余额 20,319,793.22 15,566,487.66 60,219,010.31 9,469,902.35 71,578,381.20 24,156.35 177,177,731.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

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2015 年年度报告

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 79,789,008.04 7,947,729.80 22,344,210.51 5,364,578.69 21,408,472.52 60,237.65 136,914,237.21

2.期初账面价值 80,280,694.06 6,467,500.13 24,320,189.85 5,269,466.37 26,700,808.94 74,847.48 143,113,506.83

5.18.2 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

5.18.3 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

5.18.4 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

5.18.5 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

5.18.6 本公司董事会认为:上述期末固定资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况而俱毋须计提减值准备。

99 / 148

2015 年年度报告

5.19 在建工程

√适用 □不适用

5.19.1 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

华东设计总院租 237,063.22 237,063.22 1,312,593.08 1,312,593.08

入汉口路大厦装

修改造

华东设计总院租 687,897.39 687,897.39

入四川中路办公

地装修改造

华东设计总院租 1,335,335.47 1,335,335.47

入久事大厦装修

改造

华东都市院安徽 200,138.98 200,138.98

分公司租入办公

室装饰

上海院租入办公 5,862,931.70 5,862,931.70

室装修改造

上海院西安分公 498,290.00 498,290.00

司租入办公室装

合计 2,260,296.08 2,260,296.08 7,873,953.76 7,873,953.76

100 / 148

2015 年年度报告

5.19.2 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期转入 工程累计投入 利息资 其中:本期利 本期利息

期初 本期其他减少 期末 工程进 资金

项目名称 预算数 本期增加金额 固定资产 占预算比例 本化累 息资本化金 资本化率

余额 金额 余额 度(%) 来源

金额 (%) 计金额 额 (%)

华东设计总院租 30,000,000.00 1,312,593.08 27,325,861.21 28,401,391.07 237,063.22 95.46 90.00 自筹

入汉口路大厦装

修改造

华东设计总院租 3,000,000.00 - 687,897.39 - 687,897.39 22.93 20.00 自筹

入四川中路办公

地装修改造

华东设计总院租 10,000,000.00 - 6,286,294.25 4,950,958.78 1,335,335.47 62.86 60.00 自筹

入久事大厦装修

改造

华东都市院安徽 300,000.00 200,138.98 215,565.05 415,704.03 - 138.57 100.00 自筹

分公司租入办公

室装饰

上海院租入办公 8,500,000.00 5,862,931.70 2,660,218.39 8,523,150.09 - 100.27 100.00 自筹

室装修改造

上海院西安分公 500,000.00 498,290.00 - 498,290.00 - 99.66 100.00 自筹

司租入办公室装

合计 52,300,000.00 7,873,953.76 37,175,836.29 42,789,493.97 2,260,296.08 / / / /

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2015 年年度报告

5.19.3 本期计提在建工程减值准备情况:

√适用 □不适用

本公司董事会认为:上述期末在建工程未发生可收回金额低于其账面价值的情况而俱毋须计

提减值准备。

其他说明

5.19.4 在建工程年末数较年初数减少 5,613,657.68 元,减少比例为 71.29%,减少原因主要

系随租入办公楼装修完毕而结转长期待摊费用所致。

5.20 工程物资

□适用 √不适用

5.21 固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

运输工具 51,242.57

合计 51,242.57

5.22 生产性生物资产

□适用 √不适用

5.23 油气资产

□适用 √不适用

5.24 无形资产

5.24.1 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 软件 专利权 商标权 合计

一、账面原值

1.期初余额 23,000,302.76 1,048,580.00 54,459,100.00 78,507,982.76

2.本期增加金额 3,652,477.66 3,333,940.00 6,986,417.66

(1)购置 3,652,477.66 3,652,477.66

(2)内部研发

(3)企业合并增

(4)外币报表折 3,333,940.00 3,333,940.00

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 26,652,780.42 1,048,580.00 57,793,040.00 85,494,400.42

二、累计摊销

1.期初余额 15,728,481.07 475,205.01 16,203,686.08

2.本期增加金额 4,064,308.19 106,271.34 4,170,579.53

(1)计提 4,064,308.19 106,271.34 4,170,579.53

3.本期减少金额

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2015 年年度报告

(1)处置

4.期末余额 19,792,789.26 581,476.35 20,374,265.61

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 6,859,991.16 467,103.65 57,793,040.00 65,120,134.81

2.期初账面价值 7,271,821.69 573,374.99 54,459,100.00 62,304,296.68

5.24.2 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其他说明:

5.24.3 本公司董事会认为:上述期末无形资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况而

俱毋须计提减值准备。

5.25 开发支出

□适用 √不适用

5.26 商誉

√适用 □不适用

5.26.1 商誉账面原值

单位:元 币种:人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉的事

期初余额 期末余额

项 企业合并形成的 处置

Wilson & Associates,LLC 197,438,505.45 12,087,018.17 209,525,523.62

合计 197,438,505.45 12,087,018.17 209,525,523.62

5.26.2 商誉减值准备

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

本期商誉变动系按资产负债表日汇率折合为人民币调整所致,经测算对该商誉本期毋须计提

减值准备,商誉的减值测试方法详见本附注 3.29.1 所述。

5.27 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他减少金

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

房屋装修 68,218,370.78 48,932,080.65 23,117,066.27 94,033,385.16

合计 68,218,370.78 48,932,080.65 23,117,066.27 94,033,385.16

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2015 年年度报告

其他说明:

其中“本期增加金额”明细如下:

本期增加

项 目

在建工程转入 其他增加

房屋装修 42,789,493.97 6,142,586.68

长期待摊费用年末数较年初数增加 25,815,014.38 元,增加比例为 37.84%,增加原因主要系

租入办公楼装修完毕转入所致。

5.28 递延所得税资产/ 递延所得税负债

5.28.1 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 113,547,248.10 19,439,143.14 59,905,820.72 10,297,963.63

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 72,197,527.39 10,829,629.11

计提但尚未发放的工 90,879,590.13 13,661,931.32 543,407,278.42 81,689,860.80

资和奖金

合计 276,624,365.62 43,930,703.57 603,313,099.14 91,987,824.43

5.28.2 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资 9,740,400.00 2,435,100.00 21,416,500.00 5,354,125.00

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

子公司改制资产评估增 8,657,657.56 1,298,648.63 9,114,194.74 1,367,129.21

合计 18,398,057.56 3,733,748.63 30,530,694.74 6,721,254.21

5.28.3 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

5.28.4 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 25,691,023.46 8,953,111.88

可抵扣亏损 173,716,889.06 11,969,322.36

合计 199,407,912.52 20,922,434.24

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2015 年年度报告

5.28.5 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年

2017 年 10,272,292.57 807,106.23

2018 年 14,369,650.75 1,048,646.97

2019 年 98,789,676.37 10,113,569.16

2020 年 50,285,269.37 -

合计 173,716,889.06 11,969,322.36 /

其他说明:

递延所得税资产年末数较年初数减少 48,057,120.86 元,减少比例为 52.24%,减少原因主要

系根据税法相关政策本期末起不再对期末计提而在下年初发放的工资奖金进行纳税调整亦不确认

相关递延所得税资产所致。

递延所得税负债年末数较年初数减少 2,987,505.58 元,减少比例为 44.45%,减少原因主要系

随评估增值的资产摊销而结转所致。

5.29 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合同储备价值 9,740,400.00 21,416,500.00

合计 9,740,400.00 21,416,500.00

其他说明:

其他非流动资产系被收购子公司 Wilson & Associates,LLC 按公允价值计量的已签订尚未完全

提供设计服务合同所对应的净收益现值,为可辨认资产并按该些设计合同预计在 2.5 年内完成而

平均摊销。年末数较年初数减少 11,676,100.00 元,减少比例为 54.52%,系摊销所致。

5.30 短期借款

√适用 □不适用

5.30.1 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 6,119,000.00

合计 6,119,000.00

5.30.2 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

年初短期借款系子公司 Wilson & Associates,LLC 所借美元借款 1,000,000.00 元,按年末其与

汇丰银行约定的还款计划调整至长期借款列报。

105 / 148

2015 年年度报告

5.31 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

5.32 衍生金融负债

□适用 √不适用

5.33 应付票据

□适用 √不适用

5.34 应付账款

5.34.1 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付项目直接成本及分包款等 1,388,177,762.31 1,034,058,414.52

合计 1,388,177,762.31 1,034,058,414.52

5.34.2 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海德森建筑设计有限责任公司 3,962,500.00 项目暂停,款项暂未结算

上海东沛劳务派遣有限公司 3,744,400.00 项目尚在进行,款项暂未结算

上海城建(集团)有限公司 2,094,966.19 项目暂停,款项暂未结算

海南(上海)建筑设计研究院有限公司 2,076,800.00 项目尚在进行,款项暂未结算

上海学汇建筑设计有限公司 1,885,848.00 项目暂停,款项暂未结算

北京国信鑫业工程咨询有限责任公司上海分公 1,696,847.00 项目尚在进行,款项暂未结算

上海鹏申建筑劳务有限公司 1,600,000.00 项目尚在进行,款项暂未结算

上海瑞实建筑设计有限公司 1,555,000.00 项目尚在进行,款项暂未结算

上海智平基础工程有限公司 1,550,000.00 项目尚在进行,款项暂未结算

云南尚怡优选贸易有限公司 1,528,458.58 项目尚在进行,款项暂未结算

合计 21,694,819.77 /

其他说明

5.34.3 应付账款年末数较年初数增加 354,119,347.79 元,增加比例为 34.25%,增加原因主

要系随本期总承包业务增加而在期末对工程项目按完工进度计提分包款增加所致。

5.35 预收款项

5.35.1 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预收设计项目款项 796,194,376.72 888,246,865.70

