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华媒控股：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-28 00:00:00
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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江华媒控股股份有限公司

2015 年年度报告

2016-018

2016 年 04 月

1

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人赵晴、主管会计工作负责人郭勤勇及会计机构负责人(会计主管

人员)郭勤勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

秦晓春 副董事长 工作安排 鲍林强

郭全中 独立董事 工作安排 叶雪芳

本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者

的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

一、 采编与经营“两分开”的经营风险

公司重组后收购资产不包括报纸采编类资产。根据报刊行业采编与经营

“两分开”的政策，杭州日报社及其他相关报社,与拟购买资产范围内各相关报

刊经营公司签订了《授权经营协议》和《收入分成协议》。上市公司负责经营广

告、发行、印刷和新媒体等业务，杭州日报社及其他相关报社负责采编业务。

各报刊经营公司与杭州日报社及其他相关报社存在持续关联交易。由于采编与

经营“两分开”的行业政策，采编业务现阶段不在上市公司内运营，提请投资

者关注可能对公司广告、报刊发行等业务发展带来的经营风险。

二、 新媒体业务冲击的风险

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司所属互联网和移动互联网业务，已形成具有较大影响力的新媒体矩阵

且业务占比稳定上升，但盈利能力尚未充分体现。全社会新媒体业务的快速发

展，对上市公司传统媒体业务构成冲击。由于新媒体行业受互联网发展进程影

响较大，公司在相应的业务发展、盈利增加等方面，存在一定的不确定性。公

司主要利润来源还是与传统报业相关的经营活动，如果新媒体的盈利能力不能

尽快释放，则未来盈利可能继续受到影响。

三、 财务指标波动风险

由于公司经营所处行业受政策调整的影响比较大，公司以往年度存在经营

收入或净利润大幅度波动现象。未来传媒行业有可能受关联行业政策调控影响，

或阶段性区域情况的变化，公司未来净利润存在波动甚至下滑的可能。

四、 经营业绩季节性变化风险

公司目前主要经营业务包括广告承揽发布、会展策划及活动推广、报刊发

行和印刷、新媒体内容推广（含视频信息）等，其中广告及会展活动推广、新

媒体营销、户外业务等为主要盈利来源。根据以往年度经营情况及行业惯例，

受一季度假期影响，广告及活动策划业务相较其他季度会有较大波动，容易造

成一季度业绩下滑甚至会出现亏损现象。公司盈利将主要体现在后三个季度。

五、 并购投资运作的风险

公司在报告期大力进行资本运作，收购和投资的项目经营情况正常。因市

场或政策环境的变化，未来发展存在不确定性。有的项目已经形成较大的商誉。

未来被投资项目存在商誉或长期投资减值的可能，从而影响公司利润的风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 30

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 53

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 59

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 60

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 73

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 80

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 188

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

杭报集团 指 杭州日报报业集团（杭州日报社）

杭报集团有限公司 指 杭州日报报业集团有限公司

杭州日报传媒 指 杭州日报传媒有限公司

每日传媒 指 杭州每日传媒有限公司

都市快报控股 指 浙江都市快报控股有限公司

杭州网络传媒 指 杭州网络传媒有限公司

萧山日报传媒 指 杭州萧山日报传媒有限公司

富阳日报传媒 指 杭州富阳日报传媒有限公司

余杭晨报传媒 指 杭州余杭晨报传媒有限公司

每日送电子商务 指 杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司

盛元印务 指 杭州日报报业集团盛元印务有限公司

十九楼、19 楼 指 十九楼网络股份有限公司

都市周报传媒 指 杭州都市周报传媒有限公司

快点传播 指 快点文化传播（上海）有限公司

精典博维 指 北京精典博维文化传媒有限公司

上海合印 指 上海合印包装服务有限公司

华媒投资 指 浙江华媒投资有限公司

华创全媒 指 杭州华创全媒科创园区管理有限公司

华媒金晟 指 浙江华媒金晟文化产业投资管理有限公司

华媒传播 指 浙江华媒信息传播有限公司

中教未来 指 中教未来国际教育科技（北京）有限公司

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 华媒控股 股票代码 000607

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 浙江华媒控股股份有限公司

公司的中文简称 华媒控股

公司的外文名称（如有） Zhejiang Huamei Holding CO., LTD.

公司的外文名称缩写（如有）HUAMEI HOLDING

公司的法定代表人 赵晴

注册地址 杭州市下城区体育场路 218 号

注册地址的邮政编码 310041

办公地址 杭州市下城区体育场路 218 号

办公地址的邮政编码 310041

公司网址 http://www.000607.cn/

电子信箱 ir000607@000607.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 高坚强 张江瑾

联系地址 杭州市下城区体育场路 218 号 杭州市下城区体育场路 218 号

电话 0571-85098807 0571-85098807

传真 0571-85155005-8807 0571-85155005-8807

电子信箱 ir000607@000607.cn ir000607@000607.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 20282349-4

1999 年 9 月，公司主营业务从热工仪表变更为电工仪表；2005 年 5 月，公司主营

公司上市以来主营业务的变化情况（如 业务从电工仪表变更为医药；2010 年 10 月，公司主营业务从医药变更为仪表；

有） 2014 年 12 月，公司主营业务从仪表更变为经营广告、报刊发行、印刷、新媒体

等业务。

上市起始日～1999 年 5 月，公司控股股东为中国四联仪器仪表集团有限公司；公

司于 1999 年 5 月和 7 月分别进行了股权转让和重大资产重组，华方医药科技

有限公司（原名华立产业集团有限公司）成为公司控股股东；2009 年 8 月，华

历次控股股东的变更情况（如有）

方医药科技有限公司与华立集团股份有限公司签订股权转让合同，华立集团股份

有限公司成为公司控股股东；2014 年 12 月，公司实施完毕重大资产出售及发行

股份购买资产，杭州日报报业集团有限公司成为公司控股股东。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 杭州市西湖区天目山路 181 号天际大厦 12B

签字会计师姓名 徐殷鹏，李可虎

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间

北京市朝阳区亮马桥路 48 号

中信证券股份有限公司 戴佳明、屠正锋 2014 年度-2017 年度

中信证券大厦

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,554,030,721.35 1,485,240,217.31 4.63% 1,567,964,673.91

归属于上市公司股东的净利润

283,509,623.51 188,665,289.66 50.27% 161,286,500.76

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

199,843,469.50 178,755,728.36 11.80% 154,302,578.56

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

91,970,493.50 63,752,796.06 44.26% 151,705,567.42

（元）

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

基本每股收益（元/股） 0.280 0.360 -22.22% 0.30

稀释每股收益（元/股） 0.280 0.360 -22.22% 0.30

加权平均净资产收益率 20.20% 22.38% -2.18% 26.19%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 2,394,800,067.84 1,952,952,747.28 22.62% 1,423,893,366.48

归属于上市公司股东的净资产

1,539,673,291.15 1,261,763,343.08 22.03% 748,682,872.83

（元）

注：2014 年基本每股收益，系以法律上子公司的上年比较报表期间归属于普通股股东的净损益除以在公司 2014 年底实施完

毕的重大资产重组构成的反向购买中法律上母公司向法律上子公司股东发行的普通股股数计算确定（即，188,665,289.66 元/

529,966,415 股）。

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 281,221,838.95 374,896,464.41 377,728,596.19 520,183,821.80

归属于上市公司股东的净利润 239,807.36 71,064,512.16 49,944,494.13 162,260,809.86

归属于上市公司股东的扣除非经

-1,435,401.38 51,836,411.46 49,360,005.91 100,082,453.51

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 155,514,407.33 -352,622,234.68 -132,112,960.77 421,191,281.62

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

其中：对外转让十九楼网络股份有限公

非流动资产处置损益（包括已计提资产减 司 18.8815%的股权，产生的投资收益

57,553,364.92 155,670.03 -1,702,020.97

值准备的冲销部分） 57,519,336.44 元；固定资产处置收益

34,028.48 元；合计 57,553,364.92 元。

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

246,326.48

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,257,524.43 3,939,170.81 3,957,302.14

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

164,583.33 759,658.00

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 50,433.30

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 926,752.59

委托他人投资或管理资产的损益 2,704,130.37 2,924,936.61 2,225,063.75

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 15,826,763.68 1,911,931.99 1,869,329.62

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

对外委托贷款取得的损益 334,783.01

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 898,389.72 1,560,260.45 114,126.11

减：所得税影响额 74,920.88 26,099.97 -381.30

少数股东权益影响额（税后） 1,476,284.12 967,218.43 574,700.76

合计 83,666,154.01 9,909,561.30 6,983,922.20 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

2015年，传媒行业竞争格局持续复杂和激烈,平面媒体继续受到新媒体的巨大冲击。数据显示全国报

纸广告投放降幅高达35.4%（数据来源：中国广告协会报刊分会和央视市场研究媒介智讯联合发布、中国

出版广电网/报），给公司运营形成较大压力。

报告期内，公司明晰“以现代传媒集群为核心平台的城市生活服务商”定位，依托杭报集团，从事平

面媒体、互联网站和移动互联网终端的广告承揽、策划和发布；新媒体运维和代建代维；移动互联网视频

信息服务；会展、活动的策划和举办、户外媒体和地铁媒体的发布和运维；报刊发行和快递物流；报刊印

刷和包装印刷等业务；同时加快了投资并购步伐，通过资本市场完善在传媒相关产业链节点布局。

报告期内，适应媒体市场的重大变化，公司业务加快了从以平面为主向平面与新媒体结合和平面媒体

新媒体化的转换。公司在经营中全面推行整合营销和互联网+，取得了较好的效果。在公司运营涉及的主

要领域，平面媒体继续维持在区域范围内的领先优势；新媒体发展有重大进展；微信系列公众号构成的微

信矩阵，在阅读量和影响力排名等方面，居于省内甚至国内领先地位；移动视频信息的经营收入稳步提高；

投资收购等资本运作开展顺利，被并购或投资企业，均完成了对上市公司的业绩承诺。

报告期内，公司经营策略取得实效，依靠广告拓展和会展策划、活动推广的互相促进，广告及策划业

务收入保持稳定并略有增长。在互联网广告、移动互联网营销等领域，市场覆盖区域有所拓展，独立核算

的新媒体企业营业收入增幅为 97.5%。所投资或收购的公司，业务经营情况正常，贡献利润较大。此外，

报告期内因所属子公司部分股权转让等，公司投资收益有较大增长。

截止本报告披露前，公司新的投资项目并购中教未来公司已经完成，预计会对公司未来业绩稳定和增

长起到正面的作用。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

新增北京精典博维文化传媒有限公司股权资产，减少十九楼网络股份有限公司股权

股权资产

资产。

固定资产 无重大变化。

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

无形资产 新增快点文化传播（上海）有限公司，增加无形资产。

在建工程 无重大变化。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是中国报业集团中第三家媒体经营性资产整体上市公司，杭州市第二家国有上市文化企业。作为

中国报业集团第一方阵中的一员，公司努力推进媒体融合发展，着力于区域性领先优势的构建和确立，借

助资本市场做强做大党报媒体产业，以确保公司通过转型升级加快发展。

1、强势媒体优势

公司负责运营的《杭州日报》、《都市快报》、《每日商报》、《萧山日报》、《余杭晨报》、《富

阳日报》、《休闲》杂志等报刊，均属于区域、行业强势媒体或处于独家重要地位，其中都市快报影响力

长期居于全国都市报前列、浙江省内平面媒体前茅。 杭州网为杭州地区唯一新闻门户网站，萧山日报、

余杭晨报和富阳日报，均为所在区域党报性质的权威报纸，其中萧山日报影响力和经营水平持续多年居于

全国同类型报纸前茅。

报告期内，公司运营的杭州日报继续荣膺“中国党报品牌10强”。杭州日报全程执行的中国（杭州）

国际电子商务博览会获“2015年度中国十佳优秀特色展会”殊荣。公司运营的杭州日报、都市快报跻身中

国百强报刊。都市快报、杭州日报公众号排入全国主要综合性日报公号排行前十；在由证券时报主办，中

国上市公司发展联盟承办的共有全国2800多家上市公司参与的评选中，公司获得“最佳新媒体运营奖”；

杭州网络传媒有限公司主办的网上“杭网议事厅”，荣获杭州市社情民意直报点先进单位。

2、权威公信力优势

《杭州日报》是中共杭州市委机关报，以本地区不可替代的权威性、公信力和影响力成为杭州市域第

一主流媒体。报告期内，公司实际控制人杭州日报报业集团入选“亚洲品牌十大最具创新力企业”，荣获

“中国品牌行业10强”称号。都市快报在媒体影响力和市场份额方面，继续居于省内都市报领先地位。

3、政府资源和公共关系优势

作为国有文化企业，公司拥有良好的政府资源和公共关系资源优势。控股股东杭报集团继续得到各级

政府的高度重视和大力支持，在文化体制改革中得以享受政策优惠，并进行各项体制、机制的试点和改革。

在政府大力支持下，公司得以成功举办影响力巨大的中国（浙江）电商博览会、老年博览会、儿童博览会

等大型活动展会，增资杭州市文化产权交易所，并作为第一大股东实际经营文交所各项业务，参与各项大

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

型会展活动如西湖博览会等；打造运维中国杭州动漫节官网等。

4、用户平台集聚优势

（1）现代传媒集群核心平台

公司运营的报刊媒体、互联网站点和移动互联网产品，构成平台的坚实基础。强大的用户平台，在控

股股东承担主流媒体舆论引导和文化服务的双重责任的同时，公司负责全部运营事务。

杭州网系杭州地区唯一新闻门户网站，旗下支站覆盖全地区各个县（市、区）；快房网作为大型垂直

门户网站，在省内居于房产电商前列；萧山网、余杭新闻网和富阳新闻网作为所在区域互联网主流媒体，

媒体公信力和影响力领先，作为县（区）域门户网站，居于同类型网站全国或全省领先地位。公司作为第

一大股东的社区网站19楼，以社交和服务为主功能，为本地用户提供优质的生活交流服务，全站注册用户

数达5176万户，日访问总页面（PV）3933万，日均独立IP地址访问量310万，是全省最具竞争力的社区网

站，在全国名列前茅，是中国最大的城市社区网站。

适应移动互联网时代，作为公司经营依托的平面媒体订阅户约100万户，各类新媒体产品包括手机APP、

微信公众号、移动视频产品、官方微博号和互联网社区等，共有用户数（含APP活跃用户、微信订阅数、

微博粉丝数、社区注册用户、移动视频订阅户等）10299.3万，较好地承接了平面媒体受众的转移。为报

业集团媒体公信力和公司经营的市场影响力打下了扎实的用户基础。

（2）城市生活服务平台

公司以报刊发行投递和电商物流、报刊印刷、包装印刷、互联网连锁桌面轻印刷、户外媒体和地铁媒

体构成城市生活服务平台，以服务带动开拓，赢得了市场的众多好评。报告期内，公司所属杭州每日送电

子商务有限公司荣获“全国十佳发行单位”称号并蝉联“全国报纸自办发行先进集体”荣誉称号，获中国

电子商务物流年会“中国电商物流诚信品牌”和“中国电商物流服务模式创新奖”两项大奖，获评“中国

电商物流诚信品牌”和“中国电商物流服务模式创新奖”。公司所属盛元印务有限公司成为国家、省、市

三级政府机关定点印刷企业。

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年是杭报集团成为公司实际控制人后的第一年，公司全面实施“以现代传媒集群为核心平台的城

市生活服务商”战略，是资本运作的初始布局之年。面对传统媒体广告系统性下滑的趋势，公司运营面临

全新竞争与挑战。公司在董事会的领导下，坚定创新转型，加快融合发展。对外持续通过投融资手段开展

战略布局，打响资本运作品牌；对内加强内控管理和规范运营，建立健全管理制度，顺利达成年度经营目

标，营收和净利润均同比增长。

报告期内，公司实现营业收入15.54亿元，同比增长4.63%；总资产23.95 亿元，同比增长 22.62 %；

归属于母公司股东权益合计 15.40 亿元，同比增长 22.03 %；净利润3.15亿元，同比增长55.10%；归属

于母公司净利润 2.84亿元，同比增长50.27 %。公司营业收入和归属于母公司净利润均有所增长。扣除非

经常性损益后，公司实现归属于母公司净利润1.998亿元，超额完成了利润承诺。

（一）融合发展，整合营销，传统主业稳固。

报告期内，公司全面推行平面媒体的互联网+战略，广告承揽发布、专项活动推广、会展策划营销、

户外媒体和地铁广告发布，均紧密结合新媒体平台和互联网资源，在全社会平面硬广投放日趋减少的情况

下，此消彼长，放大增量，稳定了广告业务营收并略有增长。公司运营的中国（浙江）电商博览会、杭州

老年博览会、版本交易大会、杭州儿童博览会、动漫节活动、婚庆博览会等大型会展活动，已经成为公司

品牌展会，带来了很好的社会效益和经济效益，萧山日报、余杭晨报和富阳日报公司举办的区域房产和汽

车等会展活动，已经成为区域重要活动并深受市场欢迎。借助杭州日报60周年报庆，杭报传媒公司和萧山

日报传媒公司经营利润均创历史新高。公司所属风盛传媒，深度挖掘区域户外媒体和地铁资源，公司营收

利润均创历史新高，巩固了在杭州区域的户外公司的强势市场地位。

（二）资本运作，不懈转型，初获市场认可。

报告期内，公司运用收并购、增资、参股等资本运作手段，对外投资（含新设立子公司）23笔。其中，

收购上海快点公司51%股权和北京精典博维公司35%股权，报告期内两公司均完成了业绩承诺。新设立公司

和参与投资组建相关产业基金等，完善了公司产业链，为未来发展打下了良好的基础。

报告期内，公司溢价转让19楼公司18.8815%股份，以促进19楼以更灵活、更市场化的方式发展，同时

对公司业绩增长产生了正面影响。

（三）加快布局，完善产业，形成产业闭环。

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司以“移动互联+”为指引，借助资本市场力量，通过收购、合并、增资、成立基金等多种手段，

在传统领域转型和外延式拓展方面主动出击，引入增量，持续布局。这些资本运作一方面弥补了公司传统

主业下滑份额，更重要的是延展产业链上下游，使公司城市生活服务商的战略定位更加清晰完善，经营和

利润结构进一步优化。

布局移动视频端。收购快点传播51%股权，借助杭州网的“多牌照”与快点传播的“多渠道”深度结

合，快速介入移动互联网信息服务和娱乐业务，打通华媒控股进入移动视频领域的通道。与深圳泽创投资

发展有限公司、舟山泽创投资合伙企业（有限合伙）合资成立华媒传播，专注移动新媒体信息传播，致力

于成为中国传媒领域移动互联资讯产品与服务领先者。各二级公司全力布局视频业务，从PC端到移动端，

为用户提供全方位的视频服务。其中都快控股所属“好奇实验室”用户数持续增加。公司还成立“看看浙

江”，力争打造浙江第一视频生活门户。

截止本年报公告日，公司已经取得国家新闻出版广电总局颁发的《信息网络传播视听节目许可证——

移动互联网视听节目服务》，核准可通过手机等手持终端设备，以客户端软件下载和手机WAP网站形式，

通过移动互联网，制作和播出包括文艺、娱乐、财经、体育、教育等视听节目，也可以汇集和播出相关电

影、电视剧等节目。根据公司发展战略，公司拟充分利用该牌照资源优势，扎实开展移动互联网视频领域

的业务。

布局大数据。整合内部资源，公司各媒体按照“传播现代化”的思路扎实推进微信、微博等新媒体运

营，现代传媒集群不断发展壮大，新媒体总用户数已超1亿。与杭州泰一指尚合作成立杭州华泰一媒传媒

文化有限公司，专注于媒体孵化平台的打造，大数据营销和互联网广告；增资上海合印，积极涉足基于云

印刷的大数据服务项目。公司还开展为品牌营销活动提供消费者大数据搜集与分析。

布局IP全产业链。收购北京精典博维35%股份，成为第一大股东，对接优质文学IP资源，开拓影视广

告业务，补全公司在新媒体、影视广告、核心版权资源方面的短板，为视频板块打造内容后盾。

增资杭州市文化产权交易所，成为第一大股东，依托杭报集团资源优势，建设综合性的文化产权要素

流转平台，实现IP资源与金融资源的对接连通和共赢。

布局金融资本平台。与浙商创投共同发起设立华媒泽商文化传媒产业基金，重点投资新媒体、泛文化

行业及信息技术结合的相关领域。成立华媒投资公司，打造对外金融投资和资本运作统一平台。与无锡金

晟影视投资管理有限公司共同投资成立浙江华媒金晟文化产业投资管理有限公司，充分发挥双方各自在传

媒领域、影视项目、影视文化基金投资和管理上的优势，抓住影视文化大发展的潮流与趋势。与浙江文创

控股集团有限公司合资成立华创全媒，打造跨境电商孵化器、新媒体集群及研发数据中心“1+1+1”综合

性创新园区，为公司未来产业孵化提供重要平台，也是公司涉足跨境电商产业模式的积极探索。

（四）多方合作，对接资源，提升品牌价值。

14

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、与阿里巴巴等行业翘楚签署战略合作协议，与市委宣传部、市经信委、市工商局、下城区政府、

市金投集团、杭州经济技术开发区等政府部门、企业展开沟通，寻求合作机会，利用公司平台撬动资源，

创造良好外部发展环境。

2、成功举办华媒创业大赛，激发内部创新创业激情，发掘潜力项目和团队，为公司创新持续发展提

供内生性动力。其中“好奇实验室”、“OLE”、“云瞰”等项目有的已成功引资，有的成立独立运营公

司。

3、举办“钱江潮涌”浙江省上市公司并购论坛，现场发布《2014年杭州上市公司并购重组白皮书》。

成立杭州本地上市公司核心联盟——钱潮会，并举行一系列活动。并购论坛反响较好，圈层构建效果显著。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,554,030,721.35 100% 1,485,240,217.31 100% 4.63%

分行业

广告及策划业 832,824,435.08 53.59% 815,045,632.82 54.88% 2.18%

报刊发行业 240,845,677.47 15.50% 289,559,011.94 19.50% -16.82%

印刷业 176,108,457.73 11.33% 234,014,211.01 15.76% -24.74%

信息服务 120,855,489.55 7.78%

商品销售 101,304,885.08 6.52% 73,427,271.11 4.94% 37.97%

其他 82,091,776.44 5.28% 73,194,090.43 4.93% 12.16%

分产品

广告及策划业 832,824,435.08 53.59% 815,045,632.82 54.88% 2.18%

报刊发行业 240,845,677.47 15.50% 289,559,011.94 19.50% -16.82%

印刷业 176,108,457.73 11.33% 234,014,211.01 15.76% -24.74%

信息服务 120,855,489.55 7.78%

商品销售 101,304,885.08 6.52% 73,427,271.11 4.94% 37.97%

15

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他 82,091,776.44 5.28% 73,194,090.43 4.93% 12.16%

分地区

国内 1,554,030,721.35 100.00% 1,485,240,217.31 100.00% 4.63%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

广告及策划业 832,824,435.08 471,323,061.40 43.41% 2.18% 10.74% -4.37%

报刊及发行业 240,845,677.47 244,803,991.60 -1.64% -16.82% -22.13% 6.93%

印刷业 176,108,457.73 175,856,007.07 0.14% -24.74% -21.44% -4.20%

信息服务 120,855,489.55 82,231,685.00 31.96%

其他 183,396,661.52 148,281,782.59 19.15% 25.08% 30.48% -3.34%

合计 1,554,030,721.35 1,122,496,527.66 27.77% 4.63% 4.18% 0.32%

分产品

广告及策划业 832,824,435.08 471,323,061.40 43.41% 2.18% 10.74% -4.37%

报刊及发行业 240,845,677.47 244,803,991.60 -1.64% -16.82% -22.13% 6.93%

印刷业 176,108,457.73 175,856,007.07 0.14% -24.74% -21.44% -4.20%

信息服务 120,855,489.55 82,231,685.00 31.96%

其他 183,396,661.52 148,281,782.59 19.15% 25.08% 30.48% -3.34%

合计 1,554,030,721.35 1,122,496,527.66 27.77% 4.63% 4.18% 0.32%

分地区

国内 1,554,030,721.35 1,122,496,527.66 27.77% 4.63% 4.18% 0.32%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

16

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

广告及策划业 广告及策划 471,323,061.40 41.99% 425,619,872.41 39.50% 10.74%

报刊及发行业 报刊及发行 244,803,991.60 21.81% 314,374,349.96 29.18% -22.13%

印刷业 印刷 175,856,007.07 15.67% 223,857,231.32 20.78% -21.44%

信息服务业 信息服务 82,231,685.00 7.33%

商品销售 商品销售 93,451,332.35 8.33% 67,538,202.64 6.27% 38.37%

其他 其他 54,830,450.24 4.88% 46,106,276.57 4.28% 18.92%

合计 合计 1,122,496,527.66 100.00% 1,077,495,932.90 100.00% 4.18%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

广告及策划业 广告及策划 471,323,061.40 41.99% 425,619,872.41 39.50% 10.74%

报刊及发行业 报刊及发行 244,803,991.60 21.81% 314,374,349.96 29.18% -22.13%

印刷业 印刷 175,856,007.07 15.67% 223,857,231.32 20.78% -21.44%

信息服务业 信息服务 82,231,685.00 7.33%

商品销售 商品销售 93,451,332.35 8.33% 67,538,202.64 6.27% 38.37%

其他 其他 54,830,450.24 4.88% 46,106,276.57 4.28% 18.92%

合计 合计 1,122,496,527.66 100.00% 1,077,495,932.90 100.00% 4.18%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共13户，详见九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范

围比上年度增加3户，详见八“合并范围的变更”。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

17

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 160,388,403.71

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.32%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户 1 64,327,395.12 4.14%

2 客户 2 30,191,667.74 1.94%

3 客户 3 28,975,303.73 1.86%

4 客户 4 19,818,167.50 1.28%

5 客户 5 17,075,869.62 1.10%

合计 -- 160,388,403.71 10.32%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

其中客户1与本公司存在关联关系。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 190,120,486.55

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.94%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商 1 74,317,817.03 6.62%

2 供应商 2 47,505,939.23 4.23%

3 供应商 3 26,461,530.46 2.36%

4 供应商 4 22,048,603.76 1.96%

5 供应商 5 19,786,596.07 1.76%

合计 -- 190,120,486.55 16.94%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 106,342,283.26 129,684,786.35 -18.00%

管理费用 103,095,711.25 83,942,833.31 22.82%

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务费用 -5,582,732.70 -3,027,300.20 -84.41% 系现金流充足，利息收入增加产生。

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,678,782,522.93 1,680,841,679.36 -0.12%

经营活动现金流出小计 1,586,812,029.43 1,617,088,883.30 -1.87%

经营活动产生的现金流量净额 91,970,493.50 63,752,796.06 44.26%

投资活动现金流入小计 740,664,218.77 118,601,308.10 524.50%

投资活动现金流出小计 432,502,132.42 123,533,291.90 250.11%

投资活动产生的现金流量净额 308,162,086.35 -4,931,983.80 6,348.24%

筹资活动现金流入小计 68,135,500.00 223,011,947.25 -69.45%

筹资活动现金流出小计 13,986,794.29 38,308,997.77 -63.49%

筹资活动产生的现金流量净额 54,148,705.71 184,702,949.48 -70.68%

现金及现金等价物净增加额 454,279,384.19 243,648,068.48 86.45%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）2015年度经营活动产生的现金流量净额91,970,493.50元，较上年同期增长44.26%，主要系购买商品、接受劳务支付的

