2015 年年度报告
公司代码：600838 公司简称：上海九百
上海九百股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人许骍、主管会计工作负责人尹锡山及会计机构负责人（会计主管人员）蒋雪皓声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经立信会计师事务所<特殊普通合伙>信会师报字[2016]第 113871 号审计报告确认：公司本年
度归属于上市公司股东的净利润 92,303,883.45 元（合并报表），加上年初未分配利润
119,813,006.85 元，扣除本年度分配的 2014 年度利润 13,229,105.37 元，本年度提取法定盈余
公积 10,733,421.55 元，因此，本年度可供上市公司股东分配的利润为 188,154,363.38 元。
本着积极回报股东，培育长期投资者，利于公司长远发展的原则，公司董事会拟定 2015 年度
利润分配预案为：以 2015 年末公司总股本 400,881,981 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现
金红利 0.70 元（含税），共计派发现金红利 28,061,738.67 元。本次利润分配后的未分配利润余
额 160,092,624.71 元结转至下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。
上述利润分配预案尚需经公司 2015 年度股东大会审议批准。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节“管理层经营与分析”
中“关于公司未来发展的讨论与分析”部分的内容。
十、其他
无
1 / 103
2015 年年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 17
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 19
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 20
第九节 公司治理........................................................................................................................... 25
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 27
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 28
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 103
2 / 103
2015 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上海九百、九百股份、公司、本公司 指 上海九百股份有限公司
控股股东、九百集团 指 上海九百（集团）有限公司
《公司章程》 指 《上海九百股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局
上交所、交易所 指 上海证券交易所
本报告期 指 2015 年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海九百股份有限公司
公司的中文简称 上海九百
公司的外文名称 Shanghai Join Buy Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 SHJB
公司的法定代表人 许骍
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 张敏
联系地址 上海市常德路940号
电话 021-62729898*838、62569866
传真 021-62569821
电子信箱 shjb838@sina.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市愚园路300号6楼D室
公司注册地址的邮政编码 200040
公司办公地址 上海市常德路940号
公司办公地址的邮政编码 200040
公司网址 www.shjb600838.com
电子信箱 shjb838@sina.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
3 / 103
2015 年年度报告
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 上海九百 600838
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼
（境内）
签字会计师姓名 张勇、花正红
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
同期增减(%)
营业收入 90,642,607.97 109,779,470.81 -17.43 140,637,494.18
归属于上市公司股东
92,303,883.45 43,976,302.83 109.89 47,436,349.95
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 78,171,432.44 27,623,546.78 182.99 19,872,513.57
的净利润
经营活动产生的现金
-6,740,944.31 -3,016,525.48 不适用 5,403,065.19
流量净额
本期末比
2015年末 2014年末 上年同期末 2013年末
增减（%）
归属于上市公司股东
1,151,465,246.48 754,275,138.18 52.66 721,039,980.67
的净资产
总资产 1,448,077,918.64 998,006,195.38 45.10 1,083,533,376.00
期末总股本 400,881,981.00 400,881,981.00 0.00 400,881,981.00
(二)主要财务指标
本期比上年
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2303 0.1097 109.94 0.1183
稀释每股收益（元／股） 0.2303 0.1097 109.94 0.1183
扣除非经常性损益后的基本每股
0.1950 0.0689 183.02 0.0496
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.35 5.95 增加4.40个百分点 6.77
扣除非经常性损益后的加权平均
8.77 3.74 增加5.03个百分点 2.83
净资产收益率（%）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
4 / 103
2015 年年度报告
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 26,190,812.45 23,967,599.31 17,866,475.42 22,617,720.79
归属于上市公司股东的
15,654,710.26 30,435,336.98 27,090,012.20 19,123,824.01
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 15,667,257.71 21,269,531.45 23,970,939.45 17,263,703.83
净利润
经营活动产生的现金流
-12,608,951.68 2,952,109.68 -11,075,778.34 13,991,676.03
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
适用）
非流动资产处置损益 200,775.94 2,380,202.12 28,538,917.97
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 3,000,000.00 3,000,000.00
定额或定量持续享受的政府补助
除外
与公司正常经营业务无关的或有
11,229,433.78
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置 7,903,312.57
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收
3,028,362.50 -256,879.85 -48,529.70
入和支出
所得税影响额 -926,551.89
合计 14,132,451.01 16,352,756.05 27,563,836.38
5 / 103
2015 年年度报告
十一、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
可供出售金融资产 9,142,293.00 483,413,148.33 474,270,855.33 2,065,523.00
合计 9,142,293.00 483,413,148.33 474,270,855.33 2,065,523.00
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司所从事的主要业务和经营模式：一是全资子公司上海正章洗染有限公司的洗涤化工产品
生产销售及从事衣物和纺织品洗染、熨烫、染色、织补及皮革类制品护理等经营服务；二是全资
子公司上海九百中糖酒业有限公司的酒类产品批发；三是商业物业出租取得租金收益。
公司参股投资的商贸零售类企业“上海久光百货有限公司”由于地理位置优越，交通便利，
又定位于中高端客户群，因此，受电商网销冲击相对较小，经营业绩持续稳中有升，长期以来为
公司贡献了较为稳定且丰厚的投资收益和现金流，成为了公司利润的主要来源。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
不适用
三、报告期内核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重大变化，也没有对公司产生重大影响的情况
发生。公司各业态仍然根据行业经营特点，继续扬长避短、稳健经营、创新思路、寻求突破。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年，是国家“十二五”规划的收官之年，也是 2008 年金融危机以来外部环境最为严峻
的一年。面对国际形势错综复杂、全球经济复苏缓慢、国内经济下行压力持续加大，以及消费需
求下降、运营成本上升、市场竞争加剧、盈利能力弱化等诸多不利因素，公司管理层在董事会领
导下，紧紧围绕年初制定的经营计划和实事项目，始终秉承“稳健务实、风险控制”的经营理念，
坚持突出“盘活资产资源、改善经营结构、强化内控管理、持续降本增效”等四项重点工作，积
极主动地去适应经济发展“新常态”下的变化，使公司生产经营取得了平稳发展。
报告期内，公司主要开展了以下几方面工作：
一、全资子公司“上海正章洗染有限公司”一方面在充分调研市场、研判销售趋势、分析比
对数据的基础上，坚持紧扣毛利抓销售，平衡考虑“销售额、毛利额和毛利率”三者之间的关系，
合理调整布局销售网点，有效降低销售成本费用，达到区域间的利润互补；另一方面通过关闭经
营不善的洗衣门店，调整洗衣价格，提升窗口服务质量等途径，使两大块业务均获得了转机，实
现了全年减亏目标。
二、全资子公司“上海九百中糖酒业有限公司”在酒类市场持续处于低迷状态下，积极拓展
O2O 等销售模式，多渠道扩大销售规模，继续合理压缩库存结构，及时回笼资金，增加资金流量，
在逆境中求生存谋发展。
三、积极依托静安区位优势，加强对商业物业的市场调研，根据市场需求对合同到期的网点
租赁户进行适当调整，使公司网点租赁收入稳中有升，实现了公司物业资产的保值增值。
6 / 103
2015 年年度报告
二、报告期内主要经营情况
2015 年，公司实现营业收入 9064.26 万元，同比下降 17.43%；实现净利润 9230.39 万元，同
比上升 109.89%；扣除非经营性损益后的净利润 7817.14 万元，同比上升 182.99%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 90,642,607.97 109,779,470.81 -17.43
营业成本 45,016,251.65 62,571,969.92 -28.06
销售费用 25,660,528.46 29,482,653.75 -12.96
管理费用 41,026,086.05 44,186,155.56 -7.15
财务费用 6,660,959.55 12,526,993.99 -46.83
经营活动产生的现金流量净额 -6,740,944.31 -3,016,525.48 不适用
投资活动产生的现金流量净额 108,367,676.24 83,613,311.25 29.61
筹资活动产生的现金流量净额 -71,920,698.35 -116,676,491.33 不适用
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加 5.78
工业 40,815,091.45 13,638,139.24 66.59 -5.19 -19.16
个百分点
减少 5.00
商业 24,207,073.51 20,973,889.47 13.36 -45.76 -42.44
个百分点
增加 0.40
其他 21,460,776.50 9,850,476.07 54.10 15.74 14.74
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加 6.59
上海地区 71,585,095.22 38,033,993.60 46.87 -19.36 -28.26
个百分点
上海以外 增加 7.72
14,897,846.24 6,428,511.18 56.85 -14.59 -27.56
地区 个百分点
7 / 103
2015 年年度报告
(2). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占 本期金额
上年同期
成本构 总成本 较上年同 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 占总成本
成项目 比例 期变动比 说明
比例（%）
（%） 例（%）
工业 13,638,139.24 30.67 16,871,364.16 27.26 -19.16
商业 20,973,889.47 47.17 36,435,725.35 58.87 -42.44
其他 9,850,476.07 22.15 8,585,120.13 13.87 14.74
2. 费用
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比率（%）
销售费用 25,660,528.46 29,482,653.75 -12.96
管理费用 41,026,086.05 44,186,155.56 -7.15
财务费用 6,660,959.55 12,526,993.99 -46.83
资产减值损失 695,896.53 2,038,612.67 -65.86
3. 现金流
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比率（%）
经营活动现金流量净额 -6,740,944.31 -3,016,525.48 不适用
投资活动现金流量净额 108,367,676.24 83,613,311.25 29.61
筹资活动现金流量净额 -71,920,698.35 -116,676,491.33 不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
8 / 103
2015 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期期末数占总 上期期末数占总 本期期末金额较上期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
资产的比例（%） 资产的比例（%） 期末变动比例（%）
主要系报告期公司货币资金余额
货币资金 118,102,600.43 8.16 88,396,566.85 8.86 33.61
增加。
可供出售金 主要系报告期公司持有的东方证
492,553,148.33 34.01 75,537,160.58 7.57 552.07
融资产 券公允价值增加。
短期借款 112,000,000.00 7.73 163,000,000.00 16.33 -31.29 主要系报告期公司银行贷款减少。
主要系报告期子公司应付账款余
应付账款 6,002,439.27 0.41 9,186,752.41 0.92 -34.66
额减少。
主要系报告期子公司其他应付款
其他应付款 24,475,793.23 1.69 13,605,346.48 1.36 79.90
余额增加。
递延所得税 主要系可供出售金融资产公允价
108,600,657.96 7.50 0.00 0.00 不适用
负债 值增加计提的企业所得税
其他说明
不适用
(四) 行业经营性信息分析
不适用
零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
□适用 √不适用
2. 其他说明
□适用√不适用
9 / 103
2015 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司投资情况 单位：元
上年末投资额 621,028,682.36
报告期末公司投资额 1,055,525,372.76
报告期内投资额增减数 434,496,690.40
报告期公司投资额增减幅度 69.96%
期末占投资公司权益
被投资公司名称 经营范围
比例（%）
百货、针纺织品、五金交电、日用杂品、普通劳防用品、汽配、装潢材料、工艺品（除专项规定）、摩托车、计算机及配件、炉
上海九百商业发展
料（除专项规定）、金属材料批发零售代购代销；摄影彩扩；本企业自有房屋出租；附设分支机构一个。【依法须经批准的项目，
有限公司
经相关部门批准后方可开展经营活动】 100.00
上海正章洗染有限 洗染，烫，整，织补，上光，硝皮，产销日用化学（在分支生产，不含化妆品），餐具洗涤产品，消毒，卫生洗涤用品，服装，
公司 针织纺品，日用百货，陶瓷工艺品（涉及许可证凭许可证经营）。 100.00
上海九百中糖酒业
食品销售管理（非实物方式），酒，日用百货。（凡涉及许可经营的凭许可证经营）
有限公司 100.00
上海海鼎信息工程 计算机网络通信，信息咨询服务，软件开发，多媒体制作，计算机系统，工程设计、布线、集成，计算机软硬件设计开发、销售、
股份有限公司 培训，国内贸易（除专项规定），从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 24.30
信息采集，信息加工，信息发布，信息传输，经济信息服务，计算机软件的开发，实业投资，投资管理，企业资产委托管理，国
上海百富网络信息
内贸易，咨询服务，房屋租赁，物业管理，住宿（限分支经营），附设分支机构。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
技术有限公司
可开展经营活动】 49.00
进口欧宝、大众、进口三菱、广汽三菱品牌汽车销售，商用车及九座以上乘用车销售，摩托车，汽车配件，汽车饰件，汽车商品
中进汽贸上海进口
信息咨询服务，机电产品，电器机械及器材，五金工具，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出
汽车贸易有限公司
口的商品及技术除外，自有办公场地及展示厅出租。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 45.00
上海九百城市广场 房地产开发、经营、租赁、附设商场，物业管理，房地产咨询、商务咨询，提供咖啡厅、餐饮的场地，停车场的出租与管理。【依
有限公司 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 38.00
百货、商品的批发、零售（包括食品（限零售预包装食品（含熟食卤味、冷冻冷藏）、散装食品、直接入口食品（含熟食卤味）、
上海久光百货有限 乳制品（含婴幼儿配方乳粉）；生猪产品零售；牛羊肉品零售；直接入口食品现场制售（面包、糕点类、裱花蛋糕类、食品再加
公司 热类））、工艺饰品、金银饰品、建材、针纺织品、五金交电、文教用品、日用杂品、美容化妆品、劳防用品、摄影彩扩、汽车
零配件、装潢材料、工艺美术品、摩托车），自营商品进出口业务，组织国内出口业务。经营相关配套服务（包括所销售产品的 30.00
10 / 103
2015 年年度报告
配送及配销、咨询服务、对国内法人企业进行少量柜台出租）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
综合百货、装潢装饰材料、服装针纺织品、五金交电、文教用品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购；国内贸易，货物及
技术进出口业务；汽车配件；货物代理（一类）；收费停车费；仓储运输；实业投资，房地产开发经营，房屋出租，物业管理；
上海百联集团股份
预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），图书报刊、电子出版物的零售，酒类商品批发。下列这些限分支机构经营：医疗器械、
有限公司
