生物股份:2015年年度报告

来源:上交所 2016-04-27 00:00:00
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2015 年年度报告

公司代码:600201 公司简称:生物股份

金宇生物技术股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 王秀华 出国 徐宪明

董事 陈焕春 因公 徐师军

独立董事 曹国琪 因公 宋建中

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张翀宇、主管会计工作负责人张红梅及会计机构负责人(会计主管人员)吴波声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以公司2015年末总股本572,829,860股为基数,向全体股东每10股派送现金红利4.00元(含税

),共分配利润 229,131,944.00元。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本公司 2015年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的

实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

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八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险,敬请查阅第四节管

理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

十、 其他

无。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11

第五节 重要事项........................................................................................................................... 27

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 40

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 41

第九节 公司治理........................................................................................................................... 46

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 49

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 50

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 139

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、本公司、生物股份 指 金宇生物技术股份有限公司

农牧药业 指 内蒙古农牧药业有限责任公司

大象投资 指 大象创业投资有限公司

元迪投资 指 新余市元迪投资有限公司

金宇保灵、保灵公司 指 金宇保灵生物药品有限公司

扬州优邦、优邦公司 指 扬州优邦生物药品有限公司

金禹伟业大酒店 指 黄山市金禹伟业大酒店有限公司

北京动安 指 北京动安网络有限公司

东北证券 指 东北证券股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 金宇生物技术股份有限公司

公司的中文简称 生物股份

公司的外文名称 JINYU BIO-TECHNOLOGY CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 JINYU

公司的法定代表人 张翀宇

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 李树剑 田野

联系地址 内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯西 内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯西

街58号金宇集团董事会办公室 街58号金宇集团董事会办公室

电话 0471-6539434 0471-6539434

传真 0471-6539430 0471-6539430

电子信箱 lsj@jinyu.com.cn tiany@jinyu.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址 内蒙古自治区呼和浩特市经济技术开发区沙尔沁工业

园区金宇大街1号

公司注册地址的邮政编码 010111

公司办公地址 内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯西街58号

公司办公地址的邮政编码 010030

公司网址 http://www.jinyu.com.cn

电子信箱 stock@jinyu.com.cn

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四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 生物股份 600201 金宇集团

六、 其他相关资料

名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼

公司聘请的会计师事务所(境内)

签字会计师姓名 中国注册会计师:肖菲

中国注册会计师:包梅庭

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 1,246,505,844.51 1,062,932,025.01 17.27 671,382,978.89

归 属 于 上 市公 司 股东 的 479,727,738.99 404,321,363.18 18.65 250,883,061.53

净利润

归 属 于 上 市公 司 股东 的 477,138,798.51 401,978,992.14 18.70 188,901,536.46

扣 除 非 经 常性 损 益的 净

利润

经 营 活 动 产生 的 现金 流 494,320,157.26 585,186,590.74 -15.53 649,339,640.78

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减(%

归 属 于 上 市公 司 股东 的 2,068,789,589.62 1,632,654,041.63 26.71 1,281,791,857.85

净资产

总资产 2,550,219,918.58 2,097,994,791.53 21.56 1,711,664,428.69

期末总股本 572,829,860.00 285,854,930.00 100.39 280,814,930.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年

基本每股收益(元/股) 0.85 0.72 18.06 0.45

稀释每股收益(元/股) 0.85 0.72 18.06 0.45

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扣除非经常性损益后的基 0.84 0.72 16.67 0.34

本每股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(% 26.07 28.00 减少1.93个百分点 21.35

扣除非经常性损益后的加 25.92 27.84 减少1.92个百分点 16.08

权平均净资产收益率(%)

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

不适用。

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)

营业收入 336,724,038.26 221,147,299.67 328,170,585.47 360,463,921.11

归属于上市公司股东

166,661,709.19 79,218,381.41 158,080,025.71 75,767,622.68

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 166,053,942.25 78,940,233.51 152,393,250.78 79,751,371.97

后的净利润

经营活动产生的现金

6,619,947.07 23,474,833.72 29,643,734.24 434,581,642.23

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注(如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用)

非流动资产处置损益 -864,557.11 -98,086.22 -772,152.71

越权审批,或无正式批准文件,

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与 3,586,700.00 2,188,888.88 3,348,888.88

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2015 年年度报告

公司正常经营业务密切相关,符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收

取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的

超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公

司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有

事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外,持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益,以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减

值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量

的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收 302,724.97 560,738.63 314,856.07

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损 79,393,720.03

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益项目

少数股东权益影响额 2,754.85

所得税影响额 -435,927.38 -309,170.25 -20,306,542.05

合计 2,588,940.48 2,342,371.04 61,981,525.07

十一、 其他

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2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务

公司主要从事兽用生物制品的研发、生产与销售。公司是国家农业部指定的 7 家定点生产

口蹄疫疫苗的企业之一,是我国口蹄疫疫苗的主要供应商之一,在口蹄疫疫苗领域处于国内领

先水平。同时,公司拥有兽用疫苗国家工程实验室为主的研发平台,形成研发、生产为一体的

兽用疫苗生产企业。

(二)经营模式

1、采购模式

为规范公司的采购活动,公司制定了《招标采购管理办法》,确定了以母公司统一招标采购

为主,子公司自主采购为辅的采购模式。公司设立招标委员会,全面领导公司及所属公司的招

标采购管理工作。

同时,公司设立采购部,根据兽药 GMP 制度和《集团招标采购管理办法》,采用分散采购

结合招标集中采购的方式,对生产原辅材料进行采购,通过收集市场信息、供应商评估等方式

定期更新维护供应商资源库,规范物资采购流程,保障所需物资正常持续供应,在降低采购成

本的同时严格把关采购质量。

2、生产模式

公司动物疫苗产品主要采用以销定产的原则进行生产,由于产品药效的时限要求以及产品

中标的不确定性,生产部门需要根据预计销售情况安排生产计划。

3、销售模式

公司按照销售对象及销售方式的不同,销售模式分为政府招标采购和大客户直销两种。

(1)政府招标采购

按照农业部的防疫计划,报告期内,我国对口蹄疫等五种疫病实施强制免疫,相关疫苗由政

府采购。各省、自治区、直辖市人民政府兽医主管部门可以根据本行政区域内动物疫病流行情况

增加强制免疫疫病品种和免疫区域。强制免疫主要集中在疫病多发的春秋两季,省级兽医主管部

门根据本区域情况通常每年招标 1-2 次,公司按照有关规定参加政府招标采购。

(2)大客户直销

公司根据规模化养殖场的特点,按照相关规定开展对规模化养殖场的直销工作。直销客户规

模较大,经营稳定,防疫意识强,公司在进行疫苗直销的基础上,还针对大客户进行相关的疫苗

技术服务。

(三)行业情况说明

随着我国畜牧业的迅猛发展,兽用生物制品的市场需求也在逐年提高,根据《2015-2020 年

中国兽药行业产销需求与投资预测分析报告》数据显示,2014 年兽用生物制品生产企业实现销售

额 163.53 亿元,同比增长 15.75%。

2014 年,兽用生物制品生产企业疫苗(含单苗和多联苗)销售额为 162.14 亿元,灭活疫苗

的销售额为 114.77 亿元,其中禽用灭活疫苗销售额为 52.26 亿元,猪用灭活疫苗销售额为 40.11

亿元。

根据《全国畜牧业发展第十二个五年计划》的总体要求,到 2015 年全国畜禽规模养殖比重提

高 10-15 各百分点,随着我国饲养规模的不断增长以及规模化养殖水平的提升,兽药市场需求仍

将保持 10%的增长,根据《2015-2020 年中国兽药行业产销需求与投资预测分析报告》预测,到

2020 年,我国禽用兽药、猪用兽药或可达 388 亿元和 476 亿元。

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2015 年年度报告

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

1、 长期股权投资较年初增加 9,791.64 万元,主要是本期新增北京中技华科创业投资合伙企业(有

限合伙)以及通过股权转让收购黄山市金禹伟业大酒店有限公司 30%的股权。

2、 在建工程较年初增加 12,351.86 万元,主要是金宇产业园项目增加的投入。

三、报告期内核心竞争力分析

1、工艺技术优势

本公司是国内首家采用悬浮培养和纯化浓缩技术生产猪、牛口蹄疫疫苗的厂商,并获得正式

生产文号,推动了国内兽用生物制药产业的升级。同时,公司制定了口蹄疫悬浮培养疫苗的行业

标准,采用口蹄疫抗原含量 146S 检测技术,使抗体检测更加准确可靠,配苗时间大幅缩短。

2、产品质量优势

公司口蹄疫疫苗产品质量居国内领先水平。公司采用先进的悬浮培养和纯化技术对传统口蹄

疫疫苗质量标准进行全面升级,为行业制定了口蹄疫疫苗抗原含量、杂蛋白含量和抗原杂蛋白检

测三项新标准,有效的提升了疫苗的产品质量。

3、研发优势

公司拥有兽用疫苗国家工程实验室和国家认定的企业技术中心,成为动物疫苗行业研发的制

高点和技术创新平台,加快了科研成果的转化进度,极大地提升了公司研发地位和技术优势,对

增强公司核心竞争能力发挥了十分重要的作用。

4、销售模式创新

报告期内,公司继续大客户营销,采用疫苗试用、提供技术服务等手段,赢得了客户对公司

和产品的认可。公司直销苗销售量较上年大幅提高,目前,公司直销苗产品已进入包括广东、河

南等养殖大省在内的二十几个省份,市场份额不断增加。直销苗业务拓展上保持了一定的先发优

势。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

(一)创新发展规范经营稳定增长

2015 年,面对国内经济增速放缓,养殖业低迷的状况,公司认真分析养殖行业发展变化趋势,

在稳定政府招标采购业务的同时,加强对规模化养殖户群体的拓展,不断完善市场营销网络,同

时提供优质、专业、差异化的技术服务,公司盈利能力和客户忠诚度都得到有效提高。全年实现

主营业务收入 12.47 亿元,同比增速 17.27%,归属于上市公司股东的净利润 4.80 亿元,同比增

速 18.65%。

响应国家“大众创新、万众创业”,创新驱动发展的战略,以悬浮纯化工艺技术开发为抓手、

以牛羊猪禽动物疫苗工艺改进、质量提升为切入点,持续推进猪圆环 2 型杆状病毒载体灭活疫苗、

牛 BVD+IBR 二联灭活疫苗(二类新兽药)、口蹄疫 O、A 二价灭活疫苗、羊布鲁氏杆菌 REV1 弱毒

活疫苗等新型疫苗和猪瘟、伪狂犬等传统疫苗的生产工艺与质量标准提升,口蹄疫 146S 检测标准

取得突破,重组新城疫病毒灭活疫苗(一类新兽药)等 6 个新产品文号,7 项受理专利,并获得

政府重大专项资金支持 4000 多万元。保灵公司成功设立了研究院、博士后工作站,公司成为内蒙

古自治区人才创新创业基地。

(二)第一期股权激励解锁顺利实施,启动非公开发行股票,发起设立产业投资基金。

完成了限制性股票激励对象的业绩考核工作,顺利实施了第一期解锁和预留股份的授予。股

权激励计划实施两年以来,公司中高层管理人员及核心技术(业务)骨干人员齐心协力、攻坚克

难,用实际行动践行市场化、国际化战略,公司股票市值突破两百亿,实现了公司与员工共同成

长,共享发展的大好局面。

启动非公开增发股票申请工作,计划筹措资金 12.5 亿元,建设智能化制造的金宇国际生物科

技产业园。新园区所有产品质量达到国际标准,同时实现节能 50%和零排放标准。

发起组建生物产业并购基金和内蒙古现代服务业基金,探索金融+产业+资本的运营模式,为

上市公司孵化、储备并购资源。

(三)加强国际合作,推进国际化战略

通过国际技术交流、合作等形式,深入推进国际化战略。公司与世界口蹄疫参考实验室、美

国堪萨斯州大学、纳米比亚、埃塞俄比亚、新加坡等国家的科研机构和政府部门开展了广泛的合

作交流与考察学习,参与总人数达到 811 人次;与蒙古等周边七国开启了产品出口与技术交流。

与比尔及梅琳达盖茨基金会和中非发展基金签订非洲投资框架协议,利用公司在疫苗生产、研

发领域的优势,加强国际合作、实现国际化战略。

(四)提升信息化水平,创建互联网公司

成立北京动安网络有限公司,为客户解决健康管理、疫病防控、检测诊断等个性化服务的互

联网大数据解决方案,实现由制造向服务制造的转型升级,通过信息管理系统,提高风险控制与

过程管理能力,实现从采购、生产、质检、物流、营销到客户端的疫病监控技术服务信息集成系

统。

(五)升华金宇文化,彰显核心价值

金宇在不断成长发展过程中沉淀了以“责任、创新、价值”为基础的企业核心价值观,每位

金宇人都在工作中践行企业文化,坚持学习新知识、新技能,敢于担当责任、勇于创新开拓、善

于创造价值,金宇文化的核心价值观为公司实现市场化、国际化战略目标提供了坚实的精神力量。

过去的一年,公司荣获“2015 中国责任品牌优秀企业”、“中国主板上市公司价值百强”、

全国“十二五企业文化建设优秀单位”以及“自治区百强企业”等荣誉称号;公司高管及员工分

别荣获 “全国劳动模范”、“感动内蒙古人物”、 “中国董秘勋章”、“自治区劳动模范”、

“呼和浩特市劳动模范”、 “全市民族团结进步模范个人”等荣誉称号。

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2015 年年度报告

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入 1,246,505,844.51 元,同比增加 17.27%,其中生物制药营业

收入为 1,213,618,212.41 元;实现归属于上市公司股东的净利润为 479,727,738.99 元,同比增

长 18.65 %。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 1,246,505,844.51 1,062,932,025.01 17.27

营业成本 286,327,710.95 252,839,088.51 13.25

销售费用 178,438,655.06 167,124,560.76 6.77

管理费用 183,868,110.89 151,906,000.16 21.04

财务费用 -12,645,452.59 -7,311,302.21 不适用

经营活动产生的现金流量净额 494,320,157.26 585,186,590.74 -15.53

投资活动产生的现金流量净额 -342,069,463.22 -197,419,320.01 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -70,658,159.00 -150,988,938.07 不适用

研发支出 70,149,646.51 27,946,823.51 151.01

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

(%)

减(%) 减(%) (%)

1、生物制药 1,213,618,212.41 267,262,706.73 77.98 18.61 15.49 增加 0.60

个百分点

2、纺织加工 1,311,485.45 87,889.87 93.30 -52.90 -94.32 增加

48.85 个

百分点

3、房租及物业 21,421,665.64 10,010,694.07 53.27 -14.10 6.46 减少 9.03

管理 个百分点

4、能 源 8,198,494.95 7,692,428.80 6.17 -5.99 -7.21 增加 1.23

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

(%)

减(%) 减(%) (%)

1、生物药品 1,213,618,212.41 267,262,706.73 77.98 18.61 15.49 增加 0.60

个百分点

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2015 年年度报告

2、纺织品 1,311,485.45 87,889.87 93.30 -52.90 -94.32 增加

48.85 个

百分点

3、服务 21,421,665.64 10,010,694.07 53.27 -14.10 6.46 减少 9.03

个百分点

4、能源产品 8,198,494.95 7,692,428.80 6.17 -5.99 -7.21 增加 1.23

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

(%)

减(%) 减(%) (%)

国内 1,244,549,858.45 285,053,719.47 77.10 18.09 13.96 增加 0.83

个百分点

国外

(2). 产销量情况分析表

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)

口蹄疫疫苗(万毫升) 74,098.09 81,618.37 4,126.04 -8.51 5.31 -64.74

猪瘟疫苗(万头份) 114.20 397.59 965.55 -95.08 -66.89 -46.16

布病疫苗(万头份) 9,889.88 12,265.66 2,040.68 -7.41 70.43 -53.81

猪蓝耳疫苗(万毫升) 1,451.22 1,268.88 385.38 46.78 -32.35 83.28

禽苗(万羽份) 5,257.35 3,796.10 2,258.85 271.65 70.13

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构成 期占总 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

生物制药 原材料 170,735,232.21 63.88 137,814,084.40 59.55 23.89

包装费 7,671,061.67 2.87 8,884,287.18 3.84 -13.66

人工费用 35,004,863.55 13.10 31,571,019.35 13.64 10.88

制造费用 53,851,549.30 20.15 53,144,832.12 22.97 1.33

小计 267,262,706.73 100.00 231,414,223.05 100.00 15.49

纺织加工 原材料 87,889.87 100.00 279,349.19 18.06 -68.54

包装费

人工费用 927,635.59 59.97

制造费用 339,820.03 21.97

小计 87,889.87 100.00 1,546,804.81 100.00 -94.32

13 / 139

2015 年年度报告

房租及物业管理 折旧 1,501,532.95 15.00 1,507,427.02 16.03 -0.39

人工 6,052,952.12 60.46 5,911,840.90 62.87 2.39

其他 2,456,209.00 24.54 1,984,116.09 21.10 23.79

小计 10,010,694.07 100.00 9,403,384.01 100.00 6.46

能源 能源成本 7,692,428.80 100.00 8,290,096.77 100.00 -7.21

分产品情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构成 期占总 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

生物药品 原材料 170,735,232.21 63.88 137,814,084.40 59.55 23.89

包装费 7,671,061.67 2.87 8,884,287.18 3.84 -13.66

人工费用 35,004,863.55 13.10 31,571,019.35 13.64 10.88

制造费用 53,851,549.30 20.15 53,144,832.12 22.97 1.33

小计 267,262,706.73 100.00 231,414,223.05 100.00 15.49

纺织品 原材料 87,889.87 100.00 279,349.19 18.06 -68.54

包装费

人工费用 927,635.59 59.97

制造费用 339,820.03 21.97

小计 87,889.87 100.00 1,546,804.81 100.00 -94.32

服务 折旧 1,501,532.95 15.00 1,507,427.02 16.03 -0.39

人工 6,052,952.12 60.46 5,911,840.90 62.87 2.39

其他 2,456,209.00 24.54 1,984,116.09 21.10 23.79

小计 10,010,694.07 100.00 9,403,384.01 100.00 6.46

能源产品 能源成本 7,692,428.80 100.00 8,290,096.77 100.00 -7.21

2. 费用

项目 2015 年 2014 年 增减比率(%)

销售费用 178,438,655.06 167,124,560.76 6.77

管理费用 183,868,110.89 151,906,000.16 21.04

财务费用 -12,645,452.59 -7,311,302.21 不适用

所得税 115,790,871.62 80,848,210.25 43.22

3. 研发投入

研发投入情况表

单位:元

14 / 139

2015 年年度报告

本期费用化研发投入 51,849,646.51

本期资本化研发投入 18,300,000.00

研发投入合计 70,149,646.51

研发投入总额占营业收入比例(%) 5.63

公司研发人员的数量 93

研发人员数量占公司总人数的比例(%) 8.79%

研发投入资本化的比重(%) 26.09

4. 现金流

增减比例

项目 2015 年 2014 年

(%)