现金减少所致。

（2）2015年度投资活动产生的现金流量净额308,162,086.35元，较上年同期增长6,348.24%，主要系收到华立公司支付的3.7

亿资产转让款所致。

（3）2015年度筹资活动产生的现金流量净额54,148,705.71元，较上年同期减少70.68%，主要系2014年收到采编与经营两分

开资产负债分割交易差额结算款所致。

（4）2015年现金及现金等价物净增加额454,279,384.19元，较上年同期增加86.45%，主要系收到华立公司支付的3.7亿资产

转让款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

(1)十九楼网络股份有限公司股权变动 股权变动和持有的交易性金融资

投资收益 5752 万元; (2)处置的交易性 产、可供出售金融资产生的投资收

投资收益 112,048,351.83 35.11% 金融资产、可供出售金融资产产生的投 益不具有可持续性；权益法核算期

资收益 1583 万元；（3）权益法核算增 间按被投资方实现净利润确认的收

加投资收益 3450 万元 益具有可持续性。

公允价值变动

0.00 0.00%

损益

资产减值 8,195,840.05 2.57%

营业外收入 9,818,819.68 3.08%

营业外支出 2,416,840.78 0.76%

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

主要系收到的现金增加及减少理财所

货币资金 919,068,496.22 38.38% 453,740,819.94 23.23% 15.15%

致。

主要系增加合并公司快点文化传播

应收账款 474,472,388.18 19.81% 388,516,762.51 19.89% -0.08%

（上海）有限公司，增加应收账款。

存货 41,855,184.45 1.75% 35,018,591.10 1.79% -0.04%

投资性房地产

主要系新增北京精典博维文化传媒有

限公司股权资产，减少十九楼网络股

份有限公司股权资产，新增投资杭州

华媒泽商创业投资合伙企业、杭州看

长期股权投资 331,633,842.31 13.85% 127,390,124.05 6.52% 7.33% 看十度网络科技有限公司、华媒金晟

文化产业投资管理有限公司，投资上

海合印包装服务有限公司和浙江衢州

盛元文创印业有限公司。权益法核算

增加投资收益。

固定资产 260,867,752.82 10.89% 251,845,621.81 12.90% -2.01%

20

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

在建工程

短期借款 7,745,000.00 0.32% 0.32%

长期借款

以公允价值计量

且其变动计入当

24,167,267.21 1.24% -1.24% 系本年度减少金融资产投资所致。

期损益的金融资

产

应收股利 6,213,033.60 0.32% -0.32% 系收回 19 楼应收股利所致。

其他流动资产 47,029,455.97 1.96% 154,619,267.11 7.92% -5.96% 系公司减少理财产品所致。

主要系收购上海快点，评估增值增加

无形资产 34,310,691.31 1.43% 18,909,433.09 0.97% 0.46%

无形资产所致。

商誉 181,787,928.75 7.59% 7.59% 主要系收购上海快点产生。

主要系收购上海快点、精典博维股权

其他应付款 132,155,537.00 5.52% 84,470,520.73 4.33% 1.19%

款分期支付所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

本期公允 计入权益的累 本期计

本期购买金 本期出售金

项目 期初数 价值变动 计公允价值变 提的减 期末数

额 额

损益 动 值

金融资产

1.以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产（不含衍生金融 24,167,267.21 24,167,267.21 0.00

资产）

3.可供出售金融资产 900,000.00 340,000.00 900,000.00 340,000.00

金融资产小计 25,067,267.21 340,000.00 25,067,267.21 340,000.00

上述合计 25,067,267.21 340,000.00 25,067,267.21 340,000.00

金融负债 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

198,923,000.00 19,500,000.00 920.12%

21

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资

投 投 是

产负债 披露日

被投资公司 资 持股比 资金来 资 本期投资盈 否 披露索引

主要业务 投资金额 合作方 产品类型 表日的 预计收益 期（如

名称 方 例 源 期 亏 涉 （如有）

进展情 有）

式 限 诉

况

杭州看看十 2015 年

新 自有资 重庆看看十度网络科技投资有限公司、杭州 20 公司成 2015-023

度网络科技 网络视频 1,020,000.00 34.00% 网络视频 0.00 -150,580.19 否 04 月 11

设 金 荣和文化创意有限公司 年 立 号公告

有限公司 日

快点文化传 2015 年

收 自有资 林鹭华、韩 锋、杨治国、蒋谢珍、刘志英、长 交易完 2015-035

播（上海）有 信息服务 213,882,015.00 51.00% 信息服务 15,810,000.00 10,694,612.02 否 04 月 18

购 金 冯岚、郑美月、 期 成 号公告

限公司 日

杭州华泰一 2015 年

新 自有资 长 公司成 2015-044

媒文化传媒 信息服务 5,100,000.00 51.00% 杭州泰一指尚科技有限公司 信息服务 0.00 -239,341.22 否 05 月 05

设 金 期 立 号公告

有限公司 日

杭州华媒泽

2015 年

商创业投资 新 自有资 公司成 2015-013

基金 30,000,000.00 25.00% 浙江浙商创业投资管理集团有限公司 5 年 基金 0.00 -243,009.22 否 02 月 12

合伙企业（有 设 金 立 号公告

日

限合伙）

上海合印包 2015 年

增 自有资 长 公司成 2015-051

装服务有限 印刷 55,380,000.00 30.84% 茅迅毅、吴以亮 印刷 8,789,400.00 8,469,310.11 否 05 月 27

资 金 期 立 号公告

公司 日

22

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

吴梅林、曹金玲、北京瑞益创享文化投资中

心（有限合伙）、钱淼根、杭州文广创业投

北京精典博 图书、广 图书、广 第一次 2015 年

收 自有资 资有限公司、马淑清、北京博大会成投资管 长 2015-059

维文化传媒 告、影视版 107,520,000.00 35.00% 告、影视版 收购已 8,400,000.00 9,592,716.78 否 07 月 01

购 金 理中心（有限合伙）、潘建文、徐平华、章 期 号公告

有限公司 权、艺术品 权、艺术品 完成 日

剑、赵达峰、北京百团百利创业投资中心（有

限合伙）

杭州华创全

2015 年

媒科创园区 园区物业 新 自有资 长 公司成 2015-068

4,000,000.00 40.00% 浙江文创控股集团有限公司 服务 0.00 -106,406.57 否 07 月 15

管理有限公 管理 设 金 期 立 号公告

日

司

2015 年

浙江华媒投 新 自有资 长 公司成 2015-083

投资 100,000,000.00 100.00% 无 投资 0.00 526.25 否 09 月 10

资有限公司 设 金 期 立 号公告

日

浙江华媒信 2015 年

新 自有资 舟山泽创投资合伙企业（有限合伙）、深圳 长 公司成 2015-069

息传播有限 视频 51,000,000.00 51.00% 视频 0.00 26,011.39 否 07 月 15

设 金 市投资发展有限公司 期 立 号公告

公司 日

2015 年

浙江饭美科 互联网信 新 自有资 浙江隐食网络科技有限公司、杭州溪畔投资 长 互联网信 公司成 2015-082

5,000,000.00 20.00% 0.00 0.00 否 09 月 10

技有限公司 息技术 设 金 咨询有限公司 期 息技术 立 号公告

日

浙江华媒金

投资管理、 投资管理、 2015 年

晟文化产业 新 自有资 长 公司成 2015-094

资产管理、 5,000,000.00 50.00% 无锡金晟影视投资管理有限公司 资产管理、 0.00 0.00 否 10 月 29

投资管理有 设 金 期 立 号公告

投资咨询 投资咨询 日

限公司

合计 -- -- 577,902,015.00 -- -- -- -- -- -- 32,999,400.00 28,043,839.35 -- -- --

23

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的

最初投资成 会计计量模 期初账面价 本期公允价 本期购买金 本期出售金 期末账面价 会计核算科

证券品种 证券代码 证券简称 累计公允价 报告期损益 资金来源

本 式 值 值变动损益 额 额 值 目

值变动

公允价值计 交易性金融

基金 851890 年年鑫 4,800,000.00 5,001,500.00 0.00 0.00 0.00 5,128,753.47 127,253.47 0.00 自有资金

量 资产

公允价值计 交易性金融

基金 851830 季季鑫 4,300,000.00 4,401,320.00 0.00 0.00 0.00 4,499,963.28 98,643.28 0.00 自有资金

量 资产

公允价值计 交易性金融

基金 851860 半年鑫 4,150,000.00 4,201,260.00 0.00 0.00 0.00 4,330,604.65 129,344.65 0.00 自有资金

量 资产

公允价值计 交易性金融

债券 - 国债回购 2,800,500.00 2,800,500.00 0.00 0.00 0.00 2,814,125.31 13,625.31 0.00 自有资金

量 资产

海通月月盈 公允价值计 交易性金融

债券 851994 2,500,000.00 2,554,884.67 0.00 0.00 0.00 2,601,450.99 46,566.32 0.00 自有资金

9 月期 3 号 量 资产

海通海富 6 公允价值计 交易性金融

基金 s11419 2,000,000.00 2,148,440.00 0.00 0.00 0.00 2,162,880.00 14,440.00 0.00 自有资金

号 A 份额 量 资产

海通海富 16

公允价值计 交易性金融

基金 s40257 号优先级第 1,000,000.00 1,021,860.00 0.00 0.00 0.00 1,071,160.00 49,300.00 0.00 自有资金

量 资产

1期

24

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

公允价值计 交易性金融

基金 202009 南方盛元 500,000.00 490,006.05 0.00 0.00 0.00 717,950.34 227,944.29 0.00 自有资金

量 资产

公允价值计 交易性金融

基金 16105 富国基金 492,610.84 706,805.22 0.00 0.00 0.00 1,192,981.53 486,176.31 0.00 自有资金

量 资产

公允价值计 交易性金融

基金 830318 中银 QD03 296,442.69 321,581.19 0.00 0.00 0.00 365,284.51 43,703.32 0.00 自有资金

量 资产

期末持有的其他证券投资 1,547,420.76 -- 954,306.30 0.00 1,164,907.23 210,600.93 0.00 -- --

合计 24,386,974.29 -- 24,602,463.43 0.00 0.00 0.00 26,050,061.31 1,447,597.88 0.00 -- --

证券投资审批董事会公告披露日期

证券投资审批股东会公告披露日期

（如有)

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

25

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

是否按计划

本期初起至 股权出售为 如期实施，

出售日该股 上市公司贡 所涉及的股 如未按计划

交易价格 出售对公司 股权出售定 是否为关联 与交易对方

交易对方 被出售股权 出售日 权为上市公 献的净利润 权是否已全 实施，应当 披露日期 披露索引

（万元） 的影响 价原则 交易 的关联关系

司贡献的净 占净利润总 部过户 说明原因及

利润（万元） 额的比例 公司已采取

的措施

持有本公司

7.02%股份，

公司董事汪

增加投资收 思洋先生在

华立集团股 2015 年 11 2015 年 11 2015-100 号

11.3289% 5,678.13 3,451.16 益 3451.16 12.17% 公开挂牌 是 华立集团下 是 按计划实施

份有限公司 月 18 日 月 25 日 公告

万元 属企业担任

董事、高级

管理人员职

务

杭州昊润云

景投资管理 增加投资收

2015 年 11 2015 年 11 2015-100 号

合伙企业 3.7763% 1,866.04 1,150.39 益 1150.39 4.06% 公开挂牌 否 无 是 按计划实施

月 18 日 月 25 日 公告

（有限合 万元

伙）

浙江出版联 增加投资收

2015 年 11 2015 年 11 2015-100 号

合集团有限 3.7763% 1,826.04 1,150.39 益 1150.39 4.06% 公开挂牌 否 无 是 按计划实施

月 18 日 月 25 日 公告

公司 万元

26

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司

公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

类型

浙江都市快报控 子公 广告、报

50,000,000.00 438,341,916.08 271,238,691.08 491,088,330.80 75,973,657.11 79,402,947.24

股有限公司 司 刊、发行

杭州日报传媒有 子公 广告、报

260,866,753.57 144,944,738.59 254,192,195.87 58,318,701.04 58,840,447.65

限公司 司 刊、发行 23,630,000.00

杭州每日传媒有 子公 广告、报

8,000,000.00 41,644,105.89 24,639,481.66 57,976,628.26 11,742,391.13 11,680,635.24

限公司 司 刊、发行

杭州萧山日报传 子公 广告、报

10,000,000.00 163,721,706.13 82,088,114.93 182,089,250.55 37,062,919.77 37,414,891.07

媒有限公司 司 刊、发行

杭州余杭晨报传 子公 广告、报

5,000,000.00 102,541,954.26 89,070,971.31 41,429,909.55 15,382,410.12 15,352,071.68

媒有限公司 司 刊、发行

杭州富阳日报传 子公 广告、报

5,000,000.00 51,117,516.15 32,737,282.28 43,192,289.93 10,703,262.57 10,818,751.51

媒有限公司 司 刊、发行

杭州日报报业集

子公

团盛元印务有限 数字印刷 285,580,600.00 706,353,430.50 500,822,510.32 501,515,984.35 20,342,208.66 21,839,674.48

司

公司

杭州日报报业集

子公 投递、物

团每日送电子商 20,000,000.00 43,640,150.84 5,446,987.83 94,081,623.76 1,908,671.79 1,904,711.03

司 流

务有限公司

杭州网络传媒有 子公

网络传媒 12,000,000.00 368,856,507.49 86,468,703.31 152,157,680.11 38,089,803.58 35,645,904.57

限公司 司

杭州都市周报传 子公 广告、杂

8,000,000.00 4,677,272.47 1,261,527.71 9,597,275.72 -1,279,554.92 -1,077,665.79

媒有限公司 司 志

杭州华泰一媒文 子公

信息服务 10,000,000.00 9,714,997.30 9,643,768.87 1,391,509.43 -470,029.74 -356,231.13

化传媒有限公司 司

浙江华媒传播信 子公

视频 70,000,000.00 70,095,262.46 70,051,002.72 157,083.33 57,757.37 51,002.72

息有限公司 司

浙江华媒投资有 子公

投资 10,000,000.00 10,000,701.67 10,000,526.25 0.00 701.67 526.25

限公司 司

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

27

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

2016年是“十三五”开局之年，也是公司完成三年利润承诺的最后一年。公司将以十三五规划为纲领，

保存量，拓增量，在全力完成公司年度目标利润任务的基础上，积极布局未来三至五年企业发展战略规划，

集中优质资源推进重点产业项目落地，同时持续推进制度建设，加快探索管理创新。

1、以转型升级为动力，完成利润承诺。存量部分，进一步梳理、整合集团内部各板块资源，打造以

微信矩阵、公众号为主要载体的新媒体业务工具，大力发展会展业、户外广告业、商务印刷、物流配送等，

真正实现“媒体+”、“移动互联+”生态链。增量部分，围绕“以现代传媒集群为核心平台的城市生活服

务商”的定位，借助资本市场力量，继续推进投资并购，增厚经营利润。

2、推进重大项目落地。以项目制为抓手加快推进公司各重大事项进程，明确时间节点，明确执行人、

责任人，全速推进。已实施的项目加强投后管理，进行中的项目尽快完成，争取早日实现效益。

3、以“创业创新”为突破口，深化机制体制改革。继续在公司内大力营造“大众创业、万众创新”

氛围，以创业创新大赛、孵化器平台、文创基金平台为抓手，激发创业创新积极性，培育并发现人才和项

目。在公司整体战略指导下，鼓励二三级子公司经营团队持股，进一步推动公司机制体制改革。

4、以未来布局为目标，加强投融资体系项目库建设。在落实好重点项目的基础上，继续重大项目的

搜集、沟通和谈判，建立投资项目库。联合“天使汇”，形成基于孵化期业务的前期投资业务流程和项目

库建设，为公司下一步并购重组积累项目资源。同时进一步加强投前、投后管理。

截止本报告公告日，公司投资完成了对北京中教未来公司的60%股权的收购，项目总投资5.22亿元，

使公司全面布局教育产业，将业务延伸至职业教育服务领域，进一步完善城市生活服务商定位。中教未来

致力于优化整合高校闲置教学资源，输出生源服务、教学、实训、就业等教育服务，与全国高等院校联合

举办职业教育、国际教育等合作办学项目。中教未来深耕高校职业教育运营服务十年以上，在全国职业教

育市场占有率及品牌知名度不断提升，盈利能力将进一步增强，对于公司的利润贡献将逐步体现。

28

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

http://www.cninfo.com.cn，2015 年 5 月

2015 年 05 月 06 日 实地调研 机构

6 日投资者关系活动记录表

http://www.cninfo.com.cn，2015 年 6 月

2015 年 06 月 11 日 实地调研 机构

11 日投资者关系活动记录表

http://www.cninfo.com.cn，2015 年 6 月

2015 年 06 月 18 日 实地调研 机构

18 日投资者关系活动记录表

http://www.cninfo.com.cn，2015 年 8 月

2015 年 08 月 19 日 实地调研 机构

19 日投资者关系活动记录表

接待次数 4

接待机构数量 63

接待个人数量 0

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 无

29

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

由于母公司可供分配的利润为负，故公司近三年（含本报告期）均未进行利润分配，也未利用资本公积金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 0.00 283,509,623.51 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 188,665,289.66 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 161,286,500.76 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺 承诺类 承诺

