广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
广东海印集团股份有限公司
2015 年度报告
2016 年 04 月
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人邵建明、主管会计工作负责人温敏婷及会计机构负责人(会计主
管人员)刘陆林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的对公司未来发展战略以及经营计划的前瞻性陈述，不构
成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理
层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策
部分的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 15
第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 41
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 62
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 69
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 69
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 70
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 76
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 86
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 206
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释义
释义项 指 释义内容
海印股份、本公司、公司 指 广东海印集团股份有限公司
海印集团、集团、控股股东 指 广州海印实业集团有限公司
新余兴和 指 新余兴和投资管理中心（有限合伙）
潮楼 指 广州潮楼商业市场经营管理有限公司
流行前线 指 广州市流行前线商业有限公司
缤缤广场 指 广东海印缤缤广场商业市场经营管理有限公司
商展中心 指 广东海印商品展销服务中心有限公司
东川名店 指 广州市海印东川名店运动城市场经营管理有限公司
番禺休闲 指 广州市番禺海印体育休闲有限公司
布料总汇 指 广州市海印布料总汇市场经营管理有限公司
布艺总汇 指 广州市海印布艺总汇有限公司
电器总汇 指 广州市海印电器总汇有限公司
少年坊 指 广州少年坊商业市场经营管理有限公司
二沙体育 指 广州海印实业集团二沙体育精品廊有限公司
自由闲 指 广州市海印自由闲名店城市场经营管理有限公司
数码港置业 指 广州海印数码港置业有限公司
番禺海印又一城 指 广州海印又一城商务有限公司
潮楼百货 指 广州潮楼百货有限公司
摄影城 指 广州海印摄影城市场经营管理有限公司
桂闲城 指 佛山市海印桂闲城商业有限公司
总统数码港 指 广东总统数码港商业市场经营管理有限公司
江南粮油城 指 广州市海印江南粮油城有限公司
海印汇 指 广州海印汇商贸发展有限公司
大旺又一城 指 肇庆大旺海印又一城商业有限公司
国际展贸城 指 广州海印国际商品展贸城有限公司
鼎湖又一城 指 肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司
上海海印商管 指 上海海印商业管理有限公司
茂名海悦 指 茂名海悦房地产开发有限公司
总统大酒店 指 广州总统大酒店有限公司
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从化又一城 指 广州从化海印又一城商业有限公司
大沙新都荟 指 四会海印新都荟商业有限公司
广州海弘 指 广州海弘房地产开发有限公司
海印物管 指 广州海印物业管理有限公司
大理海印商贸 指 大理海印商贸有限公司
上海海印贸易 指 上海海印贸易有限公司
上海海印房地产 指 上海海印商业房地产有限公司
海印传媒 指 广州市海印传媒广告有限公司
大旺又一城百货 指 肇庆大旺海印又一城百货有限公司
茂名大厦 指 广东茂名大厦有限公司
珠海澳杰 指 珠海市澳杰置业有限公司
番禺总统大酒店 指 广州市番禺总统大酒店有限公司
总统雅逸 指 广州市总统雅逸酒店管理有限公司
肇庆高新雅逸 指 肇庆高新区雅逸酒店管理有限公司
肇庆鼎湖雅逸 指 肇庆鼎湖雅逸酒店管理有限公司
海商网络 指 广州海商网络科技有限公司
湖南红太阳 指 湖南红太阳演艺有限公司
海印互联 指 广州海印互联网络科技有限公司
海广资产 指 广州海广资产管理有限公司
鼎湖雅逸 指 肇庆鼎湖雅逸餐饮有限公司
海印广场 指 广州市海印广场商业有限公司
昆明兰花 指 昆明兰花演艺（集团）有限公司
石家庄红太阳、石家庄剧场 指 石家庄红太阳演艺有限公司
南昌新中原、南昌剧场 指 南昌市新中原文化演艺有限公司
郴州新田汉、郴州剧场 指 郴州新田汉文化管理有限公司
海印小额贷 指 广州越秀海印小额贷款股份有限公司
东缙置业 指 广州东缙置业有限公司
河源农商行 指 广东河源农村商业银行股份有限公司
商联支付 指 广东商联支付网络技术有限公司
幻景娱乐 指 幻景娱乐科技发展（天津）有限公司
沁朴基金 指 上海沁朴股权投资基金合伙企业（有限合伙）
麦达数字 指 深圳市麦达数字股份有限公司
中邮消费金融 指 中邮消费金融有限公司
花城银行 指 广州花城银行股份有限公司
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信汇电子商务公司 指 广东信汇电子商务有限公司
新余海和投资 指 新余海和投资管理中心（有限合伙）
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 《广东海印集团股份有限公司章程》
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 海印股份 股票代码 000861
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东海印集团股份有限公司
公司的中文简称 海印股份
公司的外文名称（如有） GUANGDONG HIGHSUN GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）HIGHSUN
公司的法定代表人 邵建明
注册地址 广东省广州市越秀区东华南路 98 号 21-32 层
注册地址的邮政编码 510199
办公地址 广东省广州市越秀区东华南路 98 号海印中心
办公地址的邮政编码 510199
公司网址 http://www.000861.com
电子信箱 IR000861@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 潘尉 陈雷
联系地址 广东省广州市越秀区东华南路 98 号海印中心 广东省广州市越秀区东华南路 98 号海印中心
电话 020-28828222 020-28828222
传真 020-28828899-8222 020-28828899-8222
电子信箱 IR000861@163.com IR000861@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 广东省广州市越秀区东华南路 98 号海印中心
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四、注册变更情况
组织机构代码 19492024-2
1998 年-2008 年：炭黑系列产品的制造和销售、高岭土系列产品的制造和销售。
2008 年 11 月 12 日，公司通过定向增发及现金收购的方式收购了海印集团的相关
资产，由此公司新增了商业物业运营业务。
2008 年-2013 年：商业物业运营业务及高岭土、炭黑生产销售。
公司上市以来主营业务的变化情况（如 2013 年 7 月 5 日，公司与控股股东海印集团持有的总统大酒店进行资产置换并完
有） 成茂名炭黑的股东变更工商登记手续，炭黑业务正式完成从公司剥离。
2013 年-2014 年：商业运营及高岭土生产、销售。
2014 年 12 月 19 日，公司将公司持有的北海高岭 100%股权及债权转让给公司控
股股东海印集团并完成股东变更工商登记手续，高岭土业务正式完成从公司剥离。
2014 年-至今：金融、文化娱乐及商业运营。
公司于 1998 年 10 月上市时控股股东为广东省茂名市国有资产管理局。2001
年，广东省茂名市国有资产管理局因机构改革并入茂名市财政局。
2003 年 1 月，公司控股股东茂名市财政局与海印集团签署了《股权转让协议
书》，茂名市财政局将其持有的公司 2,928.82 万国有股全部转让给海印集团。2003
历次控股股东的变更情况（如有） 年 11 月，上述国有股转让事项获国务院国有资产监督管理委员会批准（国资产权
函【2003】342 号）。转让完成后，海印集团持有本公司股份达 2,928.82 万股，占
公司总股本的 26.33%，成为公司控股股东。
截止本报告期末，海印集团持有公司股份达 1,083,680,047 股，持股比例为
48.17%。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2207 室
签字会计师姓名 叶民、李杰
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京市东城区朝内大街 2 号凯
中信建投证券股份有限公司 赵旭、龙敏 2014 年 6 月至 2015 年 12 月
恒中心 B、E 座 3 层
注：因工作变动原因，龙敏自 2015 年 3 月接替万云峰担任公司保荐代表人，继续负责公司的持续督导工作，直至持续督导
期结束。
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 1,652,387,189.89 1,918,665,597.10 -13.88% 2,136,378,955.81
归属于上市公司股东的净利润
195,924,245.58 282,268,043.86 -30.59% 397,838,786.18
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
140,904,157.68 106,622,560.66 32.15% 328,159,839.88
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
363,352,765.60 365,209,145.03 -0.51% 132,558,735.02
（元）
基本每股收益（元/股） 0.09 0.13 -30.77% 0.21
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.13 -30.77% 0.21
加权平均净资产收益率 6.69% 14.26% -7.57% 22.30%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
总资产（元） 7,732,416,734.84 6,806,208,155.99 13.61% 4,971,371,499.55
归属于上市公司股东的净资产
2,796,007,610.81 2,929,836,213.87 -4.57% 1,860,547,236.90
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 410,305,199.06 432,057,438.79 364,349,210.07 445,675,341.97
归属于上市公司股东的净利润 46,077,507.14 44,715,289.18 32,252,185.92 72,879,263.34
归属于上市公司股东的扣除非经 33,452,116.08 41,819,687.78 31,218,947.32 34,413,406.50
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常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 109,913,107.73 66,874,035.94 64,505,209.04 122,060,412.89
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
-114,903.38 -490,717.55 -644,462.88
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 35,768,681.83 33,428,768.65 72,587,228.62
补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
15,678,305.57
费
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
-406,761.58 1,798,440.29
日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 183,012,618.13
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入 50,000.00 100,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,480,774.84 8,971,098.63 -4,813,690.60
减：所得税影响额 6,684,674.36 48,995,345.99 -541,095.54
少数股东权益影响额（税后） 108,096.60 -75,822.91 -110,335.33
合计 55,020,087.90 175,645,483.20 69,678,946.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司从事的主要业务
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）的定义，公司所属行业为“租赁与商务服务业”（L）中的“商
务服务业”（L72）。
2015 年，公司继续坚持“家庭生活休闲娱乐中心运营商”的发展定位，全面推进《加快公司战略转型升级的规划纲要》
战略部署。公司全年营业收入总额为 1,652,387,189.89 元，其中，由于合并报表范围的变化导致营业收入增加了
45,135,794.00 元。2015 年原有业务板块实现营业收入 1,607,251,395.89 元，较 2014 年增加 0.09%（注：2014 年营业收入
总额为 1,918,665,597.10 元，剥离高岭土业务板块后的营业收入为 1,592,998,192.87 元）。
2015 年，公司扣除非经常性损益后的净利润为 140,904,157.68 元，较 2014 年度增加 32.15%；销售净利率为 9.18%，
较 2014 年增加 3.49 个百分点。公司 2015 年度归属于母公司所有者的净利润较 2014 年度下降了 30.60%，下降的原因是公
司 2014 年度剥离高岭土业务产生了高达 1.83 亿元的投资收益，2015 年无此项收益。
（一）报告期内公司所从事的主要业务
报告期内，一方面，公司原有以商业为主的业务板块稳中有增；另一方面，公司结合自身的商业优势，通过外延并购全
面进入金融和文娱领域，形成“金融+文娱+商业”三大业务互为联动的经营模式。
1、金融业务
金融业务是以“海印金服”平台，以商业和文娱领域的商户、消费者和投资者等主体作为服务对象，借助互联网、物联
网、云计算和大数据等先进技术手段，为用户提供嵌入商娱消费场景的闭环式的金融服务，业务范围包括网络支付、融资、
理财等。
公司金融业务板块的商联支付 2015 年营业收入 45,135,794.00 元，净利润 23,316,794.94 元，较 2014 年分别增长
375.35%和 9428.66%；海印小额贷 2015 年营业收入 47,408,895.02 元，净利润 11,591,987.82 元，较 2014 年分别增长 5.25%
和 25.31%；河源农商行 2015 年营业收入 470,221,591.90 元，净利润 86,636,993.45 元，较 2014 年分别增长 34.42%和 1.20%。
（注：截至 2016 年 4 月 25 日，公司持有商联支付 71%的股权，2015 年度已将其纳入合并报表；持有海印小额贷 30.09%
的股份；持有河源农商行 9.99%的股份，系其单一最大股东；）
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2、文娱业务
文娱业务以湖南红太阳作为运营平台，幻景娱乐为战略协同。湖南红太阳业务类型包括“剧场演艺”、“城市演艺”等
多种演艺形态，已经形成“五市六剧院”的业务布局，制作了《又唱浏阳河》、《湖南娱乐画卷》、《湘女多情》等一系列
经典作品。
公司文娱业务板块的湖南红太阳 2015 年营业收入 126,957,872.20 元，净利润 50,381,146.78 元，较 2014 年分别增长
263.43%和 2302.94%；幻景娱乐 2015 年营业收入 85,341,545.14 元，净利润 24,242,105.23 元，较 2014 年分别增长 426.58%
和 382.75%。
（注：截至 2016 年 4 月 25 日，公司持有湖南红太阳 75%的股权，2015 年度尚未将其纳入合并报表；持有幻景娱乐 14%
的股权。）
3 商业业务
商业业务主要侧重于商业地产的价值链下游，即作为商业物业运营商，负责物业的后期商业定位、招商管理及商业运营。
公司商业运营的业态主要为主题商场、专业市场、购物中心和文娱综合体等。
2015 年度，公司原有以商业为主的业务板块（含房地产业务）实现营业收入 1,607,251,395.91 元，扣除非后的净利润
为 128,954,763.79 元，较 2014 年分别增加 0.89%和增加 20.95%。
（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
1、金融行业
当前我国金融改革加速前行，国家和省市政策出台一系列创新举措，金融监管不断松绑，极大激发了金融创新发展的活
力。具体到广州而言，根据广州民间金融研究院发布的《广州民间金融发展研究报告》的数据和广发银行发布的《中国小微
企业白皮书》统计显示，广州商圈的融资需求缺口超过 480 亿元，商圈整体可吸储规模超过 320 亿元。
公司将充分借助旗下丰富的业态资源，聚焦专业市场、商圈及“供应链”等领域的“中小微”企业金融需求，重点打造
“一圈一链”（依托商圈、供应链）商业模式。
2、文娱行业
强烈的市场需求、政府大力扶持和迅猛发展的技术共同助力文娱市场规模不断扩大。在此背景下，文化娱乐正成为社会
资本竞相追逐的新热点。根据《2015 年中国文化产业资本报告》显示，2014 年和 2015 年流入文化产业资金规模分别达到
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3253.16 亿元和 3241.8 亿元，资本市场为文娱产业持续发展提供了巨量资金支持。
关注到文化娱乐行业的这一“市场需求”，公司基于商业运营的资源和优势积累，顺势而为，积极开展文娱业务布局。
一方面，关注文娱领域优质的资源，外延并购；另一方面，大胆探索“商业+文娱”融合发展模式，实现商业和文娱协同发
展。
3、商业行业
伴随着电商的快速崛起，以百货业为代表的传统实体零售业遭遇了空前的挑战，关店数量飚升，业绩增长乏力。值得注
意的是，在实体百货业整体遭遇业绩下滑的同时，体验式的购物中心的情况则好很多。与此同时，在经历高速发展之后，由
于产品质量问题、购物体验不足等问题，电商开始向线下“渗透”。未来，传统商业将沿着“线下消费体验+线上精准运营”
的方向协同发展。
基于未来商业发展趋势的判断，公司大胆探索商业创新模式。未来，公司将紧紧围绕“线下消费体验+线上精准运营”
的商业发展方向，一方面引入时尚品牌旗舰店、嵌入休闲娱乐设施、增加体验和展示性元素等，为消费者打造良好的购物环
境；另一方面培养和构建互联网精准运营能力，增强消费者的粘性。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 主要是新增海印小额贷款有限公司、海广资产管理有限公司和河源农商行的投资所致。
固定资产 主要是报告期收购了商联支付和湖南红太阳，合并范围变更所致。
无形资产 主要是合并子公司茂名大厦把约 7,000 万元无形资产结转至存货所致。
在建工程 主要是子公司国际展贸城扩大建设规模，增大工程投入所致。
主要是本期通过非同一控制下企业合并的方式溢价收购湖南红太阳及其子公司和商联支付及其子
商誉
公司形成的商誉所致。
长期应收款 期末长期应收款增加的原因是每期计算结转 ABS 次级债券未来收益所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司在长期的商业运营，以及向文化和金融业态拓展的过程中，业务资源、运营能力、管理团队、人员素质等方面均有
显著提升，为公司未来业务拓展奠定了坚实的基础。
（一）丰富的商业资源为公司发展金融和文娱业务提供坚实的基础
公司在广州市内拥有包括专业市场、主题商场、购物中心、文娱综合体和奥特莱斯等多种商业资源，这些资源为公司发
展金融和文娱业务提供了坚实的基础。
（二）金融和文娱业务初具规模，后续发展可期
公司金融业务板块已经形成包括商联支付、海印小额贷、河源农商行、中邮消费金融等多个主体，聚焦不同的细分金融
领域，能够为客户提供包括小微贷、理财、支付等多种形式的金融服务。同时，文娱业务的布局也已基本完成。文娱业务板
块中的红太阳演艺是首批“国家文化产业示范基地”、“湖南文化产业示范基地”，获得过“文化品牌四十强企业”等多项荣
誉。
（三）商业运营历史悠久、成绩斐然，“海印”名声在外
在二十多年的经营中，积累了 1 万多个优质商户资源，品牌涉及高、中、低端，经营范围覆盖全面，保证公司能够在新
项目培育期内快速招满商户甚至“优商选商”。公司华南第一家高端奥特莱斯推出后，客户新增 Gucci、Amani、Burberry、
Coach、Bally 等 25 家国际高端奢侈品牌。
（四）管理团队积极进取
管理团队拥有超过 20 年的商业物业运营经验，商业物业运营能力突出且富有创新精神，在历史上创造过商业物业运营
领域的众多第一，推动公司成为中国最具创新能力的商业物业运营商之一。
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第四节 管理层讨论与分析
一、 概述
（一）概述
当下，中国经济步入新常态，经济正处于增长速度换挡期，结构调整阵痛期，前期刺激政策消化期。经济增速进一步放
缓，2016年国内生产总值预期增长目标调低到6.5%至7%的区间。新常态经济形势倒逼着企业转型升级。
（二）报告期内主要工作
1、金融业务
2015 年，金融行业发展迅速，“小微金融”、“供应链金融”、“互联网金融”等金融需求增长迅猛，公司结合自身
优势与行业需通过一系列落地举措积极布局金融业务。
（1）并购商联支付，切入移动支付领域
2015 年 2 月 10 日，公司出资 1.75 亿元并购商联支付 51%的股权，发力互联网金融。2015 年 4 月 15 日，商联支付推出
以创新移动支付为切入口的行业应用——“快付 360”物流 COD，为万亿级中小批发商户提供货到付款、快速回款等综合服
务。
（2）发起设立花城银行，夯实金融业务基础
2015 年 6 月 8 日，公司公告披露拟出资 8.75 亿元【最高不超过 10 亿元】与金发科技股份有限公司等主体联合发起设
立花城银行，该银行注册资本 50 亿元。2015 年 12 月 12 日，经公司八届董事会第四次临时会议审议通过，公司对花城银行
的出资上限提高至 12.5 亿元，持股比例提高至 25%。
（3）海和投资发力，外接优质产业资源
2015 年 7 月 1 日，公司旗下战略并购基金海和投资出资 3 亿元认购深圳市麦达数字股份有限公司定增股份 34,883,720
股（占总股本的 6.04%），成为其第三大股东。此次投资是海和投资成立后的首次重大投资，有助于公司与其他上市公司之
间形成异业联盟、实现资源互补，并加速推进公司的转型升级。
（4）收购海印小额贷，构建“海印金服”
15
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 8 月 14 日，公司按海印集团的原始出资额收购其所持有的海印小额贷 30%的股份（4,500 万股），收购价格为
4,500 万元，正式构建以服务商娱为核心的金服平台—海印金服。
（5）入股河源农商行，加快打造“海印金服”的步伐
2015 年 11 月 24 日，公司以每股 2.50 元的价格投资认购河源农商行增资发行的法人股共 39,999,999 股，合计总金额
为 99,999,997.50 元。 投资完成后，公司将持有河源农商行 9.99%的股份，公司将成为河源农商行单一最大股东。通过入
股河源农商行，“海印金服”可以为公司旗下商娱领域的商户及消费者提供融资、征信等多种形式的金融服务，支持商户的
发展。
（6）继续收购并增资商联支付，丰富公司金融业务模式
2015 年 11 月 26 日，公司出资 11,970 万元继续收购并增资商联支付。其中 7,000 万元用于继续收购商联支付 20%的股
权，公司持股比例由 51%增加至 71%；另外 4,970 万元用于按持股比例认缴商联支付新增注册资本 7,000 万元中的 4,970 万
元。商联支付是公司打造“简单、安全、高效”的闭环式金融服务——“海印金服”的重要载体。
（7）收购信汇电子商务公司，完善“海印金服”的服务功能
2015 年 12 月 1 日，公司董事会同意以不超过 4,875 万元的价格收购信汇电子商务公司 65%的股权。通过本次收购，公
司将拥有广东省内的“银行卡收单”权限，完善并强化了“海印金服”的服务功能。2016 年 2 月 1 日，商联支付与信汇电
子商务公司原股东正式签署股权转让合同。
2、文娱业务
2015 年，公司根据文娱行业快速发展的市场需求，积极开展业务布局。一方面，以湖南红太阳为公司文娱业务的运营
主体，外延并购扩展；另一方面，大胆探索“商业+文娱”融合发展模式，重点打造“上海海印又一城”。
（1）多样化异地扩张，打造全国性演艺平台
①2015 年 3 月 19 日，湖南红太阳投资并购郴州新田汉文化管理有限公司 51%的股权。
②2015 年 3 月 27 日，石家庄红太阳演艺有限公司运营的石家庄红太阳大剧院正式开业。
③2015 年 5 月 3 日，湖南红太阳投资并购昆明兰花演艺管理有限公司 51%的股权。
④2015 年 6 月 8 日，公司在长沙市举办“海印股份文娱 O2O 高峰论坛”，公司董事长邵建明先生及湖南红太阳总经理
16
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
施杰先生出席论坛，出席论坛的嘉宾还包括邀请聚橙网、有演出、艾米范等移动互联企业高管。
⑤2015 年 7 月 11 日，湖南红太阳投资并购南昌市新中原文化演艺有限公司 51%的股权。
至此，公司文娱业务板块已经形成“五市六剧院”的全国性城市演艺格局，年接待观众超过 200 万人次。
（2）牵手中国勒泰集团，探索“商业+文娱”创新业态模式
2015 年 10 月 10 日，湖南红太阳与北京勒泰商业管理有限公司签订了《联合发展协议书》，探索“商业+文娱”的创新
业态组合。
（3）继续收购湖南红太阳的股权，构筑“商业+文娱”互融共生的业务格局
2015 年 12 月 15 日，公司以 20,576.17 万元的价格收购湖南红太阳 36.7022%的股权，公司持股比例由 38.2978％提高
至 75%。公司通过继续收购湖南红太阳的股权以增强对湖南红太阳的控制力，构筑“商业+文娱”的互动共生业务格局。湖
南红太阳是公司打造文化娱乐业务的重要平台，前期辅助商业转型，后期带动商业发展。
（4）把握迪斯尼运营契机，发行可转债募资建设商娱互融的文娱综合体
2015 年 6 月 29 日，公司公告披露不超过 11.90 亿元的可转债预案，用于上海市浦东新区周浦镇(原康桥镇)25 街坊 60/1
丘项目（又称“上海海印又一城”），投资建设文娱商业综合体和酒店。“上海海印又一城”市场前景广阔，财务内部收
益率达到 11.80%，对公司整体业绩的提升将产生积极作用。2016 年 4 月 21 日，公司收到证监会核准公司发行可转债的批复。
“上海海印又一城”项目位于“迪士尼商圈”内，将重点针对迪斯尼培育的文化旅游消费群体。上海迪士尼乐园的开
园将对包括公司项目在内的迪士尼商圈内的商业起到明显的拉动作用。据国泰君安证券预计，2016 年上海迪士尼将吸引境
内外旅游人次达 1200 万以上，且每年以 300 万至 500 万的旅游人次持续增加，给旅游、商业、运输业等行业带来巨大增量，
预计增量超过 350 亿元。
3、商业业务
2015 年，公司紧紧围绕“线下消费体验+线上精准运营”的发展思路，并充分利用互联网、大数据等思维和技术手段，
培养和构建互联网精准运营能力，细分消费人群、重构价值触点、着力粉丝经济、拓展智能物流，在与消费者精准互动中，
传播公司口碑和形象，提升消费者粘性。
（1）开发场景价值，深化海印商圈 O2O 化改造
17
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司积极利用互联网的技术和思维对线下商场进行升级改造，通过构造智能化的应用场景，实现消费者与场景中的商品
和服务资源连接与互动，丰富用户的消费体验，最终提升场景化消费价值，加速推动商业运营平台的转型升级。1、截至 2015
年末，海印生活圈会员总数超过 250 万；2、建立 Wi-Fi 人流监控系统，实现特定场景中消费者的精准定位，为精准营销奠
定基础。
（2）成立海印商贸互联公司，搭建商贸物流电商平台
2015 年 4 月 21 日，公司与广州市互原电子商务有限公司签署《合作协议》，成立“广东海印商贸互联有限公司”，共
同搭建广州国际展贸城电子商务平台，加速推进公司重要项目展贸城的建设进度。未来将打造华南地区现代展贸交易平台和
现代商贸流通基地，承接广州专业批发市场的转型升级需求。
（3）实施“海印大数据”项目，强化公司数据管理能力
2015 年 9 月 17 日，公司携手杭州数云信息技术有限公司实施“海印大数据”项目，旨在强化公司数据管理能力，构
建公司“金融+文娱+商业”全通道数据库，助力公司将自身打造成为“家庭生活休闲娱乐中心运营商”。
（4）收购东缙置业，优化公司业态，助力广州专业市场转型升级
2016 年 1 月 12 日，公司出资 19,000.00 万元价格收购东缙置业 80%股权。通过本次收购，公司将打造“专业市场智能
仓储物流配送中心+专业市场末端配送平台模式”，实现广州专业市场“商流、物流”分离，带动广州专业市场行业的全面
转型。
4、组织建设与人才战略
社会招聘采用“海纳贤才，印你风采”的招聘策略，及时供应公司各板块人才需求；校园选才首创 OMG 实习生机制，宽
口径选拔高度适合公司的潜力人才。
创建海印商学院，系统打造专属海印人才的领导力发展培养体系，提炼海印自主知识管理体系，促进人才成长，以满足
公司高速发展对人才的迫切需求。
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,652,387,189.89 100% 1,918,665,597.10 100% -13.88%
分行业
物业出租及管理 810,819,378.29 49.07% 814,104,823.18 42.43% -0.40%
非金属采矿业 325,667,404.23 16.97% -100.00%
房地产 220,351,278.75 13.34% 250,143,821.00 13.04% -11.91%
百货业 532,533,543.69 32.23% 489,732,480.27 25.52% 8.74%
酒店业 43,547,195.16 2.64% 39,017,068.42 2.03% 11.61%
金融业 45,135,794.00 2.73%
分产品
物业出租及管理 810,819,378.29 49.07% 814,104,823.18 42.43% -0.40%
高岭土产品 325,667,404.23 16.97% -100.00%
房地产 220,351,278.75 13.34% 250,143,821.00 13.04% -11.91%
百货业 532,533,543.69 32.23% 489,732,480.27 25.52% 8.74%
酒店业 43,547,195.16 2.64% 39,017,068.42 2.03% 11.61%
金融业 45,135,794.00 2.73%
分地区
华南地区 1,651,977,589.93 99.98% 1,759,869,257.15 91.72% -6.13%
华东地区 409,599.96 0.02% 125,428,805.73 6.54% -99.67%
华北地区 21,595,361.40 1.13% -100.00%
西南地区 5,720,031.63 0.30% -100.00%
华中地区 3,149,083.09 0.16% -100.00%
出口（东南亚） 2,903,058.10 0.15% -100.00%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
分行业
物业出租及管理 855,955,172.29 421,832,267.12 50.72% 5.14% 14.43% -4.00%
房地产 220,351,278.75 103,848,912.38 52.87% -11.91% -19.01% 4.00%
百货业 532,533,543.69 457,243,964.32 14.14% 8.74% 8.05% 1.00%
分产品
物业出租及管理 855,955,172.29 421,832,267.12 50.72% 5.14% 14.43% -4.00%
房地产 220,351,278.75 103,848,912.38 52.87% -11.91% -19.01% 4.00%
百货业 532,533,543.69 457,243,964.32 14.14% 8.74% 8.05% 1.00%
分地区
华南地区 1,651,977,589.93 999,910,244.38 39.47% -4.95% -6.20% 0.81%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
物业出租及管理 414,037,361.81 41.39% 368,645,543.12 31.91% 12.31%
非金属采矿业 219,216,853.41 18.97% -100.00%
房地产 103,848,912.38 10.38% 128,232,115.15 11.10% -19.01%
百货业 457,243,964.32 45.71% 423,160,903.17 36.63% 8.05%
酒店业 17,320,160.51 1.73% 16,058,777.85 1.39% 7.85%
金融业 7,794,905.31 0.79%
单位：元
2015 年 2014 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
物业出租及管理 414,037,361.81 41.39% 368,645,543.12 31.91% 12.31%
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
高岭土产品 219,216,853.41 18.97% -100.00%
房地产 103,848,912.38 10.38% 128,232,115.15 11.10% -19.01%
百货业 457,243,964.32 45.71% 423,160,903.17 36.63% 8.05%
酒店业 17,320,160.51 1.73% 16,058,777.85 1.39% 7.85%
金融 7,794,905.31 0.79%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并范围的子公司（含孙公司）共 57 家，与上年相比，增加了 16 家；其中：增加了 17 家子（孙）公司，分
别为肇庆高新区雅逸酒店管理有限公司、鼎湖雅逸餐饮有限管理公司、肇庆鼎湖雅逸酒店有限管理公司、广州海商网络科技
有限公司、广州海印互联网科技有限公司和湖南红太阳演艺有限公司及其子公司石家庄红太阳文化演艺有限公司、郴州新田
汉文化管理有限公司、昆明兰阳演艺管理有限公司、南昌市新中原文化演艺有限公司、喀什红太阳演艺管理有限公司、广东
商联支付网络技术有限公司及其子公司广东双联超市管理连锁有限公司、广州商付通投资管理有限公司、广州商联网络服务
有限公司、惠州商联网络技术有限公司、广州爱付网络技术有限公司。减少了 1 家子公司，为广州市海印酒店管理有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 182,189,323.60
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.92%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 64,575,453.66 3.91%
2 客户 2 41,124,223.36 2.49%
3 客户 3 35,116,897.62 2.13%
4 客户 4 22,547,661.94 1.36%
5 客户 5 18,825,087.00 1.04%
合计 -- 182,189,323.60 10.92%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 171,233,116.52
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.49%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 61,346,680.79 11.64%
2 供应商 2 38,766,752.76 7.35%
3 供应商 3 33,075,745.18 6.28%
4 供应商 4 21,420,278.41 4.06%
5 供应商 5 16,623,659.38 3.15%
合计 -- 171,233,116.52 32.49%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 71,403,899.04 107,785,648.22 -33.75% 由于售让北海高岭土板块后离，本期合并范围变化所致。
管理费用 173,329,160.27 217,776,110.77 -20.41%
财务费用 125,476,016.83 150,609,884.69 -16.69%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
子公司商联支付研发项目名称：基于SOA的云商账户管理系统
目的：为解决现阶段第三方支付中存在的支付方式单一、线上线下分离等问题,商联支付经过自主研发,基于商联云商商户基
础,结合终端支付和移动支付技术,以具有兼容性、可拓展性、云商 批处理技术,打造线上、线下同步支付的O2O服务模式。
进展：
起止时间 项目计划进度
1 2014-09-01至2015-02-28 交易技术架构、批量处理架构技术攻关。
2 2015-03-01至2015-10-31 系统试运行,整体调试及技术改进。
3 2015-11-01至2016-03-31 系统整体运行调试,结合用户反馈意见进行补充完善。
4 2015-04-01至2016-08-31 项目结题及验收工作,技术总结。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
目标：本项目“基于SOA的云商账户管理系统”为商联云商服务平台的重要一员,系统的实现主要以互联网的交易行为特性、
云商体系及SOA作为设计依据,是一个虚拟化的中间记账系统,支持多种类账户的管理 ,并可灵活扩展,结合终端支付及移动支
付技术,打造O2O支付服务模式。项目完成时,将实现一揽子支付综合服务及基于O2O的云商服务。
影响：商联支付长期致力于银行卡收单业务的拓展,已具备成熟、稳定的线下收单业务的支撑系统的建设,包括 POS 交易前
置系统、商户管理系统、商户在线服务系统、商 户交易清算系统等;但在新型的网上收单、支付业务上,目前尚在尝试过程中,
随着 O2O 业务的兴起,传统的线下支付业务由于服务方式单一,渐失市场竞争力,所以,商 联支付以现在的商户客户为基础,扩
展云商服务,打造商联支付的 O2O 商户服务体系。
商联云商服务平台主要由门户网站、手机 APP(包括个人、商户和代理)、多媒体 服务终端(代缴业务、商品直销)、网上
交易转接系统、POS 交易前置系统、后台处理 系统(包括商户会员管理系统、对账清算子系统、营销子系统、应用管理子系
统、E 卡通(虚拟卡)系统、会员积分系统)和后台管理系统七部分组成。
