山西潞安环保能源开发股份有限公司
二○一五年度财务审计委员会履职报告
根 据 中 国 证 监 会 《 上 市 公 司 治 理 准 则 》、《 上 海 证
券 交 易 所 上 市 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 运 作 指 引 》、《 上
海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 》 和 公 司 《 章 程 》、《 财 务
审计委员会工作规程》的有关规定，作为山西潞安环
保能源开发股份有限公司现任审计委员会成员，现就
2015 年 度 工 作 情 况 作 如 下 报 告 ：
一、财务审计委员会基本情况
公司第五届董事会财务审计委员会由独立董事吴
秋生、王超群及董事洪强 3 名成员组成。其中吴秋生
先 生 为 财 务 审 计 委 员 会 召 集 人 ,独 立 董 事 委 员 占 委 员
会 成 员 总 数 的 1/2 以 上 。
二 、 财 务 审 计 委 员 会 2015 年 度 会 议 召 开 情 况
2015 年 度 ，公 司 董 事 会 财 务 审 计 委 员 会 根 据《 公
司 法 》、《 公 司 章 程 》、《 财 务 审 计 委 员 会 工 作 规 程 》 及
其他有关规定，积极履行职责。报告期内，财务审计
委员会共召开 5 次会议，全体委员亲自出席了全部会
议。
（ 一 ） 2015 年 1 月 12 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员 会
-1-
山西潞安环保能源开发股份有限公司
2015 年 第 一 次 会 议 ， 会 议 主 要 内 容 为 ： 1、 公 司 总 经
理 对 2014 年 生 产 经 营 情 况 及 重 大 事 项 进 展 情 况 进 行
了 汇 报 。2、信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 年 审 会 计 师 对 2014
年 年 报 审 计 安 排 、审 计 重 点 等 做 了 说 明 。3、审 议《 公
司 2014 年 度 财 务 报 表 （ 初 稿 未 审 计 ）》， 并 发 表 审 阅
意 见 ，同 意 以 此 报 表 为 基 础 进 行 2014 年 度 财 务 审 计 。
（ 二 ）2015 年 3 月 23 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员 会
2015 年 第 二 次 会 议 ，会 议 主 要 内 容 为 ：1.审 阅《 公 司
2014 年 度 财 务 报 表 》并 发 表 意 见 。2.听 取 信 永 中 和 会
计 师 事 务 所 对 公 司 2014 年 度 审 计 工 作 的 总 结 报 告 。3、
建 议 公 司 聘 请 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 为 公 司 2015 年
度财务审计机构。
（ 三 ）2015 年 4 月 28 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员 会
2015 年 第 三 次 会 议 ， 会 议 审 阅 了 公 司 《 2015 年 第 一
季 度 财 务 报 告 》，我 们 认 为 ：公 司 2015 年 第 一 季 度 报
告真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，可以
提交董事会进行表决。
（ 四 ）2015 年 8 月 25 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员 会
2015 年 第 四 次 会 议 ， 会 议 审 阅 了 公 司 《 2015 年 半 年
度 财 务 报 告 》，我 们 认 为 ：公 司 2015 年 半 年 度 财 务 报
-2-
山西潞安环保能源开发股份有限公司
告真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，可以
提交董事会进行表决。
（ 五 ） 2015 年 10 月 28 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员
会 2015 年 第 五 次 会 议 ，会 议 审 阅 了 公 司《 2015 年 第
三 季 度 财 务 报 告 》，我 们 认 为 ：公 司 2015 年 第 三 季 度
财 务 报 告 真 实 、准 确 、完 整 的 反 映 了 公 司 的 整 体 情 况 ，
可以提交董事会进行表决。
三 、 财 务 审 计 委 员 会 2015 年 度 主 要 工 作 内 容 情
况
1、 2014 年 年 报 审 计 工 作
报 告 期 内 ，我 们 根 据 中 国 证 监 会 有 关 规 定 以 及《 关
于 做 好 上 市 公 司 2014 年 年 度 报 告 工 作 的 通 知 》 的 要
求，勤勉尽责，认真履行职责，多次与公司管理层、
外部审计机构进行沟通交流，密切关注公司年报审计
工作进展情况。在年报审计会计师进场前，听取公司
管理层工作汇报，认真分析公司年度经营情况，了解
公司年度报告的编制计划，审阅了公司编制的财务会
计报表，确定了财务会计报告的审计工作时间安排。
在年审注册会计师进场后，督促年审机构按照计划推
进工作。在年审机构出具初步审计意见后，再一次审
-3-
山西潞安环保能源开发股份有限公司
阅了公司财务会计报表并出具书面意见，对会计师事
务所从事本年度公司审计工作进行了总结，同意其出
具 的 2014 年 年 度 审 计 报 告 ，并 提 交 公 司 董 事 会 审 议 ，
保证了公司年报审计工作的圆满完成。
2、 监 督 及 评 估 外 部 审 计 机 构 工 作
作 为 公 司 2014 年 度 财 务 审 计 机 构 ， 信 永 中 和 会
计师事务所严格遵循独立、客观、公正的职业准则，
能较好地完成公司委托的各项工作，审计程序合理、
合规，审计证据充分适当，审计内容充分完整，关注
了重点审计事项，出具的审计报告客观、公正，符合
公 司 的 实 际 情 况 ， 客 观 公 允 地 反 映 了 公 司 2014 年 度
的财务状况及经营成果。因此，建议公司续聘其为公
司 2015 年 度 财 务 报 告 审 计 机 构 。
3、 审 阅 公 司 的 财 务 报 告 并 对 其 发 表 意 见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并
认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相
关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不
存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、
涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审
计报告的事项。
-4-
山西潞安环保能源开发股份有限公司
4、监 督 和 指 导 公 司 内 部 控 制 体 系 实 施 和 评 价 工 作
报告期内，我们严格按照有关规定履行职责，认
真审阅了公司内部控制自我评价报告及外部审计机构
出具的内部控制审计报告，积极推动公司内部控制制
度建设，监督促进公司不断完善并落实执行规范有效
的内部控制制度，保证公司内部控制体系建设稳步推
进。
5、协 调 管 理 层 、财 务 部 门 及 相 关 部 门 与 外 部 审 计
机构的沟通
报告期内，为更好地完成公司年审工作，进一步
加 强 内 外 部 门 有 效 的 沟 通 ,我 们 专 门 组 织 公 司 管 理 层 、
财务部、秘书处和外部审计机构召开沟通会，督促内
外部门密切配合做好年审工作，并就公司年报审计范
围、审计计划和审计方法及审计过程中发现的重大事
项 进 行 有 效 沟 通 ,保 证 公 司 年 报 审 计 工 作 的 顺 利 进 行 。
四、总体评价
报告期内，公司董事会财务审计委员会认真遵守
有 关 法 律 法 规 及 公 司 相 关 规 定 ，勤 勉 尽 责 、恪 尽 职 守 ，
切 实 有 效 地 监 督 上 市 公 司 的 外 部 审 计 ,指 导 公 司 内 部
审计工作，促进公司建立健全内部控制制度，较好地
-5-
山西潞安环保能源开发股份有限公司
履行了各项职责。
2016 年 ,我 们 将 继 续 本 着 谨 慎 、 勤 勉 的 原 则 ,忠 实
履 行 财 务 审 计 委 员 会 的 职 责 ,继 续 发 挥 独 立 监 督 职 能 ，
切实维护公司与全体股东的合法利益。
二○一六年四月二十七日
-6-
首页
微信公众号
证券之星APP