茶、食品、中西成药、音像制品、连锁超市、汽车修理、普通货物运输、房屋中介、餐饮服务，食品生产，娱乐。下列范围限出
租场地经营：卷烟、雪茄烟、广告。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 0.02
证券经纪；融资融券；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券投资基金代销；为期货公司
东方证券股份有限
提供中间介绍业务；代销金融产品；证券承销（限国债、政策性银行金融债、短期融资券及中期票据）；股票期权做市业务。【依
公司
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 0.59
上海九百购物中心 百货、装潢材料、五金家电、灯具、日用杂品、工艺品、通讯设备及相关产品、电动自行车（除三轮车）销售；卷烟、图书报刊、
有限公司 音电子出版物、音像制品、避孕器具零售；停车场（库）经营。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 90.00
炎黄在线物流股份 计算机网络系统工程、软件、硬件的开发、生产、销售、安装及系统集成，电子产品及通讯设备，计算机及配件的销售，新型材
有限公司 料的开发、销售，自行车及零部件、助力车、摩托车及零部件、童车、健身器材的制造、销售等。 <5
商业网点开发，商业开发，实业投资，百货，五金交电，金属材料，化工原料（除危险品），纺织原料，机电产品，建筑装璜材
上海不夜城股份有
料，木材，水泥，从事货物进出口及技术进出口业务，物业管理，自有房屋租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
限公司
可开展经营活动】 <5
(1) 以公允价值计量的金融资产
单位：元
证券 证券 占该公司 报告期所有者 股份
最初投资成本 期末账面值 报告期损益 会计核算科目
代码 简称 股权比例（%） 权益变动 来源
600827 百联股份 1,881,794.75 0.02 7,693,035.00 107,625.00 -1,461,420.06 可供出售金融资产 原始投资
600958 东方证券 47,128,721.74 0.59 475,720,113.33 6,339,633.75 321,443,543.69 可供出售金融资产 原始投资
合计 49,010,516.49 / 483,413,148.33 6,447,258.75 319,982,123.63 / /
11 / 103
2015 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
本公司董事会曾于 2014 年 9 月 25 日和 11 月 25 日以决议方式同意公司以人民币 1,350.294
万元（折合美元 220 万元）的挂牌底价，在上海联合产权交易所挂牌转让公司持有的上海易买得
超市有限公司股权。报告期内，公司收到上海市商务委沪商外资批[2015]596 号批复以及受让方
韩国易买得支付的股权转让款美元 220 万元，并已完成了产权交易等相关手续。本次股权转让完
成后，公司不再持有上海易买得超市有限公司股权。
(七) 主要控股参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
本公司
业务 主要产品 贡献的 报告期
主要子公司、参股公司 注册资本 持股比
性质 及服务 投资收益 净利润
例（%）
洗涤用品
上海正章洗染有限公司 工业 销售、洗染 9,273.14 100 -1,324.97 -1,324.97
服务
中进汽贸上海进出口贸
服务业 汽车销售 3,200.00 45 368.53 818.95
易有限公司
上海九百城市广场有限 商业物业
服务业 3500 万美元 38 2,803.02 7,376.37
公司 管理
上海久光百货有限公司 商业 商业零售 1200 万美元 30 7,280.90 24,269.65
(八) 公司控制的结构化主体情况
无
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
1、商贸零售业
商贸零售行业面临消费复苏缓慢、渠道竞争激烈等困难，行业景气度仍在低位运行，基本面
改善缺乏动能，反转更是任重道远。我国零售行业已进入“慢增长”阶段，受行业同质化及电商
网销平台等多重冲击，行业经营利润普遍下滑。商贸零售行业是一个完全竞争的行业，行业竞争
将主要体现在经营能力的竞争。未来只有不断提升经营水平，提高管理效率，适时通过引入战略
投资者、混合所有制等多种形式，实现体制改革和机制创新，才能取得未来经营业绩的突破机会
和可持续发展。
2、洗染服务业
自上世纪 90 年代初我国洗染业取得快速发展以来，已基本形成了从洗涤设备、洗涤化料等到
洗涤终端服务不断完善的产业体系。随着科技不断进步，越来越多的新技术、新工艺、新材料被
应用于洗染业，纺织材料、服装加工的创新发展也不断给洗染业提出新的要求，同时，洗涤服务
的飞速发展又为洗涤设备、洗涤化料辅料的进一步创新提供着不竭的动力。尤其值得一提的是，
随着近年来中国奢饰品市场规模不断扩张，奢侈品皮具护理需求也日益增大，奢侈品皮具护理在
洗染业呈异军突起之势。
(二) 公司发展战略
公司将紧紧围绕“稳健经营、风险控制、降本增效、创新发展”的工作总基调，坚持“资本+
品牌+创新”的发展理念，积极依托国家、市、区各个层级的相关发展规划与改革要求，加快推进
创新转型步伐，突破瓶颈惯性，激活内生动力，精心打造公司“控股经营、参股投资、商业地产”
三大业务板块，努力追求股东利益和公司价值最大化。
12 / 103
2015 年年度报告
(三) 经营计划
2016 年，是国家“十三五”规划的开局之年，也是新一轮国资国企改革步入攻坚战役的关键
一年，本公司将适时抓住静安、闸北两区“撤二建一”成立新静安区的契机，立足新起点、把握
新定位、打造新亮点，围绕“国际静安、圆梦福地”的美好远景和奋斗目标，紧扣改革，聚焦创
新，注入活力，努力寻找适合本公司长远发展的新投资领域，积极探索公司转型发展的可行之路。
2016 年，公司将重点做好以下几方面工作：
一、帮扶控股企业减亏，注重主业提质增效。
公司将进一步加大对控股子公司减亏扭亏的帮扶力度，着力加强对子公司财务预算执行情况
的全程监控，引导子公司积极应对来自市场的竞争压力和困难，合理布局、严控成本、创收节支、
提质增效，力争早日实现控股子公司经营业绩触底反转、扭亏为盈的目标。
二、强化内控制度建设，促进治理水平提升。
公司将继续强化内控制度建设和内部审计，对公司本部及分子公司的业务流程、财务管理和
制度建设等方面进行专项审计，通过对关键控制点数据测试、业务流程核实等方式，不断提高内
控管理的有效性、业务流程的规范性和会计处理的准确性，持续提升公司治理水平。
三、推进企业文化建设，加强梯队人才培养。
为了大力支持公司创新转型和全面协调发展，公司将致力于团队建设的人力资源保障和梯队人才
培养，积极通过内部培养+外部引进的方式，着力打造一支业务水平高、职业道德优的高素质骨干
团队；同时，进一步完善公司的分配制度和激励机制，努力营造适合人才健康成长的氛围，用制
度管人用人。
(四) 可能面对的风险
1、公司利润主要来源于从事商贸零售业的参股企业“上海久光百货有限公司”，由于受宏观
经济周期波动的影响，消费者的实际可支配收入、消费需求和消费预期将直接或间接或阶段性地
影响着商贸零售企业的经营业绩，虽然“久光百货”定位于中高端客户群，但是国内网购平台、
跨境电商、海淘代购等新兴业态的全方位冲击，也将带来一定的消费分流，竞争态势进一步加剧。
2、受通胀压力持续影响，公司的经营成本和人工费用等继续面临上升压力，尤其是从事洗涤
化工产品生产销售的子公司“正章公司”，将继续承受生产力要素价格水平居高不下，成本费用
压缩空间有限，营业收入和毛利率水平同时下降的巨大压力。
3、公司的主要经营业务涉及“洗涤化工产品生产销售与洗染服务、酒类产品批发、物业租赁、
汽车销售与维修”等多个领域，需要拥有相匹配的经营管理团队来适应各行业各领域的管理需求，
然而公司目前面临骨干队伍年龄老化、专业人才缺乏与流失的管理风险。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司章程第八章财务会计制度、分配和审计、第一百五十五条规定的公司利润分配政策为：
公司可以采取现金或者股票方式分配股利。在兼顾公司发展的合理资金需求，实现公司价值提升
的同时，公司将实施积极的利润分配方案，保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司利润分配
中最近三年现金分红累计分配的利润应当不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
报告期内现金分红实施情况：公司已于2015年8月21日实施了《2014年度利润分配方案》，即
以2014年末公司总股本400,881,981股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.33元（含税），
共计派发现金红利13,229,105.37元。相关的股东大会决议公告披露于2015年6月26日的《上海证
券报》及上海证券交易所网站。
13 / 103
2015 年年度报告
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股送 每 10 股派 现金分红 中归属于上
分红 每 10 股转 报表中归属于
红股数 息数(元) 的数额 市公司股东
年度 增数（股） 上市公司股东
（股） （含税） （含税） 的净利润的
的净利润
比率(%)
2015 年 0 0.70 0 28,061,738.67 92,303,883.45 30.40
2014 年 0 0.33 0 13,229,105.37 43,976,302.83 30.08
2013 年 0 0.36 0 14,431,751.32 47,436,349.95 30.42
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内
或持续到报告期内的承诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺方 说明未完 行应说
背景 类型 内容 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
在未来十二个月内不
上海九 自 2015 年
减持所持有的本公司
其他 百（集 7 月 10 日
其他 股份，以实际行动维 是 是
承诺 团）有 起的十二
护资本市场稳定，保
限公司 个月内。
护投资者合法权益；
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
14 / 103
2015 年年度报告
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 60
境内会计师事务所审计年限 22
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 20
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
不适用
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的
债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 关联 交易价格与
关联 关联交
关联 关联 关联交易 关联交 关联交易 交易金 交易 市场 市场参考价
交易 易定价
交易方 关系 内容 易价格 金额 额的比 结算 价格 格差异较大
类型 原则
例(%) 方式 的原因
15 / 103
2015 年年度报告
租赁万航渡 按 同 类
上海九
路 4-24 号 房 地 区 可
百（集 其它
母公司 产支付租金 比 交 易 260,809.20 现金
团）有 流出
260,809.20 价 格 确
限公司
元 定
合计 / / 260,809.20 / / /
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
公司于 2015 年 6 月 25 日与上海方顺科技有限公司（以下简称“方顺科技”）签订了《房屋
租赁合同》，双方约定将本公司位于上海市静安区万航渡路 4-10 号（实际建筑面积为 310 平方米）
的底层商铺租赁给方顺科技。合同租金起算日为 2015 年 7 月 1 日，租赁期限为 8 年，起始年租金
为人民币 2,998,475 元，前四年每年的年租金不变，后四年每两年按 5%递增。据此合同约定计算，
若 8 年租赁期合同正常履行完毕，公司可获得租金收益约 2,490.23 万元。
十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
16 / 103
2015 年年度报告
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
不适用
(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 63,183
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 64,890
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
报告 持有有限
股东名称 期末持股 比例 情况 股东
期内 售条件股
（全称） 数量 (%) 股份 性质
增减 份数量 数量
状态
上海九百（集团）有限公司 78,540,608 19.59 无 国有法人
上海市静安区土地开发控股（集
19,678,278 4.91 未知 国有法人
团）公司
上海锦迪城市建设开发有限公司 8,106,107 2.02 未知 国有法人
百联集团有限公司 7,366,330 1.84 未知 未知
白玲玲 3,614,822 0.90 未知 未知
陈哲育 2,000,083 0.50 未知 未知
安华 1,859,607 0.46 未知 未知
陈雯鸶 1,823,300 0.45 未知 未知
重庆国际信托股份有限公司－兴
1,636,924 0.41 未知 未知
国 1 号集合资金信托计划
卢红丽 1,400,000 0.35 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
上海九百（集团）有限公司 78,540,608 人民币普通股 78,540,608
上海市静安区土地开发控股（集团）公司 19,678,278 人民币普通股 19,678,278
17 / 103
2015 年年度报告
上海锦迪城市建设开发有限公司 8,106,107 人民币普通股 8,106,107
百联集团有限公司 7,366,330 人民币普通股 7,366,330
白玲玲 3,614,822 人民币普通股 3,614,822
陈哲育 2,000,083 人民币普通股 2,000,083
安华 1,859,607 人民币普通股 1,859,607
陈雯鸶 1,823,300 人民币普通股 1,823,300
重庆国际信托股份有限公司－兴国 1 号集
1,636,924 人民币普通股 1,636,924
合资金信托计划
卢红丽 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
本公司前三大股东同受上海市静安区国有资产监督管理委员会控制，
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 上海九百（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人 许骍
成立日期 1996 年 5 月 28 日
主要经营业务 国内贸易（除专项规定）、实业投资、服装加工、贸易咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 法人
名称 上海静安区国有资产监督管理委员会
主要经营业务 国有资产监督管理等
18 / 103
2015 年年度报告
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
无
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
无
四、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
19 / 103
2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度内股 报告期内从公司获 是否在公司
年 年初持 年末持 增减变动
姓名 职务(注) 性别 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 得的税前报酬总额 关联方
龄 股数 股数 原因
动量 （万元） 获取报酬
许 骍 董事长 男 45 2015 年 9 月 8 日 2018 年 9 月 7 日 是
顾宏宇 董事 男 41 2015 年 9 月 8 日 2018 年 9 月 7 日 是
戴 天 董事 男 42 2013 年 6 月 16 日 2018 年 9 月 7 日 37.82 否
总经理 2015 年 6 月 10 日
董事
徐群飞 男 57 1997 年 5 月 19 日 2018 年 9 月 7 日 40,784 40,784 28.79 否
副总经理
尹传定 董事 男 57 2008 年 6 月 26 日 2018 年 9 月 7 日 是
张 敏 董事 女 48 2014 年 6 月 27 日 2018 年 9 月 7 日 27.50 否
董事会秘书 2011 年 3 月 18 日
谢荣兴 独立董事 男 65 2015 年 6 月 25 日 2018 年 9 月 7 日 4.00 否
汪龙生 独立董事 男 63 2015 年 9 月 8 日 2018 年 9 月 7 日 2.70 否
卓 越 独立董事 男 45 2010 年 6 月 22 日 2016 年 6 月 30 日 6.00 否
吴德明 监事会主席 男 57 2013 年 8 月 16 日 2018 年 9 月 7 日 28.79 否
陈 韬 监事 男 39 2012 年 8 月 16 日 2018 年 9 月 7 日 是
蒋雪皓 职工监事 男 41 2015 年 9 月 8 日 2018 年 9 月 7 日 14.56 否
尹锡山 财务总监 男 52 2006 年 6 月 28 日 2018 年 9 月 7 日 27.50 否
龚祥荣 29.33
原董事长 男 59 2006 年 1 月 24 日 2015 年 8 月 15 日 10,000 10,000 否
（离任） （2015 年 1-8 月）
苏 勇
原独立董事 男 60 2015 年 6 月 25 日 2015 年 8 月 15 日 2.00 否
（离任）
蔡鸿生
原独立董事 男 66 2012 年 8 月 16 日 2015 年 6 月 26 日 2.00 否
（离任）
杨 蓉
原独立董事 女 47 2014 年 6 月 27 日 2015 年 6 月 26 日 2.00 否
（离任）
20 / 103
2015 年年度报告
张子君 15.49
原职工监事 女 31 2013 年 8 月 14 日 2015 年 7 月 18 日 否
（离任） （2015 年 1-7 月）
周志华 11.54
原副总经理 男 57 2014 年 12 月 6 日 2015 年 7 月 18 日 否
（离任） （2015 年 1-7 月）
合计 / / / / / 50,784 50,784 / 240.02 /
姓名 主要工作经历
现任本公司董事长、党委书记，上海九百（集团）有限公司董事长、党委书记。曾任上海九百股份有限公司党委委员、总经理；上海九百
许 骍
（集团）有限公司副董事长、党委副书记（主持工作）、总经理。
现任本公司董事，上海九百（集团）有限公司党委委员、董事、副总经理（主持工作）。曾任静安区土地开发控股（集团）有限公司党委
顾宏宇
委员、副总经理，静安区国资委党委委员、副主任，静安区人保局副局长，静安区公务员局局长，上海静安投资有限公司副总经理。
戴 天 现任本公司董事、党委副书记、总经理。曾任上海百乐门大酒店副总经理；上海九百（集团）有限公司资金财务部经理。
徐群飞 现任本公司董事、党委委员、副总经理。
尹传定 现任本公司董事，上海九百（集团）有限公司监事、副总会计师。
张 敏 现任本公司董事、党委委员、董事会秘书。曾任公司证券事务代表、证券部经理。
现任本公司独立董事，九汇律师事务所律师；曾任君安证券副总裁、董事、董事会风控主席，国泰君安证券总经济师、投资管理公司副董
谢荣兴
事长，国联安基金管理公司督察长。
现任本公司独立董事，上海置信电气股份有限公司副董事长。曾任上海友谊百货有限公司董事长，好美家装潢建材有限公司董事长，百联
汪龙生
西郊购物中心有限公司董事长，联华超市股份有限公司监事长，上海友谊集团股份有限公司董事、党委书记、总经理。
现任本公司独立董事，北京市中伦文德律师事务所上海分所律师。曾任上海兴欣律师事务所，上海世基律师事务所律师，上海欧本律师事
卓 越
务所律师。
吴德明 现任本公司监事会主席。曾任上海百乐门大酒店有限公司董事长。
现任本公司监事，上海九百（集团）有限公司审计部经理、董监事管理中心办公室副主任。曾任上海九百（集团）有限公司财务部经理助
陈 韬
理、审计部副经理。
蒋雪皓 现任本公司职工监事、资金财务部副经理（主持工作）。曾任公司资金财务部主管、经理助理、副经理。
尹锡山 现任本公司财务总监。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
21 / 103
2015 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
许 骍 上海九百（集团）有限公司 董事长、党委书记
顾宏宇 上海九百（集团）有限公司 董事、副总经理（主持工作）
尹传定 上海九百（集团）有限公司 监事、副总会计师