（1）O2O 服务模式及闭环商圈理念 通过建设具有自主知识产权的虚拟卡账务系统,解决了原交易链条中长期依赖于 银联
交易渠道,业务方式单一的限制,将终端接入、交易处理、账务处理、商户清算，这几个环节形成一个商联体系内的一个服务
闭环,并在这个闭环内完成精准的服务营 销,以 O2O 的服务理念提升 B2C 及 B2B 业务的服务质量。
（2）实体 IC 卡与虚拟卡并行、线上线下同步便捷支付 。
（3）商联虚拟卡的认证成员可通过手机 APP 申办实体 IC 卡,商联认证成员可通过此实 体 IC 卡在商联的终端进行快捷支
付的消费与充值等操作,持卡人可实时通过手机 APP 绑定多个快捷支付账号,真正做到一卡通用,支持线上及线下模式,同时
支持多种终端支付模式,实现快捷方便支付。
公司研发投入情况
2015 年 2014 年 变动比例
研发人员数量（人） 16 6 166.67%
研发人员数量占比 1.27% 0.00% 1.27%
研发投入金额（元） 4,846,382.90 2,472,243.26 96.03%
研发投入占营业收入比例 0.29% 0.13% 0.16%
研发投入资本化的金额（元） 4,846,382.90 565,600.00 756.86%
资本化研发投入占研发投入
100.00% 22.88% 77.12%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
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√ 适用 □ 不适用
上期研发投入主要集中在公司已经售让的高岭土板块，本期研发投入主要集中在公司本期新收购的子公司商联支付的相
关项目。
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,289,408,017.86 3,193,313,524.84 -28.31%
经营活动现金流出小计 1,926,055,252.26 2,828,104,379.81 -31.90%
经营活动产生的现金流量净
363,352,765.60 365,209,145.03 -0.51%
额
投资活动现金流入小计 426,183,627.91 717,084,717.18 -40.57%
投资活动现金流出小计 1,789,399,857.75 1,452,397,193.32 23.20%
投资活动产生的现金流量净
-1,363,216,229.84 -735,312,476.14 -85.39%
额
筹资活动现金流入小计 1,907,452,678.25 5,328,093,089.11 -64.20%
筹资活动现金流出小计 1,475,392,568.94 3,983,102,284.69 -62.96%
筹资活动产生的现金流量净
432,060,109.31 1,344,990,804.42 -67.88%
额
现金及现金等价物净增加额 -567,803,354.93 974,887,473.31 -158.24%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
报告期经营活动现金流量净额 363,352,765.60 元，上年为 365,209,145.03 元，今年比去年基本持平，略有减少。但是本
期收到其他与经营活动有关的现金和支付其他与经营活动有关的现金流量金额与上期相比均有下降，主要是今年收到和支付
经营性的往来因合并范围变化而减少所致。
投资活动现金净额为-1,363,216,229.84 元，上年为-735,312,476.14 元，减少了 85.39%，主要是因为本报告期支付收购广
东商联、湖南红太阳、海印小额贷款、河源农商行等公司股权款所致。
筹资活动现金流量净额 432,060,109.31 元，上年为 1,344,990,804.42 元，减少了 67.88%，主要原因是上期有资产证券化、
非公开发行股票等的筹资现金流入，本期没有此部分事项。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
包括理财收益，ABS 次级债券收益和投资
投资收益 56,819,814.60 18.73% 否
红太阳形成的收益。
资产减值 -434,158.89 -0.14% 否
展贸城的政府补贴
展贸城获得政府补贴以及鼎湖项目关于政
营业外收入 52,445,662.70 17.29% 33,756,681.87 元具有可持续
府的涉及高速公路的拆迁赔偿。
性；其他项目不具有持续性。
报告期营业外支出增加的主要原因是子公
营业外支出 6,311,109.41 2.08% 否
司鼎湖又一城拆迁损失所致。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 843,204,105.77 10.90% 1,424,460,138.95 20.93% -10.03%
应收账款 58,867,615.67 0.76% 46,936,839.21 0.69% 0.07%
存货 2,739,470,311.11 35.43% 2,466,122,430.81 36.23% -0.80%
投资性房地产 1,102,462,062.37 14.26% 854,162,516.37 12.55% 1.71%
长期股权投资 148,459,946.70 1.92% 108,400,000.00 1.59% 0.33% 无
固定资产 135,960,887.09 1.76% 104,239,288.94 1.53% 0.23%
在建工程 414,660,569.92 5.36% 294,858,782.96 4.33% 1.03%
短期借款 550,000,000.00 7.11% 130,000,000.00 1.91% 5.20%
长期借款 1,334,687,500.00 17.26% 872,254,607.46 12.82% 4.44%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公 计入权益的累
本期计提的减 本期出售
项目 期初数 允价值 计公允价值变 本期购买金额 期末数
值 金额
变动损 动
25
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
益
金融资产
3.可供出售金融资产 45,000,000.00 6,104,000.00 315,000,000.00 366,104,000.00
金融资产小计 45,000,000.00 6,104,000.00 315,000,000.00 366,104,000.00
上述合计 45,000,000.00 6,104,000.00 315,000,000.00 366,104,000.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
709,261,705.50 153,400,000.00 362.00%
说明：2015 年 12 月末对外投资额为 709,261,705.50 元（其中长期股权投资 674,261,705.50 元，可供出售金融资产 35,000,000.00
元），较上年末 153,400,000.00 元(其中长期股权投资 108,400,000.00 元，可供出售金融资产 45,000,000.00 元）增加
555,901,756.30 元，增幅 362%。
26
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 截至资产负
主要业 投资 持股比 资金来 投资期 预计收 本期投资盈 是否
公司名 投资金额 合作方 产品类型 债表日的进 披露日期 披露索引
务 方式 例 源 限 益 亏 涉诉
称 展情况
巨潮资讯网：
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银联
公告编号：2015-02 号
POS 商
广东商 公告名称：《关于投资广
户拓展
联支付 所涉及的股 东商联支付网络技术有
与维 2015 年 11 月 27
网络技 收购 245,000,000.00 71.00% 自有 罗胜豪、吴文英 长期 股权 权产权已完 11,949,358.62 否 限公司的公告》
护、商 日
术有限 全过户 公告编号：2015-99 号
联卡的
公司 公告名称：《关于子公司
发行和
运营等 广东商联支付网络技术
有限公司部分股权暨对
其增资的公告》
巨潮资讯网：
消费类
http://www.cninfo.com.cn
深圳市 电子、
公告编号：2015-46 号
麦达数 LED 照 所涉及的股
深圳市麦达数字股 2015 年 07 月 02 公告名称：《关于新余海
字股份 明产 其他 297,000,000.00 6.04% 自有 长期 股权 权产权已完 否
份有限公司 日 和投资管理中心（有限合
有限公 品、互 全过户
伙）认购深圳市实益达科
司 联网数
技股份有限公司发行股
字营销
份的公告》
广东河 吸收人 收购 99,999,997.50 9.99% 自有 河源市泰和房产开 长期 股权 所涉及的股 否 2015 年 11 月 25 巨潮资讯网：
27
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
源农村 民币存 发有限公司、河源 权产权已完 日 http://www.cninfo.com.cn
商业银 款；发 超然实业有限公 全过户 公告编号：2015-97 号
行股份 放人民 司、河源市源城区 公告名称：《关于投资入
有限公 币短 国有资产经营有限 股广东河源农村商业银
司 期、中 公司、紫金县农村 行股份有限公司暨双方
期和长 信用合作联社等 签订<金融业务战略合作
期贷 协议>的公告》
款；办
理国内
结算
等。
巨潮资讯网：
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公告编号：2014-81 号
演出策 公告名称：《关于投资湖
湖南红 2014 年 12 月 2
划、经 所涉及的股 南红太阳演艺有限公司
太阳演 日
营、经 收购 389,161,708.00 75.00% 自有 施杰和刘文渊 长期 股权 权产权已完 14,888,751.78 否 的公告》
艺有限 2015 年 12 月 16
纪、商 全过户 公告编号：2015-112 号
公司 日
务 公告名称：《关于继续收
购参股子公司湖南红太
阳演艺有限公司部分股
权的公告》
合计 -- -- 1,034,161,705.50 -- -- -- -- -- -- 26,838,110.40 -- -- --
28
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否为 投资项 截止报告期末 未达到计划
项目名 投资方 本报告期投入 截至报告期末累 资金来 预计
固定资 目涉及 项目进度 累计实现的收 进度和预计 披露日期 披露索引
称 式 金额 计实际投入金额 源 收益
产投资 行业 益 收益的原因
巨潮资讯网：
花城汇 部分商铺已 http://www.cninfo.com.cn
自建 否 服务业 44,220,000.00 208,100,000.00 自有 -51,294,277.46 2011 年 10 月 11 日
三区 开业 公告编号：2011-39 号
公告名称：对外投资公告
巨潮资讯网：
自有资
国际展 http://www.cninfo.com.cn
自建 否 服务业 150,246,774.36 518,480,000.12 金和募 工程建设期 38,624,735.76 2011 年 12 月 22 日
贸城 公告编号：2011-53 号
集资金
公告名称：对外投资公告
巨潮资讯网：
上海海 http://www.cninfo.com.cn
印周浦 公告编号：2012-26 号
自建 否 服务业 5,406,859.97 8,658,186.77 自有 工程建设期 -14,716.13 2012 年 05 月 25 日
滨水新 公告名称：关于“海印周浦
天地 滨水新天地项目”的对外投
资公告
巨潮资讯网：
http://www.cninfo.com.cn
上海海
公告编号：2014-08 号
印又一 自建 否 服务业 18,900,057.76 420,409,715.67 自有 前期阶段 -170,469.01 2014 年 02 月 13 日
公告名称：关于竞得上海市
城
浦东新区国有建设用地使
用权的公告
肇庆大 自建 否 服务业 87,842,436.74 880,543,416.78 自有 工程建设期 46,269,509.00 2011 年 08 月 19 日 巨潮资讯网：
29
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
旺海印 http://www.cninfo.com.cn
又一城 公告编号：2011-33 号
公告名称：对外投资公告
巨潮资讯网：
肇庆鼎
http://www.cninfo.com.cn
湖海印 自建 否 服务业 52,763,684.22 299,038,560.33 自有 工程建设期 20,733,282.00 2012 年 04 月 16 日
公告编号：2012-19 号
又一城
公告编号：对外投资公告
巨潮资讯网：
番禺海 http://www.cninfo.com.cn
印又一 自建 否 服务业 99,484,164.89 1,396,218,607.63 自有 工程建设期 716,367,471.12 2009 年 05 月 16 日 公告编号：2009-22 号
城 公告名称：第五届董事会第
三十次临时会议决议公告
巨潮资讯网：
茂名"森 http://www.cninfo.com.cn
邻四季" 自建 否 服务业 97,208,795.57 577,557,428.48 自有 工程建设期 4,228,490.50 2012 年 12 月 26 日 公告编号：2012-46 号
项目 公告名称：关于参与茂名市
土地使用权竞买的公告
巨潮资讯网：
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海印新 公告编号：2014-26 号
都荟.大 自建 否 服务业 1,907,591.13 63,518,489.13 自有 前期阶段 0.00 2014 年 4 月 15 日 公告名称：《关于子公司肇
旺站 庆大旺海印又一城商业有
限公司竟得肇庆市国有建
设用地使用权的公告》
巨潮资讯网：
大沙新
http://www.cninfo.com.cn
都荟项 自建 否 服务业 4,283,175.16 64,581,099.54 自有 前期阶段 -126,095.00 2013 年 8 月 14 日
公告名称：2013 年半年报
目
全文
30
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
巨潮资讯网：
珠海项 房地产 http://www.cninfo.com.cn
自建 否 225,508,326.31 240,878,145.29 自有 前期阶段 -2,082,389.31 2014 年 6 月 14 日
目 业 公告名称：2014 年半年报
全文
巨潮资讯网：
http://www.cninfo.com.cn
茂名大 公告编号：2014-01 号
自建 否 服务业 8,825,738.82 110,173,652.91 自有 前期阶段 664,581.84 2014 年 01 月 03 日
厦 公告名称：关于竞得广东茂
名大厦有限公司 100%股权
的公告
合计 -- -- -- 796,597,604.93 4,788,157,302.65 -- -- 773,200,123.31 -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累 本期
证券品 证券代 证券简 会计计 期初账 本期公允价
最初投资成本 计公允价值变 本期购买金额 出售 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目 资金来源
种 码 称 量模式 面价值 值变动损益
动 金额
中信信
信托产 公允价
908146 泽财富 280,000,000.00 0.00 6,104,000.00 4,578,000.00 280,000,000.00 0.00 11,872,000.00 286,104,000.00 可供出售金融资产 自筹
品 值计量
79 号
合计 280,000,000.00 -- 0.00 6,104,000.00 4,578,000.00 280,000,000.00 0.00 11,872,000.00 286,104,000.00 -- --
证券投资审批董事会公告
2015 年 01 月 16 日
披露日期
31
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
32
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
存放于募
非公开股
2014 81,547.21 5,166.8 42,204.01 0 58,400 71.61% 41,334.87 集资金专
票
户
合计 -- 81,547.21 5,166.8 42,204.01 0 58,400 71.61% 41,334.87 -- 0
募集资金总体使用情况说明
一、 公司非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海印集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2014】218
号）核准，公司于 2014 年 5 月 9 日向社会非公开发行人民币普通股（A 股）99,880,239.00 股，每股面值 1 元，每股发行
价人民币 8.35 元，募集资金合计 833,999,995.65 元，扣除各项发行费用人民币 18,527,880.14 元后，募集资金净额为人民币
815,472,115.51 元。具体使用计划如下：
投资总额 使用募集资金投资
序号 实施主体 项目名称
（万元） 金额（万元）
广州海印国际商品展
1 广州国际商品展贸城 65,000.00 58,400.00
贸城有限公司
25,000.00
2 海印股份 补充流动资金 25,000.00
（含发行费用）
合计 90000. 83400.00
二、募集资金使用情况
1、发行费用
公司在非公开发行股票过程中，产生中介机构费等各项发行费用，合计 18,527,880.14 元。
2、置换
公司于 2014 年 6 月 10 日召开第七届董事会第三十一次临时会议，审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募投项目
33
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
的自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为 68,869,393.15 元。
3、补充流动资金
公司在报告期内使用 0 元补充流动资金。
募集资金使用表
序号 项目名称 已使用募集资金（元） 利息收入（元） 募集资金余额（元）
1 发行费用 8,27,880.1 - --
广州国际商品展贸城 190,566,736.02 19,818,80.31 413,251,344.29
3 补充流动资金 231,473,4441 98,652.93 9,33.93
合计 440,568,060.67 19,916,733.24 413,348,668.22
综上，截至 2015 年 12 月 31 日，公司尚有募集资金 413,348,668.22（含利息收入）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2016 年
广州国际商品展贸城 是 58,400 58,400 5,166.8 19,056.67 32.63% 02 月 10 不适用 不适用 否
日
补充流动资金 否 23,147.21 23,147.21 0 23,147.34 100.00% 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 81,547.21 81,547.21 5,166.8 42,204.01 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 81,547.21 81,547.21 5,166.8 42,204.01 -- -- 不适用 -- --
受项目实施地点的市政规划调整和配套基础设施建设进度影响，“广州国际商品展贸城”项目仍处
未达到计划进度或预
于建设阶段。目前，“广州国际商品展贸城”已完成部分建设，包括招商中心 1 栋（五层，建筑面积
计收益的情况和原因
约 0.77 万㎡）、综合大楼 1 栋（五层，建筑面积约 1.33 万㎡）、A 区商业综合楼 11 栋（四层，建筑
（分具体项目）
面积约 7.94 万㎡），已完工的建筑正在进行招商。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
34
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
公司于 2014 年 6 月 10 日召开第七届董事会第三十一次临时会议，审议通过《关于以募集资金
募集资金投资项目先
置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资
期投入及置换情况
金，置换资金总额为 68,869,393.15 元（详情请见 2014 年 6 月 12 日披露的 2014-44 号《关于以募集
资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公告》）。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
不适用
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
35
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
广州市海印电器总 专业市场
子公司 500,000.00 26,111,497.06 2,399,012.90 56,345,760.33 28,131,920.56 21,085,521.47
汇有限公司 租赁经营
广东海印缤缤广场
专业市场
商业市场经营管理 子公司 5,000,000.00 43,237,417.77 8,622,660.62 111,614,548.92 72,463,401.53 54,318,222.91
租赁经营
有限公司
广州少年坊商业市
专业市场
场经营管理有限公 子公司 1,000,000.00 49,695,117.40 33,278,242.84 52,682,922.04 37,600,771.60 27,671,609.20
租赁经营
司
广州市番禺海印体 专业市场
子公司 100,000,000.00 958,940,611.44 424,470,902.82 191,529,729.17 60,305,251.26 44,847,056.92
育休闲有限公司 租赁经营
广州海印又一城商 专业市场
子公司 10,010,000.00 356,293,031.28 19,714,866.49 550,787,162.01 39,177,817.71 29,361,932.36
务有限公司 租赁经营
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
肇庆鼎湖雅逸酒店有限管理公司
广州海商网络科技有限公司 有助于提高公司业务拓展能力，进一步发挥公
广州海印互联网络科技有限公司 投资设立子公司 司商业物业运营的品牌、经营和管理优势，提
高市场影响力，确保公司持续稳定发展。
肇庆鼎湖雅逸餐饮有限公司
肇庆高新区雅逸酒店管理有限公司
广东商联支付网络技术有限公司 股权收购 对净利润的影响额为 11,949,393.91 元。
对净利润的影响额为 14,850,298.09 元，本年内
湖南红太阳演艺有限公司 股权收购
按投资收益核算。
广州市海印酒店管理有限公司 清算子公司 提升资金使用效率。
主要控股参股公司情况说明：
2014年10月27日，海印又一城与新余和思投资管理中心（有限合伙）共同发起设立新余海和投资管理中心（有限合伙）。
报告期内，广州海印又一城商务有限公司向新余海和投资认缴了2.97亿元用于认购深圳市麦达数字股份有限公司其为重组募
集配套资金所发行的股份。导致海印又一城总资产较2014年有较大幅度的增长。
2016年3月3日，公司召开第八届董事会第七次临时会议，会议审议通过了《关于变更新余海和投资管理中心（有限合伙）
出资主体的议案》，根据公司的发展战略，公司将海和投资的出资主体由海印又一城变更为海印股份。合伙企业的规模、投
资方向、出资比例及收益分配原则等其他事项均不改变。2016年，该部分投资额将会变更会计处理方式。
36
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
近年来，中国逐步进入经济结构调整的“新常态”阶段，消费观念和方式的转变、互联网商圈的崛起，倒逼着企业战略
转型升级。2016 年，公司加快推进三大主营业务的融合发展。一方面，充分利用互联网、大数据技术，完成商业运营的互
联网改造；另一方面，积极布局文化和金融行业，进一步提升新增业务单元的规模和影响力，形成“金融+文娱+商业”三大
主要业务互为联动的经营模式。
（二）经营计划
1、金融业务板块
2016 年，公司将继续整合公司金融业务资源，加快推进“海印金服”的各项工作，包括（1）加强商联支付、中邮消费
金融、海印小额贷、河源农商行等业务主体的协同性，重点推动 B 端商业（专业和批发市场）的代收货款、经营贷、供应链
金融服务，C 端商业（主题商场、购物中心、文娱演艺）的网络支付、消费贷、经营贷和财富管理。（2）继续推动花城银行
的设立工作，重点发展商圈金融及普惠金融。
2、文娱业务板块
公司将在 2016 年继续加大整合文娱板块的各家演艺企业，汇集优势，打造协同经营模式，实现演艺品牌的连锁化。同
时，还将借助中国演艺阵线联盟，进一步做大做强文娱板块。在具体运营方面，公司将在线上针对不同消费人群展开精细化
互联网运营，增强粉丝用户粘性。线下逐步完成线下演艺设施的升级，创编和排期风格迥异的演艺节目，全方面满足不同细
分人群的娱乐需求。
3、商业业务板块
公司将围绕“线下消费体验+线上精准运营”发展思路，加速传统商业的互联网改造。在 B 端业态，线上按照共享经济
理念，设计围绕不同消费人群的垂直电商平台；线下改造成集潮流展示、新品发布、行业交流和签约等功能于一体的精品空
间。在 C 端业态，线上通过创意设计、社区互动、粉丝经济和网红效应等方式，对各个细分社群进行精准化运营；线下改造
为派对狂欢、新品发布、实景体验、沙龙互动等功能于一体的体验空间。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
（四）可能面对的风险
1、宏观经济低迷的风险
2016 年国内生产总值预期增长目标调低到 6.5%至 7%的区间，国内经济仍将处于经济结构调整，增速放缓的新常态，消
费需求低迷及消费信心不足将使公司可能面临销售下滑等风险。
2、行业竞争加剧的风险
随着消费需求持续低迷，商业物业之间以及线下线上的竞争更为激烈，传统商业增长空间被进一步挤占，公司将可能面
临盈利能力下滑的风险。
3、经营成本上升风险
公司人力成本、经营物业租金成本等面临上升压力，将对公司的盈利能力造成一定影响。公司将进一步挖潜降耗，强化
预算管控，控制费用支出，落实开源节流，厉行节约。
新的一年，公司将继续坚持 “家庭生活休闲娱乐中心运营商”的发展定位，继续深化落实《加快公司战略转型升级的
规划纲要》，求真务实，真抓实干。同时，公司还将积极参与国企改革，与广东省内大型国企进行多种形式的合作，充分发
挥国企的资源优势和公司的人才及灵活性优势，做大做强公司主业。为经济发展作出更大的贡献，为股东创造更大的价值！
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2015 年 01 月 16 日 电话沟通 个人 咨询有关“中邮消费金融公司”的情况
2015 年 01 月 27 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 1 月 27 日投资者关系活动记录表
2015 年 02 月 06 日 电话沟通 个人 咨询公司控股股东协议转让股权事宜
2015 年 02 月 09 日 电话沟通 个人 咨询公司控股股东协议转让股权进展
2015 年 02 月 13 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 2 月 13 日投资者关系活动记录表
2015 年 02 月 17 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 2 月 17 日投资者关系活动记录表
2015 年 03 月 04 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 3 月 4 日投资者关系活动记录表
2015 年 03 月 09 日 电话沟通 个人 咨询红太阳公司的运营情况
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 03 月 13 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 3 月 13 日投资者关系活动记录表
2015 年 03 月 30 日 电话沟通 个人 咨询控股股东减持情况
2015 年 04 月 27 日 电话沟通 个人 咨询公司展贸城项目进展情况
2015 年 05 月 07 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 5 月 7 日投资者关系活动记录表
2015 年 05 月 11 日 电话沟通 个人 咨询红太阳公司的运营情况
2015 年 05 月 18 日 电话沟通 个人 咨询控股股东减持情况
2015 年 05 月 28 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 5 月 28 日投资者关系活动记录表
2015 年 06 月 08 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 6 月 8 日投资者关系活动记录表
2015 年 06 月 10 日 电话沟通 个人 咨询公司参与发起设立花城银行的情况
2015 年 06 月 10 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 6 月 10 日投资者关系活动记录表
2015 年 06 月 15 日 电话沟通 个人 咨询公司中期利润方案何时实施
2015 年 06 月 16 日 电话沟通 个人 咨询公司中期利润方案何时实施
2015 年 06 月 17 日 电话沟通 个人 咨询公司中期利润方案何时实施
2015 年 06 月 29 日 电话沟通 个人 咨询公司可转债的基本情况
2015 年 07 月 02 日 电话沟通 个人 咨询公司通过海和投资参股麦达数字的情况
2015 年 07 月 03 日 电话沟通 个人 咨询公司股票停牌的原因
2015 年 07 月 06 日 电话沟通 个人 咨询公司股票停牌的原因
2015 年 07 月 07 日 电话沟通 个人 咨询公司股票停牌的原因
2015 年 07 月 08 日 电话沟通 个人 咨询公司股票停牌的原因及何时复牌
2015 年 07 月 09 日 电话沟通 个人 咨询公司股票停牌的原因及何时复牌
2015 年 07 月 10 日 电话沟通 个人 咨询公司股票停牌的原因及何时复牌
2015 年 07 月 24 日 电话沟通 个人 咨询公司股票何时复牌
2015 年 07 月 28 日 电话沟通 个人 咨询公司中期利润方案何时实施
咨询公司终止重大事项的原因及控股股东增持计划
2015 年 08 月 17 日 电话沟通 个人
的实施方案
咨询公司终止重大事项的原因及控股股东增持计划
2015 年 08 月 18 日 电话沟通 个人
的实施方案
2015 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 咨询控股股东增持计划的实施方案
2015 年 08 月 20 日 电话沟通 个人 咨询控股股东增持计划的实施方案
2015 年 08 月 21 日 电话沟通 个人 咨询控股股东增持计划的实施方案
2015 年 09 月 08 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 9 月 8 日投资者关系活动记录表
咨询公司上海海印又一城与迪士尼的距离及何时开
2015 年 09 月 09 日 电话沟通 个人
始营业
2015 年 09 月 16 日 实地调研 机构 海印股份 2015 年 9 月 16 日投资者关系活动记录表
2015 年 09 月 25 日 电话沟通 个人 咨询控股股东是否还会继续增持
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 10 月 29 日 电话沟通 个人 咨询三季报股东人数问题
2015 年 10 月 30 日 电话沟通 个人 咨询三季报股东人数问题
2015 年 11 月 26 日 电话沟通 个人 咨询限售股上市流通的基本情况
2015 年 12 月 14 日 电话沟通 个人 咨询花城银行的进展情况
接待次数 44
接待机构数量 11
接待个人数量 33
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年5月25日召开2014年年度股东大会审议通过了2014年年度权益分派方案：以公司现有总股本1,184,138,410
股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.35元（含税），共分配41,444,844.35元。本年度不送股不转增。上述分红方
案已于2015年6月16日实施完毕。（详见公司于2015年6月10日披露的2015-40号《2014年年度权益分派实施公告》）
公司于2015年8月17日召开2015年第二次临时股东大会审议通过了公司2015年中期利润分配及公积金转增股本方案：以
公司现有总股本1,184,138,410股为基数，向全体股东每10股送红股8股派2元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每
10股转增1股。分红前本公司总股本为1,184,138,410股，分红后总股本增至2,249,862,979股。
本次所送股已于2015年8月28日直接记入股东证券账户。（详见公司于2015年8月22日披露的2015-72号《2015年半年度
权益分派实施公告》）
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2015年中期利润分配及公积金转增股本方案：以公司现有总股本1,184,138,410股为基数，，向全体股东每10股送红
股8股派2元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增1股。分红前本公司总股本为1,184,138,410股，分红后
总股本增至2,249,862,979股。
2、2014年利润分配方案：经北京兴华会计师事务所审计，公司2014年度实现净利润为328,263,080.00元，减去本年度对
股东的分配19,687,558.62元，减去本年度提取的法定盈余公积32,826,308.00元，加上年初未分配利润1,059,521,385.04元，本
年度可供股东分配利润为1,335,270,598.42元。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
以公司现有总股本1,184,138,410股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.35元（含税），预计该分配方案共分配
41,444,844.35元。本年度不送股不转增。
2014年中期利润分配及公积金转增股本方案：以公司现有总股本592,069,205股为基数，以资本公积金向全体股东每10
股转增10股。转增前公司总股本为592,069,205股，转增后总股本增至1,184,138,410股。
3、2013年利润分配方案：经北京兴华会计师事务所审计，公司2013年度实现净利润为547,142,958.69元，减去本年度对
股 东 的 分 配54,140,786.26 元 ，减 去 本 年 度 提取 的 法 定 盈余公 积 54,714,295.87元 ， 减 去 同一 控 制 下 的 企业 合 调 整 金 额
1,274,755.60元，加上年初未分配利润622,508,264.08元，本年度可供股东分配利润为1,059,521,385.04元。
以公司现有总股本492,188,966股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.4元（含税），预计该分配方案共分配
19,687,558.64元。本年度不送股不转增。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 236,827,682.00 195,924,245.58 120.88%
2014 年 41,444,844.35 282,268,043.86 14.68%
2013 年 19,687,558.62 397,838,786.18 4.95%
说明：公司使用 2014 年合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润进行公司 2015 年中期利润分配。
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变动报告书中
无
所作承诺
1、2013 年 5 月，公司与控股股东海印集团进行资
产置换，置入广州总统大酒店有限公司，置出茂名
环星炭黑有限公司。置换完成后，公司完全剥离炭
黑业务，海印集团和实际控制人邵建明等及其所控
制的企业不再从事炭黑业务和未来所有的炭黑项
目机会均由海印股份进行的承诺已经履行完毕。
海印集团和实际控制人邵建明等及其所控
2、2014 年 12 月，公司与控股股东海印集团进行关
制的企业不再从事高岭土、炭黑、商业物业、
联交易，将北海高岭出售给海印集团。交易完成后，
广州海印实业集团 专业市场等构成或可能构成与上市公司直接或 2008 年 11 月 12
长期 公司完全剥离高岭土业务，海印集团和实际控制人
有限公司 间接竞争的业务，未来所有的高岭土、炭黑、 日
邵建明等及其所控制的企业不再从事高岭土业务
商业物业、专业市场等项目机会均由海印股份
资产重组时所作承诺 和未来所有的高岭土项目机会均由海印股份进行
进行。
的的承诺已经履行完毕。
3、“海印集团和实际控制人邵建明等及其所控制的
企业不再从事商业物业、专业市场等构成或可能构
成与上市公司直接或间接竞争的业务，未来所有的
商业物业、专业市场等项目机会均由海印股份进
行”的承诺仍在继续履行中。
鉴于海印广场及电器总汇部分物业存在权 1、 对电器总汇权益瑕疵的物业补偿承诺已履行
广州海印实业集团 益瑕疵，海印广场中租赁物业总面积 23,366.79 2008 年 11 月 12 至 2018 年 12 完毕。
有限公司 平方米中存在权益瑕疵的物业面积为 9,883.02 日 月 31 日 ①资产重组前，电器总汇（包括控股股东、实际控
平方米，电器总汇租赁物业总面积 17,398.75 制人）分别与广州二运集团有限公司等 9 家公司签
43
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
平方米中存在权益瑕疵的物业面积为 订了 11 份租赁合同，租赁期截止 2013 年 3 月 31
10,497.64 平方米。 日。
海印集团承诺：若权益瑕疵物业在未到期 ②目前，上述 11 份合同均已到期，在租赁期满日
前因被拆迁等原因导致无法经营时，海印集团 之前未发生权益瑕疵的物业因拆迁等原因导致无
将向海印股份所遭受的损失进行弥补，补偿金 法经营的情况。
额按房屋租赁合同剩余年限在本次评估过程中 2、对海印广场（租赁期截止 2018 年 12 月 31 日）
对应的未实现的净现金流量及相应的贴现率确 权益瑕疵的物业补偿承诺还在继续履行中。
定（权属瑕疵物业对应的净现金流量按其面积
占标的企业总面积的比例估算）。当前述租赁合
同终止行为发生在 2010 年 12 月 31 日之前时，
如 2010 年 12 月 31 日之前对应的各年度未实现
的净现金流与收益现值法评估报告中对于的净
利润有差异，则按孰高原则采用相关数据计算
补偿金额。
鉴于潮楼、流行前线、海印广场、东川名
1、对流行前线的物业出租方违约补偿承诺已经履
店、布艺总汇、电器总汇、少年坊等 7 家公司
行完毕。流行前线租赁期截止 2014 年 6 月 27 日，
的物业租赁来自与海印集团无关联的第三方，
在租赁期满日之前未发生物业业主提前收回物业
其物业存在提前终止《房屋租赁合同》的风险，
导致无法经营的情况。
海印集团为此出具了《关于本次出售标的企业
2、对电器总汇的物业出租方违约补偿承诺已经履
的物业出租方违约的承诺函》，承诺：本次重大
行完毕。电器总汇租赁期截止 2013 年 3 月 31 日，