预收建造项目款项 174,494,598.44 124,213,205.14

合计 970,688,975.16 1,012,460,070.84

106 / 148

2015 年年度报告

5.35.2 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

成都文旅龙门山旅游投资有限公司 20,940,000.00 项目尚在进行中,未达结算条件

上海国际主题乐园配套设施有限公司 8,127,779.78 项目尚在进行中,未达结算条件

搜侯(上海)投资有限公司 6,975,798.44 项目尚在进行中,未达结算条件

南京世茂房地产开发有限公司 6,185,680.86 项目尚在进行中,未达结算条件

武汉万达东湖置业有限公司 5,197,935.41 项目尚在进行中,未达结算条件

中国人民武装警察部队上海市消防总队 4,673,745.80 项目尚在进行中,未达结算条件

三亚凤凰岛置业有限公司 4,149,056.60 项目尚在进行中,未达结算条件

云南俊信房地产开发有限公司 4,025,137.94 项目尚在进行中,未达结算条件

上海轨道交通十七号线发展有限公司 3,429,140.38 项目尚在进行中,未达结算条件

龙锦综合开发(成都)有限公司 3,352,290.75 项目尚在进行中,未达结算条件

武汉怡和房地产综合开发有限公司 3,332,281.51 项目尚在进行中,未达结算条件

合计 70,388,847.47 /

5.35.3 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 金额

累计已发生成本 1,278,717,204.97

累计已确认毛利 77,973,494.41

减:预计损失

已办理结算的金额 1,531,185,297.82

建造合同形成的已结算未完工项目 -174,494,598.44

5.36 应付职工薪酬

5.36.1 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 582,594,494.71 1,732,660,120.59 1,782,509,572.92 532,745,042.38

二、离职后福利- 156,934,555.40 156,934,555.40

设定提存计划

三、辞退福利 873,937.41 452,661.28 867,215.01 459,383.68

四、一年内到期的

其他福利

合计 583,468,432.12 1,890,047,337.27 1,940,311,343.33 533,204,426.06

107 / 148

2015 年年度报告

5.36.2 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和

574,064,459.94 1,483,031,368.87 1,531,844,873.46 525,250,955.35

补贴

二、职工福利费 50,890,832.84 50,890,832.84

三、社会保险费 90,629,088.79 90,629,088.79

其中:医疗保险费

基本医疗保险费 71,774,927.58 71,774,927.58

补充医疗保险 4,900,406.60 4,900,406.60

工伤保险费 3,279,154.61 3,279,154.61

生育保险费 6,183,042.42 6,183,042.42

残疾人就业保障 4,219,221.29 4,219,221.29

其他社会保险 272,336.29 272,336.29

四、住房公积金 79,126,496.45 79,126,496.45

五、工会经费和职工教育

8,418,978.77 28,914,965.64 29,907,225.38 7,426,719.03

经费

六、短期带薪缺勤 111,056.00 67,368.00 111,056.00 67,368.00

七、短期利润分享计划

合计 582,594,494.71 1,732,660,120.59 1,782,509,572.92 532,745,042.38

5.36.3 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 134,154,683.33 134,154,683.33

2、失业保险费 9,304,593.37 9,304,593.37

3、企业年金缴费 13,475,278.70 13,475,278.70

合计 156,934,555.40 156,934,555.40

5.37 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 40,452,097.26 33,901,965.54

消费税

营业税 5,129,159.26 993,970.09

企业所得税 30,224,224.73 72,994,987.34

个人所得税 15,329,681.86 20,105,807.78

城市维护建设税 3,210,786.39 2,553,144.02

教育费附加 2,344,917.28 1,850,635.68

总承包项目代扣代缴和其他税及规费 5,036,710.03 2,378,654.26

合计 101,727,576.81 134,779,164.71

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2015 年年度报告

5.38 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 176,108.10 150,286.31

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 176,108.10 150,286.31

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

5.39 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

子公司上海民港国际建筑设计有限公司少数股东 247,632.39

合计 247,632.39

5.40 其他应付款

5.40.1 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

收取的押金、保证金 26,549,788.41 30,804,004.76

收取的外部单位委托科研经费结余 12,333,407.07 10,950,517.76

代收尚未划转的财政补贴(注) 585,626.42 32,512,399.80

代扣员工个人承担五险一金 11,794,992.32 12,823,474.56

应付报销款及其他应付费用 50,202,586.04 73,477,092.38

暂收款及往来款 90,250,675.56 146,469,850.27

合计 191,717,075.82 307,037,339.53

5.40.2 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海现代建筑设计(集团)有限公司 27,708,582.66 尚未与对方进行清算

合计 27,708,582.66 /

其他说明

注:根据本公司与控股股东现代集团于 2014 年 12 月签订的《重大资产置换及发行股份购买

资产协议之补充协议》约定:由于置入资产华东设计院本次评估未将财政扶持补贴资金所形成的

权益计入评估值,上述相关财政扶持补贴款自 2014 年 4 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止均归其

109 / 148

2015 年年度报告

原股东现代集团所有。华东设计院 2015 年已替现代集团代收上述相关财政扶持补贴款

57,632,629.61 元,并已为其代扣代缴相应的企业所得税 7,651,868.19 元,年末尚有 585,626.42 元

未支付。

其他应付款年末数较年初数减少 115,320,263.71 元,减少比例为 37.56%,减少原因主要系本

年归还上期向现代集团借入的 1 亿元及支付为其代收财政补贴所致。

5.41 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

5.42 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 25,695,103.20 11,119,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

一年内到期的应付票据融资款 391,953.70

合计 26,087,056.90 11,119,000.00

其他说明:

年末一年内到期的长期借款分别系子公司艺卡迪公司、子公司 Wilson & Associates,LLC 和子

公司水利院将于一年内到期的美元信用借款 1,900,000.00 元、美元抵押借款 1,287,000.00 元和人民

币信用借款 5,000,000.00 元;一年内到期的应付票据融资系子公司 Wilson & Associates,LLC 与信

贷公司做出应付票据融资安排,金额为美元 60,360 元,于 2016 年 3 月到期。

5.43 其他流动负债

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

5.44 长期借款

√适用 □不适用

5.44.1 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 19,889,896.80

保证借款

信用借款 172,151,296.00 177,922,940.00

应付票据融资 71,267.26

合计 192,112,460.06 177,922,940.00

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2015 年年度报告

长期借款分类的说明:

5.44.2 长期借款明细说明

借款 借款 币

贷款单位 年利率(%) 原币金额 折人民币金额

起始日 终止日 种

中国工商银行股

份有限公司上海 2014/2/26 2019/2/25 LIBOR+2.5% 26,360,000.00 171,171,296.00

市静安支行

HSBC Bank USA,

National 2014/8/27 2017/8/27 注1 3,063,000.00 19,889,896.80

Association

中国农业银行上

海市分行-上海 人

宏波工程咨询管 2015/8/24 2017/8/31 民 5.25 980,000.00 980,000.00

理有限公司委托 币

贷款

合 计 192,041,192.80

其他说明,包括利率区间:

注 1:该美元借款年利率根据 LIBOR 在 2.04%-2.42%之间浮动。

中国工商银行美元借款系子公司艺卡迪公司借入用于收购其子公司 Wilson & Associates,LLC

专项用途借款,由华东设计院为其提供担保。

HSBC Bank USA, National Association 美元借款系子公司 Wilson & Associates,LLC 于该银行

提供的最高 750 万美元授信额度中借入的 435 万美元一般用途借款,其中一年内到期的借款金额

128.70 万美元,2017 年到期的借款金额 306.30 万美元,Wilson & Associates,LLC 以其账面所有资

产进行担保,并由另一子公司 Wilson Purchasing, LLC 为其进行保证担保。

应付票据融资说明

应付票据融资系子公司 Wilson & Associates,LLC 与信贷公司做出应付票据融资安排,金额为

美元 10,975 元,于 2017 年 4 月到期。

5.45 应付债券

□适用 √不适用

5.46 长期应付款

□适用 √不适用

5.47 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

5.48 专项应付款

□适用 √不适用

5.49 预计负债

□适用 √不适用

111 / 148

2015 年年度报告

5.50 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 11,668,014.58 8,526,640.90 8,968,833.69 11,225,821.79

合计 11,668,014.58 8,526,640.90 8,968,833.69 11,225,821.79 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

金额 外收入金额 与收益相关

科研经费

11,668,014.58 8,526,640.90 8,968,833.69 11,225,821.79 与收益相关

结余

合计 11,668,014.58 8,526,640.90 8,968,833.69 11,225,821.79 /

其他说明:

本公司递延收益均系华东设计院及其各分子公司收到的国家级和上海市级政府单位委托用于

科研的未完科研经费结余,按对应研究课题,当期实际发生的科研费用同时列入管理费用与营业

外收入政府补助科目,待研究课题委托单位验收通过后,该课题结余科研经费一次性转入当期营

业外收入。

5.51 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

公积

项目 期初余额 行 送 期末余额

金 其他 小计

新 股

转股

股份总数-华建集 347,999,813 股 11,060,377 股 11,060,377 股 359,060,190 股

股本金额-华东设 30,000,000.00 28,823,529.00 28,823,529.00 58,823,529.00

计院

股份总数 30,000,000.00 28,823,529.00 28,823,529.00 58,823,529.00

其他说明:

华东设计院原股本人民币 30,000,000.00 元,业经华申会计师事务所于 1999 年 7 月 16 日出具

的华会发(99)第 709 号《验资报告》审验确认。

如本附注 2.1 所述,股本金额反映的是华东设计院合并前权益性工具的金额 30,000,000.00 元

以及假设在本次重组中为完成反向收购取得本公司 51%股权而新发行的股本 28,823,529.00 元的两

者合计额,但权益性工具的结构反映的是本公司期初实际发行在外的股份数量 347,999,813 股,加

上本次重组交易增发股份 11,060,377 股,合计 359,060,190 股。

5.52 其他权益工具

□适用 √不适用

112 / 148

2015 年年度报告

5.53 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 207,935,873.27 569,552,933.04 598,376,462.04 179,112,344.27

其他资本公积 9,669,624.24 9,669,624.24

其中:资产评估增值 9,669,624.24 9,669,624.24

合计 217,605,497.51 569,552,933.04 598,376,462.04 188,781,968.51

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期资本溢价增加 569,552,933.04 元,系华东设计院假设在本次重组中为完成反向收购取得

本公司 51%股权而新发行股本 28,823,529 股,并按本公司重组交易增发股份于 2015 年 9 月 10 日

在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续当天股价 20.76 元所折算的

溢价金额;本期资本溢价减少 598,376,462.04 元,系由于本公司在本次重组交易时未持有构成业

务的资产或负债,根据财政部 2009 年 3 月 13 日发布的《关于非上市公司购买股权实现间接会计

处理复函》(财会便 [2009]17 号)、《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通

知》(财会函[2008]60 号)和《企业会计准则第 20 号—企业合并》的相关规定,按照权益性交易

的原则,冲减资本溢价。

5.54 库存股

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

5.55 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

期初 减:前期计入其他 税后归属 期末

项目 本期所得税前发 减:所得 税后归属于母公

余额 综合收益当期转入 于少数股 余额

生额 税费用 司

损益 东

一、以后不能重分类进损益的其他

综合收益

其中:重新计算设定受益计划净负

债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的

份额

二、以后将重分类进损益的其他综 -858,622.54 21,982,151.46 21,982,151.46 21,123,528.92

合收益

其中:权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

可供出售金融资产公允价值变动

损益

持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额 -858,622.54 21,982,151.46 21,982,151.46 21,123,528.92

其他综合收益合计 -858,622.54 21,982,151.46 21,982,151.46 21,123,528.92

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2015 年年度报告

5.56 专项储备

□适用 √不适用

5.57 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 88,461,630.02 88,461,630.02

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 88,461,630.02 88,461,630.02

5.58 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 234,106,036.57 210,066,505.29

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 234,106,036.57 210,066,505.29

加:本期归属于公司所有者的净利润 146,642,925.55 134,039,531.28

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

对股东的分配 110,000,000.00

提取职工奖励及福利基金 83,566.06

期末未分配利润 380,665,396.06 234,106,036.57

5.59 营业收入和营业成本

5.59.1 营业收入及营业成本明细

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,264,000,725.47 3,037,722,103.97 4,551,028,728.47 3,360,952,770.45

其他业务 3,801,130.34 3,653,117.72 13,245,652.00 3,023,084.68

合计 4,267,801,855.81 3,041,375,221.69 4,564,274,380.47 3,363,975,855.13

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2015 年年度报告

5.59.2 主营业务(分行业)

单位: 元 币种: 人民币

2015 年度 2014 年度

项 目

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

工程设计 2,945,864,268.70 1,888,557,910.46 3,219,699,445.13 2,191,420,371.64

工程承包 882,163,247.65 832,421,171.12 907,347,331.77 854,411,776.84

工程技术管

416,198,636.32 301,354,990.76 403,453,618.84 297,448,220.52

理服务

工程勘察 19,774,572.80 15,388,031.63 20,528,332.73 17,672,401.45

合 计 4,264,000,725.47 3,037,722,103.97 4,551,028,728.47 3,360,952,770.45

5.59.3 主营业务(分地区)

单位: 元 币种: 人民币

2015 年度 2014 年度

项 目

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

上海本地项

2,377,552,043.28 1,789,630,432.87 2,443,182,186.70 1,834,954,658.67

外地项目 1,580,447,441.56 1,076,313,311.63 1,824,148,510.20 1,362,782,810.70

海外项目 306,001,240.63 171,778,359.47 283,698,031.57 163,215,301.08

合 计 4,264,000,725.47 3,037,722,103.97 4,551,028,728.47 3,360,952,770.45

5.59.4 本报告期营业收入前五名客户情况

单位: 元 币种: 人民币

客户名称 2015 年营业收入 占公司营业收入的比例(%)

上海锦绣投资管理有限公司 116,400,000.00 2.73

上海世博土地控股有限公司 93,677,373.82 2.19

上海轨道交通十三号线发展有限公司 82,791,671.00 1.94

上海市普陀区教育基建管理中心 75,170,000.00 1.76

上海众合地产开发有限公司 72,457,785.60 1.70

合 计 440,496,830.42 10.32

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2015 年年度报告

5.59.5 报告期合同项目确认收入金额最大的前 10 项

单位: 元 币种: 人民币

2015 年度

合同项目 合同金额 累计确认项目收入 累计确认项目成本 累计确认项目毛利 完工进度(%) 当期确认收入 当期确认成本 当期确认毛利

项目 1 516,500,000.00 116,400,000.00 110,126,040.00 6,273,960.00 22.50 116,400,000.00 110,126,040.00 6,273,960.00

项目 2 82,791,671.00 82,791,671.00 78,329,199.96 4,462,471.04 100.00 82,791,671.00 78,329,199.96 4,462,471.04

项目 3 178,055,216.00 172,170,000.00 162,890,037.00 9,279,963.00 96.70 75,170,000.00 71,118,337.00 4,051,663.00

项目 4 120,762,976.00 72,457,785.60 66,378,577.39 6,079,208.21 60.00 72,457,785.60 66,378,577.39 6,079,208.21

项目 5 270,397,100.00 191,969,756.34 142,415,148.95 49,554,607.39 75.26 64,292,610.80 62,761,532.67 1,531,078.13

项目 6 80,000,000.00 80,000,000.00 78,365,151.36 1,634,848.64 100.00 60,000,000.00 60,000,000.00

项目 7 169,490,000.00 56,363,419.81 32,174,782.15 24,188,637.66 35.00 56,363,419.81 32,174,782.15 24,188,637.66

项目 8 50,000,000.00 48,000,000.00 45,412,800.00 2,587,200.00 96.00 48,000,000.00 45,412,800.00 2,587,200.00

项目 9 52,854,500.00 44,700,000.00 42,290,670.00 2,409,330.00 85.00 44,700,000.00 42,290,670.00 2,409,330.00

项目 10 94,972,718.00 69,885,584.94 42,770,155.74 27,115,429.20 78.00 42,535,479.42 26,031,821.60 16,503,657.82

2014 年度

合同项目 合同金额 累计确认项目收入 累计确认项目成本 累计确认项目毛利 完工进度(%) 当期确认收入 当期确认成本 当期确认毛利

项目 1 243,122,845.00 243,122,845.00 234,614,568.57 8,508,276.43 100.00 222,922,845.00 217,315,566.93 5,607,278.07

项目 2 605,448,806.00 601,430,384.50 569,013,286.78 32,417,097.72 99.34 120,000,000.00 113,532,000.00 6,468,000.00

项目 3 178,055,216.00 97,000,000.00 91,771,700.00 5,228,300.00 54.48 59,000,000.00 55,819,900.00 3,180,100.00

项目 4 53,142,800.00 53,142,800.00 51,118,403.08 2,024,396.92 100.00 53,142,800.00 51,118,403.08 2,024,396.92

项目 5 348,752,100.00 127,677,145.54 79,653,616.28 48,023,529.26 38.81 47,703,809.69 30,268,926.40 17,434,883.29

项目 6 103,388,200.00 61,124,356.94 42,300,976.26 18,823,380.68 59.14 40,742,946.94 28,136,900.43 12,606,046.51

项目 7 310,570,652.00 253,729,383.02 250,726,339.02 3,003,044.00 81.70 33,198,000.00 32,176,500.00 1,021,500.00

项目 8 63,690,000.00 53,873,893.90 46,310,396.80 7,563,497.10 89.66 31,397,214.65 27,300,597.21 4,096,617.44

项目 9 78,983,748.00 71,008,306.39 50,753,667.52 20,254,638.87 92.00 28,796,012.35 22,995,439.36 5,800,572.99

项目 10 117,121,667.00 38,262,113.57 25,055,110.51 13,207,003.06 34.63 28,241,862.63 17,107,924.05 11,133,938.58

117 / 148

2015 年年度报告

5.60 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 23,008,686.54 14,882,877.10