陈 韬 上海九百（集团）有限公司 审计部经理、董监事管理中心办公室副主任
龚祥荣 上海九百（集团）有限公司 董事、副总经理
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
许 骍 上海九百城市广场有限公司 董事长
许 骍 上海久光百货有限公司 董事
许 骍 上海九百大华商城有限公司 董事长
许 骍 上海烟草集团静安烟草糖酒有限公司 副董事长
许 骍 上海五月花娱乐有限公司 董事长
戴 天 中进汽贸上海进出口汽车贸易有限公司 董事
戴 天 上海久光百货有限公司 董事
戴 天 上海正章洗染有限公司 董事
戴 天 上海正章洗涤用品厂有限公司 董事
徐群飞 上海正章洗染有限公司 董事
徐群飞 中进汽贸上海进出口汽车贸易有限公司 董事
徐群飞 上海九百中糖酒业有限公司 董事
徐群飞 上海九百电子网络有限公司 董事
尹传定 上海静安商业投资有限公司 董事长
尹传定 上海九百家居装饰商城有限公司 董事
尹传定 上海百乐门大酒店有限公司 监事长
尹传定 上海九百集团食品有限公司 监事长
22 / 103
2015 年年度报告
尹传定 上海立丰食品有限公司 监事长
尹传定 上海烟草集团静安烟草糖酒有限公司 监事
尹传定 上海九百大华商城有限公司 监事
尹传定 上海绅士商城有限公司 监事
谢荣兴 张家港保税科技股份有限公司 独立董事
谢荣兴 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 独立董事
谢荣兴 中房置业股份有限公司 独立董事
陈 韬 上海烟草集团静安烟草糖酒有限公司 董事
陈 韬 上海静安商业投资有限公司 监事
陈 韬 上海静安寺商厦 监事
陈 韬 上海久数网络科技有限公司 监事
尹锡山 上海海鼎信息工程股份有限公司 董事
尹锡山 上海正章洗染有限公司 监事
尹锡山 上海正章洗涤用品厂有限公司 监事
尹锡山 上海九百中糖酒业有限公司 监事
尹锡山 上海九百商业发展有限公司 董事
尹锡山 上海百富网络有限公司 监事
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
（一）公司董事长、总经理的年薪报酬，经公司第七届董事会临时会议，并经公司 2014 年度股东大
会审议批准后执行；
（二）在公司领取薪酬的其他董事、监事、高级管理人员的年薪报酬，经公司第四届董事会第十九次
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
会议决议，并经公司第十三次股东大会（2005 年年会）审议批准后，执行至今；
（三）公司独立董事年度津贴经公司第七届董事会第六次会议决议，并经公司第二十次股东大会（2012
年年会）审议批准后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 以股东大会批准的发放标准为依据，按照年度经营指标完成情况和实绩进行考核后予以确定。
详见本节“一、持股变动及报酬情况（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获
报告期内，在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的年薪报酬实际支付额合计为人民币 240.02 万元。
得的报酬合计
23 / 103
2015 年年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
许 骍 董事长 选举 换届新任
顾宏宇 董事 选举 换届新任
汪龙生 独立董事 选举 换届新任
蒋雪皓 职工监事 选举 职代会选举新任
龚祥荣 原董事长 离任 换届离任
苏 勇 原独立董事 离任 换届离任
蔡鸿生 原独立董事 离任 执行中组部文件离任
杨 蓉 原独立董事 离任 执行教育部文件离任
张子君 原职工监事 离任 辞职离任
周志华 原副总经理 离任 工作调动离任
附注：2015 年 9 月 8 日，公司召开 2015 年度第一次临时股东大会进行董事会、监事会换届选举，
许骍、戴天、徐群飞、尹传定、张敏连选连任董事，谢荣兴、卓越连选连任独立董事，吴德明、
陈韬连选连任监事。同日，董事会和监事会分别召开了八届一次会议，选举许骍为董事长，选举
吴德明为监事会主席。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 24
主要子公司在职员工的数量 337
在职员工的数量合计 361
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 2
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 106
销售人员 60
技术人员 63
财务人员 31
行政人员 39
其他人员 62
合计 361
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士研究生学历及以上 3
大学本科学历 33
大学专科学历 74
大学专科学历以下 251
合计 361
24 / 103
2015 年年度报告
(二) 薪酬政策
建立与本公司发展战略相一致的薪酬方案，根据市场薪酬水平的调查，通过合理的价值评价
机制，确定岗位在公司内部的相对重要性，进而确定相应薪酬水平, 使公司薪酬水平具有一定的
市场竞争性，有效吸引高素质人才。通过绩效考评，充分发挥薪酬的激励和导向作用，体现企业
效益与职工利益相结合，共同分享企业发展所带来的收益，充分调动职工工作积极性，保证公司
的可持续性发展。
(三) 培训计划
公司领导高度重视企业员工的培训工作，以公司经营管理和员工自身发展需求为导向，全面
搞好员工的适应性培训，有计划地进行安全生产、专业技术、技能、企业管理知识等多层次、多
形式的培训，不断提升整体管理水平。通过对员工的培训，提高员工整体素质和业务水平，改善
公司人才结构，为公司培养和储备人才，为公司的可持续发展提供保障。通过培训加强公司内部
的团队修炼，增加公司自身的凝聚力，增进员工对企业文化、经营理念的理解，激发员工求知欲、
创造性、发掘员工知识更新、能力更新的潜力,从而提高工作质量与工作效率。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 231 人/年
劳务外包支付的报酬总额 503.8 万元/年
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等国家法律法规、规范性文件和
监管部门的相关要求，不断完善公司治理结构，健全内部控制制度，加强公司信息披露和投资者
关系管理工作，规范公司及子公司的运作。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间相互制
衡、各尽其责、协调运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。公司治理的实际状况基本符合
《公司法》和中国证监会的相关规定。
本报告期内，公司严格按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定，在定期报告编制
披露、重大事项等发生时填写上市公司内幕信息知情人登记表，并按要求报送至监管部门，做好
内幕信息保密工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
上海九百股份有限公司
2015 年 06 月 25 日 www.sse.com.cn 2015 年 06 月 26 日
2014 年度股东大会
上海九百股份有限公司
2015 年 09 月 08 日 www.sse.com.cn 2015 年 09 月 09 日
2015 年第一次临时股东大会
股东大会情况说明
不适用
25 / 103
2015 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 两次未亲自 大会的
席次数 席次数 次数
次数 加次数 参加会议 次数
许 骍 否 8 4 4 0 0 否 2
戴 天 否 8 4 4 0 0 否 2
徐群飞 否 8 4 4 0 0 否 2
顾宏宇 否 2 1 1 0 0 否 1
尹传定 否 8 4 4 0 0 否 2
张 敏 否 8 4 4 0 0 否 2
谢荣兴 是 5 3 2 0 0 否 1
汪龙生 是 2 1 1 0 0 否 1
卓 越 是 7 4 3 0 1 否 2
龚祥荣
否 6 3 3 0 0 否 1
（离任）
苏 勇
是 3 2 1 0 0 否 0
（离任）
蔡鸿生
是 3 1 2 0 0 否 0
（离任）
杨 蓉
是 3 1 2 0 0 否 0
（离任）
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
不适用
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
报告期内，董事会各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《各专门委员
会工作细则》等规范性文件的相关规定，认真开展各项工作，充分发挥专业职能作用，为公司在
重大事项决策、公司治理和规范运作等方面做出了积极贡献。
⑴审计委员会在聘请为公司提供年度财务报告及内控审计机构，编制定期报告、内控自我评
价报告等过程中实施了有效监督，并保持与内外部审计机构的有效沟通；
⑵薪酬与考核委员会认真审核了在本公司领取年薪报酬的董事、高级管理人员的绩效考核和
年薪报酬的执行情况；
⑶提名委员会对拟任公司董事、高级管理人员候选人的任职资格进行了认真审核，并向董事
会进行了提名。
26 / 103
2015 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司内部建立了较为完善的绩效考评制度，每年至少召开一次职工代表大会对高级管理人员
进行民主评议，采用书面打分形式进行年度考核与测评。公司尚未实施股权激励机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制自我评价报告的具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的《上海九百股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
公司内部控制审计报告的具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露
的《上海九百股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
27 / 103
2015 年年度报告
第十一节 财务报告
审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2016]第 113871 号
上海九百股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海九百股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年 12 月
31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及
公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张勇
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：花正红
中国上海 二 〇 一 六 年四月二十七日
28 / 103
2015 年年度报告
财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 上海九百股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五（一） 118,102,600.43 88,396,566.85
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 五（五） 23,752,085.17 27,836,398.47
预付款项 五（六） 771,149.38 894,659.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五（九） 370,514.49 680,004.91
买入返售金融资产
存货 五（十） 23,666,604.33 25,016,704.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五（十二） 36,676.93
流动资产合计 166,699,630.73 142,824,334.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 五（十三） 492,553,148.33 75,537,160.58
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五（十六） 562,972,224.43 545,491,521.78
投资性房地产
固定资产 五（十八） 127,989,490.36 132,976,244.83
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五（二十四） 97,307,404.29 100,676,027.13
开发支出
商誉 五（二十六） 1.00 1.00
长期待摊费用 五（二十七） 556,019.50 500,905.67
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,281,378,287.91 855,181,860.99
29 / 103
2015 年年度报告
资产总计 1,448,077,918.64 998,006,195.38
流动负债：
短期借款 五（二十九） 112,000,000.00 163,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 五（三十三） 6,002,439.27 9,186,752.41
预收款项 五（三十四） 44,230,549.80 55,563,421.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五（三十五） 888.55
应交税费 五（三十六） 275,973.89 930,327.95
应付利息 五（三十七） 183,522.21 300,666.66
应付股利 五（三十八） 545,164.58 545,082.70
其他应付款 五（三十九） 24,475,793.23 13,605,346.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 187,713,442.98 243,132,485.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 五（四十五） 298,571.22 298,571.22
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 五（四十八） 300,000.00
递延收益
递延所得税负债 108,600,657.96
其他非流动负债
非流动负债合计 108,899,229.18 598,571.22
负债合计 296,612,672.16 243,731,057.20
所有者权益
股本 五（五十） 400,881,981.00 400,881,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五（五十二） 183,685,739.04 183,685,739.04
减：库存股
30 / 103
2015 年年度报告
其他综合收益 五（五十四） 325,809,688.55 7,694,358.33
专项储备
盈余公积 五（五十六） 52,933,474.51 42,200,052.96
一般风险准备
未分配利润 五（五十七） 188,154,363.38 119,813,006.85
归属于母公司所有者权益合计 1,151,465,246.48 754,275,138.18
少数股东权益
所有者权益合计 1,151,465,246.48 754,275,138.18
负债和所有者权益总计 1,448,077,918.64 998,006,195.38
法定代表人：许骍 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：蒋雪皓
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:上海九百股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 83,548,679.46 45,728,422.19
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十五（一） 719,301.94
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 十五（二） 87,632,475.81 87,632,475.32
存货 214,278.74 209,053.98
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 171,395,434.01 134,289,253.43
非流动资产：
可供出售金融资产 492,553,148.33 73,637,160.58
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十五（三） 671,636,761.74 654,156,059.09
投资性房地产
固定资产 91,516,893.63 93,773,529.33
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,307,404.29 100,676,027.13
开发支出
商誉 1.00 1.00
长期待摊费用
31 / 103
2015 年年度报告
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,353,014,208.99 922,242,777.13
资产总计 1,524,409,643.00 1,056,532,030.56
流动负债：
短期借款 112,000,000.00 163,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,067,558.92
预收款项 3,973,470.99 3,938,190.56
应付职工薪酬
应交税费 2,811.03 241,122.13
应付利息 183,522.21 300,666.66
应付股利 545,164.58 545,082.70
其他应付款 15,273,046.09 15,828,879.75
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 131,978,014.90 184,921,500.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 298,571.22 298,571.22
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 108,600,657.96
其他非流动负债
非流动负债合计 108,899,229.18 298,571.22
负债合计 240,877,244.08 185,220,071.94
所有者权益：
股本 400,881,981.00 400,881,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 183,364,339.04 183,364,339.04
减：库存股
其他综合收益 325,809,688.55 7,694,358.33
专项储备
盈余公积 52,933,474.51 42,200,052.96
未分配利润 320,542,915.82 237,171,227.29
所有者权益合计 1,283,532,398.92 871,311,958.62
负债和所有者权益总计 1,524,409,643.00 1,056,532,030.56
32 / 103
2015 年年度报告
法定代表人：许骍 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：蒋雪皓
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 90,642,607.97 109,779,470.81
其中：营业收入 五（五十八） 90,642,607.97 109,779,470.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 121,371,301.88 153,580,176.07
其中：营业成本 五（五十八） 45,016,251.65 62,571,969.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五（五十九） 2,311,579.64 2,773,790.18
销售费用 五（六十） 25,660,528.46 29,482,653.75
管理费用 五（六十一） 41,026,086.05 44,186,155.56
财务费用 五（六十二） 6,660,959.55 12,526,993.99
资产减值损失 五（六十三） 695,896.53 2,038,612.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五（六十五） 116,803,438.92 71,424,252.04
