湖北仰帆控股股份有限公司
内部控制 审计报告
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11389号
信会师报字 [2016]第
湖北仰帆控:股 份有限公司全体股东 :
按照 《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执:业则的相
“ ”
关要求 ,我们审计了湖北仰帆控股股份有限公司 (以下简 贵 公司 )
⒛15年12月31日的财务报告内部控制的有效性 。
一 、企业对 内部控制 的责任
按照 《企业 内部控制基本规范》、《企业 内部控制应用指 引》、《企
业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制 ,并评
价其有效性是贵公司董事会 的责任 。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制 的
有效性发表审计意见 ,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露 。
三、内部控制 的固有局限性
内部控制具有 固有局限性 ,存在不能防止和发现错报的可能性 。
此外,由于情况的变化可能导致 内部控制变得不恰当,或对控制政策
和程序遵循的程度降低 ,根据 内部控制审计结果推测未来内部控制 的
一
有效性具有 定风险 。
四、财务报告 内部控制审计意见
我们认为 ,贵公司于 ⒛ 15年12月31日按照 《企业内部控制基
本规范 》和相关规定在所有重大方面保持了有效 的财务报告 内部控
爿。
内部控制审计报告第 I页
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立信 会
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五 、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注 ,如财务报表附注十二所述 ,截至
财务报表批准 日,中国证券监督管理委员会对贵公司立案调查 尚在进
行过程中。此段 内容不影响 已发表的审计意见 。
中国注册会计师 :
中国注册会计师 :
中国·上海 二 0ˉ六年四月二十六 日
内部控制审计报 告第 2页
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