城市维护建设税 11,786,980.39 13,434,797.15

教育费附加 8,354,556.72 9,550,540.99

资源税

河道费及地方防洪税金 1,825,569.40 2,192,138.39

合计 44,975,793.05 40,060,353.63

5.61 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

薪酬类费用 28,915,439.64 26,864,319.81

交通差旅费 5,724,270.14 6,516,662.61

办公费 2,497,647.00 3,625,888.53

房屋租赁费 2,290,502.54 1,805,872.51

业务招待费 2,153,937.03 2,588,534.63

物业管理费 395,296.09 293,117.18

折旧摊销费 350,289.52 498,435.69

广告宣传费 168,308.84 1,619,708.61

其 他 1,846,580.08 2,651,845.41

合计 44,342,270.88 46,464,384.98

5.62 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

薪酬类费用 301,397,610.26 316,676,196.96

房屋租赁费 176,467,374.94 159,850,079.10

研发费用 121,983,925.25 141,033,456.63

折旧摊销费 66,022,243.59 56,883,925.82

办公费 38,171,217.69 47,407,800.71

交通差旅费 32,359,240.92 33,434,294.13

物业管理费 31,689,852.69 27,692,254.61

中介机构服务费 27,274,540.94 24,276,963.37

业务招待费 19,019,611.36 24,274,294.95

水电煤气费 11,863,406.94 9,493,909.84

外包劳务费 6,446,283.42 10,796,957.25

网络维护费 5,711,882.12 4,547,450.13

会务费 4,444,419.54 8,013,196.59

广告宣传费 3,053,422.93 6,002,680.95

业务资料费 2,764,919.05 2,409,901.06

协作咨询费 2,431,681.82 2,766,483.70

文印晒图费 1,595,526.16 4,300,984.92

考察费 1,212,380.30 3,243,205.56

其 他 12,840,201.15 17,238,937.15

合计 866,749,741.07 900,342,973.43

118 / 148

2015 年年度报告

5.63 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 6,201,778.48 5,245,249.28

减:利息收入 -9,071,343.44 -12,524,567.97

利息净支出 -2,869,564.96 -7,279,318.69

汇兑净损失 11,667,523.81 1,153,959.55

银行手续费 996,768.64 658,100.48

合计 9,794,727.49 -5,467,258.66

其他说明:

财务费用 2015 年发生额较 2014 年发生额增加 15,261,986.15 元,增加比例为 279.15%,增加

原因主要系本年美元对人民币汇率上升使子公司艺卡迪公司长期借款确认的汇兑损失增加,同时

上年度有存放于现代集团内部结算中心的存款利息收入而本年无存放存款所致。

5.64 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 68,511,866.65 43,747,684.46

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失 126,597.37

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 68,638,464.02 43,747,684.46

其他说明:

资产减值损失 2015 年发生额较 2014 年发生额增加 24,890,779.56 元,增加比例为 56.90%,

增加原因主要系受宏观经济影响而导致项目结算周期延长,应收账款账龄上升而计提的坏账准备

增加所致。

5.65 公允价值变动收益

□适用 √不适用

119 / 148

2015 年年度报告

5.66 投资收益

√适用 □不适用

5.66.1 投资收益明细情况

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,001,172.14 -297,046.37

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间

的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的

投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 2,128,220.88 3,285,694.92

子公司清算收益 18,736.17

合计 1,127,048.74 3,007,384.72

其他说明:

5.66.2 权益法核算的长期股权投资收益情况

单位: 元 币种: 人民币

被投资单位名称 2015 年度 2014 年度

上海泰孚建筑安全咨询有限公司 2,537.33 -337,316.85

上海现代建筑设计集团物业管理有限公司 197,635.88 46,840.18

海南(上海)建筑设计研究院有限公司 -1,201,345.35 -6,569.70

合 计 -1,001,172.14 -297,046.37

5.66.3 本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。

5.66.4 投资收益 2015 年发生额较 2014 年发生额减少 1,880,335.98 元,减少比例为 62.52%,

减少原因主要系权益法核算单位海南(上海)建筑设计研究院有限公司本期经营亏损所致。

5.67 营业外收入

5.67.1 营业外收入明细

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 218,370.51 408,182.33 218,370.51

其中:固定资产处置利得 218,370.51 408,182.33 218,370.51

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 8,968,833.69 8,896,200.80 8,968,833.69

违约金及赔款收入 19,573.50 407,617.80 19,573.50

其他 5,870,455.20 3,677,955.78 5,870,455.20

合计 15,077,232.90 13,389,956.71 15,077,232.90

120 / 148

2015 年年度报告

5.67.2 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

政府产业扶持资金 78,000.00 与收益相关

当期结转科研经费 8,968,833.69 8,818,200.80 与收益相关

合计 8,968,833.69 8,896,200.80 /

其他说明:

注:其他主要系收到的个调税代扣代缴手续费。

5.68 营业外支出

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 373,977.20 662,761.95 373,977.20

其中:固定资产处置损失 373,977.20 662,761.95 373,977.20

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 4,000.00 321,500.00 4,000.00

罚款赔款支出 275,300.00 100,188.89 275,300.00

其他 2,405,019.42 1,595,200.29 2,405,019.42

合计 3,058,296.62 2,679,651.13 3,058,296.62

其他说明:

注:其他主要系个调税代扣代缴手续费的支用数。

5.69 所得税费用

5.69.1 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 21,235,147.04 65,686,809.55

递延所得税费用 44,835,490.28 -28,634,397.79

汇算清缴差异 -21,011,680.38 2,746,917.78

合计 45,058,956.94 39,799,329.54

121 / 148

2015 年年度报告

5.69.2 会计利润与所得税费用调整过程:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 205,071,622.63

按法定/适用税率计算的所得税费用 30,760,743.40

子公司适用不同税率的影响 2,284,144.25

调整以前期间所得税的影响 252,522.34

非应税收入的影响 -1,270,234.97

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,582,711.26

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -472,748.49

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 11,752,527.84

异或可抵扣亏损的影响

高新技术企业加计扣除的影响 -6,830,708.69

所得税费用 45,058,956.94

5.70 现金流量表项目

5.70.1 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

代收财政补贴 57,632,629.61 50,727,564.88

收到科研经费 16,992,502.88 8,513,825.99

收回与现代集团往来款 16,800,160.87 86,359,063.76

收回项目投标保证金 120,484,955.24

收回保函保证金、履约保证金及被冻结资金 9,321,110.00 56,884,463.52

其他 20,393,314.11 20,772,071.93

合计 241,624,672.71 223,256,990.08

5.70.2 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

费用性支出 402,369,150.14 545,884,480.13

支付给现代集团代收的财政补贴 81,907,534.80 11,978,713.41

支付项目投标保证金 104,634,542.94

支付保函保证金、履约保证金及被冻结资金 2,800,000.00 2,690,000.00

其他 52,021,124.72 94,073,785.89

合计 643,732,352.60 654,626,979.43

5.70.3 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 8,622,124.26 12,393,756.04

收回存于现代集团内部银行款项 361,755,558.64

合计 8,622,124.26 374,149,314.68

122 / 148

2015 年年度报告

5.70.4 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付少数股东退股款 2,190,473.48

子公司清算退回少数股东出资 281,180.00

合计 2,471,653.48

5.71 现金流量表补充资料

5.71.1 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 160,012,665.69 149,068,748.26

加:资产减值准备 68,638,464.02 43,747,684.46

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,648,962.09 30,151,548.08

无形资产摊销 4,170,579.53 3,702,465.98

长期待摊费用摊销 23,117,066.27 17,102,974.30

其他非流动资产摊销 12,612,600.00 9,180,300.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 129,488.25 -24,970.12

“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 26,118.44 279,549.74

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 8,790,167.18 -6,358,671.73

投资损失(收益以“-”号填列) -1,127,048.74 -3,007,384.72

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 48,057,120.86 -26,236,668.99

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -2,987,505.58 -2,397,728.80

存货的减少(增加以“-”号填列) -521,416,077.17 -276,236,206.27

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 163,978,919.45 -256,380,317.85

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 207,957,876.81 317,888,936.32

保函及履约保证金变动净额 6,503,142.10 54,194,463.52

其他

经营活动产生的现金流量净额 208,112,539.20 54,674,722.18

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 1,052,029,939.95 999,141,754.20

减:现金的期初余额 999,141,754.20 913,575,416.33

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 52,888,185.75 85,566,337.87

5.71.2 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

5.71.3 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

5.71.4 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,052,029,939.95 999,141,754.20

其中:库存现金 1,387,623.24 1,259,575.64

可随时用于支付的银行存款 1,050,642,316.71 997,882,178.56

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,052,029,939.95 999,141,754.20

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 4,310,652.14 10,808,512.38

价物

5.72 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币

4,310,652.14 保证金及被冻结存款

资金

应收 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付账款、其他应收

90,563,674.23

账款 款、存货、固定资产及无形资产为其期末 435 万美元长期借款担保

预付 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付账款、其他应收

4,080,708.11

账款 款、存货、固定资产及无形资产为其期末 435 万美元长期借款担保

其他

子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付账款、其他应收

应收 3,847,854.11

款、存货、固定资产及无形资产为其期末 435 万美元长期借款担保

子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付账款、其他应收

存货 43,767,883.50

款、存货、固定资产及无形资产为其期末 435 万美元长期借款担保

固定 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付账款、其他应收

6,094,068.27

资产 款、存货、固定资产及无形资产为其期末 435 万美元长期借款担保

无形 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付账款、其他应收

25,914,925.12

资产 款、存货、固定资产及无形资产为其期末 435 万美元长期借款担保

应收

票据

合计 178,579,765.48 /

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2015 年年度报告

5.73 外币货币性项目

√适用 □不适用

5.73.1 外币货币性项目:

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中:美元 3,102,809.51 6.4936 20,148,407.12

港币 206,619.12 0.83778 173,101.36

欧元 151,145.85 7.0730 1,069,054.62

日元 3.00 0.0533 0.16

新加坡元 374,417.82 4.5909 1,718,914.76

印度卢比 1,106,423.68 0.0984 108,872.09

迪拉姆 315,766.35 1.7734 559,980.05

人民币

应收账款

其中:美元 13,449,622.50 6.4936 87,336,468.67

港币 486,600.80 0.83778 407,664.42

欧元

人民币

长期借款

其中:美元 30,720,975.00 6.4936 199,489,723.26

欧元

港币

人民币

其他应收款

其中:美元 592,561.00 6.4936 3,847,854.11

港币 182,649.59 0.83778 153,020.18

应付账款

其中:美元 818,291.00 6.4936 5,313,654.44

港币 11,011,161.67 0.83778 9,224,931.02

应交税费

其中:美元 189,085.00 6.4936 1,227,842.36

其他应付款

其中:美元 2,132,971.00 6.4936 13,850,660.49

港币 480,819.10 0.83778 402,820.63

一年内到期的非流动负债

其中:美元 1,960,360.00 6.4936 12,729,793.70

5.73.2 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记

账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

本公司子公司 Lineage Wa, Inc.公司和 Wilson & Associates,LLC 公司注册地位于美国,其主要

经营地位于美国和新加坡,记账本位币为美元;本公司子公司现代国际公司注册地及主要经营地

位于中国香港,记账本位币为港币。

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2015 年年度报告

5.74 套期

□适用 √不适用

6 合并范围的变更

6.1 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

6.1.1 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

股权取 购买日至期 购买日至期

被购买 股权取 股权取 股权取 购买日的

得比例 购买日 末被购买方 末被购买方

方名称 得时点 得成本 得方式 确定依据

(%) 的收入 的净利润

华东建

筑设计 资产置 2015 年

2015 年

研究院 100.00 换增发 7月1 注1 不适用 不适用

7月1日

有限公 股份 日

其他说明:

股权取得成本:见本附注 6.3

注 1:如本附注 1.1.1 及本附注 2.1 所述,根据本公司与现代建筑设计集团签订的资产交割确

认书,遂以 2015 年 7 月 1 日作为购买日编制合并财务报表。

6.1.2 合并成本及商誉

√适用 □不适用

其他说明:

如本附注 2.1 所述,由于本公司在本次重组交易时未持有构成业务的资产或负债,根据财政

部 2009 年 3 月 13 日发布的《关于非上市公司购买股权实现间接会计处理复函》(财会便 [2009]17

号)、《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号)和《企

业会计准则第 20 号—企业合并》的相关规定,按照权益性交易的原则,不确认商誉或当期损益。

6.1.3 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

6.1.4 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

6.2 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

6.3 反向购买

√适用 □不适用

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依

据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

合并中确认的商誉或计入

借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法

当期的损益的计算方法

本公司的经营决策在本次重组 法律上的子公司即华东设计院(购买方)以 本公司在本次重组交易时

华东建

后被华东设计院原股东现代集 发行权益性证券的方式为获取在合并后报告 未持有构成业务的资产或

筑设计

团所控制,符合非上市公司以所 主体的股权比例,应向法律上母公司即本公 负债,按照权益性交易的

研究院

持有的对子公司投资等资产为 司(被购买方)的股东发行的权益性证券数 原则不确认商誉或当期损

有限公

对价取得上市公司的控制权,构 量与权益性证券的公允价值计算的结果,即 益,调整权益的金额见本

成反向购买 (3000/51%-3000)×20.76= 59,837.59 万元。附注 5.51 及 5.53 所述。

6.4 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

6.5 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6.5.1 新设子公司

根据华东设计院 2015 年 7 月 24 日的(2015)7 号董事会《关于同意设立投资公司的决议》,

华东设计院于 2015 年 8 月 3 日投资设立上海韵筑投资有限公司,注册资本人民币 100,000 万元,

第一期实际认缴注册资本人民币 10,000 万元。

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2015 年年度报告

7 在其他主体中的权益

7.1 在子公司中的权益

√适用 □不适用

7.1.1 企业集团的构成

子公司 主要经营 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 地 直接 间接 方式

注1

华东建筑设计研究院有限公司 上海 上海 建筑设计 100.00 非同一控制下企业合

并反向购买

上海建筑设计研究院有限公司 上海 上海 建筑设计 100.00 同一控制下企业合并

注2

上海民港国际建筑设计有限公司 上海 上海 建筑设计 50.00 同一控制下企业合并

上海现代建筑设计集团工程建设咨询有限公司 上海 上海 建筑设计、咨询和工 100.00 同一控制下企业合并

程总承包

上海筑京现代建筑技术信息咨询有限公司 上海 上海 建筑咨询 100.00 同一控制下企业合并

上海现咨建设工程审图有限公司 上海 上海 建筑审图 100.00 投资设立

上海现代申都建筑监理咨询有限公司 上海 上海 工程监理 100.00 同一控制下企业合并

上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司 上海 上海 建筑装饰、景观设计 51.00 同一控制下企业合并

及工程

注3

上海现代境源环艺设计工程有限公司 上海 上海 建筑设计 40.00 同一控制下企业合并

上海申元工程投资咨询有限公司 上海 上海 工程咨询及勘察 51.00 同一控制下企业合并

上海申元岩土工程有限公司 上海 上海 岩土工程勘测及设计 100.00 同一控制下企业合并

上海市水利工程设计研究院有限公司 上海 上海 水利工程及设计 100.00 同一控制下企业合并

上海鑫圆建设咨询监理有限公司 上海 上海 工程监理 51.00 同一控制下企业合并

上海现代华盖建筑设计有限公司 上海 上海 建筑设计 100.00 同一控制下企业合并

上海华瀛建筑科技有限公司 上海 上海 建筑设计 100.00 投资设立

上海现代建筑设计集团(国际)有限公司 香港 香港 建筑设计 100.00 同一控制下企业合并

上海现代建筑设计集团云南有限公司 昆明 昆明 建筑设计 100.00 同一控制下企业合并

华东建筑设计研究院河南有限公司 郑州 郑州 建筑设计 100.00 投资设立

上海韵筑投资有限公司 上海 上海 投资管理 100.00 投资设立

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2015 年年度报告

上海艺卡迪投资发展有限公司 上海 上海 实业投资 100.00 投资设立

Lineage Wa, Inc. 美国德克 美国特拉 投资管理 100.00 非同一控制下企业合

萨斯州 华州 并

Wilson & Associates,LLC 美国德克 美国特拉 建筑设计 100.00 非同一控制下企业合

萨斯州 华州 并

Wilson Purchasing, LLC 美国德克 美国德克 装修材料采购 100.00 非同一控制下企业合

萨斯州 萨斯州 并

Wilson Shanghai Company Limited 上海 上海 建筑设计 100.00 非同一控制下企业合

Wilson Associates InteriorArchitectural Design 印度科钦 印度科钦 建筑设计 100.00 非同一控制下企业合

Private Limited 并

Wilson Asia Interior Architectura Design Company 澳门 澳门 建筑设计 100.00 非同一控制下企业合

Limited 并

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

注 2:子公司上海建筑设计研究院有限公司虽持有上海民港国际建筑设计有限公司 50%股权,但其董事长和财务主管均由上海院委派,对其生产经

营和财务政策具有决策权而实际控制遂将其纳入合并范围。

注 3:子公司上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司虽持有上海现代境源环艺设计工程有限公司 40%股权,但根据上海现代境源环艺设计工程

有限公司章程及董事会成员构成,环境院在该公司董事会 7 名成员中委派 4 名,其表决权比例为 57.14%,且由环境院委派财务主管,对其生产经营和财

务政策具有决策权而实际控制遂将其纳入合并范围。

其他说明:

注 1:华东建筑设计研究院有限公司系本公司法律上的子公司,会计上的母公司,见本附注 6.1 及 6.3 所述。

7.1.2 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股比 本期归属于少数股东的损 本期向少数股东宣告分派的股 期末少数股东权益余

子公司名称

例 益 利 额

上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公 49.00% 10,369,440.65 8,298,137.81 17,458,568.41

上海申元工程投资咨询有限公司 49.00% 5,395,909.07 2,440,880.04 11,520,909.07

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2015 年年度报告

7.1.3 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称 非流

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计

上海现代建筑装 551,586,501.27 7,588,963.46 559,175,464.73 522,812,432.19 522,812,432.19 197,525,362.66 9,079,411.95 206,604,774.61 174,200,780.31 174,200,780.31

饰环境设计研究

院有限公司

上海申元工程投 73,582,506.86 5,951,307.49 79,533,814.35 53,701,755.02 2,320,000.00 56,021,755.02 60,074,272.07 4,312,141.98 64,386,414.05 46,905,026.22 46,905,026.22