其中：对联营企业和合营企业的投资 101,258,393.60 69,598,473.54
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,074,745.01 27,623,546.78
加：营业外收入 五（六十六） 6,430,890.93 17,005,218.44
其中：非流动资产处置利得 297,392.37 2,548,615.33
减：营业外支出 五（六十七） 201,752.49 652,462.39
其中：非流动资产处置损失 96,616.43 168,413.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,303,883.45 43,976,302.83
减：所得税费用 五（六十八）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,303,883.45 43,976,302.83
归属于母公司所有者的净利润 92,303,883.45 43,976,302.83
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 五（五十四） 318,115,330.22 3,690,606.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税 318,115,330.22 3,690,606.00
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
33 / 103
2015 年年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 318,115,330.22 3,690,606.00
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 -560,995.41
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 318,676,325.63 3,690,606.00
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 410,419,213.67 47,666,908.83
归属于母公司所有者的综合收益总额 410,419,213.67 47,666,908.83
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.23 0.11
（二）稀释每股收益(元/股) 0.23 0.11
法定代表人：许骍 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：蒋雪皓
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十五（四） 18,777,976.61 20,402,135.77
减：营业成本 十五（四） 9,131,556.48 8,896,083.78
营业税金及附加 1,038,501.17 1,518,097.94
销售费用 716,532.88 3,710,162.16
管理费用 11,710,592.47 12,446,892.40
财务费用 7,208,828.51 12,588,256.14
资产减值损失 255,131.60 354,275.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十五（五） 116,803,438.92 71,424,252.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 101,258,393.60 67,598,473.54
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,520,272.42 52,312,619.60
加：营业外收入 1,823,152.51 13,577,128.56
其中：非流动资产处置利得 2,338,072.64
减：营业外支出 9,209.48 152,415.98
其中：非流动资产处置损失 1,260.42
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,334,215.45 65,737,332.18
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,334,215.45 65,737,332.18
五、其他综合收益的税后净额 318,115,330.22 3,690,606.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
34 / 103
2015 年年度报告
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 318,115,330.22 3,690,606.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 -560,995.41
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 318,676,325.63 3,690,606.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 425,449,545.67 69,427,938.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.16
（二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.16
法定代表人：许骍 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：蒋雪皓
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 93,960,930.53 138,162,875.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五（六十九） 18,098,150.19 8,714,063.13
经营活动现金流入小计 112,059,080.72 146,876,938.24
购买商品、接受劳务支付的现金 31,938,111.62 64,061,549.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44,241,809.98 38,588,078.71
支付的各项税费 8,487,419.29 8,118,820.15
支付其他与经营活动有关的现金 五（六十九） 34,132,684.14 39,125,015.55
经营活动现金流出小计 五（七十） 118,800,025.03 149,893,463.72
35 / 103
2015 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额 -6,740,944.31 -3,016,525.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 17,603,313.00
取得投资收益收到的现金 91,419,423.70 88,631,311.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资 305,298.75 22,520,520.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 109,328,035.45 111,151,831.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资 960,359.21 27,538,519.81
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 960,359.21 27,538,519.81
投资活动产生的现金流量净额 108,367,676.24 83,613,311.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 112,000,000.00 183,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 112,000,000.00 183,000,000.00
偿还债务支付的现金 163,000,000.00 272,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,920,698.35 27,676,491.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 183,920,698.35 299,676,491.33
筹资活动产生的现金流量净额 -71,920,698.35 -116,676,491.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 五（七十） 29,706,033.58 -36,079,705.56
加：期初现金及现金等价物余额 五（七十） 88,396,566.85 124,476,272.41
六、期末现金及现金等价物余额 五（七十） 118,102,600.43 88,396,566.85
法定代表人：许骍 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：蒋雪皓
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 19,172,131.82 21,507,106.94
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,172,528.84 20,116,596.99
36 / 103
2015 年年度报告
经营活动现金流入小计 20,344,660.66 41,623,703.93
购买商品、接受劳务支付的现金 2,627,240.05 3,680,730.09
支付给职工以及为职工支付的现金 7,577,710.49 6,893,954.89
支付的各项税费 1,754,871.18 2,103,390.33
支付其他与经营活动有关的现金 5,241,577.69 29,266,514.73
经营活动现金流出小计 17,201,399.41 41,944,590.04
经营活动产生的现金流量净额 3,143,261.25 -320,886.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,703,313.00
取得投资收益收到的现金 91,419,423.70 88,631,311.06
处置固定资产、无形资产和其他长 18,972,520.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 107,122,736.70 107,603,831.06
购建固定资产、无形资产和其他长 525,042.33 20,125,156.42
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 525,042.33 20,125,156.42
投资活动产生的现金流量净额 106,597,694.37 87,478,674.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 112,000,000.00 183,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 112,000,000.00 183,000,000.00
偿还债务支付的现金 163,000,000.00 262,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 20,920,698.35 27,454,241.33
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 183,920,698.35 289,454,241.33
筹资活动产生的现金流量净额 -71,920,698.35 -106,454,241.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,820,257.27 -19,296,452.80
加：期初现金及现金等价物余额 45,728,422.19 65,024,874.99
六、期末现金及现金等价物余额 83,548,679.46 45,728,422.19
法定代表人：许骍 主管会计工作负责人：尹锡山 会计构负责人：蒋雪皓
37 / 103
2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权益
减：库存 专项 一般风 东权益 合计
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 股 储备 险准备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 400,881,981.00 183,685,739.04 7,694,358.33 42,200,052.96 119,813,006.85 754,275,138.18
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 400,881,981.00 183,685,739.04 7,694,358.33 42,200,052.96 119,813,006.85 754,275,138.18
三、本期增减变动金额（减少以 318,115,330.22 10,733,421.55 68,341,356.53 397,190,108.3
“－”号填列）
（一）综合收益总额 318,115,330.22 92,303,883.45 410,419,213.67
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 10,733,421.55 -23,962,526.92 -13,229,105.37
1．提取盈余公积 10,733,421.55 -10,733,421.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,229,105.37 -13,229,105.37
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
38 / 103
2015 年年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 183,685,739.04 325,809,688.55 52,933,474.51 188,154,363.38 1,151,465,246.48
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权益
其他权益工具
减：库存 专项 一般风 东权益 合计
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股 储备 险准备
股 债 他
一、上年期末余额 400,881,981.00 183,685,739.04 4,003,752.33 35,626,319.74 96,842,188.56 721,039,980.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 400,881,981.00 183,685,739.04 4,003,752.33 35,626,319.74 96,842,188.56 721,039,980.67
三、本期增减变动金额（减少以“－” 3,690,606.00 6,573,733.22 22,970,818.29 33,235,157.51
号填列）
（一）综合收益总额 3,690,606.00 43,976,302.83 47,666,908.83
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 6,573,733.22 -21,005,484.54 -14,431,751.32
1．提取盈余公积 6,573,733.22 -6,573,733.22
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -14,431,751.32 -14,431,751.32
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
39 / 103
2015 年年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 183,685,739.04 7,694,358.33 42,200,052.96 119,813,006.85 754,275,138.18
法定代表人：许骍 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：蒋雪皓
40 / 103
2015 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库存 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 备
股 债 他
一、上年期末余额 400,881,981.00 183,364,339.04 7,694,358.33 42,200,052.96 237,171,227.29 871,311,958.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,881,981.00 183,364,339.04 7,694,358.33 42,200,052.96 237,171,227.29 871,311,958.62
三、本期增减变动金额（减少以“－” 318,115,330.22 10,733,421.55 83,371,688.53 412,220,440.30
号填列）
（一）综合收益总额 318,115,330.22 107,334,215.45 425,449,545.67
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 10,733,421.55 -23,962,526.92 -13,229,105.37
1．提取盈余公积 10,733,421.55 -10,733,421.55
2．对所有者（或股东）的分配 -13,229,105.37 -13,229,105.37
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 183,364,339.04 325,809,688.55 52,933,474.51 320,542,915.82 1,283,532,398.92
41 / 103
2015 年年度报告
上期
其他权益工具
项目 减：库存 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 备
股 债 他
一、上年期末余额 400,881,981.00 183,364,339.04 4,003,752.33 35,626,319.74 192,439,379.65 816,315,771.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,881,981.00 183,364,339.04 4,003,752.33 35,626,319.74 192,439,379.65 816,315,771.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 3,690,606.00 6,573,733.22 44,731,847.64 54,996,186.86
填列）
（一）综合收益总额 3,690,606.00 65,737,332.18 69,427,938.18
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 6,573,733.22 -21,005,484.54 -14,431,751.32
1．提取盈余公积 6,573,733.22 -6,573,733.22
2．对所有者（或股东）的分配 -14,431,751.32 -14,431,751.32
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,881,981.00 183,364,339.04 7,694,358.33 42,200,052.96 237,171,227.29 871,311,958.62
法定代表人：许骍 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：蒋雪皓
42 / 103
2015 年年度报告
一、公司基本情况
(一)公司概况
上海九百股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由原上海第九百货商店改制而成，
于 1994 年 2 月 24 日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为商业百货类。
2006 年 3 月 14 日本公司的股权分置改革方案获得通过，2006 年 3 月 20 日为股改股份变更登
记日，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的
