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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

公司代码：603308 公司简称：应流股份

安徽应流机电股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人杜应流、主管会计工作负责人钟为义及会计机构负责人（会计主管人员）涂建国

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所审计，公司 2015 年度归属于母公司所有者的净利润为 75,005,291.08

元，按母公司本期实现净利润之 10%提取法定盈余公积 5,680,531.06 元，提取法定盈余公积后,

公司本年度归属于母公司所有者可供股东分配的利润为 69,324,760.02 元。

根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》第十七条规定，上市公司发行证券，存在利

润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，

应当在方案实施后发行。鉴于公司非公开发行 A 股股票申请已于 2016 年 1 月获得中国证监会核准，

如果公司 2015 年度进行利润分配，需要在利润分配方案获得 2015 年度股东大会审议通过并实施

后方可再实施非公开发行 A 股股票，这将导致公司非公开发行 A 股股票项目发行时间窗口极短或

无法顺利实施，从而严重影响公司非公开发行项目的实施和公司的长远发展。

为加快推进公司非公开发行 A 股股票项目工作进程、保护公司投资者利益、把握公司发展

机遇，公司董事会拟定：2015 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本；同时提议在 2016

年中期进行一次利润分配。公司将严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定，综合考虑与利

润分配相关的各种因素，积极履行公司的利润分配政策，与投资者共享公司发展的成果。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

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八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于

公司未来发展的讨论与分析中有可能面对的风险因素的内容。

十、其他

无

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第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节管理层讨论与分析............................................................................................................. 9

第五节重要事项........................................................................................................................... 15

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 29

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 30

第九节公司治理........................................................................................................................... 35

第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 37

第十一节财务报告........................................................................................................................... 38

第十二节备查文件目录................................................................................................................. 109

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、应流股份指安徽应流机电股份有限公司

控股股东、应流投资指霍山应流投资管理有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

CDH 公司指 CDH Precision (HK) Limited

CEL 公司指 CEL Machinery Investment Limited，即光大控股机

械投资有限公司

应流铸造指安徽应流集团霍山铸造有限公司，本公司全资子公司

应流铸业指安徽应流铸业有限公司，本公司控股子公司

应流久源指安徽应流久源核能新材料科技有限公司，应流铸造控股

子公司

应流航源指安徽应流航源动力科技有限公司，应流铸造全资子公司

应流机械指安徽应流机械制造有限公司，本公司全资子公司

应流回收指安徽应流集团废旧金属回收有限公司，本公司全资子公

司

应流美国指安徽应流美国公司，本公司全资子公司

应流欧洲（荷兰）指安徽应流铸件和加工欧洲有限公司，本公司全资子公司

应流欧洲（英国）指安徽应流集团欧洲有限公司，应流铸业全资子公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指安徽应流机电股份有限公司章程

会计师事务所指天健会计师事务所(特殊普通合伙)

元指人民币元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称安徽应流机电股份有限公司

公司的中文简称应流股份

公司的外文名称 ANHUI YINGLIU ELECTROMECHANICAL CO.,LTD

公司的外文名称缩写 YINGLIU

公司的法定代表人杜应流

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名林欣杜超

联系地址安徽省合肥市经济技术开发区安徽省合肥市经济技术开发区

繁华大道566号繁华大道566号

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电话 0551-63737776 0551-63737776

传真 0551-63737880 0551-63737880

电子信箱 ylgf@yingliugroup.cn ylgf@yingliugroup.cn

三、基本情况简介

公司注册地址安徽省合肥市经济技术开发区繁华大道566号

公司注册地址的邮政编码 230601

公司办公地址安徽省合肥市经济技术开发区繁华大道566号

公司办公地址的邮政编码 230601

公司网址 www.yingliugroup.com

电子信箱 ylgf@yingliugroup.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所应流股份 603308

六、其他相关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦

内）

签字会计师姓名乔如林、许念来

名称国元证券股份有限公司

办公地址合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座

报告期内履行持续督导职责的

签字的保荐代表王钢、梁化彬

保荐机构

人姓名

持续督导的期间 2014 年-2015 年

名称中国国际金融股份有限公司

办公地址北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2

报告期内履行持续督导职责的座 27 层及 28 层

保荐机构签字的保荐代表徐康、周政

人姓名

持续督导的期间 2015 年-2017 年

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

同期增减(%)

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营业收入 1,345,086,440.77 1,376,366,150.00 -2.27 1,333,857,614.89

归属于上市公司股东的净利润 75,005,291.08 106,300,584.78 -29.44 162,718,011.25

归属于上市公司股东的扣除非 63,313,589.33 98,703,127.45 -35.85 154,234,135.26

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 75,125,835.08 8,228,905.30 812.95 242,657,270.76

本期末比上

2015年末 2014年末年同期末增 2013年末

减（%）

归属于上市公司股东的净资产 1,878,144,613.32 1,818,001,537.68 3.31 1,166,571,373.48

总资产 4,936,853,568.23 4,439,227,489.83 11.21 3,781,585,682.81

期末总股本 400,010,000.00 400,010,000.00 0 320,000,000

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

减(%)

基本每股收益（元／股） 0.19 0.27 -29.63 0.51

稀释每股收益（元／股） 0.19 0.27 -29.63 0.51

扣除非经常性损益后的基本每 0.16 0.25 -36.00 0.48

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 4.06 6.14 减少2.08个百分点 15.32

扣除非经常性损益后的加权平 3.43 5.70 减少2.27个百分点 14.52

均净资产收益率（%）

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 346,000,944.12 368,765,629.53 341,969,534.79 288,350,332.33

归属于上市公司股东的净利润 17,160,966.19 33,194,857.88 18,459,147.05 6,190,319.96

归属于上市公司股东的扣除非

15,591,205.22 31,869,486.78 13,709,146.06 2,143,751.27

经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 76,667,965.37 -69,960,729.16 61,176,960.65 7,241,638.22

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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单位:元币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 -460,320.67 471,552.46 555,029.87

计入当期损益的政府补助，但与公司正常 14,261,372.16 8,625,846.76 8,830,829.52

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

按照一定标准定额或定量持续享受的政

府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支 -150,231.50 -96,820.00 170,411.10

出

少数股东权益影响额 163,321.43 -94,925.57 127,883.84

所得税影响额 -2,122,439.67 -1,308,196.32 -1,200,278.34

合计 11,691,701.75 7,597,457.33 8,483,875.99

十一、采用公允价值计量的项目

单位：元币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称期初余额期末余额当期变动

金额

可供出售金融资产 41,215,857.38 44,021,458.57 2,805,601.19 2,384,761.01

合计 41,215,857.38 44,021,458.57 2,805,601.19 2,384,761.01

十二、其他

无

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

公司是专用设备零部件生产领域内的领先企业，核心技术、生产装备达到国内领先水平，主

要产品为泵及阀门零件、机械装备构件，应用在航空、核电、油气、资源及国防军工等高端装备

领域。公司专注于高端装备关键零部件的研发和制造，产品出口以欧美为主的 30 多个国家、近百

家客户，其中包括通用电气、艾默生、西门子等十余家世界 500 强企业。近年来，公司贯彻制造

强国和《中国制造 2025》战略部署，致力于重大技术装备国产化，抓住军民融合、混合经济和供

给侧改革的政策机遇，坚持以科技创新推动企业发展，加快实施“产业链延伸、价值链延伸”战

略，在核电装备、航空装备、石化装备等领域取得了突出成绩。

（二）经营模式

采购模式：公司根据订单和生产计划，通过采购订单，持续分批量向原材料供应商采购，以

有效控制成本、提高资金使用效率。

生产模式：公司实行按单定制、以销定产的生产模式。根据客户的订单要求进行定制生产，

产品与特定客户、特定订单对应，具有极强的针对性、专用性。

销售模式：公司营销中心负责市场开拓和销售，采用一对一持续营销方式，直接向客户销售

产品。

产品定价方式：公司通过技术评审、经济评审以确定产品的制造成本，以“成本加成定价法”

为基本定价方式。

（三）行业情况

专用设备零部件制造业是装备制造业的上游产业，专用设备零部件广泛应用于航空、能源、

油气和资源等重大装备行业。我国专用设备零部件行业经过多年发展，形成了门类齐全、规模较

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大、具有一定国际竞争力的产业体系，但是行业整体基础技术薄弱，产品以中低档为主，在性能、

品种、质量等方面与发达国家相比仍有较大差距，大批高端零部件的制造技术没有掌握，需要依

靠进口。在专用设备零部件制造领域，涵盖关键基础材料、先进基础工艺的高端装备关键零部件是

亟待突破的瓶颈，并且蕴含巨大的产业发展空间。因此，“十三五”规划把全面提升工业基础能力

作为实施制造强国战略的重要突破口，是我国专用设备零部件制造业迎来的一次历史机遇。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内公司主要资产未发生重大变化。

三、报告期内核心竞争力分析

公司作为全球高端装备关键零部件制造领先企业，拥有铸造、加工、组焊为一体的完整产业

链，致力于为客户提供符合各行业严格要求的特殊材质、特殊性能和复杂结构的高质量产品。公

司在国内外以铸造为源头的专用设备零部件行业具有很强的竞争力，铸造工艺技术、装备和产品

质量均处于国内领先地位并达到国际先进水平，具体的核心竞争优势主要体现在以下几个方面：

核心技术领先。公司高端装备关键零部件先进材料、现代铸造和精密加工等关键制造技术处

于国内行业领先地位，积极发展高端装备用特殊合金等关键战略材料产品。国内唯一掌握消失模

精铸技术，生产核主泵叶轮、导叶单件重量达到 3 吨，突破国内外技术极限。掌握 3D 打印、三维

建模、快速成型、无模造型等数字化制造技术，以及应用机器人的智能化高端精铸技术。公司拥

有 100 多项专利，完成数十项国家重点新产品和核一级主泵、爆破阀等国家重大科技专项任务。

装备水平领先。公司拥有从英国、美国、德国、意大利、瑞典等国进口先进设备组成的高端

精铸生产线，生产设备达到国际先进水平。公司拥有包括英国 VA 全封闭自动制壳线、美国 Retech

三室真空感应熔炼炉、德国 ALD 定向/单晶真空熔炼炉、瑞典 AVURE 热等静压机（HIP）、意大利

TAV 卧式真空热处理炉等在内的一整套行业先进设备组成的航空产品生产线；公司是国内同行业

同时拥有 AOD、VOD 和真空熔炼炉等钢液精炼设备的少数企业之一，是国内少数能够生产特殊材质

中大型零部件的企业。

制造能力突出。公司拥有镍基合金（蒙乃尔合金、哈氏合金等）、钴基合金、双相不锈钢、

超级奥氏体不锈钢等特殊材质产品 5-10 年以上的成熟产品供货经验，具备生产 100 多种特殊材质

产品的能力；公司拥有五种铸造工艺，产品单件重量从 20 克到 65 吨，能够满足不同客户对产品

性能结构的要求；公司拥有近 400 台各种先进数控机械加工设备和钣金组焊能力能够为客户提供

核心零部件“一站式”解决方案。公司是中国第一家获得 ASME III 核电产品材料组织质量证书的

企业，也是中国极少数拥有核一级泵阀类铸件《民用核安全设备制造许可证》的企业。

研发合作优势。公司与英国 CTI、北京航空材料研究院、中国工程物理研究院、中国核动力

研究设计院等国内外顶尖研究机构开展产学研合作，通过多种形式引进和吸收国际先进技术；公

司与包括卡特彼勒、艾默生、泰科、格兰富、KSB、ITT、博雷、克瑞等其他众多国际性行业领先

企业签订长期协议，形成了贯穿研发、生产各环节的全过程战略合作，成功确立了紧密的长期战

略合作伙伴关系，使公司研发、生产的高端零部件产品始终处于国际先进水平。

质量体系保证。公司各种质量体系获得国际权威机构的认证，质量保证能力达到国际先进水

平。公司具备化学、金相、力学、无损检测、长度计量、热工检测等理化、计量检测能力和手段，

并可保证可追溯性；能够进行各种镍基、钴基合金、不锈钢和合金钢等金属材料，以及铸造相关

的其他过程的材料和检测，从而保证了高端零部件产品质量完全符合欧美、日本、澳大利亚等国

际先进标准、行业标准和国际性大公司的特定标准要求。因此，公司具有保持质量体系持续有效

运行以及持续向客户交付高品质产品的能力。

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完整的产业链。公司拥有完备的以铸钢件为源头的零部件制造产业链，铸造工艺技术、装备