经营活动产生的现金流量净额 494,320,157.26 585,186,590.74 -15.53

投资活动产生的现金流量净额 -342,069,463.22 -197,419,320.01 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -70,658,159.00 -150,988,938.07 不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位:元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明

的比例 的比例 动比例

(%) (%) (%)

应收票据 6,337,200.00 0.25 3,609,500.00 0.17 75.57 客 户 以银 行承 兑汇 票

支付的货款增加。

应收账款 248,646,022.11 9.76 171,814,308.63 8.19 44.72 营 业 收入 较上 年 同 期

有所增加,相应应收账

款同比增加。

长期股权投资 99,875,043.27 3.92 1,958,647.38 0.09 4,999.18 根据董事会决议,本期

新 增 北京 中技 华科 创

业投资合伙企业(有限

合伙)以及通过股权转

让 收 购黄 山市 金禹 伟

业大酒店有限公司 30%

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2015 年年度报告

的股权。

在建工程 313,593,225.09 12.30 190,074,600.63 9.06 64.98 金 宇 产业 园项 目增 加

的投入

无形资产 97,647,768.31 3.83 62,012,697.25 2.96 57.46 预 付 的技 术转 让款 转

入无形资产。

预收款项 33,341,377.15 1.31 48,235,021.99 2.30 -30.88 预 收 款转 收入 同比 上

升。

应交税费 49,765,682.71 1.95 34,091,541.07 1.62 45.98 企业所得税增加所致。

应付股利 2,195,920.00 0.09 1,198,000.00 0.06 83.30 部 分 股东 尚未 领取 的

现金股利

递延收益 45,492,950.00 1.78 33,055,450.00 1.58 37.63 收 到 的政 府环 保改 造

补 贴 以及 新产 品成 果

转化补贴。

(四) 行业经营性信息分析

公司所处行业为医药制造业,细分子行业为兽用药品制造业。

医药制造行业经营性信息分析

1. 行业和主要药(产)品基本情况

(1).行业基本情况

√适用 □不适用

兽用药品是医药制造业的重要分支,不仅关系到动物疫病的防治,也关系到食品安全的保障。

随着近年来国家对动物疫病防治和食品安全重视程度的提高,以及不断增加对动物疫病防控的投

入,兽药行业逐渐形成了生物制药、原料药、化学制剂和中药为主的市场结构,国内兽用药品行

业尤其是生物制品领域取到了长足发展。根据中国兽药协会《兽药产业发展报告(2014 年度)》

数据显示,2014 年,全国 1601 家(不完全统计)兽药生产企业完成生产总值 439.55 亿元,销售

额 406.76 亿元。其中,77 家(不完全统计)兽用生药制品企业实现产值 114.37 亿元,同比增加

9.38%,实现销售额 103.78 亿元,同比增加 10.02%,生物制品整体产值与销售额略有增加。销售

额前 10 名的生药企业的销售额占生物制品销售额的 54.28%,产业集中度高。

(2).主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业划分的主要药(产)品基本情况

□适用√不适用

按治疗领域划分的主要药(产)品基本情况

√适用□不适用

是否属于报告期

主要治疗 药(产)品 所属药(产) 报告期内的生 报告期内的销

内推出的新药

领域 名称 品注册分类 产量 售量

(产)品

16 / 139

2015 年年度报告

口蹄疫 口蹄疫疫苗(万毫升) 动物疫苗 否 74,098.09 81,618.37

猪瘟 猪瘟疫苗(万头份) 动物疫苗 否 114.20 397.59

布鲁氏杆菌 布鲁氏杆菌疫苗(万头份) 动物疫苗 否 9,889.88 12,265.66

猪蓝耳病 猪蓝耳疫苗(万毫升) 动物疫苗 否 1,451.22 1,268.88

禽类疫病 禽苗(万羽份) 动物疫苗 否 5,257.35 3,796.10

(3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药(产)品情况

□适用√不适用

(4).公司驰名或著名商标情况

√适用□不适用

公司拥有的 “宝灵”字商标被内蒙古自治区著名商标认定委员会认定为内蒙古著名商标, 基本

情况如下:

商标 注册分类 注册证号 注册有效期

第5类 521136 2010.6.10-2020.6.9

2. 公司药(产)品研发情况

(1).研发总体情况

√适用□不适用

公司兽用疫苗国家工程实验室拥有 3500 平米独立实验室,病毒、细菌、中试等各类实验室

30 多个,先进设备近百套,各类专业人才 50 多名,国内外专家顾问 10 多名。

2015 年响应国家“大众创新、万众创业”政策,贯彻创新驱动发展的战略,依托各类科技平

台,以口蹄疫疫苗及相关技术开发为核心,以牛羊猪禽动物疫苗与相关技术开发为重点,保灵公

司与优邦公司研发分部开展了包括猪圆环病毒 2 型杆状病毒载体灭活疫苗、牛病毒性腹泻/黏膜病、

牛传染性鼻气管炎二联灭活疫苗、口蹄疫 O 型、A 型二价灭活疫苗二联灭活疫苗、羊布鲁氏杆菌

弱毒活疫苗等 10 多项疫苗产品研究与产品工艺升级项目,猪瘟、伪狂犬等传统疫苗工艺提升与标

准提升获得成功,口蹄疫 146S 检测标准获得突破。年内,共获得 6 个新产品文号,获得临床批件

3 个,受理专利 7 项。同时成功设立了博士后工作站与自治区人才创新创业基地,承担国家多次大

规模试验与 146S 培训工作,推动了公司实现“市场化、国际化”战略的步伐。

(2).研发投入情况

主要药(产)品研发投入情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

研发投入 研发投入 研发投入 研发投入 本期金额较

药(产) 研发投 情况

费用化 资本化 占营业收 占营业成 上年同期变

品 入金额 说明

金额 金额 入比例(%) 本比例(%) 动比例(%)

羊布鲁氏 982.41 982.41 0.79 3.43

菌病新型

活疫苗

17 / 139

2015 年年度报告

猪圆环病 966.80 66.80 900.00 0.78 3.38 -27.87

毒 2 型杆

状病毒载

体灭活疫

重组新城 724.28 24.28 700.00 0.58 2.53

疫病毒灭

活疫苗

(A-Ⅶ

型)

牛病毒性 717.71 717.71 0.58 2.51 117.42

腹泻、牛

传染性鼻

气管炎二

联灭活疫

猪瘟耐热 279.56 279.56 0.22 0.98 -29.17

保护剂活

疫苗(细

胞源)

猪口蹄疫 233.35 233.35 0.19 0.81 61.48

O型A型

二价灭活

疫苗

种鹅用小 133.48 133.48 0.11 0.47 25.01

鹅瘟病毒

灭活疫苗

4 型、5 127.59 127.59 0.10 0.45 25.67

型、13 型

副猪嗜血

杆菌 3 价

灭活疫苗

牛支原体 95.61 95.61 0.08 0.33

病疫苗

猪圆环病 55.31 55.31 0.04 0.19 -46.71

毒 2 型灭

活疫苗

同行业比较情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

研发投入占营业收入比例

同行业可比公司 研发投入金额 研发投入占净资产比例(%)

(%)

大华农 5,484.98 5.39 2.51

瑞普生物 5,647.39 9.65 3.27

海利生物 1,785.97 6.26 3.20

普莱柯 3,687.32 7.75 5.39

同行业平均研发投入金额 4,151.42

18 / 139

2015 年年度报告

公司报告期内研发投入金额 7,014.96

公司报告期内研发投入占营业收入比 5.63

例(%)

公司报告期内研发投入占净资产比例 3.39

(%)

注: 由于中牧股份和天康生物主营业务除兽药业务外,还包括饲料业务且占比较高,可比性

不强,故上表未对比列示。 考虑到同行业上市公司 2015 年年报未全部披露,上述数据来源于同

行业 2014 年报或者招股说明书披露的 2014 年数据。

研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明

□适用√不适用

(3).主要研发项目基本情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

已批准的

研发(注册) 累计研发 已申报的

研发项目 药(产)品基本信息 进展情况 国产仿制

所处阶段 投入 厂家数量

厂家数量

猪圆环病毒 2 型杆 属于基因重组疫苗 获得文号并 产业化 2,975.29

状病毒载体灭活疫 更安全更高效,国内 产业化

苗 首家

牛病毒性腹泻、牛 主要预防牛病毒性 新兽药注册 产品复核检验 1,436.76

传染性鼻气管炎二 腹泻/粘膜病、牛传 已通过

联灭活疫苗 染性鼻气管炎

羊布鲁氏菌病新型 预防羊的布氏菌病 田间试验 田间试验 982.41

活疫苗

主要预防猪 O 型、A 新兽药注册 临床试验完 877.86

猪口蹄疫 O 型 A 型

型口蹄疫 成,正在进行

二价灭活疫苗

新兽药注册

预防禽类新城疫病 获得文号并 产业化 724.28

重组新城疫病毒灭 毒,特别适用于水禽 产业化

活疫苗(A-Ⅶ型) 类,属于基因重组疫

提升猪瘟运输储存 获得文号并 产业化 674.27

猪瘟耐热保护剂活 技术,保证抗原的有 产业化

疫苗(细胞源) 效性和完整性,提高

产品质量

提升替代口蹄疫现 申报变更 已申报变更 586.54

口蹄疫疫苗毒株分

有的效率评价质量

型定量技术研究

标准

种鹅用小鹅瘟病毒 预防小鹅瘟 申报临床 临床试验完成 462.13

灭活疫苗

猪圆环病毒 2 型灭 用于预防猪圆环病 新兽药注册 产品复核检验 384.30

活疫苗 毒病 已通过

19 / 139

2015 年年度报告

4 型、5 型、13 型 预防副猪嗜血杆菌 申报临床 获得临床批件 279.74

副猪嗜血杆菌 3 价

灭活疫苗

用于预防牛支原体 临床 临床申报待批 95.61

牛支原体病疫苗

病 准

研发项目对公司的影响

√适用□不适用

有利于完善公司的产品线,形成多品牌格局,为公司未来的业绩增长打下坚实的基础。

(4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药(产)品情况

√适用□不适用

2015 年 3 月 9 日获得猪瘟耐热保护剂活疫苗(细胞源)生产文号兽药生字(2015)050151051。

2015 年 3 月 9 日获得鸡新城疫、传染性支气管炎、减蛋综合征、禽流感(H9 亚型)四联灭活

疫苗(La Sata 株+M41 株+HS25 株+HZ 株)生产文号兽药生字(2015)101082229。

2015 年 4 月 7 日获得鸡新城疫、传染性支气管炎二联活疫苗(La Sata 株+H120 株)生产文

号兽药生字(2015)101082038 和鸡新城疫、传染性支气管炎、二联活疫苗(La Sata 株+H52 株)

生产文号兽药生字(2015)101082018。

2015 年 6 月 3 日获得重组新城疫病毒灭活疫苗(A-Ⅶ株)生产文号兽药生字(2015)101082231。

2015 年 9 月 22 日获得猪圆环病毒 2 型杆状病毒载体灭活疫苗(CP08 株)生产文号兽药生字

(2015)101081098。

(5).报告期内研发项目取消或药(产)品未获得审批情况

□适用√不适用

(6).新年度计划开展的重要研发项目情况

√适用□不适用

在十三五开局的 2016 年,力争开发更新产品、新技术、新工艺,利用研发驱动公司的发展与

壮大。主要研发项目如下:

1、重组口蹄疫亚单位疫苗(大肠杆菌源) 系列产品研发 ,合作合同正在洽谈中,初步进行

了预实验评价,效果较好,拟 2016 立项正式启动项目研发工作。

2、猪瘟病毒 E2 蛋白亚单位疫苗:2015 签订合作合同,2016 年正式立项并启动动物试验工作,

计划 2018 年获得新药证书。

3、羊三联梭菌疫苗:处在实验室试制阶段,拟 2016 年立项并开展产品中试及文号申请工作。

4、马流感灭活疫苗,为合作项目,完成实验室研究,拟 2016 年申报临床。

5、重组新城疫病毒、小鹅瘟病毒二联灭活疫苗研制,为自主研发项目。

6、新流腺三联灭活疫苗研制,为合作项目,完成实验室研究,拟于 2016 年申报临床。

7、猪圆环病毒 2 型、副猪嗜血杆菌二联灭活疫苗,为自主研发项目,相关预实验及立项工作

正在筹备中。

3. 公司药(产)品生产、销售情况

(1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

治疗 营业 营业 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比 同行业同

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2015 年年度报告

领域 收入 成本 比上年增 比上年增 上年增减 领域产品

减(%) 减(%) (%) 毛利率情

兽药 121,361.82 26,726.27 77.98% 18.61 15.49 0.60

情况说明

□适用√不适用

(2).公司主要销售模式分析

√适用□不适用

公司根据国家法律法规的要求,采用两种销售模式:第一种为地方政府重大动物疫病招标采

购模式,由各省或者省内地市进行招标,公司同其他生产企业共同投标,经评标中标后直接按照

各省合同要求将疫苗发送到指定的疫苗储备库;第二种为公司到集约化养殖场的点对点销售模式,

该模式是由公司与养殖场签订供货协议后,直接由公司发出商品到终端养殖场。公司相关业务人

员进行产品使用方面的技术指导咨询和售后服务。

(3).在药品集中招标采购中的中标情况

√适用□不适用

主要药(产)品名称 中标价格区间 医疗机构的合计实际采购量

口蹄疫疫苗(万毫升) 1980-20000(含税:元/万毫升) 58,013.03

猪瘟疫苗(万头份) 255-4000(含税:元/万头份) 382.96

布病疫苗(万头份) 500-2700(含税:元/万头份) 12,264.16

猪蓝耳苗(万毫升) 3000-8000(含税:元/万头份) 1,144.90

情况说明

□适用√不适用

(4).销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

本期发生额占销售费用总额比例

具体项目名称 本期发生额

(%)

技术推广费 7,162.52 39.36

职工薪酬 2,610.00 16.28

会务费 1,822.48 10.02

疫苗补偿费 1,697.37 9.33

运输费 1,576.40 8.66

交通差旅费 690.15 3.79

物料消耗及试验费 629.84 3.46

业务招待费 591.88 3.25

广告宣传费 455.60 2.50

办公费 189.62 1.04

折旧费 169.80 0.93

投标费 162.41 0.89

21 / 139

2015 年年度报告

保险费 43.77 0.24

其他 42.03 0.23

合计 17,843.87 100.00

同行业比较情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司 销售费用 销售费用占营业收入比例(%)

大华农 12,646.43 12.42

瑞普生物 22,588.25 38.60

海利生物 7,632.89 26.76

普莱柯 10,687.34 22.47

同行业平均销售费用 13,388.73

公司报告期内销售费用总额 17,843.87

公司报告期内销售费用占营业收入比例(%) 14.32

注: 由于中牧股份和天康生物主营业务除兽药业务外,还包括饲料业务且占比较高,可比性

不强,故上表未对比列示。由于同行业上市公司 2015 年年报未全部披露,上述数据来源于同行

业 2014 年报或者招股说明书披露的 2014 年数据

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明

□适用√不适用

4. 其他说明

□适用√不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

类别 报告期内投资 上年同期投资 投资额增减变 投资额增减幅

额 动数 度(%)

重大股权投资 10,500 0 10,500 -

(万元)

报告期内,公司重大股权投资系(1)公司与北京金陵华新投资管理有限公司、北京中技所知

识产权服务有限公司共同出资设立北京中技华科创业投资合伙企业(有限合伙),公司第一期出

资 10000 万元;(2)公司出资 500 万元成立北京动安网络有限公司。

(1) 重大的股权投资

投资主体 被投资公司 主要业 合作方 投资额 已 投 资 持股比 资金来源 本期投

名称 务 (万元) 金额(万 例(%) 资盈亏

元) (万元)

生物股份 北京中技华 投资管 北京金陵华新 20,000 10,000 39.2157 自筹资金 -31.86

科创业投资 理;资产 投资管理有限

合伙企业 管理;投 公司、北京中

(有限合 资咨询。 技所知识产权

22 / 139

2015 年年度报告

伙) 服务有限公司

生物股份 北京动安网 互联网 无 500 500 100 自筹资金 -46.67

络有限公司 信息服

生物股份 黄山市金禹 酒店管 北京天安伟业 450 - 70 自筹资金 -15.80

伟业大酒店 理服务 商业管理有限

有限公司 公司

注:(1)2015 年 10 月,公司与北京金陵华新投资管理有限公司、北京中技所知识产权服务有限

公司签订《北京中技华科创业投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,共同出资设立北京中技华

科创业投资合伙企业(有限合伙),主要从事创业投资、投资管理、资产管理、投资咨询等业务,

其中生物和大健康产业所投比例原则上不低于 60%。公司、北京金陵华新投资管理有限公司作为

有限合伙人,北京金陵华新投资管理有限公司作为普通合伙人并作为执行事务合伙人负责合伙事

务及管理企业。根据合伙协议约定,出资总额 5.10 亿元,首次出资 2.55 亿元,出资期限截止至

2016 年 10 月 31 日;第二次出资 2.55 亿元,出资期限截止至 2020 年 8 月 30 日。目前,北京金

陵华新投资管理有限公司第一期应出资额 500 万元尚未到位,北京中技所知识产权服务有限公司

第一期应出资额为 15,000 万元,实际出资 10,000 万元,公司第一期应出资额为 10,000 万元,已

全部出资。目前已到位的 2 亿元注册资本除支付 30 余万元费用外,9,900 万元用于购买浦发 8699

理财产品(非保本),剩余 1 亿余元存入银行。

(2)2015 年 6 月 7 日,公司第八届董事会第十五次会议审议并通过了《关于拟投资互联网

项目的议案》,公司拟成立互联网公司,从事为养猪场提供多样化、专业性服务的互联网软件的

开发运营,为养猪场解决生产管理、疫病防控、数据传递与分析等互联网解决方案,搭建行业服

务平台。2015 年 9 月 10 日,公司出资 500 万元在北京成立全资子公司“北京动安网络有限公司”,

经营范围为“互联网信息服务”,为公司今后借助互联网技术进一步加强公司动物疫苗营销体系

及客户服务体系建设,实施产业创新打下坚实基础。

(3)报告期内,公司通过股权转让收购黄山市金禹伟业大酒店有限公司 30%的股权,持股比

例增加至 70%。目前,上述股权转让协议正在履行中,股权变更已完成,但公司尚未支付股权转

让款。

(2) 重大的非股权投资

无。

(3) 以公允价值计量的金融资产

无。

(六) 重大资产和股权出售

无。

(七) 主要控股参股公司分析

(1)金宇保灵生物药品有限公司为公司全资子公司,主要从事口蹄疫灭活疫苗、细胞毒活疫

苗、组织毒活疫苗等的生产销售,注册资本为 30,000 万元。2015 年末资产总计 126,373 万元,

净资产 93,968 万元,营业收入 120,439 万元,营业利润 65,125 万元,净利润 53,830 万元。

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2015 年年度报告

(2)扬州优邦生物药品有限公司为公司全资子公司,主要从事细胞毒灭活疫苗的研制生产与

销售、兽药(不含生物制品)销售等,注册资本为 10,000 万元。2015 年末资产总计 21,998 万

元,净资产 10,007 万元,净利润-2,941 万元。由于猪蓝耳疫苗市场需求持续低迷和新增固定资

产折旧,导致报告期内净利润较去年下降较多 。

(3)内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司为公司全资子公司,主要从事种植业,花卉、苗木、