资咨询有限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

量 量

上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公 561,623,188.22 21,162,123.77 21,162,123.77 -3,204,947.58 383,864,026.03 17,820,216.21 17,820,216.21 38,042,543.01

上海申元工程投资咨询有限公司 144,787,979.64 11,012,059.33 11,012,059.33 16,418,981.57 140,274,432.86 10,112,877.45 10,112,877.45 -19,382,881.39

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2015 年年度报告

7.1.4 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

7.2 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

7.2.1 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计 1,933,159.57 3,103,085.24

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -1,001,172.14 -297,046.37

--其他综合收益

--综合收益总额 -1,001,172.14 -297,046.37

7.2.2 重要的共同经营

□适用 √不适用

7.2.3 其他

7.3 本报告期不存在向投资企业转移资金的能力受到限制情形,亦不存在有限售条件的长

期股权投资。

8 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的金融工具包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、可供出售金融资

产、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款等。这些金融工具的持有目的主要在于

为本公司用于日常营运或投资。本公司具有多种经营而直接产生的其他金融资产和负债,

比如应收账款及应收票据、应付账款等。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低

这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控

以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

8.1 风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业

绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理

目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风

险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范

围之内。

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2015 年年度报告

8.2 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

在本公司与对方履行服务合同义务的过程中,如可能合同发生违约的情况,由项目经理及

时向运营部汇报,说明原因,明确责任。运营部及时通报财务部中止项目成本报销的发生,

待明确法律责任后统计项目损失,并通过合同双方协商或法律途径来尽可能减小由于对方

信用风险而产生的财务损失。

本公司由运营部负责应收款项管理,监督项目经理及时对业主书面确认并已开具送达发票

的应收账款进行催收,并按应收账款账龄而制定了不同力度的催收形式;同时本公司根据

历史发生坏账的水平而进行了坏账率估计,报告期末对各项应收款项的可收回性进行分

析,并对可能发生的坏账损失计提坏账准备。本公司通过上述制度的安排及执行,有效的

控制了重大信用风险。

8.3 流动性风险

流动性风险,是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满

足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进

行监控并确保遵守借款协议。

本公司的金融资产主要系货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。于 2015 年 12

月 31 日,本公司认为这些金融资产除附注 5.1.2 所示三个月内不能变现的其他货币资金外

无重大变现限制。

本公司的金融负债主要系因经营而直接产生的通常需在短期内清偿的应付账款及其他应

付款,以及按约定还款计划需到期偿还的长期借款。本公司认为可以通过上述金融资产的

及时变现以及营运资金收支安排,筹集足够资金以偿还到期的各类金融负债,不存在重大

流动风险。

8.4 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波

动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

8.4.1 汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司以外币进行计价的金融工具主要系非同一控制下收购的位于美国的全资子公司

Lineage Wa, Inc.公司和 Wilson & Associates,LLC 公司及其下属 4 家子公司因正常经营而产

生的以美元计价的各类金融工具,以及子公司现代国际因正常经营而产生的以港币计价的

各类金融工具。上述外币计价的金融工具在各报表期末折算为人民币,其因汇率波动而产

生的差额计入其他综合收益而不直接影响本公司的当期净利润。

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2015 年年度报告

子公司艺卡迪公司本期末美元长期借款 28,260,000 元,因本期美元对人民币汇率上升而确

认当期汇兑损失约人民币 1,063 万元。本公司拟于期后将该些美元长期借款置换为人民币

长期借款以规避相应的汇率波动风险。

8.4.2 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。浮动利率借款令本公司面临

现金流量利率风险;固定利率借款令本公司面临公允价值利率风险。本公司的利率风险主

要来自长期借款利率的浮动。

本公司的借款利率情况:子公司艺卡迪公司美元长期借款利率为各结息期开始前两个银行

工作日的 3 个月美元 LIBOR 利率上浮 2.5%;子公司 Wilson & Associates,LLC 美元长期借

款利率根据 LIBOR 利率在 2.04%-2.42%之间浮动;人民币长期借款及一年内到期的长期借

款利率分别固定为 5.25%和 4%。假设在其他条件不变的情况下,长期借款利率上升或下

降将会影响本公司当期的利息支出进而影响当期净利润。

8.4.3 其他价格风险

其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这

些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的

所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险主要源于本公司提供劳务的价格的

变化。

受行业发展影响,以及同行业竞争对手影响,本公司面临相应的议价风险。本公司将加强

销售机会甄别,保证项目品质;提升项目附加值,提升设计收费水平;加强项目运营管理,

控制运营成本。加强品牌建设与推广,提高品牌知名度和美誉度,充分发挥已有的基础条

件和先发优势,不断有效整合在技术、人才、品牌等方面的优势,不断增强科技创新和建

筑原创质量,提升自主创新和成果转化能力,强化自身核心竞争力,提升市场竞争力。加

强专项化产品投入,树立细分市场专项化品牌与优势,保持专项领域竞争优势。

9 公允价值的披露

□适用 √不适用

10 关联方及关联交易

10.1 本企业的母公司情况

单位:万元 币种:人民币

注册 业务 母公司对本企业的 母公司对本企业的表

母公司名称 注册资本

地 性质 持股比例(%) 决权比例(%)

上海现代建筑设计(集 上海 资产 12,800.00 51.00 51.00

团)有限公司 经营

本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。

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2015 年年度报告

10.2 本企业的子公司情况

本公司子公司情况详见本附注 7.1 所述。

10.3 本企业合营和联营企业情况

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营

企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海现代建筑设计集团物业管理有限公司 联营企业

海南(上海)建筑设计研究院有限公司 联营企业

10.4 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海现代建筑设计集团置业有限公司 股东的子公司

上海现代建筑设计(集团)有限公司内部结算中心注 其他

上海现代建筑设计(集团)有限公司总承包事业部注 其他

上海现代建筑设计(集团)有限公司都市建筑设计院注 其他

上海现代建筑设计(集团)有限公司市政工程设计院注 其他

上海现代建筑设计(集团)有限公司规划建筑设计院注 其他

上海现代建筑设计(集团)有限公司历史建筑保护设计院注 其他

上海现代建筑设计(集团)有限公司云南分公司注 其他

上海众合地产开发有限公司 其他

其他说明

注:该些分部或分公司根据重大资产重组时的相关承诺已于年内注销。

10.5 关联交易情况

10.5.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

10.5.1.1 采购商品/接受劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海现代建筑设计集团物

接受物业服务 33,715,678.52 32,387,381.13

业管理有限公司

10.5.1.2 出售商品/提供劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海现代建筑设计(集团)有限公司 提供劳务 11,304,530.24 17,959,535.36

上海现代建筑设计(集团)有限公司 人员服务 9,805,300.00

上海现代建筑设计(集团)有限公司现代都市建 提供劳务 2,408,687.36

筑设计院

上海众合地产开发有限公司 提供劳务 72,457,785.60

上海现代建筑设计集团置业有限公司 提供劳务 6,656,093.53

上海现代建筑设计集团物业管理有限公司 信息管理服务 56,603.76

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2015 年年度报告

10.5.2 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

10.5.3 关联租赁情况

√适用 □不适用

10.5.3.1 本公司作为承租方:

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

上海现代建筑设计(集团)有限公司 办公楼 40,511,525.00 39,560,858.27

上海现代建筑设计集团置业有限公司 办公楼 5,023,077.20 5,682,360.40

10.5.4 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为被担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

经履行完毕

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 1) 7,650,000.00 2013/4/11 2017/6/30 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 1) 2,223,208.00 2014/3/24 2015/2/28 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 1) 2,000,000.00 2011/12/16 2015/12/30 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 1) 1,493,360.00 2010/11/26 2015/10/20 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 1) 1,194,430.00 2010/11/26 2015/10/20 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 1) 667,000.00 2011/7/12 2015/1/15 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 1) 597,210.00 2010/11/26 2015/10/20 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 1) 468,180.00 2014/8/20 2015/9/30 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 1) 380,000.00 2012/1/1 2015/12/31 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2)23,575,968.00 2015/1/28 2016/8/28 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2)18,115,138.74 2014/11/24 2015/12/31 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2)17,810,000.00 2013/5/6 2015/10/14 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2)16,540,662.00 2014/12/4 2016/9/28 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2)13,022,409.00 2015/11/24 2016/5/15 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2)12,076,759.16 2014/11/24 2017/4/30 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 8,635,502.60 2013/6/17 2022/9/30 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 8,279,167.10 2015/1/27 2015/12/28 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 4,494,563.00 2015/11/24 2016/11/15 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 2,781,000.00 2014/10/9 2015/9/30 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 2,000,000.00 2013/10/5 2015/12/31 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 1,650,000.00 2013/6/9 2017/12/30 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 1,026,000.00 2014/7/1 2017/12/30 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 960,956.10 2013/11/1 2015/12/31 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 833,582.50 2013/5/27 2015/12/31 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 736,000.00 2015/12/22 2016/3/25 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 720,870.00 2015/2/3 2016/12/31 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 694,000.00 2014/8/12 2015/12/31 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 658,000.00 2014/4/1 2017/1/20 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 649,000.00 2014/7/7 2016/11/23 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 606,000.00 2014/7/1 2016/4/30 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 578,000.00 2014/5/21 2016/3/31 否