资产购买完成后，若出现标的企业的物业业主
在租赁期满日之前未发生物业业主提前收回物业
广州海印实业集团 提前收回物业的情形，海印集团拟在《房屋租 2008 年 11 月 12 至 2026 年 12
导致无法经营的情况。
有限公司 赁合同》终止后三个月内向海印股份补偿现金，日 月 31 日
3、对布艺总汇的物业出租方违约补偿承诺已经履
补偿金额按房屋租赁合同剩余年限在本次评估
行完毕。布艺总汇租赁期截止 2011 年 5 月 31 日，
过程中对应的未实现的净现金流量及相应的贴
在租赁期满日之前未发生物业业主提前收回物业
现率确定，当前述租赁合同终止行为发生在
导致无法经营的情况。
2010 年 12 月 31 日之前时，如 2010 年 12 月 31
日之前对应的各年度未实现的净现金流与收益 4、对东川名店的物业出租方违约补偿承诺已经履
现值法评估报告中对应的净利润有差异，则按 行完毕。东川名店租赁期截止 2015 年 11 月 28 日，
孰高原则采用相关数据计算补偿金额。 在租赁期满日之前未发生物业业主提前收回物业
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
导致无法经营的情况。
5、对潮楼（租赁期截止 2020 年 05 月 31 日）、海
印广场（租赁期截止 2018 年 12 月 31 日）、少年坊
（租赁期截止 2026 年 12 月 31 日）的物业出租方
违约补偿承诺还在继续履行中。
2008 年重大资产购买交易实施后，布料总
汇将继续向海印集团租赁物业，由此产生新的
1、2014 年 6 月 1 日前租金维持现有水平的承诺已
经常性关联交易问题。布料总汇拟与海印集团
广州海印实业集团 2008 年 11 月 12 经履行完毕。
签订长期租赁协议，约定至 2014 年 6 月 1 日前 长期
有限公司 日 2、2014 年 6 月 1 日后，继续向布料总汇提供低于
租金维持现有水平不变，即每年约为 313.8 万
市场平均水平的优惠租金的承诺正在严格履行中。
元，相当于每平米月租金约 36 元，远低于同等
市场水平。
自广东海印集团股份有限公司本次非公开
发行的股票上市之日起 36 个月内，不转让本公
广州海印实业集团 司所认购的股份。本公司申请自广东海印集团 2014 年 06 月 06 至 2017 年 6 月
严格履行中。
有限公司 股份有限公司本次非公开发行的股票上市之日 日 6日
起 36 个月内，锁定本公司所认购的股份不予转
让。
东海证券股份有限
首次公开发行或再融资时所作承 公司;民生加银基金
诺 管理有限公司;平安 自广东海印集团股份有限公司本次非公开
大华基金管理有限 发行的股票上市之日起 12 个月内，不转让本公
公司;融通基金管理 司所认购的股份，并申请自广东海印集团股份 2014 年 06 月 06 至 2015 年 6 月
已经履行完毕。
有限公司;深圳市吉 有限公司本次非公开发行的股票上市之日起 日 6日
富启瑞投资合伙企 12 个月内，锁定本公司所认购的股份不予转
业（有限合伙）;太 让。
平洋资产管理有限
责任公司
其他对公司中小股东所作承诺 广州海印实业集团 为维护海印股份及公众股东的合法权益， 2013 年 05 月 03 至 2015 年 12 1、2013 年度总统大酒店实际净利润为 631.73 万元，
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
有限公司 海印集团就总统大酒店 2013-2015 年度的盈利 日 月 31 日 实际比承诺超额完成 31.73 万元。
预测作出以下承诺： 2、2014 年总统大酒店实际净利润为 389.33 万元，
在本次资产置换方案获得海印股份股东大 未达到承诺数额。承诺方海印集团已于 2015 年 2
会审议通过且完成股权过户之后，若总统大酒 月向公司补齐全部差额，共计补偿 330.67 万元。
店 2013 年、2014 年、2015 年度实现的归属于 3、2015 年总统大酒店实际净利润为 619.11 万元，
母公司股东所有的净利润未能达到以下数额： 未达到承诺数额。承诺方海印集团已于 2016 年 4
2013 年度 600.00 万元、2014 年度 720.00 万元、 月 15 日向公司补齐全部差额，共计补偿 244.89 万
2015 年度 864.00 万元，则其差额部分将由海印 元。
集团于总统大酒店以上各年度审计报告出具之
后的二十个工作日内以现金方式向海印股份全
额补足。
幻景娱乐科技发展（天津）有限公司控股
股东 Mirage Entertainment (Hong Kong) Limited
及实际控制人 Amber W Chan、高永昌、Brad
Mirage Bilington 承诺：
Entertainment (Hong 幻景娱乐科技发展（天津）有限公司 2014 幻景娱乐 2014 年度净利润为 5021676.73 元和 2015
Kong) 年、2015 年和 2016 年标的公司经审计扣除非 2014 年 09 月 26 至 2016 年 12 年度净利润为 24,247,150.58 元，合并计算后为
Limited;Amber W 经常性损益后的净利润分别不低于 2,500 万元、日 月 31 日 29,268,827.31 元，差额为 25,731,172.69 元，承诺方
Chan;高永昌;Brad 3,000 万元和 3,600 万元人民币，其中 2014 年 将根据约定向公司进行补偿。
Bilington 和 2015 年的净利润在 2015 年会计年度后合并
计算不低于 5,500 万元。若幻景娱乐科技发展
（天津）有限公司各年经审计扣非后的净利润
低于承诺，则乙方、丙方应以现金向甲方补偿。
湖南红太阳演艺有限公司原股东施杰、刘
文渊承诺：
2015 年 1 月 1
1、湖南红太阳演艺有限公司 2015 合并报 2014 年 12 月 01 红太阳 2015 年度扣非后的净利润为 3,980.91 万元，
施杰;刘文渊 日至 2018 年 12
表下归属于母公司扣非后的净利润分别不低于 日 已经完成 2015 年的承诺。
月 31 日
3,950 万元。
2、湖南红太阳演艺有限公司 2016、2017
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
年、2018 年合并报表下归属于母公司的净利润
分别不低于 4,875 万元、6,050 万元、6,413 万
元。
3、郴州新田汉、昆明兰花、南昌新中原三
家小剧院每一家剧院 2015 年度、2016 年度、
2017 年度的经审计后归属于母公司扣非后的
净利润增长率不低于 10%。
4、郴州新田汉、昆明兰花、南昌新中原三
家小剧院合计 2015 年度的经审计后的合计归
属于母公司扣非后的净利润不低于 3,000 万元，
2016 年度的经审计后的合计归属于母公司扣
非后的净利润不低于 3,300 万元，2017 年度的
经审计后的合计归属于母公司扣非后的净利润
不低于 3,630 万元。
广东商联支付网络技术有限公司 2015、2016、
2017 年合并报表下归属于母公司扣非后的净 2015 年 02 月 10 至 2017 年 12 商联支付 2015 年净利润为 2,191 万元，已经完成
罗胜豪、吴文英
利润为分别不低于 2,000 万元、3,300 万元、 日 月 31 日 2015 年度利润承诺。
4,545 万元。
根据《关于上市公司大股东及董事、监事、高
级管理人员增持本公司股票相关事项的通知》
【证监发〔2015〕51 号】要求，公司控股股东
海印集团承诺通过证券公司、基金管理公司定
向资产管理计划购买公司股票：1、股票购买方
广州海印实业集团 2015 年 07 月 09 公司股票复牌
式：通过证券公司、基金管理公司定向资产管 已经履行完毕。
有限公司 日 后一个月内
理等方式购买公司股票且 6 个月内不减持通过
前述方式购得的股票；2、股票购买条件：鉴于
公司股票尚在停牌中，公司股票复牌后一个月
内，出现公司股票连续三个交易日收盘价低于
公司股票停牌前最后一个交易日（2015 年 7 月
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2 日）收盘价（17.41 元/股）的情形；3、股票
购买时间及金额：前述情形发生后一个月内完
成购买，购买的总金额不少于 191,275,371 元
（海印集团近 6 个月累计减持金额的 20%）。
承诺是否及时履行 是
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产或项 预测终止时 当期预测业 当期实际业
预测起始时间 未达预测的原因（如适用） 原预测披露日期 原预测披露索引
目名称 间 绩（万元） 绩（万元）
（1）2014 年 12 月 31 日上海外滩踩踏事件
幻景娱乐控股子公司上海幻景渥泰投资管理有
限公司计划在 2015 年 5 月开始营业的"时光弄堂"项
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目，由于 2014 年 12 月 31 日在上海外滩发生的踩踏
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事件影响，公司对项目的设计及未来运营方式重新进
幻景娱乐科技发展 2016 年 12 公告编号：2014-68 号
2014 年 01 月 01 日 5,500 2,926.88 行了评估，故推迟到今年 5 月份开业。 2014 年 09 月 29 日
（天津）有限公司 月 31 日 公告名称：关于对幻景娱乐科技发
(2）2015 年 8 月 12 日天津港发生爆炸事件
展（天津）有限公司进行股权投资
幻景娱乐与天津滨海旅游集团有限公司在航母
的公告
主题公园项目在爆炸范围内，由于突发爆炸事件，爆
炸区域内所有项目停止运营，致使公司与天津航母的
4 个合同暂时提前终止。
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广东商联支付网络 2017 年 12 公告编号：2015-99 号
2015 年 01 月 01 日 2,000 2,191 不适用 2015 年 11 月 27 日
技术有限公司 月 31 日 公告名称：关于收购控股子公司广
东商联支付网络技术有限公司部
分股权暨对其增资的公告
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湖南红太阳演艺有 2018 年 12
2015 年 01 月 01 日 3,950 3,980.91 不适用 2014 年 12 月 2 日 公告编号：2014-81 号
限公司 月 31 日
公告名称：关于投资湖南红太阳演
艺有限公司的公告
49
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
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广州总统大酒店有 2015 年 12
2013 年 01 月 01 日 864 619.11 受 2015 年整体消费疲软的宏观环境影响导致收入 2013 年 05 月 04 日 号：2013-15 号
限公司 月 31 日
公告名称：关于与控股股东进行资
产置换的关联交易公告
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1、关于总统大酒店的承诺情况：
为维护海印股份及公众股东的合法权益，海印集团就总统大酒店2013-2015年度的盈利预测作出以下承诺：
在本次资产置换方案获得海印股份股东大会审议通过且完成股权过户之后，若总统大酒店2013年、2014年、2015年度实现的归属于母公司股东所有的净利润未能达到以下数
额：2013年度600.00万元、2014年度720.00万元、2015年度864.00万元，则其差额部分将由海印集团于总统大酒店以上各年度审计报告出具之后的二十个工作日内以现金方式向海
印股份全额补足。
经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广东海印集团股份有限公司资产置换之广州总统大酒店有限公司2015年度利润承诺实现情况的专项审核报告》（【2016】
京会兴鉴字第03010001号），2015年度总统大酒店实现净利润为6,191,095.03元，未能实现海印集团对于总统大酒店的利润承诺金额，差额为2,448,904.97元。
公司已于2016年4月15日收到业绩补偿2,448,904.97元。
2、关于幻景娱乐的承诺情况：
幻景娱乐控股股东Mirage Entertainment (Hong Kong) Limited及实际控制人Amber W Chan、高永昌、Brad Bilington承诺：
幻景娱乐科技发展（天津）有限公司2014年、2015年和2016年标的公司经审计扣除非经常性损益后的净利润分别不低于2,500万元、3,000万元和3,600万元人民币，其中2014
年和2015年的净利润在2015年会计年度后合并计算不低于5,500万元。若幻景娱乐科技发展（天津）有限公司各年经审计扣非后的净利润低于承诺，则幻景娱乐控股股东、实际控
制人应以现金向公司补偿。
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《幻景娱乐科技发展（天津）有限公司审核报告》（大信专审字【2016】第1-00842号），幻景娱乐2014年度净利润为5,021,676.73
50
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
元和2015年度净利润为24,247,150.58元，合并计算后为29,268,827.31元，差额为25,731,172.69元，承诺主体将根据承诺
进行补偿。
解决措施：
（一）2015年幻景娱乐已完成公司整体结构的调整，积极扩展新境内外项目，努力实现幻景娱乐经营策略转型后，2016
年将会实现营收的较高增长；
（二）整合现有项目，结合创意团队所研发出最新的项目制作方案及营运模式，汇拢幻景娱乐最优质的资源及多年的
经营管理经验，围绕以上因素打造出一系列的新型知识产权；
（三）2016年将完成美国Mirage娱乐在中国境内的绝大部分业务，将大幅提高公司经营收入。
3、关于湖南红太阳的承诺情况：
2014年12月1日，公司与湖南红太阳及其原始股东施杰、刘文渊和新余世杰资产管理中心（有限合伙）签订了《湖南红
太阳演艺有限公司股权转让与增资协议》。公司以1.834亿元收购湖南红太阳38.2978%的股权。施杰、刘文渊承诺，湖南红
太阳2015、2016年、2017年合并报表下归属于母公司扣非后的净利润分别不低于3,950万元、4,875万元、6,050万元。
2015年12月15日，公司与湖南红太阳及其股东新余俊杰资产管理中心（有限合伙）、施杰和刘文渊签订了《湖南红太
阳演艺有限公司股权转让协议》，公司以人民币20,576.17万元的价格收购红太阳演艺36.7022%的股权。施杰、刘文渊承诺：
（1）湖南红太阳2016、2017年、2018年合并报表下归属于母公司的净利润分别不低于4,875万元、6,050万元、6,413
万元。
（2）郴州新田汉、昆明兰花、南昌新中原三家小剧院每一家剧院2015年度、2016年度、2017年度的经审计后归属于母
公司扣非后的净利润增长率不低于10%。
（3）郴州新田汉、昆明兰花、南昌新中原三家小剧院合计2015年度的经审计后的合计归属于母公司扣非后的净利润不
低于3,000万元，2016年度的经审计后的合计归属于母公司扣非后的净利润不低于3,300万元，2017年度的经审计后的合计归
属于母公司扣非后的净利润不低于3,630万元。
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）长沙分所出具的《湖南红太阳演艺有限公司审计报告》（大信沙审字【2016】
第00014号），湖南红太阳2015年合并报表下归属于母公司扣非后的净利润为3,980.91万元，达到盈利预测数。
4、关于商联支付的承诺情况：
2015年2月9日, 公司与商联支付及其原股东新余双联投资管理中心（有限合伙）、罗胜豪、吴文英签订了《关于广东
商联支付网络技术有限公司股权转让协议》,公司收购新余双联持有的商联支付51%的股权。收购完成后，公司持有商联支付
51%的股权。
2015年11月26日，公司与商联支付及其股东宜春海联投资管理中心（有限合伙）、罗胜豪、吴文英签订了《关于广东
商联支付网络技术有限公司股权转让及增资协议》，公司收购宜春海联投资持有的商联支付20%股权。收购完成后，公司持
有商联支付的股权比例将由51%提高至71%。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
罗胜豪、吴文英承诺：
商联支付2015、2016、2017年合并报表下归属于母公司扣非后的净利润为分别不低于2,000万元、3,300万元、4,545
万元。
经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广东海印集团股份有限公司收购之广东商联支付网络技术有
限公司2015年度利润承诺实现情况的专项审核报告》（【2016】京会兴鉴字第03010007号），2015年商联支付合并报表下归
属于母公司扣非后的净利润为21,910,049.92元，实际比承诺超额完成1,910,049.92元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期纳入合并范围的子公司（含孙公司）共 57 家，与上年相比，增加了 16 家；其中：增加了 17 家子（孙）公司，分
别为肇庆高新区雅逸酒店管理有限公司、鼎湖雅逸餐饮有限管理公司、肇庆鼎湖雅逸酒店有限管理公司、广州海商网络科技
有限公司、广州海印互联网科技有限公司和湖南红太阳演艺有限公司及其子公司石家庄红太阳文化演艺有限公司、郴州新田
汉文化管理有限公司、昆明兰阳演艺管理有限公司、南昌市新中原文化演艺有限公司、喀什红太阳演艺管理有限公司、广东
商联支付网络技术有限公司及其子公司广东双联超市管理连锁有限公司、广州商付通投资管理有限公司、广州商联网络服务
有限公司、惠州商联网络技术有限公司、广州爱付网络技术有限公司。减少了 1 家子公司，为广州市海印酒店管理有限公司。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 78
境内会计师事务所审计服务的连续年限 20
境内会计师事务所注册会计师姓名 叶民，李杰
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
54
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
合同 出租方 房屋坐落 合同面积 租赁期限
承租方 （平方米）
潮楼 广州永业酒店投资管理有限公司 广州市北京路182号丽都大酒店裙楼 8,426.26 至2020年5月31日
流行前线 广州市越秀区人民防空办公室 广州市越秀区中山三路25-27号地铁站 16,683.07 至2023年6月30日
内负一、负二层
海印广场 广州包装印刷集团有限责任公司 广州市越秀区大沙路21号房产 13,474.70 至2039年7月30日
东川名店 广东省人民医院 广州市东川路广东省人民医院综合楼 6,662.40 至2016年9月30日
楼首、二、三层物业
布料总汇 海印集团 广州市沿江路429号1-4层房产 7,339.62 至2019年5月31日
布艺总汇 广州市市政集团有限公司 广州市沿江路431号之一至之五首 4,662.00 至2021 年5月31日
电器总汇 何志光、陶竞个人以及广州市东 广州市越秀区大沙头四马路 12,513.82 至2020 年4月30日不
山区教育局等5家单位 等
少年坊 广州市儿童公园 广州市越秀区人民南路88号全部房产 20,000.00 至2026年12月31日
自由闲 广州市东山区工商业联合会 广州市东山区中山三路11号工商大厦 3,130.00 至2023年9月30日
1-4 楼
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海印股份 广州兴盛房地产发展有限公司 越秀区中山三路33号部分房产 58,290.86 至2023 年7月31日
摄影城 海印集团 越秀区东华南路96号1-4层 4,627.50 至2019年9月30日
潮楼百货 广州市埔王物业管理有限公司 广州市黄埔区大沙西路与港湾北路交 12,304.00 至2019年12月31日
汇处商业楼负二层至四层
桂闲城 佛山市建言投资管理咨询有限公 佛山市南海区桂城平西村民委员会聚 15,350.00 至2030年12月31日
司 龙村民小组“ 下安东西”地段土地使用
权
海印汇 广州市新中轴建设有限公司珠江 广州市天河区珠江新城花城广场花城 23,298.00 至2021 年8月14日
新城分公司 汇三区负一层
国际展贸城 广州市亿隆物业开发有限公司 广州市番禺区化龙镇土地使用权 500.00亩 至2038 年1 月31日
（一期）
海印股份 海印集团 广州市越秀区东华南路98号21-32层 8,048.69 至2018年12月24日
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
无
公司与子公司之间担保情况
担保对象名 担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协议 实际担保 是否履行 是否为关
担保类型 担保期
称 披露日期 度 签署日） 金额 完毕 联方担保
连带责任保证;
2015 年 04 月 29 日 2015 年 06 月 30 日 25,000 35 个月 否 否
抵押
广东海印集 连带责任保证;
2015 年 04 月 29 日 100,000 2015 年 10 月 09 日 25,000 35 个月 否 否
团股份有限 抵押
公司 连带责任保证;
2015 年 04 月 29 日 2015 年 06 月 30 日 50,000 3年 否 否
抵押
2015 年 07 月 13 日 5,000 2015 年 07 月 13 日 5,000 连带责任保证 1年 否 否
报告期内审批对子公司担保额度 105,000 报告期内对子公司担保实 155,000
56
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
155,000 155,000
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
无
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0 61,343.75
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
105,000 155,000
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
155,000 216,343.75
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 77.38%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明：无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2015年1月15日，公司第七届董事会第四十次临时会议 2015年01月16日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
审议通过了《关于使用不超过13亿元额度自有资金购买理 公告编号：2015-02号
财产品的议案》，同意在不影响公司正常经营活动的情况 公告名称：海印股份第七届董事会第四十
下，使用不超过13亿元额度人民币的自有资金购买理财产 次会议决议公告
品。 公告编号：2015-03号
公告名称：关于使用不超过13亿元额度自
有闲置资金购买理财产品的公告
2015年2月12日，公司第七届董事会第四十一次临时会 2015年02月13日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
议审议通过了《关于与平安银行股份有限公司签署<银企战 告编号：2015-06号
略合作协议>的议案》，同意公司与平安银行股份有限公司 公告名称：海印股份第七届董事会第四十
签署《银企战略合作协议》，平安银行拟提供授信额度30 一次会议决议公告
亿元作为意向性授信表示。 公告编号：2015-07号
2015年3月6日，公司召开2015年第一次临时股东大会 公告名称：关于与平安银行股份有限公司
审议通过了《关于与平安银行股份有限公司签署<银企战略 签署《银企战略合作协议》的公告
合作协议>的议案》，该协议正式生效。
公告编号：2015-11号
公告名称：2015年第一次临时股东大会决
议公告
2015年4月16日，广东海印集团股份有限公司2014年度 2015年04月09日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
第一期中期票据（简称：14粤海印MTN001，债券代码： 告编号：2015-17号
101471001）完成付息工作。 公告名称：关于2014年度第一期中期票据
2015年付息公告
公司因筹划重大事项，公司股票自 2015年7月3日开市 2015年07月04日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
起停牌。 告编号：2015-48号
公告名称：重大事项停牌的公告
58
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司因筹划收购互联网金融行业的第三方公司—上海 2015年08月15日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
德丰电子科技（集团）有限公司（以下简称“上海德丰”）， 告编号：2015-63号
公司股票已自2015年7月3日开市起停牌。由于公司与上海 公告名称：关于终止筹划重大事项暨公司
德丰的股东在持股比例等事项上存在较大分歧且无法在短 股票复牌的公告
期内达成一致意见，经审慎考虑，公司决定终止收购上海
德丰。经公司申请，公司股票将于2015年8月17日复牌。
公司于2015年9月6日收到中国证券监督管理委员会出 2015年09月08日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（152645号）， 告编号：2015-81号
中国证监会依法对公司提交的《发行可转换公司债券审批》 公告名称：关于发行可转换公司债券申请
行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符 材料获得中国证监会行政许可申请受理的
合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。 公告
可转换公司债券的募投项目——上海市浦东新区周浦 2015年09月09日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
镇（原康桥镇）25街坊60/1 丘项目于2015年9月8日上午举 告编号：2015-82号
行奠基仪式，此举标志着公司发展文娱综合体的理念落地。 公告名称：关于上海周浦海印又一城项目
进展的公告
公司于2015年9月17日与杭州数云信息技术有限公司 2015年09月18日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
在广州举行“海印大数据”项目启动会。 告编号：2015-87号
公告名称：关于实施“海印大数据”项目的
公告
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司收到中国邮政储蓄银行股份有限公司通知，中国 2015年01月15日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
银监会于2015年1月8日发出《中国银监会关于筹建中有消 告编号：2015-01号
费金融有限公司的批复》（银监复【2015】18号），同意 公告名称：关于共同发起成立“中邮消费金
在广东省广州市筹建"中邮消费金融有限公司"。公司占中 融有限公司”的进展公告
邮消费金融有限公司注册资本总额的3.5%。
1、2015年1月15日，公司成立肇庆鼎湖雅逸酒店有限 2015年7月28日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
管理公司。现已完成办理工商登记手续。注册资本：2万元； 公告编号：2015-59号
法定代表人：邵建明；经营范围：房地产中介服务、酒店 公告名称：2015年半年度报告
管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动。）
2、2015年3月23日，公司成立广州海商网络科技有限
公司。现已完成办理工商登记手续。注册资本：1,000万元；
法定代表人：邵建明；经营范围：研究和试验发展（具体
经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
3、2015年5月22日，公司成立广州海印互联网络科技
59
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
有限公司。现已完成办理工商登记手续。注册资本：2,080
万元；法定代表人：邵建明；经营范围：研究和试验发展
（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查
询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动。）
根据《公司章程》及相关法律法规的规定，本事项在
公司总裁权限范围内。
公司于2015年9月11日举行控股子公司广东商联支付 2015年09月12日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
网络技术有限公司产品发布会，发布会上就商联支付推出 公告编号：2015-83号
的创新综合支付平台--“商e宝”产品的设计、运用推广等问 公告名称：关于投资广东商联支付网络技
题进行了详尽的介绍。 术有限公司的进展暨“商e宝”产品上线的公
告
根据广州市番禺区人民政府《印发关于加快广州国际 2015年10月31日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
商品展贸城招商引资的若干扶持措施的通知》 番府【2011】 告编号：2015-95号
175号），公司全资子公司国际展贸城在2014年8月29日至 公告名称：关于全资子公司广州海印国际
2015年10月29日期间内累计收到重大项目发展扶持资金 商品展贸城有限公司获得政府补贴的公告
35,983,500.00元。
1、根据公司战略规划，公司于2015年9月16日注销了 2015年10月29日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
广州市海印酒店管理有限公司。 告编号：2015-93号
2、2015年9月23日，公司成立了肇庆鼎湖雅逸餐饮有 公告名称：2015年第三季度报告
限公司，现已完成办理工商登记手续。注册资本：2万元；
法定代表人：邵建明；经营范围：餐饮服务（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
根据《公司章程》及相关法律法规的规定，本事项在
公司总裁权限范围内。
公司参股子公司中邮消费金融公司于2015年11月20日 2015年11月21日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
在广州举行开业仪式。 告编号：2015-96号
公告名称：关于参股子公司中邮消费金融
有限公司开业的公告
2015年12月4日，广东海印集团股份有限公司全资子公 2015年12月7日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
司广州海印国际商品展贸城有限公司与中酒国际商品交易 公告编号：2015-104号
中心有限公司签订了《合作开发意向书》，双方将携手打 公告名称：关于与中酒国际商品交易中心
造“中酒国际商品交易中心”。 有限公司签订《合作开发意向书》的公告
根据广州市番禺区人民政府《印发关于加快广州国际 2015年12月30日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公
商品展贸城招商引资的若干扶持措施的通知》 番府【2011】 告编号：2015-115号
175号）， 公司全资子公司国际展贸城在2015年11月19日 公告名称：关于与中酒国际商品交易中心
至2015年12月28日期间内累计收到重大项目发展扶持资金 有限公司签订《合作开发意向书》的公告
32,444,724.97元。
60
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
《公司社会责任报告》已刊登在2016年4月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
□ 是 √ 否
61
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件
346,383,370 29.25% 163,954,696 20,494,337 -141,481,492 42,967,541 389,350,911 17.31%
股份
3、其他内资持
346,383,370 29.25% 163,954,696 20,494,337 -141,481,492 42,967,541 389,350,911 17.31%
股
其中：境内法人
346,379,620 29.25% 163,951,696 20,493,962 -141,481,492 42,964,166 389,343,786 17.31%
持股
高管持股 3,750 0.00% 3,000 375 3,375 7,125 0.00%
二、无限售条件
837,755,040 70.75% 783,356,032 97,919,504 141,481,492 1,022,757,028 1,860,512,068 82.69%
股份
1、人民币普通
837,755,040 70.75% 783,356,032 97,919,504 141,481,492 1,022,757,028 1,860,512,068 82.69%
股
三、股份总数 1,184,138,410 100.00% 947,310,728 118,413,841 0 1,065,724,569 2,249,862,979 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2015年6月8日，公司非公开发行股票中的定增机构太平洋资产管理有限责任公司、民生加银基金管理有限公司、东
海证券股份有限公司、融通基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司、深圳市吉富启瑞投资合伙企业（有限合伙）所
持有的141,440,000股上市流通。详见《关于非公开发行限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2015-37）。
2、2015年8月28日，公司实施了2015年中期利润分配及公积金转增股本方案，以公司现有总股本1,184,138,410股为基
数，向全体股东每10股送红股8股，派2元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增1股。分红前本公司总股
本为1,184,138,410股，分红后总股本增至2,249,862,979股。详见公司于2015年8月22日披露的《2015年半年度权益分派实施公
告》（公告编号：2015-72号）。
3、2015年11月27日，吴汉林、尤文军持有的公司股改限售股份41,492股上市流通，详见《股改限售股份上市流通公告》
（公告编号：2015-98）。
62
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动后 股份变动前
2015年 基本每股收益（元/股） 0.09 0.13
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.13
归属于上市公司股东的每股净资产（元） 1.24 2.47
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数 数
认购海印股份非公开
发行人民币普通股
太平洋资产管理
12,000,000 12,000,000 0 （A 股）6,000,000 股。2015 年 6 月 6 日
有限责任公司
股份性质为有限售条
件流通股。
认购海印股份非公开
发行人民币普通股
民生加银基金管
23,040,000 23,040,000 0 （A 股）11,520,000 2015 年 6 月 6 日
理有限公司
股。股份性质为有限
售条件流通股。
认购海印股份非公开
发行人民币普通股
东海证券股份有
24,000,000 24,000,000 0 （A 股）12,000,000 2015 年 6 月 6 日
限公司
股。股份性质为有限
售条件流通股。
认购海印股份非公开
发行人民币普通股
融通基金管理有
14,000,000 14,000,000 0 （A 股）7,000,000 股。2015 年 6 月 6 日
限公司
股份性质为有限售条
件流通股。
63
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
认购海印股份非公开
发行人民币普通股
平安大华基金管
56,400,000 56,400,000 0 （A 股）28,200,000 2015 年 6 月 6 日
理有限公司
股。股份性质为有限
售条件流通股。
认购海印股份非公开
深圳市吉富启瑞 发行人民币普通股
投资合伙企业（有 12,000,000 12,000,000 0 （A 股）6,000,000 股。2015 年 6 月 6 日
限合伙） 股份性质为有限售条
件流通股。
股权分置改革时部分
股东尚未办理券商托
管手续，其持有股份
茂名报社工会 653,708 0 546,845 1,200,553 不适用
数暂登记在茂名报社
工会名下，由其代为
托管。
报告期内将托管在茂
名报社工会名下的股
2015 年 11 月 27
吴汉林 0 21,417 21,417 0 份过户至个人名下，
日
过户后办理了解除限
售。
报告期内将托管在茂
名报社工会名下的股
2015 年 11 月 27
尤文军 0 20,075 20,075 0 份过户至个人名下，
日
过户后办理了解除限
售。
合计 142,093,708 141,481,492 588,337 1,200,553 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年8月17日召开2015年第二次临时股东大会审议通过了公司2015年中期利润分配及公积金转增股本方案：以
公司现有总股本1,184,138,410股为基数，向全体股东每10股送红股8股，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增1股，派
2元人民币现金。分红前本公司总股本为1,184,138,410股，分红后总股本增至2,249,862,979股。本次所送股已于2015年8月28
64
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
日直接记入股东证券账户。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
年度报告披露日 报告期末表决权
报告期末普通 前上一月末表决
133,458 前上一月末普通 120,845 恢复的优先股股 不适用 不适用
股股东总数 权恢复的优先股
股股东总数 东总数
股东总数
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限售 持有无限售
报告期末持股数 内增减
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份 股份状
量 变动情 数量
数量 数量 态
况
广州海印实业 境内非国有
48.17% 1,083,680,047 388,143,233 695,536,814 质押 331,070,000
集团有限公司 法人
新余兴和投资
境内非国有
管理中心（有限 10.98% 247,000,000
法人
合伙）
东海证券股份 境内非国有
1.68% 37,846,690
有限公司 法人
罗胜豪 境内自然人 0.59% 13,268,870 质押 3,500,000
中国农业银行
股份有限公司
境内非国有
－中证 500 交易 0.23% 5,273,236
法人
型开放式指数
证券投资基金
刘鹏 境内自然人 0.18% 4,000,000
友邦保险有限
公司广东分公 境内非国有
0.17% 3,715,360
司－传统－普 法人
通保险产品
友邦保险有限 境内非国有
0.13% 2,837,190
公司上海分公 法人
65
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