承诺方 承诺内容 承诺期限 履行情况

事由 型 时间

股改

承诺

收购

报告

书或

30

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

权益

变动

报告

书中

所作

承诺

关于股份锁定的承诺函：杭报集团有限公司及

杭州日报报 2014

都市快报社承诺：本公司/本社通过本次非公

业集团有限 股份限 年 12

开发行认购的新增股份，自本次非公开发行股 2017-12-18 履行之中

公司;都市 售承诺 月 18

份上市之日起 36 个月内不转让，本公司/本

快报社 日

社亦不委托他人管理前述股份。

关于业绩补偿的承诺 根据杭报集团有限公

司、都市快报社与华智控股签署的《利润补偿

协议》及《利润补偿协议之补充协议》，利润

补偿期间为交易实施完毕日当年起三个会计

年度。若本次交易于 2014 年实施完毕，则利

润补偿期间为 2014 年、2015 年及 2016 年；

若本次交易于 2015 年实施完毕，则利润补偿

期间为 2015 年、2016 年及 2017 年。根据北

杭州日报报 2014

业绩承 京中企华资产评估有限责任公司出具的拟购

业集团有限 年 12 2014、2015 年承诺已履行完毕，

诺及补 买资产评估报告，拟购买资产 2014、2015、 2017-12-31

公司;都市 月 11 其余履行之中

偿安排 2016 及 2017 年实现的扣除非经常性损益后归

快报社 日

资产 属于标的资产股东的净利润分别为 17,541.80

重组 万元、19,532.02 万元、21,514.69 万元和

时所 22,555.13 万元。杭报集团有限公司与都市快

作承 报社承诺：如果年度实际净利润低于上述承诺

诺 净利润的，杭报集团有限公司与都市快报社同

意华智控股对差额部分以 1 元的价格回购杭

报集团有限公司、都市快报社所持的相关股

份。

关于避免同业竞争的承诺 为避免今后与上市

公司之间可能出现同业竞争，维护上市公司的

利益，杭报集团与杭报集团有限公司、都市快

杭州日报报 关于同 报社分别出具了关于避免同业竞争的承诺函：

业集团（杭 业竞争、 鉴于华智控股拟向杭州日报报业集团有限公

2014

州日报社） 关联交 司及都市快报社非公开发行股份购买资产，杭

年 12

杭州日报报 易、资金 州日报报业集团有限公司将成为华智控股之 履行之中

月 11

业集团有限 占用方 控股股东，杭州日报报业集团（杭州日报社）

日

公司;都市 面的承 将成为华智控股实际控制人。在此基础上，本

快报社 诺 集团/本公司/本社承诺：（1）自本承诺函签署

之日起，本集团/本公司/本社将不会以任何方

式直接或间接地从事与华智控股的业务及活

动构成或可能构成竞争的业务及活动，也不会

31

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

参与投资、拥有或控制任何与华智控股经营的

业务及活动构成或可能构成竞争的任何法人

及/或其他组织。（2）如本集团/本公司/本社（包

括本集团/本公司/本社现有或将来以任何方式

直接或间接地投资、拥有或控制的法人及/或

其他组织）获得的任何商业机会与华智控股所

从事的业务及活动构成或可能构成竞争的，则

本集团/本公司/本社将立即通知华智控股，并

优先将该商业机会给予华智控股。在本集团/

本公司/本社与华智控股存在关联关系期间，

本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是

不真实的或未被遵守，本集团/本公司/本社将

向华智控股赔偿一切直接和间接损失，并承担

相应的法律责任。关于减少和规范关联交易的

承诺 为了减少和规范关联交易，维护上市公

司及中小股东的合法权益，杭报集团及杭报集

团有限公司、都市快报社分别出具了关于规范

与上市公司关联交易的承诺函：鉴于华智控股

拟向杭州日报报业集团有限公司及都市快报

社非公开发行股份购买资产，杭州日报报业集

团有限公司及都市快报社将成为华智控股控

股股东，杭州日报报业集团（杭州日报社）将

成为华智控股实际控制人。在此基础上，为规

范和减少关联交易，保护华智控股及其少数股

东权益，本集团/本公司/本社承诺如下：（1）

本集团/本公司/本社及本集团/本公司/本社控

制的法人及/或其他组织将尽量避免与华智控

股（包括其控制的法人及/或其他组织）之间

发生关联交易。（2）如本集团/本公司/本社及

本集团/本公司/本社控制的法人及/或其他组

织今后与华智控股不可避免地出现关联交易

时，将依照市场规则，本着一般商业原则，通

过签订书面协议，并严格按照《中华人民共和

国公司法》、华智控股公司章程及其关联交易

管理制度所规定的方式和程序履行关联交易

审批程序，公平合理交易。涉及到本集团/本

公司/本社的关联交易，本集团/本公司/本社将

在相关股东大会中回避表决，不利用本集团/

本公司/本社在华智控股的股东地位，为本集

团/本公司/本社在与华智控股关联交易中谋取

不正当利益。（3）保证不利用本集团/本公司/

本社对华智控股的股东地位及重大影响，谋求

华智控股在业务合作等方面给予本集团/本公

司/本社优于市场第三方的权利，不利用本集

32

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

团/本公司/本社对华智控股的股东地位及重大

影响，谋求与华智控股达成交易的优先权利。

（4）根据《中华人民共和国公司法》、《深圳

证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、

规范性文件和华智控股章程的规定，督促华智

控股依法履行信息披露义务和办理有关报批

程序。在本集团/本公司/本社与华智控股存在

关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上

述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本集团

/本公司/本社将向华智控股赔偿一切直接和间

接损失，并承担相应的法律责任。关于维护上

市公司独立性的承诺 杭报集团承诺：在本次

非公开发行股份购买资产完成后，杭报集团将

保证上市公司建立健全股份公司法人治理结

构，拥有独立、完整的组织机构；保证上市公

司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、

总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使

职权；保证从业务、资产、财务、人员、机构

等方面保障上市公司的独立性。杭报集团承

诺：在作为华智控股实际控制人期间，杭报集

团以及其直接或间接控制的企业均不以代垫

费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务

等任何方式违规占用华智控股及其子公司的

资金，且将严格遵守中国证监会关于上市公司

法人治理的有关规定，避免与华智控股发生与

正常生产经营无关的资金往来行为。杭报集团

有限公司及都市快报社承诺：不利用上市公司

股东地位损害上市公司及其他社会公众股东

的利益。在作为上市公司股东期间，与上市公

司在人员、财务、资产、业务和机构等方面将

保持相互独立。

根据《重组协议》，对于华智控股的或有负债，

在交割日后两年内均由华立集团承担；如华智 2014

华立集团股 其他承 控股于交割日后因该等债务而承担相关责任 年 12

2016-12-11 履行之中

份有限公司 诺 或遭受损失的，则华立集团承诺在确认该等情 月 11

形发生日起的 5 日内对上市公司以货币形式 日

予以足额补偿。

关于采编资产注入的承诺 基于“编营分离”的

杭州日报报

行业政策，本次注入资产不包括报纸采编类资

业集团有限 2014 关于拟注入资产权属状况的承

产。杭报集团承诺：自行业政策允许采编资产

公司;杭州 其他承 年 12 诺、关于拟购买资产瑕疵房产

上市之日起 24 个月内，杭报集团同意，经国

日报报业集 诺 月 11 的承诺已履行完毕，其余正常

家有关部门批准（如有）后，无条件允许华智

团（杭州日 日 履行之中。

控股择机通过现金或股权等方式收购杭报集

报社）;都市

团及下属报社未进入上市范围之内的报刊采

33

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

快报社 编业务资产。关于收入分成的承诺 杭报集团

及下属报社与 7 家传媒经营公司签订了《授权

经营协议》和《收入分成协议》，杭报集团及

下属报社将传媒经营业务授权该等公司管理

运作，按照运营管理报社经营性业务所形成的

经营收入（母公司）进行分成。杭报集团承诺：

在相应报社所办报刊的版面、发行量以及外部

市场环境不发生重大变化的条件下，涉及授权

经营的 7 家传媒经营公司在授权经营期限内

（即 20 年内）向相应报社的收入分成比例不

超过该 7 家公司与相应报社已签订《收入分成

协议》约定的水平。关于部分资产待盈利后注

入的承诺 杭报集团下属风盛新传媒、城市通

媒体、闻达电子商务、地铁文化传媒等四家公

司尚处于亏损状态，预计将有较长培育期。杭

报集团承诺待上述公司实现盈利后 24 个月

内，无条件允许上市公司择机通过现金或股权

等方式予以收购。关于拟注入资产权属状况的

承诺 杭报集团有限公司与都市快报社承诺，

所持标的公司相应股份股权权属清晰，不存在

任何争议或潜在纠纷，不存在质押、查封、冻

结或任何其他限制或禁止该等股份转让的情

形。关于拟注入资产合规经营的承诺 杭报集

团有限公司及都市快报社承诺：下属拟注入标

的公司最近五年未受过任何刑事处罚、证券市

场相关的行政处罚，不存在与经济纠纷有关的

重大民事诉讼或仲裁的情况。截至承诺签署之

日，拟注入标的公司不存在对外担保的情况。

拟注入标的公司不存在下列情形：1）最近 36

个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相

公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生

在 36 个月前，但目前仍处于持续状态；2）最

近 36 个月内违反工商、税收、土地、环保、

海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，

且情节严重；3）最近 36 个月内曾向中国证监

会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏；或者不符合

发行条件以欺骗手段骗取发行核准；或者以不

正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员

会审核工作；或者伪造、变造发行人或其董事、

监事、高级管理人员的签字、盖章；4）本次

报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏；5）涉嫌犯罪被司法机关立案

侦查，尚未有明确结论意见；6）严重损害投

34

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

资者合法权益和社会公共利益的其他情形。如

上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，其将

向华智控股赔偿一切直接和间接损失，并承担

相应的法律责任。关于注入资产税收优惠的承

诺 根据财政部、国家税务总局（财税［2009］

34 号）《关于文化体制改革中经营性文化事业

单位转制为企业的若干税收优惠政策的通

知》，杭报集团享受免征企业所得税至 2013 年

12 月 31 日。本次注入资产中 11 家公司目前

均享受上述政策优惠。根据 2014 年 4 月 2 日

《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经

营性文化事业单位转制为企业和进一步支持

文化企业发展两个规定的通知》（国办发

〔2014〕15 号）中的《文化体制改革中经营

性文化事业单位转制为企业的规定》第二十条

“经营性文化事业单位转制为企业后，免征企

业所得税”、“上述政策适用于开展文化体制改

革的地区和转制企业。中央所属转制文化企业

的认定，由中央宣传部会同财政部、税务总局

确定并发布名单；地方所属转制文化企业的认

定，按照登记管理权限，由地方各级宣传部门

会同同级财政、税务部门确定和发布名单，并

按程序抄送中央宣传部、财政部和税务总局。

执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月

31 日。”拟购买资产评估时点，杭州市宣传部

门尚未会同财政、税务部门确定和发布名单。

评估机构按照前次名单，假设拟购买资产相关

企业继续享受免征企业所得税政策到期后延

期 5 年至 2018 年 12 月 31 日，2019 年及以后

按照 25%税率预测企业所得税。杭报集团承

诺：如 11 家标的公司在 2018 年 12 月 31 日前

不能持续具备享受上述免征企业所得税的税

收优惠政策条件，或者未来上述税收优惠政策

发生变化，导致 11 家标的公司在 2018 年 12

月 31 日前不能继续享受上述税收优惠政策，

本集团将在 11 家标的公司该年度所得税汇算

清缴完成后 10 日内，按 11 家标的公司各自该

年度的应纳税所得额×(各公司该年度实际执

行所得税率-0%)/(1-各公司该年度实际执行所

得税率)给予各公司全额现金补偿。2014 年 9

月 26 日，杭州市财政局、杭州市国家税务局、

杭州市地方税务局、中共杭州市委宣传部联合

发布《关于明确杭州日报传媒有限公司等 20

家企业可继续享受文化体制改革税收优惠政

35

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

策的通知》（市宣通[2014]59 号），明确 11 家

标的公司及其 9 家下属公司可按国办发

〔2014〕15 号文件继续享受文化体制改革税

收优惠政策，免征企业所得税，执行期限为

2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。至此，

11 家标的公司的税收优惠风险已不存在。关

于拟购买资产瑕疵房产的承诺 拟购买资产评

估时点，标的公司盛元印务名下三项房产的相

关权证尚在办理之中，该等房屋相对应的土地

使用权证已办理完毕，房产测绘已基本完成。

对于上述瑕疵资产，杭报集团承诺：如果交割

上述房产时，相关方无法办理权属证明文件以

及办理手续存在法律或其他实质性障碍或出

现产权纠纷等情况，对此造成华智控股一切直

接和间接损失，杭报集团愿意承担包括以现金

补足等方式在内的全部法律责任。

首次

公开

发行

或再

融资

时所

作承

诺

股权

激励

承诺

在本次对外提供财务资助后的十二个月内，不

2015

浙江华媒控 使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集

其他承 年 10

股股份有限 资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募 2016-10-27 履行之中

诺 月 27

公司 资金永久性用于补充流动资金或者归还银行

日

贷款。

其他

华立集团股份有限公司于 2015

对公

华立集团股份有限公司拟在公司股价低于合 年 7 月 16 日通过华安资产华立

司中

理价值时通过证券公司、基金管理公司定向资 2015 增持 1 号资产管理计划增持了

小股

华立集团股 股份增 产管理等方式择机增持公司股票，累计增持金 年 07 公司公司股份 139.54 万股，平

东所 2016-02-16

份有限公司 持承诺 额不低于 1,451 万元，并承诺通过上述方式购 月 11 均增持股价为 10.45 元/股，累

作承

买的股票在 6 个月内不予减持。本次增持计划 日 计增持金额 1,458.23 万元。本

诺

将在符合相关法律法规和规则的前提下实施。 次增持股份占本公司总股本

101,769.84 万股的 0.14%。

业绩承 在本次交易完成后的第一阶段利润补偿期间 2015

2015 年承诺已履行完毕，其余

陈黎明 诺及补 （2015 年至 2017 年）承诺，公司业绩将以具 年 06 2017-12-31

履行之中

偿安排 有证券从业资质的审计机构确定的 2015 年预 月 30

36

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

测净利润数为基准，年均增长率不低于 20%，日

即每年实现的归属母公司净利润（根据标的公

司扣除非经常性损益前后孰低原则确定）分别

为 2,400 万元、2,880 万元、3,456 万元。如果

精典博维实际净利润低于上述承诺利润，则交

易对方应在该年度的专项审核报告披露之日

起 10 日之内，按交易双方签署的《股权转让

协议》中相关规定所列明公式计算的金额对华

媒控股进行现金补偿：当期应补偿的现金=（截

至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期

末累积实际净利润数）÷补偿期限内各年的承

诺净利润数总和×转让标的转让价款－已补偿

的现金。华媒控股在利润补偿期间届满后将聘

请具有证券期货业务资格的会计师事务所对

精典博维进行减值测试，并出具专项审核意

见。根据上述审核意见，如转让标的期末减值

额÷转让标的评估值>利润补偿期间交易对方

已补偿现金总数÷转让标的转让价款，则交易

对方将在前述专项审核意见出具之日起二十

日内向华媒控股另行补偿现金。另需补偿的现

金数量为：转让标的期末减值额－已补偿的现

金。

合印包装 2015 年净利润不低于 2,850 万元，

2016 年净利润不低于 3,562.5 万元，2017 年净

利润不低于 4,453.125 万元。如果合印包装当

年度未完成上述承诺，盛元印务有权要求茅迅

2015

业绩承 毅及吴以亮应在当年会计年度结束后 2 个月

茅迅毅;吴 年 05 2015 年承诺已履行完毕，其余

诺及补 内，向盛元印务补足承诺净利润或在公司所有 2017-12-31

以亮 月 26 履行之中

偿安排 股东所持股权比例不变的情况下，对盛元印务

日

按当年实际实现的税后净利润重新估值以 5.5

倍，调整本次投资估值，并由合印包装向盛元

印务退还多付的投资款，茅迅毅及吴以亮承担

连带责任。

（1）甲方（即：林鹭华、韩锋、杨治国、蒋

谢珍、刘志英、郑美月、冯岚等 7 位自然人）

承诺，标的企业在利润补偿期间实现的归属母

林鹭华;韩 公司净利润（根据标的企业扣除非经常性损益

2015

锋;杨治国; 业绩承 前后孰低原则确定）分别为 3100 万元、3700

年 04 2015 年承诺已履行完毕，其余

蒋谢珍;刘 诺及补 万元、4400 万元。（2）在各利润补偿期结束 2017-12-31

月 16 履行之中

志英;郑美 偿安排 之日起 4 个月之内，乙方（即：杭州网络传媒

日

月;冯岚 有限公司）应聘请具有证券期货从业资格的审

计机构，对标的企业每年度实现的实际净利润

等经营成果予以审核，出具专项审核报告。 3）

根据专项审核报告，甲方应在该年度的专项审

37

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

核报告披露之日起 10 日之内，按下列公式计

算的金额对乙方进行现金补偿： 当期应补偿

的现金=（截至当期期末累积承诺净利润数－

截至当期期末累积实际净利润数）÷补偿期限

内各年的承诺净利润数总和×转让标的转让价

款－已补偿的现金（4）根据上述公式计算的

当期应补偿的现金为负数的，乙方没有义务向

甲方退还此前向甲方收取的任何补偿款项。

（5）乙方在利润补偿期间届满后将聘请具有

证券期货业务资格的会计师事务所对标的企

业进行减值测试，并出具专项审核意见。根据

上述专项审核意见，如转让标的期末减值额÷

转让标的评估值>利润补偿期间甲方已补偿现

金总数÷转让标的转让价款，则甲方将另行补

偿现金。另需补偿的现金数量为：转让标的期

末减值额－已补偿的现金。（6）甲方应在前述

专项审核意见出具之日起二十日内支付因减

值而发生的现金补偿。

承诺

是否

是

按时

履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索

预测起始时间 预测终止时间

或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引

重大资产出售

及发行股份购

借壳重组置入 2015 年 01 月 2016 年 12 月 2014 年 11 月

19,532.02 19,984.35 不适用 买资产暨关联

资产 01 日 31 日 29 日

交易报告书

（修订版）

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

林鹭华、韩锋、杨治国、蒋谢珍、刘志英、郑美月、冯岚承诺快点传播2015年归属母公司净利润（根

据标的企业扣除非经常性损益前后孰低原则确定）为3,100万元，实际实现31,017,044.14元，完成2015年度

的业绩承诺。

陈黎明承诺精典博维2015年度归属母公司净利润（根据标的公司扣除非经常性损益前后孰低原则确

38

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

定）为2,400万元，实际实现26,385,582.89元，完成2015年度的业绩承诺。

茅迅毅、吴以亮承诺上海合印包装2015年扣除非经常性损益的净利润不低于2,850万元，实际实现

29,698,027.14元，完成2015年度的业绩承诺。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共13户，详见第十节 九、“在其他主体中的权益”。本公司

本年度合并范围比上年度增加3户，详见第十节 八“合并范围的变更”。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 125

境内会计师事务所审计服务的连续年限 2

境内会计师事务所注册会计师姓名 徐殷鹏，李可虎

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，支付的费用

39

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

为25万元。

报告期内，公司因对外投资事项，聘请东方花旗证券有限公司为财务顾问，支付的费用为240万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

占同类 获批的 可获得

关联交 关联交易 是否超 关联交

关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索

易定价 金额（万 过获批 易结算

方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 引

原则 元） 额度 方式

例 元） 价

同一最 《收入 2015 年

都市快报 采编服 采编服 2015-030

终控制 分成协 9,562.26 9,562.26 42.31% 11,000 否 货币 9,562.26 04 月 18

社 务 务 号公告

方控制 议》 日

40

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州日报 2015-030

同一最 《收入 2015 年

报业集团 采编服 采编服 号公告、

终控制 分成协 6,423.98 6,423.98 28.42% 7,120 否 货币 6,423.98 04 月 18

（杭州日 务 务 2015-091

方控制 议》 日

报社） 号公告

同一最 《收入 2015 年

每日商报 采编服 采编服 2015-030

终控制 分成协 2,028.3 2,028.3 8.97% 2,200 否 货币 2,028.3 04 月 18

社 务 务 号公告

方控制 议》 日

同一最 《收入 2015 年

萧山日报 采编服 采编服 2015-030

终控制 分成协 1,967.92 1,967.92 8.71% 2,200 否 货币 1,967.92 04 月 18

社 务 务 号公告

方控制 议》 日

同一最 《收入 2015 年

余杭晨报 采编服 采编服 2015-030

终控制 分成协 1,050.45 1,050.45 4.65% 1,200 否 货币 1,050.45 04 月 18

社 务 务 号公告

方控制 议》 日

同一最 《收入 2015 年

富阳日报 采编服 采编服 2015-030

终控制 分成协 1,080.09 1,080.09 4.78% 1,100 否 货币 1,080.09 04 月 18

社 务 务 号公告

方控制 议》 日

同一最 《收入 2015 年

都市周报 采编服 采编服 2015-030

终控制 分成协 488.68 488.68 2.16% 550 否 货币 488.68 04 月 18

社 务 务 号公告

方控制 议》 日

合计 -- -- 22,601.68 -- 25,370 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 无

2015 年采购商品/接受劳务的日常关联交易预计 273,140,000 元，实际发生 238,050,749.26

按类别对本期将发生的日常关联交

元；2015 年出售商品/提供劳务的日常关联交易预计 122,840,000 元，实际发生

易进行总金额预计的，在报告期内

99,987,862.72 元；2015 年关联租赁的日常关联交易预计 13,633,000 元，实际发生

的实际履行情况（如有）

12,060,172.69 元。

交易价格与市场参考价格差异较大

交易价格与市场价格相符

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让资产 转让资产

关联交易 关联交易 关联交易 转让价格 关联交易 交易损益

关联方 关联关系 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引

类型 内容 定价原则 （万元） 结算方式 （万元）

值（万元）值（万元）

持有本公 转让十九

司 7.02% 楼网络股

购买或销

华立集团 股份，公 份有限公 2015 年

售除商品 2015-100

股份有限 司董事汪 司股份 公开挂牌 1,973.78 4,665.79 5,678.13 货币资金 3,451.16 11 月 25

以外的其 号公告

公司 思洋先生 6797325 日

他资产

在华立集 股股份，

团下属企 占其总股

41

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

业担任董 本

事、高级 11.3289%

管理人员

职务

杭州日报

杭州日报 购买或销 报业集团

2015 年

报业集团 本公司实 售除商品 的一宗土 2015-074

公开挂牌 3,591.14 4,370 4,370 货币资金 778.86 08 月 07

（杭州日 际控制人 以外的其 地使用权 号公告

日

报社） 他资产 及其上房

屋所有权

转让价格与账面价值或评估价值差异较

无

大的原因（如有）

对公司经营成果与财务状况的影响情况 对公司交易损益的情况见上表

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的

无

业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

被投

资企 被投资企业 被投资企 被投资企

被投资企业的名 被投资企业

共同投资方 关联关系 业的 的总资产 业的净资 业的净利

称 的注册资本

主营 （万元） 产（万元） 润（万元）

业务

浙江饭美科技有

法定代表人朱建原为公司控 互联

限公司（原暂定

浙江隐食网络科 股股东及其一致行动人都市 网信

名：浙江食景网 25,000,000 元 0 0 0

技有限公司 快报社的总编辑，已于 2015 息技

络科技有限公

年 8 月离任 术

司）

舟山泽创投资合 本公司副总经理林鹭华女士

伙企业（有限合 持有泽创投资 60%股权，持有

浙江华媒信息传 100,000,000

伙）、深圳市泽创 舟山泽创 34.48%股权，泽创 视频 7,009.53 7,005.1 5.1

播有限公司 元

投资发展有限公 投资持有舟山泽创 17.10%股

司 权

被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） 无

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

42

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收关联方债权

是否存在

形成原 期初余额 本期新增金 本期收回金额 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 非经营性 利率

因 （万元） 额（万元） （万元） （万元） （万元）

资金占用

重组置

华立集团股份有限 持股 5%

出资产 是 36,850.41 1,527.64 38,378.05 0.00% 0 0

公司 以上股东

处置款

同一最

杭州读报人电子商 结算余

终控制方 否 439.89 308.68 747.74 0.00% 0 0.83

务有限公司 额

控制

同一最

杭州汉书数字出 结算余

终控制方 否 0 7.6 1.93 0.00% 0 5.67

版传媒有限公司 额

控制

杭州日报报业集 实际控制 结算余

否 23.66 2,338.27 1,227.25 0.00% 0 1,134.68

团（杭州日报社） 人 额

同一最

杭州地铁文化传媒 结算余

终控制方 否 183.46 612.01 689.5 0.00% 0 105.97

有限公司 额

控制

同一最

浙江华朗实业有限 结算余

终控制方 否 0 298.18 0.12 0.00% 0 298.06

公司 额

控制

杭州日报报业集团 同一最终

结算余

出版传媒控股有限 控制方控 否 29.17 0 29.17 0.00% 0 0

额

公司 制

同一最终

浙江都市艺术文化 结算余

控制方控 否 271.83 1,107.13 397.42 0.00% 0 981.54

发展有限公司 额

制

同一最终

结算余

富阳日报社 控制方控 否 0.46 0 0.46 0.00% 0 0

额

制

杭州日报报业集团 结算余

母公司 否 179.15 544.94 303.88 0.00% 0 420.21

有限公司 额

同一最终

浙江新旺财商贸有 结算余

控制方控 否 85.65 54.93 22.35 0.00% 0 118.23

限公司 额

制

同一最终

杭州风茂房地产代 结算余

控制方控 否 35.25 198.87 234.12 0.00% 0 0

理有限公司 额

制

43

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

同一最终

杭州萧报国际旅行 结算余

控制方控 否 21.99 0.51 22.5 0.00% 0 0

社有限公司 额

制

结算余

都市快报社 股东 否 15.6 214.51 228.03 0.00% 0 2.08

额

同一最终

杭州萧山旺财商贸 结算余

控制方控 否 8.7 0.05 8.75 0.00% 0 0

有限公司 额

制

同一最终

杭州萧山萧报教育 结算余

控制方控 否 5.54 376.35 237.37 0.00% 0 144.52

咨询有限公司 额

制

同一最终

浙江杭报金都创意 结算余

控制方控 否 3.56 0.21 3.77 0.00% 0 0

产业发展有限公司 额

制

同一最终

杭州风和会展有限 结算余

控制方控 否 0.95 0 0.95 0.00% 0 0

公司 额

制

同一最终

杭州萧文置业有限 结算余

控制方控 否 0.92 287.97 1.39 0.00% 0 287.5

公司 额

制

同一最终

杭州新闻物业管理 结算余

控制方控 否 0.91 0.1 1.01 0.00% 0 0

开发有限公司 额

制

同一最终

富阳闻达电子商务 结算余

控制方控 否 0 31.33 31.33 0.00% 0 0

有限公司 额

制

同一最终

杭州城市通媒体有 结算余

控制方控 否 0 5.64 1.32 0.00% 0 4.32

限公司 额

制

同一最终

杭州日报报业集团 结算余

控制方控 否 0 73.36 73.36 0.00% 0 0

假日宾馆有限公司 额

制

同一最终

结算余

每日商报社 控制方控 否 0 4.29 4.29 0.00% 0 0

额

制

同一最终

结算余

萧山日报社 控制方控 否 0 29.58 7.58 0.00% 0 22

额

制

杭州日报报业集团

母公司 押金 否 0 1 0 0.00% 0 1

有限公司

44

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

同一最终

浙江杭报金都创意

控制方控 押金 否 0 17.5 0 0.00% 0 17.5

产业发展有限公司

制

杭州日报报业集团 实际控制 结算余

否 0 50.75 50.75 0.00% 0 0

（杭州日报社） 人 额

同一最终

杭州地铁文化传媒 结算余

控制方控 否 4.13 7.79 11.92 0.00% 0 0

传媒有限公司 额

制

关联债权对公司经营成果及 与华立集团股份有限公司的 38,378.05 万元资金往来已收回，对公司经营成果及财务状况无重

财务状况的影响 大影响。

应付关联方债务

不适用

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

45

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

北京精典博维文化传 2015 年 10 2015 年 12 月 18

1,750 676.5 一般保证 2年 否 是

媒有限公司 月 29 日 日

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

1,750 676.5

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

1,750 676.5

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

1,750 676.5

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

1,750 676.5

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.44%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

46

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

2014 年 2015 年

农行城东 保本浮动

否 2,000 12 月 24 02 月 03 约定 2,000 0 10.78 10.78 已收回

支行 收益

日 日

2014 年 2015 年

中国银行 非保本浮

否 440 12 月 22 02 月 27 约定 440 0 4.2 4.2 已收回

开元支行 动收益

日 日

2014 年 2015 年

中国银行 非保本浮

否 460 12 月 22 06 月 18 约定 460 0 11.55 11.55 已收回

开元支行 动收益

日 日

中国工商

银行保本

2015 年 2015 年

工行萧山 型法人

否 500 05 月 05 11 月 03 约定 500 0 10.22 10.22 已收回

支行 182 天稳

日 日

利人民币

理财产品

中国工商

银行保本

2015 年 2015 年

工行萧山 型法人

否 240 05 月 22 11 月 20 约定 240 0 4.55 4.47 已收回

支行 182 天稳

日 日

利人民币

理财产品

杭州工商 工商信托 2013 年 2015 年

信托股份 否 理财-丰利 1,000 02 月 01 04 月 27 约定 1,000 0 35.4 35.4 已收回

有限公司 1号 日 日

杭州工商 工商信托 2014 年 2015 年

信托股份 否 理财-飞鹰 500 04 月 16 09 月 23 约定 500 0 30.65 30.65 已收回

有限公司 9号 日 日

中国银行 （AMZYJ 2014 年 2015 年

杭州市开 否 ZT-LPA14 1,500 11 月 28 01 月 16 约定 1,500 0 8.66 8.66 已收回

元支行 420) 日 日

47

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

中国银行 2014 年 2015 年

AMZYZH

杭州市开 否 500 12 月 05 02 月 05 约定 500 0 3.19 3.19 已收回

14296

元支行 日 日

中国银行 2014 年 2015 年

AMZYZH

杭州市开 否 1,500 12 月 22 02 月 27 约定 1,500 0 14.32 14.32 已收回

14296

元支行 日 日

中国银行 AMZYP 2015 年 2015 年

杭州市开 否 WHQ146 1,000 01 月 05 02 月 09 约定 1,000 0 4.89 4.89 已收回

元支行 89 日 日

中国银行 AMXYP 2015 年 2015 年

杭州市开 否 WHQ150 1,000 01 月 15 02 月 16 约定 1,000 0 4.3 4.3 已收回

元支行 15 日 日

中国银行 AMZYJZ 2015 年 2015 年

杭州市开 否 T-LPA150 1,500 01 月 16 03 月 13 约定 1,500 0 11.39 11.39 已收回

元支行 11 日 日

中国银行 AMZYJZ 2015 年 2015 年

杭州市开 否 T-LPA150 1,000 01 月 16 04 月 14 约定 1,000 0 12.05 12.05 已收回

元支行 12 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

GSSYLJ0

杭州市开 否 2,000 04 月 30 05 月 21 约定 2,000 0 4.1 4.1 已收回

1

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

GSSYLJ0

杭州市开 否 500 04 月 30 06 月 01 约定 500 0 1.58 1.58 已收回

2

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

GSSYLJ0

杭州市开 否 500 04 月 30 06 月 24 约定 500 0 2.71 2.71 已收回

3

元支行 日 日

中国银行 AMZYJZJ 2015 年 2015 年

杭州市开 否 -LPB1516 2,000 05 月 22 06 月 26 约定 2,000 0 8.73 8.73 已收回

元支行 0 日 日

中国银行 AMZYP 2015 年 2015 年

杭州市开 否 WHQ153 2,000 05 月 25 07 月 06 约定 2,000 0 10.59 10.59 已收回

元支行 02 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 1,000 01 月 13 01 月 14 约定 1,000 0 0.08 0.08 已收回

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 2,500 01 月 13 01 月 15 约定 2,500 0 0.38 0.38 已收回

元支行 日 日

48

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 500 01 月 13 01 月 30 约定 500 0 0.65 0.65 已收回

元支行 日 日

中国银行 2014 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 1,000 12 月 31 01 月 04 约定 1,000 0 2.19 2.19 已收回

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 1,000 02 月 02 03 月 30 约定 1,000 0 3.07 3.07 已收回

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 1,500 03 月 13 03 月 30 约定 1,500 0 3.01 3.01 已收回

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 2,500 04 月 08 04 月 29 约定 2,500 0 3.24 3.24 已收回

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 1,000 04 月 16 04 月 29 约定 1,000 0 1 1 已收回

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 2,000 05 月 19 05 月 21 约定 2,000 0 3.68 3.68 已收回

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 200 06 月 03 06 月 04 约定 200 0 0.06 0.06 已收回

元支行 日 日

中国银行 2015 年 2015 年

杭州市开 否 日积月累 300 06 月 03 06 月 09 约定 300 0 0.4 0.4 已收回

元支行 日 日

中国工商 2014 年 2015 年

银行宁波 否 日升月恒 400 09 月 25 06 月 11 约定 400 0 7.61 7.61 已收回

市镇海骆 日 日

中国工商

银行宁波 2014 年 2015 年

市镇海骆 否 日升月恒 100 09 月 25 03 月 02 约定 100 0 1.41 1.41 已收回

驼支行驼 日 日

支行

中国工商

银行宁波 2015 年 2015 年

市镇海骆 否 日升月恒 200 05 月 04 06 月 11 约定 200 0 0.61 0.61 已收回

驼支行驼 日 日

支行

49

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 34,340 -- -- -- 34,340 0 221.25 221.17 --

委托理财资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 无

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 04 月 18 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划 否

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1. 变更公司名称和证券简称

2015年1月14日，经浙江省工商局核准，公司名称变更为：浙江华媒控股股份有限公司。经申请，公

司证券简称自2015年1月19日起变更为：华媒控股。详见2015年1月19日披露的2015-005号《关于变更公司

名称、证券简称的公告》。

2. 董事会、监事会、管理层、各专门委员会换届选举

因公司第七届董事会、监事会、管理层、各专门委员会任期届满，分别进行了换届选举。详见2015年

5月28日披露的2015-052号《2014年年度股东大会决议公告》，2015-053号《关于选举产生第八届监事会职

工代表监事的公告》，2015年5月29日披露的2015-054号《第八届董事会第一次会议决议公告》，2015-055

号《第八届监事会第一次会议决议公告》。

3. 持股5%以上股东、高级管理人员持有本公司股份变动情况

华立集团股份有限公司通过深圳证券交易所交易平台减持其所持有的部分本公司股份。详见2015年6

月19日披露的2015-056号《关于股东减持解除限售存量股份的公告》。

50

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

华立集团股份有限公司通过资产管理计划增资本公司股份。详见2015年7月17日披露的2015-065号《关

于持股5%以上股东增持计划完成情况的公告》。

公司高级管理人员通过二级市场增持本公司股份。详见2015年7月7日披露的2015-061号《关于公司高

级管理人员增持公司股份的公告》。

4. 高级管理人员变动

经公司第八届董事会第四次会议审议通过，聘任林鹭华为公司副总经理。详见2015年08月13日披露的

2015-076号《第八届董事会第四次会议决议公告》。

5. 战略合作协议

公司与杭州泰一指尚科技有限公司签署《战略合作框架协议》。详见2015年5月5日披露的2015-043号

《关于公司与杭州泰一指尚科技有限公司签署<战略合作框架协议>的公告》。

公司与浙大网新科技股份有限公司签署《战略合作框架协议》。详见2015年07月11日披露的2015-064

号《关于公司与浙大网新科技股份有限公司签署<战略合作框架协议>的公告》。

公司与阿里巴巴（中国）有限公司签署《战略合作协议》。详见2015年08月01日披露的2015-073号《关

于公司与阿里巴巴（中国）有限公司签署<战略合作协议>的公告》。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司全资子公司杭州每日传媒有限公司与重庆看看十度网络科技投资有限公司、杭州荣和

文化创意有限公司，共同投资设立杭州看看十度网络科技有限公司。详见2015年4月11日披露的2015-023

号《关于子公司杭州每日传媒有限公司对外投资成立合资公司的公告》，及本报告第二节“五、投资状况”

中的“2、报告期内获取的重大的股权投资情况”。

报告期内，公司全资子公司杭州网络传媒有限公司收购快点文化传播（上海）有限公司51%股权并对其

增资。详见2015年4月18日披露的2015-035号《关于子公司杭州网络传媒有限公司受让快点文化传播（上

海）有限公司51%股权并进行增资的公告》，及本报告第二节“五、投资状况”中的“2、报告期内获取的

重大的股权投资情况”。

报告期内，公司全资子公司杭州日报报业集团盛元印务有限公司对上海合印包装服务有限公司进行增

资。详见2015年5月27日披露的2015-051号《关于盛元印务对上海合印包装服务有限公司增资的公告》，

及本报告第二节“五、投资状况”中的“2、报告期内获取的重大的股权投资情况”。

报告期内，公司全资子公司杭州日报报业集团盛元印务有限公司参与竞拍一宗土地使用权及其上房屋

所有权，并成为最终受让方。详见2015年7月15日披露的2015-067号《关于拟参与竞拍土地使用权及房屋

51

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有权暨关联交易的提示性公告》，2015年8月7日披露的2015-074号《关于参与竞拍土地使用权及房屋所

有权暨关联交易的进展公告》，及本报告第五节“十六、重大关联交易”中的“2、资产或股权收购、出

售发生的关联交易”。目前该产权已过户完毕。

报告期内，子公司都快控股对外投资成立浙江饭美科技有限公司。详见2015年9月10日披露的2015-082

号《关于对外投资成立合资公司暨关联交易公告》，及本报告第四节“五、投资状况”中的“2、报告期

内获取的重大的股权投资情况”。

报告期内，全资子公司杭州网络传媒有限公司之控股子公司快点传播提供财务资助，详见2015年10月

29日的2015-093号《关于对控股子公司提供财务资助的公告》。

报告期内，公司全资子公司华媒投资、控股子公司华媒传播与无锡金晟影视投资管理有限公司共同投

资设立合资公司：浙江华媒金晟文化资本管理有限公司。详见2015年10月29日披露的2015-094号《关于对

外投资设立合资公司的公告》，及本报告第四节“五、投资状况”中的“2、报告期内获取的重大的股权

投资情况”。

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

详见同日在http://www.cninfo.com.cn披露的《浙江华媒控股股份有限公司二O一五年度社会责任报告》。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 □ 否 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

52

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行新 公积金

数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

股 转股

一、有限售条件股份 529,967,815 52.08% 0 0 0 461,050 461,050 530,428,865 52.12%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 529,966,415 52.07% 0 0 0 0 0 529,966,415 52.07%

3、其他内资持股 1,400 0.01% 0 0 0 461,050 461,050 462,450 0.05%

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境内自然人持股 1,400 0.01% 0 0 0 461,050 461,050 462,450 0.05%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 487,730,595 47.92% 0 0 0 -461,050 -461,050 487,269,545 47.87%

1、人民币普通股 487,730,595 47.92% 0 0 0 -461,050 -461,050 487,269,545 47.87%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 1,017,698,410 100.00% 0 0 0 0 0 1,017,698,410 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

监事离任后半年内，其所持有的本公司股份1,400股100%锁定。报告期内，离任监事的持股锁定期满，

解除锁定。

2015年7月6日公司总经理张剑秋、常务副总经理张韶衡、副总经理于国清、副总经理宋浩、财务总监

郭勤勇、董事会秘书高坚强通过深圳证券交易所证券交易系统在二级市场以集中竞价交易方式增持本公司

股份616,600股，锁定75%，即锁定462,450股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