对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3 股的股份对价。2006 年 3 月 22 日实施上述送股对价后，
公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，对价股份于当日上市流通，同时本公司的总股本全
部变更为流通股。截止 2015 年 12 月 31 日，公司股本总数为 400,881,981 股，全部为无限售条件
股份。
公司注册资本为：肆亿零捌拾捌万壹仟玖佰捌拾壹元。公司经营范围为：百货，针纺织品，
五金交电，文教用品，日用杂货，劳防用品，金银饰品（零售），汽车零配件，装潢材料，工艺美
术品，摩托车，自有房屋租赁，进出口业务（按批文），洗涤服务，洗涤化工产品（除危险品），
批发非实物方式，预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），酒类批发，实业投资，房地产开发经
营，物业管理，附设分支机构。
本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 4 月 27 日批准报出。
(二)合并财务报表范围
截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海九百商业发展有限公司
上海九百电子网络有限公司
上海正章洗涤用品厂
上海正章洗染有限公司
上海九百中糖酒业有限公司
本期合并财务报表范围未发生变化。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营
本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
43 / 103
2015 年年度报告
(三)营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四)记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
44 / 103
2015 年年度报告
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。
提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
45 / 103
2015 年年度报告
(九)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
46 / 103
2015 年年度报告
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：期末公允价值为原始投
资成本的 60%以下。
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值下跌持续 6 个月以上。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十)应收款项
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收
票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行
单项金额重大并单项计提坏账准备的
减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
计提方法
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
47 / 103
2015 年年度报告
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3－4 年 30.00 30.00
4－5 年 40.00 40.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
对于单项金额不重大的债权，若按照账龄分析法计提坏账准备，不能
单项计提坏账准备的理由
真实反映其减值情况，则对其单项计提减值准备。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
坏账准备的计提方法 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
公司对于应收公司合并范围内的公司的款项，均单独进行减值测试。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资
等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
48 / 103
2015 年年度报告
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用五五摊销法
（2）包装物采用一次转销法
(十二)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资账面价值并计入所有者权益。
49 / 103
2015 年年度报告
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十三)投资性房地产
不适用
(十四)固定资产
1、 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
50 / 103
2015 年年度报告
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20－40 5.00 4.750－2.375
专用设备 年限平均法 8－10 5.00 11.875－9.500
通用设备 年限平均法 5－10 5.00 19.000－9.500
运输设备 年限平均法 5－10 5.00 19.000－9.500
固定资产装修 年限平均法 5－10 0.00 20.000－10.00
其他设备 年限平均法 5－10 5.00 19.000－9.500
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
51 / 103
2015 年年度报告
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十七)无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
房屋使用权 20-50 年 使用权协议约定
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
内部研究开发支出会计政策
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
52 / 103
2015 年年度报告
(十八)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
(二十)职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
53 / 103
2015 年年度报告
(二十一)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
详见本附注“五、(四十八) 预计负债”。
(二十二)收入
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
当公司在将相应产品的货权移交给买方时，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，并
获取相应收益的权利时，公司确认销售收入的实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
公司房产出租收入：按照房产租赁合同或者协议约定的收费时间、金额确认房屋出租收入。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
54 / 103
2015 年年度报告
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
(二十三)政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期营业外收入。
(二十四)递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
(二十五)租赁
1、 经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
55 / 103
2015 年年度报告
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十六)重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
□适用 √不适用
本报告期公司重大会计政策未发生变更；
2、 重要会计估计变更
□适用 √不适用
本报告期公司主要会计估计未发生变更；
四、税项
(一)主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 13%、17%
为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的
进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 230,732.26 332,666.92
银行存款 117,871,398.60 87,811,134.97
其他货币资金 469.57 252,764.96
合计 118,102,600.43 88,396,566.85
其中：存放在境外的款项总额
(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
(三)衍生金融资产
□适用 √不适用
56 / 103
2015 年年度报告
(四)应收票据
1、 应收票据分类列示
□适用 √不适用
2、 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
4、 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
57 / 103
2015 年年度报告
(五)应收账款
1、 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 40,225,397.08 99.38 16,473,311.91 40.95 23,752,085.17 43,564,710.29 99.43 15,728,311.82 36.10 27,836,398.47
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单 249,862.00 0.62 249,862.00 100.00 249,862.00 0.57 249,862.00 100.00
独计提坏账准备的应
收账款
合计 40,475,259.08 / 16,723,173.91 / 23,752,085.17 43,814,572.29 / 15,978,173.82 / 27,836,398.47
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
58 / 103
2015 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 21,708,076.45 1,085,403.82 5
1 年以内小计 21,708,076.45 1,085,403.82 5
1至2年 2,533,649.10 253,364.91 10
2至3年 797,646.49 159,529.30 20
3至4年 129,346.38 38,803.91 30
4至5年 200,781.15 80,312.46 40
5 年以上 14,855,897.51 14,855,897.51 100
合计 40,225,397.08 16,473,311.91
确定该组合依据的说明：
详见附注“三、（十）应收款项坏账准备”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 745,000.09 元；本期无收回或转回坏账准备。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
联华超市股份有限公司 3,718,748.70 9.19 185,937.44
农工商超市集团公司 2,426,708.47 6.00 121,335.42
义乌冷拉型钢厂 2,185,536.15 5.40 2,185,536.15
上海易初莲花连锁超市有限公司 1,926,635.49 4.76 96,331.77
康成投资中国有限公司 1,266,687.87 3.13 63,334.39
合计 11,524,316.68 28.48 2,652,475.17
5、 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
6、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
59 / 103
2015 年年度报告
(六)预付款项
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 242,389.38 31.43 894,659.49 100.00
1至2年 528,760.00 68.57
2至3年
3 年以上
合计 771,149.38 100.00 894,659.49 100.00
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%)
海门市友爱洗涤用品有限公司 500,000.00 64.84
上海畅玖酒业有限公司 102,000.00 13.23
上海君文酒业有限公司 128,700.00 16.69
合计 730,700.00 94.76
(七)应收利息
□适用 √不适用
(八)应收股利
□适用 √不适用
60 / 103
2015 年年度报告
(九)其他应收款
1、 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏 16,187,190.93 90.43 16,187,190.93 100 16,187,190.93 88.99 16,187,190.93 100
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏 989,504.44 5.53 772,590.44 78.08 216,914.00 1,278,705.93 7.03 752,301.02 58.83 526,404.91
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提 723,600.49 4.04 570,000.00 78.77 153,600.49 723,600.00 3.98 570,000.00 78.77 153,600.00
坏账准备的其他应收款
合计 17,900,295.86 / 17,529,781.37 / 370,514.49 18,189,496.86 / 17,509,491.95 / 680,004.91
61 / 103
2015 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
（按单位）
PSTEX GROUP INC.NY 15,249,650.93 15,249,650.93 100 预计无法收回
武汉正章消毒用品有限公司 937,540.00 937,540.00 100 预计无法收回
合计 16,187,190.93 16,187,190.93 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 14,940.00 747.00 5
1 年以内小计 14,940.00 747.00 5
1至2年 8,290.00 829.00 10
2至3年 200,000.00 40,000.00 20
3至4年 38,500.00 11,550.00 30
4至5年 13,850.00 5,540.00 40
5 年以上 713,924.44 713,924.44 100
合计 989,504.44 772,590.44
确定该组合依据的说明：
详见附注“三、（十）应收款项坏账准备”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 20,289.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
62 / 103
2015 年年度报告
4、 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
企业间往来 16,956,478.03 16,982,072.03
租赁费 122,829.99
押金 770,593.67 837,452.58
备用金 40,894.18 66,814.18
其他 132,329.98 180,328.08
合计 17,900,295.86 18,189,496.86
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 额合计数的比例(%) 期末余额
企业间
PSTEX GROUPINC.NY 15,249,650.93 5 年以上 85.19 15,249,650.93
往来
武汉正章消毒用品有 企业间
937,540.00 3-4 年 5.24 937,540.00
限公司 往来
上海青浦腾富建筑装 企业间
570,000.00 5 年以上 3.18 570,000.00
潢工程公司 往来
四川拓展酒业有限责
押金 200,000.00 2-3 年 1.12 40,000.00
任公司
上海市总工会静安区
押金 60,000.00 3-4 年 0.34
工人文化宫
合计 / 17,017,190.93 / 95.07 16,797,190.93
6、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
8、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
63 / 103
2015 年年度报告
(十)存货
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,158,401.49 2,158,401.49 2,083,627.57 2,083,627.57
在产品 497,508.78 497,508.78 684,529.06 684,529.06
库存商品 21,018,309.40 1,435,973.98 19,582,335.42 22,483,245.55 1,603,914.68 20,879,330.87
周转材料 133,408.64 133,408.64 133,198.68 133,198.68
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
委托加工物资 1,287,565.38 1,287,565.38 1,228,633.87 1,228,633.87
其他 7,384.62 7,384.62 7,384.62 7,384.62
合计 25,102,578.31 1,435,973.98 23,666,604.33 26,620,619.35 1,603,914.68 25,016,704.67
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 1,603,914.68 167,940.70 1,435,973.98
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 1,603,914.68 167,940.70 1,435,973.98
存货可变现净值的确定依据详见附注“三、（十一）存货”。
3、 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
(十一)划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
(十二)其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣进项税 36,676.93
合计 36,676.93
64 / 103
2015 年年度报告
(十三)可供出售金融资产
√适用 □不适用
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 492,653,148.33 100,000.00 492,553,148.33 75,637,160.58 100,000.00 75,537,160.58
按公允价值计量的 483,413,148.33 483,413,148.33 9,142,293.00 9,142,293.00
按成本计量的 9,240,000.00 100,000.00 9,140,000.00 66,494,867.58 100,000.00 66,394,867.58
合计 492,653,148.33 100,000.00 492,553,148.33 75,637,160.58 100,000.00 75,537,160.58
2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益工 可供出售债务工
可供出售金融资产分类 合计
具 具