农副产品、农机产品、农资产品销售等,注册资本为 300 万元。2015 年末资产总计 779.44 万

元,净资产-627.24 万元,营业利润-165.87 万元,净利润-166.37 万元。

(4)内蒙古金堃物业服务有限公司为公司全资子公司,主要从事物业服务、机动车停车场管

理等服务,注册资本为 300 万元。 2015 年末资产总计 678.94 万元,净资产 112.58 万元,营业

收入 1,126.80 万元,营业利润 73.01 万元,净利润 69.67 万元。

(5)黄山市黄山区天安伟业置业有限公司为公司控股子公司,主要从事房地产开发及销售,

自有物业管理等,注册资本为 1000 万元。2015 年末资产总计 10,030.96 万元,净资产-1,166.49

万元,营业利润-549.32 万元,净利润-549.32 万元。

(6)北京动安网络有限公司公司全资子公司,主要从事互联网信息服务,注册资本为 500

万元。2015 年末资产总计 457.65 万元,净资产 453.33 万元,营业利润-46.67 万元,净利润-46.67

万元。

(7)黄山市金禹伟业大酒店有限公司为公司控股子公司,主要从事酒店服务业,注

册资本为 1,500 万元。2015 年末资产总计 1,386.42 万元,净资产 1,296.31 万元,净利润-15.80

万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

无。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

发展趋势方面:

随着养殖行业规模化程度日益提高,防疫专业化和主动性日益增强,对疫苗产品质量要求高,

为疫苗生产商带来机遇。

行业竞争格局:

1、养殖业连续低迷,市场日益向大中型疫苗生产企业集中,竞争加剧;

2、行业管理部门提高疫苗质量标准,对厂商工艺技术水平提出挑战,产品品质的的不断提高,

将使得创新能力和研发能力强的企业将在为来的竞争中占据有利地位。

(二) 公司发展战略

公司提出走市场化、国际化道路,做国际型企业的战略定位。通过国际交流与合作,实现生

产工艺升级,提升疫苗品质。同时加强市场调研和开拓,以市场为导向,满足市场对高品质疫苗

的需求,增强公司盈利能力。

(三) 经营计划

2016 年,是国家“十三五”的开局之年,是着力加强供给侧改革,一带一路创新驱动的一年。

在新的一年公司坚持走市场化、国际化道路,做国际性企业的战略目标更加明确、更加坚定。在

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2015 年年度报告

做深做精做强兽用疫苗,保持行业的领先地位的同时,公司计划向产业上下游延伸拓展,逐步形

成金宇生物技术开发应用的多样化与国际化。

(一) 深耕细作、优化管理,增加现有产品的市场份额

按照销售渠道和产品种类组建独立的专业化销售和技术服务团队。政府招标采购业务在继续

保持总额不减的情况下,研究不同行政区域的政策变化,快速制定行之有效的应变策略;新增线

上销售,利用互联网和疫病监测技术为客户提供互联网加动保的差异化技术服务,提升企业品牌、

形象、知名度,增加客户粘性和忠诚度。

(二)保证国际生物科技园的建设进度

按照《中国制造 2025》标准建设的金宇国际生物科技产业园,通过互联网与制造业深度融合,

实现传统制造向服务制造的转型升级;搭建国际研发合作平台、国际人才交流引进平台和产品质

量国际标准化平台;实现兽用生物制药、人用生物制药、检测诊断、研发孵化四大功能。在新园

区建设要达到节能 50%和零排放的标准。2016 年计划完成所有土建工程,冬季进入封闭净化和设

备安装阶段,确保 2017 年全线投产运营。

(三)加快新产品研发转化和上市速度

要充分利用兽用疫苗国家工程实验室的研发优势,加强同科研院所的研发合作,利用新技术、

新工艺,开发出更多具有市场竞争力的新型疫苗,加大 REV1 羊布鲁氏杆菌疫苗和牛 BVD+IBR 二联

灭活疫苗,猪圆环杆状病毒载体灭活疫苗和重组新城疫病毒灭活疫苗等新产品的销售推广工作,

提升新产品在增长中的贡献率。

(四)通过资本运作助力产业发展

提升公司资本运作能力,构建内升、外拓的增长方式;组建擅长资本运作和互联网+动物保健

的运营团队,通过产业基金培育 2-3 个生物技术类的国内外并购标的,形成金融+产业+资本三位

一体的运作模式。

(五)推进人才战略,提升核心竞争能力

人力资源的管理变革与国际化团队建设是公司的重点工作。要采取有效措施加速对现有人才

的培养、锻炼、考核,要开办金宇大学,有计划的培养生物技术、信息技术、智能制造、市场营

销、人力资源、金融投资等专业人才。向社会开放中高层管理岗位,引进具有国际化、专业化运

作能力的高端人才,加快管理团队国际化进程。组建金宇发展研究院充分利用国内外专家的专业

智慧与资源优势,提升决策能力,加快转型升级。

(四) 可能面对的风险

1、市场竞争加剧的风险

随着国际知名兽用疫苗生产企业不断涌入中国市场,国内兽用生物制品行业竞争将更加激烈,

如果公司不能正确把握行业的市场动态和未来发展趋势,不能及时提高产品质量、技术水平以及

硬件设施等,则会面临行业竞争及市场风险。

2、政策风险

公司作为农业部指定的强制免疫用生物制品生产企业之一,招采苗的销售对象主要为全国各

地兽医防疫机构,销售情况稳定。若国家相关政策发生变化,将对公司招采苗的生产销售造成一

定的不利影响。

3、行业监管政策变动风险

公司生产兽用生物制品需满足行业监管要求并取得有关资质认定,兽用生物制品行业由于其

行业特点,目前已形成包括新兽药研发、兽药生产、兽药经营、兽药分类管理在内的严格的监管

体系,近年来兽药行业法律法规等监管要求不断出台或更新;中国兽用生物制品行业目前处于高

速发展期,监管标准正在与国际接轨并不断提高。如果公司不能适应行业标准和规范的变化,将

给公司生产、经营带来风险。

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2015 年年度报告

(五) 其他

无。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、根据 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议对《中华人民

共和国公司法》的修订、中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》(证监会公

告[2013]43 号)等有关规定的要求,公司董事会于 2014 年 3 月 18 日召开第八届六次会议,审议

通过了《关于修改公司章程的预案》。2014 年 4 月 28 日,公司 2013 年度股东大会审议通过了该

项议案。修订后的《公司章程》明确了现金分红的具体条件和比例以及利润分配方案的审议、实

施及变更程序。

2、《公司章程》中有关利润分配政策的规定如下:

公司分配股利应坚持以下原则:

(1)应重视对投资者的合理投资回报;

(2)遵守有关的法律、法规、规章和公司章程,按照规定的条件和程序进行;

(3)兼顾公司长期发展和对投资者的合理回报;

(4)实行同股同权,同股同利。

公司可以采用现金、股票或者现金与股票相结合等方式分配股利。

在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提条件下公司优先考虑以现金分红

进行利润分配,根据公司实际情况亦可以另行采取股票股利分配方式进行利润分配。股票股利分

配可以单独实施,也可以与现金分红结合同时实施。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额

时,应充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适

应,以确保分配方案符合全体股东的整体利益。

公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三

十。

公司在符合利润分配的条件下,原则上每年度进行利润分配,公司可以进行中期现金分红。

公司实施现金分配时应满足以下条件:

(1)公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正

值,现金流充裕,实施现金分红不影响公司正常经营和长期发展;

(2)审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

(3)公司未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(使用募集资金的除外)。

重大资金支出安排是指公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公

司最近一期经审计净资产的 15%。

公司同时采取现金和股票方式进行利润分配的,现金分红在本次利润分配中的占比应符合以

下要求:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利

润分配中所占比例最低应达到 80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利

润分配中所占比例最低应达到 40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利

润分配中所占比例最低应达到 20%;

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

本项所称“重大资金支出”是指预计在未来一个会计年度一次性或累计投资总额或现金支出

超过 5000 万元。

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2015 年年度报告

本项所称“现金分红在本次利润分配中所占比例”为现金股利除以现金股利与股票股利之和。

公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。

公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性,在下列情形之一发生时,公司可以调整利润分

配政策:

(1)公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化且有必要调整利润分配政策的;

前述外部经营环境发生较大变化是指国内外的宏观经济环境、公司所处行业的市场环境或者政策

环境发生对公司重大不利影响的变化。

前述公司自身经营状况发生较大变化是指发生下列情形之一:(1)公司营业收入或者营业利

润连续两年下降且累计下降幅度达到 40%;(2)公司经营活动产生的现金流量净额连续两年为负。

(2)公司所应遵守的法律、法规、规章和相关规范性文件发生变化,依据该变化后的规定,

公司需要调整利润分配政策的。

公司调整利润分配政策应以股东权益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反中国证

监会和证券交易所的有关规定,并履行下列程序:

(1)公司管理层或者董事先就利润分配政策调整提出预案,提交董事会审议。董事会在审议

利润分配政策调整预案时,应详细论证和分析利润分配政策调整的原因及必要性。利润分配预案

经全体董事过半数同意并经独立董事过半数同意方能通过。

(2)公司独立董事应对董事会审议通过的利润分配政策调整预案发表独立意见。

(3)公司监事会应当对董事会审议通过的利润分配政策调整预案进行审议并发表意见。监事

会的意见,须经过半数以上监事同意方能通过;若公司有外部监事(不在公司担任职务的监事),

还应经外部监事过半数同意方能通过。

(4)董事会审议通过的利润分配政策调整预案,经独立董事过半数发表同意意见并经监事会

发表同意意见后,方能提交股东大会审议。发布召开相关股东大会的通知时,须同时公告独立董

事的意见和监事会的意见,并在股东大会的提案中详细论证和说明利润分配政策调整的原因及必

要性。

(5)董事会公告关于利润分配政策调整的提案后,应通过多种渠道听取中小股东关于利润分

配政策调整的意见,并在股东大会审议利润分配政策调整预案时向与会股东说明中小股东对利润

分配调整政策的意见。

(6)股东大会关于利润分配政策调整的决议,应经出席股东大会的股东(包括股东代理人)

所持表决权的 2/3 以上同意,方能通过。

股东大会对利润分配政策调整方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股

东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。董事会、

独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。

3、报告期内现金分红实施情况

公司 2015 年 4 月 8 日召开的 2014 年度股东大会审议通过了公司 2014 年度利润分配方案,以公

司 2014 年 12 月 31 日的总股本 285,854,930 股为基数,向全体股东按照每 10 股派发现金红利 3.00

元(含税),共计派发现金股利 85,756,479.00 元。公司 2014 年度利润分配方案于 2015 年 4 月

22 日实施完毕。

公司根据 2015 年第二次临时股东大会审议通过的《公司 2015 年中期资本公积金转增股本议

案》,以 2015 年 6 月 30 日公司总股本 286,414,930 股为基数,向全体股东每 10 股转增 10 股,

共计转增 286,414,930 股,公司 2015 年中期资本公积金转增股本方案实施完成后,公司总股本

由 286,414,930 股增至 572,829,860 股。

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2015 年年度报告

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

占合并报表

每 10 股 分红年度合并报

每 10 股送 中归属于上

分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市

红股数 市公司股东

年度 (元)(含 增数(股) (含税) 公司股东的净利

(股) 的净利润的

税) 润

比率(%)

2015 年 0 4.00 10 229,131,944.00 479,727,738.99 47.76

2014 年 0 3.00 0 85,756,479.00 404,321,363.18 21.21

2013 年 0 2.80 0 78,628,180.40 250,883,061.53 31.34

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未能

是否 是否 如未能及时

承诺时 及时履

承诺 承诺 有履 及时 履行应说明

承诺背景 承诺方 间及期 行应说

类型 内容 行期 严格 未完成履行

限 明下一

限 履行 的具体原因

步计划

其他 内蒙古农牧药业 基于对公司未来 2015 年 是 是

有限责任公司 发展前景的坚定 7月8日

信心,积极承担 起六个

社会责任,承诺 月内有

在证监会《关于 效。

上市公司大股东

及董事、监事、

其他承诺 高级管理人员增

持本公司股票相

关事项的通知》

证监发【2015】

51 号文件下发

之日起六个月内

不减持所持有的

公司股份。

其他 公司部分董事、 公司部分董事、 2015 年 是 是

其他承诺

监事、高管人员 监事、高管人员 7 月 12

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2015 年年度报告

及在未来 12 个 日起 12

月内出资金额不 个月内

低于人民币 有效

2920 万元, 以

相关法律法规允

许的方式增持本

公司股票。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目

不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 50

境内会计师事务所审计年限 13

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 25

保荐人 东北证券股份有限公司

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

七、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:

诉讼

诉讼

承担 (仲裁) 诉讼 诉讼

诉讼 诉讼(仲 (仲裁)

起诉(申 应诉(被 连带 诉讼(仲裁)基本情 是否形 (仲裁) (仲裁)

仲裁 裁)涉及 审理结

请)方 申请)方 责任 况 成预计 进展情 判决执

类型 金额 果及影

方 负债及 况 行情况

金额

江苏省 黄山市 无 诉讼 2016 年 1 月 11 1,110.97 案件尚 审理中 由于案 尚未判

建设集 黄山区 日江苏省建设集团 未判 件尚未 决

团有限 天安伟 有限公司向安徽省 决,暂 判决,

公司;黄 业置业 黄山市黄山区人民 无预计 无审理

山市黄 有限公 法院提起诉讼,请求 负债 结果。

山区天 司;江苏 法院依法判令本公

安伟业 省建设 司的控股子公司黄

置业有 集团有 山市黄山区天安伟

限公司 限公司 业置业有限公司支

(反诉 (被反 付拖欠工程款

方) 诉方) 7,853,376 元和逾期

付款所产生的利息

3,256,321.45 元,金

额共计

11,109,697.45 元。

2016 年 3 月 3 日

一审第一次开庭,在

本次开庭中,黄山市

黄山区天安伟业置

业有限公司向法院

递交了《民事反诉

状》, 请求法院判

令江苏省建设集团

有限公司继续履行

双方签订的《建设工

程施工合同》,完成

合同约定工程并移

交中间竣工资料、竣

工档案资料,配合黄

山市黄山区天安伟

业置业有限公司办

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2015 年年度报告

理验收备案手续;支

付违约金共计

3,129,504.00 元及

经济损失

800,000.00 元。

2016 年 3 月 23

日一审第二次开庭,

江苏省建设集团有

限公司增加了诉讼

请求,要求法院解除

双方签订的《建设工

程施工合同》。

2016 年 4 月 8 日

进行一审第三次开

庭,法官将于日后就

本案进行判决。

目前,该案尚未

判决。

(二) 其他说明

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

公司不存在控股股东和实际控制人。报告期内,公司没有受到其他与证券市场相关的行政处

罚或刑事处罚情况。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述 查询索引

2015 年 3 月 24 日,公司第八届 该事项公告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

董事会第十二次会议审议通过了

《关于公司预留限制性股票的授

予方案》,董事会确定本次预留

限制性股票的授予日为 2015 年 3

月 24 日,激励对象共 3 名,授予

限制性股票 56 万股。

2015 年 3 月 26 日,公司第八届 该事项公告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

董事会第十三次会议审议通过了

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2015 年年度报告

《关于实施限制性股票激励计划

首次授予股份第一期解锁的议

案》,依照公司 2014 年第一次临

时股东大会授权董事会办理限制

性股票激励计划相关事宜,决定

对首次授予的限制性股票实施第

一期解锁。

公司首次授予的限制性股票实施 该事项公告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

第一期解锁,解锁股票数量为

1,713,600 股,解锁股票上市流

通时间为 2015 年 4 月 3 日。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

□适用 √不适用

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(四) 其他重大合同

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十四、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司一直秉承"致力健康事业,共创美好生活"的企业使命,坚持以人为本、关爱他人、回馈

社会,积极履行作为企业公民的社会责任。

1、2015 年 6 月 3 日,公司员工参加由共青团呼和浩特市委员会联合自治区血液中心、呼和

浩特市青年企业家协会、呼和浩特市青年志愿者协会举办的 “奉献的青春最美丽——青春相约

爱心传递”无偿献血活动。近年来,员工累计献血近 200 人次,共计鲜血 60000 毫升以上。

2、公司一直以来关心困难职工的生活、工作,专门成立“困难员工帮扶互助协会”,专门帮

扶公司困难员工及家庭成员。多年来,帮扶多名困难员工。

3、2015 年 12 月,公司为患病困难职工进行捐款,共计捐款 94246 元。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司一直将环境保护放在重要位置,认真执行国家有关环境保护的法律法规,不断加强环境

保护管理,确保公司经营生产与环境保护的可持续发展。

公司建立了较为完整的环境管理体系,各生产单位成立环保小组,负责新改扩建项目的"环境

影响评价"和"三同时"制度的执行以及环保设施的运行管理、环境污染事故的预防和处理等事务。

同时公司制定了"遵守法律、清洁生产、减污增效、科学管治、持续改进"的环境方针,将三废达

标排放作为公司的环境目标,制定相应的减排方案,明确项目责任人、考评环境绩效,完善各项

环保规章制度,使公司的环境管理实现系统化、规范化、科学化、持续化。

公司在生产经营过程中产生的主要污染物分为废气、废水、厂界噪声,产生的工业固体废弃

物分为一般工业固体废弃物和危险固体废弃物。以上生产经营过程中产生的主要污染物、工业固

体废物的检验、处理均严格按照国家相关环保规定和行业 GMP 管理要求进行,主要污染物的排放

都已达到国家排放标准,一般工业固体废弃物得到妥善处理,危险固体废弃物的处置按照环评批

复及 GMP 要求委托有资质机构进行处理。相关环保设备均处于正常运行状态,运行记录完整,环

保设施对于主要生产设备能够同步运行,运行率达 95%以上。

2015 年公司没有环保行政处罚,未发生重特大环境污染事故、环保上诉、上访事件和其他环

保违法违规行为。

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

发 小计

比例 行 送 比例

数量 公积金转股 其他 数量

(%) 新 股 (%)

一、有限 5,040,000 1.76 3,886,400 -1,153,600 2,732,800 7,772,800 1.36

售条件股

1、国家持

2、国有法

人持股

3、其他内 5,040,000 1.76 3,886,400 -1,153,600 2,732,800 7,772,800 1.36

资持股

其中:境

内非国有

法人持股

境 5,040,000 1.76 3,886,400 -1,153,600 2,732,800 7,772,800 1.36

内自然人

持股

4、外资持

其中:境

外法人持

外自然人

持股

二、无限 280,814,930 98.24 282,528,530 1,713,600 284,242,130 565,057,060 98.64

售条件流

通股份

1、人民币 280,814,930 98.24 282,528,530 1,713,600 284,242,130 565,057,060 98.64

普通股

2、境内上

市的外资

3、境外上

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2015 年年度报告

市的外资

4、其他

三、普通 285,854,930 100 286,414,930 560,000 286,974,930 572,829,860 100

股股份总

2、 普通股股份变动情况说明

2015 年 3 月 26 日,公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于实施限制性股票激励

计划首次授予股份第一期解锁的议案》,依照公司 2014 年第一次临时股东大会授权董事会办理限

制性股票激励计划相关事宜,决定对首次授予的限制性股票实施第一期解锁,共计解锁股份合计

为 1,713,600 股。2015 年 4 月 3 日,上述解锁的 1,713,600 股限制性股票上市流通。

2015 年 3 月 24 日,公司第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司预留限制性股票

的授予方案》,董事会确定本次预留限制性股票的授予日为 2015 年 3 月 24 日,激励对象共 3 名,

授予限制性股票 56 万股。2015 年 4 月 24 日,公司预留限制性股票登记手续已完成,中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。公司总股本由 285,854,930 股变