53

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股 解除限售日

股东名称 限售原因

数 售股数 售股数 数 期

杭州日报报业 2017 年 12

489,771,977 0 0 489,771,977 首发后机构类限售股

集团有限公司 月 18 日

2017 年 12

都市快报社 40,194,438 0 0 40,194,438 首发后机构类限售股

月 18 日

监事所持本公司股份自离任后半年内 2015 年 6 月

陈森强 1,400 1,400 0 0

100%锁定，锁定期届满解除锁定。 25 日

每年 25%解

张剑秋 0 0 76,275 76,275 高管锁定股

除限售

每年 25%解

张韶衡 0 0 77,175 77,175 高管锁定股

除限售

每年 25%解

于国清 0 0 77,325 77,325 高管锁定股

除限售

每年 25%解

宋浩 0 0 77,100 77,100 高管锁定股

除限售

每年 25%解

郭勤勇 0 0 76,875 76,875 高管锁定股

除限售

每年 25%解

高坚强 0 0 77,700 77,700 高管锁定股

除限售

合计 529,967,815 1,400 462,450 530,428,865 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

54

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

年度报告披露 日前上一月末

报告期末表决权恢复

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

38,039 45,483 的优先股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见注 8）

数 数（如有）（参

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限售 持有无限 质押或冻结情况

持股比 报告期末持

股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 售条件的

例 股数量 股份状态 数量

情况 数量 股份数量

杭州日报报业集

国有法人 48.13% 489,771,977 0 489,771,977 0

团有限公司

华立集团股份有

境内非国有法人 7.02% 71,408,102 -10,282,652 0 71,408,102

限公司

都市快报社 国有法人 3.95% 40,194,438 0 40,194,438 0

浙江华立投资管

境内非国有法人 3.15% 32,009,400 -990,600 0 32,009,400

理有限公司

中国工商银行股

份有限公司－富

其他 0.88% 9,000,000 9,000,000 0 9,000,000

国文体健康股票

型证券投资基金

雷立军 境内自然人 0.64% 6,480,422 6,347,522 0 6,480,422

熊明杰 境内自然人 0.61% 6,215,782 2,587,963 0 6,215,782

中国建设银行股

份有限公司－富

国天博创新主题 其他 0.49% 5,000,795 5,000,795 0 5,000,795

混合型证券投资

基金

55

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

中国工商银行股

份有限公司－华

其他 0.41% 4,173,801 4,173,801 0 4,173,801

安逆向策略混合

型证券投资基金

王紫军 境内自然人 0.36% 3,690,529 2,501,856 0 3,690,529

杭州日报报业集团（杭州日报社）持有杭州日报报业集团有限公司和都市快报社 100%股

上述股东关联关系或一致行动的

权。华立集团股份有限公司持有浙江华立投资管理有限公司 100%股权。公司未知其他前

说明

10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

华立集团股份有限公司 71,408,102 人民币普通股 71,408,102

浙江华立投资管理有限公司 32,009,400 人民币普通股 32,009,400

中国工商银行股份有限公司－富

9,000,000 人民币普通股 9,000,000

国文体健康股票型证券投资基金

雷立军 6,480,422 人民币普通股 6,480,422

熊明杰 6,215,782 人民币普通股 6,215,782

中国建设银行股份有限公司－富

国天博创新主题混合型证券投资 5,000,795 人民币普通股 5,000,795

基金

中国工商银行股份有限公司－华

4,173,801 人民币普通股 4,173,801

安逆向策略混合型证券投资基金

王紫军 3,690,529 人民币普通股 3,690,529

华融国际信托有限责任公司－华

融盛世景新策略 1 号证券投资集 3,003,379 人民币普通股 3,003,379

合资金信托计划

交通银行股份有限公司－富国天

2,932,199 人民币普通股 2,932,199

益价值混合型证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间，

以及前 10 名无限售流通股股东和 华立集团股份有限公司持有浙江华立投资管理有限公司 100%股权。公司未知其他前 10

前 10 名股东之间关联关系或一致 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

行动的说明

雷立军通过融资融券信用账户持有本公司 6,278,222 股股份；熊明杰通过融资融券信用账

前 10 名普通股股东参与融资融券

户持有本公司 3,806,363 股股份；王紫军通过融资融券信用账户持有本公司 3,511,129 股股

业务情况说明（如有）（参见注 4）

份。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

56

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

一般经营项目：实业投资；

设计、制作、代理、发布

国内广告（除网络广告发

杭州日报报业集团有限公司 赵晴 2005 年 12 月 27 日 78237846-1

布）；其他无需报经审批的

一切合法项目；含下属分

支机构经营范围

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位

实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

负责人

传播新闻和其他信息，促进社

会经济文化发展。《杭州日报》

杭州日报报业集团（杭州日报 出版 增项出版、相关出版物

赵晴 1955 年 11 月 01 日 47010001-4

社） 出版、相关印刷、相关发行、

广告、新闻研究、新闻培训、

新闻业务交流、相关社会服务

实际控制人报告期内控制的其

无

他境内外上市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

57

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

58

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

59

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2014 年

赵晴 董事长 现任 男 60 12 月 31 0 0 0 0

日

2014 年

秦晓春 副董事长 现任 男 60 12 月 31 0 0 0 0

日

2014 年 2016 年

杨星 董事 离任 女 59 12 月 31 03 月 11 0 0 0 0

日 日

2014 年

鲍林强 董事 现任 男 44 12 月 31 0 0 0 0

日

2013 年

汪思洋 董事 现任 男 29 08 月 12 0 0 0 0

日

2014 年

董事、总

张剑秋 现任 男 44 12 月 15 0 101,700 0 0 101,700

经理

日

2014 年

叶雪芳 独立董事 现任 女 50 12 月 31 0 0 0 0

日

2014 年

蔡才河 独立董事 现任 男 46 12 月 31 0 0 0 0

日

2015 年

郭全中 独立董事 现任 男 40 05 月 27 0 0 0 0

日

2014 年

监事会主

陆春祥 现任 男 55 12 月 31 0 0 0 0

席

日

60

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年

陈军雄 监事 现任 男 51 12 月 31 0 0 0 0

日

2014 年

裴蓉 监事 现任 女 45 12 月 31 0 0 0 0

日

2014 年

邹箭峰 职工监事 现任 男 39 12 月 31 0 0 0 0

日

2014 年

洪晓明 职工监事 现任 男 52 12 月 31 0 0 0 0

日

2014 年

常务副总

张韶衡 现任 男 42 12 月 15 0 102,900 0 102,900

经理

日

2014 年

于国清 副总经理 现任 男 43 12 月 15 0 103,100 0 103,100

日

2014 年

宋浩 副总经理 现任 男 44 12 月 15 0 102,800 0 102,800

日

2014 年

郭勤勇 财务总监 现任 男 43 12 月 15 0 102,500 0 102,500

日

2014 年

董事会秘

高坚强 现任 男 29 12 月 15 0 103,600 0 103,600

书

日

2015 年

林鹭华 副总经理 现任 女 51 08 月 11 0 0 0 0

日

2016 年

王柏华 副总经理 现任 男 47 02 月 03 0 0 0 0

日

2009 年 2015 年

张鹏 独立董事 离任 男 51 05 月 07 05 月 27 0 0 0 0

日 日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 616,600 0 616,600

61

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 05 月 27

张鹏 独立董事 任期满离任 任期满 2 届，换届

日

2015 年 05 月 27

郭全中 独立董事 任免 2014 年年度股东大会选举

日

2015 年 05 月 27 因被任命为公司控股股东副总经理，任免上市公司总

鲍林强 总经理 任免

日 经理以保持公司独立性

2015 年 05 月 27

张剑秋 总经理 任免 八届一次董事会聘任

日

2016 年 04 月 06

张剑秋 董事 任免 2016 年第一次临时股东大会选举

日

2015 年 08 月 11

林鹭华 副总经理 任免 八届四次董事会聘任

日

2016 年 03 月 11

杨星 董事 离任 因工作安排，离任

日

2016 年 02 月 03

王柏华 副总经理 任免 八届十次董事会聘任

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

赵晴先生，1956年出生，本科，中国国籍，无境外居住权，高级编辑。2009年至2012年5月，任杭州日

报报业集团党委副书记、副社长、总编辑；2012年5月至2012年7月，任杭州日报报业集团担任党委书记、

社长；2012年7月至今，任杭州日报报业集团（杭州日报社）党委书记、社长，杭州日报报业集团有限公

司董事长、总经理；2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司董事长。

秦晓春先生，1956年出生，大专，中国国籍，无境外居住权。2009年至今，任杭州日报报业集团（杭

州日报社）党委委员、副社长，杭州日报报业集团有限公司董事、副总经理；2014年12月至今，任浙江华

媒控股股份有限公司副董事长。

杨星女士，1957年出生，本科，中国国籍，无境外居住权，高级编辑，享受国务院特殊津贴。2009年

至2013年9月，任杭州日报报业集团（杭州日报社）党委委员、副总编辑，都市快报社总编辑；2013年9月

至今，任杭州日报报业集团（杭州日报社）党委委员、副总编辑，都市快报社社长，兼任浙江都市快报控

股有限公司董事长、十九楼网络股份有限公司董事长、浙江都市艺术文化发展有限公司董事长；2014年12

月至2016年3月，任浙江华媒控股股份有限公司董事。

62

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

鲍林强先生，1972年出生，硕士，中国国籍，无境外居住权。2009年2月至2015年1月，任杭报集团浙

江都市快报控股有限公司总经理；2012年7月至今，任杭州日报报业集团（杭州日报社）党委委员；2014

年1月至今，任浙江都市艺术文化发展有限公司董事、总经理；2014年12月至2015年5月，任浙江华媒控股

股份有限公司总经理。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司董事。2015年1月至今，任杭州日

报报业集团有限公司副总经理；2015年2月至2016年2月，任浙江都市快报控股有限公司副董事长；2015年

9月至今，任华媒信息传播有限公司董事长。

汪思洋先生，1987年生，本科，中国国籍，无境外居住权。2010年1月至2011年6月担任华立集团股份

有限公司投资管理部副部长；2011年6月至2014年10月担任华立集团股份有限公司总裁助理；现任华立集

团股份有限公司副总裁、华方医药科技有限公司副总裁、健民药业集团股份有限公司董事、昆药集团股份

有限公司董事；2013年8月至今，担任杭州合盛置业有限公司董事；2013年8月至今，担任浙江华媒控股股

份有限公司董事。

张剑秋先生，1972 年生，硕士，中国国籍，无境外居住权，主任编辑职称。2009年8月至2014年1月，

任杭报集团发行中心主任、每日送电子商务有限公司总经理；2014年1月至2014年5月，任杭报集团编委、

每日商报社社长；2014 年1月至2014年12月，任杭报集团杭州每日传媒有限公司董事长、总经理；2014年

9月至2016年2月，任杭州每日传媒有限公司董事长、杭州富阳日报传媒有限公司董事长、杭州余杭晨报传

媒有限公司董事长；2014年12月至2015年5月，任浙江华媒控股股份有限公司副总经理；2015年5月至今，

任浙江华媒控股股份有限公司总经理；2015年5月至今，任杭州华泰一媒文化传播有限公司董事长；2015

年9月至今，任杭州华创全媒科创园区管理有限公司董事长、浙江华媒投资有限公司董事长；2016年3月至

今，任浙江华媒控股股份有限公司董事。

叶雪芳女士，1966年出生，硕士，教授、注册会计师、资产评估师，中国国籍，无境外居住权。浙江

工商大学财务与会计学院担任会计学教授，主讲审计学、舞弊审计、审计理论与实务等本科生、研究生课

程；2012年5月至今，任浙江海亮股份有限公司独立董事；2009年4月至今，任浙江华策影视股份有限公司

独立董事；2014年5月至今，任浙江康恩贝制药股份有限公司独立董事；2014年12月至今，任浙江华媒控

股股份有限公司独立董事。

蔡才河先生，1970年出生，硕士，注册会计师、注册税务师，中国国籍，无境外居住权。2007年4月至

2014年3月，历任深圳发展银行/平安银行杭州分行投资银行部总经理助理、副总经理、总经理；2014年3

月至今，任浙江省物产集团有限公司投资与金融产业部副部长、资金运营管理中心副主任；2014年12月至

今，任浙江华媒控股股份有限公司独立董事；2015年12月至今，任物产中大集团财务有限公司副董事长、

总经理。

郭全中先生，1976年生，管理学博士后，中国国籍，高级经济师。2007年8月至2011年6月，担任南方

63

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

报业传媒集团战略运营部副主任；2011年6月至2012年8月，担任中国新闻出版传媒集团公司董事会秘书、

投资咨询部主任；2012年8月至今，担任国家行政学院高级经济师；2015年5月至今，任浙江华媒控股股份

有限公司独立董事；2015年9月至今，任华闻传媒投资集团股份有限公司独立董事。

陆春祥先生，1961年出生，本科，中国国籍，无境外居住权，一级作家，鲁迅文学奖获得者。2007年

至2014年7月，任杭报集团杭州日报经营中心主任；2007年至2014年5月，任杭报集团杭州日报编委；2007

年至2014年5月，任杭报集团杭州日报传媒有限公司董事、常务副总经理；2014年12月至今，任浙江华媒

控股股份有限公司监事会主席。

陈军雄先生，1965年出生，大专，中国国籍，无境外居住权。2009年至2014年5月，任杭报集团都市快

报社编委；2012年11月至今，任浙江都市快报控股有限公司董事、副总经理；2014年12月至今，任浙江华

媒控股股份有限公司监事；2015年3月至今，任杭州都健网络科技有限公司董事长；2015年4月至今，任杭

州都市周报传媒有限公司董事长、总经理；2015年12月至今，任浙江饭美科技有限公司董事。

裴蓉女士，1971年出生，硕士，中国注册会计师，国际注册内审师，中国国籍，无境外居住权。1992

年起参加工作，任杭州侨兴织带机厂财务科副科长；1994年7月进入华立集团工作，历任财务经理、审计

室主任、审计部部长。2011年6月起担任营运总监、财务总监、副总裁。现任华立集团股份有限公司董事、

执行总裁，华方医药科技有限公司董事，昆药集团股份有限公司董事，健民药业集团股份有限公司董事，

上海开创国际股份有限公司监事。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司监事。

邹箭峰先生，1977年出生，本科，中国国籍，无境外居住权。2008年2月至2011年4月，任浙江华媒投

资有限公司投资部经理；2011年4月至2012年7月，任杭报金都创意产业发展有限公司副总经理；2012年7

月至2014年5月，任浙江华媒投资有限公司副总经理；2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司投

融资部主任、浙江华媒控股股份有限公司监事。2015年5月至今，任快点文化传播（上海）有限公司董事；

2015年9月至今，任浙江华媒投资有限公司董事；2015年9月至今，任浙江华媒信息传播有限公司董事，2015

年12月至今，任浙江华媒金晟投资有限公司董事。

洪晓明先生，1964年出生，本科，主任编辑，中国国籍，无境外居住权。2009年至2012年8月，任杭州

日报报业集团新闻研究所编辑、主管；2012年8月至2014年12月，任杭报集团经营管理办公室（总经理办

公室）主管、主任助理；2014年12月至2015年12月，任浙江华媒控股股份有限公司总经理办公室副主任；

2015年12月至2016年3月，任浙江华媒控股股份有限公司董事会办公室副主任；2016年3月至今，任浙江华

媒控股股份有限公司董事会办公室主任；2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司职工监事。

张韶衡先生，1974年出生，本科，中国国籍，无境外居住权。2006年9月至今，任杭州盛景科技有限公

司董事长；2009年至2014年12月，任杭报集团盛元印务有限公司总经理；2011年3月至今，任上海盛元第

高数码图文影像有限公司董事长；2011年12月至今，任杭州盛友广告设计有限公司董事长；2014年9月至

64

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

今，任杭报集团盛元印务有限公司董事长、杭报集团每日送电子商务有限公司董事长；2014年12月至今，

任浙江风盛传媒有限公司董事长；2014年12月至2015年5月，任浙江华媒控股股份有限公司副总经理；2015

年5月至今，任浙江华媒控股股份有限公司常务副总经理。2015年9月至今，任浙江华媒投资有限公司董事。

于国清先生，1973年出生，硕士，中国国籍，无境外居住权。2009年至2010年2月，任杭报集团杭州日

报编委、办公室主任；2010年2月至2014年1月，任杭报集团总编辑办公室主任；2014年1月至2014年12月，

任杭报集团每日送电子商务有限公司董事、总经理；2014年9月至今，任杭州萧山日报传媒有限公司董事

长；2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司任副总经理。2015年9月至今，任浙江华媒信息传播

有限公司董事；2016年2月至今，任杭州每日传媒有限公司董事长。

宋浩先生，1972年出生，硕士，中国国籍，无境外居留权。2008年11月至2013年9月，任湖州市创业投

资公司总经理；2013年10月至2014年11月，任杭州多策投资管理合伙企业合伙人；2014年12月至今，任浙

江华媒控股股份有限公司副总经理。2015年7月至今，任北京精典博维文化传播有限公司董事；2015年9月

至今，任浙江华媒投资有限公司董事、总经理。

郭勤勇先生，1973 年出生，本科，中国国籍，无境外居住权。2009年至2014年5月，任杭报集团资产

运营中心主任；2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司财务总监，兼任华数数字电视传媒集团有

限公司监事、杭州每日传媒有限公司监事、浙江华媒投资有限公司董事、杭州网络传媒有限公司监事、浙

江风盛传媒有限公司监事，杭报集团盛元印务有限公司监事、杭州地铁文化传媒有限公司监事、快点文化

传播（上海）有限公司董事、浙江华媒信息传播有限公司监事、北京精典博维文化传媒有限公司董事、杭

州文化产权交易所有限公司董事。

高坚强先生，1987年出生，硕士，中国注册会计师，中国国籍，无境外居住权。2009年至2010年12

月任安永会计师事务所审计师；2010年12月至2014年11月任浙江晶盛机电股份有限公司董事会办公室主任

兼证券事务代表；2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司董事会秘书。2015年5月至今，任杭州

华泰一媒文化传播有限公司董事。

林鹭华女士，1965年生，硕士，高级工程师，中国国籍，无境外居住权。2007年10月至今任深圳宏天

高科技有限公司董事、深圳市金百泽电子科技股份有限公司董事、深圳市泽创投资发展有限公司执行董事、

总经理、江苏省盛世广宏无线科技有限公司副董事长、快点文化传播（上海）有限公司董事、中广联合会

技术工作委员会常务理事；2010年12月至今，任国教视讯（北京）文化传媒有限公司副董事长；2015年8

月至今，任浙江华媒控股控股股份有限公司副总经理。

王柏华先生，1969年出生，本科，中国国籍，无境外居住权。2008年3月至2013年3月任萧山日报副总

编辑；2013年3月至2014年5月任萧山日报副社长、杭州萧山日报传媒有限公司总经理；2014年5月至2016

65

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

年1月任萧山日报社长、杭州萧山日报传媒有限公司副董事长；2016年2月至今任浙江华媒控股股份有限公

司副总经理、杭州富阳日报传媒有限公司董事长、杭州余杭晨报传媒有限公司董事长、杭州文化产权交易

所有限公司董事长、总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

董事长、总经 2012 年 07 月

赵晴 杭州日报报业集团有限公司 否

理 02 日

董事、副总经 2005 年 12 月

秦晓春 杭州日报报业集团有限公司 否

理 26 日

2013 年 09 月

杨星 都市快报社 社长 否

16 日

2015 年 01 月

鲍林强 杭州日报报业集团有限公司 副总经理 否

09 日

2016 年 01 月

汪思洋 华立集团股份有限公司 副总裁 是

01 日

董事、执行总 2016 年 01 月

裴蓉 华立集团股份有限公司 是

裁 01 日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

党委书记、社 2012 年 05 月 22

赵晴 杭州日报报业集团（杭州日报社） 是

长 日

2001 年 11 月 07

秦晓春 杭州日报报业集团（杭州日报社） 党委委员 是

日

2003 年 04 月 04

秦晓春 杭州日报报业集团（杭州日报社） 副社长 是

日

2001 年 11 月 07

杨星 杭州日报报业集团（杭州日报社） 党委委员 是

日

2002 年 12 月 31

杨星 杭州日报报业集团（杭州日报社） 副总编辑 是

日

2012 年 11 月 29

杨星 浙江都市快报控股有限公司 董事长 否

日

2006 年 10 月 01

杨星 十九楼网络股份有限公司 董事长 否

日

66

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2012 年 08 月 27

杨星 浙江都市艺术文化发展有限公司 董事长 否

日

2012 年 07 月 04

鲍林强 杭州日报报业集团（杭州日报社） 党委委员 否

日

2015 年 02 月 10 2016 年 02 月 22

鲍林强 浙江都市快报控股有限公司 副董事长 否

日 日

2015 年 09 月 18

鲍林强 浙江华媒信息传播有限公司 董事长 否

日

2014 年 01 月 01

鲍林强 浙江都市艺术文化发展有限公司 董事、总经理 否

日

2013 年 09 月 06

汪思洋 健民药业集团股份有限公司 董事 否

日

2012 年 11 月 01

汪思洋 昆药集团股份有限公司 董事 否

日

2011 年 06 月 29

汪思洋 华方医药科技有限公司 副总裁 否

日

2014 年 01 月 22

汪思洋 上海开创国际股份有限公司 副董事长 否

日

2013 年 08 月 12

汪思洋 杭州合盛置业有限公司 董事 否

日

1999 年 01 月 01

叶雪芳 浙江工商大学 会计学教授 是

日

2012 年 05 月 18

叶雪芳 浙江海亮股份有限公司 独立董事 是

日

2014 年 05 月 15

叶雪芳 浙江康恩贝制药股份有限公司 独立董事 是

日

2009 年 04 月 28

叶雪芳 浙江华策影视股份有限公司 独立董事 是

日

副董事长、总 2015 年 12 月 01

蔡才河 物产中大集团财务有限公司 是

经理 日

物产中大集团股份有限公司资金管理运 2016 年 02 月 01

蔡才河 副总经理 否

营中心 日

2012 年 08 月 01

郭全中 国家行政学院社会和文化教研部 高级经济师 是

日

2015 年 09 月 15

郭全中 华闻传媒投资集团股份有限公司 独立董事 是

日

董事、副总经 2012 年 11 月 29

陈军雄 浙江都市快报控股有限公司 是

理 日

67

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 03 月 01

陈军雄 杭州都健网络科技有限公司 董事长 否

日

2015 年 12 月 15

陈军雄 浙江饭美科技有限公司 董事 否

日

董事长、总经 2015 年 04 月 29

陈军雄 杭州都市周报传媒有限公司 否

理 日

2011 年 06 月 01

裴蓉 华方医药科技有限公司 董事 否

日

2011 年 07 月 11

裴蓉 昆药集团股份有限公司 董事 否

日

2011 年 08 月 03

裴蓉 健民药业集团股份有限公司 董事 否

日

2014 年 01 月 22

裴蓉 上海开创国际股份有限公司 监事 否

日

2015 年 05 月 20

邹箭峰 快点文化传播（上海）有限公司 董事 否

日

2015 年 09 月 14

邹箭峰 浙江华媒投资有限公司 董事 否

日

2015 年 09 月 18

邹箭峰 浙江华媒信息传播有限公司 董事 否

日

2015 年 12 月 01

邹箭峰 浙江华媒金晟投资有限公司 董事 否

日

2014 年 09 月 19 2016 年 02 月 18

张剑秋 杭州每日传媒有限公司 董事长 否

日 日

2014 年 09 月 19 2016 年 02 月 18

张剑秋 杭州富阳日报传媒有限公司 董事长 否

日 日

2014 年 10 月 27 2016 年 02 月 18

张剑秋 杭州余杭晨报传媒有限公司 董事长 否

日 日

2015 年 05 月 28

张剑秋 杭州华泰一媒文化传播有限公司 董事长 否

日

2015 年 09 月 01

张剑秋 杭州华创全媒科创园区管理有限公司 董事长 否

日

2015 年 09 月 14

张剑秋 浙江华媒投资有限公司 董事长 否

日

2014 年 09 月 18

张韶衡 杭报集团盛元印务有限公司 董事长 否

日

2014 年 12 月 29

张韶衡 浙江风盛传媒有限公司 董事长 否

日

68

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年 09 月 18

张韶衡 杭报集团每日送电子商务有限公司 董事长 否

日

2015 年 09 月 14

张韶衡 浙江华媒投资有限公司 董事 否

日

2006 年 09 月 01

张韶衡 杭州盛景科技有限公司 董事长 否

日

2011 年 12 月 01

张韶衡 杭州盛友广告设计有限公司 董事长 否

日

2011 年 03 月 01

张韶衡 上海盛元第高数码图文影像有限公司 董事长 否

日

2014 年 09 月 18

于国清 杭州萧山日报传媒有限公司 董事长 否

日

2015 年 09 月 18

于国清 浙江华媒信息传播有限公司 董事 否

日

2016 年 02 月 18

于国清 杭州每日传媒有限公司 董事长 否

日

2015 年 07 月 29

宋浩 北京精典博维文化传媒有限公司 董事 否

日

2015 年 09 月 14

宋浩 浙江华媒投资有限公司 董事、总经理 否

日

2008 年 12 月 22

郭勤勇 杭州每日传媒有限公司 监事 否

日

2015 年 09 月 14

郭勤勇 浙江华媒投资有限公司 董事 否

日

2014 年 09 月 19

郭勤勇 杭州网络传媒有限公司 监事 否

日

2012 年 08 月 27

郭勤勇 浙江风盛传媒有限公司 监事 否

日

2009 年 02 月 06

郭勤勇 杭州日报报业集团盛元印务有限公司 监事 否

日

2012 年 01 月 19

郭勤勇 杭州地铁文化传媒有限公司 监事 否

日

2015 年 05 月 20

郭勤勇 快点文化传播（上海）有限公司 董事 否

日

2015 年 09 月 18

郭勤勇 浙江华媒信息传播有限公司 监事 否

日

2015 年 07 月 29

郭勤勇 北京精典博维文化传媒有限公司 董事 否

日

69

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2003 年 11 月 19

郭勤勇 华数数字传媒集团 监事 否

日

2016 年 02 月 18

郭勤勇 杭州文化产权交易所有限公司 董事 否

日

2015 年 05 月 28

高坚强 杭州华泰一媒文化传播有限公司 董事 否

日

2007 年 10 月 01

林鹭华 深圳宏天高科技有限公司 董事 是

日

2014 年 03 月 21

林鹭华 深圳市金百泽电子科技股份有限公司 董事 否

日

2015 年 09 月 18

林鹭华 快点文化传播（上海）有限公司 董事 否

日

2009 年 07 月 06

林鹭华 江苏省盛世广宏无线科技传播有限公司 副董事长 否

日

执行董事、总 2015 年 06 月 06

林鹭华 深圳市泽创投资发展有限公司 否

经理 日

2010 年 12 月 16

林鹭华 国教视讯（北京）文化传媒有限公司 副董事长 否

日

董事长、总经 2016 年 02 月 18

王柏华 杭州文化产权交易所有限公司 否

理 日

2016 年 02 月 18

王柏华 杭州富阳日报传媒有限公司 董事长 否

日

2016 年 02 月 18

王柏华 杭州余杭晨报传媒有限公司 董事长 否

日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司第七届董事会第十七次会议、2014年年度股东大会审议通过《董事、监事及高级管理人员薪酬管

理制度》，董事、监事、高级管理人员的薪酬根据该制度执行。

2015年度高级管理人员实行年薪制，主要构成为基础年薪（年薪占比60%~70%）和绩效年薪（年薪占

比30%~40%）。在公司实现当年利润承诺的前提下，对高管进行超额奖励；同时以公司利润承诺指标为核

心，引入风险扣罚机制。

各高级管理人员的年薪标准结合具体岗位职责和工作目标，并参考2014年度行业薪酬水平而确定。

70

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

赵晴 董事长 男 60 现任 是

秦晓春 副董事长 男 60 现任 是

杨星 董事 女 59 离任 是

鲍林强 董事 男 44 现任 是

汪思洋 董事 男 29 现任 是

张剑秋 董事、总经理 男 44 现任 63.71 否

叶雪芳 独立董事 女 50 现任 7.14 否

蔡才河 独立董事 男 40 现任 7.14 否

郭全中 独立董事 男 40 现任 4.76 否

陆春祥 监事会主席 男 55 现任 46.06 否

陈军雄 监事 男 51 现任 49.59 否

裴蓉 监事 女 45 现任 是

邹箭峰 职工监事 男 39 现任 36 否

洪晓明 职工监事 男 52 现任 22.37 否

张韶衡 常务副总经理 男 42 现任 60.29 否

于国清 副总经理 男 43 现任 58.35 否

宋浩 副总经理 男 44 现任 39.47 否

郭勤勇 财务总监 男 43 现任 60.16 否

高坚强 董事会秘书 男 29 现任 33.98 否

林鹭华 副总经理 女 51 现任 是

张鹏 独立董事 男 51 离任 2.38 否

合计 -- -- -- -- 491.4 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 61

主要子公司在职员工的数量（人） 2,741

在职员工的数量合计（人） 2,802

71

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

当期领取薪酬员工总人数（人） 2,802

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 606

销售人员 473

技术人员 191

财务人员 92

行政人员 268

辅助人员 1,172

合计 2,802

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士及硕士以上 64

本科 760

大专 416

中专 97

高中及以下 1,465

合计 2,802

2、薪酬政策

（1）公司根据职能、层级确定不同的薪酬形式，主要包括年薪制、组合薪酬制（岗位工资+绩效工资+奖

金）等；

（2）公司严格按照国家和地方法律法规以及公司制度为员工缴纳社会保险和住房公积金，并为员工提供

就餐补贴、高温补贴、体检等相关福利。

3、培训计划

2015年，人力资源部完成公司级培训项目12项，共计1300余人次参加，培训计划实施率为100%。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