司－传统－普
通保险产品
孙国菁 境内自然人 0.12% 2,700,000
肖昌瓦 境内自然人 0.11% 2,533,520
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 广州海印实业集团有限公司与新余兴和投资管理中心（有限合伙）的实际控制人均为邵建
的说明 明、邵建佳、邵建聪。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股 股份种类
股东名称
份数量 股份种类 数量
广州海印实业集团有限公司 695,536,814 人民币普通股 695,536,814
新余兴和投资管理中心（有限合伙） 247,000,000 人民币普通股 247,000,000
东海证券股份有限公司 37,846,690 人民币普通股 37,846,690
罗胜豪 13,268,870 人民币普通股 13,268,870
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数
5,273,236 人民币普通股 5,273,236
证券投资基金
刘鹏 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
友邦保险有限公司广东分公司－传统－普通保险产品 3,715,360 人民币普通股 3,715,360
友邦保险有限公司上海分公司－传统－普通保险产品 2,837,190 人民币普通股 2,837,190
孙国菁 2,700,000 人民币普通股 2,700,000
肖昌瓦 2,533,520 人民币普通股 2,533,520
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 广州海印实业集团有限公司与新余兴和投资管理中心（有限合
股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 伙）的实际控制人均为邵建明、邵建佳、邵建聪。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
广州海印实业集团有限公司 邵建明 1996 年 04 月 30 日 91440101618604930W 批发业
66
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
邵建明 中国 否
邵建佳 中国 否
邵建聪 中国 否
邵建明先生，工商管理博士。曾任观绿时装公司副经理、海印电器总汇经
理、广州市东山区海印商业发展有限公司董事长兼总经理、广州市海印商业发
展有限公司董事长兼总经理、公司第四、五、六、七届董事会董事长。现任广
州海印实业集团有限公司董事长，公司董事长。现任的主要社会职务有：广东
省第十二届人大代表、广州市第十四届人大常委会委员、广州市越秀区第十四
届政协副主席、广东省小额贷款公司协会会长、广东民营企业商会会长、广州
市工商业联合会副主席、广州市民营企业商会会长、广州专业市场商会会长、
广州市越秀区工商业联合会主席、广州市越秀区私营企业协会会长、广州市越
秀区总商会会长、中国地质大学（武汉）董事会董事、广州农村商业银行董事
等。
邵建佳先生，自 1999 年 5 月起至今任海印集团董事，1996 年至 2008 年 12
月任海印集团副总经理，2009 年 1 月至 2015 年 4 月任本公司副总裁，2015 年 4
主要职业及职务
月起至今任本公司总裁，2009 年 4 月起至今任本公司董事；现任主要社会职务
为广州市越秀区人大代表。
邵建聪先生，自 1999 年 5 月起至今任海印集团董事，2003 年 2 月至 2003
年 8 月任本公司副总经理，2003 年 2 月至 2009 年 3 月任本公司财务总监，2003
年 9 月起至 2015 年 4 月任本公司董事、总裁；现任广州海印集团实业有限公司
董事、总裁。现任主要社会职务有广西北海市第十四届人民代表大会代表，北
海市合浦县第十五届人大常委会委员、广西北海市总商会副会长、广西北海市
合浦县第九届工商业联合会副主席、广东省茂名市第八届政协常委会委员、广
东省茂名市荣誉市民、广东省茂名市网球协会主席、广东省茂名市科学技术协
会副主席、广东省茂名市青年联合会副主席、广东省人民检察院人民监督员、
广东省茂名市茂南区人民法院廉政监督员、中国橡胶工业协会炭黑分会副理事
长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
68
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动
期初持 本期增持 本期减持
任职 任期起始日 任期终止日 其他增减 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 股数 股份数量 股份数量
状态 期 期 变动（股）数（股）
（股） （股） （股）
2003 年 08 月 2018 年 09 月
邵建明 董事长 现任 男 53
31 日 02 日
2009 年 04 月 2018 年 09 月
邵建佳 董事总裁 现任 男 51
17 日 02 日
2004 年 02 月 2018 年 09 月
陈文胜 董事副总裁 现任 男 46
13 日 02 日
董事副总裁 2003 年 08 月 2018 年 09 月
潘尉 现任 男 39
董事会秘书 31 日 02 日
2015 年 09 月 2018 年 09 月
李峻峰 独立董事 现任 男 61
02 日 02 日
2015 年 09 月 2018 年 09 月
范文孟 独立董事 现任 男 45
07 日 02 日
2015 年 09 月 2018 年 09 月
朱为绎 独立董事 现任 男 40
02 日 02 日
2009 年 09 月 2018 年 09 月
温敏婷 财务负责人 现任 女 46
02 日 02 日
2009 年 09 月 2018 年 09 月
李少菊 监事长 现任 女 37 5,000 4,500 9,500
02 日 02 日
2015 年 05 月 2018 年 09 月
宋葆琛 监事 现任 男 37
26 日 02 日
2015 年 04 月 2018 年 09 月
李胜敏 职工监事 现任 男 49
13 日 02 日
2012 年 09 月 2015 年 04 月
邵建聪 董事总裁 离任 男 48
01 日 14 日
2009 年 09 月 2015 年 09 月
冯晓明 独立董事 离任 女 61
02 日 02 日
2009 年 09 月 2015 年 09 月
慕丽娜 独立董事 离任 女 38
02 日 02 日
2011 年 05 月 2015 年 09 月
王建新 独立董事 离任 男 46
10 日 02 日
70
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2013 年 11 月 2015 年 04 月
王志国 职工监事 离任 男 35
22 日 10 日
2009 年 09 月 2015 年 05 月
李春兰 监事 离任 女 38
02 日 26 日
合计 -- -- -- -- -- -- 5,000 0 0 4,500 9,500
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
邵建聪 董事总裁 离任 2015 年 04 月 14 日 因工作变动原因，辞去董事、总裁职务。
冯晓明 独立董事 任期满离任 2015 年 09 月 02 日 因任期满离任。
慕丽娜 独立董事 任期满离任 2015 年 09 月 02 日 因任期满离任。
王建新 独立董事 任期满离任 2015 年 09 月 02 日 因任期满离任。
李春兰 监事 离任 2015 年 05 月 26 日 因个人原因，辞去监事职务。
王志国 职工监事 离任 2015 年 04 月 10 日 因工作变动原因，辞去监事职务。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
邵建明先生，工商管理博士。曾任观绿时装公司副经理、海印电器总汇经理、广州市东山区海印商业发展有限公司
董事长兼总经理、广州市海印商业发展有限公司董事长兼总经理、公司第四、五、六、七届董事会董事长。现任广州海印实
业集团有限公司董事长，公司董事长。现主要社会职务有：广东省第十二届人大代表、广州市第十四届人大常委会委员、广
州市越秀区第十四届政协副主席、广东省小额贷款公司协会会长、广东民营企业商会会长、广州市工商业联合会副主席、广
州市民营企业商会会长、广州专业市场商会会长、广州市越秀区工商业联合会主席、广州市越秀区私营企业协会会长、广州
市越秀区总商会会长、中国地质大学（武汉）董事会董事、广州农村商业银行董事等。
邵建佳先生，自1999年5月起至今任海印集团董事，1999年至2008年12月任海印集团副总经理，2009年1月至2015年4
月任本公司副总裁，2015年4月起至今任本公司总裁，2009年4月起至今任本公司董事；现主要社会职务为广州市越秀区人大
代表。
陈文胜先生，工商管理硕士。曾任公司第四、五、六、七届董事会董事。现任公司董事副总裁。现主要社会职务有
广州市越秀区人大代表、广州市越秀区人大常委会法制工作委员会委员、广东省服装设计师协会副主席、广东省个体劳动者
直属协会副会长、广州市服装行业协会常务理事、副会长,广州市越秀区北京路商会副会长。
潘尉先生，工商管理硕士。曾任广州海印实业集团有限公司秘书，先后任公司总经理助理、董事长助理，公司第四、
五、六、七届董事会秘书。现任公司董事副总裁、董事会秘书。
71
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
李峻峰先生，律师，税务师，本科毕业。曾任广州市经济贸易律师事务所律师，广州市金融海商律师事务所律师，
广州市方圆律师事务所主任律师，广东李峻峰律师事务所主任律师。现任广东金领律师事务所律师，广州市浪奇实业股份有
限公司独立董事，广州仲裁委员会仲裁员。
范文孟先生，研究生学历，毕业于中国社会科学院研究生院，现就读于北京大学光华管理学院EMBA。先后任职大鹏
证券北京管理总部部门负责人、北京证券分支机构负责人、招商证券北京车公庄营业部总经理。现任招商证券北京朝外大街
证券营业部总经理。
朱为绎先生，中国注册会计师，硕士学历，毕业于暨南大学会计专业。先后在江西民星企业集团担任主管会计、子
公司财务总监，中国证券监督管理委员会广东监管局稽查二处、上市公司处、基金监管处和稽查处工作。现任中科招商集团
股份有限公司常务副总裁、广东中科招商创业投资管理有限责任公司副总裁、中科沃土基金管理有限公司董事长。
李少菊女士，大学本科，2001年6月起任职于海印集团，曾任海印集团总裁秘书。现任公司监事长、行政办公室经理。
宋葆琛先生，大学本科，毕业于广州大学，2001年起任职于广州海印实业集团有限公司，曾任广州海印实业集团有
限公司工程服务部副经理、公司全资子公司广州海印物业管理有限公司总经理。现任公司商业板块工程服务部经理，公司监
事。
李胜敏先生，大专学历，1993 年 1 月起任职于广州海印实业集团有限公司，负责安全保卫方面工作，现任公司安全
保卫部经理，公司监事。
温敏婷女士，会计学本科，曾任职海印集团财务会计部经理。现任公司财务负责人、财务会计部总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 任期终止日 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 领取报酬津贴
广州海印实业集团有限公司 董事长 1996 年 04 月 30 日 是
邵建明
执行事务合
新余兴和投资管理中心（有限合伙） 2015 年 02 月 02 日 否
伙人
广州海印实业集团有限公司 董事 1999 年 04 月 30 日 否
邵建佳
新余兴和投资管理中心（有限合伙） 普通合伙人 2015 年 02 月 02 日 否
在股东单位任 广州海印实业集团有限公司为公司控股股东，新余兴和投资管理中心（有限合伙）为公司第二大股东，邵
职情况的说明 建明、邵建聪、邵建佳为兄弟关系，在其任职。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 领取报酬津贴
72
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
广东金领律师事务所 律师 2009 年 05 月 30 日 是
李峻峰 广州市浪奇实业股份有限公司 独立董事 2003 年 06 月 01 日 是
广州仲裁委员会 仲裁员 1999 年 03 月 01 日 是
范文孟 招商证券北京朝外大街证券营业部 总经理 2012 年 02 月 01 日 是
广东中科招商创业投资管理有限责任公
副总裁 2012 年 10 月 01 日 是
司
朱为绎
中科沃土基金管理有限公司 董事长 2015 年 09 月 01 日 是
中科招商集团股份有限公司 常务副总裁 2016 年 01 月 01 日 是
在其他单位任
以上三名均为独立董事。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司薪酬与考核委员会提出薪酬计划，经董事会审议通过后，提交股东大
会审批。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：薪酬与考核委员会对其履职情况的考核，以及依据公司所处行业分类和地区
的薪酬水平，结合公司实际经营和发展情况。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
邵建明 董事长 男 53 现任 5是
邵建佳 董事总裁 男 51 现任 89.69 否
陈文胜 董事副总裁 男 46 现任 84.22 否
潘尉 董事副总裁、董事会秘书 男 39 现任 38.61 否
李峻峰 独立董事 男 61 现任 3.2 否
范文孟 独立董事 男 45 现任 0否
朱为绎 独立董事 男 40 现任 3.2 否
李少菊 监事长 女 37 现任 20.47 否
73
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
宋葆琛 监事 男 37 现任 18.2 否
李胜敏 监事 男 49 现任 14.67 否
温敏婷 财务负责人 女 46 现任 35.42 否
邵建聪 董事总裁 男 48 离任 0是
冯晓明 独立董事 女 61 离任 6.8 否
慕丽娜 独立董事 女 38 离任 6.8 否
王建新 独立董事 男 46 离任 6.8 否
王志国 监事 男 35 离任 8.69 否
李春兰 监事 女 38 离任 28.77 否
合计 -- -- -- -- 373.74 --
报告期内，公司第七届董事会独立董事冯晓明、慕丽娜和王建新于 2015 年 9 月任期满离任，公司已于报告期内支付 1-8
月的薪酬。独立董事李峻峰和朱为绎为公司第八届董事会独立董事，于 2015 年 9 月起任职，公司已于 2015 年支付了 9 月至
12 月的薪酬。
第八届独立董事范文孟于 2015 年 9 月起任职，2016 年 3 月 25 日因个人原因申请辞去独立董事的职务，任期内自愿不
领取薪酬。
邵建聪先生自 2015 年 4 月起任公司控股股东海印集团总裁，任期内在公司自愿不领取薪酬。
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 227
主要子公司在职员工的数量（人） 1,030
在职员工的数量合计（人） 1,257
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,257
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 4
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
销售人员 83
技术人员 343
财务人员 133
行政人员 421
安全保卫 231
营业员 4
74
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
物管员 42
合计 1,257
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学本科及以上 211
专科 206
中专及高中 796
其他 44
合计 1,257
2、薪酬政策
公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等法律、法规和规章制度，维护员工薪酬、社会保险统筹、
带薪休假等合法权益，结合公司经营战略发展及文化特征，建立健全薪酬福利制度。以公司盈利为前提，兼顾公司与员工利
益为导向，使薪酬政策具有公平性，外部具有市场竞争力，并适应公司跨地区、跨行业、多业态、多领域经营特点。随着公
司收入和盈利的提升，逐步提高员工薪酬福利水平，让员工能够分享公司发展成长的经营成果。
3、培训计划
2015年，公司共开发培训课程55门，开展71期、4895.5学时、人均培训时数3.4小时，1457人次的各种专业、管理培训，
开展的项目包括企业文化、商务谈判、演讲、软件应用、内部审批流程、沟通与管理技巧以及各种岗位技能等，全面有效提
升了公司从业人员的职业素养，为员工未来的发展提供了更多的机会和更加广阔的平台，加速实现了员工与企业的共同成长。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
75
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，
不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。截至报告
期末，公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。报告
期内，公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责，
勤勉尽责。
（一）关于股东与股东大会
报告期内，公司严格执行《公司章程》中关于股东大会的相关条款及其《股东大会议事规则》。会议召集召开程序、提
案审议程序、决策程序均符合相关规定，确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利；关联交易能够从维护中小股东的利
益出发，做到公平合理，相关内容能及时进行披露，维护股东的知情权；历次股东大会均有完整的会议记录，并能按要求及
时披露。
（二）关于董事与董事会
报告期内，公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定履行职责，召开了15次董事会会议，会议的召集、
76
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
召开及形成决议均按《董事会议事规则》等有关规定程序操作，公司董事一如既往、恪尽职守地履行了诚信、勤勉义务。
公司董事会设立战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会，各个委员会严格按照相应的议事规则以
及《董事会审计委员会年度审计工作规程》、《独立董事年报工作制度》开展工作。年内召开3次战略委员会，2次薪酬与考
核委员会，3次审计委员会。各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保了董事会高效运作和科学决策。
（三）关于监事与监事会
报告期内，公司监事会本着对股东负责的态度，严格按照法律法规和《公司章程》的有关规定行使监督职权，年内召
开监事会会议6次，列席了全部的董事会会议，对公司财务状况、董事及高级管理人员职务行为进行了认真的检查监督，
切实履行了职责。
（四）关于相关利益者
公司尊重债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，重视与利益相关者的积极合作与和谐共处，
共同推动公司持续、健康地发展。
（五）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规则》关于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时地履行信
息披露义务；通过公司《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《接待和推广工作制度》、《投资者关系管
理制度》、《投资者投诉管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》及《控股股东内幕信息管理制度》，规范了有关
信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、处理投资者投诉、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等信息披露
及投资者关系管理活动。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接
干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到“五分开”。具体情况如下：
1、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、自主开展生产经营活动的资产、人员、机构等业务
开展所需的必备条件、能力。
2、人员分开方面：本公司实现人员独立，无高级管理人员在本公司和控股股东单位双重任职情况；无财务人员在关联
公司兼职情况。
3、资产完整方面：本公司拥有完整、权属清晰的资产。
77
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、机构分开方面：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立；有功能完善、独立运作的董事会、监事会、公司经营层、
控股子公司、公司各职能部门，控股子公司在公司经营层的领导下根据其职责独立开展工作。
5、财务分开方面：本公司设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系；具有规范、独立的财务会计制度和对各
子公司的财务管理制度；在银行有独立的帐户，未与控股股东共用一个银行帐户，一直独立依法纳税。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
控股股东性
问题类型 控股股东名称 问题成因 解决措施 工作进度及后续计划
质
2013 年 5 月 21 日，公司 2013 年
第一次临时股东大会审议通过了关于
与控股股东进行资产置换的相关议
案，同意公司将持有的茂名炭黑 100%
股权及其债权与公司控股股东海印集
团持有的总统大酒店 100%股权及其
债权进行置换。
2013 年 7 月 5 日，茂名炭黑完成
股东变更工商登记手续，炭黑业务正
海印集团和实际控制人邵建明 式完成从公司剥离，海印集团和实际
等及其所控制的企业不再从事 控制人邵建明等及其所控制的企业不
高岭土、炭黑、商业物业、专 再从事炭黑业务和未来所有的炭黑项 截止目前，海印集团
广州海印实业集 业市场等构成或可能构成与上 目机会均由海印股份进行的承诺已经 和实际控制人邵建明
同业竞争 个人
团有限公司 市公司直接或间接竞争的业 履行完毕。 等对该承诺事项仍在
务，未来所有的高岭土、炭黑、 2014 年 12 月 12 日，2014 年第四 严格履行中。
商业物业、专业市场等项目机 次临时股东大会审议通过了《关于与
会均由海印股份进行。 控股股东签署<北海高岭科技有限公
司股权转让及债权转让协议>的关联
交易的议案》，公司将公司持有的北海
高岭 100%股权及债权转让给公司控
股股东海印集团，转让价格为
1,021,094,530.41 元。
2014 年 12 月 19 日，北海高岭完
成股东变更工商登记手续，高岭土业
务正式完成从公司剥离，海印集团和
实际控制人邵建明等及其所控制的企
78
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
业不再从事高岭土业务和未来所有的
高岭土项目机会均由海印股份进行的
的承诺已经履行完毕。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
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2015 年第一次临时股东大会 临时股东大会 2015 年 03 月 06 日 2015 年 03 月 07 日 公告编号：2015-11
公告名称：海印股份
2015 年第一次临时
股东大会决议公告
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2014 年年度股东大会 年度股东大会 2015 年 05 月 25 日 2015 年 05 月 26 日 公告编号：2015-34
公告名称：海印股份
2014 年年度股东大
会决议公告
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2015 年第二次临时股东大会 临时股东大会 2015 年 08 月 17 日 2015 年 08 月 18 日 公告编号：2015-67
公告名称：海印股份
2015 年第二次临时
股东大会决议公告
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2015 年第三次临时股东大会 临时股东大会 2015 年 09 月 02 日 2015 年 09 月 03 日 公告编号：2015-78
公告名称：海印股份
2015 年第三次临时
股东大会决议公告
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2015 年第四次临时股东大会 临时股东大会 2015 年 12 月 21 日 2015 年 12 月 22 日 http://www.cninfo.co
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
公告编号：2015-113
公告名称：海印股份
2015 年第四次临时
股东大会决议公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
冯晓明 10 2 8 0 0否
慕丽娜 10 2 8 0 0否
王建新 10 2 8 0 0否
李峻峰 5 1 4 0 0否
范文孟 5 1 4 0 0否
朱为绎 5 1 4 0 0否
独立董事列席股东大会次数 5
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工作制度》关注公司运作
的规范性，独立认真履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性建议，对报告期内公司发
80
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
生的聘请年报及内控报告审计机构、聘请公司高级管理人员、关联交易事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、
公正的独立董事意见，为完善公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
按照中国证券监督管理委员会公告（【2012】42号）等有关规定，公司董事会各专业委员会本着勤勉尽责的原则，履
行了以下工作职责：
1、审计委员会的履职情况
根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，
履行了以下工作职责：
（1）认真审阅了公司2015年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的北京兴华会计师事务所注册会计
师协商确定了公司2015年度财务报告审计工作的时间安排；
（2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见；
（3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提
交的时间进行了沟通和交流；
（4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2015年度财务会计报表，并形成
书面审议意见；
（5）北京兴华会计师事务所出具2015年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对北京兴华会计师事务所从事2015
年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请审计机构的议案进行表决并形成决议。
2、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议
（1）审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见
我们审阅了公司财务部2016年1月12日提交的财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表、2015年度的利润表、股东
权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资料。我们按照新《企业会计准则》等38项具体准则以及公司有关财务制度
规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。
通过询问公司有关财务人员及管理人员、查阅股东大会、监事会、董事会及相关委员会会议纪要、公司相关账册及凭
证、以及对重大财务数据实施分析程序，我们认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，
会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常
关联交易情况。
（2）审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见
我们审阅了公司财务部2016年3月29日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后公司出具的财务报表，包括2015
81
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
我们按照新《企业会计准则》等38项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表
是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日后事项予以了重点关注。
通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅后，我们认为：保持原有的审议意见，
并认为公司已严格按照新企业会计准则处理了资产负债表日后事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务
制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
（3）审计委员会关于北京兴华会计师事务所从事2015年度审计工作的总结报告
我们审阅了公司财务部2015年12月29日提交的审计工作计划和转交的北京兴华会计师事务所的《总体审计策略》后，
于2015年12月29日就上述“计划”和“策略”与北京兴华会计师事务所项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该“计
划”和“策略”制订详细、责任到人，可有力保障2015年度审计工作的顺利完成。
北京兴华会计师事务所审计人员共15人（含项目负责人）按照上述审计工作计划约定，于2015年12月7日至12月15日对
公司全部核算单位1-11月的会计报表进行了预审；2016年1月3日进场开始年度审计，对公司及纳入合并报表的52家子公司会
计报表全部实施了现场审计；2016年1月15日完成现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、
以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与企业及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公司经营
情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审计
结论有了更为成熟的判断。
在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会各委员高度关注审计过程中发现的问题，以电话及见面会形式，就
以下几点作了重点沟通：①所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整；②财务报表是否按照新企业会计准
则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制；③公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量；
④财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况；⑤公司内部会计控制制度是否建
立健全；⑥公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。
年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于2016年4月25日出具了标准无保留意见结论的审计报告。
我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人
员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金
流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。
（4）审计委员会关于2015年度审计工作及聘请财务审计机构的决议
广东海印集团股份有限公司董事会审计委员会于2016年4月25日上午10：00在广州市东华南路98号海印中心会议室召开
会议。会议应到3人，实到3人。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过了以下议案：
① 公司2015年度财务会计报告；
82
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
② 审计委员会关于北京兴华会计师事务所从事2015年度审计工作的总结报告；
③ 鉴于北京兴华会计师事务所连续20年为公司财务审计机构，且该事务所在公司2015年度审计工作中表现出的执业能
力及勤勉、尽责的工作精神，提议继续聘请北京兴华会计师事务所为公司2016年度财务审计机构。
3、薪酬委员会的履职情况
公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会工作制度》赋予的职责，积极开展工作。
报告期内审议通过了《关于制定公司第八届董事会高级管理人员薪酬的议案》。因第七届董事会于9月届满，第八届董事会
薪酬与考核委员会审议通过了《关于选举李峻峰先生为薪酬与考核委员会主任委员的议案》，选举李峻峰独立董事为第八届
董事会薪酬与考核委员会的主任委员。
4、战略委员会履职情况
公司董事会战略委员会根据《公司章程》及《董事会战略委员会工作制度》赋予的职责，本着股东利益最大化的目标，
时刻关注公司的经营发展方向，审议和决策公司的重大事项。本报告期内，考虑到公司未来的成长性，为回应广大投资者的
合理诉求，持续回报股东，与所有股东共享公司快速发展的经营成果，公司第七届董事会战略委员会提议公司2015年中期利
润分配及公积金转增股本方案，并审议通过了《公司2015年中期利润分配及公积金转增股本预案》和《关于修改公司2015
年中期利润分配及公积金转增股本预案的议案》。因第七届董事会于9月届满，第八届董事会战略委员会审议通过了《关于
选举邵建明先生为主任委员的议案》，选举邵建明董事长为第八届董事会战略委员会的主任委员。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司在员工的考核、绩效挂钩、奖惩方面制订了薪酬考核管理办法，对员工进行了奖惩挂钩，进一步推行绩
效考核制度，充分地调动公司管理人员和核心员工的积极性。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 27 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
83.62%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
92.15%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
一般缺陷：效率不高；违反内部规章，但未形成损失；
一般岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，但
影响不大；一般业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷
未得到整改。
1、董事、监事和高级管理人员舞弊；
重要缺陷：民主决策程序存在但不够完善；决策程序
2、企业更正已公布的财务报告；
导致出现一般失误；违反企业内部规章，形成损失；
3、注册会计师发现当期财务报告存在重大错
关键岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，波
定性标准 报，而内部控制在运行过程中未能发现该错
及局部区域；重要业务制度或系统存在缺陷。内部控
报；
制重要或一般缺陷未得到整改。
4、企业审计委员会和内部审计机构对内部控
重大缺陷：缺乏民主决策程序；决策程序导致重大失
制的监督无效。
误；违反国家法律法规并受到处罚；中高级管理人员
和高级技术人员流失严重；媒体频现负面新闻，涉及
面广；重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；内部
控制重大或重要缺陷未得到整改。
1、该缺陷是否有可能导致内部控制不能及时 1、该缺陷是否有可能导致内部控制不能及时防止或
防止或发现并纠正财务报告错报、漏报； 发现并纠正财务报告错报、漏报；
定量标准
2、该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致 2、该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的潜在
的潜在错报、漏报金额的大小。 错报、漏报金额的大小。
财务报告重大缺陷数
0
量（个）
非财务报告重大缺陷
0
数量（个）
财务报告重要缺陷数
0
量（个）
非财务报告重要缺陷
0
数量（个）
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，海印股份公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 27 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 04 月 25 日
审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 [2016]京会兴审字第 03010014 号
注册会计师姓名 叶民 、李杰
审计报告正文
审 计 报 告
[2016]京会兴审字第03010014号
广东海印集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附广东海印集团股份有限公司（以下简称“海印股份公司”）的财务报表，包括2015年12月31日的合并及
母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和财务报
表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海印股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报
表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
86
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
我们认为，海印股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海印股份公司2015年12
月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
北京兴华 中国注册会计师：
会计师事务所（特殊普通合伙） 叶 民
中国.北京 中国注册会计师：
二零一六年四月二十五日 李 杰
87
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东海印集团股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 843,204,105.77 1,424,460,138.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 58,867,615.67 46,936,839.21