和产品质量均处于国内领先地位并达到国际先进水平。公司铸造优势突出，通过产业链各环节的

先进设备和多种工艺组合，将铸造毛坯经过精加工成为核心零部件，进而经过焊接组装成为模块

总成件，成功实施产业链延伸战略，生产出符合严格标准的精良产品，满足不同行业专用设备需

要。

第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，世界经济形势整体并不乐观，国内经济面临多重困难和严峻挑战，受宏观经济影响，

制造业整体低迷。公司以新思维、新观念、新方法，巩固结构调整成果，抓住转型升级机会，继

续贯彻“产业链延伸、价值链延伸”战略。面对错综复杂的国际、国内环境，公司经营管理层在

董事会领导下，积极落实股东大会、董事会决议事项，在公司全体同仁的共同努力下，取得了较

大成绩。

今年以来，公司把国家重大装备国产化作为促进发展的重要方向，抓住实施《中国制造 2025》

的重要机遇，重点发展核电、航空领域，促进产品升级和市场占位，在国内重大装备市场取得了

较多成果，具体成果如下：

在产业链延伸方面，公司全资子公司应流铸造与中国工程物理研究院核物理和化学研究所共

同出资成立了应流久源公司，从事中子吸收材料产业化及相关材料和产品的滚动开发，目前已建

成国内第一条中子吸收材料产业化生产线，还将继续开发包括中子吸收和屏蔽材料、乏燃料格架

等其他广泛应用在核电站后处理市场的新材料、新设备；公司与中国核动力研究设计院合作，实

现核动力装置、第三代核电站核岛主设备金属保温层自主设计、自主制造，应用于国防和核电工程；

公司全资子公司应流铸造申报的“核电站核一级关键泵阀铸件产业化项目”获得中央基建投资预

算 950 万元。

在价值链延伸方面，公司全资子公司应流铸造出资设立全资子公司应流航源公司，有效整合

了内部资源，加快了公司在航空发动机和燃气轮机零部件制造领域的布局和建设。中国航空工业

集团公司北京航空材料研究院与应流航源签订技术合作协议，提供了高温合金等轴晶涡轮叶片、

燃气轮机叶片、导向器等结构件制造及高温合金返回料再利用专有技术，并协助公司建立大尺寸

高难度等轴晶涡轮叶片生产线；公司与通用电气公司签订合作协议，将为通用电气公司研发多种

型号的等轴晶和定向高温合金叶片；公司“船舶和海洋工程装备关键设备高温合金及耐腐蚀合金

部件产业化项目”和“航空发动机高温合金零部件产业化能力提升项目”分别被列入 2015 年第三

批、第四批国家专项建设基金项目。

在其他方面，公司与高校和科研院所在具体研发项目和产品上进行更加深入的产学研合作，

又购买了一批国际先进水平的新设备。公司设立了国家级博士后科研工作站，引进、培养了一批

骨干专业人才；建成了国内最大规格、世界最高水平的大型热等静压设备；安装调试完成了国内

唯一的 100 千克的 ALD 单晶真空炉。通过培养技术人才和引进先进设备，公司的生产和研发手段继

续保持世界先进水平。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入 1,345,086,440.77 元，同比下降 2.27%；实现归属母公司股东

的净利润 75,005,291.08 元，同比下降 29.44%。2015 年公司营业收入基本持平，净利润有一定下

滑的主要原因是：公司人工薪酬增加导致生产成本上升；同时受国际经济形势影响，国际油价大

幅下降，工矿行业发展疲软，导致公司石油天然气设备零部件产品和工程和矿山机械零部件产品

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

价格有所下降；公司近年来研发的部分新产品并未在 2015 年产生销售收入，目前产能和效益尚未

充分释放，影响了当期利润。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 1,345,086,440.77 1,376,366,150.00 -2.27

营业成本 938,838,781.57 918,393,357.27 2.23

销售费用 51,587,826.72 61,811,088.76 -16.54

管理费用 161,926,469.84 140,328,124.82 15.39

财务费用 102,591,004.95 125,177,603.27 -18.04

经营活动产生的现金流量净额 75,125,835.08 8,228,905.30 812.95

投资活动产生的现金流量净额 -220,720,247.57 -253,700,218.34 -

筹资活动产生的现金流量净额 289,623,600.35 408,210,960.70 -29.05

研发支出 70,476,624.11 82,520,480.29 -14.59

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）

减（%）减（%）

专用设备零部件 1,314,044,685.58 912,158,907.37 30.58 -0.67 4.53 减少 3.45 个

制造业百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）

减（%）减（%）

泵及阀门零件 844,236,651.79 581,333,967.39 31.14 0.22 5.23 减少 3.28 个

百分点

机械装备构件 469,808,033.79 330,824,939.98 29.58 -2.23 3.31 减少 3.78 个

百分点

主营业务分地区情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上

分地区营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）

减（%）减（%）

境内 326,136,185.35 233,241,739.45 28.48 -8.19 -1.55 减少 4.83 个

百分点

境外 987,908,500.23 678,917,167.92 31.28 2.09 6.79 减少 3.02 个

百分点

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(2). 产销量情况分析表

生产量比上销售量比上库存量比上

主要产品生产量销售量库存量

年增减（%）年增减（%）年增减（%）

专用设备零 34,690 31,971 5,911 -13.76 -10.25 -9.18

部件

产销量情况说明

公司按铸造成形后的毛坯产品重量核算生产量，按经过机械加工后交付客户的零部件净重量

核算销售量。根据产品结构特点，机械加工会产生一定的切削余量。公司生产量与销售量存在差

额，是核算生产量、销售量时产品技术状态不同所致，符合行业特点。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占总额较上

成本构成项期占总

分行业本期金额成本比例上年同期金额年同期

目成本比

(%) 变动比

例(%)

专用设备零部直接材料 430,630,220.17 47.21 422,781,476.33 48.45 1.86

件制造业直接人工 201,951,982.09 22.14 173,897,463.00 19.93 16.13

制造费用 279,576,705.11 30.65 275,968,104.01 31.62 1.31

合计 912,158,907.37 100 872,647,043.34 100 4.53

分产品情况

本期金

上年同

本期占总额较上

成本构成期占总

分产品本期金额成本比例上年同期金额年同期

项目成本比

(%) 变动比

例(%)

泵及阀门零件 - 581,333,967.39 63.73 552,435,540.63 63.31 5.23

机械装备构件 - 330,824,939.98 36.27 320,211,502.71 36.69 3.31

合计 - 912,158,907.37 100 872,647,043.34 100 4.53

2. 费用

科目本期数上年同期数变动比例（%）

销售费用 51,587,826.72 61,811,088.76 -16.54%

管理费用 161,926,469.84 140,328,124.82 15.39%

财务费用 102,591,004.95 125,177,603.27 -18.04%

1、公司销售费用同比减少 16.54%，主要系报告期内公司客户群稳定，市场服务费以及运输装卸

费减少所致。

2、公司管理费用同比增加 15.39%，主要系报告期公司新成立应流航源公司、应流久源公司，在

正式生产经营前发生开办费所致。

3、公司财务费用同比减少 18.04%，主要系报告期内人民币汇率波动，汇兑收益增加所致。

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3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 70,476,624.11

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 70,476,624.11

研发投入总额占营业收入比例（%） 5.24

公司研发人员的数量 584

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 17.13

研发投入资本化的比重（%） 0

情况说明

公司 2014 年度费用化研发支出为 66,912,639.85 元，资本化研发支出为 15,607,840.44 元。

2015 年度，公司积极开发高端产品，费用化研发投入较 2014 年增加 5.33%。

4. 现金流

科目本期数上年同期数变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额 75,125,835.08 8,228,905.30 812.95

投资活动产生的现金流量净额 -220,720,247.57 -253,700,218.34 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 289,623,600.35 408,210,960.70 -29.05

1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 812.95%，主要系报告期内公司销售商品、提供劳

务收到的现金增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系报告期内公司购建固定资产、无形资产和

其他长期资产支付的现金减少所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 29.05%，主要系报告期内吸收投资收到的现金减少

所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末金

本期期末数上期期末数

额较上期期

项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的

末变动比例

比例（%）比例（%）

（%）

递延所得税资 15,382,692.13 0.31 10,635,746.71 0.24 44.63

产

应付票据 130,244,000.00 2.64 95,610,540.00 2.15 36.22

预收款项 2,971,512.43 0.06 6,255,461.33 0.14 -52.50

长期应付款 0 0 5,615,840.58 0.13 -100.00

递延所得税资产：主要系本期资产减值准备及可抵扣亏损增加所致。

应付票据：主要系本期票据结算增加所致。

预收款项：主要系本期预收货款减少所致。

长期应付款：主要系本期应付融资租赁款为一年内到期所致。

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

(四) 行业经营性信息分析

详见报告“第三节公司业务概要”及“第四节管理层讨论与分析”中相关描述。

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

(1) 重大的股权投资

①、2014 年 12 月 17 日，公司第二届董事会第五次（临时）会议审议通过了《公司关于全资

子公司对外投资的议案》，公司同意公司全资子公司应流铸造与中国工程物理研究院核物理和化

学研究所及自然人陈健共同出资成立合资公司应流久源，从事中子吸收材料产业化及相关材料和

产品的滚动开发。应流久源注册资本为人民币 10,000 万元，其中应流铸造以实物资产、现金出资

5,900 万元，占其注册资本的 59%，目前应流久源已完成工商注册。

②、2015 年 7 月，公司全资子公司应流铸造出资设立应流航源，从事航空发动机零部件、燃

气轮机零部件、飞机零部件的研发、生产和销售。应流航源注册资本为人民币 10,000 万元，其中

应流铸造以固定资产和现金出资 10,000 万元，占其注册资本的 100%，目前应流航源已完成工商

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

证券证券最初投资成占该公司股报告期所有者权会计核股份

期末账面值报告期损益

代码简称本权比例（%）益变动算科目来源

03698 徽商 11,800,000 0.14 44,021,458.57 2,384,761.01 2,384,761.01 可供出设立时

银行售的金认购

融资产

合计 11,800,000 / 44,021,458.57 2,384,761.01 2,380,203.45 / /

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

安徽应流集团霍山铸造有限公司，成立于 2003 年 6 月 10 日，注册资本 37,760.4456 万元，

为本公司全资子公司，经营范围：铸、锻件制造、加工及技术开发，铸造设备制作，阀门、水泵、

仪表、通用机械配件及汽车、火车、船用零配件制造、销售。民用核安全设备制造、销售（包括

泵阀类、支承类铸件和设备模块）；生产性废旧金属批发，铸造用原辅材料、金属材料和非金属

材料批发。截至 2015 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 218,483.86 万元，净资产为 76,451.51