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 49,010,516.49 49,010,516.49
公允价值 483,413,148.33 483,413,148.33
累计计入其他综合收益的公允价值变
434,402,631.84 434,402,631.84
动金额
已计提减值金额
65 / 103
2015 年年度报告
3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备
被投资 本 本 本 在被投资单位持
本期现金红利
单位 期 本期 期 期 股比例(%)
期初 期末 期初 期末
增 减少 增 减
加 加 少
上海易买得超市有 8,226,145.84 8,226,145.84 0.794
限公司(注 1）
东方证券有限责任 47,128,721.74 47,128,721.74 0.5922 6,339,633.75
公司(注 2）
上海九百购物中心 9,000,000.00 9,000,000.00 90 1,177,050.00
有限公司(注 3）
炎黄在线物流股份 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 <5
有限公司
上海不夜城股份有 140,000.00 140,000.00 <5
限公司
上海向阳正章洗染 1,900,000.00 1,900,000.00 19
有限公司
合计 66,494,867.58 57,254,867.58 9,240,000.00 100,000.00 100,000.00 / 7,516,683.75
66 / 103
2015 年年度报告
4、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 100,000.00 100,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 100,000.00 100,000.00
5、 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
注 1：公司本期出售上海易买得超市有限公司全部股权；截止 2015 年 4 月 27 日，本公司已
收到上海市商务委员会沪商外资批[2015]596 号《市商务委关于同意上海易买得超市有限公司股
权转让等事宜的批复》，以及韩国易买得支付的本次股权转让款计美元 220 万元，已完成产权交
易等相关手续。
注 2：东方证券有限责任公司于 2015 年 3 月在上海证券交易所上市，公司自 2015 年 3 月开
始对其持有的东方证券股权采用公允价值计量。
注 3：根据公司与上海大润发有限公司于 2000 年 1 月 6 日签订的承包合同，上海九百购物中
心有限公司于 2000 年起由上海大润发有限公司承包经营，合作期限为 20 年，故按成本计量。
(十四)持有至到期投资
□适用 √不适用
(十五)长期应收款
□适用 √不适用
67 / 103
2015 年年度报告
(十六)长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 其他综 其他 计提 期末 减值准备期末
被投资单位 追加 减少 权益法下确认的投 宣告发放现金股利
余额 合收益 权益 减值 其他 余额 余额
投资 投资 资损益 或利润
调整 变动 准备
联营企业
上海海鼎信息工 17,735,695.06 4,712,107.73 -1,805,250.00 -768,457.85 19,874,094.94
程股份有限公司
上海百富网络信 10,963,185.75 937,669.88 11,900,855.63
息技术有限公司
中进汽贸上海进 3,345,527.19 3,685,276.07 7,030,803.26
口汽车贸易有限
公司
上海九百城市广 394,929,011.01 28,030,189.57 -23,545,836.23 -8,147,356.08 391,266,008.27
场有限公司
上海久光百货有 118,518,102.77 72,808,964.28 -58,426,604.72 132,900,462.33
限公司
武汉正章消毒用 405,926.28 405,926.28 405,926.28
品有限公司
减：减值准备 -405,926.28 -405,926.28
小计 545,491,521.78 110,174,207.53 -83,777,690.95 -8,915,813.93 562,972,224.43 405,926.28
合计 545,491,521.78 110,174,207.53 -83,777,690.95 -8,915,813.93 562,972,224.43 405,926.28
(十七)投资性房地产
不适用
68 / 103
2015 年年度报告
(十八)固定资产
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 固定资产装修 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 135,195,450.55 11,044,601.72 3,745,398.49 2,595,312.82 2,678,798.55 10,615,310.29 165,874,872.42
2.本期增加金额 590,841.11 139,770.07 25,543.00 37,942.12 794,096.30
（1）购置 590,841.11 139,770.07 25,543.00 37,942.12 794,096.30
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 54,489.73 547,142.17 33,208.47 13,166.67 648,007.04
（1）处置或报废 54,489.73 547,142.17 33,208.47 13,166.67 648,007.04
4.期末余额 135,195,450.55 10,990,111.99 3,789,097.43 2,701,874.42 2,704,341.55 10,640,085.74 166,020,961.68
二、累计折旧
1.期初余额 10,900,846.59 8,344,831.78 2,093,696.47 1,845,337.85 2,582,189.29 6,710,261.17 32,477,163.15
2.本期增加金额 3,240,830.98 768,377.40 461,700.67 147,269.79 55,952.48 1,002,196.61 5,676,327.93
（1）计提 3,240,830.98 768,377.40 461,700.67 147,269.79 55,952.48 1,002,196.61 5,676,327.93
3.本期减少金额 48,198.54 451,687.74 31,708.05 11,889.87 543,484.20
（1）处置或报废 48,198.54 451,687.74 31,708.05 11,889.87 543,484.20
4.期末余额 14,141,677.57 9,065,010.64 2,103,709.40 1,960,899.59 2,638,141.77 7,700,567.91 37,610,006.88
三、减值准备
1.期初余额 421,464.44 421,464.44
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 421,464.44 421,464.44
四、账面价值
1.期末账面价值 120,632,308.54 1,925,101.35 1,685,388.03 740,974.83 66,199.78 2,939,517.83 127,989,490.36
2.期初账面价值 123,873,139.52 2,699,769.94 1,651,702.02 749,974.97 96,609.26 3,905,049.12 132,976,244.83
69 / 103
2015 年年度报告
2、 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
3、 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
4、 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 78,551,138.04
5、 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 1,877,771.40 历史遗留问题
(十九)在建工程
□适用 √不适用
(二十)工程物资
□适用 √不适用
(二十一)固定资产清理
□适用 √不适用
(二十二)生产性生物资产
□适用 √不适用
(二十三)油气资产
□适用 √不适用
70 / 103
2015 年年度报告
(二十四)无形资产
1、 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
房屋长期使用权 非专利
项目 土地使用权 专利权 合计
（租赁） 技术
一、账面原值
1.期初余额 113,869,800.00 113,869,800.00
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 113,869,800.00 113,869,800.00
二、累计摊销
1.期初余额 13,193,772.87 13,193,772.87
2.本期增加 3,368,622.84 3,368,622.84
金额
（1）计提 3,368,622.84 3,368,622.84
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 16,562,395.71 16,562,395.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 97,307,404.29 97,307,404.29
价值
2.期初账面 100,676,027.13 100,676,027.13
价值
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
期末无形资产无通过公司内部研发形成的无形资产。
71 / 103
2015 年年度报告
(二十五)开发支出
□适用 √不适用
(二十六)商誉
√适用 □不适用
1、 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
上海第九百货商店 4,373,000.00 4,373,000.00
合计 4,373,000.00 4,373,000.00
2、 商誉减值准备
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
上海第九百货商店 4,372,999.00 4,372,999.00
合计 4,372,999.00 4,372,999.00
(二十七)长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 352,760.13 29,396.64 323,363.49
其他 148,145.54 166,262.91 81,752.44 232,656.01
合计 500,905.67 166,262.91 111,149.08 556,019.50
(二十八)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
2、 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 434,402,631.84 108,600,657.96
价值变动
合计 434,402,631.84 108,600,657.96
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
72 / 103
2015 年年度报告
4、 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 20,429,129.05 17,455,542.74
可抵扣亏损 172,498,211.25 186,607,624.07
合计 192,927,340.30 204,063,166.81
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 39,436,191.02
2016 31,463,199.48 31,463,199.48
2017 47,330,391.23 47,330,391.23
2018 44,760,793.29 44,760,793.29
2019 33,786,123.23 23,617,049.05 汇算清缴差异
2020 15,157,704.02
合计 172,498,211.25 186,607,624.07 /
(二十九)短期借款
√适用 □不适用
1、 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 112,000,000.00 163,000,000.00
信用借款
合计 112,000,000.00 163,000,000.00
2、 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
(三十)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
(三十一)衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十二)应付票据
□适用 √不适用
73 / 103
2015 年年度报告
(三十三)应付账款
1、 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 5,517,060.48 7,662,397.64
1 年以上 485,378.79 1,524,354.77
合计 6,002,439.27 9,186,752.41
2、 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京传喜酒业有限公司 151,929.04 未结算
合计 151,929.04 /
(三十四)预收款项
1、 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 9,341,294.52 9,714,768.90
1 年以上 34,889,255.28 45,848,652.33
合计 44,230,549.80 55,563,421.23
2、 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预售卡券 34,126,131.93 未结清
合计 34,126,131.93 /
3、 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
(三十五)应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 888.55 37,984,372.65 37,985,261.20
二、离职后福利-设定提存计划 6,311,497.54 6,311,497.54
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 888.55 44,295,870.19 44,296,758.74
74 / 103
2015 年年度报告
2、 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 30,157,145.77 30,157,145.77
二、职工福利费 1,229,510.74 1,229,510.74
三、社会保险费 3,012,773.76 3,012,773.76
其中：医疗保险费 2,686,594.84 2,686,594.84
工伤保险费 114,350.08 114,350.08
生育保险费 211,828.84 211,828.84
四、住房公积金 2,550,471.00 2,550,471.00
五、工会经费和职工教育经费 888.55 501,081.83 501,970.38
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 533,389.55 533,389.55
合计 888.55 37,984,372.65 37,985,261.20
3、 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,931,480.54 5,931,480.54
2、失业保险费 380,017.00 380,017.00
3、企业年金缴费
合计 6,311,497.54 6,311,497.54
(三十六)应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,495.17 316,242.25
消费税
营业税 182,808.09 216,725.78
企业所得税 -14,627.83 -14,627.83
个人所得税 10,661.63 6,788.75
城市维护建设税 47,624.21 70,012.07
房产税 3,219.97 237,302.91
教育费附加 36,205.77 50,939.15
土地使用税 35,627.50
河道管理费 7,333.34 10,410.64
其他 253.54 906.73
合计 275,973.89 930,327.95
75 / 103
2015 年年度报告
(三十七)应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 183,522.21 300,666.66
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 183,522.21 300,666.66
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
(三十八)应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 545,164.58 545,082.70
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 545,164.58 545,082.70
(三十九)其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业间往来 12,000,062.00 533,869.80
押金及保证金 8,937,224.83 8,762,626.22
代收代付 96,105.86 66,955.48
其他 3,442,400.54 4,241,894.98
合计 24,475,793.23 13,605,346.48
2、 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
蔡满瓯 2,971,000.00 保证金
上海憬泰百货有限公司 2,054,000.00 房租押金
上海久五至尊商业管理有限公司 1,758,597.00 房租押金
合计 6,783,597.00 /
(四十)划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
(四十一)1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
76 / 103
2015 年年度报告
(四十二)其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
(四十三)长期借款
□适用 √不适用
(四十四)应付债券
□适用 √不适用
(四十五)长期应付款
√适用 □不适用
1、 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
1993 年改制遗留 298,571.22 298,571.22
(四十六)长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(四十七)专项应付款
□适用 √不适用
(四十八)预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 300,000.00 详见附注“十二、（二）或有事项”。
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 300,000.00 /
(四十九)递延收益
□适用 √不适用
(五十)股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 400,881,981.00 400,881,981.00
77 / 103
2015 年年度报告
(五十一)其他权益工具
□适用 √不适用
(五十二)资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 171,440,796.06 171,440,796.06
其他资本公积 12,244,942.98 12,244,942.98
合计 183,685,739.04 183,685,739.04
(五十三)库存股
□适用 √不适用
78 / 103
2015 年年度报告
(五十四)其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入其他综 期末
项目 本期所得税前发生 税后归属于少数
余额 合收益当期转入损 减：所得税费用 税后归属于母公司 余额
额 股东
益