更为 286,414,930 股。

2015 年 9 月 22 日,公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过《公司 2015 年中期资本公积

金转增股本议案》。以 2015 年 6 月 30 日公司总股本 286,414,930 股为基数,向全体股东每 10

股转增 10 股,共计转增 286,414,930 股。2015 年中期资本公积金转增股本实施后,公司总股本为

572,829,860 股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

预留限制性股票授予和资本公积金转增股本实施后,公司总股本由 285,854,930 股变更为

572,829,860 股,从而对每股收益、每股净资产等财务指标产生影响。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日

股东名称 限售原因

数 售股数 售股数 数 期

限制性股票 1,713,600 1,713,600 0 0 限制性股票 2015 年 4 月

激励对象 分年解锁 3日

限制性股票 1,663,200 0 1,663,200 3,326,400 限制性股票 2016 年 3 月

激励对象 分年解锁 25 日

限制性股票 1,663,200 0 1,663,200 3,326,400 限制性股票 2017 年 3 月

激励对象 分年解锁 27 日

限制性股票 0 0 560,000 560,000 限制性股票 2016 年 3 月

激励对象 分年解锁 25 日

限制性股票 0 0 560,000 560,000 限制性股票 2017 年 3 月

激励对象 分年解锁 24 日

合计 5,040,000 1,713,600 4,446,400 7,772,800 / /

注:1、由于公司 2015 年中期向全体股东每 10 股转增 10 股,故而上述股东持股数量相应增加。

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2015 年年度报告

2、上述解除限售日期 2015 年 4 月 3 日为实际解锁时间,其余解除限售日期均为预计时间。

二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 21,423

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 18,478

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0

(户)

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0

股股东总数(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东

售条件股 股份

(全称) 减 量 (%) 数量 性质

份数量 状态

内蒙古农牧药业 33,600,000 67,200,000 11.73 25,320,000 境内非国有法

质押

有限责任公司 人

中国证券金融股 14,544,444 14,544,444 2.54 国有法人

份有限公司

全国社保基金四 6,559,900 11,159,900 1.95 未知

零四组合

中央汇金资产管 9,409,200 9,409,200 1.64 国有法人

理有限责任公司

张翀宇 5,302,761 8,892,322 1.55 1,069,200 无 境内自然人

石丽云 4,804,910 8,351,092 1.46 无 境内自然人

中国平安人寿保 3,942,130 7,605,270 1.33 境内非国有法

险股份有限公司 人

-投连-个险投

石庭波 4,343,965 6,604,980 1.15 无 境内自然人

朱燕珍 3,020,000 6,100,000 1.06 无 境内自然人

中国工商银行股 5,635,678 5,635,678 0.98 未知

份有限公司-嘉

实新机遇灵活配 无

置混合型发起式

证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

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2015 年年度报告

内蒙古农牧药业有限责任公司 67,200,000 人民币普通股 67,200,000

中国证券金融股份有限公司 14,544,444 人民币普通股 14,544,444

全国社保基金四零四组合 11,159,900 人民币普通股 11,159,900

中央汇金资产管理有限责任公 9,409,200 9,409,200

人民币普通股

石丽云 8,351,092 人民币普通股 8,351,092

张翀宇 7,823,122 人民币普通股 7,823,122

中国平安人寿保险股份有限公 7,605,270 7,605,270

人民币普通股

司-投连-个险投连

石庭波 6,604,980 人民币普通股 6,604,980

朱燕珍 6,100,000 人民币普通股 6,100,000

中国工商银行股份有限公司- 5,635,678 5,635,678

嘉实新机遇灵活配置混合型发 人民币普通股

起式证券投资基金

上述股东关联关系或一致行动 前 10 名股东中,张翀宇为新余市元迪投资有限公司股东,新余市元迪投资

的说明 有限公司控制内蒙古农牧药业有限责任公司 100%股权,张翀宇与内蒙古农

牧药业有限责任公司存在关联关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份可上市交易情况

新增可上市

序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量

预计上市交易时间 交易股份数

1 张翀宇 1,069,200 2016 年 3 月 25 日 534,600

2017 年 3 月 27 日 534,600

2 王永胜 1,000,000 2016 年 3 月 25 日 500,000

2017 年 3 月 24 日 500,000

3 徐师军 627,000 2016 年 3 月 25 日 313,500

2017 年 3 月 27 日 313,500

4 李荣 422,400 2016 年 3 月 25 日 211,200

2017 年 3 月 27 日 211,200

5 魏学峰 211,200 2016 年 3 月 25 日 105,600

2017 年 3 月 27 日 105,600

6 李玉和 211,200 2016 年 3 月 25 日 105,600

2017 年 3 月 27 日 105,600

7 罗宏亮 198,000 2016 年 3 月 25 日 99,000

2017 年 3 月 27 日 99,000

8 王秀华 145,200 2016 年 3 月 25 日 72,600

2017 年 3 月 27 日 72,600

9 李树剑 145,200 2016 年 3 月 25 日 72,600

2017 年 3 月 27 日 72,600

10 张红梅 145,200 2016 年 3 月 25 日 72,600

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2015 年年度报告

2017 年 3 月 27 日 72,600

11 张兴民 145,200 2016 年 3 月 25 日 72,600

2017 年 3 月 27 日 72,600

12 周宏 145,200 2016 年 3 月 25 日 72,600

2017 年 3 月 27 日 72,600

上述股东关联关系或一致 上述前十名有限售条件股东均为限制性股票激励对象,限售条件

行动的说明 详细情况请参见《内蒙古金宇集团股份有限公司限制性股票激励

计划(草案)》和《内蒙古金宇集团股份有限公司关于向激励对

象授予预留限制性股票的公告》。

注:由于公司 2015 年中期向全体股东每 10 股转增 10 股,故而上述有限售条件股东持股数量相应

增加。

三、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 公司不存在控股股东情况的特别说明

本公司股权结构较为分散,不存在控股股东。

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

不适用。

(二) 实际控制人情况

1 公司不存在实际控制人情况的特别说明

本公司股权结构较为分散,不存在实际控制人。

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

不适用。

3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用。

四、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:万元 币种:人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或管理活动

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 等情况

内蒙古农牧药 徐宪明 2000 年 6 72012586-4 2,150 纺织、生物制品行业的投

业有限责任公 月 15 日 资;纺织技术的开发及成

司 果转让;纺织、生物制品

的技术咨询服务;钢材、

水泥的销售;种植业养殖

业的投资;农作物种植;

牲畜的养殖。

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2015 年年度报告

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内从 是否在公

年度内股

性 年 任期终止 年初持股 公司获得的 司关联方

姓名 职务(注) 任期起始日期 年末持股数 份增减变 增减变动原因

别 龄 日期 数 税前报酬总 获取报酬

动量

额(万元)

张翀宇 董事长、总裁 男 62 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 3,589,561 8,892,322 5,302,761 二级市场买入,资 321.03 否

月 20 日 本公积金转增股本

徐宪明 副董事长 男 64 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 1,247,900 2,615,800 1,367,900 二级市场买入,资 79.68 是

月 20 日 本公积金转增股本

徐师军 董事、副总裁 男 46 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 1,034,200 1,968,400 934,200 二级市场卖出,资 181.68 否

月 20 日 本公积金转增股本

王秀华 董事、副总裁 女 53 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 693,200 1,145,200 452,000 二级市场卖出,资 145.68 是

月 20 日 本公积金转增股本

郑卫忠 董事 男 64 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 0 0 13.68 是

月 20 日

陈焕春 董事 男 63 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 0 0 13.68 否

月 20 日

曹国琪 独立董事 男 53 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 0 0 13.68 否

月 20 日

陈永宏 独立董事 男 54 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 0 0 13.68 否

月 20 日

宋建中 独立董事 女 63 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 0 0 13.68 否

月 20 日

温利民 监事会主席 男 57 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 244,000 366,000 122,000 二级市场卖出,资 106.32 否

月 20 日 本公积金转增股本

吴波 监事 男 44 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 0 0 22.28 否

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2015 年年度报告

月 20 日

刘国英 监事 女 47 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 0 3,000 3,000 二级市场买入,资 79.44 否

月 20 日 本公积金转增股本

李树剑 董事会秘书 女 44 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 434,600 906,600 472,000 二级市场买入,资 133.68 否

月 20 日 本公积金转增股本

张红梅 财务总监 女 45 2013 年 5 月 21 日 2016 年 5 110,000 220,000 110,000 资本公积金转增股 145.68 否

月 20 日 本

王永胜 副总裁 男 52 2014 年 8 月 20 日 2016 年 5 0 1,015,400 1,015,400 股权激励,二级市 302.01 否

月 20 日 场买入,资本公积

金转增股本

合计 / / / / / 7,353,461 17,132,722 9,779,261 / 1,585.88 /

姓名 主要工作经历

张翀宇 2011 年至今任本公司党委书记、董事长、总裁。

徐宪明 2013 年 5 月至今任本公司董事。2011 年至今在内蒙古农牧药业有限责任公司任董事长。

徐师军 2011 年至今任本公司董事、副总裁,党委委员,2011 年至 2014 年任金宇保灵生物药品有限公司董事长

王秀华 2011 年至 2013 年任本公司监事会主席。2013 年 5 月至今任本公司董事、副总裁、党委副书记,2011 年至今担任大象创业投资有限公司

董事。

郑卫忠 2011 年至今担任任本公司董事、大象创业投资有限公司董事。

陈焕春 2011 年至今担任华中农业大学教授、中国工程院院士。

曹国琪 2011 年至今任上海财经大学亚洲经济研究所副所长;香港鑫汇投资有限公司执行董事、总经理、湖南大学工商管理学院 EMBA 项目教授、

交大慧谷(香港上市公司)独立董事、上海创业指导中心导师。

陈永宏 2011 年至 2012 年任天职国际会计师事务所董事长、主任会计师。现任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人,天职工程咨

询股份有限公司董事长,北京天职工程管理技术创新投资有限公司董事长,华夏银行股份有限公司独立董事。

宋建中 2011 年至今任中华全国女律师协会副会长,内蒙古建中律师事务所首席合伙人、中国人民大学教授,2013 年至今任西南政法大学法律制

度研究院副院长。现任北京三元食品股份有限公司、天津劝业场(集团)股份有限公司、内蒙古蒙电华能热电股份有限公司独立董事。

温利民 2013 年 5 月至今任本公司监事会主席,2011 年 5 月至 2013 年 5 月任本公司董事。

吴波 2010 年至 2011 年任扬州威克生物工程有限公司财务经理,2013 年至今担任金宇生物技术股份有限公司审计部部长。

刘国英 2011 年至 2015 年,在本公司全资子公司金宇保灵生物药品有限公司从事生物药品质量管理、产品研发、GMP 认证管理等工作。现任公司

研发总监。

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2015 年年度报告

李树剑 2011 年至今担任本公司董事会秘书,。

张红梅 2010 年至 2011 年 1 月任本公司财务部部长、总裁助理。2011 年 1 月至今任本公司财务总监。

王永胜 2011 年-2013 年 1 月任美国辉瑞动物保健亚太区新兴市场公共事务总监,2013 年 1 月-2014 年 5 月任默沙东(中国)有限公司副总裁、

动物保健事业部总经理,2014 年 5 月至今金宇保灵生物药品有限公司总经理,2014 年 8 月至今任本公司副总裁。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:股

限制性股票的

年初持有限制性 报告期新授予限 期末持有限制 报告期末市价

姓名 职务 授予价格 已解锁股份 未解锁股份

股票数量 制性股票数量 性股票数量 (元)

(元)

王永胜 副总裁 0 500,000 26.34 0 1,000,000 1,000,000 36.97

合计 / 0 500,000 / 0 1,000,000 1,000,000 /

注:由于以公司 2015 年中期向全体股东每 10 股转增 10 股,故而王永胜期末持有限制性股票数量由 500,000 股变为 1,000,000 股。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

徐宪明 内蒙古农牧药业有限责任公司 董事长

王秀华 大象创业投资有限公司 董事

郑卫忠 大象创业投资有限公司 董事

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

张翀宇 新余市元迪投资有限公司 董事

徐宪明 新余市元迪投资有限公司 总经理

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2015 年年度报告

徐师军 新余市元迪投资有限公司 董事

王秀华 新余市元迪投资有限公司 董事

温利民 新余市元迪投资有限公司 董事

曹国琪 东汇(中国)有限公司、鑫汇投资有限公司、上海财经大 执行董事、总经理、副

学亚洲经济研究所、湖南大学工商管理学院 EMBA 项目 所长、教授

陈永宏 天职国际会计师事务所、天职工程咨询股份有限公司、北 首席合伙人、董事长、

京天职工程管理技术创新投资有限公司、华夏银行股份有 独立董事

限公司

宋建中 内蒙古建中律师事务所、北京三元食品股份有限公司、天 首席合伙人、独立董事、

津劝业场(集团)股份有限公司、内蒙古蒙电华能热电股份 教授、副院长

有限公司、中国人民大学、西南政法大学法律制度研究院

陈焕春 华中农业大学、中国工程院 教授、院士

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 由公司董事会、股东大会审议通过后实施。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事报酬依照 2002 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司董事、监事津贴的议案》和

2005 年度股东大会审议通过的《关于提高董事津贴的议案》规定发放,津贴发放采取现金形式。高管人

员的报酬按照 2001 年 3 月 12 日第三届董事会第十五次会议审议通过的《公司试行年薪制的方案》标准

发放。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 详见<董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表>

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 1585.88 万元

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 47

主要子公司在职员工的数量 1,011

在职员工的数量合计 1,058

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 5

工人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

管理人员 176

生产人员 290

销售人员 76

技术人员 193

财务人员 35

行政人员 50

其他人员 238

合计 1,058

教育程度

教育程度类别 数量(人)

硕士及以上 80

本科 348

大专 239

大专以下 391

合计 1,058

(二) 薪酬政策

实施全面薪酬战略,通过价值评价体系,使价值创造者得到公平合理的回报,要充分拉

开差距,要有利于形成稳定的核心层,薪酬要向核心人才倾斜。建立多元的薪酬形式,包括

机会、职权、工资、奖金、津贴、福利、股权、学习等等,满足员工内在需求,激励员工。

让员工得到认可与满足,与组织同呼吸、共命运。

(三) 培训计划

拟建设金宇大学,加速对现有人才的培养、锻炼、考核,培养国际水平的管理人才和技

术人才,助力金宇市场化、国际化,做国际型企业的战略目标。促进管理者学习、总结、分

享知识及经验提高员工技能,开拓思维。不同的层级建立不同的培训策略,基于企业战略需

要,与人才发展紧密结合组织相应的培训学习。充分利用企业已沉淀的知识与经验,发挥直

线管理人员的指导作用。建立轮岗制,完善培训效果评估体系。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 无

劳务外包支付的报酬总额 无

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内,公司严格按照《公司法》和《证券法》以及中国证监会和上海证券交易所颁

布规章制度的要求,不断改善公司法人治理结构,促进公司规范运作,切实加强信息披露工

作,规范公司运作,切实维护公司及全体股东利益,确保公司稳定、健康、持续的发展。

1、股东与股东大会

公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己

的权利。报告期内公司召开四次股东大会,就资本公积金转增股本、非公开发行股票等事项

安排股东大会网络投票,并严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会工作条例》的

要求履行相应的召集、召开、表决程序,股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意

见书。

2、董事与董事会

报告期内,各位董事以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责,积极参加监管部门的有关培

训,及时学习有关法律法规,进一步提高了董事会的科学决策力。同时,公司董事会还依据

董事会各专门委员会议事规则的要求,召开审计委员会会议、薪酬与考核委员会会议,审议

公司重大事项等。

3、监事和监事会

报告期内,各位监事本着对股东负责的态度认真履行职责,依法、独立地对公司财务、董

事会执行股东大会决议及公司董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督,对公司重大

事项出具意见,切实维护了公司及股东的合法权益。

4、高级管理人员和经营班子

公司经营班子按照董事会的决策开展经营工作,高级管理人员的选聘由公司董事会决策。

公司经营班子构成合理、分工明确、各司其职、勤勉尽责。

5、信息披露与投资者关系管理工作

公司指定董事会秘书负责信息披露工作,认真接待投资者来访和咨询。根据中国证监会、

上海证券交易所《关于进一步做好上市公司公平信息披露工作的通知》和公司《信息披露管

理制度》,公司格外重视信息披露前的保密工作,以确保所有股东有平等的机会获得信息。

同时,公司十分重视与投资者的沟通与互动,通过接听电话、回复上证 E 互动平台的投资者

提问等形式,积极拓宽与投资者沟通的渠道,加强投资者关系管理工作。

(二)内幕知情人登记管理情况

公司严格按照有关法律法规要求以及公司《内幕信息知情人登记管理制度》的规定,对内

幕信息知情人进行登记备案,切实防范内幕信息在传递和保密等环节出现问题。截止报告期

末,公司未发生过泄漏内幕信息、内幕交易等违法违规行为。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

截止报告期末,公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日

会议届次 召开日期

的查询索引 期

2015 年度股东大会 2015 年 4 月 8 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 9 日

2015 年第一次临时股 2015 年 6 月 24 日 www.sse.com.cn 2015 年 6 月 24 日

东大会

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2015 年年度报告

2015 年第二次临时股 2015 年 9 月 22 日 www.sse.com.cn 2015 年 9 月 23 日

东大会

2015 年第三次临时股 2015 年 11 月 18 日 www.sse.com.cn 2015 年 11 月 19 日

东大会

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

是否

董事 本年应 是否连续

独立 亲自 以通讯 出席股东

姓名 参加董 委托出 缺席 两次未亲

董事 出席 方式参 大会的次

事会次 席次数 次数 自参加会

次数 加次数 数

数 议

张翀宇 否 10 10 4 0 0 否 3

徐宪明 否 10 10 4 0 0 否 2

徐师军 否 10 9 4 1 0 否 2

王秀华 否 10 9 4 1 0 否 3

郑卫忠 否 10 7 4 3 0 否 2

陈焕春 否 10 4 4 6 0 是 0

曹国琪 是 10 5 4 5 0 是 0

陈永宏 是 10 10 4 0 0 否 1

宋建中 是 10 8 4 2 0 是 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

陈焕春,董事,因公务本年度连续四次未亲自出席董事会。

郑卫忠,董事,因公务本年度连续两次未亲自出席董事会。

曹国琪,独立董事,因公务本年度连续三次未亲自出席董事会。

宋建中,独立董事,因公务本年度连续两次未亲自出席董事会。

年内召开董事会会议次数 10

其中:现场会议次数 6

通讯方式召开会议次数 4

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内,公司独立董事对公司有关事项无提出异议的情况。

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2015 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事