万元。2015 年实现收入 80,772.67 万元，净利润 3,381.16 万元。

安徽应流铸业有限公司，成立于 2000 年 9 月 20 日，注册资本 1,022.1 万美元，为本公司控

股子公司，公司出资比例 51%，经营范围：生产和销售自产的精密铸件。截至 2015 年 12 月 31 日，

该公司资产总额为 24,261.36 万元，净资产为 8,356.16 万元。2015 年实现收入 45,920.67 万元，

净利润 319.22 万元。

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(八) 公司控制的结构化主体情况

无

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

行业竞争格局：在专用设备零部件制造领域，发达国家具有雄厚的制造工艺技术基础，跨国

公司及其核心供应商掌握着专用设备零部件的核心制造技术。我国专用设备零部件行业经过多年

发展，形成了门类齐全、规模较大、具有一定国际竞争力的产业体系。近年来，我国专用设备零

部件发展态势良好，少数领先企业制造技术水平和产品性能接近或达到国际先进水平，但行业整

体基础技术薄弱，产品以中低档为主，在性能、品种、质量等方面与发达国家相比仍有较大差距，

大批高端零部件的制造技术没有掌握，需要依靠进口。

行业发展趋势：首先，专用设备零部件单一品种批量生产、特殊产品内部配套的传统生产模

式，已经不能适应高端装备行业巨大的市场需求、快速技术升级和全球产业转移的发展要求，部

分领先企业实行专业化定制的创新经营模式，专用设备零部件专业化制造成为行业主流趋势；其

次，为了满足专用设备零部件的高性能要求，保证各环节严格执行统一的标准规范要求，满足下

游客户缩短供应链流程的要求，构建完整的专用设备零部件制造产业链，成为专用设备零部件行

业又一发展趋势。

(二) 公司发展战略

公司坚持“产业链延伸、价值链延伸”的发展战略，始终秉承“精品思想、精细操作、精细

过程、精品结果”的发展理念，发挥现有的人才、技术、市场、客户等方面的优势，适时把握宏

观经济、终端行业和全球市场变化趋势，努力把公司打造成为国际领先的专用设备高端零部件供

应商。

(三) 经营计划

2016年度，公司预计实现营业收入149,000万元，预计营业成本和期间费用136,000万元。公

司将继续坚持“产业链延伸、价值链延伸”战略，致力于成为专用设备零部件行业具有国际竞争

力的领先企业。具体计划如下：

（一）加大技术研发，巩固竞争优势

公司要把握国内外市场趋势和行业技术的发展方向，继续推动转型升级，重点发展航空发动

机和燃气轮机等航空国防领域高端产品，在核岛核心设备产品基础上发展核能新材料、新设备。

公司将继续购置国际先进研发设备，引进领军技术人才、培养骨干技术人才，与国内外顶尖研究

机构开展产学研合作，多种形式引进消化吸收国际领先技术，依靠科技创新促进转型升级发展。

公司将进一步加强与客户的交流，持续致力于核电、航空领域的技术创新和技术突破，依靠强大

的研发能力和技术支持，与客户保持更加紧密的合作，巩固公司在重大技术装备国产化项目及国

际高端油气钻采项目上的竞争优势。

（二）推动非公开发行，促进公司发展

2016 年，公司将积极推进于 2015 年审议通过的非公开发行 A 股股票方案。通过非公开发行募

集资金项目的投入，巩固和提升公司专用设备高端零部件的研发和生产能力；同时，优化公司财

务结构，降低公司资产负债率，增强财务稳健性和提高公司抗风险能力并降低公司融资成本；通

过设立有限合伙企业让公司员工参与认购，在让公司员工享受公司发展成果的同时，也充分调动

其积极性和创造性，提高公司的凝聚力和竞争力，从而促进公司持续健康发展。

（三）提升工作效率，持续培养人才

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

2016 年，公司将持续通过员工培训、设备改造、工艺优化、全员创新等多种途径提升效率。

在现有人员结构和各种机制的基础上不断完善公司培训体系，充分挖掘现有人力资源潜力，调动

员工积极性，提高生产效率。公司将根据发展战略和质量方针、技术改进及提升目标，通过内训、

外训等多种形式对员工进行各类相关知识及专业技能的培训，在满足客户质量体系审核培训的基

础上，兼顾新员工培训、安全培训，突出高技能、高级技术人才培养，为公司战略发展提供人力

资源支持。

2016年，面对市场机遇和日趋激烈的行业竞争局势，公司将继续贯彻“产业链延伸、价值链

延伸”基本战略，始终坚持“一切以客户为中心、以客户满意为目标”的准则，继续加大研发力

度和创新投入，巩固公司竞争优势，增强公司竞争力，将公司打造成为有重要国际影响力的全球

高端装备关键零部件制造领先企业。

(四) 可能面对的风险

1、主要原材料价格波动的风险。本公司产品的主要原材料为废钢、废不锈钢、镍等合金材料。

公司按照成本加成的定价原则来确定产品价格，主要原材料价格的波动会对公司主营产品的销售

定价产生一定影响。公司可以通过调整产品价格转移主要原材料价格波动的风险，但由于公司产

品价格变动与主要原材料价格变动在时间上存在一定的滞后性，而且在变动幅度上也存在一定差

异。因此，主要原材料价格的波动将会对经营业绩的稳定性产生一定影响，公司存在因主要原材

料价格大幅波动所致的经营风险。

2、汇率变动风险。公司部分产品出口销售，在出口贸易中公司采取的主要结算货币为美元、

英镑和欧元。自 2005 年 7 月人民币汇率制度改革后，人民币对各主要外币汇率呈上升趋势，对公

司以外币结算的经营业务产生了一定的影响。如果人民币汇率变化幅度较大，将会对公司的经营

产生一定的不利影响。

3、偿债风险。近年来公司积极扩大生产经营规模，报告期内，公司固定资产的持续投入和流

动资金需求增加使公司对资金的需求量不断增加。公司于 2015 年 6 月启动了非公开发行 A 股股票

计划，但截至报告期末募集资金尚未到位，面对快速增长的资金需求，公司主要的融资手段依然

是银行借款，因而资产负债率水平还是处在一个较高的水平。2015 年末，公司资产负债率 61.96%，

流动比率和速动比率总体水平偏低，公司存在一定的偿债风险。

4、行业及市场风险。公司属于专用设备零部件制造行业，产品应用在航空、核电、油气、资

源及国防军工等高端装备领域。公司主要下游行业的发展与宏观经济整体发展趋势基本一致，经

济环境变化对公司产品的市场需求影响较大。如果下游相关行业受宏观经济波动的影响致使经营

状况受到冲击，公司的生产经营将面临一定的风险。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司于 2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东大会审议通过了《2014 年度利润分配方案》，

公司以首次公开发行后的总股本 400,010,000 股为基数, 每 10 股派发现金红利 0.54 元（含税），

共计分配现金红利 21,600,540.00 元。公司于 2015 年 7 月 13 日在《中国证券报》、《上海证

券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）上刊登了《2014 年

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度分红派息实施公告》，股权登记日为 2015 年 7 月 16 日，除权除息日为 2015 年 7 月 17 日，现

金红利发放日为 2015 年 7 月 17 日。公司 2014 年利润已经分配完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转表中归属于上市

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数（股）公司股东的净利

（股）（含税）（含税）的净利润的

润

比率(%)

2015 年 - 0 0 0 75,005,291.08 0

2014 年 - 0.54 - 21,600,540.00 106,300,584.78 20.32

2013 年 - 0.82 - 32,800,820.00 162,718,011.25 20.16

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通未分配利润的用途和使用

股现金利润分配预案的原因计划

根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》第十七条规定，上市公公司未分配利润将用于补

司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东充日常生产经营的流动资

大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后金，促进公司正常经营和

发行。鉴于公司非公开发行 A 股股票申请已于 2016 年 1 月获得中国发展需要。

证监会核准，如果公司 2015 年度进行利润分配，需要在利润分配方

案获得 2015 年度股东大会审议通过并实施后方可再实施非公开发行

A 股股票，这将导致公司非公开发行 A 股股票项目发行时间窗口极短

或无法顺利实施，从而严重影响公司非公开发行项目的实施和公司的

长远发展。为加快推进公司非公开发行 A 股股票项目工作进程、保护

公司投资者利益、把握公司发展机遇，公司董事会提议 2015 年度不

进行利润分配，也不进行资本公积转增股本；同时提议在 2016 年中

期进行一次利润分配。

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

是如未

是如未能

否能及

否及时履

及时履

有行应说

承诺承诺承诺承诺时间时行应

承诺背景履明未完

类型方内容及期限严说明

行成履行

格下一

期的具体

履步计

限原因

行划

解决应流控股股东及实际控制人关于避免同业竞争的承诺：1、承诺人目前没有以任何形式从事与应流股份及其下属企业的主营业务构成承诺长期否是

同业投资、或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；2、承诺人将采取有效措施，促使其控制的企业及其下属企业、将来参与投资的有效

竞争杜应企业不会再中国境内和境外：（1）以任何形式直接或间接从事任何与应流股份及其下属企业主营业务构成或可能构成直接或间

与首次公流接竞争关系的业务或活动，或于该等业务中拥有权益或利益；（2）以任何形式支持股份公司及其下属企业以外的他人从事与应

开发行相流股份及其下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动；（3）以其他方式介入（不论直接或

关的承诺间接）任何与应流股份及其下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。3、凡承诺人以及承

诺人控制的企业及其下属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与应流股份及其下属企业的主营业务构成竞争关

系的业务或活动，承诺人以及承诺人控制的企业及其下属企业会将以应流股份认为合适的方式解决。4、承诺人同意承担并赔偿

因违反上述承诺而给应流股份及其下属企业造成的一切损失、损害和开支

解决应流控股股东及实际控制人关于解决关联交易的承诺：如本公司/本人及其控制的其他企业今后与应流股份不可避免地出现关联交承诺长期否是

与首次公

关联投资、易，将根据《公司法》和公司章程的规定，依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行交易，以有效

开发行相

交易杜应维护应流股份及所有股东的利益，本公司/本人将不利用在股份公司中的地位，为本公司/本人及控制的其他企业在与应流股份

关的承诺

流关联交易中谋取不正当利益。

股份杜应实际控制人关于股份限售的承诺：本人作为安徽应流机电股份有限公司的实际控制人，自安徽应流机电股份有限公司股票上市 2014 年 1 是是

与首次公

限售流之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已直接或间接持有的股份公司的股份，也不由股份公司收购该部分股份。月 22 日至