72

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》等法律法规及相关规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制

制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。

公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层之间权责明确，公司法人治理结构符合现代企业制度和

《上市公司治理准则》的要求，构建了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、经营管理及

监督体系，可以有效地维护投资者和公司利益。

报告期内，公司修订或制定并公告了29项规章制度，包括《章程》、《股东大会议事规则》、《董事

会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理

制度》、《累计投票制实施细则》、《子公司管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、

《关联交易控制委员会工作细则》、《关联方资金往来管理制度》、《信息披露管理制度》、《委托理财

管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《战略与投资委员会工作细

则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《独立董

事工作制度》、《内部审计工作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《保密制度》、《重

大事项内部报告制度》、《公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》、《董事、监事和高级管理人

员所持公司股份及其变动管理制度》、《对外财务资助管理制度》等共计29项。

公司依照五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所主板上市公

司规范运作指引（2015年修订）》等相关法律、法规、规范性文件的要求，积极组织开展了内控规范建设

与实施的工作。公司制订了《2015年内部控制规范实施工作方案》,成立了内控建设领导小组和内控建设工

作小组；在专业机构的指导下，通过对公司及下属子公司内控流程的梳理、缺陷查找，对梳理出的内控缺

陷进行归类和分析，确定相应内部控制缺陷整改方案，督促公司及下属子公司对照内控缺陷整改方案，逐

一落实整改；并在此基础上先行完成了《内控手册（试运行稿）》，在进行了为期3个月的试运行后，根

据试运行期间反馈的情况补充出台、修订完善了一系列内控制度办法，最终编制完成了一套涵盖公司治理、

组织结构、发展战略、企业文化、社会责任、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、担保业务、财

务报告、合同管理、预算管理、工程项目、信息与沟通、风险评估、内部监督、业务管理等18大类共计92

项内控管理制度和办法的《内部控制手册》，基本涉及了公司经营管理活动的所有运营环节；通过上述内

73

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

部控制体系建设工作，公司完善了控制架构和各业务流程的控制程序；明确了相应的授权，确保其按权限

履行职能；基本形成了一套全面的、具有可操作性的内部控制规范体系，全面提升了公司的经营管理水平

和风险防范能力。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上已经做到“五分开”，具有独立完整的业务及自主

经营能力，不存在向控股股东报送未公开信息等有违公司治理准则的非规范行为。

1、业务方面：公司独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。

2、人员方面：公司在人事、薪酬管理方面进行独立管理；公司与所有员工均签定了劳动合同；公司股

东推荐的董事、监事通过合法程序任职，没有干预公司董事会和股东大会作出的人事任免决定的情形。

3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施等；公司拥有独立的采

购和销售系统。公司与控股股东及其他关联方资产权属清晰，不存在控股股东及其他关联方违规占用公司

资产、资产及其他资源的情形。公司不存在以资产或信誉为各股东的债务提供担保，也未以公司名义的借

款、授信额度转借给各股东。公司对所有资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用

而损害公司利益的情形。

4、机构方面：公司具有完整、独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监事会、经营管理机

构等均依法设立，并规范运作；不存在与控股股东合署办公的情况。

5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开立了独立的

银行帐户和税务登记号，独立经营纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.18% 2015 年 01 月 21 日 2015 年 01 月 22 日 2015-006 号公告

股东大会

74

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年年度股东大

年度股东大会 0.10% 2015 年 05 月 27 日 2015 年 05 月 28 日 2015-052 号公告

会

2015 年第二次临时

临时股东大会 0.06% 2015 年 09 月 25 日 2015 年 09 月 26 日 2015-086 号公告

股东大会

2015 年第三次临时

临时股东大会 0.21% 2015 年 11 月 20 日 2015 年 11 月 21 日 2015-098 号公告

股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

叶雪芳 13 3 10 0 0否

蔡才河 13 3 10 0 0否

郭全中 9 2 7 0 0否

张鹏 4 1 3 0 0否

独立董事列席股东大会次数 4

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

独立董事对公司有关建议均已被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、报告期内，公司董事会下设战略与投资委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法

75

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

律、法规、规范性文件及《公司章程》、《战略与投资委员会工作细则》的要求，主要负责对公司长期发

展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，战略与投资委员会共召开5次会议，具体如下：

1）2015年4月16日，战略与投资委员会召开2015年第一次会议，审议：《关于子公司杭州网络传媒有

限公司受让快点文化传播（上海）有限公司51%股权并进行增资的议案》，并出具了同意的审核意见。

2）2015年6月29日，战略与投资委员会召开2015年第二次会议，审议：《关于收购北京精典博维文化

传媒有限公司35%股权的议案》，并出具了同意的审核意见。

3）2015年7月14日，战略与投资委员会召开2015年第三次会议，审议：《关于收购北京精典博维文化

传媒有限公司35%股权的议案》，并出具了同意的审核意见。

4）2015年9月8日，战略与投资委员会召开2015年第四次会议，审议：《关于设立投资公司的议案》、

《关于对外投资成立控股子公司暨关联交易的议案》、《关于对外投资成立合资公司暨关联交易的议案》，

并出具了同意的审核意见。

5）2015年10月27日，战略与投资委员会召开2015年第五次会议，审议：《关于对外投资设立合资公司

的议案》，并出具了同意的审核意见。

2、报告期内，公司董事会下设审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法

规、规范性文件及《公司章程》、《审计委员会工作细则》的要求，主要负责公司内、外部审计、监督和

核查工作。报告期内，审计委员会共召开3次会议，具体如下：

1）2015年4月16日，审计委员会召开2015年第一次会议，审议：《2014年度报告全文及其摘要》、《2014

年度财务决算报告》、《2014年度利润分配预案》等共8项议案，并出具了同意的审核意见。

2）2015年8月11日，审计委员会召开2015年第二次会议，审议：《2015年半年度报告全文及其摘要》，

并出具了同意的审核意见。

3）2015年10月27日，审计委员会召开2015年第三次会议审议：《2015年第三季度报告全文及其摘要》、

《关于增加2015年日常关联交易预计的议案》、《关于对参股子公司提供担保的议案》等共4项议案，并

出具了同意的审核意见。

3、报告期内，公司董事会下设提名委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法

规、规范性文件及《公司章程》、《提名委员会工作细则》的要求，主要负责对公司董事、高级管理人员

的人选、选择标准等进行审查并提出建议。报告期内，提名委员会共计召开3次会议，具体如下：

1）2015年4月16日，提名委员会召开2015年第一次会议，审议：《关于公司董事会换届选举非独立董

事的议案》、《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》，并出具了同意的核查意见。

2）2015年5月27日，提名委员会召开2015年第二次会议，审议：《关于聘任公司总经理的议案》、《关

于聘任公司副总经理、财务总监等高级管理人员的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》，并出具

76

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

了同意的核查意见。

3）2015年8月11日，提名委员会召开2015年第三次会议，审议：《关于聘任公司副总经理的议案》，

并出具了同意的核查意见。

4、报告期内，公司董事会下设薪酬与考核委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法

律、法规、规范性文件及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》的要求，主要负责制定公司董事

及高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。报

告期内，薪酬与考核委员会共计召开1次会议，具体如下：

1）2015年4月16日，薪酬与考核委员会召开2015年第一次会议，审议：《关于制订<董事、监事及高级

管理人员薪酬管理制度>的议案》，并出具了同意的核查意见。

5、报告期内，公司董事会下设关联交易控制委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关

法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《关联交易控制委员会工作细则》的要求，主要负责对公司须

提交董事会或股东大会审议的关联交易事项的客观性、公允性及合理性进行审核，并对经董事会或股东大

会审议批准的关联交易的执行情况进行监督管理。报告期内，关联交易控制委员会共计召开5次会议，具

体如下：

1）2015年4月16日，关联交易控制委员会召开2015年第一次会议，审议：《关于2014年度关联交易情

况和2015年度日常关联交易预计的议案》，并出具了同意的核查意见。

2）2015年7月14日，关联交易控制委员会召开2015年第二次会议，审议：《关于拟参与竞拍土地使用

权及房屋所有权暨关联交易的议案》，并出具了同意的核查意见。

3）2015年9月8日，关联交易控制委员会召开2015年第三次会议，审议：《关于对外投资成立控股子公

司暨关联交易的议案》、《关于对外投资成立合资公司暨关联交易的议案》，并出具了同意的核查意见。

4）2015年10月27日，关联交易控制委员会召开2015年第四次会议，审议：《关于增加2015年度日常关

联交易的议案》、《关于对参股子公司提供担保的议案》，并出具了同意的核查意见。

5）2015年11月24日，关联交易控制委员会召开2015年第五次会议，审议：《关于转让参股子公司部分

股权的进展暨关联交易的议案》，并出具了同意的核查意见。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

77

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内，公司对高级管理人员的业绩和履职情况进行年度考评，并根据考评结果决定本年度的薪酬。

公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期

激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 28 日

内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn/

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

96.05%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

99.28%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致

不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 出现以下情形的，认定为重大缺陷，其

重大错报。出现下列情形的，认定为重大 他情形按影响程度分别确定为重要缺

缺陷： (1)董事、监事和高级管理人员舞 陷或一般缺陷： （1）企业决策程序不

弊；(2)企业更正已公布的财务报告；(3) 科学，如决策失误，导致并购不成功；

外部审计披露的重大错报而不是由公司首 （2）违犯国家法律、法规，如环境污

先发现的；(4)企业审计委员会和内部审计 染； 3）管理人员或技术人员纷纷流失；

定性标准 机构对内部控制的监督无效；(5)已经发现 （4）媒体负面新闻频现；（5）内部控

并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经 制评价的结果特别是重大或重要缺陷

过合理的时间后，并未加以改正。重要缺 未得到整改；（6）重要业务缺乏制度控

陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及 制或制度系统性失效；（7）并购重组失

时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达 败，或新扩充下属单位经营难以为继；

到和超过重要性水平，仍应引起管理层重 （8）发生重大负面事项，并对企业定

视的错报。一般缺陷：不构成重大缺陷或 期报告披露造成负面影响。

重要缺陷的其他内部控制缺陷。

重大缺陷：潜在错报金额 ≥ 利润总额 5% 重大缺陷：直接财产损失 ≥ 利润总额

或潜在错报金额 ≥ 资产总额 1%或潜在错 5%或直接财产损失 ≥ 资产总额 1%或

定量标准

报金额 ≥ 营业收入 1%。重要缺陷：未达 直接财产损失 ≥ 营业收入 1%。重要缺

到重大缺陷定量标准，但利润总额 3% ≤ 陷：未达到重大缺陷定量标准，但利润

78

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

潜在错报风险 < 利润总额 5%或资产总额 总额 3% ≤ 直接财产损失 < 利润总额

0.5% ≤ 潜在错报风险 < 资产总额 1%或 5%或资产总额 0.5% ≤ 直接财产损失

营业收入 0.5% ≤ 潜在错报风险 < 营业收 < 资产总额 1%或营业收入 0.5% ≤ 直

入 1%。一般缺陷：潜在错报未达到重大缺 接财产损失 < 营业收入 1%。一般缺

陷、重要缺陷标准。 陷：直接财产损失未达到重大缺陷、重

要缺陷标准。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，浙江华媒控股股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 28 日

内部控制审计报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

79

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 26 日

审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 瑞华审字[2016]33090016 号

注册会计师姓名 徐殷鹏，李可虎

审计报告正文

浙江华媒控股股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江华媒控股股份有限公司（以下简称“华媒控股公司”）的财务报表，包括2015

年12月31日合并及公司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及

公司的股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是华媒控股公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江华媒控股股

份有限公司2015年12月31日合并及公司的财务状况以及2015年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

80

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、合并资产负债表

编制单位：浙江华媒控股股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 919,068,496.22 453,740,819.94

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

24,167,267.21

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,674,941.13 7,497,515.80

应收账款 474,472,388.18 388,516,762.51

预付款项 12,067,965.42 9,304,020.45

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 5,176.91 472,763.71

应收股利 6,213,033.60

其他应收款 15,581,650.37 377,399,359.77

买入返售金融资产

存货 41,855,184.45 35,018,591.10

划分为持有待售的资产 28,439,096.03

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 47,029,455.97 154,619,267.11

流动资产合计 1,512,755,258.65 1,485,388,497.23

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 340,000.00 900,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 331,633,842.31 127,390,124.05

投资性房地产

固定资产 260,867,752.82 251,845,621.81

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 34,310,691.31 18,909,433.09

开发支出

商誉 181,787,928.75

长期待摊费用 5,389,912.25 7,126,621.53

递延所得税资产 639,335.43 881,770.46

其他非流动资产 67,075,346.32 60,510,679.11

非流动资产合计 882,044,809.19 467,564,250.05

资产总计 2,394,800,067.84 1,952,952,747.28

流动负债：

短期借款 7,745,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

81

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 55,177,043.00 55,336,000.00

应付账款 122,387,716.24 104,307,379.02

预收款项 243,216,685.99 253,887,566.86

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 46,023,409.64 53,534,365.97

应交税费 68,892,333.22 67,914,143.06

应付利息 10,612.77

应付股利 4,042,171.22 4,042,171.22

其他应付款 132,155,537.00 84,470,520.73

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 679,650,509.08 623,492,146.86

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,600,000.04 4,562,000.02

递延所得税负债 1,957,059.81

其他非流动负债

非流动负债合计 5,557,059.85 4,562,000.02

负债合计 685,207,568.93 628,054,146.88

所有者权益：

股本 1,017,698,410.00 1,017,698,410.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 -234,762,836.82 -234,762,836.82

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 44,825,690.60 50,425,366.04

一般风险准备

未分配利润 711,912,027.37 428,402,403.86

归属于母公司所有者权益合计 1,539,673,291.15 1,261,763,343.08

少数股东权益 169,919,207.76 63,135,257.32

所有者权益合计 1,709,592,498.91 1,324,898,600.40

负债和所有者权益总计 2,394,800,067.84 1,952,952,747.28

法定代表人：赵晴 主管会计工作负责人：郭勤勇 会计机构负责人：郭勤勇

82

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 110,431,428.82 278,938.94

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息

应收股利

其他应收款 148,758,023.59 368,504,060.08

存货 17,665.66

划分为持有待售的资产 28,439,096.03

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,306,072.60 872,454.58

流动资产合计 260,513,190.67 398,094,549.63

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,351,667,254.37 2,231,158,600.00

投资性房地产

固定资产 607,497.05 12,720.01

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 102,573.29

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 2,352,377,324.71 2,231,171,320.01

资产总计 2,612,890,515.38 2,629,265,869.64

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 3,500.00

预收款项

应付职工薪酬 475,255.62

应交税费 503,312.77 50,445,057.61

应付利息

应付股利 2,158,114.00 2,158,114.00

其他应付款 49,846,982.93 30,192,996.64

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 52,987,165.32 82,796,168.25

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 52,987,165.32 82,796,168.25

所有者权益：

股本 1,017,698,410.00 1,017,698,410.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,809,704,919.76 1,809,704,919.76

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 28,791,805.68 28,791,805.68

未分配利润 -296,291,785.38 -309,725,434.05

所有者权益合计 2,559,903,350.06 2,546,469,701.39

负债和所有者权益总计 2,612,890,515.38 2,629,265,869.64

83

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,554,030,721.35 1,485,240,217.31

其中：营业收入 1,554,030,721.35 1,485,240,217.31

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,354,359,305.86 1,318,886,704.72

其中：营业成本 1,122,496,527.66 1,077,495,932.90

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 19,811,676.34 19,923,507.48

销售费用 106,342,283.26 129,684,786.35

管理费用 103,095,711.25 83,942,833.31

财务费用 -5,582,732.70 -3,027,300.20

资产减值损失 8,195,840.05 10,866,944.88

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 593,538.04

投资收益（损失以“－”号填列） 112,048,351.83 32,681,764.17

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 34,502,721.17 22,853,972.11

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 311,719,767.32 199,628,814.80

加：营业外收入 9,818,819.68 6,356,506.58

其中：非流动资产处置利得 98,238.85 41,845.77

减：营业外支出 2,416,840.78 2,633,717.23

其中：非流动资产处置损失 64,210.37 155,078.86

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 319,121,746.22 203,351,604.15

减：所得税费用 3,820,907.83 59,121.66

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 315,300,838.39 203,292,482.49

归属于母公司所有者的净利润 283,509,623.51 188,665,289.66

少数股东损益 31,791,214.88 14,627,192.83

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 315,300,838.39 203,292,482.49

归属于母公司所有者的综合收益总额 283,509,623.51 188,665,289.66

归属于少数股东的综合收益总额 31,791,214.88 14,627,192.83

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.280 0.360

（二）稀释每股收益 0.280 0.360

法定代表人：赵晴 主管会计工作负责人：郭勤勇 会计机构负责人：郭勤勇

84

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1,886,792.40 541,700.00

减：营业成本 0.00 494,566.10

营业税金及附加 60,000.00 30,335.20

销售费用

管理费用 21,935,712.58 18,890,918.58

财务费用 -1,942,450.78 12,389,354.82

资产减值损失 -935,583.27

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

31,703,813.37 285,065,954.38

列）

其中：对联营企业和合营企

15,030,031.26

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,537,343.97 254,738,062.95

加：营业外收入 32,041.32

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 2,586.79

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

13,534,757.18 254,770,104.27

列）

减：所得税费用 101,108.51 57,073,743.86

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,433,648.67 197,696,360.41

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 13,433,648.67 197,696,360.41

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0132 0.4053

（二）稀释每股收益 0.0132 0.4053

85

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,633,020,503.55 1,638,445,494.88

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,369,918.50 268,511.09

收到其他与经营活动有关的现金 44,392,100.88 42,127,673.39

经营活动现金流入小计 1,678,782,522.93 1,680,841,679.36

购买商品、接受劳务支付的现金 1,039,075,100.67 1,099,830,072.97

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 279,237,166.61 276,456,936.60

支付的各项税费 114,672,361.69 67,413,281.26

支付其他与经营活动有关的现金 153,827,400.46 173,388,592.47

经营活动现金流出小计 1,586,812,029.43 1,617,088,883.30

经营活动产生的现金流量净额 91,970,493.50 63,752,796.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 333,562,058.78 99,397,787.75

取得投资收益收到的现金 19,546,028.23 18,767,171.92

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 19,052,071.68 149,824.91

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,584.58

收到其他与投资活动有关的现金 368,504,060.08 278,938.94

投资活动现金流入小计 740,664,218.77 118,601,308.10

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 69,056,795.37 46,106,098.87

投资支付的现金 281,059,052.00 77,427,193.03

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 82,386,285.05

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 432,502,132.42 123,533,291.90

投资活动产生的现金流量净额 308,162,086.35 -4,931,983.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 51,390,500.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 51,390,500.00

取得借款收到的现金 7,745,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 9,000,000.00 223,011,947.25

筹资活动现金流入小计 68,135,500.00 223,011,947.25

偿还债务支付的现金 1,300,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 686,794.29 891,960.52

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00 37,417,037.25

筹资活动现金流出小计 13,986,794.29 38,308,997.77

筹资活动产生的现金流量净额 54,148,705.71 184,702,949.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,901.37 124,306.74

五、现金及现金等价物净增加额 454,279,384.19 243,648,068.48

加：期初现金及现金等价物余额 432,673,799.93 189,025,731.45

六、期末现金及现金等价物余额 886,953,184.12 432,673,799.93

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,031,221.32

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,950,009.26 5,788,884.67

经营活动现金流入小计 3,981,230.58 5,788,884.67

购买商品、接受劳务支付的现金 563,441.28

支付给职工以及为职工支付的现

10,471,976.25 1,816,421.24

金

支付的各项税费 50,541,883.79 983,583.74

支付其他与经营活动有关的现金 162,318,763.73 8,772,602.24

经营活动现金流出小计 223,896,065.05 11,572,607.22

经营活动产生的现金流量净额 -219,914,834.47 -5,783,722.55

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 93,702,125.00

取得投资收益收到的现金 6,213,034.00

处置固定资产、无形资产和其他

18,939,096.03 9,500,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 368,504,060.08

投资活动现金流入小计 487,358,315.11 9,500,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

794,719.44

长期资产支付的现金

投资支付的现金 156,464,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 157,258,719.44

投资活动产生的现金流量净额 330,099,595.67 9,500,000.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

4,233,600.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 4,233,600.00

筹资活动产生的现金流量净额 -4,233,600.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 110,184,761.20 -517,322.55

加：期初现金及现金等价物余额 246,667.62 763,990.17

六、期末现金及现金等价物余额 110,431,428.82 246,667.62

87

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 其他综合 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润

股 收益 储备 准备

股 债 他

一、上年期末余额 1,017,698,410.00 -234,762,836.82 50,425,366.04 428,402,403.86 63,135,257.32 1,324,898,600.40

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,017,698,410.00 -234,762,836.82 50,425,366.04 428,402,403.86 63,135,257.32 1,324,898,600.40

三、本期增减变动金额（减少以

-5,599,675.44 283,509,623.51 106,783,950.44 384,693,898.51

“－”号填列）

（一）综合收益总额 283,509,623.51 31,791,214.88 315,300,838.39

（二）所有者投入和减少资本 51,390,500.00 51,390,500.00

1．股东投入的普通股 51,390,500.00 51,390,500.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -5,599,675.44 23,602,235.56 18,002,560.12

四、本期期末余额 1,017,698,410.00 -234,762,836.82 44,825,690.60 711,912,027.37 169,919,207.76 1,709,592,498.91

88

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权

减：库存 其他综合 专项 一般风险 所有者权益合计

股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 益

股 收益 储备 准备

股 债 他

一、上年期末余额 529,966,415.00 -71,446,022.41 31,915,234.95 258,247,245.29 50,721,285.86 799,404,158.69

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 529,966,415.00 -71,446,022.41 31,915,234.95 258,247,245.29 50,721,285.86 799,404,158.69

三、本期增减变动金额（减少以

487,731,995.00 -163,316,814.41 18,510,131.09 170,155,158.57 12,413,971.46 525,494,441.71

“－”号填列）

（一）综合收益总额 188,665,289.66 14,627,192.83 203,292,482.49

（二）所有者投入和减少资本 487,731,995.00 -163,316,814.41 -1,846,177.50 322,569,003.09

1．股东投入的普通股 487,731,995.00 487,731,995.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他 -163,316,814.41 -1,846,177.50 -165,162,991.91

（三）利润分配 18,510,131.09 -18,510,131.09 -367,043.87 -367,043.87

1．提取盈余公积 18,510,131.09 -18,510,131.09

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -367,043.87 -367,043.87

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,017,698,410.00 -234,762,836.82 50,425,366.04 428,402,403.86 63,135,257.32 1,324,898,600.40

89

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

其他权益工具

项目 其他综合收 专项储

股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

益 备

股 债 他

一、上年期末余额 1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 28,791,805.68 -309,725,434.05 2,546,469,701.39

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 28,791,805.68 -309,725,434.05 2,546,469,701.39

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 13,433,648.67 13,433,648.67

（一）综合收益总额 13,433,648.67 13,433,648.67

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 28,791,805.68 -296,291,785.38 2,559,903,350.06

90

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

单位：元

上期

其他权益工具

项目 其他综合收 专项储

股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

益 备

股 债 他

一、上年期末余额 487,731,995.00 119,506,224.01 28,791,805.68 -507,421,794.46 128,608,230.23

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 487,731,995.00 119,506,224.01 28,791,805.68 -507,421,794.46 128,608,230.23

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 529,966,415.00 1,690,198,695.75 197,696,360.41 2,417,861,471.16

（一）综合收益总额 197,696,360.41 197,696,360.41

（二）所有者投入和减少资本 529,966,415.00 1,690,198,695.75 2,220,165,110.75

1．股东投入的普通股 529,966,415.00 1,690,189,188.36 2,220,155,603.36

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 9,507.39 9,507.39

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 28,791,805.68 -309,725,434.05 2,546,469,701.39

91

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

浙江华媒控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江华智控股股份有限公司

更名而来，其前身为重庆川仪股份有限公司，系于1993年经重庆市体改委体改发[1993]30号

文批准设立的定向募集股份有限公司，于1999年5月和7月分别进行了股权转让和重大资产重

组，华方医药科技有限公司（原名华立产业集团有限公司，以下简称华方医药）成为公司第

一大股东。1999年10月公司更名为重庆华立控股股份有限公司，2006年6月更名为重庆华立药

业股份有限公司。根据2009年8月4日华方医药与华立集团股份有限公司（以下简称华立集团）

签订的股权转让合同，华方医药将持有公司23.52%的股份转让给华立集团，华立集团成为公

司第一大股东。2010年10月13日，公司名称变更为重庆华智控股股份有限公司。2011年12月

公司更名为浙江华智控股股份有限公司。

1996年公司经批准向社会公开发行A股股票，同年8月30日，4,500万股人民币普通股股票

在深交所挂牌上市。经历次增资，截至2013年12月31日，公司注册资本487,731,995.00元，股

份487,731,995股，均为无限售条件流通股。

根据浙江华智控股股份有限公司第七届董事会第十一次会议决议和2014年第一次临时股

东大会决议、2014年第二次临时股东大会决议，并经中共中央宣传部出具《关于同意杭州日

报报业集团下属经营性资产借壳上市方案的函》、国家新闻出版广电总局出具《关于同意杭

州日报报业集团借壳上市的批复》（新出审字[2013]1684号）、浙江省财政厅出具《关于同

意杭报集团下属传媒经营性资产借壳上市方案的批复》（浙财文资[2014]11号）、中国证券

监督管理委员会《关于核准浙江华智控股股份有限公司重大资产重组及向杭州日报报业集团

有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2014]1274号）及《关于核准豁免杭州日

报报业集团有限公司及一致行动人要约收购浙江华智控股股份有限公司股份义务的批复》（证

监许可[2014]1275号）批准，浙江华智控股股份有限公司对杭州日报报业集团有限公司和都

市快报社发行股份529,966,415股，购买杭州日报报业集团有限公司和都市快报社拥有的传媒

类11家企业股权。上述交易完成后，杭州日报报业集团有限公司成为本公司的控股股东，杭

州日报报业集团（杭州日报社）持有杭报集团有限公司100%股权、成为本公司的实际控制人。

本财务报表业经本公司董事会于2016年4月26日决议批准报出。

本公司及各子公司主要从事：设计、制作、代理、发布国内各类广告，实业投资，新媒

体技术开发，经营进出口业务，会展服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限

制和许可经营的项目）。

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共13户，详见第十节 九、“在其他主体中的权益”。

本公司本年度合并范围比上年度增加3户，详见第十节 八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布

的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006

年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解

释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行

证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定

编制。

92

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具

和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允

价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资

产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则

中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12

月31日的财务状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表

在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露

编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本

公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司

以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企

业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，

为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制

93

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合

并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产

账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本

溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企

业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买

方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的

日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权

而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审

计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为

合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始

确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出

现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购

买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大

于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件

而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已

经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关

的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情

况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则

解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五

十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一

揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”