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2015 年年度报告

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 538,470.00 2014/12/29 2015/12/31 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 500,000.00 2014/12/30 2015/12/31 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 456,000.00 2014/7/1 2016/4/30 否

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 389,400.00 2014/5/5 2015/12/31 是

上海现代建筑设计(集团)有限公司(注 2) 154,800.00 2013/12/20 2016/11/30 否

关联担保情况说明

注 1:上述担保业务发生银行系交通银行上海市分行。根据控股股东现代集团与交通银行股份

有限公司上海市分行约定,交通银行为现代集团及其控制范围内所有子公司提供最高额为人民币

40,000 万元的授信额度,在该授信额度范围内由现代集团在其与各子公司之间自行分配授信额度。

根据现代集团提供的针对上述授信额度分配汇总表,现代集团为子公司华东设计院提供人民币

3,000 万元最高额度担保,为子公司上海院提供人民币 3,000 万元最高额度担保,为子公司现代

建设咨询公司提供人民币 10,000 万元最高额度担保,为子公司环境院提供人民币 4,300 万元最高

额度担保,为子公司水利院提供人民币 800 万元最高额度担保,为子公司华盖院提供人民币 300

万元最高额度担保,为子公司申元投资提供人民币 300 万元最高额度担保,为子公司申元岩土提

供人民币 200 万元最高额度担保,合计为本公司提供担保 21,900 万元。

注 2:上述担保业务发生银行系中国建设银行闸北支行,控股股东现代集团未与建设银行签

订综合授信协议而逐笔签订银行保函。

10.5.5 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

上海现代建筑设计

100,000,000.00 2015/2/27 2015/12/31

(集团)有限公司

归还拆入资金

上海现代建筑设计

200,000,000.00 2015/12/31

(集团)有限公司

10.5.5.1 关联方资金拆借利息

关联方 关联交易内容 2015 年度 2014 年度

上海现代建筑设计(集团)

收取拆借资金利息 3,846,880.63

有限公司内部结算中心

10.5.6 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海现代建筑设计(集团)有限公司 转让固定资产 238,097.96

上海现代建筑设计(集团)有限公司 重大资产置换注 969,916,745.92

注:与现代建筑设计集团的重大资产置换见本附注 14.3 所述。

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2015 年年度报告

10.5.7 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 645.37 786.83

2015 年度、2014 年度本公司关键管理人员包括董事、独立董事、总经理、副总经理和总工程

师分别共 13 人、16 人,其中在本公司领取报酬的分别为 13 人、12 人。

10.5.8 其他关联交易

根据本附注 5.40.1 注所述相关协议安排,本公司 2015 年已代控股股东现代集团收取相关财

政扶持补贴款 57,632,629.61 元,并已为其代扣代缴相应的企业所得税 7,651,868.19 元,本年度

已支付现代集团本期财政扶持补贴款 49,395,135.00 元以及年初尚未支付的财政扶持补贴款

32,512,399.80 合计 81,907,534.80 元。

10.6 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

10.6.1 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方 坏账

账面余额 账面余额 坏账准备

准备

上海现代建筑设计(集团)有限 849,725.13 5,216,437.53 25,225.19

应收账款

公司

上海现代建筑设计(集团)有限 149,199,289.62 745,996.45

应收账款

公司现代都市建筑设计院

上海现代建筑设计(集团)有限 2,688,581.06 13,442.91

应收账款

公司市政工程设计院

上海现代建筑设计(集团)有限 23,798,564.95 118,992.82

应收账款

公司规划建筑设计院

上海现代建筑设计(集团)有限 1,140,000.00 4,200.00

应收账款

公司历史建筑保护设计院

上海现代建筑设计(集团)有限 630,282.66 4,007,605.17

其他应收款

公司注

上海现代建筑设计(集团)有限 2,517,019.82 3,242.89

其他应收款

公司历史建筑保护设计院

上海现代建筑设计(集团)有限 10,275,535.88 51,377.68

其他应收款

公司设计施工总承包事业部

海南(上海)建筑设计研究院有 1,492,494.60

其他应收款

限公司

上海现代建筑设计(集团)有限 7,477.10

其他应收款

公司注

注:上述余额已于 2016 年 4 月 15 日收回。

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2015 年年度报告

10.6.2 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 上海现代建筑设计(集团)有限公司 4,379,088.16