开发行相

2017 年 1

关的承诺

月 23 日

股份应流控股股东及其一致行动人关于股份限售的承诺：自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公司已直接或 2014 年 1 是是

限售投资、间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。当首次出现发行人股票上市后 6 个月内发行人股票连续 20 个交易日的月 22 日至

衡邦收盘价均低于发行人的股票发行价格或者发行人上市后 6 个月期末收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，本公司持有的发 2017 年 1

与首次公

投资、行人股票的锁定期将在原承诺期限 36 个月的基础上自动延长 6 个月，即锁定期为发行人股票上市之日起 42 个月。若发行人已月 23 日

开发行相

衡玉发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指发行人股票复权后的价格。自锁定期届满之日起 24 个

关的承诺

投资、月内，若本公司试图通过任何途径或手段减持发行人首次公开发行股票前本公司已持有的发行人股票，则本公司的减持价格应

衡宇不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。若在本公司减持发行人股票前，发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等

投资除权除息事项，则本公司的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。

与首次公股份 CDH 公持股 5%以上的其他股东关于股份限售的承诺：自应流股份股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或 2014 年 1 是是

开发行相限售司、者间接持有的应流股份公开发行股票前已发行的股份，也不由应流股份回购本公司直接或者间接持有的应流股份公开发行股票月 22 日至

关的承诺 CEL 公前已发行的股份。 2015 年 1

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

司月 22 日

其他杜应实际控制人关于招股说明书真实、准确、完整及赔偿措施的承诺：一、本人为应流机电首次公开发行股票并上市制作、出具的承诺长期否是

流文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、若因本人为应流机电制作、出具的首次公开发行文件有虚假记载、误导有效

性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。（一）证券监督管理部门或其他有权部门认定应流机

与首次公

电《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且本人因此承担责任的，本人在收到该等认定书面通知后三个工

开发行相

作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作。（二）本人将积极与发行人、其他中介机构、投资者沟通协商确定赔偿范围、赔

关的承诺

偿顺序、赔偿金额、赔偿方式。（三）经前述方式协商确定赔偿金额，或者经证券监督管理部门、司法机关认定赔偿金额后，

依据前述沟通协商的方式或其它法定形式进行赔偿。上述承诺内容系本人真实意思表示，真实、有效，本人自愿接受监管机构、

自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应责任。

其他应流控股股东及其一致行动人关于招股说明书真实、准确、完整及赔偿措施的承诺：1、《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、承诺长期否是

投资、误导性陈述或重大遗漏之情形，且本公司对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。2、若证有效

衡邦券监督管理部门或其他有权部门认定《招股说明书》所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等

与首次公投资、情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的，则本公司承诺将于上述情形发生之日起 20 个交易日内，

开发行相衡玉按照历次转让的加权平均价或证券监督管理部门认可的其他价格通过上海证券交易所交易系统依法购回已转让的全部原限售股

关的承诺投资、份。3、若《招股说明书》所载之内容出现前述第 2 点所述之情形，则本公司承诺在按照前述安排实施原限售股份购回的同时将

衡宇极力促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股。4、若《招股说明书》所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗

投资漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本公司将依法赔偿投资者损失。赔偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额，

或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。

其他应流应流股份关于招股说明书真实、准确、完整及赔偿措施的承诺：1、《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或承诺长期否是

股份重大遗漏之情形，且本公司对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。2、若证券监督管理部有效

门或其他有权部门认定《招股说明书》所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断本

公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的，则本公司承诺将按如下方式依法回购本公司首次公开发行的全部新

股：（1）若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易之阶段内，则本公司将公开发行募集资金，于

与首次公上述情形发生之日起 5 个工作日内，按照发行价并加算银行同期存款利息返还给网上中签投资者及网下配售投资者；（2）若上

开发行相述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成上市交易之后，则本公司将于上述情形发生之日起 20 个交易日内，按照发行价

关的承诺格或证券监督管理部门认可的其他价格通过上海证券交易所交易系统回购本公司首次公开发行的全部新股。3、若《招股说明书》

所载之内容出现前述第 2 点所述之情形，则本公司承诺在按照前述安排实施新股回购的同时将极力促使本公司控股股东霍山应

流投资管理有限公司，以及霍山衡邦投资管理有限公司、霍山衡玉投资管理有限公司、霍山衡宇投资管理有限公司依法购回已

转让的全部原限售股份。4、若《招股说明书》所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中

遭受损失的，则本公司将依法赔偿投资者损失。赔偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机

关认定的方式或金额确定。

分红公司公司在制定的《公司上市后三年内股东未来分红回报规划》中承诺：1、股东分红回报规划的制订原则：公司将着眼于长远和可 2014 年至是是

与首次公持续发展，综合考虑企业实际情况、发展目标，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对股利分配作出制度 2016 年

开发行相性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。公司股东回报规划充分考虑和听取股东特别是中小股东的要求和意愿，在保

关的承诺证公司正常经营业务发展的前提下，严格按照相关法律法规及公司章程规定的程序实施，坚持现金分红优先、现金分红为主的

基本原则。董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，按照相关法律法规及公司

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章程规定的程序提出并实施股票股利分配预案。2、未来三年的股东回报规划：未来三年的利润分配，公司将按照公司章程的要

求，每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的 20%。在确保上述现金股利分配的前提下，公司可以根据公司实

际经营需要，进行股票股利分配或公积金转增股本。公司至少每三年重新审阅一次《股东分红回报规划》，在符合公司章程的

前提下，对公司的股利分配规划作出适当且必要的修改，并由公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司目前盈利规模、现

金流量状况、发展所处阶段及当期资金需求，制定年度或中期分红方案。公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红

议案，独立董事应发表明确意见，并交付股东大会进行表决，接受所有股东对公司分红的建议和监督。公司董事会未做出现金

利润分配预案的，独立董事应对此发表独立意见。公司应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用

途。股东违规占有公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

其他应流公司、控股股东及其一致行动人关于股价稳定预案承诺如下：“1、本公司将严格按照《股价稳定预案》之规定全面且有效地履 2014 年 1 是是

股份、行本公司在《股价稳定预案》项下的各项义务和责任。2、本公司将极力敦促相关方严格按照《股价稳定预案》之规定全面且有月 22 日至

应流效地履行其在《股价稳定预案》项下的各项义务和责任。”《股价稳定预案》为：为了维护公司二级市场股价稳定，安徽应流 2017 年 1

投资、机电股份有限公司（以下简称“公司”）会同相关方制定了以下稳定公司股价的预案。本预案中公司控股股东霍山应流投资管月 23 日

衡邦理有限公司，以及霍山衡邦投资管理有限公司、霍山衡宇投资管理有限公司、霍山衡玉投资管理有限公司合称为增持方。1、预

与首次公投资、案启动条件:公司上市后 3 年内，如本公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于最近一期定期报告披露的每股净资产，本公司

开发行相衡玉自该事项发生之日起 3 个交易日内启动预案。2、预案内容:公司股价触及预案启动条件后，在股权分布满足上市条件的前提下，

关的承诺投资、增持方将启动增持计划，自该事项发生之日起 20 个交易日内，采用增持方的自有资金，通过上海证券交易所交易系统以不低于

衡宇人民币 1,000 万元的总金额增持本公司的股票，且增持比例不超过本公司总股本的 2%。如果在预案实施过程中，连续 3 个交易

投资日公司股票收盘价高于每股净资产，则预案自动终止。如果增持完成后公司股价再次触及预案启动条件，增持方将继续按照预

案内容履行增持义务，且连续 12 个月内增持比例累计不超过总股本的 5%。在增持计划实施期间及法定期限内不减持其持有的本

公司的股份。3、信息披露:增持方在启动股价稳定措施时将提前公告具体实施方案。4、相关承诺:对于本公司未来新聘任的董

事和高级管理人员，本公司将督促其签署《关于执行安徽应流机电股份有限公司股价稳定预案的承诺函》。

其他应流控股股东及其一致行动人关于持有及减持应流股份之股份意向的承诺：本公司作为安徽应流机电股份有限公司（以下简称“应承诺长期否是

投资、流机电”）的控股股东，就应流机电首次公开发行及上市后本公司持有及减持应流机电之股份的意向说明并承诺如下：一、本有效

衡邦公司既不属于应流机电的财务投资者，也不属于应流机电的战略投资者，本公司力主通过长期持有应流机电之股份以实现和确

投资、保本公司对应流机电的控股地位，进而持续地分享应流机电的经营成果。因此，本公司具有长期持有应流机电之股份的意向。

衡玉二、在本公司所持应流机电之股份的锁定期届满后，且在不丧失对应流机电控股股东地位、不违反本公司已作出的相关承诺的

与首次公

投资、前提下，本公司存在对所持应流机电的股票实施有限减持的可能性，但届时的减持幅度将以此为限：（1）自应流机电上市之日

开发行相

衡宇起 37 个月至 48 个月期间，减持额度将不超过本公司届时所持应流机电股份总数的 10%；（2）自应流机电上市之日起 49 个月至

关的承诺

投资 60 个月期间，减持额度将不超过本公司届时所持应流机电股份总数的 15%；（3）本公司的减持价格将均不低于应流机电上一年

度经审计的每股净资产值及股票首次公开发行的价格。若应流机电已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则

上述减持价格指应流机电股票复权后的价格。三、若本公司拟减持应流机电股份，将在减持前 3 个交易日公告减持计划，减持

价格不低于公告日前 20 个交易日应流机电股票均价。减持将通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式

依法进行。

与首次公其他 CDH 公持股 5%以上的股东关于持有及减持应流股份之股份意向的承诺：一、自应流机电股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托承诺长期否是

开发行相司、他人管理本公司直接或者间接持有的应流机电公开发行股票前已发行的股份，也不由应流机电回购本公司直接或者间接持有的有效

关的承诺 CEL 公应流机电公开发行股票前已发行的股份。二、本公司如在所持应流机电股份锁定期届满后的 24 个月内减持应流机电的股份，则

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司届时的减持价格均将不低于应流机电上一年度经审计的每股净资产值；三、本公司在所持应流机电股份锁定期届满后的 12 个月