项的,应当披露具体情况

公司董事会下设战略与投资决策委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会、提名委员会

四个专门委员会,报告期内各委员会对各自分管领域的事项分别进行审议且运作规范。

1、2015 年,公司董事会审计委员会召开了 4 次会议,分别就公司提交的 2014 年度财

务会计报表及年度财务会计报表说明、审计会计师出具初步审计意见、审计报告定稿进行审

议,并对相关议题发表了意见,并向董事会提出续聘外部审计机构的建议。

2、2015 年,公司董事会薪酬与考核委员会召开了 3 次会议,就公司的董事、监事和

高级管理人员 2014 年度的薪酬进行了审核,对限制性股票激励计划预留股票授予名单和首

次授予股份第一期解锁事项进行审议,并出具公司限制性股票激励计划首次授予的激励对象

2014 年度绩效考核意见。

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内,公司监事会对所监督的事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、

不能保持自主经营能力的情况说明

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

公司高级管理人员年薪收入与其工作职责、任务、贡献率挂钩。高级管理人员的年薪由

基薪、效益工资组成。基薪按月发放,效益工资年底考核发放。公司董事会薪酬与考核委员

会负责制定公司高级管理人员的考核标准并进行考核。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司 2015 年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

2015 年 4 月 8 日,经公司 2014 年度股东大会审议批准,公司聘请立信会计师事务所

(特殊普通合伙) 为公司 2015 年度内部控制审计机构。 2016 年 4 月 25 日,立信会计师

事务所(特殊普通合伙)为公司出具了《内蒙古金宇集团股份有限公司内部控制审计报告

(2015 年度)》,认为:公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相

关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告:是

48 / 139

2015 年年度报告

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

信会师报字[2016]第 112511 号

金宇生物技术股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的金宇生物技术股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2015

年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流

量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计

准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,

以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰

当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了

贵公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度合并及公司经营成果和现金

流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师:肖菲

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:包梅庭

中国上海 二 〇 一 六 年四月二十五日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 金宇生物技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 1,030,010,360.10 948,417,825.06

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,337,200.00 3,609,500.00

应收账款 248,646,022.11 171,814,308.63

预付款项 11,475,563.00 9,057,530.80

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 6,500,000.00

应收股利

其他应收款 7,173,588.78 7,633,398.75

买入返售金融资产

存货 221,815,521.30 217,212,339.50

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,642,189.81 10,710,946.99

流动资产合计 1,542,600,445.10 1,368,455,849.73

非流动资产:

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 11,000,000.00 11,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 99,875,043.27 1,958,647.38

投资性房地产 44,241,858.44 45,711,430.64

固定资产 404,739,776.44 387,667,801.86

在建工程 313,593,225.09 190,074,600.63

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 97,647,768.31 62,012,697.25

开发支出

商誉

长期待摊费用 5,746,000.00 5,882,592.50

递延所得税资产 30,775,801.93 25,231,171.54

其他非流动资产

非流动资产合计 1,007,619,473.48 729,538,941.80

51 / 139

2015 年年度报告

资产总计 2,550,219,918.58 2,097,994,791.53

流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 184,798,722.37 179,866,632.39

预收款项 33,341,377.15 48,235,021.99

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 73,056,546.76 72,299,363.57

应交税费 49,765,682.71 34,091,541.07

应付利息 5,491,956.54 6,006,983.08

应付股利 2,195,920.00 1,198,000.00

其他应付款 23,776,495.06 26,778,298.78

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 500,000.00 500,000.00

其他流动负债 62,146,112.00 64,411,200.00

流动负债合计 435,072,812.59 433,387,040.88

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 45,492,950.00 33,055,450.00

递延所得税负债 1,058,373.96 1,058,373.96

其他非流动负债

非流动负债合计 46,551,323.96 34,113,823.96

负债合计 481,624,136.55 467,500,864.84

所有者权益

股本 572,829,860.00 285,854,930.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 49,666,630.61 296,742,360.61

减:库存股 62,146,112.00 64,411,200.00

52 / 139

2015 年年度报告

其他综合收益

专项储备

盈余公积 154,623,123.03 117,697,764.72

一般风险准备

未分配利润 1,353,816,087.98 996,770,186.30

归属于母公司所有者权益合计 2,068,789,589.62 1,632,654,041.63

少数股东权益 -193,807.59 -2,160,114.94

所有者权益合计 2,068,595,782.03 1,630,493,926.69

负债和所有者权益总计 2,550,219,918.58 2,097,994,791.53

法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:张红梅 会计机构负责人:吴波

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:金宇生物技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 849,316,424.45 816,537,256.37

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 3,717,716.08 5,421,395.18

预付款项 650,510.00 2,150,000.00

应收利息 6,500,000.00

应收股利

其他应收款 184,230,372.86 149,813,474.26

存货 523,039.32 604,546.22

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,642,189.81 10,710,946.99

流动资产合计 1,055,580,252.52 985,237,619.02

非流动资产:

可供出售金融资产 11,000,000.00 11,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 539,914,970.62 427,250,147.38

投资性房地产 44,241,858.44 45,711,430.64

固定资产 21,732,197.43 24,787,812.41

在建工程 28,406,349.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 16,576,813.42 17,143,864.34

开发支出

53 / 139

2015 年年度报告

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 661,872,188.91 525,893,254.77

资产总计 1,717,452,441.43 1,511,130,873.79

流动负债:

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 843,717.90 2,199,669.16

预收款项 10,592,662.23 9,433,003.79

应付职工薪酬 28,682,882.84 28,673,233.64

应交税费 216,212.49 1,136,118.08

应付利息

应付股利 2,195,920.00 1,198,000.00

其他应付款 159,859,740.70 276,825,847.91

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 62,146,112.00 64,411,200.00

流动负债合计 264,537,248.16 383,877,072.58

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 264,537,248.16 383,877,072.58

所有者权益:

股本 572,829,860.00 285,854,930.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 50,942,517.82 298,018,247.82

减:库存股 62,146,112.00 64,411,200.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 154,623,123.03 117,697,764.72

未分配利润 736,665,804.42 490,094,058.67

54 / 139

2015 年年度报告

所有者权益合计 1,452,915,193.27 1,127,253,801.21

负债和所有者权益总计 1,717,452,441.43 1,511,130,873.79

法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:张红梅 会计机构负责人:吴波

合并利润表

2015 年 1—12 月

编制单位:金宇生物技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,246,505,844.51 1,062,932,025.01

其中:营业收入 1,246,505,844.51 1,062,932,025.01

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 663,583,258.69 586,848,554.76

其中:营业成本 286,327,710.95 252,839,088.51

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 7,496,983.61 7,918,920.72

销售费用 178,438,655.06 167,124,560.76

管理费用 183,868,110.89 151,906,000.16

财务费用 -12,645,452.59 -7,311,302.21

资产减值损失 20,097,250.77 14,371,286.82

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 7,601,143.76 4,230,239.72

其中:对联营企业和合营企业的投资 2,601,143.76 -169,760.28

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 590,523,729.58 480,313,709.97

加:营业外收入 3,908,549.21 2,777,078.21

其中:非流动资产处置利得 9,992.31 1,550.70

减:营业外支出 883,681.35 125,536.92

其中:非流动资产处置损失 874,549.42 99,636.92

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 593,548,597.44 482,965,251.26

减:所得税费用 115,790,871.62 80,848,210.25

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 477,757,725.82 402,117,041.01

归属于母公司所有者的净利润 479,727,738.99 404,321,363.18

少数股东损益 -1,970,013.17 -2,204,322.17

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

55 / 139

2015 年年度报告

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 477,757,725.82 402,117,041.01

归属于母公司所有者的综合收益总额 479,727,738.99 404,321,363.18

归属于少数股东的综合收益总额 -1,970,013.17 -2,204,322.17

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.85 0.72

(二)稀释每股收益(元/股) 0.85 0.72

法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:张红梅 会计机构负责人:吴波

母公司利润表

2015 年 1—12 月

编制单位:金宇生物技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 21,571,615.02 27,260,750.43

减:营业成本 9,249,890.87 11,306,473.78

营业税金及附加 860,895.72 799,811.25

销售费用 608,369.42 1,169,815.43

管理费用 66,728,727.68 65,571,618.30

财务费用 -16,574,368.51 -15,455,544.95

资产减值损失 6,813,622.18 9,818,524.74

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 415,542,159.60 193,172,503.50

其中:对联营企业和合营企业的投资 3,164,823.24 -169,760.28

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 369,426,637.26 147,222,555.38

加:营业外收入 1,870.00 501,765.59

56 / 139

2015 年年度报告

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 174,924.20 4,098.96

其中:非流动资产处置损失 170,792.27 4,098.96

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 369,253,583.06 147,720,222.01

减:所得税费用 831,389.81

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 369,253,583.06 146,888,832.20

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 369,253,583.06 146,888,832.20

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:张红梅 会计机构负责人:吴波

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

编制单位:金宇生物技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,192,156,910.38 1,072,325,797.13

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

57 / 139

2015 年年度报告

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 10,985,127.16 129,610,000.54

经营活动现金流入小计 1,203,142,037.54 1,201,935,797.67

购买商品、接受劳务支付的现金 318,523,593.11 280,977,326.49

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 126,165,150.41 108,498,875.73

支付的各项税费 158,920,180.60 137,302,477.17

支付其他与经营活动有关的现金 105,212,956.16 89,970,527.54

经营活动现金流出小计 708,821,880.28 616,749,206.93

经营活动产生的现金流量净额 494,320,157.26 585,186,590.74

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 5,000,000.00 7,400,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长 19,899.53 11,454.82

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 15,200,000.00 1,800,000.00

投资活动现金流入小计 20,219,899.53 9,211,454.82

购建固定资产、无形资产和其他长 262,290,268.68 206,630,774.83

期资产支付的现金

投资支付的现金 100,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 -905.93

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 362,289,362.75 206,630,774.83

投资活动产生的现金流量净额 -342,069,463.22 -197,419,320.01

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 14,750,400.00 64,411,200.00

筹资活动现金流入小计 14,750,400.00 64,411,200.00

偿还债务支付的现金 130,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 84,758,559.00 83,250,138.07

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 650,000.00 2,150,000.00

筹资活动现金流出小计 85,408,559.00 215,400,138.07

58 / 139

2015 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 -70,658,159.00 -150,988,938.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 81,592,535.04 236,778,332.66

加:期初现金及现金等价物余额 948,417,825.06 711,639,492.40

六、期末现金及现金等价物余额 1,030,010,360.10 948,417,825.06

法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:张红梅 会计机构负责人:吴波

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

编制单位:金宇生物技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 26,632,789.64 25,085,077.37

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 7,581,907.53 274,006,109.17

经营活动现金流入小计 34,214,697.17 299,091,186.54

购买商品、接受劳务支付的现金 10,474,653.14 6,701,103.55

支付给职工以及为职工支付的现金 22,469,908.76 14,220,777.53

支付的各项税费 3,883,498.14 6,512,566.38

支付其他与经营活动有关的现金 172,860,377.41 21,583,754.32

经营活动现金流出小计 209,688,437.45 49,018,201.78

经营活动产生的现金流量净额 -175,473,740.28 250,072,984.76

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 412,377,336.36 196,342,263.78

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 412,377,336.36 196,342,263.78

购建固定资产、无形资产和其他长 28,466,269.00 476,215.00

期资产支付的现金

投资支付的现金 100,000,000.00 290,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的 5,000,000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 133,466,269.00 290,476,215.00

投资活动产生的现金流量净额 278,911,067.36 -94,133,951.22

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 14,750,400.00 64,411,200.00

筹资活动现金流入小计 14,750,400.00 64,411,200.00

偿还债务支付的现金

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2015 年年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 84,758,559.00 82,169,629.24

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 650,000.00 2,150,000.00

筹资活动现金流出小计 85,408,559.00 84,319,629.24

筹资活动产生的现金流量净额 -70,658,159.00 -19,908,429.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 32,779,168.08 136,030,604.30

加:期初现金及现金等价物余额 816,537,256.37 680,506,652.07

六、期末现金及现金等价物余额 849,316,424.45 816,537,256.37

法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:张红梅 会计机构负责人:吴波

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

编制单位:金宇生物技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币

本期

项目 归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润

一、上年期末余额 285,854,930.00 296,742,360.61 64,411,200.00 117,697,764.72 996,770,186.30 -2,160,114.94 1,630,493,926.69

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 285,854,930.00 296,742,360.61 64,411,200.00 117,697,764.72 996,770,186.30 -2,160,114.94 1,630,493,926.69

三、本期增减变动金额(减少以“-”号 286,974,930.00 -247,075,730.00 -2,265,088.00 36,925,358.31 357,045,901.68 1,966,307.35 438,101,855.34

填列)

(一)综合收益总额 479,727,738.99 -1,970,013.17 477,757,725.82

(二)所有者投入和减少资本 560,000.00 39,339,200.00 -2,265,088.00 3,936,320.52 46,100,608.52

1.股东投入的普通股 560,000.00 14,190,400.00 -2,265,088.00 17,015,488.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额 25,148,800.00 25,148,800.00

4.其他 3,936,320.52 3,936,320.52

(三)利润分配 36,925,358.31 -122,681,837.31 -85,756,479.00

1.提取盈余公积 36,925,358.31 -36,925,358.31

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -85,756,479.00 -85,756,479.00

4.其他

(四)所有者权益内部结转 286,414,930.00 -286,414,930.00

1.资本公积转增资本(或股本) 286,414,930.00 -286,414,930.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)其他

四、本期期末余额 572,829,860.00 49,666,630.61 62,146,112.00 154,623,123.03 1,353,816,087.98 -193,807.59 2,068,595,782.03

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2015 年年度报告

上期

项目 归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润

一、上年期末余额 280,814,930.00 212,202,159.61 103,008,881.50 685,765,886.74 44,207.23 1,281,836,065.08

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 280,814,930.00 212,202,159.61 103,008,881.50 685,765,886.74 44,207.23 1,281,836,065.08

三、本期增减变动金额(减少以“-”号 5,040,000.00 84,540,201.00 64,411,200.00 14,688,883.22 311,004,299.56 -2,204,322.17 348,657,861.61

填列)

(一)综合收益总额 404,321,363.18 -2,204,322.17 402,117,041.01

(二)所有者投入和减少资本 5,040,000.00 84,540,201.00 64,411,200.00 25,169,001.00

1.股东投入的普通股 5,040,000.00 59,371,200.00 64,411,200.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额 25,169,001.00 25,169,001.00

4.其他

(三)利润分配 14,688,883.22 -93,317,063.62 -78,628,180.40

1.提取盈余公积 14,688,883.22 -14,688,883.22

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -78,628,180.40 -78,628,180.40

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)其他

四、本期期末余额 285,854,930.00 296,742,360.61 64,411,200.00 117,697,764.72 996,770,186.30 -2,160,114.94 1,630,493,926.69

法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:张红梅 会计机构负责人:吴波

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

编制单位:金宇生物技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币

本期

项目

股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年期末余额 285,854,930.00 298,018,247.82 64,411,200.00 117,697,764.72 490,094,058.67 1,127,253,801.21

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 285,854,930.00 298,018,247.82 64,411,200.00 117,697,764.72 490,094,058.67 1,127,253,801.21

三、本期增减变动金额(减少以“-” 286,974,930.00 -247,075,730.00 -2,265,088.00 36,925,358.31 246,571,745.75 325,661,392.06

号填列)

(一)综合收益总额 369,253,583.06 369,253,583.06

(二)所有者投入和减少资本 560,000.00 39,339,200.00 -2,265,088.00 42,164,288.00

1.股东投入的普通股 560,000.00 14,190,400.00 -2,265,088.00 17,015,488.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额 25,148,800.00 25,148,800.00

4.其他

(三)利润分配 36,925,358.31 -122,681,837.31 -85,756,479.00

1.提取盈余公积 36,925,358.31 -36,925,358.31

2.对所有者(或股东)的分配 -85,756,479.00 -85,756,479.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转 286,414,930.00 -286,414,930.00

1.资本公积转增资本(或股本) 286,414,930.00 -286,414,930.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 572,829,860.00 50,942,517.82 62,146,112.00 154,623,123.03 736,665,804.42 1,452,915,193.27

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2015 年年度报告

上期

项目

股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年期末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 103,008,881.50 436,522,290.09 1,033,824,148.41

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 280,814,930.00 213,478,046.82 103,008,881.50 436,522,290.09 1,033,824,148.41

三、本期增减变动金额(减少以“-” 5,040,000.00 84,540,201.00 64,411,200.00 14,688,883.22 53,571,768.58 93,429,652.80

号填列)

(一)综合收益总额 146,888,832.20 146,888,832.20

(二)所有者投入和减少资本 5,040,000.00 84,540,201.00 64,411,200.00 25,169,001.00

1.股东投入的普通股 5,040,000.00 59,371,200.00 64,411,200.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额 25,169,001.00 25,169,001.00

4.其他

(三)利润分配 14,688,883.22 -93,317,063.62 -78,628,180.40

1.提取盈余公积 14,688,883.22 -14,688,883.22

2.对所有者(或股东)的分配 -78,628,180.40 -78,628,180.40

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 285,854,930.00 298,018,247.82 64,411,200.00 117,697,764.72 490,094,058.67 1,127,253,801.21

法定代表人:张翀宇 主管会计工作负责人:张红梅 会计机构负责人:吴波

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

金宇生物技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系 1992 年 12 月经呼和浩

特市体改委以呼体改宏字(1992)4 号文批准设立,发起人为呼和浩特市金属材料公司、

包头钢铁稀土公司、呼和浩特市立鑫实业开发公司和呼和浩特市租赁公司,以原呼和浩特

市金属材料公司为主体改组设立。1999 年 1 月在上海证券交易所上市,现公司的统一社

会信用代码为 911500001141618816。所属行业为生物药品制造业类。

截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司累计发行股本总数 572,829,860 股,注册资本为

572,829,860.00 元,注册地:内蒙古自治区呼和浩特市经济技术开发区沙尔沁工业园区金

宇大街 1 号,办公地址:内蒙古自治区呼和浩特市鄂尔多斯西街 58 号。本公司主要经营

活动为:生物技术推广应用;对生物药品投资管理、医疗器械制造投资管理、健康医疗产

业投资管理;高新技术开发应用;房地产开发;物业管理。(依法须经批准的项目,经相

关部门批准后方可开展经营活动)。本公司的第一大股东为内蒙古农牧药业有限责任公司。

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 4 月 25 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称

金宇保灵生物药品有限公司

扬州优邦生物药品有限公司

黄山市黄山区天安伟业置业有限公司

内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司

黄山市金禹伟业大酒店有限公司

北京动安网络有限公司

内蒙古金堃物业服务有限公司

内蒙古金宇兽用疫苗国家工程实验室

内蒙古金宇保灵生物科技研究院有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 “八、合并范围的变更”及”九、在其他主