上海现代建筑设计(集团)有限公司现代都市建筑设 46,000.00

应付账款

计院

应付账款 上海现代建筑设计集团物业管理有限公司 299,884.10

预收账款 上海现代建筑设计(集团)有限公司 167,547.17

其他应付款 上海现代建筑设计(集团)有限公司 35,008,242.86 137,073,839.68

上海现代建筑设计(集团)有限公司现代都市建筑设 22,127,309.83

其他应付款

计院

其他应付款 上海现代建筑设计(集团)有限公司云南分公司 4,991,817.26

其他应付款 上海现代建筑设计(集团)有限公司市政工程设计院 589,455.57

10.7 关联方承诺

10.7.1 现代集团对重组交易的业绩承诺及补偿安排

10.7.1.1 总体安排

根据本公司与控股股东现代集团就本次重组交易签订的《盈利预测补偿协议》,现代集团承

诺本次重组完成后连续三个会计年度(含完成当年即 2015 年),如置入资产华东设计院未能实现

承诺净利润数,其将对本公司以股份或现金的方式进行补偿。

10.7.1.2 承诺净利润数

根据《拟置入资产评估报告》预测,华东设计院 2015 年度、2016 年度、2017 年度实现的扣

除非经常性损益后的归属于公司所有者的净利润分别为人民币 14,800.69 万元、人民币 17,793.21

万元、人民币 19,593.19 万元。现代集团就承诺期间内每一年度华东设计院实现的扣除非经常性损

益后的归属于公司所有者的净利润作出均不低于上述盈利预测数之承诺。

10.7.1.3 盈利预测差异的确定

本公司将于承诺期间的每个会计年度结束后进行年度审计时,对华东设计院当年扣除非经常

性损益后的归属于公司所有者的实际净利润数与承诺净利润数的差异进行审查,并由会计师事务

所对此出具专项审核意见,盈利预测的差异根据会计师事务所出具的专项审核结果确定。

10.7.1.4 补偿安排

当华东设计院在承诺期间内未能如期实现各年度承诺净利润时,本公司应在承诺期间内各年

度专项审核意见公开披露后,向现代集团发出书面通知(书面通知应包含当年的补偿金额)。现

代集团在收到本公司的书面通知后 10 个工作日内,向本公司支付补偿。当年的补偿金额按照如下

方式计算:当年应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实际净利润

数)÷承诺期间内各年的承诺净利润数总和×置入资产的交易价格-已补偿金额,其中置入资产的

交易价格为华东设计院 100%股权于 2014 年 3 月 31 日的公允价值人民币 108,927.41 万元。

现代集团在符合相关法律法规要求的前提下,应按照下列顺序对本公司进行补偿:(1)由现

代集团以本次重组交易中取得的本公司非公开增发股份中尚未转让部分进行补偿,当年应补偿股

份数量=当年应补偿金额÷本次发行股份价格每股 10.85 元;若本公司在承诺期内实施转增或股票

股利分配的,则补偿股份数量相应调整为:补偿股份数量(调整后)=当年应补偿股份数×(1+

转增或送股比例);若本公司在承诺期内有现金分红的,其按上述公式计算的应补偿股份在回购

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2015 年年度报告

股份实施前上述年度累计获得的分红收益,应随之赠送给本公司。以上所补偿的股份由本公司以

1 元总价回购。若现代集团上述应补偿股份回购并注销事宜因未获得本公司股东大会审议通过或

因未获得相关债权人认可等原因而无法实施的,则现代集团承诺在上述情形发生后的 2 个月内,

将该等股份按照本次补偿的股权登记日在册的本公司其他股东各自所持本公司股份占本公司其他

股东所持全部本公司股份的比例赠送给本公司其他股东。(2)按照以上方式计算出的补偿金额仍

不足以补偿的,不足部分由现代集团以自有或自筹现金补偿。(3)在各年计算的应补偿金额少于

或等于 0 时,按 0 取值,即已经补偿的金额不冲回。

现代集团向本公司支付的现金补偿与股份补偿总计不超过本次置入资产的交易价格。

10.7.2 现代集团对业绩承诺期限届满后的置入资产减值测试及补偿安排

10.7.2.1 总体安排

在现代集团承诺期限届满时,本公司将聘请会计师事务所对置入资产华东设计院 100%股权进

行减值测试,如华东设计院期末减值额>业绩承诺补偿期间已补偿股份数×本次发行股份价格每股

10.85 元+现金补偿金额,现代集团应在年度减值测试报告正式出具后 30 个工作日内以股份或现

金的方式向本公司进行资产减值补偿。

10.7.2.2 补偿安排

华东设计院期末减值额=置入资产交易价格-华东设计院期末评估值(扣除承诺期内的增资、

减资及利润分配等因素的影响)。华东设计院期末减值补偿额=华东设计院期末减值额-业绩承诺

期间已补偿股份数×本次发行股份价格每股 10.85 元-已补偿现金数。

现代集团在符合相关法律法规要求的前提下,应按照下列顺序对本公司进行补偿:(1)由现

代集团以本次重组交易中取得的本公司非公开增发股份中尚未转让部分进行补偿,华东设计院期

末减值应补偿股份数量=华东设计院期末减值补偿额÷本次发行股份价格每股 10.85 元-业绩承

诺补偿期间已补偿股份数。(2)按照以上方式计算出的股份不足补偿部分,由现代集团以自有或

自筹现金补偿,另需补偿的现金数量=华东设计院期末减值额-业绩承诺补偿期间已补偿股份数×

本次发行股份价格每股 10.85 元-业绩承诺补偿期间已补偿现金数-华东设计院期末减值应补偿

股份数×本次发行股份价格每股 10.85 元。

现代集团对华东设计院的期末减值补偿与盈利承诺补偿合计不超过本次交易置入资产交易价

格。

11 股份支付

11.1 股份支付总体情况

□适用 √不适用

11.2 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

11.3 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

12 承诺及或有事项

12.1 重要承诺事项

□适用 √不适用

139 / 148

2015 年年度报告

截至 2015 年 12 月 31 日,本公司不存在需要披露的承诺事项。

12.2 或有事项

√适用 □不适用

12.2.1 截至 2015 年 12 月 31 日,本公司为子公司艺卡迪公司一年内到期的长期借款

1,900,000.00 美元折合人民币 12,337,840.00 元和长期借款 26,360,000.00 美元折合人民币

171,171,296.00 元提供担保;子公司 Wilson & Associates,LLC 以账面所有资产为其最高为 750

万美元授信借款额度进行担保并由子公司 Wilson Purchasing, LLC 为其提供担保,期末 Wilson &

Associates,LLC 已就上述授信额度内向 HSBC Bank USA, National Association 借入 435 万美元。

12.2.2 截至 2015 年 12 月 31 日,子公司上海院存于银行 1,419,092.38 元保函保证金;子

公司 Wilson & Associates,LLC 存于银行美元 14,100.00 元折合人民币 91,559.77 元保函保证金,

上述保证金对应的项目倶正常履约,不存在违约风险。

12.2.3 截至 2015 年 12 月 31 日,子公司现代建设咨询与上海蓝江建筑基础工程有限公司因

工程合同纠纷民事仲裁案受理期间,其存放于中国工商银行静安现代大厦支行的 2,800,000.00

元人民币存款因上海蓝江建筑基础工程有限公司申请财产保全而被上海市静安区人民法院出具

(2015)静民保字第 165 号《民事裁定书》依法冻结。争议双方已于 2016 年 1 月达成初步和解,

截至本财务报告签发日,对方已撤回了针对现代建设咨询的仲裁申请,相应被冻结的银行存款已

被解除。

12.2.4 除上述事项外,截至 2015 年 12 月 31 日,本公司不存在需要披露的其他或有事项。

13 资产负债表日后事项

13.1 重要的非调整事项

□适用 √不适用

13.2 利润分配情况

□适用 √不适用

由于以前年度亏损未弥补完毕,本公司董事会议定本年度不实施对股东进行利润分配。

13.3 销售退回

□适用 √不适用

13.4 其他资产负债表日后事项说明

除上述事项外,截至本财务报告签发日 2016 年 4 月 26 日,本公司未发生其他影响本财务报

表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。

14 其他重要事项

14.1 前期会计差错更正

□适用 √不适用

14.2 债务重组

□适用 √不适用

140 / 148

2015 年年度报告

14.3 资产置换

√适用 □不适用

14.3.1 其他资产置换

本公司与现代集团的重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易已于本年完成,交割基准

日 2015 年 6 月 30 日置出的全部净资产公允价值为 969,916,745.92 元与账面价值 733,344,946.08

元之差额 236,571,799.84 元确认为本公司单体报表的营业外收入,于编制反向购买合并报表时全

额抵消。

14.4 年金计划

□适用 √不适用

14.5 终止经营

□适用 √不适用

14.6 分部信息

√适用 □不适用

14.6.1 报告分部的确定依据与会计政策:

与现代集团的重组交易完成后,本公司原主业全部剥离,置入的华东设计院及子公司经营主

业为建筑设计行业,其除主要经营地位于美国的 Lineage Wa, Inc.公司和 Wilson & Associates,LLC

公司及其下属 4 家子公司及主要经营地位于香港的现代国际公司外,华东设计院及其他子公司主

要经营地均位于中国境内,处于相同的经营环境而面对相同的市场风险和其他不确定性因素。基

于上述原则,本公司将主要经营地位于美国的 Lineage Wa, Inc.公司和 Wilson & Associates,LLC 公

司及其下属 4 家子公司及主要经营地位于香港的现代国际公司单独确认为境外分部,其余分子公

司构成境内分部。

14.6.2 报告分部的财务信息

单位:元 币种:人民币

项目 境内分部 境外分部 分部间抵销 合计

营业收入 3,978,164,862.14 298,850,049.30 9,213,055.63 4,267,801,855.81

营业成本 2,887,026,302.14 163,561,975.18 9,213,055.63 3,041,375,221.69

利润总额 213,508,044.51 3,037,373.86 11,473,795.74 205,071,622.63

所得税费用 47,510,132.22 701,974.72 3,153,150.00 45,058,956.94

净利润 165,997,912.29 2,335,399.14 8,320,645.74 160,012,665.69

资产总额 4,100,227,823.28 213,621,413.66 125,468,151.50 4,188,381,085.44

负债总额 3,352,781,604.38 84,310,538.30 17,993,498.65 3,419,098,644.03

14.7 其他

除上述事项外,截至 2015 年 12 月 1 日,本公司不存在其他需要披露的其他重要事项。

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2015 年年度报告

15 母公司财务报表主要项目注释

15.1 应收账款

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

15.1.1 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

142 / 148

2015 年年度报告

15.2 其他应收款

15.2.1 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单 64,539,672.00 18.84 64,539,672.00 100.00

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组 29,097.50 100.00 29,097.50 277,220,279.98 80.93 27,722,028.00 10.00 249,498,251.98

合计提坏账准备的

其他应收款

单项金额不重大但 800,000.00 0.23 800,000.00 100.00

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 29,097.50 / / 29,097.50 342,559,951.98 / 93,061,700.00 / 249,498,251.98

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

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2015 年年度报告

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

6 个月以内 29,097.50

1 年以内小计 29,097.50

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 29,097.50

确定该组合依据的说明:

除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

的应收款项和按组合计提坏账准备已分类至预计可收回款项组合之外的应收款项归入账龄组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

15.2.2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 1,159.58 元,系本公司本次重组前置出资产其他应收款坏账准备变动

而确认,本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。随本公司置出资产一并置出而减少的坏账准备金

额 93,062,859.58 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

15.2.3 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

15.2.4 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

15.2.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

上海棱光实业

代垫税金 29,097.50 6 个月以内 100.00

有限公司

合计 / 29,097.50 / 100.00

15.2.6 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

144 / 148

2015 年年度报告

15.3 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,199,530,172.44 1,199,530,172.44 639,566,224.30 639,566,224.30

对联营、合营企业投资

合计 1,199,530,172.44 1,199,530,172.44 639,566,224.30 639,566,224.30

15.3.1 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

上海玻璃钢研究院有限公司 302,237,139.03 302,237,139.03

上海洋山港基混凝土有限公司 11,025,000.00 11,025,000.00

上海新型建材岩棉有限公司 326,304,085.27 326,304,085.27

华东建筑设计研究院有限公司 1,199,530,172.44 1,199,530,172.44

合计 639,566,224.30 1,199,530,172.44 639,566,224.30 1,199,530,172.44

15.3.2 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明:

如本附注 1.1.1 及 1.2.1 所述,本公司本期与现代集团完成重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易,期初对原子公司长期股权投资倶作为置出

资产一并用于资产置换,换入华东设计院 100%股权价值以本公司置出资产公允价值加非公开增发股份的市场价值计量;上述华东设计院 100%股权资产

已更妥相应工商登记过户至本公司名下。

145 / 148

2015 年年度报告

15.4 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务

其他业务 3,914,799.87 619,551.94 5,644,338.79 1,064,043.27

合计 3,914,799.87 619,551.94 5,644,338.79 1,064,043.27

其他说明:

本公司本期营业收入及营业成本俱系本次重组交易置出资产于交割前实现的收入并确认的成

本,自本次重组交易完成后,本公司未持有构成业务的资产或负债,无其他的营业收入及营业成

本发生额。

15.5 投资收益

15.5.1 投资收益明细情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 284,288.67 830,043.06

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

其他-委托贷款收益 502,666.67

合计 284,288.67 1,332,709.73

15.5.2 本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。

15.5.3 投资收益的说明

本公司本期投资收益俱系本次重组交易置出资产于交割前取得的理财产品收益,自本次重组

交易完成后,本公司未持有构成业务的资产或负债,无其他的投资收益。

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2015 年年度报告

16 补充资料

16.1 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -155,606.69

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定 8,968,833.69

额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 -14,502,314.26

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资

产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期

损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,205,709.28

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -1,614,449.91

少数股东权益影响额 -363,828.97

合计 -4,461,656.86

16.2 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 22.44 0.4181 0.4181

利润

扣除非经常性损益后归属于 23.12 0.4308 0.4308

公司普通股股东的净利润

16.3 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

备查文件目录

章的会计报表

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司

备查文件目录

文件的正本及公告原件

董事长:秦云

董事会批准报送日期:2016 年 4 月 26 日

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