预付款项 114,409,574.87 87,088,929.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 217,997,783.98 543,122,691.51
买入返售金融资产
存货 2,739,470,311.11 2,466,122,430.81
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,417,526.51 13,806,963.76
流动资产合计 3,986,366,917.91 4,581,537,993.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 366,104,000.00 45,000,000.00
持有至到期投资
88
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期应收款 14,634,380.08 3,737,504.36
长期股权投资 148,459,946.70 108,400,000.00
投资性房地产 1,102,462,062.37 854,162,516.37
固定资产 135,960,887.09 104,239,288.94
在建工程 414,660,569.92 294,858,782.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,305,949.70 79,457,625.24
开发支出 4,846,382.90
商誉 579,963,776.12 37,374,766.57
长期待摊费用 343,850,587.50 324,007,920.51
递延所得税资产 4,373,523.52 4,516,518.45
其他非流动资产 619,427,751.03 368,915,238.85
非流动资产合计 3,746,049,816.93 2,224,670,162.25
资产总计 7,732,416,734.84 6,806,208,155.99
流动负债：
短期借款 550,000,000.00 130,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 77,534,453.33 74,288,984.88
预收款项 14,009,131.40 26,997,109.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,095,437.93 1,747,334.13
应交税费 52,350,652.03 78,492,620.49
应付利息 17,425,000.00 17,425,000.00
应付股利 16,076.03 16,076.03
89
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他应付款 655,250,716.92 280,154,672.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 806,609,617.97 798,480,440.60
其他流动负债
流动负债合计 2,177,291,085.61 1,407,602,238.68
非流动负债：
长期借款 1,334,687,500.00 872,254,607.46
应付债券 300,000,000.00 300,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 916,666,666.71 1,193,333,333.36
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 100,608,082.36 89,815,539.22
递延所得税负债 1,526,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 2,653,488,249.07 2,455,403,480.04
负债合计 4,830,779,334.68 3,863,005,718.72
所有者权益：
股本 2,249,862,979.00 1,184,138,410.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 123,516,356.92
减：库存股
其他综合收益 7,884,671.56
专项储备
盈余公积 114,161,506.84 101,186,701.73
一般风险准备
90
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
未分配利润 424,098,453.41 1,520,994,745.22
归属于母公司所有者权益合计 2,796,007,610.81 2,929,836,213.87
少数股东权益 105,629,789.35 13,366,223.40
所有者权益合计 2,901,637,400.16 2,943,202,437.27
负债和所有者权益总计 7,732,416,734.84 6,806,208,155.99
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：温敏婷 会计机构负责人：刘陆林
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 635,557,039.21 1,218,104,869.92
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,527,548.20 3,854,760.80
预付款项 2,100,659.92 2,530,725.40
应收利息
应收股利
其他应收款 3,314,038,564.25 2,963,378,300.55
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,151,753.27 3,028,815.33
流动资产合计 3,957,375,564.85 4,190,897,472.00
非流动资产：
可供出售金融资产 366,104,000.00 45,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 14,634,380.08 3,737,504.36
长期股权投资 2,156,506,260.69 1,460,974,307.90
投资性房地产
固定资产 2,892,194.38 3,199,487.56
在建工程 5,042,417.70 6,112,453.87
91
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,906,552.46 5,116,305.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,534,010.89 8,601,961.04
递延所得税资产
其他非流动资产 101,750,000.00 100,000,000.00
非流动资产合计 2,662,369,816.20 1,632,742,020.34
资产总计 6,619,745,381.05 5,823,639,492.34
流动负债：
短期借款 550,000,000.00 130,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 213,848.59 61,538.46
预收款项 3,527,131.35 543,871.80
应付职工薪酬 76,261.61 76,261.61
应交税费 1,209,292.93 52,180,724.85
应付利息 17,425,000.00 17,425,000.00
应付股利 16,076.03 16,076.03
其他应付款 712,999,033.24 406,395,930.54
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 726,666,666.68 719,730,440.60
其他流动负债
流动负债合计 2,012,133,310.43 1,326,429,843.89
非流动负债：
长期借款 800,000,000.00 273,817,107.46
应付债券 300,000,000.00 300,000,000.00
其中：优先股
永续债
92
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期应付款 916,666,666.71 1,193,333,333.36
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,526,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 2,018,192,666.71 1,767,150,440.82
负债合计 4,030,325,977.14 3,093,580,284.71
所有者权益：
股本 2,249,862,979.00 1,184,138,410.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,695,754.34 123,109,595.34
减：库存股
其他综合收益 7,884,671.56
专项储备
盈余公积 100,515,408.98 87,540,603.87
未分配利润 226,460,590.03 1,335,270,598.42
所有者权益合计 2,589,419,403.91 2,730,059,207.63
负债和所有者权益总计 6,619,745,381.05 5,823,639,492.34
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,652,387,189.89 1,918,665,597.10
其中：营业收入 1,652,387,189.89 1,918,665,597.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,451,983,925.80 1,723,655,173.23
其中：营业成本 1,000,245,304.33 1,155,314,192.70
利息支出
93
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 81,963,704.22 88,484,697.10
销售费用 71,403,899.04 107,785,648.22
管理费用 173,329,160.27 217,776,110.77
财务费用 125,476,016.83 150,609,884.69
资产减值损失 -434,158.89 3,684,639.75
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
56,819,814.60 195,801,941.98
列）
其中：对联营企业和合营企业
14,810,247.29 -522,146.31
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 257,223,078.69 390,812,365.85
加：营业外收入 52,445,662.70 43,896,515.49
其中：非流动资产处置利得 16,320.00
减：营业外支出 6,311,109.41 1,987,365.76
其中：非流动资产处置损失 114,903.38 622,029.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 303,357,631.98 432,721,515.58
减：所得税费用 96,618,811.55 147,968,422.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 206,738,820.43 284,753,093.26
归属于母公司所有者的净利润 195,924,245.58 282,268,043.86
少数股东损益 10,814,574.85 2,485,049.40
六、其他综合收益的税后净额 7,884,671.56
归属母公司所有者的其他综合收益
7,884,671.56
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
94
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
7,884,671.56
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
4,578,000.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 3,306,671.56
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 214,623,491.99 284,753,093.26
归属于母公司所有者的综合收益
203,808,917.14 282,268,043.86
总额
归属于少数股东的综合收益总额 10,814,574.85 2,485,049.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.13
（二）稀释每股收益 0.09 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：-406,761.58
元。
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：温敏婷 会计机构负责人：刘陆林
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 246,802,870.65 265,968,476.45
减：营业成本 192,121,193.62 182,981,793.29
营业税金及附加 14,065,854.66 15,464,697.56
销售费用 2,110,806.22 1,969,672.79
管理费用 72,319,578.16 70,809,378.14
95
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
财务费用 112,666,256.27 109,220,549.10
资产减值损失 -17,510.10 -6,628.84
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
274,711,398.93 481,303,780.34
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,248,090.75 366,832,794.75
加：营业外收入 1,502,960.39 12,601,647.22
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 3,000.07 103,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
129,748,051.07 379,331,441.97
列）
减：所得税费用 51,068,361.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 129,748,051.07 328,263,080.00
五、其他综合收益的税后净额 7,884,671.56
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
7,884,671.56
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
4,578,000.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
96
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
6.其他 3,306,671.56
六、综合收益总额 137,632,722.63 328,263,080.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,693,275,907.27 1,785,750,140.45
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 596,132,110.59 1,407,563,384.39
经营活动现金流入小计 2,289,408,017.86 3,193,313,524.84
购买商品、接受劳务支付的现金 970,562,053.06 1,043,455,361.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 163,911,618.95 180,994,284.46
97
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
金
支付的各项税费 253,762,532.96 250,535,864.43
支付其他与经营活动有关的现金 537,819,047.29 1,353,118,869.67
经营活动现金流出小计 1,926,055,252.26 2,828,104,379.81
经营活动产生的现金流量净额 363,352,765.60 365,209,145.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,586.47
取得投资收益收到的现金 31,956,024.91 4,959,632.48
处置固定资产、无形资产和其他
14,120.00 6,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 425,491,354.29
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 394,206,896.53 286,627,230.41
投资活动现金流入小计 426,183,627.91 717,084,717.18
购建固定资产、无形资产和其他
596,659,294.76 1,045,488,572.07
长期资产支付的现金
投资支付的现金 462,249,997.50 293,455,943.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
410,490,565.49
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 320,000,000.00 113,452,678.25
投资活动现金流出小计 1,789,399,857.75 1,452,397,193.32
投资活动产生的现金流量净额 -1,363,216,229.84 -735,312,476.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,000,000.00 816,093,089.11
其中：子公司吸收少数股东投资
4,000,000.00 600,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,550,000,000.00 1,052,000,000.00
发行债券收到的现金 300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 353,452,678.25 3,160,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,907,452,678.25 5,328,093,089.11
偿还债务支付的现金 707,514,214.74 1,988,252,107.28
分配股利、利润或偿付利息支付
531,494,550.86 237,611,844.09
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
98
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 236,383,803.34 1,757,238,333.32
筹资活动现金流出小计 1,475,392,568.94 3,983,102,284.69
筹资活动产生的现金流量净额 432,060,109.31 1,344,990,804.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -567,803,354.93 974,887,473.31
加：期初现金及现金等价物余额 1,411,007,460.70 436,119,987.39
六、期末现金及现金等价物余额 843,204,105.77 1,411,007,460.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 246,870,436.91 263,705,475.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,401,819,007.76 3,519,277,053.84
经营活动现金流入小计 2,648,689,444.67 3,782,982,529.03
购买商品、接受劳务支付的现金 184,547,187.88 176,830,602.03
支付给职工以及为职工支付的现
72,059,261.77 47,067,381.91
金
支付的各项税费 66,426,588.65 16,630,482.66
支付其他与经营活动有关的现金 2,661,138,544.13 3,983,569,180.78
经营活动现金流出小计 2,984,171,582.43 4,224,097,647.38
经营活动产生的现金流量净额 -335,482,137.76 -441,115,118.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,586.47
取得投资收益收到的现金 31,956,024.91 4,959,632.48
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
419,047,800.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 373,306,671.56 272,046,730.41
投资活动现金流入小计 405,269,282.94 696,054,162.89
购建固定资产、无形资产和其他
8,873,589.32 413,750,855.10
长期资产支付的现金
99
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
投资支付的现金 617,234,997.50 328,866,659.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 315,000,000.00 113,452,678.25
投资活动现金流出小计 941,108,586.82 856,070,192.35
投资活动产生的现金流量净额 -535,839,303.88 -160,016,029.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 815,493,089.11
取得借款收到的现金 1,550,000,000.00 817,000,000.00
发行债券收到的现金 300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 353,452,678.25 3,160,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,903,452,678.25 5,092,493,089.11
偿还债务支付的现金 640,214,214.74 1,604,502,107.28
分配股利、利润或偿付利息支付
497,678,841.03 183,180,617.24
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 463,333,333.30 1,757,238,333.32
筹资活动现金流出小计 1,601,226,389.07 3,544,921,057.84
筹资活动产生的现金流量净额 302,226,289.18 1,547,572,031.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -569,095,152.46 946,440,883.46
加：期初现金及现金等价物余额 1,204,652,191.67 258,211,308.21
六、期末现金及现金等价物余额 635,557,039.21 1,204,652,191.67
100
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 备 险准备
一、上年期末余
1,184,138,410.00 123,516,356.92 101,186,701.73 1,520,994,745.22 13,366,223.40 2,943,202,437.27
额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余
1,184,138,410.00 123,516,356.92 101,186,701.73 1,520,994,745.22 13,366,223.40 2,943,202,437.27
额
三、本期增减变
动金额（减少以 1,065,724,569.00 -123,516,356.92 7,884,671.56 12,974,805.11 -1,096,896,291.81 92,263,565.95 -41,565,037.11
“－”号填列）
（一）综合收益
-5,102,515.92 7,884,671.56 141,661,767.65 10,814,574.85 155,258,498.14
总额
（二）所有者投 81,448,991.10 81,448,991.10
101
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 81,448,991.10 81,448,991.10
（三）利润分配 12,974,805.11 -291,247,331.46 -278,272,526.35
1．提取盈余公
12,974,805.11 -12,974,805.11
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-278,272,526.35 -278,272,526.35
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
1,065,724,569.00 -118,413,841.00 -947,310,728.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 118,413,841.00 -118,413,841.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
102
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他 947,310,728.00 -947,310,728.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
2,249,862,979.00 7,884,671.56 114,161,506.84 424,098,453.41 105,629,789.35 2,901,637,400.16
额
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 其他综合 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 收益 准备
一、上年期末余额 492,188,966.00 8,757,309.19 68,360,393.73 1,291,240,567.98 21,725,993.41 1,882,273,230.31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 492,188,966.00 8,757,309.19 68,360,393.73 1,291,240,567.98 21,725,993.41 1,882,273,230.31
三、本期增减变动 691,949,444.00 114,759,047.73 32,826,308.00 229,754,177.24 -8,359,770.01 1,060,929,206.96
103
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
金额（减少以“－”
号填列）
（一）综合收益总
-8,757,309.19 282,268,043.86 2,485,049.40 275,995,784.07
额
（二）所有者投入
99,880,239.00 715,585,561.92 -10,844,819.41 804,620,981.51
和减少资本
1．股东投入的普
99,880,239.00 715,585,561.92 -10,844,819.41 804,620,981.51
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 32,826,308.00 -52,513,866.62 -19,687,558.62
1．提取盈余公积 32,826,308.00 -32,826,308.00
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-19,687,558.62 -19,687,558.62 -19,687,558.62
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
592,069,205.00 -592,069,205.00
内部结转
1．资本公积转增
592,069,205.00 -592,069,205.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
104
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,184,138,410.0
四、本期期末余额 123,516,356.92 101,186,701.73 1,520,994,745.22 13,366,223.40 2,943,202,437.27
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合收
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 益
一、上年期末余额 1,184,138,410.00 123,109,595.34 87,540,603.87 1,335,270,598.42 2,730,059,207.63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 1,184,138,410.00 123,109,595.34 87,540,603.87 1,335,270,598.42 2,730,059,207.63
105
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 1,065,724,569.00 -118,413,841.00 7,884,671.56 12,974,805.11 -1,108,810,008.39 -140,639,803.72
号填列）
（一）综合收益总
7,884,671.56 129,748,051.07 137,632,722.63
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 12,974,805.11 -291,247,331.46 -278,272,526.35
1．提取盈余公积 12,974,805.11 -12,974,805.11
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他 -278,272,526.35 -278,272,526.35
（四）所有者权益
1,065,724,569.00 -118,413,841.00 -947,310,728.00
内部结转
1．资本公积转增
118,413,841.00 -118,413,841.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
106
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 947,310,728.00 -947,310,728.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,249,862,979.00 4,695,754.34 7,884,671.56 100,515,408.98 226,460,590.03 2,589,419,403.91
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合收
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 益
一、上年期末余
492,188,966.00 54,714,295.87 1,059,521,385.04 1,606,424,646.91
额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余
492,188,966.00 54,714,295.87 1,059,521,385.04 1,606,424,646.91
额
三、本期增减变
动金额（减少以 691,949,444.00 123,109,595.34 32,826,308.00 275,749,213.38 1,123,634,560.72
“－”号填列）
107
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
（一）综合收益
-434,049.77 328,263,080.00 327,829,030.23
总额
（二）所有者投
99,880,239.00 715,612,850.11 815,493,089.11
入和减少资本
1．股东投入的
99,880,239.00 715,612,850.11 815,493,089.11
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 32,826,308.00 -52,513,866.62 -19,687,558.62
1．提取盈余公
32,826,308.00 -32,826,308.00
积
2．对所有者（或
-19,687,558.62 -19,687,558.62
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
592,069,205.00 -592,069,205.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 592,069,205.00 -592,069,205.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
108
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
1,184,138,410.00 123,109,595.34 87,540,603.87 1,335,270,598.42 2,730,059,207.63
额
109
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、公司基本情况
广东海印集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名“茂名永业（集团）股份有限公司”，1992年12月经广东
省体改委和广东省股份制企业试点联审小组粤股审［1992］126号文批准，由茂名市化工一厂独家发起成立定向募集股份有
限公司，股本总额为2,100万股。经多次配股后，公司的总股本增加至3,750万股。
经中国证券监督管理委员会批准，公司于1998年6月首次发行社会公众股1,250万股。1998年10月在深交所挂牌上市，
公司的总股本变为5,000万股。1999年5月，公司实施了1998年度分配方案，以1998年末总股本5,000万股为基数，向全体股东
每10股转增3股，转增后公司的总股本增至6,500万股。2000年，公司实施了配股方案，以2000年8月24日总股本6,500万股为
基数，每10股配3股，配股后公司的总股本增加至7,416.97万股。2002年，公司实施了2001年度利润分配方案，以资本公积金
每10股转增5股，公司的总股本增加至11,125.45万股。
2003年1月，公司第一大股东茂名市财政局与海印集团签署了《股权转让协议书》，茂名市财政局将其持有的公司2,928.82
万股国有股全部转让给广州海印实业集团有限公司。2003年11月，上述国有股转让事项获国务院国有资产监督管理委员会批
准（国资产权函［2003］342号）。广州海印实业集团有限公司持有本公司股份达2,928.82万股，占公司总股本的26.33%，
成为公司第一大股东。
2008年5月，公司实施了2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以公司当时总股本111,254,499股为基数，向
全体股东每10股送红股3股、派发现金红利0.34元（含税）并以资本公积金转增2股，公司的总股本增加至166,881,748股。
2007年12月24日，公司召开了2007年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于<广东海印永业（集团）股份有限公司
与广州海印实业集团有限公司关于非公开发行股票及以现金购买资产协议>的议案》。2008年9月28日，中国证券监督管理
委员会核发《关于核准广东海印永业（集团）股份有限公司向广州海印实业集团有限公司发行股份及现金购买资产的批复》
（证监许可[2008]1150号），核准本公司向广州海印实业集团有限公司发行243,275,724股人民币普通股及以现金购买相关资
产，定向发行股份与支付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司资产方案为：公司向广州海印实业集团有限公司发
行243,275,724股人民币普通股，用于购买其持有的广州潮楼商业有限公司、广州市流行前线商业有限公司、广州市海印广场
商业有限公司、广东海印缤缤广场商业有限公司、广东海印商品展销服务中心有限公司、广州市海印东川名店运动城有限公
司、广州市番禺海印体育休闲有限公司、广州市海印布料总汇有限公司、广州市海印布艺总汇有限公司、广州市海印电器总
汇有限公司等10家子公司100%的股权，同时，公司还通过支付现金113,790,000.00元购买广州海印实业集团有限公司持有的
广州少年坊商业有限公司100%股权。2008年10月20日，11家标的企业的股权过户手续已全部办理完成，已变更登记至本公
司名下，公司股本增加243,275,724股，公司股本变更为410,157,472股。
2009年5月，公司实施了2008年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司当时总股本410,157,472股为基数，向全
体股东用资本公积金每10股转增2股，共计转增股本82,031,494股，公司的总股本增加至492,188,966股。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2014 年 2 月 19 日，经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2014]218 号《关于核准广东海印集团股份有限公司
非公开发行股票的批复》文的核准，公司非公开发行新股不超过100,000,000股。公司实际非公开发行人民币普通股（A股）
99,880,239股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币8.35元，广州海印实业集团有限公司、太平洋资产管理有限责任公司、
民生加银基金管理有限公司、东海证券股份有限公司、融通基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司、深圳市吉富启