体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计

准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及

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其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证

券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

公司盈利情况及财务状况良好,自报告期末起 12 个月具备持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务

状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、

负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计

量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,

调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负

债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时

计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投

资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

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2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、

负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础

对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,

冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初

数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行

调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损

益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期

初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购

买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

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①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当

期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权

时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购

买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中

的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长

期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合

并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

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7. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小

四个条件的投资,确定为现金等价物。

8. 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的

原则处理外,均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易

发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处

置当期损益。

9. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)

作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损

益。

(2)持有至到期投资

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取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确

定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价

款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接

计入其他综合收益的公 允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,

则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,

将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当

期损益:

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(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若

与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部

分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用

数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或

取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期

这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降

形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

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(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 200 万元以上

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值

低于其账面价值的差额,计提坏账准备,确认

减值损失。单独测试未发生减值的,仍按账龄

分析法计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 1 1

其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 5 5

2-3 年 10 10

3 年以上 30 30

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 对单项金额虽不重大但账龄较长且长期无回款、

款项回收无保证的应收款项,单独进行减值测试。

坏账准备的计提方法 结合实际情况单独进行减值测试,按预计未来现

金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准

备,确认减值损失。

11. 存货

1、 存货的分类

存货分类为:原材料、库存商品、在产品、开发成本、开发产品等。

2、 发出存货的计价方法

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存货发出时按加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加

工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发

生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务

合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购

数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类

别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

12. 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且

对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本

公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

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同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投

资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初

始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资

产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利

润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资

成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资

收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

益。

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在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有

投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他

所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属

于资产减值损失的,全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权

投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,

经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负

债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入

当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用

权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公

允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

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13. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后

用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政

策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选

择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租

赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租

赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 采用年限平均法 5-40 5 19-2.375

通用设备 采用年限平均法 8-12 5 11.875-7.917

专用设备 采用年限平均法 5-14 5 19-6.786

运输设备 采用年限平均法 7-12 5 13.571-7.917

其他设备 采用年限平均法 5-8 5 19-11.875

固定资产装修 采用年限平均法 5 20

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

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(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

15. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定

可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并

按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的

暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

16. 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,

计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借

款费用停止资本化。

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2015 年年度报告

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的

借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化

的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、 无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确

凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的

账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

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项 目 预计使用寿命 依 据

土地使用权 50 年 权利期限

非专利技术 3-5 年 权利期限

软件使用权 5年 权利期限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核,本年期末无使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或

出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生

时计入当期损益。

18. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期

资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低

于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处

置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

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基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资

产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的

方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商

誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值

占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各

资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资

产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回

金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合

进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值

部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商

誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

19. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本

公司长期待摊费用包括土地使用权租赁费。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

土地使用权租赁费摊销年限 50 年。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当

期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,

在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服

务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益

或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度

(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/

年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提

供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设

定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上

限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付

的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或

相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在

后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部

分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和

结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,

并计入当期损益。

21. 预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公

司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

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2015 年年度报告

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳

估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发

生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如

或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收

到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

22. 股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确

定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司

以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通

或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股

票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股

本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本

公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具

数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费

用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行

调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条

件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即

视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此

外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务

的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金

额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股

份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是

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2015 年年度报告

用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的

替代权益工具进行处理。

23. 收入

1、 销售商品收入的确认一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效

控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 具体原则

内销收入的核算方法为:商品销售将商品按照协议合同规定运至约定交货地点,由买方确认

接收后,确认收入;房地产产品销售以合同约定移交房产,客户签收入住后,确认收入;房地产

产品销售以合同约定移交房产,客户签收入住后,确认收入。

外销收入的核算方法为:当商品已办妥报关手续,并实际运送出关时,确认收入的实现。

24. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的

政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延

收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,

取得时直接计入当期营业外收入。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用

来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期

所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体

相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以

净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税

负债以抵销后的净额列报。

26. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣

除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,

确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大

的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未

确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务

费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的

差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交

易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

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(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

28. 税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按税法规定计算的销售货物和 3%、6%、17%

应税劳务收入为基础计算销项

税额,在扣除当期允许抵扣的进

项税额后,差额部分为应交增值

消费税

营业税 按应税营业收入计缴 5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 7%

消费税计缴

企业所得税 按应纳税所得额计 25%

根据财政部、国家税务总局颁发的《财政部国家税务总局关于部分货物使用增值税低税率和

简易办法征收增值税政策的通知》(财税【2009】9 号)的有关规定,公司子公司金宇保灵生物

药品有限公司和扬州优邦生物药品有限公司按销售收入的 6%计缴增值税,不抵扣进项税。根据

财政部、国家税务总局颁发的《关于简并增值税征收率政策的通知》(财税【2014】57 号)的有

关规定,从 2014 年 7 月 1 日起,增值税征收率调整为 3%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

金宇生物技术股份有限公司 25%

金宇保灵生物药品有限公司 15%

扬州优邦生物药品有限公司 15%

黄山市黄山区天安伟业置业有限公司 25%

内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司 25%

黄山市金禹伟业大酒店有限公司 25%

北京动安网络有限公司 25%

内蒙古金堃物业服务有限公司 25%

内蒙古金宇兽用疫苗国家工程实验室 25%

内蒙古金宇保灵生物科技研究院有限公司 6%

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2015 年年度报告

2. 税收优惠

1、 公司下属子公司金宇保灵生物药品有限公司于 2012 年 5 月 12 日经呼和浩特市玉泉区地方税

务局批准享受西部大开发鼓励类产业 15%的所得税优惠税率,优惠税率有效期限从 2011 年 1 月 1

日至 2020 年 12 月 31 日。

2、 公司下属子公司扬州优邦生物药品有限公司属于高新技术企业,经税务局批准享受 15%的所

得税优惠税率,优惠税率有效期至 2018 年 7 月 6 日。

3、公司下属子公司金宇保灵生物药品有限公司的全资子公司内蒙古金宇保灵生物技术研究院有

限公司属于小型微利企业,从 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日,对年应纳税所得额低于 20

万元(含 20 万元)的小型微利企业,其所得减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企

业所得税,并免征其中地方分享部分。

六、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 56,019.87 82,719.54

银行存款 1,029,954,340.23 948,335,105.52

其他货币资金

合计 1,030,010,360.10 948,417,825.06

其中:存放在境外的

款项总额

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 6,337,200.00 3,609,500.00

商业承兑票据

合计 6,337,200.00 3,609,500.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 4,047,000.00

商业承兑票据

合计 4,047,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 20,535 7.57 7,742, 37.70 12,792 22,696 11.46 12,183 53.68 10,512

并单独计提坏 ,272.3 487.36 ,784.9 ,429.0 ,790.6 ,638.3

账准备的应收 1 5 1 2 9

账款

按信用风险特 238,25 87.89 2,400, 1.01 235,85 162,86 82.19 1,629, 1.00 161,23

征组合计提坏 3,409. 309.89 3,099. 3,454. 361.16 4,093.

账准备的应收 84 95 68 52

账款

单项金额不重 12,306 4.54 12,306 100.00 137.21 12,587 6.35 12,519 99.46 67,576

大但单独计提 ,367.2 ,230.0 ,246.5 ,669.8 .72

坏账准备的应 3 2 9 7

收账款

271,09 / 22,449 / 248,64 198,14 / 26,332 / 171,81

合计 5,049. ,027.2 6,022. 7,130. ,821.6 4,308.

38 7 11 28 5 63

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 期末余额

(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

客户一 6,474,000.00 425,100.00 6.57% 预计部分无法

收回

客户二 6,264,385.80 440,230.65 7.03% 预计部分无法

收回

客户三 3,013,513.54 3,013,513.54 100.00% 预计无法收回

客户四 2,456,372.97 1,536,643.17 62.56% 预计部分无法

收回

87 / 139

2015 年年度报告

客户五 2,327,000.00 2,327,000.00 100.00% 预计无法收回

合计 20,535,272.31 7,742,487.36 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 237,809,150.34 2,378,091.50 1.00%

1 年以内小计 237,809,150.34 2,378,091.50 1.00%

1至2年 444,151.17 22,207.56 5.00%

2至3年 108.33 10.83 10.00%

合计 238,253,409.84 2,400,309.89

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 241,849.80 元;本期收回或转回坏账准备金额 13,597.98 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 4,112,046.20

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项是否由关联

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

客户六 销售羊绒制品 2,270,644.34 无法收回 集团总裁办审批 否

客户七 销售羊绒制品 1,841,401.86 无法收回 集团总裁办审批 否

合计 / 4,112,046.20 / / /

88 / 139

2015 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的

应收账款 坏账准备

比例(%)

第一名 12,920,000.00 4.76 129,200.00

第二名 12,501,500.00 4.61 125,015.00

第三名 6,822,900.00 2.52 68,229.00

第四名 6,474,000.00 2.39 425,100.00

第五名 6,264,385.80 2.31 440,230.65

合计 44,982,785.80 16.59 1,187,774.65

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 5,475,563.00 47.71 3,007,530.80 33.21

1至2年 50,000.00 0.55

2至3年

3 年以上 6,000,000.00 52.29 6,000,000.00 66.24

合计 11,475,563.00 100.00 9,057,530.80 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

账龄超过一年且金额重大的预付款项为 600 万元,主要为预付土地款项,因为政府拆迁未完成,

该款项尚未结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

占预付款期末余额

预付对象 期末余额

合计数的比例

第一名 6,000,000.00 52.29%

第二名 2,556,289.50 22.28%

第三名 1,000,000.00 8.71%

89 / 139

2015 年年度报告

第四名 400,000.00 3.49%

第五名 286,000.00 2.49%

合计 10,242,289.50 89.25%

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 6,500,000.00

合计 6,500,000.00

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项 3,000,000.00 23.25 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 20.83 3,000,000.00 100.00

金额

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

其他

应收

90 / 139

2015 年年度报告

按信 7,299,499.95 56.56 186,301.17 2.55 7,113,198.78 7,563,219.13 52.52 447,851.27 5.92 7,115,367.86

用风

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

其他

应收

单项 2,605,278.00 20.19 2,544,888.00 97.68 60,390.00 3,838,597.54 26.65 3,320,566.65 86.50 518,030.89

金额

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的其

他应

收款

合计 12,904,777.95 / 5,731,189.17 / 7,173,588.78 14,401,816.67 / 6,768,417.92 / 7,633,398.75

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

(按单位)

往来款一 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回

合计 3,000,000.00 3,000,000.00 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 5,054,045.83 50,540.46 1.00%

1 年以内小计 5,054,045.83 50,540.46 1.00%

1至2年 1,895,694.00 94,784.70 5.00%

91 / 139

2015 年年度报告

2至3年 319,760.12 31,976.01 10.00%

3 年以上 30,000.00 9,000.00 30.00%

合计 7,299,499.95 186,301.17

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 234,426.66 元;本期因非同一控制下企业合并而增加 80,000.00 元;本期

收回或转回坏账准备金额 182,710.41 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 1,168,945.00

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 6,181,040.20 5,716,121.26

往来款 5,090,257.27 5,081,649.69

备用金 1,414,664.27 2,261,538.89

代收代付 218,816.21 317,633.50

其他 1,024,873.33

合计 12,904,777.95 14,401,816.67

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

92 / 139

2015 年年度报告

第一名 往来款 3,000,000.00 3 年以上 23.25 3,000,000.00

第二名 招标保证金 880,020.00 2 年以内 6.82 23,160.20

第三名 履约保证金 721,000.00 2 年以内 5.59 36,050.00

第四名 招标保证金 703,400.00 2 年以内 5.45 32,590.00

第五名 招标保证金 644,400.00 2 年以内 4.99 6,764.00

合计 / 5,948,820.00 / 46.10 3,098,564.20

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 31,601,535.12 1,005,433.63 30,596,101.49 24,067,973.92 1,265,032.80 22,802,941.12

在产品 82,674,599.54 2,169,618.83 80,504,980.71 67,566,186.12 107,022.99 67,459,163.13

库存商品 40,108,782.17 20,403,415.26 19,705,366.91 55,544,996.65 19,553,833.59 35,991,163.06

开发成本 86,083,623.38 86,083,623.38 86,033,623.38 86,033,623.38

开发产品 6,041,303.72 1,115,854.91 4,925,448.81 6,041,303.72 1,115,854.91 4,925,448.81

合计 246,509,843.93 24,694,322.63 221,815,521.30 239,254,083.79 22,041,744.29 217,212,339.50

(1)开发成本:

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额

金溪山庄 86,083,623.38 86,033,623.38

合计 86,083,623.38 86,033,623.38

(2)开发产品:

项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

金溪山庄

6,041,303.72 6,041,303.72

(1#、5#)

合计 6,041,303.72 6,041,303.72

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

93 / 139

2015 年年度报告

原材料 1,265,032.80 32,449.63 292,048.80 1,005,433.63

在产品 107,022.99 2,062,595.84 2,169,618.83

库存商品 19,553,833.59 17,125,314.63 16,275,732.96 20,403,415.26

开发产品 1,115,854.91 1,115,854.91

合计 22,041,744.29 19,220,360.10 16,567,781.76 24,694,322.63

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预缴所得税 9,759,390.02 9,759,390.02

预缴其他税金 801,156.83 850,112.21

留抵进项税 81,642.96 101,444.76

合计 10,642,189.81 10,710,946.99

13、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具:

可供出售权益工具:

按公允价值计量的

按成本计量的 11,050,000.00 50,000.00 11,000,000.00 11,050,000.00 50,000.00 11,000,000.00

合计 11,050,000.00 50,000.00 11,000,000.00 11,050,000.00 50,000.00 11,000,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投 在被

账面余额 减值准备 本期现金红利

资 投资

94 / 139

2015 年年度报告

单位 本 本 本 本 单位

期 期 期 期 持股

期初 期末 期初 期末

增 减 增 减 比例

加 少 加 少 (%)

大象 10,000,000.00 10,000,000.00 6.67 5,000,000.00

创业

投资

有限

公司

内蒙 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00

古汇

商投

资有

限公

太原 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

五一

百货

大楼

合计 11,050,000.00 11,050,000.00 50,000.00 50,000.00 5,000,000.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 50,000.00 50,000.00

本期计提

其中:从其他综合收益转入

本期减少

其中:期后公允价值回升转

期末已计提减值金余额 50,000.00 50,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用

95 / 139

2015 年年度报告

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 宣告

法下 其他 发放

期初 其他 计提 期末 减值准备

被投资单位 追加 减少 确认 综合 现金

余额 权益 减值 其他 余额 期末余额

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备

资损 调整 或利

益 润

一、合营企业

小计

二、联营企业

北京中技华科创 100,0 -124, 99,87

业投资合伙企业 00,00 956.7 5,043

(有限合伙) 0.00 3 .27

黄山市金禹伟业 1,958 3,289 -5,24

大酒店有限公司 ,647. ,779. 8,427

(注) 38 97 .35

内蒙古北能铁路

有限公司

小计 1,958 100,0 3,164 -5,24 99,87

,647. 00,00 ,823. 8,427 5,043

38 0.00 24 .35 .27

1,958 100,0 3,164 -5,24 99,87

合计 ,647. 00,00 ,823. 8,427 5,043

38 0.00 24 .35 .27

其他说明

本期通过股权转让收购黄山市金禹伟业大酒店有限公司 30%的股权,持股比例增加至 70%从权益

法转换为成本法。

96 / 139

2015 年年度报告

17、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 合计

一、账面原值

1.期初余额 61,876,724.87 61,876,724.87

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额 61,876,724.87 61,876,724.87

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 16,165,294.23 16,165,294.23

2.本期增加金额 1,469,572.20 1,469,572.20

(1)计提或摊销 1,469,572.20 1,469,572.20

3.本期减少金额

4.期末余额 17,634,866.43 17,634,866.43

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3、本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 44,241,858.44 44,241,858.44

2.期初账面价值 45,711,430.64 45,711,430.64

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 固定资产装修 合计

一、账

面原

值:

1

.期初 265,230,861.68 92,167,118.28 287,964,651.62 16,372,838.30 24,002,872.52 6,966,251.60 692,704,594.00

余额

2 2,206,855.00 23,865,569.65 50,707,781.02 890,253.14 4,611,913.33 82,282,372.14

97 / 139

2015 年年度报告

.本期

增加

金额

1)购 1,962,098.00 25,268.00 2,576,558.09 890,253.14 4,611,913.33 10,066,090.56

2)在

建工 244,757.00 23,840,301.65 48,131,222.93 72,216,281.58

程转

3

.本期

5,728,120.89 1,520.00 3,897,634.53 1,865,936.51 1,313,244.00 12,806,455.93

减少

金额

1)处

5,728,120.89 1,520.00 3,897,634.53 1,865,936.51 1,313,244.00 12,806,455.93

置或

报废

4

.期末 261,709,595.79 116,031,167.93 334,774,798.11 15,397,154.93 27,301,541.85 6,966,251.60 762,180,510.21

余额

二、累

计折

1

.期初 73,324,687.94 27,428,362.35 154,503,893.33 8,399,340.38 11,229,390.11 2,786,593.48 277,672,267.59

余额

2

.本期

6,636,043.53 13,261,646.44 32,406,599.68 1,899,046.96 8,132,152.79 1,393,528.92 63,729,018.32

增加

金额

1)计 6,636,043.53 13,261,646.44 32,406,599.68 1,899,046.96 8,132,152.79 1,393,528.92 63,729,018.32

3

.本期

3,584,656.39 4,031,109.55 1,829,070.74 1,236,365.43 10,681,202.11

减少

金额

1)处

3,584,656.39 4,031,109.55 1,829,070.74 1,236,365.43 10,681,202.11

置或

报废

4 76,376,075.08 40,690,008.79 182,879,383.46 8,469,316.60 18,125,177.47 4,180,122.40 330,720,083.80

98 / 139

2015 年年度报告

.期末

余额

三、减

值准

1

.期初 2,836,048.28 7,139,564.93 17,388,911.34 27,364,524.55

余额

2

.本期

2,668.93 523,625.19 70,628.48 596,922.60

增加

金额

1)计 2,668.93 523,625.19 70,628.48 596,922.60

3

.本期

1,209,071.68 31,725.50 1,240,797.18

减少

金额

1)处

1,209,071.68 31,725.50 1,240,797.18

置或

报废

4

.期末 1,626,976.60 7,142,233.86 17,880,811.03 70,628.48 26,720,649.97

余额

四、账

面价

1

.期末

183,706,544.11 68,198,925.28 134,014,603.62 6,927,838.33 9,105,735.90 2,786,129.20 404,739,776.44

账面

价值

2

.期初

189,070,125.46 57,599,191.00 116,071,846.95 7,973,497.92 12,773,482.41 4,179,658.12 387,667,801.86