内，累计减持应流机电的股份比例不超过本公司届时所持应流机电股份总数的三分之二；四、本公司在所持应流机电股份锁定

期届满后的 24 个月内，本公司累计减持应流机电的股份不超过届时所持应流机电的 100%。五、若本公司拟减持应流机电股份，

将在减持前 3 个交易日公告减持计划。减持将通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行。

与首次公其他杜应实际控制人杜应流先生就关于安徽天一矿业有限责任公司股权纠纷一案承诺：在永固公司及其大股东韩世凯不能依据其出具的承诺长期否是

开发行相流《承诺函》承担天一矿业诉讼的不利结果时，本人将自行承担应流铸造在该案中的败诉风险，以及与之相关的或有经济损失，有效

关的承诺以确保应流铸造不会因天一矿业诉讼而遭受经济损失或不利影响。

与首次公其他杜应实际控制人杜应流先生承诺：若应流股份及其子公司被要求为其职工补缴或被追偿未缴纳的住房公积金，本人将全额承担该部承诺长期否是

开发行相流分补缴和被追偿的损失，保证应流股份及其子公司不因此受到任何经济损失。有效

关的承诺

其他 CDH 公持股 5%以上的其他股东出具特别承诺与保证：1、本公司不存在为取得应流股份控制权而采取其他任何通过增持、协议、合作、承诺长期否是

司、关联方关系等合法途径扩大本公司对应流股份的控制比例，或者巩固本公司对应流股份的持股地位，或者在行使表决权时采取有效

与首次公 CEL 公相同意思表示的一致行动情形。2、本公司保证未来不通过任何途径取得应流股份的控制权，或者利用持股地位干预应流股份正

开发行相司常生产经营活动。3、本公司保证未来不采取任何途径，包括但不限于定向转让股份、协议、合作、合并、重组等途径导致应流

关的承诺股份的控制权转移；4、本公司保证未来不采取任何安排，包括但不限于定向转让股份、协议、合作、合并、重组等安排导致与

应流股份经营相同、相似业务的经营者直接或间接持有应流股份的股份、权益；本公司将在持有应流股份的期间受上述承诺与

保证的约束，并承担应流股份及其股东因本公司违反上述承诺与保证所遭受的一切损失。

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(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

否达到原盈利预测及其原因作出说明

公司首次公开发行募集资金投资项目中“重大技术装备关键零部件制造项目”和“高温合金

和高性能零部件热处理工艺（热等静压）技术改造项目”尚未达到盈利预测目标，具体原因如下：

1、重大技术装备关键零部件制造项目：根据公司发行时披露的招股说明书和本项目可行性研

究报告书，本项目混合期 2 年，税后利润 2,481.40 万元，达产期 9 年，每年年均税后利润 12,523.90

万元。混合期 2 年，其中建设期 1.5 年，建设期不产生效益，投产期 0.5 年，需实现税后利润 2,481.40

万元。2015 年 4 月末本项目建设完成，2015 年系投产期的第一个年度，本项目 2015 年 5-12 月实

际实现效益 2,375.22 万元，由于项目刚刚投产，尚未充分发挥产能，故未达到预计效益。

2、高温合金和高性能零部件热处理工艺（热等静压）技术改造项目：根据公司发行时披露的

招股说明书，本项目计算期年均税后利润 3,039.61 万元，截至 2015 年 12 月 31 日该项目刚达到

预定可使用状态，故未达到预计效益。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 90

境内会计师事务所审计年限 6年

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通 20

合伙）

保荐人中国国际金融股份有限公司 -

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较

大的债务到期未清偿等情况。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

□适用 √不适用

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 63,108

报告期末对子公司担保余额合计（B） 63,108

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 63,108

担保总额占公司净资产的比例(%) 32.90

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 3,108

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,108

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未到期担保可能承担连带清偿责任说明无

担保情况说明报告期内，公司为资产负债率超过70%的全资子公司应流

美国提供担保，该项担保已经公司于2015年5月22日召开

的2014年度股东大会审议通过。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用 √不适用

2、委托贷款情况

□适用 √不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

无

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十四、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

1、股东权益保障

公司根据《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规的规定，建立健全了股东大会、董事

会、监事会、经理层组成的法人治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层相互

独立、责任明确、相互协调、相互制衡的内部治理机制，建立了体系完整、流程清晰、运转流畅

的风险管理体系，从机制上保证了全体股东的权益。

公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律法规和规章制度规定，

切实保证信息披露及时、公平、客观、真实、准确和完整，不存在各股东所获信息在时间和内容

上的差异化。公司设立董事会办公室，负责信息披露和投资者关系管理工作。公司 2015 年度指定

《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和上海证券交易所网

（http://www.sse.com.cn）为信息披露媒体，并将公司基本信息、定期报告以及临时公告等相关

信息披露的纸质版文件均存放于公司董事会办公室，方便广大股东查阅。报告期内，公司通过投

资者现场调研、投资者电话咨询等方式对每一位关注公司成长的投资者的提问进行认真主动地回

复。努力构建和谐投资者关系，关注中小股东权益保护。

2、人力资源

公司及下属子公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳

动合同法》等相关法律法规及政策的规定与全部员工签订书面劳动合同，员工根据签订的劳动合

同享受权利和承担义务。公司员工的福利、劳动保护按照国家及地方政府的有关政策规定执行，

为员工办理了养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险。

公司围绕“以人为本、人尽其才”的用人理念，依据公司发展战略，进行人力资源发展规划。

公司将人才视为资本，重视员工能力素质提升，强调人才的增值，依据员工潜能及特长提供适合

员工发展的空间和通道，同时高度关注人才与岗位匹配度，创造出与其才能相符合的价值。公司

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以鼓励员工持续贡献、高绩效高激励为导向，建立并不断完善薪酬、绩效、晋升等人才激励机制，

吸引人才、留住人才，营造有利于员工发展的工作平台和环境，实现个人价值、公司及社会价值

创造的共赢。

3、安全生产

公司非常重视安全生产工作，认真执行国家关于安全生产相关的法律法规和标准，坚持“安

全第一、预防为主”的安全生产方针。公司设立了安全生产委员会，由公司总经理、副总经理、

主要部门负责人以及各子公司负责人组成，总经理担任安全生产委员会主任。公司设立安全生产

委员会办公室（安全办），配备了专职安全生产管理人员，负责贯彻落实各种安全生产法规、制

度、标准，检查、纠正、考核各项规章制度落实情况、安全技术措施及安全操作规程执行情况、

劳动防护用品使用情况、安全教育和人员资质等。

公司建立了安全生产责任制，公司安全生产委员会与各子公司、部门签订《安全生产管理目

标责任状》，各子公司、部门逐级签订直至班组，责任状规定了安全生产管理职责、安全生产管

理目标、安全生产责任人及考核办法。

公司制定了安全生产规章制度和安全操作规程，包括安全生产管理通则、安全生产目标管理

考核实施细则、安全例会制度、安全生产检查制度、安全员巡查制度、危险源（点）分级监控制

度，以及职工个人劳动防护用品使用管理制度、安全劳保用品采购和验收管理规定、防暑降温措

施管理办法等。

4、环境保护

公司生产中不存在重污染情形。公司现有项目符合国家和地方产业政策。

公司一直奉行“绿色铸造”的环保理念，积极采取有效措施加强环境保护和污染防治，通过

采用国际先进设备和工艺技术，从源头控制和减少污染物的排放，实施清洁生产，力求将对生态

环境的不利影响降至最小。公司采用中频炉、电弧炉、真空炉、AOD/VOD 等先进熔炼设备，与生

产线同时建成投产的国际先进水平的砂再生系统，使铸造型砂得到再生循环利用；采用被称为二

十一世纪铸造技术的消失模铸造等精密铸造技术，大大减少加工余量和排放。

公司生产过程仅产生少量废水、废气、废渣。公司建有除尘系统、水处理站、消音和隔音设

施等环保设施，各环保设施运行正常，生产过程产生的粉尘、废气、噪声及固体废弃物，经过处

理后达标排放。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、普通股股份变动情况说明

无

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

无

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

2015 年 6 月 15 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过了关于非公开发行 A 股股票

预案及相关事项，非公开发行 A 股股票的相关议案已经于 2015 年 7 月 1 日召开的公司 2015 年第

一次临时股东大会审议通过。公司本次非公开发行 A 股股票募集资金总额不超过 151,453 万元（含

151,453 万元），募集资金投资项目分别为航空发动机及燃气轮机零部件智能制造生产线项目、

偿还银行贷款和补充流动资金。中国证监会发行审核委员会已于 2015 年 12 月 16 日审核通过了公

司非公开发行 A 股股票的申请。公司于 2016 年 1 月 13 日收到了《关于核准安徽应流机电股份有

限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]59 号）。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

本年增

年初限售股本年解除限售年末限限售解除限售

股东名称加限售

数股数售股数原因日期

股数

CDH Precision (HK) 64,905,596 64,905,596 0 0 首发 2015 年 1

Limited 上市月 22 日

光大控股机械投资有限 64,905,596 64,905,596 0 0 首发 2015 年 1

公司上市月 22 日

郑州亿仁实业有限公司 5,000,000 5,000,000 0 0 首发 2015 年 1

上市月 22 日

东莞市联景实业投资有 15,000,000 15,000,000 0 0 首发 2015 年 1

限公司上市月 22 日

上海正海聚亿投资管理 10,000,000 10,000,000 0 0 首发 2015 年 1

中心（有限合伙）上市月 22 日

合计 159,811,192 159,811,192 0 0 / /

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

截至报告期内公司没有证券发行与上市情况。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

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三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 23,990

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 25,051

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

股东名称报告期内增期末持股数比例持有有限售条股东

股份

（全称）减量 (%) 件股份数量数量性质

状态

霍山应流投资管理 0 132,732,130 33.18 132,732,130 21,770,00 境内非国

质押

有限公司 0 有法人

CDH PRECISION（HK） -27,650,500 37,255,096 9.31 0 境外法人

无

LIMITED

光大控股机械投资 -27,650,500 37,255,096 9.31 0 境外法人

无

有限公司

霍山衡邦投资管理 0 21,971,589 5.49 21,971,589 境内非国

无

有限公司有法人

霍山衡玉投资管理 0 4,152,597 1.04 4,152,597 境内非国

无

有限公司有法人

全国社保基金一一 3,906,924 3,906,924 0.98 0 未知

未知

零组合

科威特政府投资局 2,927,598 2,927,598 0.73 0 未知

未知

－自有资金

中国建设银行－华 2,667,663 2,667,663 0.67 0 未知

宝兴业收益增长混未知

合型证券投资基金

国家开发投资公司 2,636,201 2,636,201 0.66 0 未知未知

中国银行股份有限 2,595,250 2,595,250 0.65 0 未知

公司－富兰克林国

未知

海潜力组合混合型

证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股份种类及数量

股东名称

股的数量种类数量

CDH PRECISION（HK）LIMITED 37,255,096 人民币普通股 37,255,096

光大控股机械投资有限公司 37,255,096 人民币普通股 37,255,096

全国社保基金一一零组合 3,906,924 人民币普通股 3,906,924

科威特政府投资局－自有资金 2,927,598 人民币普通股 2,927,598

中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型 2,667,663 2,667,663

人民币普通股

证券投资基金

国家开发投资公司 2,636,201 人民币普通股 2,636,201

中国银行股份有限公司－富兰克林国海潜 2,595,250 2,595,250

人民币普通股

力组合混合型证券投资基金

中国建设银行－宝盈资源优选股票型证券 2,399,226 2,399,226

人民币普通股

投资基金

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

中国光大银行股份有限公司－国投瑞银创 2,317,634 2,317,634

人民币普通股

新动力混合型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－宝盈策略增 2,146,614 2,146,614

人民币普通股

长混合型证券投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明本公司实际控制人杜应流同时在控股股东应流投资和其他三名