瑞投资合伙企业（有限合伙）以现金出资认购。发行后公司增加注册资本 99,880,239.00 元，变更后的公司注册资本为人民
币592,069,205.00元，股本为人民币592,069,205.00元。根据公司2014年9月15日召开的2014年第三次临时股东大会决议和修改
后的章程规定，公司以2014年6月30日总股本592,069,205股为基准，以资本公积转增股本，向全体登记股东每10股转增10股，
共计转增592,069,205股。公司变更后注册资本为人民币1,184,138,410.00元，股本为人民币1,184,138,410.00元。
2015年8月28日，公司以2015年6月30日总股本1,184,138,410股为基准，用资本公积和未分配利润转增股本，其中：用
资本公积118,413,841.00元转增股本，用未分配利润947,310,728.00元转增股本，变更后注册资本为人民币2,249,862,979.00元，
股本为人民币2,249,862,979.00元。
截止2015年12月31日，公司注册资本为2,249,862,979.00元，股本也为2,249,862,979.00元。公司注册地址: 广东省广州市
越秀区东华南路98号21-32层，法人代表人：邵建明。
公司主要经营范围：销售日用百货，市场商品信息咨询服务，出租柜台，物业管理（持有效许可证书经营），项目投
资，产品展销、展览策划，计算机软、硬件开发及技术服务（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报告于2016年4月25日由本公司董事会批准报出。
本期纳入合并范围的子公司（含孙公司）包括57家，与上年相比，增加了16家；其中：增加了17家子（孙）公司，减
少了1家子公司，具体见“八 、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、41项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、持续经营
公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项，因此本财务
报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会
计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。
公司以持续经营为基础编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明
公司2015年度母公司及合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期内的财务状况以及报
告期的经营成果和现金流量等信息。
2、会计期间
本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为自公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合
并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采
用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本
溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生
时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
①确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
②长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或
股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
③合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行
会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置
该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例
结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
④在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利
益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确
认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出
本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，
单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认
和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分
离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资
方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的
当期损益。。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益
应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公
允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
（3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
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① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
④ 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响
的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处
置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目
前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的
相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他
方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计
准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合
并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长
期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，
内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当
期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列
示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资
产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”
之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公
司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，
将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并
资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流
量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业
务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新
增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有
的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收
益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，
并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有
参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致
同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额
相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关
的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币
财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他
综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当
期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相
关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
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处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或
适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包
括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确
认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被
投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售
金融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动
累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
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金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
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观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非
暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值：
a.债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认
减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原
确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的非关联公司应收款项视为重大应收款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值
测试，计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内 0.00% 0.00%
6 个月--一年 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 对保证金、押金等应收款项，对公司已知涉及纠纷及诉讼的款项，需要单独判断其可收回性
对保证金、押金等应收款项根据公司历年经验基本不会产生坏账，不提坏账准备。对涉及纠
坏账准备的计提方法
纷及诉讼的款项则以其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的初始确认
存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。
存货同时满足下列条件的，才能予以确认：
a. 与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
b. 该存货的成本能够可靠地计量。
（2）存货分类
存货分类为原材料、材料采购、在途物资、包装物、低值易耗品、库存商品（包括产成品、外购商品、自制半成品等）、
在产品、发出商品、委托加工物资、开发产品和开发成本。
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房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在
建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，
将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本
和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其
他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。
（3）存货的初始计量
存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
a. 外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。
b. 存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。
c. 存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
d. 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。
e. 投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
f. 非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的存货以换出资产的
公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本，不确认损益。
g. 债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让存货的公允价值之间的差
额，计入当期损益。
h. 同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。
i. 企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计入存货成本。
（4）开发用土地的核算方法：
a. 土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支出计入“开发成本-土地
开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目。
b. 房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发成本-房屋开发成本-
土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊记入“开发产品”。
（5）公共配套设施费用的核算方法：
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a. 不能有偿转让的公共配套设施：各配套设施项目成本按照一定标准分配计入房屋等开发项目成本及能有偿转让的公共
配套设施产品成本之中。
b. 能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。
（6）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（7）存货的盘存制度
存货的盘存采用永续盘存制。
（8）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品在领用时一次计入成本费用。
（9）存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的
材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对
于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类
似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失
的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据
出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得
股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类及其判断依据
①长期股权投资的分类
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长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性
投资。
② 长期股权投资类别的判断依据
a. 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；
b. 确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资
单位施加重大影响。
B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而
可以对被投资单位施加重大影响。
C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被
投资单位的生产经营决策。
D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施
加重大影响。
E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资
单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况
来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
c.确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。
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(2)长期股权投资初始成本的确定
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股
本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股
本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购
买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同
一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期
损益。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告
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分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投
资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报
表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减
值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资
成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
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投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处
置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计
处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式：成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对已出租的建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权
按与无形资产相同的摊销政策。
16、固定资产
（1）确认条件
① 固定资产的初始确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资
产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
a. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
b. 该固定资产的成本能够可靠地计量。
② 固定资产的初始计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
a. 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输
费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
b. 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础
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确定。
c. 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
d. 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
e. 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出
资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
f. 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企
业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入账价值。
③ 固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时，计入固
定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期损益。
④ 固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折
旧率。
⑤ 固定资产的处置 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30-40 年 5% 2.38%-3.17%
机器设备 年限平均法 13-14 年 5% 6.79%-7.31%
运输设备 年限平均法 4-12 年 5% 7.92%-23.75%
其他设备 年限平均法 3-8 年 5% 11.88%-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算
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后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时
停止借款费用资本化。
（3）借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资
本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金
额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企
业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
②无形资产使用寿命及摊销
本公司无形资产全部是使用寿命有限的无形资产。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固
定资产。
软件使用费按预计使用年限5 年平均摊销。
无形资产类别 估计使用年限
土地使用权 土地使用年限
软件 5 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。对于使用寿命
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有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的
无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
21、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长
期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部
转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以
折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利
益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当
期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价
格的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度
报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的
有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资
产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠
计量的，确认为预计负债。
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移
所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
24、股份支付
（1）股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为
以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具
授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该
以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权
情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负
债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损（2）权益工具公允价值的确定
方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场
条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（2）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。
（3）修改和终止股份支付计划的处理
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如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务
的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的
增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可
行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计
处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额
立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权
益工具的取消处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，
计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持
有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量
费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成
本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
26、 收入
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠
地确定时，按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③ 出租物业收入：
a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
b.相关经济利益能够可靠计量并流入企业；
(4)建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结
果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认；如合同
成本不可能收回的，则合同成本在发生时作为费用，不确认收入。
(5)房地产收入的会计政策
房地产销售在房产主体完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销
售收入的实现。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
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② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准
拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确
认和计量。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定
其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延
所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生
时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时
性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，
以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产
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广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
①租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易
相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租
赁期内分摊，计入当期费用。
②出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交
易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的
基础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期
内分配。
（2） 融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入
租入资产价值。
② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始
计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
30、其他重要的会计政策和会计估计
□ 适用 √ 不适用
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31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区
分的组成部分：
① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
③ 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
（2）附回购条件的资产转让
销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满
足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在
回购期间按期计提利息，计入财务费用。
（3）资产证券化业务
本公司将旗下14家商业物业整租合同项下的特定期间商业物业经营收益应收账款质押给海印资金信托，获取15亿元的
信托贷款；浦发银行将15亿元货币资金委托给大业信托设立大业-海印股份信托贷款单一资金信托，从而拥有大业-海印股份
信托贷款单一资金信托的信托受益权；计划管理人-中信建投证券股份有限公司设立海印股份信托受益权专项资产管理计划，
以募集资金购买浦发银行持有的海印资金信托的信托受益权。资产支持证券投资者认购专项计划，将认购资金以专项资产管
理方式委托计划管理人管理。计划管理人成功设立专项计划后，专项计划取得海印资金信托的信托受益权，专项计划认购人
取得资产支持证券，成为资产支持证券持有人。资产支持证券分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券，本公司持有次
级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。上述资产证券化业务的实质为本公司
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将此14家商业物业整租合同项下的特定期间商业物业经营收益应收账款质押给信托计划，从而取得相应的信托贷款。上述14
家商业物业整租合同项下的特定期间商业物业经营收益应收账款质押事宜并不会转移本公司对于14家商业物业整租合同项
下的特定期间商业物业经营收益应收账款所有权的所有的风险和报酬，本公司对于上述应收账款仍然保持控制，故未对相关
应收账款终止确认。
（4）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。
本公司关联方包括但不限于：
① 母公司；
② 子公司；
③ 受同一母公司控制的其他企业；
④ 实施共同控制的投资方；
⑤ 施加重大影响的投资方；
⑥ 合营企业，包括合营企业的子公司；
⑦ 联营企业，包括联营企业的子公司；
⑧ 主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
⑨ 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
⑩ 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理
办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方：
① 持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
② 直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
③ 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
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④ 由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
5.分部报告
以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指
公司内同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
（4） 各单项产品或劳务的性质；
（5） 生产过程的性质；
（6） 产品或劳务的客户类型；
（7） 销售产品或提供劳务的方式；
（8） 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值税应税收入 6%、13%、17%
营业税 营业税应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
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2、税收优惠
广州市海印自由闲名店城市场经营管理有限公司：经广州市越秀区国家税务局穗越国税所核（2014）100857号文核准，
该公司2014年1月1日至2014年12月31日采用核定应税所得率（按收入）征收方式申报缴纳企业所得税，核定应税所得率为
13%，2015年度，广州市海印自由闲名店城市场经营管理有限公司的企业所得税的征收方式由核定征收变更为查账征收，企
业所得税税率为25%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,768,718.56 1,394,142.19
银行存款 840,435,387.21 1,409,613,318.51
其他货币资金 13,452,678.25
合计 843,204,105.77 1,424,460,138.95
其他说明：
其中使用受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
保函保证金 - 13,452,678.25
合计 - 13,452,678.25
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
按信用风险
特征组合计 60,353,663.49 100.00% 1,486,047.82 2.46% 58,867,615.67 48,773,454.46 100.00% 1,836,615.25 3.77% 46,936,839.21
提坏账准备
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的应收账款