账面

价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

99 / 139

2015 年年度报告

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

国家工程实验室 46,915,097.18 尚在组织环评中未办出产证

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

金宇产业园 255,522,878.11 255,522,878.11 93,432,364.38 93,432,364.38

金宇新天地 28,406,349.00 28,406,349.00

办公楼

预付技术使 11,960,000.00 11,960,000.00 22,410,000.00 22,410,000.00

用费

生产设备 8,072,573.68 8,072,573.68 31,449,649.88 31,449,649.88

锅炉房改造 4,366,084.00 4,366,084.00

项目

用友 ERP 系统 2,682,696.00 2,682,696.00

车间改造 1,442,705.30 1,442,705.30 16,285,799.50 16,285,799.50

兽用疫苗国 799,789.00 799,789.00 21,949,633.60 21,949,633.60

家工程实验

室项目

GMP 复验项目 198,300.00 198,300.00

金禹酒店项 141,850.00 141,850.00

扬州优邦新 2,212,842.17 2,212,842.17

建厂房建造

工程

废胚处理项 2,334,311.10 2,334,311.10

合计 313,593,225.09 313,593,225.09 190,074,600.63 190,074,600.63

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

100 / 139

2015 年年度报告

利 本

期 本

息 其 期

转 期 工程

资 中: 利

项 入 其 累计 工

本 本期 息

目 期初 固 他 期末 投入 程 资金来

预算数 本期增加金额 化 利息 资

名 余额 定 减 余额 占预 进 源

累 资本 本

称 资 少 算比 度

计 化金 化

产 金 例(%)

金 额 率

金 额

额 (%)

金 1,362,000,000.00 93,432,364.38 162,090,513.73 255,522,878.11 18.76 筹 自筹

宇 建

产 中

金 35,540,000.00 28,406,349.00 28,406,349.00 79.93 建 自筹

宇 设

新 中

合 1,397,540,000.00 93,432,364.38 190,496,862.73 283,929,227.11 / / / /

注 1:金宇产业园预算数为初期预算。

注 2:金宇新天地办公楼预算数为合同总额。

101 / 139

2015 年年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

20、 工程物资

□适用 √不适用

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 非专利技术 软件使用费 合计

一、账面原值

1.期初余额 83,008,712.47 12,521,950.00 239,000.00 95,769,662.47

2.本期增加金额 5,849,280.00 36,901,000.00 42,750,280.00

(1)购置 2,901,000.00 2,901,000.00

(2)企业合并增 5,849,280.00 5,849,280.00

(3)由在建工程 34,000,000.00 34,000,000.00

转入

3.本期减少金额

4.期末余额 88,857,992.47 49,422,950.00 239,000.00 138,519,942.47

二、累计摊销

1.期初余额 30,566,926.90 2,902,333.32 89,755.00 33,559,015.22

2.本期增加金额 2,469,964.11 4,631,119.02 14,125.81 7,115,208.94

(1)计提 1,629,130.11 4,631,119.02 14,125.81 6,274,374.94

(2)企业合并增 840,834.00 840,834.00

3.本期减少金额

4.期末余额 33,036,891.01 7,533,452.34 103,880.81 40,674,224.16

三、减值准备

1.期初余额 197,950.00 197,950.00

2.本期增加金额

3.本期减少金额

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2015 年年度报告

4.期末余额 197,950.00 197,950.00

四、账面价值

1.期末账面价值 55,821,101.46 41,691,547.66 135,119.19 97,647,768.31

2.期初账面价值 52,441,785.57 9,421,666.68 149,245.00 62,012,697.25

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

25、 开发支出

□适用 √不适用

26、 商誉

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

土地使用权 5,882,592.50 136,592.50 5,746,000.00

租赁费

合计 5,882,592.50 136,592.50 5,746,000.00

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 45,103,549.52 6,765,532.43 40,045,752.71 6,006,862.91

内部交易未实现利润 1,855,607.88 459,836.84 3,480,572.56 703,581.54

计提薪酬及费用 157,002,884.38 23,550,432.66 123,471,513.94 18,520,727.09

合计 203,962,041.78 30,775,801.93 166,997,839.21 25,231,171.54

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

投资优邦成本小于所获 4,233,495.84 1,058,373.96 4,233,495.84 1,058,373.96

净资产之收益

合计 4,233,495.84 1,058,373.96 4,233,495.84 1,058,373.96

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2015 年年度报告

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

29、 短期借款

□适用 √不适用

30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据

□适用 √不适用

33、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 142,662,827.69 158,231,488.07

1-2 年 28,039,016.64 7,043,483.45

2-3 年 786,464.00 591,403.83

3 年以上 13,310,414.04 14,000,257.04

合计 184,798,722.37 179,866,632.39

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

供应商一 5,775,348.20 对方未催收

供应商二 8,378,984.66 对方未催收

供应商三 7,797,164.61 对方未催收

供应商四 2,510,467.46 对方未催收

供应商五 1,318,555.00 对方未催收

供应商六 1,910,936.00 对方未催收

供应商七 1,897,600.00 对方未催收

供应商八 1,000,000.00 对方未催收

合计 30,589,055.93 /

104 / 139

2015 年年度报告

34、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 16,027,262.52 29,696,106.17

1-2 年 4,040,732.00 5,998,431.41

2-3 年 744,466.00

3 年以上 12,528,916.63 12,540,484.41

合计 33,341,377.15 48,235,021.99

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

预收客户一 5,212,115.14 权属尚未转移

预收客户二 5,000,000.00 权属尚未转移

预收客户三 1,800,000.00 项目尚未验收

预收客户四 1,800,000.00 项目尚未验收

合计 13,812,115.14 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

35、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 69,950,315.12 144,416,685.24 143,261,205.10 71,105,795.26

二、离职后福利-设定提存计划 334,566.05 7,620,466.48 7,682,570.30 272,462.23

三、辞退福利 2,014,482.40 83,651.34 419,844.47 1,678,289.27

合计 72,299,363.57 152,120,803.06 151,363,619.87 73,056,546.76

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 68,179,528.02 100,382,928.41 99,525,951.10 69,036,505.33

二、职工福利费 10,807,535.27 10,807,535.27

三、社会保险费 529,670.58 3,093,530.73 3,088,894.17 534,307.14

其中:医疗保险费 526,608.21 2,507,855.90 2,500,813.73 533,650.38

工伤保险费 2,334.54 346,784.31 348,480.37 638.48

生育保险费 727.83 238,890.52 239,600.07 18.28

四、住房公积金 9,860.00 3,157,621.54 3,158,513.54 8,968.00

五、工会经费和职工教育经费 1,208,679.94 1,826,269.29 1,530,654.56 1,504,294.67

六、股份支付 25,148,800.00 25,148,800.00

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2015 年年度报告

七、其他短期薪酬 22,576.58 856.46 21,720.12

合计 69,950,315.12 144,416,685.24 143,261,205.10 71,105,795.26

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 192,943.99 6,982,267.49 6,994,556.87 180,654.61

2、失业保险费 141,622.06 638,198.99 688,013.43 91,807.62

合计 334,566.05 7,620,466.48 7,682,570.30 272,462.23

其他说明:

2014 年 3 月 17 日,经金宇生物技术股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会决议通过,公

司实施限制性股票激励计划,授予高管等 560 万股本公司人民币 A 股普通股,首次 504 万股于 2014

年 3 月 25 日授予,2015 年 3 月 24 日公司第八届董事会第十二次会议审议通过授予预留 56 万股

限制性股票,本期分摊限制性股票激励计划成本 25,148,800.00 元。

36、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 7,514,917.95 5,145,100.95

消费税

营业税 81,098.45 90,013.43

企业所得税 40,214,948.27 26,495,766.50

个人所得税 191,975.98 142,156.52

城市维护建设税 527,020.80 360,055.79

教育费附加 374,977.60 255,538.58

房产税 310,865.13 1,199,997.58

土地使用税 267,382.28 226,383.74

水利基金 245,297.08 153,616.93

印花税 36,215.57 14,578.55

其他 983.60 8,332.50

合计 49,765,682.71 34,091,541.07

37、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付利息 5,491,956.54 6,006,983.08

合计 5,491,956.54 6,006,983.08

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

106 / 139

2015 年年度报告

38、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 2,195,920.00 1,198,000.00

合计 2,195,920.00 1,198,000.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

39、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

计提及未付费用 6,414,754.79 6,853,402.70

保证金、押金 6,264,059.80 5,083,123.45

往来款 3,345,915.68 6,313,404.86

代收代付 2,916,858.03 3,554,718.81

财政拨款 1,337,000.00 1,337,000.00

其他 3,497,906.76 3,636,648.96

合计 23,776,495.06 26,778,298.78

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

应付往来款一 1,200,000.00 对方未催收

合计 1,200,000.00 /

40、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

41、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的递延收益 500,000.00 500,000.00

合计 500,000.00 500,000.00

其他说明:

一年内到期的递延收益说明

递延收益项目 期末余额 与资产相关/与收益相关

高效价、高纯度口蹄疫疫苗配套技术研究

500,000.00 与收益相关

及产业化开发经费

107 / 139

2015 年年度报告

42、 其他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

实施限制性股票激励计划的 62,146,112.00 64,411,200.00

回购义务

合计 62,146,112.00 64,411,200.00

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

2014 年 3 月 17 日,经金宇生物技术股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会决议通过,公

司实施限制性股票激励计划,授予高管等 560 万股本公司普通股,首次授予 504 万股,授予价格

12.78 元/股,授予日为 2014 年 3 月 25 日,首次授予的限制性股票按 34%、33%、33%的比例锁定

期分别为授予日起 12 个月、24 个月和 36 个月,预留 56 万股限制性股票于 2015 年 3 月 24 日授

予,授予价格 26.34,预留的限制性股票按 50%、50%的比例锁定期分别为授予日起 12 个月、24

个月,截至 2015 年 12 月 31 日,首次授予的限制性股票第一个锁定期已满足条件于 2015 年 4 月

3 日解锁,其余限制性股票尚未满足解锁条件。

本期首次授予限制性股票第一个解锁期解锁而减少其他流动负债 21,899,808.00 元。

本期因授予预留限制性股票 56 万股尚未解锁确认其他流动负债 14,750,400.00 元。

本期因发放 2014 年现金红利,尚未解锁限制性股票的现金分红确认其他流动负债 997,920.00

元。

本期因中期资本公积转增股本,尚未解锁限制性股票转增的股本确认其他流动负债

3,886,400.00 元。

43、 长期借款

□适用 √不适用

44、 应付债券

□适用 √不适用

45、 长期应付款

□适用 √不适用

46、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

47、 专项应付款

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

49、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 33,055,450.00 16,024,200.00 3,586,700.00 45,492,950.00

合计 33,055,450.00 16,024,200.00 3,586,700.00 45,492,950.00 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 与收益相关

新型牛羊 10,300,000.00 10,300,000.00 与资产相关

布鲁式菌

病(Rev1

株)活疫苗

产业化开

呼市财政 10,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关

拨款-国家

工程实验

室项目

财政拨款- 8,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关

禽流感疫

苗应急生

产专项补

锅炉煤改 800,000.00 4,900,000.00 5,700,000.00 与资产相关

气环保工

兽用疫苗 5,000,000.00 1,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关

国家工程

实验室项

新城疫重 4,000,000.00 100,000.00 3,900,000.00 与资产相关

组病毒灭

活疫苗等

新型疫苗

的研发及

产业化

兽用疫苗 3,755,450.00 650,000.00 3,105,450.00 与资产相关

制品与生

物技术工

程实验室

项目

补助燃煤 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

锅炉脱硫

除尘治理

项目

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2015 年年度报告

新型畜禽 500,000.00 12,500.00 487,500.00 与资产相关

基因工程

疫苗的研

制与产业

锅炉改造 500,000.00 500,000.00 与收益相关

环保奖励

资金

邗江区工 111,000.00 111,000.00 与收益相关

业发展和

转型升级

奖励

设立博士 100,000.00 100,000.00 与收益相关

后科研工

作站补助

高纯化、高 50,000.00 50,000.00 与收益相关

效价口蹄

疫 O 型、亚

洲 1 型、A

型三价灭

活疫苗产

业化研究

产品出口 37,200.00 37,200.00 与收益相关

奖励资金

绿杨金凤 20,000.00 20,000.00 与收益相关

计划优秀

博士人才

财政补助

邗江区专 6,000.00 6,000.00 与收益相关

利补助

合计 33,055,450.00 16,024,200.00 3,586,700.00 45,492,950.00 /

50、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额

小计

新股 股 转股 他

股份总数 285,854,930.00 560,000.00 286,414,930.00 286,974,930.00 572,829,860.00

其他说明:

2014 年 3 月 17 日,经 2014 年第一次临时股东大会决议通过,公司实施限制性股票激励计划,

授予高管等 560 万股普通股,首次 504 万股限制性股票股于 2014 年 3 月 25 日授予,预留 56 万股

限制性股票于 2015 年 3 月 24 日授予。

2015 年 9 月 22 日,经第二次临时股东大会决议通过,公司以 2015 年 6 月 30 日的总股本

286,414,930 为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,共计转增 286,414,930 股。

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2015 年年度报告

51、 其他权益工具

□适用 √不适用

52、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 271,573,359.61 14,190,400.00 285,763,759.61

其他资本公积 25,169,001.00 25,148,800.00 651,170.39 49,666,630.61

合计 296,742,360.61 39,339,200.00 286,414,930.00 49,666,630.61

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1、2015 年 3 月 24 日公司第八届董事会第十二次会议审议通过授予预留 56 万股限制性股票,授

予价格与股票面值的差额记入资本公积 14,190,400.00 元。

2、本期因实施限制性股票激励计划未到解锁期确认股份支付的权益成本计入其他资本公积

25,148,800.00 元。

3、2015 年 9 月 22 日,经第二次临时股东大会决议通过,公司以 2015 年 6 月 30 日的总股本

286,414,930 为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,共计转增 286,414,930 股。

53、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股份支付 64,411,200.00 19,634,720.00 21,899,808.00 62,146,112.00

合计 64,411,200.00 19,634,720.00 21,899,808.00 62,146,112.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2014 年 3 月 17 日,经金宇生物技术股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会决议通过,公

司实施限制性股票激励计划,授予高管等 560 万股本公司普通股,首次授予 504 万股,授予价格

12.78 元/股,授予日为 2014 年 3 月 25 日,首次授予的限制性股票按 34%、33%、33%的比例锁定

期分别为授予日起 12 个月、24 个月和 36 个月,预留 56 万股限制性股票于 2015 年 3 月 24 日授

予,授予价格 26.34,预留的限制性股票按 50%、50%的比例锁定期分别为授予日起 12 个月、24

个月,截至 2015 年 12 月 31 日,首次授予的限制性股票第一个锁定期已满足条件于 2015 年 4 月

3 日解锁,其余限制性股票尚未满足解锁条件。

本期首次授予限制性股票第一个解锁期解锁而减少库存股 21,899,808.00 元。

本期因授予预留限制性股票 56 万股尚未解锁确认库存股 14,750,400.00 元。

本期因发放 2014 年现金红利,尚未解锁限制性股票的现金红利确认库存股 997,920.00 元。

本期因中期资本公积转增股本,尚未解锁限制性股票的转增股本确认库存股 3,886,400.00 元。

54、 其他综合收益

□适用 √不适用

55、 专项储备

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

56、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 117,697,764.72 36,925,358.31 154,623,123.03

合计 117,697,764.72 36,925,358.31 154,623,123.03

57、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 996,770,186.30 685,765,886.74

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 996,770,186.30 685,765,886.74

加:本期归属于母公司所有者的净利 479,727,738.99 404,321,363.18

减:提取法定盈余公积 36,925,358.31 14,688,883.22

应付普通股股利 85,756,479.00 78,628,180.40

期末未分配利润 1,353,816,087.98 996,770,186.30

58、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,244,549,858.45 285,053,719.47 1,059,622,154.17 250,654,508.64

其他业务 1,955,986.06 1,273,991.48 3,309,870.84 2,184,579.87

合计 1,246,505,844.51 286,327,710.95 1,062,932,025.01 252,839,088.51

59、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,278,259.18 1,178,815.41

城市维护建设税 2,865,684.46 3,336,163.87

教育费附加 2,035,649.46 2,361,667.13

其他 1,317,390.51 1,042,274.31

合计 7,496,983.61 7,918,920.72

60、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

技术推广费 71,625,155.52 73,943,639.07

职工薪酬 26,100,023.74 21,852,152.83

会务费 18,224,824.03 16,181,959.32

疫苗补偿费 16,973,651.31 10,726,907.50

运输费 15,763,966.31 16,051,884.90

交通差旅费 6,901,530.76 9,304,278.70

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2015 年年度报告

物料消耗及试验费 6,298,441.34 4,370,214.57

业务招待费 5,918,813.00 6,025,702.88

广告宣传费 4,555,995.80 2,303,847.50

办公费 1,896,162.71 3,692,334.16

折旧费 1,698,021.26 655,280.49

投标费 1,624,056.73 1,409,888.30

保险费 437,658.13 390,256.08

其他 420,354.42 216,214.46

合计 178,438,655.06 167,124,560.76

61、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 73,817,546.35 73,316,800.17

研究开发费 51,849,646.51 27,946,823.51

中介咨询费 10,851,280.52 11,846,274.57

折旧费 7,470,309.55 5,954,468.55

交通差旅费 6,771,724.45 5,800,571.12

税金 6,737,368.27 6,957,091.51

办公费 6,540,394.16 5,000,288.28

长期资产摊销 5,210,967.44 1,816,856.93

物料消耗 4,324,149.94 1,803,307.81

业务招待费 3,684,355.30 2,942,779.46

董事会费 2,912,586.44 4,292,787.42

保险费 800,295.73 982,215.90

会务费 453,362.95 149,623.50

其他 2,444,123.28 3,096,111.43

合计 183,868,110.89 151,906,000.16

62、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 193,703.24 1,175,020.08

利息收入 -13,621,259.29 -8,801,375.43

汇兑损益 -36,265.85

银行手续费 782,103.46 351,318.99

合计 -12,645,452.59 -7,311,302.21

63、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 279,968.07 -784,390.81

二、存货跌价损失 19,220,360.10 6,600,874.13

三、可供出售金融资产减值损失 50,000.00

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

113 / 139

2015 年年度报告

七、固定资产减值损失 596,922.60 8,504,803.50

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 20,097,250.77 14,371,286.82

64、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

65、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 2,601,143.76 -169,760.28

可供出售金融资产等取得的投资收 5,000,000.00 4,400,000.00

合计 7,601,143.76 4,230,239.72

66、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 9,992.31 1,550.70 9,992.31