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的 7,694,358.33 428,905,917.59 2,189,929.41 108,600,657.96 318,115,330.22 325,809,688.55
其他综合收益
其中：权益法下在被投资单 568,710.08 560,995.41 -560,995.41 7,714.67
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价 7,125,648.25 428,905,917.59 1,628,934.00 108,600,657.96 318,676,325.63 325,801,973.88
值变动损益
持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 7,694,358.33 428,905,917.59 2,189,929.41 108,600,657.96 318,115,330.22 325,809,688.55
79 / 103
2015 年年度报告
(五十五)专项储备
□适用 √不适用
(五十六)盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,200,052.96 10,733,421.55 52,933,474.51
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 42,200,052.96 10,733,421.55 52,933,474.51
(五十七)未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 119,813,006.85 96,842,188.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 119,813,006.85 96,842,188.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润 92,303,883.45 43,976,302.83
减：提取法定盈余公积 10,733,421.55 6,573,733.22
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 13,229,105.37 14,431,751.32
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 188,154,363.38 119,813,006.85
(五十八)营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 86,482,941.46 44,462,504.78 106,219,076.09 61,892,209.64
其他业务 4,159,666.51 553,746.87 3,560,394.72 679,760.28
合计 90,642,607.97 45,016,251.65 109,779,470.81 62,571,969.92
(五十九)营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 1,531,247.24 1,730,417.00
城市维护建设税 410,360.87 367,613.91
教育费附加 299,872.38 267,384.94
资源税
其他 70,099.15 408,374.33
合计 2,311,579.64 2,773,790.18
80 / 103
2015 年年度报告
(六十)销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及社会保险支出 4,800,937.44 5,058,956.00
销售管理费 14,865,151.19 14,678,439.45
租赁费 2,478,243.65 5,672,746.24
运杂费 1,654,884.22 1,750,006.05
水电费 583,647.80 847,364.30
修理费 241,671.90 290,370.88
其他 1,035,992.26 1,184,770.83
合计 25,660,528.46 29,482,653.75
(六十一)管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及社会保险支出 32,505,607.70 31,693,794.05
折旧及摊销 2,980,550.16 4,615,470.47
中介机构费用 988,979.24 1,167,093.40
办公及差旅费 296,531.25 462,950.51
租赁费 1,322,413.36 1,629,152.24
水电费 124,934.96 173,434.02
其他 2,807,069.38 4,444,260.87
合计 41,026,086.05 44,186,155.56
(六十二)财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,574,530.41 13,068,799.99
减：利息收入 -872,454.18 -672,724.60
汇兑损益 -129,463.76
其他 88,347.08 130,918.60
合计 6,660,959.55 12,526,993.99
(六十三)资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 765,289.51 2,182,780.73
二、存货跌价损失 -69,392.98 -144,168.06
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
81 / 103
2015 年年度报告
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 695,896.53 2,038,612.67
(六十四)公允价值变动收益
□适用 √不适用
(六十五)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 101,258,393.60 67,598,473.54
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 7,903,312.57
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,641,732.75 3,825,778.50
合计 116,803,438.92 71,424,252.04
(六十六)营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 297,392.37 2,548,615.33 297,392.37
其中：固定资产处置利得 297,392.37 2,548,615.33 297,392.37
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
盘盈利得 86,417.19
其他 3,133,498.56 11,370,185.92 3,133,498.56
合计 6,430,890.93 17,005,218.44 6,430,890.93
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
宝山园区管委会财政扶持资金 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
合计 3,000,000.00 3,000,000.00 /
82 / 103
2015 年年度报告
(六十七)营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 96,616.43 168,413.21 96,616.43
其中：固定资产处置损失 96,616.43 168,413.21 96,616.43
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 150,000.00
其中：公益性捐赠支出 150,000.00
罚款滞纳金支出 17,059.00 9,690.50 17,059.00
赔偿支出 10,823.40 321,169.00 10,823.40
其他 77,253.66 3,189.68 77,253.66
合计 201,752.49 652,462.39 201,752.49
(六十八)所得税费用
1、 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 92,303,883.45
按法定/适用税率计算的所得税费用 23,075,970.86
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -26,930,769.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 70,829.30
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,457.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,789,426.01
所得税费用
(六十九)现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 872,454.18 672,724.60
其他收入 695,205.13 957,595.03
企业间往来 12,213,480.26 3,943,491.36
营业外收入 4,317,010.62 3,140,252.14
合计 18,098,150.19 8,714,063.13
83 / 103
2015 年年度报告
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 7,273,765.00 1,471,793.12
销售费用支出 21,126,626.72 24,602,111.55
管理费用支出 5,238,809.28 9,646,084.58
预计负债支出 300,000.00 2,800,000.00
营业外支出 105,136.06 474,107.70
手续费 88,347.08 130,918.60
合计 34,132,684.14 39,125,015.55
(七十)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 92,303,883.45 43,976,302.83
加：资产减值准备 695,896.53 2,038,612.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,676,327.93 6,519,510.19
无形资产摊销 3,368,622.84 3,368,622.84
长期待摊费用摊销 111,149.08 314,281.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -200,775.94 -2,380,202.12
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,574,530.41 13,068,799.99
投资损失（收益以“－”号填列） -116,803,438.92 -71,424,252.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,419,493.32 6,631,693.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,715,347.42 4,756,503.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,601,980.43 -9,886,398.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,740,944.31 -3,016,525.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 118,102,600.43 88,396,566.85
减：现金的期初余额 88,396,566.85 124,476,272.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 29,706,033.58 -36,079,705.56
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
84 / 103
2015 年年度报告
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
4、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 118,102,600.43 88,396,566.85
其中：库存现金 230,732.26 332,666.92
可随时用于支付的银行存款 117,871,398.60 87,811,134.97
可随时用于支付的其他货币资金 469.57 252,764.96
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 118,102,600.43 88,396,566.85
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
物
(七十一)所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
(七十二)外币货币性项目
□适用 √不适用
(七十三)套期
□适用 √不适用
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
1、 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 合并成本及商誉
□适用 √不适用
3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
85 / 103
2015 年年度报告
4、 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(二)同一控制下企业合并
□适用 √不适用
1、 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 合并成本
□适用 √不适用
3、 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
(三)反向购买
□适用 √不适用
(四)处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
86 / 103
2015 年年度报告
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
√适用 □不适用
1、 企业集团的构成
持股比例(%)
子公司 主要 业务 取得
注册地 间
名称 经营地 性质 直接 方式
接
上海市静安区北京西 同一控制下企
上海正章洗染有限公司 上海市 工业 100.00
路 1868 号 业合并取得
上海九百电子网络有限
上海市 浦东耀华路 58 号 商业 100.00 投资设立取得
公司（注）
上海九百商业发展有限 宝山区新沪路 1139 号
上海市 商业 100.00 投资设立取得
公司 －1289 号
上海正章洗涤用品厂 上海市 宝山区城银路 895 号 工业 100.00 投资设立取得
上海九百中糖酒业有限 上海市静安区乌鲁木 同一控制下企
上海市 商业 100.00
公司 齐中路 1 号 2 楼 业合并取得
其他说明：
注：上海九百电子网络有限公司 2011 年已成立清算组，进入清理状态。
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(三)在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1、 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联营企 主要经 业务
注册地 联营企业投资的
业名称 营地 性质 直接 间接 会计处理方法
上海海鼎信息工程 青浦区练塘镇太 24.301
上海市 服务业 权益法
股份有限公司 阳岛经济发展城 7
上海百富网络信息 浦东崂山五村 551
上海市 服务业 49.00 权益法
技术有限公司 号 116 室
中进汽贸上海进口 上海市静安区威
上海市 服务业 45.00 权益法
汽车贸易有限公司 海路 511 号 2 楼
上海九百城市广场 上海市南京西路
上海市 服务业 38.00 权益法
有限公司 1618 号
上海久光百货有限 上海市南京西路
上海市 商业 30.00 权益法
公司 1618 号
武汉正章消毒用品
武汉市 武汉市 工业 30.00 权益法
有限公司
87 / 103
2015 年年度报告
2、 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海九百城市 上海久光百货 上海九百城市 上海久光百货
广场有限公司 有限公司 广场有限公司 有限公司
流动资产 70,988,385.74 1,642,704,640.49 201,498,955.93 1,475,031,630.20
非流动资产 622,882,297.87 59,630,244.32 626,134,542.61 52,856,325.03
资产合计 693,870,683.61 1,702,334,884.81 827,633,498.54 1,527,887,955.23
流动负债 287,826,872.65 1,312,692,600.70 433,390,617.43 1,186,186,869.67
非流动负债
负债合计 287,826,872.65 1,312,692,600.70 433,390,617.43 1,186,186,869.67
少数股东权益
归属于母公司股东 406,043,810.96 389,642,284.11 394,242,881.11 341,701,085.56
权益
按持股比例计算的 154,296,648.16 116,892,685.23 149,812,294.82 102,510,325.67
净资产份额
调整事项 236,969,360.11 16,007,777.10 245,116,716.19 16,007,777.10
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他 236,969,360.11 16,007,777.10 245,116,716.19 16,007,777.10
对联营企业权益投 391,266,008.27 132,900,462.33 394,929,011.01 118,518,102.77
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 200,660,029.60 2,136,676,645.27 202,105,828.88 2,070,574,564.73
净利润 73,763,656.76 242,696,547.60 68,532,894.61 194,755,349.05
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 73,763,656.76 242,696,547.60 68,532,894.61 194,755,349.05
本年度收到的来自 23,545,836.23 58,426,604.72 21,952,529.65 61,047,752.91
联营企业的股利
(四)重要的共同经营
□适用 √不适用
88 / 103
2015 年年度报告
八、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险。公司董事会全面负责风险管
理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的
月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计
师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了
赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未
来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及其他长期债务。公司通过建立良好的银企关系，
对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，固定长期利率，
满足公司各类融资需求。尽管该些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风
险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该些方法有效的降低
了公司整体利率风险水平。
（2）汇率风险
本公司无外汇风险。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
单位: 元 币种: 人民币
项目 期末余额 年初余额
百联股份 7,693,035.00 7,701,645.00
浙报传媒 1,440,648.00
东方证券 475,720,113.33
合计 483,413,148.33 9,142,293.00