合计 60,353,663.49 100.00% 1,486,047.82 2.46% 58,867,615.67 48,773,454.46 100.00% 1,836,615.25 3.77% 46,936,839.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 40,639,821.10
半年－1 年 13,906,728.41 695,336.42 5.00%
1 年以内小计 54,546,549.51 695,336.42
1至2年 4,757,114.00 475,711.40 10.00%
2至3年 1,050,000.00 315,000.00 30.00%
3至4年 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 100.00%
合计 60,353,663.51 1,486,047.82
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 403,506.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 754,074.05 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额10,417,269.80元，占应收账款期末余额合计数的比例
17.26%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额72,436.65元。
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 82,164,815.72 71.82% 63,143,781.54 72.50%
1至2年 31,699,516.04 27.70% 23,945,147.96 27.50%
2至3年 545,243.11 0.48%
合计 114,409,574.87 -- 87,088,929.50 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
广州市亿隆物业开发有限公司 非关联方 88,179,654.09 1年以内、1-2年
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余 预付款时间 未结算原因
额合计数的比例
（%）
供应商1 非关联方 88,179,654.09 77.07 2014年度、2015年度 未满足结算条件
供应商2 非关联方 15,000,000.00 13.11 2015年度 未满足结算条件
供应商3 非关联方 5,000,000.00 4.37 2015年度 未满足结算条件
供应商4 非关联方 744,000.00 0.65 2015年度 未满足结算条件
供应商5 非关联方 505,486.80 0.44 2015年度 未满足结算条件
合 计 109,429,140.89 95.64
145
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4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并
单独计提坏账准 138,498,237.00 62.74% 138,498,237.00 176,274,538.82 32.31% 176,274,538.82
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 52,740,899.01 23.89% 2,746,610.58 5.21% 49,994,288.43 337,598,844.63 61.88% 2,448,870.29 0.73% 335,149,974.34
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
29,505,258.55 13.37% 29,505,258.55 31,698,178.35 5.81% 31,698,178.35
准备的其他应收
款
合计 220,744,394.56 100.00% 2,746,610.58 1.24% 217,997,783.98 545,571,561.80 100.00% 2,448,870.29 0.45% 543,122,691.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
单位 1 33,000,000.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
单位 2 30,000,000.00 0.00% 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
单位 3 18,000,000.00 0.00% 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
单位 4 16,629,330.00 0.00% 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
单位 5 15,000,000.00 0.00% 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
单位 6 7,814,259.00 0.00% 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
单位 7 6,550,648.00 0.00% 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
单位 8 6,504,000.00 0.00% 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
单位 5,000,000.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
合计 138,498,237.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
146
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 3,904,669.25 0.00%
半年-1 年 596,351.80 29,817.59 5.00%
1 年以内小计 4,501,021.05 29,817.59
1至2年 312,577.00 31,257.70 10.00%
2至3年 160,500.00 48,150.00 30.00%
5 年以上 2,637,385.29 2,637,385.29 100.00%
合计 7,611,483.34 2,746,610.58
确定该组合依据的说明：
应收关联方及内部员工的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
应收关联方及内部员 45,129,415.67 不提坏账 员工出差借款、备用金、社保、住房公积金、往来款等。
工的其他应收款
合 计 45,129,415.67
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款如下：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
其他保证金 22,756,212.13 不计提坏账 保证金，发生坏账的可能性很小。
租赁保证金 5,352,432.49 不计提坏账 保证金，发生坏账的可能性很小。
押金 1,045,150.99 不计提坏账 押金，发生坏账的可能性很小。
其他 351,462.94 不计提坏账 临时往来款，发生坏账的可能性很小。
合 计 29,505,258.55
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 297,740.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
147
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 185,069,636.51 376,221,662.51
个人往来款 2,398,499.50 1,466,584.21
保证金 28,108,644.62 123,572,736.28
押金 1,045,150.99 39,280,224.00
次级证券化投资 3,771,000.00 4,614,333.32
其他 351,462.94 416,021.48
合计 220,744,394.56 545,571,561.80
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位 1 租房押金 33,000,000.00 5 年以上 14.95%
单位 2 单位往来款 32,776,301.82 0.5 年-1 年，1-2 年 14.85%
单位 3 保证金 30,000,000.00 2 至 3 年 13.59%
单位 4 保证金 18,000,000.00 2 至 3 年 8.15%
单位 5 保证金 16,629,330.00 3 至 4 年 7.53%
合计 -- 130,405,631.82 -- 59.07%
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
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5、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 532,015.07 532,015.07 552,798.09 552,798.09
库存商品 1,416,885.12 1,416,885.12 619,398.38 619,398.38
周转材料 4,653.80 4,653.80
在建开发成本 2,157,221,691.39 2,157,221,691.39 1,950,079,280.91 1,950,079,280.91
开发产品 580,295,065.73 580,295,065.73 514,870,953.43 514,870,953.43
合计 2,739,470,311.11 2,739,470,311.11 2,466,122,430.81 2,466,122,430.81
（2）存货跌价准备
□ 适用 √ 不适用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期确认资本
本期转入存货 其他减 化金额的资本
额 少 化率(%)
肇庆大旺-海印又一城 71,050,802.61 29,884,456.54 100,935,259.15 5.00
肇庆鼎湖-海印又一城 14,950,015.33 6,533,896.12 21,483,911.45 4.92
番禺-海印又一城 43,942,919.86 2,791,609.03 90,677,448.75 5.85
四会海印项目 4,228,730.36 2,722,800.04 6,951,530.40 4.97
茂名海悦项目 27,605,207.27 21,354,997.5 159,324.69 48,960,204.77 5.00
茂名大厦项目 68,732.23 68,732.23 0.00
上海海印项目 818,595.95 818,595.95 2.38
珠海澳杰项目 3,719,444.44 3,719,444.44 1.62
合 计 161,777,675.43 111,996,776.40 159,324.69 0.00 273,615,127.14
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
1. 开发成本
项目名称 开工 时间 预计竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 其中：资本化
利息
149
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肇 庆 大 旺 - 海 印 2011年11月 2016年10月 511,286,179.01 89,750,027.87 29,884,456.54 152,205,554.23 448,830,652.65
又一城
肇 庆 鼎 湖 - 海 印 2012年6月 2016年6月 143,567,319.76 52,756,185.22 6,533,896.12 31,933,796.23 164,389,708.75
又一城
番 禺 - 海 印 又 一 2008年8月 2016年12月 246,874,423.37 99,334,440.89 2,791,609.03 183,140,443.26 163,068,421.00
城
四会海印项目 项目前期 66,439,492.34 10,581,847.58 2,722,800.04 6,298,672.42 70,722,667.50
茂名海悦项目 2013年9月 2016年8月 480,078,334.91 76,460,581.24 21,354,997.50 85,564,538.37 470,974,377.78
大理海印商业 100,000.00 2,714.00 - - 102,714.00
项目
茂名大厦项目 项目前期 100,238,609.16 79,323,936.47 68,732.23 - 179,562,545.63
上海海印项目 401,494,922.36 18,900,057.79 818,595.95 - 420,394,980.15
珠海澳杰项目 2014年3月 2018年10月 239,175,623.93 3,719,444.44 239,175,623.93
合 计 1,950,079,280.91 666,285,414.99 67,894,531.85 459,143,004.51 2,157,221,691.39
1. 开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
肇庆大旺-海印又一城 滚动开发 247,174,747.25 12,274,290.54 15,922,609.09 243,526,428.70
番禺-海印又一城 滚动开发 170,023,700.01 44,279,881.70 72,953,685.99 141,349,895.72
肇庆鼎湖-又一城 滚动开发 97,672,506.17 27,154,311.80 558,173.95 124,268,644.02
茂名海悦项目 滚动开发 85,564,538.37 14,414,441.08 71,150,097.29
合 计 514,870,953.43 169,273,022.41 103,848,910.11 580,295,065.73
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定金及预收款税费 12,232,678.79 12,122,026.44
预缴房产税 33,705.65 1,055,950.46
预缴土地增值税 121,812.07 628,986.86
预缴企业所得税 29,330.00
合计 12,417,526.51 13,806,963.76
其他说明：
定金及预收款税费是公司收取的商铺定金和预收房款按税法规定缴纳的税金及附加。
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
150
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 80,000,000.00 80,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
按成本计量的 80,000,000.00 80,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
其他可供出售金融资产 286,104,000.00 286,104,000.00
合计 366,104,000.00 366,104,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
权益工具的成本/债务工
280,000,000.00 280,000,000.00
具的摊余成本
公允价值 286,104,000.00 286,104,000.00
累计计入其他综合收益
6,104,000.00 6,104,000.00
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期现
被投资单位 本期增 本期减
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少
例
幻景娱乐科技发展
30,000,000.00 30,000,000.00 14.00%
（天津）有限公司
上海沁朴股权投资
基金合伙企业（有 15,000,000.00 15,000,000.00 4.79%
限合伙）
中邮消费金融有限
35,000,000.00 35,000,000.00 3.50%
公司
合计 45,000,000.00 35,000,000.00 80,000,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□ 适用 √ 不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□ 适用 √ 不适用
151
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
8、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
次级债券收益 14,634,380.08 14,634,380.08 3,737,504.36 3,737,504.36
合计 14,634,380.08 14,634,380.08 3,737,504.36 3,737,504.36 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□ 适用 √ 不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
宣告
减 发放 减值准
被投资单 其他综 其他 计提
期初余额 少 权益法下确认 现金 期末余额 备期末
位 追加投资 合收益 权益 减值 其他
投 的投资损益 股利 余额
调整 变动 准备
资 或利
润
一、合营企业
二、联营企业
湖南红太
阳演艺有 108,400,000.00 280,801,758.80 14,810,247.29 -404,012,006.09
限公司
广州市越
秀区小额
45,000,000.00 45,000,000.00
贷款股份
有限公司
广州海广
资产管理 3,500,000.00 -40,050.80 3,459,949.20
有限公司
广东河源 99,999,997.50 99,999,997.50
152
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农村商业
银行股份
有限公司
小计 108,400,000.00 429,301,756.30 14,810,247.29 -404,012,006.09 148,459,946.70
合计 108,400,000.00 429,301,756.30 14,810,247.29 -404,012,006.09 148,459,946.70
其他说明：期末本公司无被投资单位转移资金能力受限制的情况；期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期
股权投资减值准备。
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 991,501,695.24 54,028,355.13 1,045,530,050.37
2.本期增加金额 270,421,192.73 8,370,632.52 278,791,825.25
（1）外购
（2）存货\固定资产
270,421,192.73 8,370,632.52 278,791,825.25
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 169,734.08 169,734.08
（1）处置
（2）其他转出 169,734.08 169,734.08
4.期末余额 1,261,753,153.89 62,398,987.65 1,324,152,141.54
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 186,235,337.45 5,132,196.55 191,367,534.00
2.本期增加金额 28,439,375.46 1,973,206.67 30,412,582.13
（1）计提或摊销 28,439,375.46 1,973,206.67 30,412,582.13
3.本期减少金额 90,036.96 90,036.96
（1）处置
（2）其他转出 90,036.96 90,036.96
153
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
4.期末余额 214,584,675.95 7,105,403.22 221,690,079.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,047,168,477.94 55,293,584.43 1,102,462,062.37
2.期初账面价值 805,266,357.79 48,896,158.58 854,162,516.37
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
（1）本期折旧和摊销 30,412,582.13 元。
（2）投资性房地产减值：截至本报告期，投资性房地产无减值迹象，故未计提投资性房地产减值准备。
（3）期末本公司没有按公允价值计量的投资性房地产。
2、投资性房地产抵押情况：
a.广州市越秀区起义路1号房产抵押情况及海印又一城商场A房产抵押情况：广州市越秀区起义路1号房产一至四层为广
东海印商品展销服务中心有限公司向中国银行股份有限公司广州番禺支行贷款作出抵押担保，期末借款余额为
158,437,500.00元；广州市越秀区起义路1号房产五至六层为本公司向中国民生银行股份有限公司广州分行作出抵押担保，期
末借款余额为500,000,000.00元；广州市越秀区起义路1号房产七至十层、海印又一城商场A房产（广州市番禺区南村镇番禺
大道北383号）、广州海印数码港置业有限公司名下的广州市天河路586号1-4层及地下室及广州总统大酒店有限公司名下的
广州市天河区天河路586号占地下室，一，五至十五层房产共同为本公司向平安银行股份有限公司（原名为深圳发展银行股
份有限公司）广州分行作出抵押担保，期末借款余额为1,000,000,000.00元。
b. 广州市番禺区南村镇番禺大道北381号房产抵押情况：广州市番禺区南村镇番禺大道北381号房产为广州市番禺海印
154
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体育休闲有限公司向平安银行股份有限公司广州分行作出抵押担保，期末借款余额为455,000,000.00元。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 69,037,541.30 101,201,057.79 27,304,148.77 74,271,891.64 271,814,639.50
2.本期增加金额 169,734.08 372,502.61 2,151,585.41 76,213,012.75 78,906,834.85
（1）购置 14,465.00 840,556.41 33,666,026.75 34,521,048.16
（2）在建工程
358,037.61 4,969,141.16 5,327,178.77
转入
（3）企业合并
1,311,029.00 37,577,844.84 38,888,873.84
增加
（4）投资性房地产
169,734.08 169,734.08
转入
3.本期减少金额 18,770.00 623,600.00 16,441.00 658,811.00
（1）处置或报
18,770.00 623,600.00 16,441.00 658,811.00
废
4.期末余额 69,207,275.38 101,554,790.40 28,832,134.18 150,468,463.39 350,062,663.35
二、累计折旧
1.期初余额 35,845,556.47 75,838,791.67 12,640,346.01 43,250,656.41 167,575,350.56
2.本期增加金额 1,255,035.56 2,803,206.02 3,613,294.46 39,412,622.33 47,084,158.37
（1）计提 1,255,035.56 2,803,206.02 2,837,522.77 16,807,739.56 23,703,503.91
（2）合并范围变化
775,771.69 22,604,882.77 23,380,654.46
增加
3.本期减少金额 16,893.00 526,096.10 14,743.57 557,732.67
（1）处置或报
16,893.00 526,096.10 14,743.57 557,732.67
废
4.期末余额 37,100,592.03 78,625,104.69 15,727,544.37 82,648,535.17 214,101,776.26
三、减值准备
155
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1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 32,106,683.35 22,929,685.71 13,104,589.81 67,819,928.22 135,960,887.09
2.期初账面价值 33,191,984.83 25,362,266.12 14,663,802.76 31,021,235.23 104,239,288.94
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
其他说明：已提足折旧仍继续使用固定资产原值 71,562,693.95 元，已提折旧 68,040,724.34 元，净值 3,521,969.61 元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
租入资产改良工程 11,644,186.77 11,644,186.77 8,363,335.98 8,363,335.98
上海周浦"小上海"风情
8,239,396.00 8,239,396.00 2,842,404.43 2,842,404.43
商贸区项目
国际展贸城项目 388,736,664.81 388,736,664.81 256,787,675.94 256,787,675.94
156
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珠海澳杰项目 13,898,964.59 13,898,964.59
肇庆海印又一城项目 409,121.41 409,121.41 11,558,447.18 11,558,447.18
酒店项目 5,631,200.93 5,631,200.93 1,407,954.84 1,407,954.84
合计 414,660,569.92 414,660,569.92 294,858,782.96 294,858,782.96
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期
工程累计
项目 本期转入固定资 本期其他减少 利息资本化累 其中：本期利 利息 资金来
预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 投入占预 工程进度
名称 产金额 金额 计金额 息资本化金额 资本 源
算比例
化率
租入
资产
8,363,335.98 19,512,001.88 16,231,151.09 11,644,186.77 其他
改良
工程
上海
周浦"
小上
海"风 2,842,404.43 5,396,991.57 8,239,396.00 项目前期 其他
情商
贸区
项目
国际
展贸 6.85
539,080,000.00 256,787,675.94 148,224,053.86 16,275,064.99 388,736,664.81 滚动开发 22,610,609.07 12,252,374.56 其他
城项 %
目
珠海
澳杰 13,898,964.59 655,771.30 14,554,735.89 项目前期 其他
项目
肇庆
海印
11,558,447.18 1,709,956.50 4,359,202.77 8,500,079.50 409,121.41 其他
又一
城
酒店
1,407,954.84 8,228,418.18 967,976.00 3,037,196.09 5,631,200.93 其他
项目
合计 539,080,000.00 294,858,782.96 183,727,193.29 5,327,178.77 58,598,227.56 414,660,569.92 -- -- 22,610,609.07 12,252,374.56 --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
其他说明：截至本报告期，在建工程无减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
157
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13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 71,879,467.84 11,191,493.22 83,070,961.06
2.本期增加
5,143,343.01 78,720.00 5,222,063.01
金额
（1）购置 5,122,463.01 53,300.00 5,175,763.01
（2）内部研发
（3）企业合并增
20,880.00 25,420.00 46,300.00
加
3.本期减少金
71,879,467.84 71,879,467.84
额
（1）处置 71,879,467.84 71,879,467.84
4.期末余额 16,334,836.23 78,720.00 16,413,556.23
二、累计摊销
1.期初余额 1,381,270.19 2,232,065.63 3,613,335.82
2.本期增加
2,869,864.72 5,676.18 2,875,540.90
金额
（1）计提 2,869,864.72 5,676.18 2,875,540.90
3.本期减少
1,381,270.19 1,381,270.19
金额
（1）处置 1,381,270.19 1,381,270.19
4.期末余额 5,101,930.35 5,676.18 5,107,606.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
158
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
11,232,905.88 73,043.82 11,305,949.70
价值
2.期初账面
70,498,197.65 8,959,427.59 79,457,625.24
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
14、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
SOA 云商账户管
2,638,205.95 2,638,205.95
理系统
收单系统开发支
19,000.00 19,000.00
出
收单系统专线费
928,371.27 928,371.27
用
收单系统使用开
1,260,805.68 1,260,805.68
发支出
合计 4,846,382.90 4,846,382.90
其他说明
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
珠海市澳杰置业
5,916,161.78 5,916,161.78
有限公司
159
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广东茂名大厦有
31,458,604.79 31,458,604.79
限公司
广东商联支付网
160,522,503.04 160,522,503.04
络技术有限公司
湖南红太阳演艺
250,935,710.92 250,935,710.92
有限公司
石家庄红太阳文
19,021,008.43 19,021,008.43
化演艺有限公司
郴州新田汉文化
38,247,291.82 38,247,291.82
管理有限公司
昆明兰花演艺管
35,700,000.00 35,700,000.00
理有限公司
南昌市新中原文
37,733,554.89 37,733,554.89
化演艺有限公司
喀什红太阳演艺
53,157.09 53,157.09
管理有限公司
广州爱付网络技
375,783.36 375,783.36
术有限公司
合计 37,374,766.57 542,589,009.55 579,963,776.12
（2）商誉减值准备
其他说明：
1、公司于2015年2月通过非同一控制下的企业合并取得广东商联支付网络技术有限公司51%的股权，购买日长期股权
投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值160,522,503.04元，将该部分金额确认为商誉。
2、公司于2015年12月通过非同一控制下的企业合并取得湖南红太阳演艺有限公司75%的股权，购买日长期股权投资成
本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值250,935,710.92元，将该部分金额确认为商誉。
3、公司控股子公司—湖南红太阳演艺有限公司2015年度通过非同一控制下的企业合并取得石家庄红太阳文化演艺有限
公司、郴州新田汉文化管理有限公司、昆明兰花演艺管理有限公司、南昌市新中原文化演艺有限公司、喀什红太阳演艺管理
有限公司的控股权，购买日长期股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值，将高出部分金额确认为商誉。
4、公司控股子公司—广东商联支付网络技术有限公司于2015年9月通过非同一控制下的企业合并取得广州爱付网络技
术有限公司的控股权，购买日长期股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值375,783.36元，将该部分金额
确认为商誉。
5、期末对与商誉相关的资产组或资产组组合进行了减值测试，未发现与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象。
160
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16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产改良 244,250,521.72 38,482,652.26 40,472,154.30 242,261,019.68
海印广场翻新补偿费 24,583,333.53 999,999.96 23,583,333.57
租入资产建造支出-展贸
48,874,054.02 16,275,064.99 2,197,714.20 62,951,404.81
城
其 他 6,300,011.24 11,458,012.18 2,703,193.98 15,054,829.44
合计 324,007,920.51 66,215,729.43 46,373,062.44 343,850,587.50
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,772,196.19 943,049.05 4,029,586.98 1,007,396.76
可抵扣亏损 13,227,901.09 3,306,975.29 10,958,839.67 2,739,709.92
预收账款 493,996.70 123,499.18 2,982,237.10 745,559.27
递延收益 95,410.00 23,852.50
合计 17,494,093.98 4,373,523.52 18,066,073.75 4,516,518.45
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
6,104,000.00 1,526,000.00
价值变动
合计 6,104,000.00 1,526,000.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 4,373,523.52 4,516,518.45
递延所得税负债 1,526,000.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 115,115.55 96,431.81
可抵扣亏损 50,606,148.80 16,424,117.57
合计 50,721,264.35 16,520,549.38
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 31,055.06 2010 年度未弥补亏损
2016 年 109,867.88 109,867.88 2011 年度未弥补亏损
2017 年 13,596,021.74 13,596,021.74 2012 年度未弥补亏损
2018 年 23,627,649.45 23,627,649.45 2013 年度未弥补亏损
2019 年 63,826,617.93 28,331,876.14 2014 年度未弥补亏损
2020 年 101,264,438.20 2015 年度未弥补亏损
合计 202,424,595.20 65,696,470.27 --
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 180,000,000.00 240,000,000.00
预付工程款 40,298,651.51 28,166,523.56
预付设备款 62,903.85 61,893.13
预付软件款 316,195.67 686,822.16
预付股权收购款 398,750,000.00 100,000,000.00
合计 619,427,751.03 368,915,238.85
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19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 500,000,000.00 130,000,000.00
信用借款 50,000,000.00
合计 550,000,000.00 130,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 883,208.62
设备款 122,598.48 21,281.71
工程款 22,530,515.12 8,662,691.84
商品款 48,442,070.52 52,528,030.55
租金 5,278,330.00 12,157,764.20
其他款 1,160,939.21 36,007.96
合计 77,534,453.33 74,288,984.88
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1,546,516.71 未满足偿还或结转的条件
合计 1,546,516.71 --
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21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售房款 3,786,360.00 20,852,281.30
百货团购款 2,338,646.78 3,163,030.03
酒店服务款 844,377.32 757,912.37
货款及租金等 7,039,747.30 2,223,885.94
合计 14,009,131.40 26,997,109.64
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
□ 适用 √ 不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,747,333.73 155,374,593.79 153,026,489.59 4,095,437.93