合计

其中:固定资产处置 9,992.31 1,550.70 9,992.31

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

接受捐赠

政府补助 3,586,700.00 2,188,888.88 3,586,700.00

赔偿收入 304,631.98 186,988.70 304,631.98

罚款收入 4,620.00

无需支付的款项 281,862.71

其他 7,224.92 113,167.22 7,224.92

合计 3,908,549.21 2,777,078.21 3,908,549.21

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

114 / 139

2015 年年度报告

兽用疫苗国家工程实 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

验室项目

呼市财政拨款-国家工 1,000,000.00 与资产相关

程实验室项目

兽用疫苗国家工程实 650,000.00 650,000.00 与资产相关

验室

锅炉改造环保奖励资金 500,000.00 与收益相关

邗江区工业发展和转 111,000.00 与收益相关

型升级奖励

设立博士后科研工作站补 100,000.00 与收益相关

新城疫重组病毒灭活 100,000.00 与资产相关

疫苗等新型疫苗的研

发及产业化

高纯化、高效价口蹄疫 50,000.00 与收益相关

O 型、亚洲 1 型、A 型

三价灭活疫苗产业化

研究

产品出口奖励资金 37,200.00 与收益相关

绿杨金凤计划优秀博 20,000.00 与收益相关

士人才财政补助

新型畜禽基因工程疫 12,500.00 与资产相关

苗的研制与产业化

邗江区专利补助 6,000.00 与收益相关

高支驼绒项目 218,888.88 与资产相关

2014 年度呼和浩特市 200,000.00 与收益相关

质量奖

圆环悬浮改造项目奖 120,000.00 与收益相关

合计 3,586,700.00 2,188,888.88 /

67、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 874,549.42 99,636.92 874,549.42

失合计

其中:固定资产处置 874,549.42 99,636.92 874,549.42

损失

对外捐赠 20,900.00

其他 9,131.93 5,000.00 9,131.93

合计 883,681.35 125,536.92 883,681.35

68、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 121,335,502.01 91,449,798.58

115 / 139

2015 年年度报告

递延所得税费用 -5,544,630.39 -10,601,588.33

合计 115,790,871.62 80,848,210.25

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 593,548,597.44

按法定/适用税率计算的所得税费用 148,387,149.36

子公司适用不同税率的影响 -62,441,377.97

调整以前期间所得税的影响 2,787,834.35

非应税收入的影响 14,925,885.50

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 855,147.06

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 5,860,717.79

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 5,415,515.53

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 115,790,871.62

69、 其他综合收益

详见附注

70、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到利息收入 7,121,259.29 8,801,375.43

收回押金保证金等 1,180,936.35 807,395.00

收到与收益相关的政府补助 824,200.00 320,000.00

其他零星 311,856.90 304,775.92

收回往来款 700,000.00 118,684,586.23

收回备用金 846,874.62 691,867.96

合计 10,985,127.16 129,610,000.54

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付的销售、管理费用 101,902,470.02 88,112,434.32

其他 3,310,486.14 1,858,093.22

合计 105,212,956.16 89,970,527.54

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到的与资产相关的政府补助 15,200,000.00 1,800,000.00

合计 15,200,000.00 1,800,000.00

116 / 139

2015 年年度报告

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

实施限制性股票激励计划收到的股款 14,750,400.00 64,411,200.00

合计 14,750,400.00 64,411,200.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付定向增发项目中介费 650,000.00 2,150,000.00

合计 650,000.00 2,150,000.00

71、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 477,757,725.82 402,117,041.01

加:资产减值准备 20,097,250.77 14,371,286.82

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 65,198,590.52 44,007,375.82

性生物资产折旧

无形资产摊销 6,274,374.94 3,254,249.43

长期待摊费用摊销 136,592.50 132,607.50

处置固定资产、无形资产和其他长期 864,557.11 98,086.22

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号

填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 193,703.24 1,175,020.08

投资损失(收益以“-”号填列) -7,601,143.76 -4,230,239.72

递延所得税资产减少(增加以“-” -5,544,630.39 -10,601,588.33

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-”

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -23,823,541.90 -66,674,296.74

经营性应收项目的减少(增加以 -87,578,846.60 87,842,342.22

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 23,196,725.01 88,525,705.43

“-”号填列)

其他 25,148,800.00 25,169,001.00

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2015 年年度报告

经营活动产生的现金流量净额 494,320,157.26 585,186,590.74

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 1,030,010,360.10 948,417,825.06

减:现金的期初余额 948,417,825.06 711,639,492.40

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 81,592,535.04 236,778,332.66

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 905.93

加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 -905.93

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,030,010,360.10 948,417,825.06

其中:库存现金 56,019.87 82,719.54

可随时用于支付的银行存款 1,029,954,340.23 948,335,105.52

可随时用于支付的其他货币资

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,030,010,360.10 948,417,825.06

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

72、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

不适用

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2015 年年度报告

73、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

74、 外币货币性项目

□适用 √不适用

75、 套期

□适用 √不适用

七、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

购买日至 购买日至

股权取 购买日

被购买 股权取 股权取得 股权取 期末被购 期末被购

得比例 购买日 的确定

方名称 得时点 成本 得方式 买方的收 买方的净

(%) 依据

入 利润

黄山市 2015 年 7 4,500,000.00 30 股权转 2015 年 工商变更 -157,991.28

金禹伟 月7日 让 7月7日 日期

业大酒

店有限

公司

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(2). 合并成本

□适用 √不适用

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1、本期新设子公司 1 家,为北京动安网络有限公司,注册资本 500 万元,主要从事互联网业务。

2、本期新设孙公司 1 家,为内蒙古金宇保灵生物技术研究院有限公司,由公司全资子公司金宇保

灵生物药品有限公司出资成立,注册资本 1,000 万元,主要从事生物技术推广服务。

6、 其他

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2015 年年度报告

八、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

金宇保灵 呼和浩特 呼和浩特 生物制药 100.00 设立

生物药品

有限公司

扬州优邦 扬州 扬州 生物制药 100.00 非同一控制

生物药品 下企业合并

有限公司

黄山市黄 黄山 黄山 房地产 65.00 非同一控制

山区天安 下企业合并

伟业置业

有限公司

内蒙古金 呼和浩特 呼和浩特 种植业 100.00 设立

宇惠泽农

牧业发展

有限公司

内蒙古金 呼和浩特 呼和浩特 物业管理 93.33 6.67 设立

堃物业服

务有限公

黄山市金 黄山 黄山 酒店管理服 70.00 非同一控制

禹伟业大 务 下企业合并

酒店有限

公司

北京动安 北京 北京 互联网信息 100.00 设立

网络有限 服务

公司

内蒙古金 呼和浩特 呼和浩特 兽用生物制 100.00 设立

宇兽用疫 品研发

苗国家工

程实验室

(注 1)

内蒙古金 呼和浩特 呼和浩特 生物技术推 100.00 设立

宇保灵生 广服务

物技术研

究院有限

公司(注 2)

注 1:内蒙古金宇兽用疫苗国家工程实验室,由公司全资子公司金宇保灵生物药品有限公司开办,

开办资金 10 万元,主要是从事兽用生物制品研究和开发的非盈利性科学研究单位。

注 2:内蒙古金宇保灵生物技术研究院有限公司,由公司全资子公司金宇保灵生物药品有限公司

出资成立,注册资本 1,000 万元,主要是从事生物技术推广服务。

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2015 年年度报告

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

黄山市黄山区 35% -1,922,615.79 -4,082,730.73

天安伟业置业

有限公司

黄山市金禹伟 30% -47,397.38 3,888,923.14

业大酒店有限

公司

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

非 非

流 流

司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债

动 动

名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计

负 负

债 债

黄 100,2 27,32 100,3 111,9 111,9 101,5 31,17 101,5 107,7 107,7

山 82,24 3.95 09,56 74,51 74,51 32,47 3.92 63,64 35,40 35,40

市 4.56 8.51 3.48 3.48 1.91 5.83 2.82 2.82

黄 8,787 5,077 13,86 901,1 901,1 8,380 5,150 13,53 410,1 410,1

山 ,030. ,180. 4,210 33.54 33.54 ,905. ,296. 1,201 33.54 33.54

市 65 00 .65 93 00 .93

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2015 年年度报告

合 109,0 5,104 114,1 112,8 112,8 109,9 5,181 115,0 108,1 108,1

计 69,27 ,503. 73,77 75,64 75,64 13,37 ,469. 94,84 45,53 45,53

5.21 95 9.16 7.02 7.02 7.84 92 7.76 6.36 6.36

本期发生额 上期发生额

子公 营 营

司名 业 经营活动现金 业 经营活动现金

净利润 综合收益总额 净利润 综合收益总额

称 收 流量 收 流量

入 入

黄山 -5,493,187.98 -5,493,187.98 -1,107,360.70 -6,298,063.35 -6,298,063.35 -2,226,069.58

市黄

山区

天安

伟业

置业

有限

公司

黄山 -157,991.28 -157,991.28 -405,907.22 8,224,449.92 8,224,449.92 565.92

市金

禹伟

业大

酒店

有限

公司

合计 -5,651,179.26 -5,651,179.26 -1,513,267.92 1,926,386.57 1,926,386.57 -2,225,503.66

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企业或

合营企业

联营企业投资

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 的会计处理方

业名称

北京中技 北京 北京 生物产业投资 39.2157 权益法核算

华科创业

投资合伙

企业(有限

合伙)

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2015 年年度报告

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产 254,681,360.44

非流动资产

资产合计 254,681,360.44

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益 254,681,360.44

按持股比例计算的净资产份 99,875,078.27

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面 99,875,078.27

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入

净利润 -318,639.56

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -318,639.56

本年度收到的来自联营企业

的股利

其他说明:根据合伙协议约定,出资总额 5.10 亿元,首次出资 2.55 亿元,出资期限截止至 2016

年 10 月 31 日,第二次出资 2.55 亿元,出资期限截止至 2020 年 8 月 30 日,截止 2015 年 12 月 31

日,北京中技华科创业投资合伙企业(有限合伙)的有限合伙人北京金陵华新投资管理有限公司

出资额 500 万元尚未到位,普通合伙人北京中技所知识产权服务有限公司出资额 5,000 万元尚未

到位。

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

九、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面

负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,本公司销售部门、财

务部门、审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过各相

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2015 年年度报告

关部门递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部

审计师也会执行审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险

的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要

面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评

估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每

一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司

的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分

组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提

下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波

动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司无借款,未面临利率风险。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

(三) 流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财

务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个

月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十、公允价值的披露

□适用 √不适用

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

内蒙古自 21,500,000.00 11.73 11.73

治区呼和

内蒙古农牧 浩特市玉

药业有限责 泉区鄂尔

任公司 多斯路生

物制药厂

院内

其他说明:

公司不存在控股股东和实际控制人。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

“九、在其他主体中的权益”

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

内蒙古汇商投资有限公司 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,585.88 1,134.57

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 内蒙古汇商投资有限公司 700,000.00

十二、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额 560,000.00

公司本期行权的各项权益工具总额 560,000.00

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和

合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范

围和合同剩余期限

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法 采用 Black-Scholes 模型

可行权权益工具数量的确定依据 按实际行权数量确定

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 50,317,801.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 25,148,800.00

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 股份支付的修改、终止情况

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

对财务状况和经营成 无法估计影响数的

项目 内容

果的影响数 原因

股票和债券的发行 2016 年 4 月 13

日,中国证券监督管

理委员会发行审 核

委员会审核通过了公

司非公开发行股票的

申请。本次募集股数

不超过 5,100 万股,

募集资金总额不超过

125,000 万元。目前,

公司尚未收到证监会

的书面核准文件。

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

注:本次募集资金到位后,本公司的总资产及净资产规模将相应增加,公司资产负债率将有所降

低。短期内可能导致净资产收益率、每股收益等指标出现一定程度的下滑,但随着项目的建成和

投产,未来公司盈利能力将逐步提高。本次发行后,公司筹资活动现金流入将相应增加,这将有

利于增强公司的偿债能力,降低财务风险。募投项目达产后,项目带来的经营性现金流量将逐年

体现,预计公司经营性活动产生的现金净流量将随着公司收入和利润的增长而不断增加。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利 229,131,944.00

经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 其他资产负债表日后事项说明

2016 年 1 月 11 日江苏省建设集团有限公司向安徽省黄山市黄山区人民法院提起诉讼,请求

法院依法判令本公司的控股子公司黄山市黄山区天安伟业置业有限公司支付拖欠工程款

7,853,376 元和逾期付款所产生的利息 3,256,321.45 元,金额共计 11,109,697.45 元。

2016 年 3 月 3 日一审第一次开庭,在本次开庭中,黄山市黄山区天安伟业置业有限公司向法

院递交了《民事反诉状》, 请求法院判令江苏省建设集团有限公司继续履行双方签订的《建设工

程施工合同》,完成合同约定工程并移交中间竣工资料、竣工档案资料,配合黄山市黄山区天安

伟业置业有限公司办理验收备案手续;支付违约金共计 3,129,504.00 元及经济损失 800,000.00 元。

2016 年 3 月 23 日一审第二次开庭,江苏省建设集团有限公司增加了诉讼请求,要求法院解

除双方签订的《建设工程施工合同》。

2016 年 4 月 8 日进行一审第三次开庭,法官将于日后就本案进行判决。

截止审计报告出具日,该案尚未判决。

十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

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2015 年年度报告

单项 3,013,513.5 19.33 3,013,513.54 100.00 7,598,375.56 34.67 7,598,375.56 100.00

金额 4

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

应收

账款

按信 3,756,317.3 24.09 38,601.23 1.03 3,717,716.0 5,408,063.71 24.67 54,245.25 1.00 5,353,818

用风 1 8 .46

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

应收

账款

单项 8,822,179.8 56.58 8,822,179.83 100.00 8,913,552.47 40.66 8,845,975.75 99.24 67,576.72

金额 3

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的应

收账

15,592,010. / 11,874,294.6 / 3,717,716.0 21,919,991.7 / 16,498,596.5 / 5,421,395

合计

68 0 8 4 6 .18

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

客户三 3,013,513.54 3,013,513.54 100.00% 预计无法收回

合计 3,013,513.54 3,013,513.54 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

131 / 139

2015 年年度报告

1 年以内 3,730,501.21 37,305.01 1.00%

1 年以内小计 3,730,501.21 37,305.01 1.00%

1至2年 25,707.77 1,285.39 5.00%

2至3年 108.33 10.83 10.00%

合计 3,756,317.31 38,601.23

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 512,255.76 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 4,112,046.20

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项是否由关联

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

客户六 销售羊绒制品 2,270,644.34 无法收回 集团总裁办审批 否

客户七 销售羊绒制品 1,841,401.86 无法收回 集团总裁办审批 否

合计 / 4,112,046.20 / / /

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

期末余额

单位名称 占应收账款合计数

应收账款 坏账准备

的比例(%)

第一名 3,013,513.54 19.33 3,013,513.54

第二名 1,815,825.12 11.65 1,815,825.12

第三名 1,052,316.25 6.75 10,523.16

第四名 1,009,382.40 6.47 10,093.82

第五名 699,005.16 4.48 699,005.16

合计 7,590,042.47 48.68 5,548,960.81

132 / 139

2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提 账面 计提 账面

别 比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单 201,681,577.52 99.08 17,937,356.38 8.89 183,744,221.14 159,776,372.4 98.71 10,780,501.48 6.75 148,995,871

项 8 .00

按 430,062.34 0.21 4,300.62 1.00 425,761.72 424,112.18 0.26 4,241.12 1.00 419,871.06

133 / 139

2015 年年度报告

单 1,441,579.99 0.71 1,381,189.99 95.81 60,390.00 1,665,493.69 1.03 1,267,761.49 76.12 397,732.20

合 203,553,219.85 / 19,322,846.99 / 184,230,372.86 161,865,978.3 / 12,052,504.09 / 149,813,474

计 5 .26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位) 其他应收款 坏账准备 计提比 计提理由

扬州优邦生物药品有限公司 98,819,470.00 合并方,不计提

黄山市黄山区天安伟业置业有限公司 89,002,842.15 11,664,944.97 13.11% 期末净资产为负数

内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司 13,859,265.37 6,272,411.41 45.26% 期末净资产为负数

合计 201,681,577.52 17,937,356.38 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 430,062.34 4,300.62 1.00%

1 年以内小计 430,062.34 4,300.62 1.00%

合计 430,062.34 4,300.62 1.00%

134 / 139

2015 年年度报告

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 7,270,342.90 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 202,596,354.16 160,686,363.66

备用金 797,516.64 983,930.01

代收代付 159,349.05 195,684.68

合计 203,553,219.85 161,865,978.35

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收

款项的性 款期末余额 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄

质 合计数的比 期末余额

例(%)

第一名(扬州优邦生物药品有 往来款 98,819,470.00 0-3 年 48.55

限公司)

第二名(黄山市黄山区天安伟 往来款 89,002,842.15 0-4 年 43.72 11,664,944.97

业置业有限公司)

第三名(内蒙古金宇惠泽农牧 往来款 13,859,265.37 0-4 年 6.81 6,272,411.41

业发展有限公司)

第四名 往来款 282,229.00 3 年以上 0.14 282,229.00

第五名 备用金 182,028.29 1 年以内 0.09 1,820.28

合计 / 202,145,834.81 / 99.31 18,221,405.66

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

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2015 年年度报告

对子公司投资 440,039,927.35 440,039,927.35 425,291,500.00 425,291,500.00

对联营、合营企业投资 99,875,043.27 99,875,043.27 1,958,647.38 1,958,647.38

合计 539,914,970.62 539,914,970.62 427,250,147.38 427,250,147.38

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期计 减值准

本期减

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

准备 余额

金宇保灵生物药品有限 299,460,000.00 299,460,000.00

公司

扬州优邦生物药品有限 108,000,000.00 108,000,000.00

公司

黄山市黄山区天安伟业 12,031,500.00 12,031,500.00

置业有限公司

内蒙古金宇惠泽农牧业 3,000,000.00 3,000,000.00

发展有限公司

内蒙古金堃物业服务有 2,800,000.00 2,800,000.00

限公司

黄山市金禹伟业大酒店 9,748,427.35 9,748,427.35

有限公司

北京动安网络有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

合计 425,291,500.00 14,748,427.35 440,039,927.35

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动 减

权益 宣告

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 末

资损 调整 或利

益 润

一、合营企业

小计

二、联营企业

北京中技华 100,0 -124, 99,875,0

科创业投资 00,00 956.7 43.27

合伙企业(有 0.00 3

限合伙)

黄山市金禹 1,958,647 3,289 -5,248

伟业大酒店 .38 ,779. ,427.3

有限公司 97 5

内蒙古北能

铁路有限公

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2015 年年度报告

小计 1,958,647 100,0 3,164 -5,248 99,875,0

.38 00,00 ,823. ,427.3 43.27

0.00 24 5

1,958,647 100,0 3,164 -5,248 99,875,

合计 .38 00,00 ,823. ,427.3 043.27

0.00 24 5

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 21,571,615.02 9,249,890.87 27,110,750.43 11,306,473.78

其他业务 150,000.00

合计 21,571,615.02 9,249,890.87 27,260,750.43 11,306,473.78

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 407,377,336.36 188,942,263.78

权益法核算的长期股权投资收益 3,164,823.24 -169,760.28

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,000,000.00 4,400,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 415,542,159.60 193,172,503.50

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -864,557.11

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相 3,586,700.00

关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府

补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占

用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资

成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

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2015 年年度报告

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各

项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价

值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合

并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的

损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值

业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性

金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资

产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房

地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损

益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,724.97

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -435,927.38

少数股东权益影响额

合计 2,588,940.48

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

单位:元 币种:人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 26.07 0.85 0.85

利润

扣除非经常性损益后归属于 25.92 0.84 0.84

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 。

报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披

备查文件目录

露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:张翀宇

董事会批准报送日期:2016 年 4 月 25 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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