进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处

理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投

资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综

合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益

计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公

允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的

被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计

量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投

资收益）。

94

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权

力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响

该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进

行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并

范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成

果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调

整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果

及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期

初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期

期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并

且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本

公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及

少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于

少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东

分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数

股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之

和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的

差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧

失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在

该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投

资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业

会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长

期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公

司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为

一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这

些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发

生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交

易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期

股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有

子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进

行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资

产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制

权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安

排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公

司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安

排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）②“权益法核算的长

期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及

按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出

份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独

所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自

共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中

归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》

等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确

认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期

限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值

变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负

债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易

费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转

移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定

其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构

等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市

场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方

最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款

项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是

为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明

本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效

套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价

值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的

相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面

文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基

础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价

值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非

衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或

摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计

算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存

续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所

使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未

来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支

付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为

贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或

摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的

本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成

的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其

初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合

收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公

允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收

益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日

对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，

单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测

试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金

额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融

资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日

的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表

明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；

“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已

摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该

损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转

回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂

钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利

终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该

金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认

有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水

平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到

的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止

确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计

入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进

行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入

初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价

值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余

成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没

有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价

值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始

确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的

较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本

公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金

融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金

融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出

的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除

指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期

关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入

当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具

中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍

生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，

同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负

债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表

内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司

发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工

具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确

认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项

单项金额重大的判断依据或金额标准

金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独

测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失

的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项

组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

关联方组合 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

其中：[6 个月以内] 0.00% 0.00%

[7-12 个月] 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 15.00% 15.00%

3 年以上 20.00% 20.00%

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值的

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

坏账准备的计提方法

损失，计提坏账准备；

12、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、发出商品。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和

发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基

础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，

提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售

的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可

合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现

净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期

损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、划分为持有待售资产

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公

司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转

让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日

101

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有

待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产

减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，

或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分

单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负

债部分单独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条

件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资

产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况

下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的

长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作

为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策

详见附注四、8“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动

必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的

财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最

终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投

资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调

整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在

合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权

投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所

发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过

多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是

否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交

易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控

制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初

始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的

账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持

有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会

计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股

权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益

性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的

企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作

为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股

权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成

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本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投

资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的

累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关

管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长

期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益

性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允

价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直

接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实

施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22

号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用

权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投

资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权

投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利

或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投

资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的

份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资

单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对

于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股

权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资

时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期

间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与

联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损

益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司

与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公

司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控

制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投

出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成

业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营

企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，

全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构

成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额

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外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期

间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投

资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算

应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处

置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报

表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，

计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将

原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负

债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所

有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被

投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收

益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当

期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分

配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处

置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对

该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，

其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投

资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收

益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润

分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后

的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余

股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结

转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，

在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所

有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一

揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，

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在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差

额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅

在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因

素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 10-50 5 1.90-9.50

机器设备 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00

运输设备 年限平均法 5 5 19.00

办公及其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁

方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的

在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者

中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费

用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

3 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发

生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已

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经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本

化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计

入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超

过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流

入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发

生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使

用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，

则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处

理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准

备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予

摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为

会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证

据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿

命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段

的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产

及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债

表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商

誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，

每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入

减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协

议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活

跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有

关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预

计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流

量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计

算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产

组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企

业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或

资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分

摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的

其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费

用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、

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工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本

公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以

及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给

予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的

职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支

付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务

日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认

条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行

会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承

担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地

计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照

履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够

收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同

变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失

超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情

况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有

在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

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26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利

益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的

实现。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认

提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相

关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发

生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成

本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如

预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提

供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品

部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售

商品处理。

（3）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（4）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（5）收入确认的具体方法

据本公司的业务情况，对广告及策划、报刊发行、印刷具体收入原则：

1）广告及策划收入

广告及策划收入在同时满足下列条件时予以确认：①广告或商业行为开始出现于公众面

前；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发

生的成本能够可靠地计量。

2）报刊发行收入

报刊发行收入在同时满足下列条件时予以确认：①报刊已实际投递；②收入的金额能够

可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计

量。

3）印刷收入

印刷收入在同时满足下列条件时予以确认：①产品完工交付订货单位；②收入的金额能

够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

计量。

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29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有

者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所

取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余

政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式

将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助

所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金

额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的

政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有

确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收

的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已

经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理

测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政

府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办

法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；

（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保

障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，

应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损

益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并

在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当

期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，

超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

政府资本性投入不属于政府补助。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规

定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所

得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

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浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认

但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性

差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所

得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不

予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税

暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未

来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他

所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易

中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。

此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在

可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳

税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵

扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资

产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和

税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回

相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在

很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得

税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，

其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及

递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税

主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所

得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可

能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

111

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初

始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初

始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计

入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时

计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始

直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债

和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际

发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁

款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和

与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额

分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际

发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的

报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过

去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、

费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定

性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资

产或负债的账面金额进行重大调整。

对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变

更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在

变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类

根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在

进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给

承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分

析和判断。

（2）坏账准备计提

112

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账

款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异

将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和

滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变

现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表

日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被

改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法

包括贴现现金流模型分析等。估值时需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等

方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的

公允价值产生影响。

（5）可供出售金融资产减值

确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否

需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，需评估该项投资的公允

价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状

况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（6）非金融非流动资产减值准备

于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对

使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值

测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减

值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计

未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到

的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本

以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。在估计可收回金额时会采用所有能够获得的

相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

（7）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法

计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数

额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以

前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）所得税

在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分

项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最

初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

113

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应税收入按 6%、13%、17%的税率计算

销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项

增值税

税额后的差额计缴增值税。小规模纳税

人按 3%的征收率计缴增值税。

营业税 按应税营业额的 3%-5%计缴营业税。

城市维护建设税 按应缴纳的流转税的 7%、1%计缴。

企业所得税 详见下表。

教育费附加 按应缴纳的流转税的 3%计缴。

地方教育附加 按应缴纳的流转税的 2%计缴。

文化事业建设费 按应税营业额的 3%计缴。

地方水里建设基金 按销售额、营业额的 0.1%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

浙江都市快报控股有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州都健网络科技有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州快房传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州大快文化创意有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州云瞰科技有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。

杭州都快投资管理有限公司 按应纳税所得额的 20%计缴。

杭州都市快报教育文化创意有限公司 按应纳税所得额的 20%计缴。

杭州网络传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

快点文化传播（上海）有限公司 按应纳税所得额的 12.5%计缴。

114

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

深圳广和互联信息有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。

杭州日报传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州休闲文化传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州风景名胜传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州房产传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州日报品牌策划有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州日报华知投资有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。

杭州中韩德蔓特科技有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。

杭州富阳日报传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州富阳网络传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州萧山日报传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州萧滨每日送发行有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州萧山网络传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

浙江风盛传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州朗盛传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州观盛文化传播有限公司 按应纳税所得额的 20%计缴。

杭州悦报传媒有限公司 按应纳税所得额的 20%计缴。

杭州每日传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州日报报业集团盛元印务有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州盛景科技有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州盛友广告设计有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

宁波盛发印务有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。

上海盛元第高数码图文影像有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。

杭州余杭晨报传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

杭州余杭晨报文化创意有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。

杭州都市周报传媒有限公司 按应纳税所得额的 0%计缴。

浙江华媒控股股份有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。

杭州华泰一媒文化传媒有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。

浙江华媒信息传播有限公司 按应纳税所得额的 20%计缴。

浙江华媒投资有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。

2、税收优惠

（1）根据2014年4月2日国务院办公厅出台的《关于印发文化体制改革中经营性文化事业

115

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发[2014]15号），根据

《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》财税

[2014]84号，根据杭州市财政局、杭州市国家税务局、杭州市地方税务局、中共杭州市宣传

部发布的《关于明确杭州日报传媒有限公司等20家企业可继续享受文化体制改革税收优惠政

策的通知》市宣通[2014]59号和市宣通[2014]85号文：经营性文化事业单位转制为企业后，免

征企业所得税；上述政策适用于开展文化体制改革的地区和转制企业；执行期限为2014年1

月1日至2018年12月31日。

子公司杭州日报传媒有限公司、浙江都市快报控股有限公司、杭州每日传媒有限公司、

杭州网络传媒有限公司、杭州萧山日报传媒有限公司、杭州富阳日报传媒有限公司、杭州城

乡导报传媒有限公司、杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司、杭州日报报业集团盛元

印务有限公司、杭州都市周报传媒有限公司、杭州休闲文化传媒有限公司、杭州风景名胜传

媒有限公司、杭州房产传媒有限公司、浙江风盛传媒有限公司、杭州萧山网络传媒有限公司、

杭州富阳网络传媒有限公司、杭州萧滨每日送发行有限公司、杭州朗盛传媒有限公司、杭州

快房传媒有限公司、杭州大快文化创意有限公司、杭州都健网络科技有限公司、杭州日报品

牌策划有限公司、杭州盛景科技有限公司、杭州盛友广告设计有限公司均享受上述优惠政策。

（2）根据小型微利企业所得税优惠政策，符合条件的小微企业减按20%的税率缴纳企业

所得税。自2015年1月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）

的小微企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。自2015年

10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小微

企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司杭州都快

投资管理有限公司、杭州都市快报教育文化创意有限公司、杭州观盛文化传播有限公司、杭

州悦报传媒有限公司、浙江华媒信息传播有限公司均享受上述优惠政策。

（3）根据2007年12月26日国务院出台的《国务院关于经济特区和上海浦东新区新设立高

新技术企业实行过渡性税收优惠的通知》（国发[2007]40号）文：对经济特区和上海浦东新

区内在2008年1月1日（含）之后完成登记注册的国家需要重点扶持的高新技术企业（以下简

称高新技术企业），在经济特区和上海浦东新区内取得的所得，自取得第一笔生产经营收入

所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减

半征收企业所得税。

子公司快点文化传播（上海）有限公司属于高新技术企业，自2012年取得第一笔生产经

营收入所属纳税年度起，本年度属于第三年，享受按照25%的法定税率减半征收企业所得税

的优惠政策。

（4）根据2014年3月5日中华人民共和国财政部和国家税务总局出台的《关于广东横琴新

区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通

知》（财税[2014]26号文）：对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作

区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。执行期限为2014年1月1日至2020年12

月31日。

子公司深圳广和互联信息有限公司属于文化创意产业，且主营业务收入占企业收入总额

的70%以上，符合鼓励类产业企业的要求，享受上述优惠政策。

116

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 865,612.68 859,828.43

银行存款 883,394,617.49 434,580,597.02

其他货币资金 34,808,266.05 18,300,394.49

合计 919,068,496.22 453,740,819.94

其他说明

其他货币资金年末余额中，有32,115,312.10元为本公司向银行申请开具银行承兑汇票和信用

证所存入的保证金存款。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 24,167,267.21

其中：债务工具投资 2,800,500.00

权益工具投资 2,037,502.54

其他 19,329,264.67

合计 24,167,267.21

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,874,941.13 7,277,515.80

商业承兑票据 800,000.00 220,000.00

合计 2,674,941.13 7,497,515.80

117

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）期末公司已质押的应收票据

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 例

按信用风险特

征组合计提坏

500,436,206.80 99.86% 25,963,818.62 5.19% 474,472,388.18 407,110,439.19 99.99% 18,593,676.68 4.57% 388,516,762.51

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

702,563.70 0.14% 702,563.70 100.00% 0.00 55,000.00 0.01% 55,000.00 100.00%

坏账准备的应

收账款

合计 501,138,770.50 100.00% 26,666,382.32 5.32% 474,472,388.18 407,165,439.19 100.00% 18,648,676.68 4.58% 388,516,762.51

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

其中：[6 个月内] 291,003,744.78

[7-12 个月] 40,725,045.48 2,036,252.27 5.00%

1 年以内小计 331,728,790.26 2,036,252.27 0.61%

1至2年 55,567,943.04 5,556,794.30 10.00%

2至3年 28,520,850.72 5,704,170.14 20.00%

3 年以上 17,936,430.74 12,666,601.90 70.62%

3至4年 8,247,428.19 4,123,714.10 50.00%

118

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

4至5年 5,730,573.75 4,584,459.00 80.00%

5 年以上 3,958,428.80 3,958,428.80 100.00%

合计 433,754,014.76 25,963,818.62 5.99%

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特

征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 8,017,705.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 31,120.75

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

杭州青贝品牌策划

广告款 19,800.00 无法收回 总经理批准 否

有限公司

杭州欣华置业有限

广告款 11,320.75 无法收回 总经理批准 否

公司

合计 -- 31,120.75 -- -- --

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为100,163,267.49元，

占应收账款年末余额合计数的比例为19.99%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为

1,706,631.27元。

119

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 11,943,329.40 98.97% 9,164,212.45 98.50%

1至2年 89,528.02 0.74% 114,808.00 1.23%

2至3年 15,108.00 0.12% 5,000.00 0.05%

3 年以上 20,000.00 0.17% 20,000.00 0.22%

合计 12,067,965.42 -- 9,304,020.45 --

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为4,949,623.61元，占预

付账款年末余额合计数的比例为41.01%。

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 5,176.91 130,555.71

信托产品 342,208.00

合计 5,176.91 472,763.71

（2）重要逾期利息

120

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

十九楼网络股份有限公司 6,213,033.60

合计 6,213,033.60

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

按信用风险

特征组合计

提坏账准备 16,537,157.17 100.00% 955,506.80 5.78% 15,581,650.37 378,304,655.67 100.00% 905,295.90 0.24% 377,399,359.77

的其他应收

款

合计 16,537,157.17 100.00% 955,506.80 5.78% 15,581,650.37 378,304,655.67 100.00% 905,295.90 0.24% 377,399,359.77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

其中：[6 个月以内} 10,515,960.49

[7-12 个月] 1,479,344.28 74,029.22 5.00%

1 年以内小计 11,995,304.77 74,029.22 0.62%

1至2年 3,430,273.82 343,027.38 10.00%

2至3年 226,650.00 45,330.00 20.00%

121

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 年以上 699,928.58 493,120.20 70.45%

3至4年 337,764.37 168,882.19 50.00%

4至5年 189,631.00 151,704.80 80.00%

5 年以上 172,533.21 172,533.21 100.00%

合计 16,352,157.17 955,506.80 5.84%

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄

段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法

确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 50,210.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 120,000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

新华通讯社印刷厂 预付设备款 120,000.00 账龄较长，无法收回 总经理批准 否

合计 -- 120,000.00 -- -- --

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 67,785.90 891,381.21

重组置出资产处置款等 368,504,060.08

押金 11,997,511.41 6,292,324.08

122

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

备用金 1,790,831.27 1,481,058.06

其他 2,681,028.59 1,135,832.24

合计 16,537,157.17 378,304,655.67

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

杭州杭港地铁有限

保证金 5,376,000.00 6 个月以内 32.51%

公司

杭州经济广播电台 保证金 2,832,550.00 1-2 年 17.13% 283,255.00

泰山财产保险股份

赔偿金 560,000.00 6 个月以内 3.39%

有限公司

浙江中豪房屋建设

保证金 500,000.00 7-12 个月 3.02% 25,000.00

开发有限公司

杭州未来科技城资

保证金 305,000.00 7-12 个月 1.84% 15,250.00

产管理有限公司

合计 -- 9,573,550.00 -- 57.89% 323,505.00

（6）涉及政府补助的应收款项

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 34,840,948.69 34,840,948.69 27,794,240.21 27,794,240.21

库存商品 6,042,712.34 41,388.84 6,001,323.50 7,204,888.47 7,204,888.47

低值易耗品 118,653.85 118,653.85 19,462.42 19,462.42

发出商品 894,258.41 894,258.41

合计 41,896,573.29 41,388.84 41,855,184.45 35,018,591.10 35,018,591.10

123

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 41,388.84 41,388.84

合计 41,388.84 41,388.84

2015年度市场价格下降，导致置换广告的库存商品可变现净值低于存货成本。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

11、划分为持有待售的资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 28,100,000.00 133,350,000.00

待摊费用（房租、广告租赁费等） 11,863,081.17 5,256,467.60

预交所得税 276,868.88 11,381,226.40

待抵扣进项税 6,789,505.92 4,631,573.11

合计 47,029,455.97 154,619,267.11

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 1,249,000.00 909,000.00 340,000.00 1,809,000.00 909,000.00 900,000.00

按成本计量的 1,249,000.00 909,000.00 340,000.00 1,809,000.00 909,000.00 900,000.00

合计 1,249,000.00 909,000.00 340,000.00 1,809,000.00 909,000.00 900,000.00

124

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

杭州宝芝

林科技有 909,000.00 909,000.00 909,000.00 909,000.00 5.00%

限公司

上海合印

包装服务 900,000.00 900,000.00

有限公司

杭州来嗨

科技有限 240,000.00 240,000.00 6.00%

公司

杭州比目

鱼投资管

理合伙企 100,000.00 100,000.00 0.90%

业（有限

合伙）

杭州太仆

汽车科技 5.00%

有限公司

杭州来嗨

科技有限 6.00%

公司

杭州太仆

农业科技 5.00%

有限公司

合计 1,809,000.00 340,000.00 900,000.00 1,249,000.00 909,000.00 909,000.00 --

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 909,000.00 909,000.00

期末已计提减值余额 909,000.00 909,000.00

125

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

（2）期末重要的持有至到期投资

（3）本期重分类的持有至到期投资

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

126

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

减值准备期末

被投资单位 期初余额 权益法下确认的投 其他综合 其他权 宣告发放现金股利 计提减 期末余额

追加投资 减少投资 其他 余额

资损益 收益调整 益变动 或利润 值准备

一、合营企业

德清今日传媒企业 1,958,721.09 347,881.20 2,306,602.29

杭州激创投资管理有

2,450,000.00 -24,276.95 2,425,723.05

限公司

浙江华媒金晟文化产

1,000,000.00 1,000,000.00

业投资管理有限公司

小计 1,958,721.09 3,450,000.00 323,604.25 5,732,325.34

二、联营企业

杭州都快交通久一点

30,150,590.41 12,528,017.74 8,190,000.00 34,488,608.15

吧传媒有限公司

江苏时代盛元数字图

2,862,227.00 -892,312.43 1,969,914.57

文影像有限公司

北京中环盛元数字图

5,035,077.32 -1,720,727.26 3,314,350.06

文有限公司

拓普金榜（北京）休闲

130,798.06 130,798.06 130,798.06

文化传媒有限公司

十九楼网络股份有限

67,907,185.62 36,182,788.96 5,786,730.27 37,511,126.93

公司

浙江衢州盛元文创印

19,476,322.61 923,613.63 -592,513.95 19,807,422.29

业有限公司

127

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州壁咚科技有限公

153,000.00 -8,235.94 144,764.06

司

杭州千岱有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

北京精典博维文化传

107,520,000.00 9,592,716.78 117,112,716.78

媒有限公司

杭州华创全媒科创园

400,000.00 -106,406.57 293,593.43

区管理有限公司

杭州华媒泽商创业投

30,000,000.00 -243,009.22 29,756,990.78

资合伙企业

杭州看看十度网络科

1,020,000.00 -150,580.19 869,419.81

技有限公司

上海合印包装服务有

55,380,000.00 8,469,310.11 15,783,300.00 79,632,610.11

限公司

小计 125,562,201.02 195,473,000.00 36,182,788.96 34,179,116.92 8,190,000.00 15,190,786.05 326,032,315.03 130,798.06

合计 127,520,922.11 198,923,000.00 36,182,788.96 34,502,721.17 8,190,000.00 15,190,786.05 331,764,640.37 130,798.06

128

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 65,178,984.46 341,355,129.29 13,994,577.94 38,001,279.01 458,529,970.70

2.本期增加金额 46,204,219.00 1,862,307.69 908,140.08 4,809,653.82 53,784,320.59

（1）购置 46,204,219.00 1,862,307.69 908,140.08 4,540,852.49 53,515,519.26

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

268,801.33 268,801.33

增加

3.本期减少金额 11,004,108.42 1,260,522.00 1,099,208.51 13,363,838.93

（1）处置或报

4,273.50 1,260,522.00 1,099,208.51 2,364,004.01

废

（2）设备出

10,999,834.92 10,999,834.92

资）

4.期末余额 111,383,203.46 332,213,328.56 13,642,196.02 41,711,724.32 498,950,452.36

二、累计折旧

1.期初余额 3,731,108.40 169,040,002.96 8,591,644.94 25,321,592.59 206,684,348.89

2.本期增加金额 4,072,613.13 27,152,341.51 1,274,167.36 5,123,312.33 37,622,434.33

（1）计提 4,072,613.13 27,152,341.51 1,274,167.36 4,914,320.20 37,413,442.20

（2）企业合并增加 138,631.54 138,631.54

（3）其他 70,360.59 70,360.59

129

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少金额 3,955,328.13 1,254,148.90 1,014,606.65 6,224,083.68

（1）处置或报

778.33 1,254,148.90 1,014,606.65 2,269,533.88

废

（2）设备出资 3,954,549.80 3,954,549.80

4.期末余额 7,803,721.53 192,237,016.34 8,611,663.40 29,430,298.27 238,082,699.54

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 103,579,481.93 139,976,312.22 5,030,532.62 12,281,426.05 260,867,752.82

2.期初账面价值 61,447,876.06 172,315,126.33 5,402,933.00 12,679,686.42 251,845,621.81

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 30,321,524.48

运输设备 30,115.07

合计 30,351,639.55

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 48,895,177.57 尚在办理中

130

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

20、在建工程

（1）在建工程情况

（2）重要在建工程项目本期变动情况

（3）本期计提在建工程减值准备情况

21、工程物资

22、固定资产清理

23、油气资产

□ 适用 √ 不适用

24、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 著作权 其他 合计

一、账面原值

1.期初

14,251,283.39 4,225,067.39 3,383,679.26 285,000.00 22,145,030.04

余额

2.本期

460,219.44 17,982,800.00 18,443,019.44

增加金额

（1）

460,219.44 460,219.44

购置

（2）

内部研发

（3）

企业合并增 17,982,800.00 17,982,800.00

加

3.本期减

279,753.00 279,753.00

少金额

（1）

处置

（2）其他 279,753.00 279,753.00

4.期末 14,251,283.39 4,405,533.83 3,383,679.26 17,982,800.00 285,000.00 40,308,296.48

131

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

余额

二、累计摊销

1.期初

261,273.54 2,974,323.41 3,235,596.95

余额

2.本期

285,025.68 256,766.43 2,397,706.64 2,939,498.75

增加金额

（1）

285,025.68 256,766.43 2,397,706.64 2,939,498.75

计提

（2）企业合

并增加

3.本期

177,490.53 177,490.53

减少金额

（1）

处置

（2）其他 177,490.53 177,490.53

4.期末

546,299.22 3,053,599.31 2,397,706.64 5,997,605.17

余额

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（1）计提

3.本期

减少金额

（1）处置

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末

13,704,984.17 1,351,934.52 3,383,679.26 15,585,093.36 285,000.00 34,310,691.31

账面价值

2.期初

13,990,009.85 1,250,743.98 3,383,679.26 285,000.00 18,909,433.09

账面价值

132

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

25、开发支出

26、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

快点文化传播

（上海）有限公 181,787,928.75 181,787,928.75

司

合计 181,787,928.75 181,787,928.75

（2）商誉减值准备

27、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 2,909,059.96 944,912.66 1,714,348.25 2,139,624.37

租入固定资产改良

1,149,173.41 423,108.96 726,064.45

支出

阅报栏维护支出 394,703.81 75,213.68 413,500.07 56,417.42

广告牌使用权 2,003,000.03 1,826,465.00 1,596,141.22 2,233,323.81

其他 670,684.32 222,845.91 611,878.22 47,169.81 234,482.20

合计 7,126,621.53 3,069,437.25 4,758,976.72 47,169.81 5,389,912.25

28、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 575,712.76 99,418.77 221,368.99 55,342.25

可抵扣亏损 2,159,666.66 539,916.66 3,305,712.85 826,428.21

133

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 2,735,379.42 639,335.43 3,527,081.84 881,770.46

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

15,656,478.50 1,957,059.81

产评估增值

合计 15,656,478.50 1,957,059.81

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 639,335.43 881,770.46

递延所得税负债 1,957,059.81

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 29,420.00

可抵扣亏损 4,753,275.89

合计 4,782,695.89

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

29、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

固定资产预付采购款 13,072,715.44 608,210.00

进项税留抵税额 54,002,630.88 59,603,439.98

无形资产预付采购款 299,029.13

合计 67,075,346.32 60,510,679.11

其他说明：

注：根据文件《增值税一般纳税人资产重组进项留抵税额转移单》，经杭州市下城区国

134

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

家税务局同意，将原属于杭州日报社已认证尚未抵扣，与《杭州日报》、《每日商报》和《都

市快报》发行有关的留抵进项税额分别转移到杭州日报传媒有限公司、杭州每日传媒有限公

司和浙江都市快报控股有限公司名下。

30、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 7,745,000.00

合计 7,745,000.00

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

31、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

32、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

33、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 55,177,043.00 55,336,000.00

合计 55,177,043.00 55,336,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

34、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

采编、广告寄活动策划成本 53,554,676.41 21,543,751.50

材料款 54,642,615.10 77,493,124.50

其他 14,190,424.73 5,270,503.02

合计 122,387,716.24 104,307,379.02

135

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

35、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

报刊发行款 137,614,378.65 150,222,585.73

广告寄策划款 96,614,979.05 96,252,923.76

货款 3,677,323.70 5,906,048.17

其他 5,310,004.59 1,506,009.20

合计 243,216,685.99 253,887,566.86

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

36、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 52,424,195.93 258,438,677.94 265,804,926.44 45,057,947.43

二、离职后福利-设定提

1,110,170.04 14,473,182.41 14,617,890.24 965,462.21

存计划

三、辞退福利 193,122.00 193,122.00

合计 53,534,365.97 273,104,982.35 280,615,938.68 46,023,409.64

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

50,497,773.95 221,599,289.43 228,806,731.79 43,290,331.59

补贴

2、职工福利费 15,201,150.71 15,201,150.71

3、社会保险费 883,396.00 11,126,728.99 11,226,761.35 783,363.64

其中：医疗保险费 774,590.15 9,728,500.34 9,820,363.09 682,727.40

136

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

工伤保险费 30,117.93 403,252.52 404,347.95 29,022.50

生育保险费 78,687.92 994,976.13 1,002,050.31 71,613.74

4、住房公积金 106,692.00 8,459,695.66 8,475,353.66 91,034.00

5、工会经费和职工教育

936,333.98 2,051,813.15 2,094,928.93 893,218.20

经费

合计 52,424,195.93 258,438,677.94 265,804,926.44 45,057,947.43

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 974,380.78 13,129,179.60 13,236,375.17 867,185.21

2、失业保险费 135,789.26 1,344,002.81 1,381,515.07 98,277.00

合计 1,110,170.04 14,473,182.41 14,617,890.24 965,462.21

37、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 16,369,065.02 10,572,496.45

营业税 869,463.81 900,056.95

企业所得税 2,108,062.51 49,401,795.06

个人所得税 43,204,731.93 1,089,556.86

城市维护建设税 498,152.71 619,687.39

教育费附加 232,621.42 258,042.09

地方教育附加 139,349.72 175,483.04

地方水利建设基金 260,216.68 350,821.98

文化事业建设费 4,974,594.95 3,271,423.27

印花税 71,843.82 1,193,728.38

房产税 146,973.27 51,235.67

其他 17,257.38 29,815.92

合计 68,892,333.22 67,914,143.06

137

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

38、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 10,612.77

合计 10,612.77

重要的已逾期未支付的利息情况：无

39、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 4,042,171.22 4,042,171.22

合计 4,042,171.22 4,042,171.22

40、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付投资款 113,932,806.00 19,500,000.00

往来款 937,853.21 27,907,933.58

应付经营费用 18,682,266.22

保证金 8,069,851.06 8,743,221.64

其他 9,215,026.73 9,637,099.29

合计 132,155,537.00 84,470,520.73

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

41、划分为持有待售的负债

42、一年内到期的非流动负债

43、其他流动负债

138

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

44、长期借款

（1）长期借款分类

45、应付债券

（1）应付债券

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

46、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

47、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

（2）设定受益计划变动情况

48、专项应付款

49、预计负债

50、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 4,562,000.02 961,999.98 3,600,000.04 财政扶持

合计 4,562,000.02 961,999.98 3,600,000.04 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

城市 LED 联播网

595,333.34 595,333.34 与收益相关

项目

2013 年度中央补

3,866,666.68 266,666.64 3,600,000.04 与资产相关

助文化产业发展

139

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

专项资金

城市图片搜索库

100,000.00 100,000.00 与收益相关

项目

合计 4,562,000.02 961,999.98 3,600,000.04 --

51、其他非流动负债

52、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 1,017,698,410.00 1,017,698,410.00