股东衡邦投资、衡宇投资、衡玉投资担任执行董事。且上述四

家公司为一致行动人。其他股东之间未知是否存在关联关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易

序有限售条件股东持有的有限售条情况

限售条件

号名称件股份数量可上市交新增可上市交

易时间易股份数量

1 霍山应流投资管 132,732,130 2017 年 1 月自公司股票上市之日

理有限公司 23 日起 36 个月之内限售

2 霍山衡邦投资管 21,971,589 2017 年 1 月自公司股票上市之日

理有限公司 23 日起 36 个月之内限售

3 霍山衡玉投资管 4,152,597 2017 年 1 月自公司股票上市之日

理有限公司 23 日起 36 个月之内限售

4 霍山衡宇投资管 1,332,492 2017 年 1 月自公司股票上市之日

理有限公司 23 日起 36 个月之内限售

上述股东关联关系或本公司实际控制人杜应流同时在控股股东应流投资和其他三名股东衡

一致行动的说明邦投资、衡宇投资、衡玉投资担任执行董事。且上述四家公司为一致行

动人。

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称霍山应流投资管理有限公司

单位负责人或法定代表人杜应流

成立日期 2010 年 11 月 23 日

主要经营业务对各类行业的投资（国家法律、法规禁止投资的行业除外）；

投资管理咨询；企业管理咨询；股权投资及咨询。

报告期内控股和参股的其他境内外无

上市公司的股权情况

其他情况说明无

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

报告期内控股股东未发生变更。

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名杜应流

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务 2008 年至 2011 年 3 月在安徽应流机电有限责任公司担任董

事长、总经理，2011 年 3 月起在安徽应流机电股份有限公司

担任董事长、总经理。

过去 10 年曾控股的境内外上市公无

司情况

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内实际控制人未发生变更。

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

五、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

年度内报告期内从是否在

增减

年股份增公司获得的公司关

姓名职务(注) 性别任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动

龄减变动税前报酬总联方获

原因

量额（万元）取报酬

杜应流董事长、总经理男 64 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 52,410,608 52,410,608 66 否

林欣董事、副总经男 42 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 36 否

理、董事会秘书

丁邦满董事、副总经理男 54 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 30 否

涂建国董事男 53 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 2,295,614 2,295,614 14.8 否

胡晓玲董事女 46 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 - 否

李威董事男 43 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 - 否

陈翌庆（已独立董事男 53 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 3.3333 否

辞职）

王玉瑛独立董事女 46 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 4 否

孙艺茹独立董事女 42 2015 年 5 月 22 日 2017 年 2 月 28 日 2.3333 否

曹寿丰监事会主席男 43 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 1,053,633 1,053,633 20 否

万正祥监事男 53 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 2,916,007 2,916,007 11.2 否

杨浩监事男 36 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 774,761 774,761 12 否

徐卫东副总经理男 48 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 898,734 898,734 32 否

程玉江副总经理男 60 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 2,698,856 2,698,856 30 否

沈厚平副总经理男 47 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 30 否

钟为义财务总监男 48 2014 年 3 月 1 日 2017 年 2 月 28 日 26 否

金建国（已独立董事男 63 2014 年 3 月 1 日 2015 年 5 月 22 日 1.6667

卸任）

合计 / / / / / 63,048,213 63,048,213 / 319.3333 /

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

姓名主要工作经历

杜应流担任公司董事长、总经理

林欣担任公司董事、副总经理、董事会秘书

丁邦满担任公司副总经理、董事

涂建国担任公司董事、会计机构负责人

胡晓玲担任公司董事、 CDH Investments Management (Hong Kong) Limited 董事总经理、百丽国际控股有限公司非执行董事、

Baroque Japan Limited 非执行董事、达利食品集团有限公司非执行董事、美的集团股份有限公司董事、北京磨铁图书有限公司董事。

李威担任公司董事、深圳市光远投资管理合伙企业（有限合伙）董事总经理、银联商务有限公司董事、滨海投资有限公司非执行董事。

王玉瑛担任北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、安徽金瑞安税务师事务所所长、安徽金瑞安工程咨询有限公司总经理、安徽省

注册税务师协会理事、安徽省工程造价咨询协会理事、安徽富煌钢构股份有限公司独立董事、中国宣纸股份有限公司独立董事、本公司

独立董事。

孙艺茹担任安徽承义律师事务所合伙人、江苏立霸实业股份有限公司独立董事、本公司独立董事

曹寿丰担任公司监事会主席、行政部经理

万正祥担任公司监事

杨浩担任公司职工代表监事

徐卫东担任公司副总经理

程玉江担任公司副总经理

沈厚平担任公司副总经理

钟为义担任公司财务总监

陈翌庆担任中国机械工程学会铸造分会理事、安徽省机械工程学会常务理事、安徽省铸造学会理事长,合肥工业大学材料科学与工程学院教授、

博士生导师，本公司独立董事,2015 年 7 月因个人原因提出辞职

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期

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杜应流霍山应流投资管理有限公司执行董事 2010 年 11 月 23 日

杜应流霍山衡邦投资管理有限公司执行董事 2010 年 11 月 23 日

杜应流霍山衡玉投资管理有限公司执行董事 2010 年 11 月 23 日

杜应流霍山衡宇投资管理有限公司执行董事 2010 年 11 月 23 日

万正祥霍山应流投资管理有限公司监事 2010 年 11 月 23 日

万正祥霍山衡邦投资管理有限公司监事 2010 年 11 月 23 日

万正祥霍山衡玉投资管理有限公司监事 2010 年 11 月 23 日

万正祥霍山衡宇投资管理有限公司监事 2010 年 11 月 23 日

在股东单位任职情况的说明无

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务

杜应流安徽应流集团霍山铸造有限公司董事长、总经理

杜应流安徽应流铸业有限公司董事长

杜应流安徽应流久源核能新材料科技有限公司董事长

杜应流安徽应流航源动力科技有限公司董事长、总经理

杜应流安徽应流美国公司董事长

杜应流安徽应流集团欧洲有限公司董事

涂建国安徽应流集团霍山铸造有限公司董事

胡晓玲 CDH Investments Management (Hong Kong) Limited 董事总经理

胡晓玲百丽国际控股有限公司非执行董事

胡晓玲 Baroque Japan Limited 非执行董事

胡晓玲达利食品集团有限公司非执行董事

胡晓玲美的集团股份有限公司董事

胡晓玲北京磨铁图书有限公司董事

李威深圳市光远投资管理合伙企业（有限合伙）董事总经理

李威银联商务有限公司董事

李威滨海投资有限公司非执行董事

王玉瑛北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人

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王玉瑛安徽金瑞安税务师事务所所长

王玉瑛安徽金瑞安工程咨询有限公司总经理

王玉瑛安徽富煌钢构股份有限公司独立董事

王玉瑛中国宣纸股份有限公司独立董事

孙艺茹安徽承义律师事务所合伙人

孙艺茹江苏立霸实业股份有限公司独立董事

万正祥安徽应流集团霍山铸造有限公司监事

万正祥安徽应流铸业有限公司监事

杨浩安徽应流久源核能新材料科技有限公司监事

徐卫东安徽应流集团霍山铸造有限公司董事

程玉江安徽应流铸业有限公司董事

沈厚平安徽应流久源核能新材料科技有限公司总经理

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事薪酬经过股东大会决议，高级管理人员薪酬经过董事会决议。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据公司盈利水平以及各董事、监事、高级管理人员的分工及履职情况确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见本章第一项“现及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 2015 年度在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员合计领取报酬为 319.3333 万元，其中独立董

得的报酬合计事合计领取津贴为 11.3333 万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

孙艺茹独立董事选举补选

金建国独立董事离任个人原因辞职

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 959

主要子公司在职员工的数量 2,450

在职员工的数量合计 3,409

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 1,934

销售人员 58

技术人员 1,083

财务人员 38

行政人员 296

合计 3,409

教育程度

教育程度类别数量（人）

硕士及以上 9

本科 288

大专 728

高中及中专 1,145

初中及以下 1,239

合计 3,409

(二) 薪酬政策

公司本着公平、激励、竞争的原则，结合市场薪酬变化，对员工薪酬进行动态管理，充分调

动员工工作的积极性和责任心。公司对一线员工采用计件工资制，对非一线员工采用岗位绩效工

资制。随着公司持续开发新产品，经济效益将不断增长，员工收入水平稳定提升。

公司建立了符合企业发展的福利保障体系。按照国家政策要求，积极为员工建立各项社会保

险和住房公积金。并根据公司人才建设需求，建立了员工定期体检、带薪休假等制度，健全完善

了员工福利保障体系。

(三) 培训计划

公司根据发展战略和质量方针、技术改进及提升目标，通过内训、外训等多种形式对员工进

行各类相关知识及专业技能的培训，在满足客户质量体系审核培训的基础上，兼顾新员工培训、

安全培训，突出高技能、高级技术人才培养，并成立了航源学员班，脱产学习航空相关专业知识，

为公司战略发展提供人力资源支持。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 0

劳务外包支付的报酬总额 0

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股

票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，建立健全公司内部控制制度体系，不断完善法人

治理结构，规范公司的运作。截止本报告期末，公司整体运作规范，公司治理实际情况基本符合

相关法律法规和规章制度要求。未来，公司将进一步加强内控管理，不断完善内控体系，为公司

持续、健康发展奠定良好基础。

1、关于公司与控股股东的关系：

公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司

章程》等法律法规规范自身行为，通过股东大会行使权利。控股股东未发生占用公司资金的情况，

也不存在公司为控股股东及其子公司提供担保的行为。公司在业务、资产、机构、人员、财务等

方面均独立于控股股东。

2、关于股东与股东大会：

公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司股东大会的召集、召开、提

案程序符合《公司法》、《公司章程》以及《股东大会议事规则》等相关规定。公司无重大事项绕

过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。

3、关于董事和董事会：

公司严格按照《公司法》和《公司章程》等的要求选聘董事、董事长，公司董事会的人数及

人员构成符合相关法律法规的要求。董事会按照《公司法》和公司《董事会议事规则》等要求组

织召开会议，确保董事能依法行使职权，并勤勉尽职。董事会下设战略委员会、审计委员会、提

名委员会及薪酬与考核委员会，根据各专业委员会议事规则，有效开展工作，发挥好独立董事的

作用。

4、关于监事和监事会：

公司严格按照《公司法》和《公司章程》的要求选举监事、监事会主席，监事会的人员组成

符合相关法律法规的要求。职工代表监事由职工代表大会民主选举产生。监事切实履行职责，对

公司财务状况，以及董事和高级管理人员履行职责的情况进行监督，维护了公司及股东的合法权

益。

5、关于信息披露与投资者关系管理工作：

公司制定并严格执行《信息披露管理制度》，明确信息披露责任人，信息披露真实、准确、完

整、及时、公平。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询；公司严格按

照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机

会获得信息。公司设立了投资者专线电话、电子邮箱，由专门的机构负责信息披露工作及内幕信

息知情人登记工作，为公司更加规范、透明的运作打好基础。

公司将继续加强法律、法规及公司治理等方面的学习，加强董事、监事、高级管理人员相关

法律、法规的学习、培训，提升公司治理水平，实现公司持续、健康、稳定的发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

报告期内，公司法人治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会

相关规定的要求，不存在差异。

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 22 日上海证券交易所网站 2015 年 5 月 23 日