89 / 103
2015 年年度报告
九、公允价值的披露
√适用 □不适用
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
- 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
- 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
- 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 7,693,035.00 475,720,113.33 483,413,148.33
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 7,693,035.00 475,720,113.33 483,413,148.33
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的
土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产 7,693,035.00 475,720,113.33 483,413,148.33
总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负债
总额
90 / 103
2015 年年度报告
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资
产总额
非持续以公允价值计量的负
债总额
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值计量的可供出售金融资产期末公允价值是基于上海证券交易所及深圳证券
交易所 2015 年 12 月 31 日收盘价进行计量。
(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次公允价值计量的可供出售金融资产系上市公司限售股权，期末公允价值参照《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字
[2007]21 号）中对非公开发行有明确规定锁定期股票的公允价值的确定方法，按以下公式确定该
股票的公允价值：
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl，其中：FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；C
为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除
权日对其初始取得成本作相应调整）；P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；Dl
为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；Dr 为估值日剩余锁定期，
即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。估值日市价 P 按照上海证
券交易所及深圳证券交易所 2015 年 12 月 31 日收盘价进行计量。
十、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位：亿元 币种：人民币
业务 注册 母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地
性质 资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
上海九百（集团） 上海市南京西路
商业 2.49 19.59 19.59
有限公司 993 号 19 楼
(二)本企业的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)本企业合营和联营企业情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
(四)其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海九百家居装饰城有限公司 受同一方控制
91 / 103
2015 年年度报告
(五)关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵
销。
2、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
3、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
4、 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海九百家居装饰城有限公司 房屋建筑物 1,000,000.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海九百（集团）有限公司 房屋建筑物 260,809.20 260,809.20
5、 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为被担保方
单位：元币种：人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
上海九百（集团）有限公司 20,000,000.00 2015/1/4 2016/1/4 是
上海九百（集团）有限公司 20,000,000.00 2015/2/6 2016/2/5 是
上海九百（集团）有限公司 10,000,000.00 2015/3/4 2016/2/20 是
上海九百（集团）有限公司 10,000,000.00 2015/3/6 2016/3/4 是
上海九百（集团）有限公司 10,000,000.00 2015/3/24 2016/3/23 是
上海九百（集团）有限公司 10,000,000.00 2015/3/30 2016/2/1 是
上海九百（集团）有限公司 10,000,000.00 2015/4/29 2016/4/5 是
上海九百（集团）有限公司 10,000,000.00 2015/5/22 2016/5/20 否
上海九百（集团）有限公司 5,000,000.00 2015/6/11 2016/6/8 否
上海九百（集团）有限公司 5,000,000.00 2015/6/26 2016/6/24 否
上海九百（集团）有限公司 2,000,000.00 2015/12/23 2016/12/16 否
6、 关联方资金拆借
□适用 √不适用
7、 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
92 / 103
2015 年年度报告
8、 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 240.02 216.29
(六)关联方应收应付款项
√适用 □不适用
1、 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
武汉正章消毒
其他应收款 937,540.00 937,540.00 937,540.00 937,540.00
用品有限公司
十一、 股份支付
(一)股份支付总体情况
□适用 √不适用
(二)以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(三)以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十二、 承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
□适用 √不适用
(二)或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
1、公司出口美国 PSTEX GROUP INC .NY 货物 15,249,650.93 元，由于该司已无资产可偿还
公司的债务，公司已于 2005 年全额计提了坏账准备。公司于 2006 年 2 月 8 日在美国法院追加了
对 PSTEX GROUP INC .NY 相关联的其他公司及法人的起讼，此项诉讼仍在进行中，结果尚未知。
2、根据上海市徐汇区人民法院于 2014 年 8 月 28 日做出的（2013）徐民三（知）初字第 896
号民事判决书，上海正章洗染有限公司（公司的全资子公司）需支付原告上海好万家洗染有限公
司违约金人民币 300,000.00 元。正章洗染公司不服上述判决，上诉于上海市第一中级人民法院。
公司管理层认定支付赔偿金的可能性很大，于 2014 年期末计提了人民币 300,000.00 元的预计负债。
上海市第一中级人民法院于 2014 年 10 月 10 日受理后，于同年 11 月 5 日，2015 年 3 月 6 日
公开开庭审理了本案，并于 2015 年 4 月 22 日法院做出了终审判决，根据上海市第一中级人民法
院（2014）沪一中民五（知）终字第 210 号民事判决书，支持原告向被告要求违约金 300,000.00
元的诉讼请求。上海正章洗染有限公司于 2015 年 5 月 13 日向好万家公司支付了违约金 300,000.00
元。
93 / 103
2015 年年度报告
十三、 资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二)利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.70 元/10 股
除上述事项外，截止财务报表批准报出日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
(三)销售退回
□适用 √不适用
(四)其他资产负债表日后事项说明
2016 年 2 月，公司与上海万达网络金融服务有限公司（以下简称“万达金服”）签订转让协
议，拟转让上海海鼎信息工程股份有限公司（以下简称“海鼎信息”）522.1 万股股权，转让价格
为人民币 10,568.82 万元。2016 年 2 月 4 日，公司召开了第八届董事会第二次会议，通过了《关
于拟转让本公司持有的上海海鼎信息工程股份有限公司部分股权的议案》的决议；本次股权转让
已经上海市静安区国有资产监督管理委员会静国资委产[2016]8 号《关于上海九百股份有限公司
持有的上海海鼎信息工程股份有限公司部分股权转让的批复》批准；2016 年 4 月 15 日，该项交
易经公司 2016 年第一次临时股东大会批准同意。
十四、 其他重要事项
(一)前期会计差错更正
□适用 √不适用
(二)债务重组
□适用 √不适用
(三)资产置换
□适用 √不适用
(四)年金计划
□适用 √不适用
(五)终止经营
□适用 √不适用
(六)分部信息
□适用 √不适用
(七)其他
公司董事会于 2014 年 9 月 25 日、2014 年 11 月 25 日以决议方式同意公司以人民币 1,350.294
万元（折合美元 220 万元）的挂牌底价，在上海联合产权交易所挂牌转让公司持有的上海易买得
94 / 103
2015 年年度报告
超市有限公司股权。2015 年度，公司收到上海市商务委沪商外资批[2015]596 号批复及受让方韩
国易买得支付的股权转让款美元 220 万元，并已完成了产权交易等相关手续。本次股权转让完成
后，公司不再持有上海易买得超市有限公司股权。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
金 比例 金 比例
比例 价值 金额 金额 比例 价值
额 (%) 额 (%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 757,159.94 100.00 37,858.00 5.00 719,301.94
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 / / 757,159.94 / 37,858.00 / 719,301.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 37,858.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
无
95 / 103
2015 年年度报告
(二)其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独 107,979,402.71 99.92 20,406,927.39 18.90 87,572,475.32 107,686,413.11 99.92 20,113,937.79 18.68 87,572,475.32
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合 25,594.00 0.02 25,594.00 100.00 25,594.00 0.02 25,594.00 100.00
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单 60,000.49 0.06 60,000.49 60,000.00 0.06 60,000.00
独计提坏账准备的其
他应收款
合计 108,064,997.20 / 20,432,521.39 / 87,632,475.81 107,772,007.11 / 20,139,531.79 / 87,632,475.32
96 / 103
2015 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
PSTEX GROUP INC.NY 15,249,650.93 15,249,650.93 100% 预计不能收回
上海九百电子网络有限公司 5,157,276.46 5,157,276.46 100% 预计不能收回
上海正章洗染有限公司 68,572,475.32 公司确认能收回
上海九百中糖酒业有限公司 19,000,000.00 公司确认能收回
合计 107,979,402.71 20,406,927.39 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 25,594.00 25,594.00 100%
合计 25,594.00 25,594.00 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 345,193.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4、 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
企业间往来 108,004,997.20 107,712,007.11
押金 60,000.00 60,000.00
合计 108,064,997.20 107,772,007.11
97 / 103
2015 年年度报告
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海正章洗染有限公司 非经营性往来 68,572,475.32 1-2 年 63.45
上海九百中糖酒业有限公司 非经营性往来 19,000,000.00 1-2 年 17.58
PSTEX GROUP INC.NY 非经营性往来 15,249,650.93 5 年以上 14.11 15,249,650.93
上海九百电子网络有限公司 非经营性往来 5,157,276.46 5 年以上 4.77 5,157,276.46
常德路租房押金 房租押金 60,000.00 3-4 年 0.06
合计 / 108,039,402.71 / 99.97 20,406,927.39
6、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
98 / 103
2015 年年度报告
(三)长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 110,014,537.31 1,350,000.00 108,664,537.31 110,014,537.31 1,350,000.00 108,664,537.31
对联营、合营企业投资 562,972,224.43 562,972,224.43 545,491,521.78 545,491,521.78
合计 672,986,761.74 1,350,000.00 671,636,761.74 655,506,059.09 1,350,000.00 654,156,059.09
1、 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
上海九百商业发展有限公司 5,868,435.92 5,868,435.92
上海正章洗染公司 92,731,425.09 92,731,425.09
上海九百电子网络有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
上海九百中糖酒业有限公司 10,064,676.30 10,064,676.30
合计 110,014,537.31 110,014,537.31 1,350,000.00
99 / 103
2015 年年度报告
2、 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
追加 减少 权益法下确认的投 其他综合 其他权 宣告发放现金股利
单位 余额 其他 余额 期末余额
投资 投资 资损益 收益调整 益变动 或利润
联营企业
上海海鼎信息工程 17,735,695.06 4,712,107.73 1,805,250.00 -768,457.85 19,874,094.94
股份有限公司
上海百富网络信息 10,963,185.75 937,669.88 11,900,855.63
技术有限公司
中进汽贸上海进口 3,345,527.19 3,685,276.07 7,030,803.26
汽车贸易有限公司
上海九百城市广场 394,929,011.01 28,030,189.57 23,545,836.23 -8,147,356.08 391,266,008.27
有限公司
上海久光百货有限 118,518,102.77 72,808,964.28 58,426,604.72 132,900,462.33
公司
小计 545,491,521.78 110,174,207.53 83,777,690.95 -8,915,813.93 562,972,224.43
合计 545,491,521.78 110,174,207.53 83,777,690.95 -8,915,813.93 562,972,224.43
100 / 103
2015 年年度报告
(四)营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 14,618,310.10 8,577,809.61 16,841,741.05 8,216,323.50
其他业务 4,159,666.51 553,746.87 3,560,394.72 679,760.28
合计 18,777,976.61 9,131,556.48 20,402,135.77 8,896,083.78
(五)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 101,258,393.60 67,598,473.54
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,641,732.75 3,825,778.50
处置可供出售金融资产取得的投资收益 7,903,312.57
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 116,803,438.92 71,424,252.04
十六、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 200,775.94
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 3,000,000.00
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 7,903,312.57
101 / 103
2015 年年度报告
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,028,362.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
合计 14,132,451.01
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 10.35 0.2303 0.2303
利润
扣除非经常性损益后归属于 8.77 0.1950 0.1950
公司普通股股东的净利润
(三) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
102 / 103
2015 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
备查文件目录
的会计报表。
载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的
备查文件目录
审计报告原件。
本报告期内，公司在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本
备查文件目录
及公告。
董事长：许骍
董事会批准报送日期：2016 年 4 月 28 日
103 / 103
首页
微信公众号
证券之星APP