53、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

54、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他资本公积 -234,762,836.82 -234,762,836.82

合计 -234,762,836.82 -234,762,836.82

55、库存股

56、其他综合收益

57、专项储备

58、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 50,425,366.04 5,599,675.44 44,825,690.60

合计 50,425,366.04 5,599,675.44 44,825,690.60

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少系子公司浙江风盛传媒有限公司购买孙公司杭州朗盛传媒有限公司少数股东持

140

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

有的49%的股权，新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有杭州朗盛传媒

有限公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额为5,599,675.44元，由于合并

财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减，相应调减盈余公积5,599,675.44元。

59、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 428,402,403.86 258,247,245.29

调整后期初未分配利润 428,402,403.86 258,247,245.29

加：本期归属于母公司所有者的净利润 283,509,623.51 188,665,289.66

减：提取法定盈余公积 18,510,131.09

期末未分配利润 711,912,027.37 428,402,403.86

60、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,455,056,564.39 1,027,331,557.19 1,385,937,579.94 985,687,469.88

其他业务 98,974,156.96 95,164,970.47 99,302,637.37 91,808,463.02

合计 1,554,030,721.35 1,122,496,527.66 1,485,240,217.31 1,077,495,932.90

61、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,634,695.12 2,705,184.38

城市维护建设税 2,662,157.15 2,038,273.11

教育费附加 1,159,185.46 885,957.96

地方教育费附加 773,245.43 590,879.77

文化事业建设费 13,550,528.05 13,703,212.26

其他 31,865.13

合计 19,811,676.34 19,923,507.48

其他说明：

注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附五、税项。

141

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

62、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

发行服务费 38,960,422.46 51,048,603.19

职工薪酬 39,165,246.06 41,719,403.50

房租物业及水电 8,653,465.45 8,822,221.89

运输及汽车保险费 5,774,636.14 5,602,918.76

业务费 4,597,350.27 6,644,160.95

活动与宣传费 1,916,226.37 2,304,223.78

折旧及摊销 1,856,297.07 2,155,299.60

差旅费 675,412.20 660,451.07

邮电费 331,470.38 409,146.62

其他 4,411,756.86 10,318,356.99

合计 106,342,283.26 129,684,786.35

63、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 57,636,947.44 56,970,488.36

房租物业及水电 9,537,641.30 7,856,123.44

中介服务费 8,978,843.81 6,402,837.48

折旧、摊销费 6,129,347.31 4,325,822.11

研究费 4,761,438.90

业务费 2,366,571.86 1,520,982.74

办公费 2,013,493.78 2,158,519.27

税金 1,977,968.94 1,116,569.64

邮电费 1,847,475.52 1,531,286.87

汽车费用 1,333,281.13 1,384,198.40

其他 6,512,701.26 676,005.00

合计 103,095,711.25 83,942,833.31

142

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

64、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 791,746.68

减：利息收入 6,759,884.83 3,176,225.75

汇兑损益 1,901.37 -124,306.74

其他 383,504.08 273,232.29

合计 -5,582,732.70 -3,027,300.20

65、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 8,154,451.21 10,736,146.82

二、存货跌价损失 41,388.84

五、长期股权投资减值损失 130,798.06

合计 8,195,840.05 10,866,944.88

其他说明：

注：坏账损失主要系应收账款、其他应收款计提坏账准备8,067,916.54元，应收账款、其

他应收款核销151,120.75元，合并减少64,586.08元。

66、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

593,538.04

益的金融资产

合计 593,538.04

67、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 34,502,721.17 22,853,972.11

处置长期股权投资产生的投资收益 57,519,336.44 268,903.12

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

1,221,704.56

金融资产在持有期间的投资收益

143

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

927,342.14 96,689.39

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,569,322.14

处置可供出售金融资产取得的投资收益 14,883,300.00

其他 4,215,652.08 6,671,172.85

合计 112,048,351.83 32,681,764.17

其他说明：

注：（1）处置长期股权投资产生的投资收益系本公司原持有十九楼网络股份有限公司

38.8315%的股权，本期将18.8815%的股权对外转让，取得的转让价款与18.8815%的股权的账

面价值的差额57,519,336.44元，该差额计入投资收益。

（2）处置可供出售金融资产取得的投资收益系本公司的子公司杭州日报报业集团盛元印

务有限公司原持有上海合印包装服务有限公司9%的股权，账面价值为900,000.00元。本期增

资后持股比例提高到30.84%，原持有的9%的股权根据评估值确认的长期股权投资的公允价值

为15,783,300.00元，与9%股权的账面价值的差额为14,883,300.00元，该差额记入投资收益。

（3）其他投资收益系购买理财产品及信托产品产生的投资收益。

68、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 98,238.85 41,845.77 98,238.85

其中：固定资产处置利得 98,238.85 41,845.77 98,238.85

非货币性资产交换利得 926,752.59 926,752.59

政府补助 7,257,524.43 4,181,570.81 7,257,524.43

其他 1,536,303.81 2,133,090.00 1,536,303.81

合计 9,818,819.68 6,356,506.58 9,818,819.68

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

经济发展骨

1,994,500.00 与收益相关

干企业奖励

水利基金退

1,362,434.81 与收益相关

税

杭州市财政

600,000.00 与收益相关

局（宣传部）

144

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杭报集团城

市 LED 联播 595,333.34 404,666.66 与收益相关

网项目

上海金桥经

济技术开发

382,000.00 与收益相关

区管理委员

会财政补贴

台湾文创项

300,000.00 与收益相关

目补贴款

杭州市财政

局（2013 年

度中央补助

文化产业发

展专项资金：

266,666.64 133,333.32 与资产相关

环保型绿色

印刷设备阔

能改造及其

应用示范项

目）

纪念抗战胜

利 70 周年文

233,000.00 与收益相关

化活动宣传

补助

创意天堂网

200,000.00 与收益相关

站、微博运维

“十二五”高

新技术企业 200,000.00 与收益相关

财政扶持

街道房租补

164,250.00 与收益相关

助

农村大礼堂

150,000.00 与收益相关

专项补助

“城市图片搜

索库”专项资 100,000.00 与收益相关

金

杭州地铁公

100,000.00 与收益相关

益广告项目

文化创意产

业专项补助 100,000.00 与收益相关

资金

145

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清风视野网

100,000.00 100,000.00 与收益相关

站项目

农村文化礼

堂“双十佳” 100,000.00 与收益相关

活动补助

杭州市就业

管理服务局

（稳定就业 93,519.80 与收益相关

社会保险补

助）

用工补助 52,800.00 与收益相关

老博会补助 80,000.00 与收益相关

文化创意产

业专项补助 50,000.00 与收益相关

资金

2014 年度安

全生产标准 15,000.00 与收益相关

化补助资金

减免税款 10,204.66 与收益相关

待报解预算

7,815.18 与收益相关

收入

“美丽杭州”

600,000.00 与收益相关

宣传项目

营改增政府

516,579.26 与收益相关

补助

2013 年度培

育发展十大

300,000.00 与收益相关

特色潜力项

目资金

影像数字印

刷网络服务

250,000.00 与收益相关

平台及其示

范应用补贴

江干区人民

政府四季青

242,400.00 与收益相关

街道税金返

还款

稳定就业社

207,591.57 与收益相关

会保险补贴

146

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高效绿色印

200,000.00 与收益相关

刷生产补贴

书报刊数字

印企及一站

式平台集成 200,000.00 与收益相关

应用示范补

贴收入

2014 西湖音

150,000.00 与收益相关

乐节项目

杭州小记者

新闻培训学 150,000.00 与收益相关

校项目

杭网电台（蔚

125,000.00 与收益相关

蓝 FM）项目

动漫产业专

120,000.00 与收益相关

项资金

2014“杭州城

市休闲日”项 100,000.00 与收益相关

目

自游网-智游

100,000.00 与收益相关

宝项目

杭州网在线

100,000.00 与收益相关

艺术平台

“欢乐暖冬健

康季”2014 杭

州休闲养生 75,000.00 与收益相关

文化大汇活

动项目

杭州运河旧

50,000.00 与收益相关

影新景项目

省文化传播

30,000.00 与收益相关

新十佳网站

小微企业奖

20,000.00 与收益相关

励

2013 年音乐

5,000.00 与收益相关

节项目

初创期科技

2,000.00 与收益相关

型企业奖励

合计 -- -- -- -- -- 7,257,524.43 4,181,570.81 --

147

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

69、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 64,210.37 155,078.86 64,210.37

其中：固定资产处置损失 64,210.37 155,078.86 64,210.37

对外捐赠 26,000.00 86,000.00 26,000.00

罚款支出 285,589.57 134,192.64 285,589.57

赔偿支出 110,028.32 135,048.40 110,028.32

地方水利建设基金 1,765,149.62 1,909,735.30

其他 165,862.90 213,662.03 165,862.90

合计 2,416,840.78 2,633,717.23 651,691.16

70、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 3,724,360.27 32,615.75

递延所得税费用 96,547.56 26,505.91

合计 3,820,907.83 59,121.66

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 319,121,746.22

按法定/适用税率计算的所得税费用 79,780,436.56

子公司适用不同税率的影响 -71,325,526.52

调整以前期间所得税的影响 102,736.50

非应税收入的影响 -3,757,507.82

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 807,398.41

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -9,813.15

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

-1,504,963.72

损的影响

148

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

税法规定的额外扣除项目 -271,852.43

所得税费用 3,820,907.83

71、其他综合收益

详见附注。

72、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 7,227,471.63 2,781,867.57

政府补助 4,922,884.98 3,602,619.08

往来款及其他 32,241,744.27 35,743,186.74

合计 44,392,100.88 42,127,673.39

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

费用支出 77,727,737.05 95,649,090.28

往来款及其他 76,099,663.41 77,739,502.19

合计 153,827,400.46 173,388,592.47

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

原上市公司资产处置款 368,504,060.08

其他 278,938.94

合计 368,504,060.08 278,938.94

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

149

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

已划拨股权单位分红款 9,460,000.00

采编与经营两分开资产负债分割交易差

213,551,947.25

额结算款

非金融机构借款 9,000,000.00

合计 9,000,000.00 223,011,947.25

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

已采编与经营两分开资产负债分割交易

37,417,037.25

差额结算款

归还非金融机构的借款 12,000,000.00

合计 12,000,000.00 37,417,037.25

73、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 315,300,838.39 203,292,482.49

加：资产减值准备 8,195,840.05 10,866,944.88

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

37,413,442.20 41,094,692.62

物资产折旧

无形资产摊销 2,939,498.75 552,294.59

长期待摊费用摊销 4,758,976.72 3,152,678.51

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-964,276.24 113,233.09

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,495.17

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -593,538.04

财务费用（收益以“－”号填列） 793,648.05 -464,665.71

投资损失（收益以“－”号填列） -112,048,351.83 -32,681,764.17

150

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 250,508.29 26,505.91

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -153,960.73

存货的减少（增加以“－”号填列） -6,877,982.19 -2,437,950.11

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-125,685,501.76 -118,912,016.89

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-31,955,681.37 -40,256,101.11

列）

经营活动产生的现金流量净额 91,970,493.50 63,752,796.06

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 886,953,184.12 432,673,799.93

减：现金的期初余额 432,673,799.93 189,025,731.45

现金及现金等价物净增加额 454,279,384.19 243,648,068.48

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 83,995,634.21

其中： --

快点文化传播（上海）有限公司 81,778,806.00

杭州云瞰科技有限公司 2,216,828.21

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,609,349.16

其中： --

快点文化传播（上海）有限公司 1,163,528.79

杭州云瞰科技有限公司 445,820.37

其中： --

取得子公司支付的现金净额 82,386,285.05

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 886,953,184.12 432,673,799.93

151

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：库存现金 865,612.68 859,828.43

可随时用于支付的银行存款 883,394,617.49 430,303,977.02

可随时用于支付的其他货币资金 2,692,953.95 1,509,994.48

三、期末现金及现金等价物余额 886,953,184.12 432,673,799.93

其他说明：

注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

74、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无

75、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 31,925,712.10 银行承兑汇票保证金

货币资金 189,600.00 信用证保证金

合计 32,115,312.10 --

76、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

77、套期

78、其他

152

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期末 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得比 股权取得方 购买日的确

股权取得成本 购买日 被购买方的收 末被购买方

称 点 例 式 定依据

入 的净利润

杭州云瞰科 2015 年 10 月 2015 年 06 月

2,216,828.21 50.00% 股权转让 取得控制权 2,705,168.83 254,480.55

技有限公司 27 日 30 日

快点文化传

2015 年 05 月 2015 年 04 月

播（上海） 204,192,015.00 51.00% 股权转让 取得控制权 120,855,489.55 25,868,761.91

06 日 30 日

有限公司

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本 杭州云瞰科技有限公司 快点文化传播（上海）有限公司

--现金 2,216,828.21 204,192,015.00

合并成本合计 2,216,828.21 204,192,015.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,267,261.51 22,404,086.25

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产

-50,433.30 181,787,928.75

公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

1. 合并成本公允价值的确定

本公司以 2015 年 6月 30日为购买日，支付现金人民币 2,216,828.21元作为合并成本购

买云瞰科技50%的股权；以 2015 年 4月 30日为购买日，支付现金人民币 204,192,015.00元

作为合并成本购买快点文化51%的股权。

②或有对价及其变动的说明

无。

大额商誉形成的主要原因：

本次合并成本204,192,015.00 元，被购买方快点文化于购买日可辨认净资产的公允价值为

22,404,086.25元，差额181,787,928.75元形成商誉，原因主要系快点文化为轻资产类企业，现

有净资产价值无法反映企业价值和未来获利能力。根据北京中企华资产评估有限责任公司

2015年4月12日出具的中企华评报字(2015)第3230号评估报告，快点文化按收益法评估的价值

与本次合并成本基本一致。

153

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

杭州云瞰科技有限公司 快点文化传播（上海）有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值

货币资金 445,820.37 445,820.37 1,163,528.79 1,163,528.79

应收款项 329,970.20 329,970.20 45,496,266.22 45,496,266.22

存货 154,480.56 154,480.56

固定资产 130,169.79 41,421.05

无形资产 17,982,800.00

递延所得税资产 8,073.26 8,073.26

预付款项 1,684,191.00 1,684,191.00 1,011,028.04 1,011,028.04

其他应收款 388,179.00 388,179.00 783,316.50 783,316.50

其他流动资产 7,499,550.90 7,499,550.90

借款 1,300,000.00 1,300,000.00

应付款项 1,742.00 1,742.00 14,259,126.48 14,259,126.48

递延所得税负债 2,258,943.59

预收款项 420,629.73 420,629.73

应付职工薪酬 501,750.61 501,750.61

应交税费 39,737.57 39,737.57 6,230,314.88 6,230,314.88

其他应付款 222,837.00 222,837.00 5,207,136.15 5,207,136.15

净资产 2,317,694.83 2,317,694.83 44,317,461.79 28,504,856.64

减：少数股东权益 387,880.91 387,880.91

取得的净资产 2,317,694.83 2,317,694.83 43,929,580.88 28,116,975.73

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

云瞰科技可辨认资产、负债公允价值参照浙中企华评报字（2015）第165号评估报告评估

确定。

快点文化可辨认资产、负债公允价值经中企华评报字（2015）第3230号评估报告评估确

定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

154

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

（2）合并成本

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

主要经 注册 业务性 持股比例（%） 注册资本（万 取得方

公司名称 投资方

营地 地 质 直接 间接 元） 式

杭州华泰一媒文化传媒有 浙江华媒控股股份 投资设

杭州 杭州 服务 51.00 1,000.00

限公司 有限公司 立

浙江华媒控股股份 投资设

浙江华媒投资有限公司 杭州 杭州 服务 100.00 10,000.00

有限公司 立

浙江华媒信息传播有限公 浙江华媒控股股份 投资设

杭州 杭州 服务 51.00 10,000.00

司 有限公司 立

杭州都市快报教育文化创 浙江都市快报控股 投资设

杭州 杭州 服务 60.00 100.00

意有限公司 有限公司 立

杭州日报华知投资有限公 杭州日报传媒有限 投资设

余杭 余杭 服务 51.00 500.00

司 公司 立

杭州中韩德蔓特科技有限 杭州日报传媒有限 投资设

余杭 余杭 服务 70.00 100.00

公司 公司 立

杭州都快投资管理有限公 浙江都市快报控股 投资设

杭州 杭州 服务 49.00 10.00

司 有限公司 立

杭州观盛文化传播有限公 杭州朗盛传媒有限 投资设

杭州 杭州 服务 51.00 100.00

司 公司 立

杭州朗盛传媒有限 投资设

杭州悦报传媒有限公司 杭州 杭州 服务 90.00 300.00

公司 立

155

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

子公司：

浙江都市快报控 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

股有限公司 业合并

杭州网络传媒有 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

限公司 业合并

杭州日报传媒有 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

限公司 业合并

杭州富阳日报传 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

媒有限公司 业合并

杭州萧山日报传 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

媒有限公司 业合并

杭州每日传媒有 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

限公司 业合并

杭州日报报业集

非同一控制下企

团每日送电子商 杭州 杭州 服务 100.00%

业合并

务有限公司

杭州日报报业集

非同一控制下企

团盛元印务有限 杭州 杭州 制造 100.00%

业合并

公司

杭州余杭晨报传 非同一控制下企

余杭 余杭 服务 51.00%

媒有限公司 业合并

杭州都市周报传 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 80.00%

媒有限公司 业合并

杭州华泰一媒文

杭州 杭州 服务 51.00% 投资设立

化传媒有限公司

浙江华媒投资有

杭州 杭州 服务 100.00% 投资设立

限公司

浙江华媒信息传

杭州 杭州 服务 51.00% 投资设立

播有限公司

156

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

孙公司：

杭州都健网络科 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 69.46%

技有限公司 业合并

杭州快房传媒有 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 66.00%

限公司 业合并

杭州大快文化创 非同一控制下企

富阳 富阳 服务 100.00%

意有限公司 业合并

杭州都市快报教

育文化创意有限 杭州 杭州 服务 60.00% 投资设立

公司

杭州云瞰科技有 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 50.00%

限公司 业合并

杭州休闲文化传 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 51.00%

媒有限公司 业合并

杭州风景名胜传 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

媒有限公司 业合并

杭州房产传媒有 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 85.00%

限公司 业合并

杭州日报品牌策 非同一控制下企

余杭 余杭 服务 100.00%

划有限公司 业合并

杭州日报华知投

余杭 余杭 服务 51.00% 投资设立

资有限公司

杭州中韩德蔓特

余杭 余杭 服务 70.00% 投资设立

科技有限公司

杭州富阳网络传 非同一控制下企

富阳 富阳 服务 70.00%

媒有限公司 业合并

杭州萧山网络传 非同一控制下企

萧山 萧山 服务 51.00%

媒有限公司 业合并

浙江风盛传媒有 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 64.40%

限公司 业合并

杭州朗盛传媒有 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

限公司 业合并

杭州观盛文化传

杭州 杭州 服务 51.00% 投资设立

播有限公司

杭州悦报传媒有

杭州 杭州 服务 90.00% 投资设立

限公司

杭州萧滨每日送 非同一控制下企

萧山 萧山 服务 100.00%

发行有限公司 业合并

157

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州盛景科技有 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

限公司 业合并

杭州盛友广告设 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 100.00%

计有限公司 业合并

宁波盛发印务有 非同一控制下企

宁波 宁波 制作 100.00%

限公司 业合并

上海盛元第高数

非同一控制下企

码图文影像有限 上海 上海 服务 48.00%

业合并

公司

杭州余杭晨报文 非同一控制下企

杭州 杭州 服务 51.00%

化创意有限公司 业合并

快点文化传播

非同一控制下企

（上海）有限公 上海 上海 服务 51.00%

业合并

司

深圳广和互联信 非同一控制下企

深圳 深圳 服务 60.00%

息有限公司 业合并

杭州都快投资管

杭州 杭州 服务 49.00% 投资设立

理有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

注：A.本公司对杭州都快投资管理有限公司持股比例为49.00%，且执行董事及总经理由

本公司派遣，所以对其相关活动实际持有半数以上的表决权，因此对杭州都快投资管理有限

公司构成控制。

B.本公司对上海盛元第高数码图文影像有限公司的持股比例为48.00%，且董事会成员中5

人，其中本公司派遣3人，董事长和总经理均由本公司派遣，所以对其相关活动实际持有半数

以上的表决权，因此对上海盛元第高数码图像有限公司构成控制。

C.本公司对杭州云瞰科技有限公司持股比例为50.00%，且董事会成员中5人，其中本公司

派遣3人，董事长由本公司派遣，所以对其相关活动实际持有半数以上的表决权，因此对杭州

云瞰科技有限公司构成控制。

D.本公司对德清今日传媒有限公司持股比例为50.00%，且董事会成员中3人，其中本公司

派遣2人，总经理由对方公司派遣，由于该公司重大经营决策需要股东双方共同同意，因此对

德清今日传媒有限公司不构成控制。

E.本公司对浙江华媒金晟文化产业投资管理有限公司持股比例为50.00%，由于该公司重

大事项须由全体股东一致通过，因此对浙江华媒金晟文化产业投资管理有限公司不构成控制。

158

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

杭州余杭晨报传媒有限

49.00% 7,513,090.58 43,358,358.90

公司

杭州都市周报传媒有限

20.00% -215,533.16 252,305.54

公司

杭州华泰一媒文化传媒

49.00% -174,553.25 4,725,446.75

有限公司

浙江华媒信息传播有限

49.00% 24,991.33 34,324,991.33

公司

快点文化传播（上海）

49.00% 12,913,040.38 44,284,338.97

有限公司

杭州快房传媒有限公司 34.00% 6,993,159.15 12,631,041.28

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无

159

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司名称 非流动 非流动

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计

负债 负债

杭州余杭晨报传媒有

101,159,326.33 1,382,627.93 102,541,954.26 13,470,982.95 13,470,982.95 82,878,986.19 2,243,007.91 85,121,994.10 11,403,094.47 11,403,094.47

限公司

杭州都市周报传媒有

4,536,167.15 141,105.32 4,677,272.47 3,415,744.76 3,415,744.76 7,897,867.23 179,486.33 8,077,353.56 5,738,160.06 5,738,160.06

限公司

杭州华泰一媒文化传

9,372,938.73 342,058.57 9,714,997.30 71,228.43 71,228.43

媒有限公司

浙江华媒信息传播有

69,595,262.46 500,000.00 70,095,262.46 44,259.74 44,259.74

限公司

快点文化传播（上海）

111,927,714.88 58,186.98 111,985,901.86 3,862,283.31 38,612,283.31

有限公司

杭州快房传媒有限公

68,233,173.85 3,661,251.71 71,894,425.56 34,744,304.17 34,744,304.17 63,992,285.48 3,777,213.80 67,769,499.28 44,687,493.00 44,687,493.00

司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

杭州余杭晨报传媒有限公司 41,429,909.55 15,352,071.68 15,352,071.68 17,079,552.21 40,853,728.68 14,689,648.58 14,689,648.58 16,132,201.63

杭州都市周报传媒有限公司 9,597,275.72 -1,077,665.79 -1,077,665.79 -2,102,812.39 12,076,772.26 -548,520.72 -548,520.72 -13,984,312.16

杭州华泰一媒文化传媒有限公司 1,391,509.43 -356,231.13 -356,231.23 -1,756,677.41

浙江华媒信息传播有限公司 157,083.33 51,002.72 51,002.72 -240,158.42

快点文化传播（上海）有限公司 120,855,489.55 25,868,761.91 25,868,761.91 -10,032,780.31

杭州快房传媒有限公司 109,572,215.22 20,568,115.11 20,568,115.11 15,999,379.52 76,836,548.44 11,514,832.27 11,514,832.27 35,365,108.84

160

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

浙江风盛传媒有限公司重组前股权结构为：杭州萧山日报传媒有限公司出资为人民币

3,403,400.00元，占注册资本的34.00%；杭州日报传媒有限公司出资为人民币3,303,300.00元，

占注册资本的33.00%；浙江都市快报传媒有限公司出资为人民币3,303,300.00元，占注册资本

33.00%。根据 2015年12月25日股东会决议-关于同意增加注册资本的决定和修改后的章程规

定，浙江风盛传媒有限公司申请增加注册资本人民币5,533,478.00元，由浙江国大集团有限责

任公司和德清己任创汇投资合伙企业（有限合伙）分别增资；新增注册资本人民币5,533,478.00

元由浙江国大集团有限责任公司所持有的杭州朗盛传媒有限公司30%的股权，作价人民币

16,206,840.00元；德清己任创汇投资合伙企业（有限合伙）所持有的杭州朗盛传媒有限公司

19%的股权，作价人民币10,264,332.00元作价认购，溢价部分合计20,937,694.00元计入资本公

积；相关股权转让手续已经完成，此次验资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分

所 瑞 华 浙 验 字 [2016]33090007 号 验 资 报 告 验 证 。 变 更 后 实 收 资 本 累 计 金 额 为 人 民 币

15,543,478.00元，增资后的股权结构为：杭州萧山日报传媒有限公司出资为人民币3,403,400.00

元，出资比例21.896%；杭州日报传媒有限公司出资为人民币3,303,300.00元，出资比例

21.252%；浙江都市快报传媒有限公司出资为人民币3,303,300.00元，出资比例21.252%；浙江

国大集团有限责任公司出资为人民币3,388,478.00元，出资比例21.800%；德清己任创汇投资

合伙企业（有限合伙）为人民币2,145,000.00元，出资比例13.800%。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

杭州朗盛传媒有限公司

购买成本/处置对价 8,814,934.97

--非现金资产的公允价值 8,814,934.97

购买成本/处置对价合计 8,814,934.97

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 3,215,259.53

差额 5,599,675.44

其中：调整资本公积 5,599,675.44

161

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

十九楼网络股份

杭州 杭州 服务 19.95% 权益法

有限公司

德清今日传媒有

德清 德清 服务 50.00% 权益法

限公司

杭州都快交通久

一点吧传媒有限 杭州 杭州 服务 45.00% 权益法

公司

北京精典博维文

北京 北京 文化传媒 35.00% 权益法

化传媒有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

注：本公司对十九楼网络股份有限公司的持股比例为19.95%，且董事会成员中9人，其中

本公司派遣2人，董事长由本公司派遣，所以对其相关活动能够施加重大影响。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

德清今日传媒有限公司 德清今日传媒有限公司

流动资产 5,486,764.17 5,015,746.96

其中：现金和现金等价物 1,989,763.48 3,053,763.47

非流动资产 821,739.92 882,671.59

资产合计 6,308,504.09 5,898,418.55

流动负债 1,887,023.75 1,980,976.38

负债合计 1,887,023.75 1,980,976.38

归属于母公司股东权益 4,421,480.34 3,917,442.17

按持股比例计算的净资产份额 2,210,740.17 1,958,721.09

对合营企业权益投资的账面价值 2,306,602.29 1,958,721.09

营业收入 10,969,477.60 7,016,598.35

财务费用 -34,338.17 -12,294.13

所得税费用 226,705.80 210,497.95

162

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

净利润 695,762.40 825,747.52

综合收益总额 695,762.40 825,747.52

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

杭州都快交通久 杭州都快交通久

十九楼网络股份 北京精典博维文 十九楼网络股份 北京精典博维文

一点吧传媒有限 一点吧传媒有限

有限公司 化传媒有限公司 有限公司 化传媒有限公司

公司 公司

流动资产 212,721,827.18 93,250,742.93 79,909,618.61 199,222,573.85 79,555,069.40

非流动资产 13,014,500.42 33,397.83 17,080,944.43 10,228,945.11 42,319.08

资产合计 225,736,327.60 93,284,140.76 96,990,563.04 209,451,518.96 79,597,388.48

流动负债 34,426,172.99 9,765,501.74 47,895,112.66 31,622,999.11 5,718,788.89

非流动负债 25,850.00

负债合计 34,452,022.99 9,765,501.74 47,895,112.66 31,622,999.11 5,718,788.89

少数股东权益 3,258,605.73 2,945,610.98

归属于母公司股

188,025,698.88 83,518,639.02 49,095,450.38 174,882,908.87 73,878,599.59

东权益

按持股比例计算

37,511,126.93 37,583,387.56 17,183,407.63 67,907,033.51 33,246,369.82

的净资产份额

对联营企业权益

37,511,126.93 34,488,608.15 117,112,716.78 67,907,185.62 30,150,590.41

投资的账面价值

营业收入 114,899,759.84 80,622,153.35 51,745,409.99 129,755,720.28 98,401,189.77

净利润 14,901,271.51 27,840,039.43 27,407,664.55 26,842,094.21 31,579,469.29

综合收益总额 14,901,271.51 27,840,039.43 27,407,664.55 26,842,094.21 31,579,469.29

本年度收到的来

自联营企业的股 8,190,000.00 6,213,033.60 8,190,000.00

利

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计 0.00

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

163

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

联营企业： -- --

投资账面价值合计 140,780,968.19 27,373,626.93

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 6,221,041.26 -2,074,233.23

--综合收益总额 6,221,041.26 -2,074,233.23

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的

详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风

险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将

上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能

产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险

变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独

立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营

业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管

理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风

险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围

之内。

1、市场风险

164

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司于中国内地经营，且活动以人民币计价。因

此，本公司受到汇率变动风险的影响不大。

（2）利率风险－现金流量变动风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司目前不存在浮动利率计息的借款情况。因此，本公司不受到利率风险－现金流量变动