2015 年第一次临时股 2015 年 7 月 1 日上海证券交易所网站 2015 年 7 月 2 日

东大会

股东大会情况说明

1、公司 2014 年年度股东大会审议通过了公司 2014 年年度报告等相关议案，相关内容请参阅公司

公告。

2、公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了关于非公开发行 A 股股票的相关议案，截至报告

期末已获得中国证监会发行审核委员会的审核通过。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

杜应流否 4 4 0 0 0 否 2

林欣否 4 4 0 0 0 否 2

丁邦满否 4 4 0 0 0 否 2

涂建国否 4 4 0 0 0 否 2

胡晓玲否 4 4 4 0 0 否 0

李威否 4 4 4 0 0 否 0

陈翌庆是 4 4 0 0 0 否 2

王玉瑛是 4 4 0 0 0 否 2

孙艺茹是 3 3 0 0 0 否 1

金建国是 1 1 0 0 0 否 1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 4

其中：现场会议次数 0

通讯方式召开会议次数 4

现场结合通讯方式召开会议次数 4

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异

议。

(三) 其他

报告期内，孙艺茹女士经公司 2014 年年度股东大会补选为公司第二届董事会独立董事，接替

金建国先生辞去的独立董事席位。报告期内，陈翌庆先生因个人原因辞去公司独立董事职务，辞

职申请将在股东大会选举出新任独立董事后生效。

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，董事会下设专门委员会履行职责时未对公司提出重要意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司建立了绩效考评机制。在每个季度及经营年度末，对高级管理人员的工作业绩进行评估、

考核。

七、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制责任声明及内部控制制度建设情况详见《公司 2015 年度内部控制评价报告》，

报告于 2016 年 4 月 28 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

八、内部控制审计报告的相关情况说明

公司内部控制审计报告详见《公司 2015 年度内部控制审计报告》，报告于 2016 年 4 月 28

日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露

是否披露内部控制审计报告：是

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

天健审〔2016〕5-67 号

安徽应流机电股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安徽应流机电股份有限公司（以下简称应流股份公司）财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是应流股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，应流股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了应流股份公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及母公司经

营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：乔如林

中国杭州中国注册会计师：许念来

二〇一六年四月二十六日

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 安徽应流机电股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1 793,499,922.67 625,295,829.45

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2 5,523,792.40 5,840,000.00

应收账款 3 548,710,506.05 433,953,141.14

预付款项 4 73,034,319.93 73,339,364.56

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 5 5,151,435.77 6,092,396.21

买入返售金融资产

存货 6 942,989,087.12 833,537,328.90

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 7 77,936,837.68 79,763,236.37

流动资产合计 2,446,845,901.62 2,057,821,296.63

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 8 44,021,458.57 41,215,857.38

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 9 3,349,076.79 3,492,608.67

固定资产 10 1,963,836,043.07 1,834,154,516.34

在建工程 11 324,791,828.80 351,043,694.98

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 12 127,120,004.06 133,959,960.73

开发支出

商誉

长期待摊费用 13 5,700,000.00

递延所得税资产 14 15,382,692.13 10,635,746.71

其他非流动资产 15 5,806,563.19 6,903,808.39

非流动资产合计 2,490,007,666.61 2,381,406,193.20

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

资产总计 4,936,853,568.23 4,439,227,489.83

流动负债：

短期借款 16 1,950,976,174.24 1,581,484,854.03

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 17 130,244,000.00 95,610,540.00

应付账款 18 154,303,349.25 189,356,073.79

预收款项 19 2,971,512.43 6,255,461.33

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 20 30,522,588.18 27,974,597.64

应交税费 21 12,801,385.57 11,886,705.65

应付利息 22 3,525,425.74 3,248,954.83

应付股利

其他应付款 23 5,546,622.36 6,626,133.46

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 24 294,615,840.58 309,821,117.40

其他流动负债

流动负债合计 2,585,506,898.35 2,232,264,438.13

非流动负债：

长期借款 25 373,818,180.00 287,954,544.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 26 5,615,840.58

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 27 54,721,746.97 48,954,675.58

递延所得税负债 14 4,833,218.79 4,412,378.61

其他非流动负债

非流动负债合计 433,373,145.76 346,937,438.77

负债合计 3,018,880,044.11 2,579,201,876.90

所有者权益

股本 28 400,010,000.00 400,010,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 29 755,803,669.50 755,803,669.50

减：库存股

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

其他综合收益 30 27,139,275.20 23,631,124.33

专项储备 31 3,230,173.69

盈余公积 32 49,094,762.93 43,414,231.87

一般风险准备

未分配利润 33 642,866,732.00 595,142,511.98

归属于母公司所有者权益合计 1,878,144,613.32 1,818,001,537.68

少数股东权益 39,828,910.80 42,024,075.25

所有者权益合计 1,917,973,524.12 1,860,025,612.93

负债和所有者权益总计 4,936,853,568.23 4,439,227,489.83

法定代表人：杜应流主管会计工作负责人：钟为义会计机构负责人：涂建国

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:安徽应流机电股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 677,797,154.37 447,778,616.84

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,923,792.40 132,000,000.00

应收账款 1 750,166,321.08 802,467,831.71

预付款项 64,640,807.04 63,413,900.48

应收利息

应收股利

其他应收款 2 541,974.81 625,313.23

存货 283,925,814.02 284,790,229.07

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,818,040.01 27,109,199.78

流动资产合计 1,792,813,903.73 1,758,185,091.11

非流动资产：

可供出售金融资产 44,021,458.57 41,215,857.38

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 517,066,549.15 543,166,429.15

投资性房地产

固定资产 795,293,553.75 795,692,542.53

在建工程 162,399,313.41 170,895,847.29

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 77,103,314.91 78,630,701.26

开发支出

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,986,532.11 4,028,885.44

其他非流动资产 44,517.00 470,652.00

非流动资产合计 1,600,915,238.90 1,634,100,915.05

资产总计 3,393,729,142.63 3,392,286,006.16

流动负债：

短期借款 1,196,900,480.00 936,484,854.03

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 51,306,000.00

应付账款 88,182,082.72 353,349,756.42

预收款项 2,804,529.40 6,251,396.53

应付职工薪酬 13,265,416.55 9,936,822.77

应交税费 7,077,194.22 5,219,194.02

应付利息 2,325,933.57 2,026,066.28

应付股利

其他应付款 1,648,346.04 2,011,716.15

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 194,615,840.58 309,821,117.40

其他流动负债

流动负债合计 1,558,125,823.08 1,625,100,923.60

非流动负债：

长期借款 223,000,000.00 187,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 5,615,840.58

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 11,389,438.89 13,203,186.38

递延所得税负债 4,833,218.79 4,412,378.61

其他非流动负债

非流动负债合计 239,222,657.68 210,231,405.57

负债合计 1,797,348,480.76 1,835,332,329.17

所有者权益：

股本 400,010,000.00 400,010,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 818,077,851.97 818,077,851.97

减：库存股

其他综合收益 27,388,239.78 25,003,478.77

专项储备 1,837,453.24

盈余公积 40,346,847.68 34,666,316.62

未分配利润 308,720,269.20 279,196,029.63

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

所有者权益合计 1,596,380,661.87 1,556,953,676.99

负债和所有者权益总计 3,393,729,142.63 3,392,286,006.16

法定代表人：杜应流主管会计工作负责人：钟为义会计机构负责人：涂建国

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,345,086,440.77 1,376,366,150.00

其中：营业收入 1 1,345,086,440.77 1,376,366,150.00

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,275,262,497.77 1,262,516,331.26

其中：营业成本 1 938,838,781.57 918,393,357.27

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2 9,534,338.79 9,871,230.89

销售费用 3 51,587,826.72 61,811,088.76

管理费用 4 161,926,469.84 140,328,124.82

财务费用 5 102,591,004.95 125,177,603.27

资产减值损失 6 10,784,075.90 6,934,926.25

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 7 2,380,203.45 2,335,293.95

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,204,146.45 116,185,112.69

加：营业外收入 8 14,984,073.10 9,421,807.10

其中：非流动资产处置利得 279,210.44 792,780.34

减：营业外支出 9 1,333,253.11 421,227.88

其中：非流动资产处置损失 739,531.11 321,227.88

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,854,966.44 125,185,691.91

减：所得税费用 10 10,401,771.79 16,151,317.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,453,194.65 109,034,374.14

归属于母公司所有者的净利润 75,005,291.08 106,300,584.78

少数股东损益 447,903.57 2,733,789.36

六、其他综合收益的税后净额 11 3,506,283.51 -487,789.96

归属母公司所有者的其他综合收益的税 3,508,150.87 -498,948.58

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 3,508,150.87 -498,948.58

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 2,384,761.01 -380,292.89

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 1,123,389.86 -118,655.69

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -1,867.36 11,158.62

净额

七、综合收益总额 78,959,478.16 108,546,584.18

归属于母公司所有者的综合收益总额 78,513,441.95 105,801,636.20

归属于少数股东的综合收益总额 446,036.21 2,744,947.98

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.19 0.27

（二）稀释每股收益(元/股) 0.19 0.27

法定代表人：杜应流主管会计工作负责人：钟为义会计机构负责人：涂建国

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 1 1,628,269,658.66 1,729,086,458.25

减：营业成本 1 1,405,940,651.73 1,472,036,191.95

营业税金及附加 7,124,390.68 3,528,629.82

销售费用 34,090,743.60 40,439,934.37

管理费用 79,622,830.10 63,590,316.73

财务费用 62,660,015.33 95,358,844.32

资产减值损失 7,782,698.16 4,126,794.87

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 2 25,464,244.12 8,637,121.96

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,512,573.18 58,642,868.15

加：营业外收入 5,437,994.66 3,748,485.82

其中：非流动资产处置利得 207,965.18 792,780.34

减：营业外支出 175,193.20

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

其中：非流动资产处置损失 175,193.20

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,950,567.84 62,216,160.77

减：所得税费用 5,145,257.21 6,131,607.45

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,805,310.63 56,084,553.32

五、其他综合收益的税后净额 2,384,761.01 -380,292.89

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 2,384,761.01 -380,292.89

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 2,384,761.01 -380,292.89

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 59,190,071.64 55,704,260.43

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：杜应流主管会计工作负责人：钟为义会计机构负责人：涂建国

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,592,454,283.05 1,348,471,969.21

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 108,614,452.37 86,826,867.27

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

收到其他与经营活动有关的现金 1 172,483,496.90 64,211,083.24

经营活动现金流入小计 1,873,552,232.32 1,499,509,919.72

购买商品、接受劳务支付的现金 1,238,083,764.55 980,382,649.45

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 258,867,508.89 254,123,356.07

支付的各项税费 63,535,938.98 109,946,859.15

支付其他与经营活动有关的现金 2 237,939,184.82 146,828,149.75

经营活动现金流出小计 1,798,426,397.24 1,491,281,014.42

经营活动产生的现金流量净额 75,125,835.08 8,228,905.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 2,380,203.45 2,335,293.95

处置固定资产、无形资产和其他长 2,594,265.04 2,697,316.17

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3 11,426,100.00 26,241,000.00

投资活动现金流入小计 16,400,568.49 31,273,610.12

购建固定资产、无形资产和其他长 237,120,816.06 284,973,828.46

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 237,120,816.06 284,973,828.46