风险的影响。

（3）其他价格风险

本公司管理层认为金融资产、金融负债的摊余成本与公允价值无重大差异，市场价格风

险是可以接受的。

2、信用风险

2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方

未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合

并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

为降低信用风险，本公司有相应部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监

控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单

项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层

认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除下表所列项目外，

本公司无其他重大信用集中风险。

项 目 年末数 年初数

应收账款—杭州诚耀速递有限公司 328,563.70

应收账款—杭州百安锦图广告有限公司 319,000.00

应收账款—天工艺苑股份有限公司 40,000.00 40,000.00

应收账款—德胜社区 5,000.00 5,000.00

应收账款—双荡弄社区 5,000.00 5,000.00

应收账款—石塘社区 5,000.00 5,000.00

合 计 702,563.70 55,000.00

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以

满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进

行监控并确保遵守借款协议。

本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

未折现合同金

项 目 账面价值 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上

额

短期借款 7,745,000.00 7,745,000.00 7,745,000.00

应付账款 122,387,716.24 122,387,716.24 117,996,187.60 3,790,105.79 156,159.65 445,263.20

其他应付款 132,155,537.00 132,155,537.00 126,958,463.77 2,950,738.99 1,160,947.16 1,085,387.08

165

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）金融资产转移

无。

（三）金融资产与金融负债的抵销

无。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

杭州日报报业集团

杭州 服务 30,000.00 万元 48.13% 48.13%

有限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是杭州日报报业集团（杭州日报社），系事业单位，组织机构代码 470100014，注册地为浙江杭州，法人

代表赵晴，开办资金为 82,569.60 万元。。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、3、在合营安排或联营企业中的权益。

166

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

杭州都健电子商务有限公司 联营企业

北京中环盛元数字图文有限公司 联营企业

江苏时代盛元数字图文影像有限公司 联营企业

杭州今典博唯文化创意有限公司 联营企业

浙江衢州盛元文创印业有限公司 联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

都市快报社 同一最终控制方控制

每日商报社 同一最终控制方控制

萧山日报社 同一最终控制方控制

富阳日报社 同一最终控制方控制

休闲杂志社 同一最终控制方控制

都市周报社 同一最终控制方控制

风景名胜杂志社 同一最终控制方控制

杭州网络新闻中心 同一最终控制方控制

杭州新闻物业管理开发有限公司 同一最终控制方控制

杭州日报报业集团假日宾馆有限公司 同一最终控制方控制

杭州地铁文化传媒有限公司 同一最终控制方控制

杭州汉书数字出版传播有限公司 同一最终控制方控制

浙江杭报金都创意产业发展有限公司 同一最终控制方控制

浙江华朗实业有限公司 同一最终控制方控制

杭州城市通媒体有限公司 同一最终控制方控制

杭州读报人电子商务有限公司 同一最终控制方控制

杭州日报报业集团出版传媒控股有限公司 同一最终控制方控制

浙江新旺财商贸有限公司 同一最终控制方控制

浙江都市艺术文化发展有限公司 同一最终控制方控制

余杭晨报社 同一最终控制方控制

杭州风茂房地产代理有限公司 同一最终控制方控制

杭州萧山萧报教育咨询有限公司 同一最终控制方控制

富阳闻达电子商务有限公司 同一最终控制方控制

杭州风盛新传媒广告有限公司 同一最终控制方控制

167

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州风和会展有限公司 同一最终控制方控制

杭州萧山旺财商贸有限公司 同一最终控制方控制

杭州萧报国际旅行社有限公司 同一最终控制方控制

富阳旺财商贸有限公司 同一最终控制方控制

杭州萧文置业有限公司 同一最终控制方控制

杭州日报报业集团有限公司富阳文创项目 同一最终控制方控制

湖南广和信息科技有限公司 受本公司高级管理人员重大影响

国教视讯（北京）文化传媒有限公司 受本公司高级管理人员重大影响

江苏省盛世广宏无线科技传播有限公司 受本公司高级管理人员重大影响

深圳宏天高科技有限公司 受本公司高级管理人员重大影响

杭州余杭新闻传媒中心 子公司少数股东

浙江国大集团有限责任公司 子公司少数股东

杨治国 子公司少数股东

林鹭华 子公司少数股东

韩锋 子公司少数股东

蒋谢珍 子公司少数股东

郑美月 子公司少数股东

冯岚 子公司少数股东

华立集团股份有限公司 持股 5%以上股东

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

浙江新旺财商贸有

购买商品 177,563.78 299,824.55

限公司

都市快报社 采编服务 95,622,641.88 95,622,641.51

杭州日报报业集团 采编服务、活动费

64,239,810.97 63,532,818.41

（杭州日报社） 等

每日商报社 采编服务 20,283,018.32 20,283,018.96

萧山日报社 采编服务 19,679,244.78 19,679,244.75

余杭晨报社 采编服务 10,504,484.10 10,489,252.84

富阳日报社 采编服务 10,800,924.00 9,149,948.63

168

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

都市周报社 采编服务 4,886,792.36 4,886,792.36

富阳闻达电子商务

发行费 4,034,273.01 3,895,920.06

有限公司

杭州汉书数字出版

设计服务 34,443.95

传播有限公司

浙江国大集团有限

广告牌 2,194,849.05

责任公司

杭州地铁文化传媒

广告 393,867.92 109,061.78

有限公司

杭州风和会展有限

活动费 219,320.11 14,018.87

公司

杭州风茂房地产代

广告代理 983,240.17

理有限公司

杭州风盛新传媒广

广告牌 374,607.36

告有限公司

杭州萧山萧报教育

广告代理 112,816.71

咨询有限公司

杭州日报报业集团 场地使用费、活动

60,239.50

有限公司 费

杭州城市通媒体有

服务 28,941.75

限公司

德清今日传媒有限

广告 22,641.51

公司

富阳旺财商贸有限

广告 1,900.00

公司

上海合印包装服务

印刷 1,651,960.62

有限公司

浙江衢州盛元文创

印刷 340,958.52

印业有限公司

杭州今典博唯文化

活动费 360,000.00

创意有限公司

浙江都市艺术文化

活动费 142,288.95

发展有限公司

杭州读报人电子商

活动费 12,820.51

务有限公司

国教视讯（北京） 视频制作及动漫

819,669.79

文化传媒有限公司 版权费

十九楼网络股份有 现代服务 75,471.70

169

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司

江苏省省事广宏无

线科技传播有限公 视频制作费 50,943.40

司

合计 238,050,749.26 228,021,518.18

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

杭州萧文置业有限公司 刊登广告 2,747,160.37 8,176.98

杭州风茂房地产代理有限公司 刊登广告 1,061,320.75 877,830.15

杭州日报报业集团假日宾馆有

刊登广告 692,075.47

限公司

杭州风和会展有限公司 刊登广告 30,188.88 8,915.09

杭州萧报国际旅行社有限公司 刊登广告 4,811.32 207,452.83

杭州日报报业集团有限公司富

刊登广告 2,207.55

阳文创项目

杭州日报报业集团出版传媒控

刊登广告 275,207.55

股有限公司

杭州萧山旺财商贸有限公司 刊登广告 82,075.47

风景名胜杂志社 刊登广告 66,735.85

休闲杂志社 刊登广告 66,735.85

杭州新闻物业管理开发有限公

刊登广告 8,611.70

司

杭州网络新闻中心 服务收入 3,773,584.80 3,820,976.96

杭州杭报金都创意产业发展有

广告及印刷收入 1,964.30 33,566.03

限公司

杭州都快交通久一点吧传媒有

广告及印刷收入 973.45 196,509.44

限公司

杭州城市通媒体有限公司 广告及印刷收入 22,740.07

富阳日报社 广告及发行收入 1,427,240.58 320,666.31

十九楼网络股份有限公司 广告及出售商品 37,292.45 46,942.52

富阳闻达电子商务有限公司 广告及发行收入 251,057.31 376,086.89

浙江都市艺术文化发展有限公

广告、印刷等收入 9,973,615.35 7,375,773.58

司

杭州地铁文化传媒有限公司 广告、印刷等收入 6,180,482.07 7,951,588.23

浙江华朗实业有限公司 广告、印刷等收入 4,264,821.43

170

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

都市快报社 广告、印刷等收入 1,441,415.89 147,169.81

杭州读报人电子商务有限公司 广告、印刷等收入 2,915,099.44 8,049,687.74

浙江新旺财商贸有限公司 广告、印刷等收入 592,150.57 1,092,933.97

杭州日报报业集团（杭州日报

广告、印刷等收入 21,638,918.93 232,004.34

社）

杭州日报报业集团有限公司 广告、印刷等收入 4,178,897.97 2,839,355.97

杭州萧山萧报教育咨询有限公

广告、发行等收入 2,744,121.80 1,736,179.24

司

上海合印包装服务有限公司 印刷收入 7,897,358.02

北京精典博维文化传媒有限公

印刷收入 1,413,840.73

司

北京中环盛元数字图文有限公

印刷收入 26,017.70

司

江苏时代盛元数字图文影像有

印刷收入 1,517.95

限公司

浙江衢州盛元文创印业有限公

印刷及出售商品 13,487,411.65

司

杭州汉书数字出版传播有限公

印刷及出售商品 62,320.90 19,741.25

司

国教视讯（北京）文化传媒有

手机视频分销 12,430,600.10

限公司

江苏省盛世广宏无线科技传播

手机视频分销 234,895.09

有限公司

深圳宏天高科技有限公司 手机视频分销 170,344.31

杭州壁咚科技有限公司 广告收入 3,490.56

萧山日报社 发行及印刷收入 255,957.61 10,000.00

每日商报社 出售商品 23,484.49

合计 99,987,862.72 35,852,981.74

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

富阳闻达电子商务有限公司 车辆 22,174.10

171

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

杭州日报报业集团（杭州日报

房屋及建筑物 9,739,764.60 10,275,569.87

社）

杭州日报报业集团有限公司 房屋及建筑物 1,171,599.99

浙江杭报金都创意产业发展

房屋及建筑物 472,894.00 451,900.00

有限公司

萧山日报社 房屋及建筑物 365,000.00 365,000.00

余杭晨报社 房屋及建筑物 103,740.00

富阳日报社 房屋及建筑物 60,000.00 46,245.50

杭州日报报业集团（杭州日报

广告牌 125,000.00 75,000.00

社）

杭州日报报业集团有限公司 广告牌 75,000.00

杭州日报报业集团假日宾馆

车辆 2,850.00

有限公司

合计 12,037,998.59 11,291,565.37

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

北京精典博维文化传媒

6,764,951.59 2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日 否

有限公司

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

杨治国 1,300,000.00 2013 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 10 日 否

关联担保情况说明

注：担保金额1,300,000.00元系杨治国与李颖共同担保。

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

江苏省盛世广宏无线科 1,000,000.00 2015 年 01 月 13 日 2015 年 05 月 27 日

172

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

技传播有限公司

江苏省盛世广宏无线科

2,000,000.00 2015 年 02 月 26 日 2015 年 06 月 26 日

技传播有限公司

合 计 3,000,000.00

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

华立集团股份有限公司 十九楼股权 56,781,275.00

杭州日报报业集团（杭州日报

土地使用权及房屋所有权 43,700,000.00

社）

都市快报社 商标 3,383,679.26

都市快报社 设备 450,558.67

都市快报社 软件 67,362.46

合计 100,481,275.00 3,901,600.39

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 4,914,000.00 5,179,900.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

上海合印包装服务

应收账款 20,081,810.63

有限公司

浙江都市艺术文化

应收账款 9,815,363.00 2,718,320.00

发展有限公司

杭州日报报业集团

应收账款 11,346,820.37 236,580.00

（杭州日报社）

173

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州日报报业集团

应收账款 4,202,114.69 1,791,504.93

有限公司

国教视讯（北京）文

应收账款 4,807,839.58

化传媒有限公司

浙江衢州盛元文创

应收账款 3,217,678.22

印业有限公司

浙江华朗实业有限

应收账款 2,980,600.00

公司

杭州萧文置业有限

应收账款 2,875,030.00 9,240.00

公司

北京精典博维文化

应收账款 1,654,193.65

传媒有限公司

杭州萧山萧报教育

应收账款 1,445,221.32 55,350.00

咨询有限公司

湖南广和信息科技

应收账款 1,172,191.26

有限公司

杭州地铁文化传媒

应收账款 1,059,749.00 1,834,564.00

有限公司

浙江新旺财商贸有

应收账款 1,182,300.00 856,500.00

限公司

江苏省盛世广宏无

应收账款 线科技传播有限公 467,120.67

司

应收账款 萧山日报社 220,000.00

杭州汉书数字出版

应收账款 56,648.00

传播有限公司

杭州城市通媒体有

应收账款 43,200.00

限公司

深圳宏天高科技有

应收账款 21,414.85

限公司

应收账款 都市快报社 20,846.50 156,000.00

杭州读报人电子商

应收账款 8,286.30 4,398,919.00

务有限公司

杭州壁咚科技有限

应收账款 3,700.00

公司

十九楼网络股份有

应收账款 64.00 49,796.00

限公司

174

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州风茂房地产代

应收账款 352,500.00

理有限公司

杭州日报报业集团

应收账款 出版传媒控股有限 291,720.00

公司

杭州萧报国际旅行

应收账款 219,900.00

社有限公司

杭州萧山旺财商贸

应收账款 87,000.00

有限公司

浙江杭报金都创意

应收账款 35,580.00

产业发展有限公司

杭州风和会展有限

应收账款 9,450.00

公司

杭州新闻物业管理

应收账款 9,128.40

开发有限公司

应收账款 富阳日报社 4,620.00

合计 66,682,192.04 13,116,672.33

杭州地铁文化传媒

预付款项 41,320.75

有限公司

十九楼网络股份有

应收股利 6,213,033.60

限公司

华立集团股份有限

其他应收款 368,504,060.08

公司

浙江杭报金都创意

其他应收款 175,000.00

产业发展有限公司

杭州日报报业集团

其他应收款 10,000.00

有限公司

其他应收款 合计 185,000.00 368,504,060.08

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 富阳提报社 2,225,452.54

杭州日报报业集团（杭州日报

应付账款 1,978,008.67

社）

应付账款 都市周报社 873,684.07

应付账款 富阳闻达电子商务有限公司 253,383.86 512,909.23

175

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

国教视讯（北京）文化传媒有

应付账款 94,339.62

限公司

应付账款 浙江新旺财商贸有限公司 69,035.20

浙江衢州盛元文创印业有限

应付账款 53,950.39

公司

杭州汉书数字出版传播有限

应付账款 30,000.00 11,500.00

公司

杭州读报人电子商务有限公

应付账款 27,726.74

司

应付账款 杭州日报报业集团有限公司 543.85 165,356.85

应付账款 都市快报社 836,367.72

应付账款 余杭晨报社 17,554.77

应付账款 富阳旺财商贸有限公司 1,900.00

杭州风茂房地产代理有限公

应付账款 73,940.00

司

浙江杭报金都创意产业发展

应付账款 465,171.06

有限公司

应付账款 萧山日报社 1,000,000.00

应付账款 合计 5,606,124.94 3,084,699.63

预收款项 浙江华朗实业有限公司 2,783,018.87

杭州读报人电子商务有限公

预收款项 7,964.00

司

预收款项 都市快报社 316,314.26

预收款项 杭州城市通媒体有限公司 80,000.00

预收款项 杭州地铁文化传媒有限公司 1,954.72

预收款项 合计 398,268.98 2,790,982.87

杭州日报报业集团出版传媒

应付股利 904,057.22

控股有限公司

应付股利 杭州余杭新闻传媒中心 980,000.00 980,000.00

应付股利 合计 980,000.00 1,884,057.22

其他应付款 林鹭华 52,273,155.84

其他应付款 韩 锋 11,434,752.84

其他应付款 杨治国 11,434,752.84

其他应付款 蒋谢珍 3,811,584.28

其他应付款 刘志英 1,633,536.12

其他应付款 杭州日报报业集团（杭州日报 1,247,984.29 12,274,581.14

176

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

社）

其他应付款 冯岚 544,512.04

其他应付款 郑美月 544,512.04

其他应付款 杭州日报报业集团有限公司 368,091.42 277,278.41

杭州日报报业集团出版传媒

其他应付款 68,172.00

控股有限公司

浙江衢州盛元文创印业有限

其他应付款 24,000.00

公司

其他应付款 杭州网络新闻中心 734,051.82

其他应付款 富阳日报社 2,072,850.24

杭州读报人电子商务有限公

其他应付款 4,245.00

司

其他应付款 余杭晨报社 32,786.15

其他应付款 都市快报社 576.00

其他应付款 合计 83,417,839.86 15,363,582.61

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

177

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2015年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

本公司的子公司杭州日报报业集团盛元印务有限公司于2015年3月10日作为原告起诉被

告一：上海富行文化传播有限公司，被告二：昆山永丰余广告印务有限公司，被告三：上海

永丰余印务有限公司，请求三被告立即支付原告印刷款1,463,359.20元整，赔偿利息损失

165,945.00元整，截至2015年12月31日人民法院并未对该诉讼作出判决，根据律师的回复，该

诉讼材料真实可信，根据我们法律及操作实践，该诉讼案件得到法院支持可能性极高，预计

不会对财务报表造成重大影响。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

根据浙江华媒控股股份有限公司第八届董事会第十一次会议，本公司与曲水华航投资有

限公司、宁波高新区新愿景股权投资有限公司、宁波高新区新未来教育科技有限公司、曲水

华唐投资有限公司、宁波高新区红山远景投资管理中心（有限合伙）及其实际控制人吴井军、

韩丽夫妇签订《关于收购中教未来国际育科技（北京）有限公司部分股权之股权转让协议》。

依据坤元评估出具的坤元评报[2016]92号《评估报告》，截至评估基准日2016年1月31日，中

教未来100%股权的评估值为87,543.26万元。参考评估结果，交易双方经友好协商确定中教未

178

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

来60%股权的交易作价为52,200.00万元，即对应整体估值为87,000.00万元。最终本公司以

52,200.00万元现金收购曲水华航、新愿景投资持有的中教未来国际教育科技（北京）有限公

司60%股权。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

（2）未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

报刊发行业广告策划及

项目 手机视频分销业务分部 分部间抵销 合计

印刷相关业务分部

主营业务收入 1,334,201,074.84 120,855,489.55 1,455,056,564.39

主营业务成本 945,099,872.19 82,231,685.00 1,027,331,557.19

资产总额 2,282,814,165.98 111,985,901.86 2,394,800,067.84

负债总额 646,595,285.62 38,612,283.31 685,207,568.93

179

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

（1）根据浙江华智控股股份有限公司第七届董事会第十一次会议决议和2014年第一次临

时股东大会决议，本公司将除固定资产、无形资产、递延所得税资产、货币资金、应交税费

和应付股利之外的全部资产及各类负债（具体包括其他应收款、长期股权投资、其他应付款

及应付职工薪酬）售予华立集团股份有限公司。依据万邦出具的浙万评报［2014］第56号《资

产评估报告》，截至评估基准日2013年12月31日，本次出售总资产评估值为59,395.59万元、

总负债评估值为22,384.17万元、净资产评估值为37,011.42万元。在此基础上，交易各方协商

确定拟出售资产的交易价格为37,011.42万元。于2015年1月6日，上述款项收回26,000.00万元，

2015年7月6日收到余款11,011.42万元。

（2）根据浙江华媒控股股份有限公司第八届董事会第六次会议，本公司采用公开挂牌的

方式转让持有的十九楼网络股份有限公司股权11,328,875股，占十九楼总股本18.8815%。依据

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所出具的瑞华浙审字[2015]33010204号《审计报

告》，截至2014年12月31日，十九楼资产总额20,739.91万元，负债总额3,101.60万元，净资产

17,638.30万元，营业收入12,977.57万元，营业利润2,400.71万元，净利润2,561.62万元，经营

活动产生的现金流量净额3,087.74万元。依据具有证券期货业务资格的坤元资产评估有限公司

出具的坤元评报〔2015〕409号《浙江华媒控股份有限公司拟股权转让涉及的十九楼网络股份

有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》，以2014年12月31日为评估基准日，采

用收益法对十九楼的股东全部权益价值进行了评估，评估结果为41,184.82万元。在此基础上，

挂牌价格为人民币 7,930.2125 万元，实际转让价格为9,370.2125万元。其中华立集团股份有

限公司分别以18,060,425元、18,460,425元及20,260,425元竞得三份转让标的，占十九楼总股本

11.3289%。转让之后，本公司仍持有十九楼股权 11,970,001 股，占总股本 19.9500%。截止

2015年11月30日，上述款项已全部收到。

（3）根据浙江华媒控股股份有限公司第八届董事会第三次会议，本公司全资子公司杭州

日报报业集团盛元印务有限公司参与公开竞拍杭州日报报业集团（杭州日报社）的一宗土地

使用权及其上房屋所有权《余杭区乔司街道鑫园路8号3幢、4幢房地产、附属房屋及附属物》，

依据杭州厦信房地产咨询评估有限公司出具的杭厦房 [2015]估字第HZ10379 号房地产估价

报告书，该宗土地使用权及其上房屋所有权的评估价格为4,370.00 万元。根据上述评估报告

挂牌出让起始价确定为 4,370.00万元。最终本公司全资子公司杭州日报报业集团盛元印务有

限公司以成交价格4,370.00万元取得了上述土地使用权及其上房屋所有权，成为最终受让方。

上述款项已于2015年8月10日支付。截止报告出具日该产权正在办理之中。

180

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

金 计提 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 比例 金额

额 比例 例

按信用风险特征

组合计提坏账准 148,758,023.59 100.00% 148,758,023.59 368,504,060.08 368,504,060.08

备的其他应收款

合计 148,758,023.59 100.00% 148,758,023.59 368,504,060.08 368,504,060.08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

181

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

[其中：6 个月以内] 197,170.94

[7-12 个月]

1 年以内小计 197,170.94

合计 197,170.94

确定该组合依据的说明：

注：公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的

应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

重组置出资产处置款等 368,504,060.08

往来款 148,515,209.00

备用金 30,000.00

其他 212,814.59

合计 148,758,023.59 368,504,060.08

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

182

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州网络传媒有限公

往来款 72,515,209.00 6 个月以内 48.75%

司

杭州日报报业集团盛

往来款 65,000,000.00 6 个月以内 43.70%

元印务有限公司

杭州日报报业集团每

日送电子商务有限公 往来款 11,000,000.00 7-12 个月 7.39%

司

Virgin Produced LLC 其他 160,297.50 6 个月以内 0.11%

杭州日报传媒有限公

代垫费用 45,643.65 6 个月以内 0.03%

司

合计 -- 148,721,150.15 -- 99.98%

（6）涉及政府补助的应收款项

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,123,836,000.00 2,123,836,000.00 2,073,036,000.00 2,073,036,000.00

对联营、合营企

227,831,254.37 227,831,254.37 158,122,600.00 158,122,600.00

业投资

合计 2,351,667,254.37 2,351,667,254.37 2,231,158,600.00 2,231,158,600.00

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

浙江都市快报控

972,051,681.49 972,051,681.49

股有限公司

杭州网络传媒有

38,467,000.00 38,467,000.00

限公司

杭州日报传媒有

415,813,905.56 415,813,905.56

限公司

183

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州富阳日报传

69,773,700.00 69,773,700.00

媒有限公司

杭州萧山日报传

140,938,900.00 140,938,900.00

媒有限公司

杭州每日传媒有

23,640,412.95 23,640,412.95

限公司

杭州日报报业集

团盛元印务有限 325,190,800.00 325,190,800.00

公司

杭州余杭晨报传

76,063,600.00 76,063,600.00

媒有限公司

杭州都市周报传

11,096,000.00 11,096,000.00

媒有限公司

杭州华泰一媒文

5,100,000.00 5,100,000.00

化传媒有限公司

浙江华媒信息传

35,700,000.00 35,700,000.00

播有限公司

浙江华媒投资有

10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

合计 2,073,036,000.00 50,800,000.00 2,123,836,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

减值

其他

计提 准备

投资单位 期初余额 权益法下确认 综合 其他权 宣告发放现金 其 期末余额

追加投资 减少投资 减值 期末

的投资损益 收益 益变动 股利或利润 他

准备 余额

调整

一、合营企业

二、联营企业

十九楼网

络股份有 158,122,600.00 77,028,342.89 5,786,730.27 6,213,034.00 80,667,953.38

限公司

北京精典

博维文化

107,520,000.00 9,592,716.78 117,112,716.78

传媒有限

公司

184

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州华创

全媒科创

400,000.00 -106,406.57 293,593.43

园区管理

有限公司

杭州华媒

泽商创业

30,000,000.00 -243,009.22 29,756,990.78

投资合伙

企业

小计 158,122,600.00 137,920,000.00 77,028,342.89 15,030,031.26 227,831,254.37

合计 158,122,600.00 137,920,000.00 77,028,342.89 15,030,031.26 227,831,254.37

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,886,792.40

其他业务 541,700.00 494,566.10

合计 1,886,792.40 541,700.00 494,566.10

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 15,030,031.26

处置长期股权投资产生的投资收益 16,673,782.11 285,065,954.38

合计 31,703,813.37 285,065,954.38

6、其他

185

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

其中：对外转让十九楼网络股份有限公

司 18.8815%的股权，产生的投资收益

非流动资产处置损益 57,553,364.92

57,519,336.44 元；固定资产处置收益

34,028.48 元；合计 57,553,364.92 元。

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,257,524.43

受的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 50,433.30

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 926,752.59

委托他人投资或管理资产的损益 2,704,130.37

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 15,826,763.68

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 898,389.72

减：所得税影响额 74,920.88

少数股东权益影响额 1,476,284.12

合计 83,666,154.01 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 20.20% 0.280 0.280

扣除非经常性损益后归属于公司

14.24% 0.20 0.20

普通股股东的净利润

186

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

注1：（1）非流动性资产处置损益系处置固定资产损益34,028.48元以及转让十九楼网络

股份有限公司18.8815%的股权金额57,519,336.44元，合计57,553,364.92元。

（2）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值产生的收益系本公司子公司浙江都市快报控股有限公司购买杭州

云瞰科技有限公司50%的股权，其合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

50,433.30元。

（3）非货币性资产交换损益系子公司杭州日报报业集团盛元印务有限公司以固定资产

出资与衢州日报报业传媒集团有限公司以及自然人王征、汪航生、江峰共同投资设立浙江衢

州盛元文创印业有限公司，其固定资产评估价值高于账面价值考虑合并抵消因素后，差额

926,752.59元计入营业外收入。

（4）委托他人投资或管理资产的损益系非保本保收益的理财收益。

（5）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易

性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益主要系本公司的子公司杭州日报报业集团盛元印务有限公司原持

有上海合印包装服务有限公司9%的股权，账面价值为900,000.00元。本期增资后持股比例提

高到30.84%，原持有的9%的股权根据评估值确认的长期股权投资的公允价值为15,783,300.00

元高于9%股权的账面价值金额为14,883,300.00元；杭州每日传媒有限公司处置股票、基金收

益927,342.14元，基金、股票收益持有期间收益16,121.54元，合计15,826,763.68元。

注2：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。

本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——

非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

187

浙江华媒控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

1、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表；

2、经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

浙江华媒控股股份有限公司

法定代表人：赵 晴

2016年4月26日

188

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