投资活动产生的现金流量净额 -220,720,247.57 -253,700,218.34

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 597,859,348.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 3,238,498,463.85 2,723,114,034.78

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 3,238,498,463.85 3,320,973,382.78

偿还债务支付的现金 2,797,143,507.64 2,703,602,669.19

分配股利、利润或偿付利息支付的 143,834,689.18 171,675,369.52

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 4 7,896,666.68 37,484,383.37

筹资活动现金流出小计 2,948,874,863.50 2,912,762,422.08

筹资活动产生的现金流量净额 289,623,600.35 408,210,960.70

四、汇率变动对现金及现金等价物的 17,952,975.36 -7,241,789.19

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

影响

五、现金及现金等价物净增加额 161,982,163.22 155,497,858.47

加：期初现金及现金等价物余额 581,692,559.45 426,194,700.98

六、期末现金及现金等价物余额 743,674,722.67 581,692,559.45

法定代表人：杜应流主管会计工作负责人：钟为义会计机构负责人：涂建国

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,915,774,490.16 1,548,033,456.04

收到的税费返还 104,580,303.01 86,685,892.31

收到其他与经营活动有关的现金 141,389,421.70 5,334,408.46

经营活动现金流入小计 2,161,744,214.87 1,640,053,756.81

购买商品、接受劳务支付的现金 1,636,764,784.69 1,736,747,717.57

支付给职工以及为职工支付的现金 70,763,118.48 62,691,663.39

支付的各项税费 22,014,438.87 22,359,187.96

支付其他与经营活动有关的现金 188,015,150.72 65,677,884.85

经营活动现金流出小计 1,917,557,492.76 1,887,476,453.77

经营活动产生的现金流量净额 244,186,722.11 -247,422,696.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,018,435.77

取得投资收益收到的现金 5,721,900.39 8,637,121.96

处置固定资产、无形资产和其他长 2,304,495.66 2,697,316.17

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 9,044,831.82 11,334,438.13

购建固定资产、无形资产和其他长 35,162,666.45 93,327,005.45

期资产支付的现金

投资支付的现金 159,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 35,162,666.45 252,827,005.45

投资活动产生的现金流量净额 -26,117,834.63 -241,492,567.32

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 597,859,348.00

取得借款收到的现金 2,064,422,769.61 1,797,391,904.03

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,064,422,769.61 2,395,251,252.03

偿还债务支付的现金 1,982,007,143.64 1,646,744,174.44

分配股利、利润或偿付利息支付的 92,277,093.47 121,490,694.49

现金

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金 7,896,666.68 19,896,666.68

筹资活动现金流出小计 2,082,180,903.79 1,788,131,535.61

筹资活动产生的现金流量净额 -17,758,134.18 607,119,716.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的 16,046,584.23 -5,000,841.83

影响

五、现金及现金等价物净增加额 216,357,337.53 113,203,610.31

加：期初现金及现金等价物余额 447,778,616.84 334,575,006.53

六、期末现金及现金等价物余额 664,135,954.37 447,778,616.84

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合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 400,010 755,803 23,631, 43,414, 595,142 42,024,07 1,860,025

,000.00 ,669.50 124.33 231.87 ,511.98 5.25 ,612.93

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 400,010 755,803 23,631, 43,414, 595,142 42,024,07 1,860,025

,000.00 ,669.50 124.33 231.87 ,511.98 5.25 ,612.93

三、本期增减变动金额（减 3,508,1 3,230,1 5,680,5 47,724, -2,195,16 57,947,91

少以“－”号填列） 50.87 73.69 31.06 220.02 4.45 1.19

（一）综合收益总额 3,508,1 75,005, 446,036.2 78,959,47

50.87 291.08 1 8.16

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 5,680,5 -27,281 -3,210,65 -24,811,1

31.06 ,071.06 0.00 90.00

1．提取盈余公积 5,680,5 -5,680,

31.06 531.06

2．提取一般风险准备

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

3．对所有者（或股东）的 -21,600 -3,210,65 -24,811,1

分配 ,540.00 0.00 90.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 3,230,1 569,449.3 3,799,623

73.69 4 .03

1．本期提取 5,217,9 867,169.6 6,085,133

64.10 8 .78

2．本期使用 1,987,7 297,720.3 2,285,510

90.41 4 .75

（六）其他

四、本期期末余额 400,010 755,803 27,139, 3,230,1 49,094, 642,866 39,828,91 1,917,973

,000.00 ,669.50 275.20 73.69 762.93 ,732.00 0.80 ,524.12

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 320,000 257,384 37,805, 527,251 45,333,82 1,187,775

,000.00 ,321.50 776.54 ,202.53 4.77 ,125.34

加：会计政策变更 24,130, 24,130,07

072.91 2.91

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 320,000 257,384 24,130, 37,805, 527,251 45,333,82 1,211,905

,000.00 ,321.50 072.91 776.54 ,202.53 4.77 ,198.25

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

三、本期增减变动金额（减 80,010, 498,419 -498,94 5,608,4 67,891, -3,309,74 648,120,4

少以“－”号填列） 000.00 ,348.00 8.58 55.33 309.45 9.52 14.68

（一）综合收益总额 -498,94 106,300 2,744,947 108,546,5

8.58 ,584.78 .98 84.18

（二）所有者投入和减少 80,010, 498,419 578,429,3

资本 000.00 ,348.00 48.00

1．股东投入的普通股 80,010, 498,419

000.00 ,348.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 5,608,4 -38,409 -6,054,69 -38,855,5

55.33 ,275.33 7.50 17.50

1．提取盈余公积 5,608,4 -5,608,

55.33 455.33

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -32,800 -6,054,69 -38,855,5

分配 ,820.00 7.50 17.50

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 400,010 755,803 23,631, 43,414, 595,142 42,024,07 1,860,025

,000.00 ,669.50 124.33 231.87 ,511.98 5.25 ,612.93

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母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 400,010,0 818,077,8 25,003,4 34,666,3 279,196, 1,556,953

00.00 51.97 78.77 16.62 029.63 ,676.99

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 400,010,0 818,077,8 25,003,4 34,666,3 279,196, 1,556,953

00.00 51.97 78.77 16.62 029.63 ,676.99

三、本期增减变动金额（减 2,384,76 1,837,453 5,680,53 29,524,2 39,426,98

少以“－”号填列） 1.01 .24 1.06 39.57 4.88

（一）综合收益总额 2,384,76 56,805,3 59,190,07

1.01 10.63 1.64

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 5,680,53 -27,281, -21,600,5

1.06 071.06 40.00

1．提取盈余公积 5,680,53 -5,680,5

1.06 31.06

2．对所有者（或股东）的分 -21,600, -21,600,5

配 540.00 40.00

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3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

1,837,453 1,837,453

（五）专项储备

.24 .24

3,349,179 3,349,179

1．本期提取

.25 .25

1,511,726 1,511,726

2．本期使用

.01 .01

（六）其他

四、本期期末余额 400,010,0 818,077,8 27,388,2 1,837,453 40,346,8 308,720, 1,596,380

00.00 51.97 39.78 .24 47.68 269.20 ,661.87

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 320,000,0 319,658,5 29,057,8 261,520, 930,237,1

00.00 03.97 61.29 751.64 16.90

加：会计政策变更 25,383,7 25,383,77

71.66 1.66

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 320,000,0 319,658,5 25,383,7 29,057,8 261,520, 955,620,8

00.00 03.97 71.66 61.29 751.64 88.56

三、本期增减变动金额（减 80,010,00 498,419,3 -380,292 5,608,45 17,675,2 601,332,7

少以“－”号填列） 0.00 48.00 .89 5.33 77.99 88.43

（一）综合收益总额 -380,292 56,084,5 55,704,26

.89 53.32 0.43

（二）所有者投入和减少资 80,010,00 498,419,3 578,429,3

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安徽应流机电股份有限公司 2015 年年度报告

本 0.00 48.00 48.00

1．股东投入的普通股 80,010,00 498,419,3 578,429,3

0.00 48.00 48.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 5,608,45 -38,409, -32,800,8

5.33 275.33 20.00

1．提取盈余公积 5,608,45 -5,608,4

5.33 55.33

2．对所有者（或股东）的分 -32,800, -32,800,8

配 820.00 20.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 400,010,0 818,077,8 25,003,4 34,666,3 279,196, 1,556,953

00.00 51.97 78.77 16.62 029.63 ,676.99

法定代表人：杜应流主管会计工作负责人：钟为义会计机构负责人：涂建国

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三、公司基本情况

1. 公司概况

安徽应流机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名安徽霍山应流铸造有限公司（以

下简称应流有限公司），应流有限公司于 2000 年 8 月 4 日在霍山县工商行政管理局登记注册，取

得注册号为 3414252300016 的企业法人营业执照。应流有限公司以 2011 年 1 月 31 日为基准日，

整体变更为本公司，于 2011 年 3 月 14 日在安徽省工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社

会信用代码为 91340000719975888H 的营业执照，注册资本 40,001.00 万元，股份总数 40,001 万

股（每股面值 1 元）,其中，有限售条件的流通股份 A 股 160,188,808 股，无限售条件的流通股份

A 股 239,821,192 股。公司股票已于 2014 年 1 月 22 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属专用设备零部件制造业。经营范围：通用设备、工程机械设备、交通运输设备零部

件制造、销售与技术开发。主要产品是清洁高效电力、石油天然气用阀门阀体和特种采矿、工程

机械、自动控制设备及医疗设备用机械零部件。

2. 合并财务报表范围

本公司将安徽应流集团霍山铸造有限公司（以下简称应流铸造公司）、安徽应流铸业有限公

司（以下简称应流铸业公司）、Anhui Yingliu USA,INC（以下简称应流美国公司）、Anhui Yingliu

Casting & Machine Europe,B.V[以下简称应流欧洲（荷兰）公司]4 家子公司和 Anhui Yingliu Group

(Europe) Limited[以下简称应流欧洲（英国）公司]、安徽应流久源核能新材料公司（以下简称

应流久源公司）、安徽应流航源动力科技有限公司（应流航源公司）3 家孙公司及霍山应流职业

培训学校（以下简称应流学校）1 家孙单位纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注在

合并范围的变更和其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

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4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采

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用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他

综合收益。

10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成

本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金

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融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移

金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入

值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进

行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和

不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结

果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续

时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未

超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

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以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期

损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额 500 万元以上（含）且占账面余额 10%以

上（含）的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合账龄分析法

合并范围内关联往来组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－4 年 50 50

4 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

合并范围内关联往来组合 0 0

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合中的未来现金流量现值存

在显著差异

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备

12. 存货

1. 存货的分类

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存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组

成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就

处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年

内完成。

14. 长期股权投资

1.共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

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公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被

购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与

其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负

债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务

重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资

产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金

融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为

其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无

形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

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16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 20-40 10 2.25-4.50

专用设备年限平均法 10-14 10 6.43-9.00

运输工具年限平均法 5-10 10 9.00-18.00

其他设备年限平均法 5-10 10 9.00-18.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转

移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权

时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即

使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的

75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日

租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相

当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较

大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者

入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

17. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已

经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

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3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50

软件 5

知识产权 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方

式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在

内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资

产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地

计量。

20. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合

并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损

益。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或