二、离职后福利-设定提存计划 0.40 12,645,753.08 12,645,753.48
三、辞退福利 205,128.32 205,128.32
合计 1,747,334.13 168,225,475.19 165,877,371.39 4,095,437.93
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
182,552.00 137,570,240.00 135,328,312.16 2,424,479.84
补贴
2、职工福利费 10,432.68 4,271,267.56 4,174,754.84 106,945.40
3、社会保险费 8,654,413.71 8,654,222.07 191.64
其中：医疗保险费 7,401,853.53 7,401,853.53
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工伤保险费 481,533.05 481,341.41 191.64
生育保险费 771,027.13 771,027.13
4、住房公积金 4,779,198.00 4,779,198.00
5、工会经费和职工教育
1,554,349.05 99,474.52 90,002.52 1,563,821.05
经费
合计 1,747,333.73 155,374,593.79 153,026,489.59 4,095,437.93
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.40 11,771,942.43 11,771,942.83
2、失业保险费 873,810.65 873,810.65
合计 0.40 12,645,753.08 12,645,753.48
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,148,519.63 471,934.87
营业税 7,548,775.43 5,204,098.40
企业所得税 26,752,379.37 69,857,667.22
个人所得税 12,489,972.21 315,148.08
城市维护建设税 748,620.32 453,929.09
房产税 896,805.58 837,886.37
教育费附加 505,340.89 322,430.41
土地增值税 1,030,863.69 720,362.59
印花税 17,769.17 20,971.50
其他 211,605.74 288,191.96
合计 52,350,652.03 78,492,620.49
24、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中期票据利息 17,425,000.00 17,425,000.00
合计 17,425,000.00 17,425,000.00
165
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其他说明：应付利息为公司 2014 年 4 月 16 日发行的中期票据应支付的利息费用。
25、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以前年度个人股 16,076.03 16,076.03
合计 16,076.03 16,076.03
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定金及定金税费 130,499,884.34 155,296,051.19
保证金及押金 77,466,504.05 50,277,509.14
外部往来款 340,649,130.06 40,982,910.59
日常开支款 7,273,746.96 5,372,389.77
股权转让款 93,636,708.00 27,400,000.00
其他 5,724,743.51 825,812.22
合计 655,250,716.92 280,154,672.91
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 528,750,000.00 565,147,107.28
一年内到期的长期应付款 277,859,617.97 233,333,333.32
合计 806,609,617.97 798,480,440.60
1年内到期的长期借款
项目 期末余额 年初余额
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抵押借款 278,750,000.00 537,567,107.28
保证借款 250,000,000.00 27,580,000.00
合计 528,750,000.00 565,147,107.28
1年内到期的长期借款情况
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额
外币金 本币金额
额
中国银行股份有限公司广州番禺支行 2009-03-31 2019-03-30 人民币 5.9000 48,750,000.00
平安银行广州分行 2013-07-25 2018-07-25 人民币 6.3250 30,000,000.00
渤海银行广州分行 2013-03-01 2016-02-28 人民币 5.5350 250,000,000.00
平安银行广州分行 2015-07-01 2018-06-01 人民币 4.7500 50,000,000.00
平安银行广州分行 2015-07-01 2018-07-01 人民币 4.7500 100,000,000.00
平安银行广州分行 2015-10-09 2018-09-09 人民币 4.7500 50,000,000.00
合 计 528,750,000.00
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,334,687,500.00 622,254,607.46
保证借款 250,000,000.00
合计 1,334,687,500.00 872,254,607.46
长期借款分类的说明：
1. 长期借款相关信息
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额
外币 本币金额
金额
中国银行股份有限公司广州番禺 2009-03-31 2019-03-30 人民币 5.90000 109,687,500.00
支行
平安银行广州分行 2013-07-25 2018-07-25 人民币 6.0375 250,000,000.00
平安银行广州分行 2013-07-25 2018-07-25 人民币 6.3250 175,000,000.00
平安银行广州分行 2015-07-01 2018-06-01 人民币 4.7500 200,000,000.00
平安银行广州分行 2015-07-01 2018-07-01 人民币 4.7500 400,000,000.00
平安银行广州分行 2015-10-09 2018-09-09 人民币 4.7500 200,000,000.00
合 计 1,334,687,500.00
续表一
167
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贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 年初余额
外币金 本币金额
额
渤海银行广州分行 2013-03-01 2016-02-28 人民币 5.535 250,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2013-08-16 2018-08-16 人民币 7.04 155,000,000.00
中国银行股份有限公司广州番禺支 2010-03-01 2019-03-31 人民币 5.895 158,437,500.00
行
平安银行广州分行 2013-07-25 2018-07-25 人民币 6.72 150,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2013-07-30 2018-07-30 人民币 6.72 100,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2014-07-04 2017-07-04 人民币 6.765 35,000,000.00
广州农村商业银行海珠支行 2010-06-04 2016-12-04 人民币 5.895 23,817,107.46
合 计 872,254,607.46
29、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中期票据（14 粤海印 MTN001) 300,000,000.00 300,000,000.00
合计 300,000,000.00 300,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
本
溢折
发行日 债券 期 按面值计提 本期 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行金额 期初金额 价摊 期末金额
期 期限 发 利息 偿还 息 息
销
行
中期票据
（14 粤海 300,000, 2014-04
3年 300,000,000.00 300,000,000.00 17,425,000.00 17,425,000.00 17,425,000.00 300,000,000.00
印 000.00 -16
MTN001)
合计 -- -- -- 300,000,000.00 300,000,000.00 17,425,000.00 17,425,000.00 17,425,000.00 300,000,000.00
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
截至2015年12月31日，公司应付债券余额系公司于2014年4月16日发行的票面金额为人民币3亿元的3年期中期票据，发
行利率8.20%（1年期SHIBOR+3.2%），每年付息，到期一次还本。
168
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30、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
资产证券化收到的信托贷款 1,193,333,333.39 1,426,666,666.68
应付融资租赁款 1,192,951.29
合 计 1,194,526,284.68 1,426,666,666.68
减：一年内到期的长期应付款 277,859,617.97 233,333,333.32
净 额 916,666,666.71 1,193,333,333.36
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 89,815,539.22 44,889,224.97 34,096,681.83 100,608,082.36 与资产相关,尚在受益期
合计 89,815,539.22 44,889,224.97 34,096,681.83 100,608,082.36 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
番禺体育休闲-
商业网点建设扶 2,242,708.44 62,499.96 0.00 2,180,208.48 与资产相关
持基金
国际展贸城-重
大项目发展扶持 86,922,830.78 44,439,224.97 33,756,681.87 0.00 97,605,373.88 与资产相关
基金
黄埔潮楼百货-
商业网点建设扶 650,000.00 90,000.00 0.00 560,000.00 与资产相关
持资金
广州商联网络服
务有限公司-政 150,000.00 33,333.33 0.00 116,666.67 与资产相关
府补助款
广州商联网络服
务有限公司-政 300,000.00 154,166.67 0.00 145,833.33 与资产相关
府补助款
169
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合计 89,815,539.22 44,889,224.97 34,096,681.83 0.00 100,608,082.36 --
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,184,138,410.00 947,310,728.00 118,413,841.00 1,065,724,569.00 2,249,862,979.00
其他说明：
项目 年初余额 本期增减变动 期末余额
发行新 送股 公积金转股 其他 小计
股
有限售条件 346,383,370.00 -- 277,106,696.00 34,638,337.00 -268,777,492.00 42,967,541.00 389,350,911.00
股份
无限售条件 837,755,040.00 -- 670,204,032.00 83,775,504.00 268,777,492.00 1,022,757,028.00 1,860,512,068.00
股份
股份合计 1,184,138,410.00 -- 947,310,728.00 118,413,841.00 0.00 1,065,724,569.00 2,249,862,979.00
33、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 123,516,356.92 123,516,356.92
合计 123,516,356.92 123,516,356.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期“资本公积-股本溢价”减少 123,516,356.92 元，原因一是资本公积转增股本相应减少“资本公积-股本溢价”
118,413,841.00 元；二是溢价收购子公司少数股东权益冲减“资本公积-股本溢价” 5,102,515.92 元。
34、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入其 税后归属
项目 期初余额 本期所得税 减：所得 税后归属于母 期末余额
他综合收益当 于少数股
前发生额 税费用 公司
期转入损益 东
二、以后将重分类进损益
7,884,671.56 7,884,671.56 7,884,671.56
的其他综合收益
可供出售金融资
4,578,000.00 4,578,000.00 4,578,000.00
产公允价值变动损益
170
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其他（业绩承诺补偿款） 3,306,671.56 3,306,671.56 3,306,671.56
其他综合收益合计 7,884,671.56 7,884,671.56 7,884,671.56
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 101,186,701.73 12,974,805.11 114,161,506.84
合计 101,186,701.73 12,974,805.11 114,161,506.84
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,520,994,745.22 1,291,240,567.98
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 1,520,994,745.22 1,291,240,567.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润 195,924,245.58 282,268,043.86
减：提取法定盈余公积 12,974,805.11 32,826,308.00
应付普通股股利 1,225,583,254.35 19,687,558.62
减：溢价收购子公司少数股东权益 54,262,477.93
期末未分配利润 424,098,453.41 1,520,994,745.22
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,642,018,120.43 1,000,245,304.33 1,892,106,021.24 1,155,241,546.16
其他业务 10,369,069.48 26,559,575.86 72,646.54
合计 1,652,387,189.91 1,000,245,304.33 1,918,665,597.10 1,155,314,192.70
38、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 58,128,952.95 59,071,217.43
171
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城市维护建设税 4,864,167.58 6,080,005.53
教育费附加 3,167,105.74 3,466,286.18
房产税 8,572,485.62 8,668,755.44
其他税费 7,230,992.33 11,198,432.52
合计 81,963,704.22 88,484,697.10
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 25,669.04 35,270,566.44
广告费 6,327,420.70 11,891,613.14
业务宣传费 8,729,417.29 8,253,424.36
工资及福利费 14,830,481.92 13,224,583.99
差旅费 193,693.19 1,180,856.99
汽车费用 380,186.89 2,401,204.60
办公管理费 1,375,719.81 778,987.35
佣金 12,415,277.56 9,781,015.28
社保 2,823,708.78 1,863,775.73
保洁费 3,241,333.21 2,469,370.00
维修费 5,516,179.61 1,970,950.96
电费 2,316,354.78 3,820,791.34
顾问费 3,065,400.00 2,400,000.00
租车费用 2,070,390.07 710,679.60
其他 8,092,666.19 11,767,828.44
合计 71,403,899.04 107,785,648.22
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 81,702,280.67 92,361,510.58
五险一金 18,237,896.88 22,584,673.31
工会经费及教育经费 185,266.38 881,513.06
办公费 4,341,752.04 5,350,642.38
差旅费 1,562,092.10 2,962,131.15
172
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董事津贴 502,000.00 560,000.00
中介机构及信息披露费用 9,530,145.15 9,021,903.81
各类税费 7,381,804.83 7,401,515.91
汽车费用 1,731,430.05 3,049,371.64
业务招待费 2,699,824.31 5,361,507.50
折旧 9,837,437.51 12,516,415.81
无形资产长期待摊费用 14,878,790.96 12,458,757.78
维修费 300,668.18 1,714,185.01
科研开发费 2,176,032.27 1,961,243.31
财产保险费 907,833.58 905,718.58
劳保费用 585,000.00 375,537.98
水电费 495,015.51 1,661,951.36
租金 8,281,978.29 31,375,402.06
其它 7,991,911.56 5,272,129.54
合计 173,329,160.27 217,776,110.77
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 158,007,431.68 141,919,093.52
减：利息收入 38,411,167.98 20,074,506.38
加：汇兑损失 3,306.82
减：汇兑收益 7,312.38
手续费及其他 5,879,753.13 28,769,303.11
合计 125,476,016.83 150,609,884.69
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -434,158.89 3,684,639.75
合计 -434,158.89 3,684,639.75
43、投资收益
单位： 元
173
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 14,810,247.29 -522,146.31
处置长期股权投资产生的投资收益 183,012,618.13
资产证券化次级债券收益 25,556,813.89 8,351,837.68
购买理财产品投资收益 16,452,753.42 4,959,632.48
合计 56,819,814.60 195,801,941.98
44、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 16,320.00
其中：固定资产处置利得 16,320.00
政府补助 35,768,681.83 33,428,768.65 35,768,681.83
其他 16,676,980.87 10,451,426.84 16,676,980.87
合计 52,445,662.70 43,896,515.49 52,445,662.70
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
与资产相关
补贴是否影 是否特殊补 上期发生金
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 本期发生金额 /与收益相
响当年盈亏 贴 额
关
因符合地方政府
2013 年广州国际商
广州市番禺 招商引资等地方
品展贸城-重大项目 补助 否 是 33,756,681.87 28,371,268.69 与资产相关
区财政局 性扶持政策而获
发展扶持基金
得的补助
"广州市工业 因符合地方政府
大财政管理资金
和信息化委 招商引资等地方
2014 年市民营企业 奖励 否 否 1,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
员会广州市 性扶持政策而获
奖励资金
财政局" 得的补助
因从事国家鼓励
和扶持特定行业、
重大工业项目扶持 北海市财政
补助 产业而获得的补 否 否 1,000,000.00
资金 局
助（按国家级政策
规定依法取得）
因从事国家鼓励
广州市越秀
商贸流通业发展资 和扶持特定行业、
区经济贸易 补助 否 否 600,000.00
金 产业而获得的补
局
助（按国家级政策
174
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
规定依法取得）
"广州市经济
因研究开发、技术
2014 年广州市电子 贸易委员会
补助 更新及改造等获 否 否 500,000.00
商务资金扶持项目 广州市财政
得的补助
局"
因从事国家鼓励
高岭土湿法原位均 广西区科技 和扶持特定行业、
值改性关键技术研 创新项目，政 补助 产业而获得的补 否 否 400,000.00
究 府经费补助 助（按国家级政策
规定依法取得）
因从事国家鼓励
广州市越秀 和扶持特定行业、
越秀区专业市场转
区经济贸易 补助 产业而获得的补 否 否 250,000.00
型升级专项资金
局 助（按国家级政策
规定依法取得）
因从事国家鼓励
广州市越秀 和扶持特定行业、
升级改造拨款 区经济贸易 补助 产业而获得的补 否 否 100,000.00
局 助（按国家级政策
规定依法取得）
因符合地方政府
广州市商业网点建 广州市财政 招商引资等地方
补助 否 否 90,000.00
设资金 局 性扶持政策而获
得的补助
广州市财政
因符合地方政府
局国库支付
招商引资等地方
财政贴息 分局、广州市 补助 否 否 62,499.96 62,499.96 与资产相关
性扶持政策而获
番禺区财政
得的补助
局
因符合地方政府
茂名市财政 招商引资等地方
2013 年纳税大户奖 奖励 否 否 50,000.00
局 性扶持政策而获
得的补助
因从事国家鼓励
广州市越秀 和扶持特定行业、
科技和信息化局奖
区科技和信 奖励 产业而获得的补 否 否 5,000.00
励金
息化局 助（按国家级政策
规定依法取得）
"广州市人民 因研究开发、技术
政府市场融资补贴
政府金融工 补助 更新及改造等获 否 否 500,000.00 与收益相关
资金
作办公室广 得的补助
175
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
州市财政局"
因符合地方政府
黄埔潮楼百货-商业 广州市财政 招商引资等地方
补助 否 否 90,000.00 与资产相关
网点建设扶持资金 局 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
广州市财政
天河区财政局 2015 招商引资等地方
局/广州市工 补助 否 否 72,000.00 与收益相关
年贷款担保费补助 性扶持政策而获
信委
得的补助
广州市财政
因研究开发、技术
广东省财政补助（穂 局/天河区科
补助 更新及改造等获 否 否 187,500.00 与资产相关
财教【2015】41 号）技和信息化
得的补助
局
天河区财政局补贴
因研究开发、技术
穗财政<2015>413 号 广东省科技
补助 更新及改造等获 否 否 100,000.00 与收益相关
2015 年第一批省高 厅
得的补助
新技
合计 -- -- -- -- -- 35,768,681.83 33,428,768.65 --
45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 114,903.38 622,029.86 114,903.38
其中：固定资产处置损失 114,903.38 622,029.86 114,903.38
对外捐赠 38,000.00 413,872.12 38,000.00
其他 6,158,206.03 951,463.78 6,158,206.03
合计 6,311,109.41 1,987,365.76 6,158,206.03
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 96,442,459.22 148,143,696.42
递延所得税费用 176,352.33 -175,274.10
合计 96,618,811.55 147,968,422.32
176
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 303,357,631.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 131,440,711.09
子公司适用不同税率的影响 -3,709,275.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 725,423.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,605,560.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
25,316,109.55
损的影响
使用前期已确认递延所得税资产的可抵扣亏损及预收款项的
293,902.96
影响
收回的免税的投资收益 -55,842,500.00
所得税费用 96,618,811.55
47、其他综合收益
详见附注 34。
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 38,411,167.98 20,074,506.38
定金及保证金 72,972,924.23 142,638,216.35
其他单位往来 437,925,037.51 1,184,157,556.28
政府补助收入 25,661,000.00 50,241,678.54
营业外收入等 21,161,980.87 10,451,426.84
合计 596,132,110.59 1,407,563,384.39
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
商铺定金 42,678,991.79 135,317,729.33
177
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
销售费用及管理费用付现 107,197,214.38 108,671,901.26
支付的其他往来款 383,111,543.04 1,102,899,600.07
财务费用付现 3,489,449.63 4,864,303.11
营业外支出付现 1,341,848.45 1,365,335.90
合计 537,819,047.29 1,353,118,869.67
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
国际展贸城项目重大项目发展扶持基金 20,450,224.97 11,994,500.00
其他与资产相关的政府补助 450,000.00 2,586,000.00
收回北海高科股权转让后北海高科所欠
330,000,000.00 272,046,730.41
款项
收到海印实业公司支付的总统大酒店收
3,306,671.56
购事项补偿款
收到投资性往来款 40,000,000.00
合计 394,206,896.53 286,627,230.41
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买海印股份信托受益权 ABS 次级证券
100,000,000.00
资支付款项
收购茂名大厦支付保函保证金 13,452,678.25
中信证券信泽财富 79 号集合资产管理计
280,000,000.00
划认购款
预付广东信汇电子商务有限公司投资款 5,000,000.00
预付中邮消费金融有限公司投资款 35,000,000.00
合计 320,000,000.00 113,452,678.25
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
资产证券化收到的信托贷款 1,510,000,000.00
收到非公开定向债务融资工具 150,000,000.00
178
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
发行海印股份信托受益权 ABS 优先级及
1,500,000,000.00
次级资产支持证券收到款项
收回上期支付的收购茂名大厦支付保函
13,452,678.25
保证金
收到筹资性往来款 340,000,000.00
合计 353,452,678.25 3,160,000,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付资产证券化收到的信托贷款 1,510,000,000.00
支付非公开定向债务融资工具 150,000,000.00
兑付海印股份信托受益权 ABS 优先级资
233,333,333.29 73,333,333.32
产支持证券
海印股份信托受益权 ABS 优先级资产支
23,905,000.00
持证券手续费
应付融资租赁款 3,050,470.05
合计 236,383,803.34 1,757,238,333.32
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 206,738,820.43 284,753,093.26
加：资产减值准备 -434,158.89 3,684,639.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
54,116,086.04 69,570,005.77
物资产折旧
无形资产摊销 2,875,540.90 11,291,438.96
长期待摊费用摊销 46,373,062.44 44,711,830.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
114,903.38 605,709.86
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 158,007,431.68 165,820,087.96
投资损失（收益以“－”号填列） -56,819,814.60 -195,801,941.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 176,352.33 -175,274.10
179
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列） 58,892,743.40 -178,376,785.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-44,046,514.30 269,956,145.25
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-62,641,687.21 -110,829,805.21
列）
经营活动产生的现金流量净额 363,352,765.60 365,209,145.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 843,204,105.77 1,411,007,460.70
减：现金的期初余额 1,411,007,460.70 436,119,987.39
现金及现金等价物净增加额 -567,803,354.93 974,887,473.31
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 490,525,000.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 80,034,434.51
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 410,490,565.49
（9） 本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 843,204,105.77 1,411,007,460.70
其中：库存现金 2,768,718.56 1,394,142.19
可随时用于支付的银行存款 840,435,387.21 1,409,613,318.51
三、期末现金及现金等价物余额 843,204,105.77 1,411,007,460.70
180
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
50、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期末
被购买方名 股权取得时 股权取 购买日的确
股权取得成本 股权取得比例 购买日 末被购买方 被购买方的净
称 点 得方式 定依据
的收入 利润
广东商联支
2015 年 02 月 取得被收购
付网络技术 175,000,000.00 71.00% 购买 2015 年 02 月 28 日 22,656,584.35 9,282,196.38
28 日 方控制权
有限公司
广东双联超
2015 年 02 月 取得被收购
市管理连锁 71.00% 购买 2015 年 02 月 28 日 -155,681.05
28 日 方控制权
有限公司
广州商付通
2015 年 02 月 取得被收购
投资管理有 71.00% 购买 2015 年 02 月 28 日 582,524.27 -172,160.83
28 日 方控制权
限公司
广州商联网
2015 年 02 月 取得被收购
络服务有限 71.00% 购买 2015 年 02 月 28 日 21,879,232.67 14,821,071.50
28 日 方控制权
公司
惠州商联网
2015 年 02 月 取得被收购
络技术有限 49.70% 购买 2015 年 02 月 28 日 12,466.03 -377,850.87
28 日 方控制权
公司
广州爱付网
2015 年 09 月 取得被收购
络技术有限 30,000,000.00 71.00% 购买 2015 年 09 月 30 日 4,986.68 -80,780.19
30 日 方控制权
公司
湖南红太阳
2015 年 12 月 取得被收购 126,833,712.2
演艺有限公 404,012,006.09 75.00% 购买 2015 年 12 月 31 日 50,381,146.78
31 日 方控制权 0
司
石家庄红太 取得被收购
2015 年 12 月
阳文化演艺 75.00% 2015 年 12 月 31 日 方母公司控
31 日
有限公司 制权
郴州新田汉 取得被收购
2015 年 12 月
文化管理有 75.00% 2015 年 12 月 31 日 方母公司控
31 日
限公司 制权
181
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
昆明兰阳演 取得被收购
2015 年 12 月
艺管理有限 75.00% 2015 年 12 月 31 日 方母公司控
31 日
公司 制权
南昌市新中 取得被收购
2015 年 12 月
原文化演艺 75.00% 2015 年 12 月 31 日 方母公司控
31 日
有限公司 制权
喀什红太阳 取得被收购
2015 年 12 月
演艺管理有 75.00% 方母公司控
31 日
限公司 制权
其他说明：
关于分步取得湖南红太阳演艺有限公司的控制权的说明：
步 骤 取得股权的时点 取得股权的成本 取得股权的比例 取得股权的方式
前 期 第一步 2014-12-31 108,400,000.00 25.95% 股权收购
本 期 第二步 2015-4-30 75,000,000.00 12.35% 增 资
第三步 2015-12-31 205,761,708.00 36.70% 股权收购
（2）合并成本及商誉
单位： 元
广东商联支付 广东双联超市 广州商付通投
广州商联网络 惠州商联网络 广州爱付网络 湖南红太阳演
合并成本 网络技术有限 管理连锁有限 资管理有限公
服务有限公司 技术有限公司 技术有限公司 艺有限公司
公司 公司 司
--现金 175,000,000.00 30,000,000.00 404,012,006.09
合并成本合计 175,000,000.00 30,000,000.00 404,012,006.09
减：取得的可
辨认净资产公 14,477,496.96 29,624,216.64 153,591,920.17
允价值份额
商誉/合并成本
小于取得的可
辨认净资产公 160,522,503.04 375,783.36 250,420,085.92
允价值份额的
金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
广东商联支付网络技术有限公司 广州爱付网络技术有限公司（合并 湖南红太阳演艺有限公司（合并口
（合并口径） 口径） 径）
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
流动资产 26,310,238.28 26,310,238.28 28,246,908.88 28,246,908.88 80,569,539.11 80,569,539.11
182
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
非流动资产 6,616,574.12 6,616,574.12 1,739,301.06 1,739,301.06 170,293,929.95 170,293,929.95
资产合计 32,926,812.40 32,926,812.40 29,986,209.94 29,986,209.94 250,863,469.06 250,863,469.06
流动负债 3,445,225.71 3,445,225.71 361,993.30 361,993.30 23,250,163.08 23,250,163.08
非流动负债 1,095,295.05 1,095,295.05
负债合计 4,540,520.76 4,540,520.76 361,993.30 361,993.30 23,250,163.08 23,250,163.08
净资产 28,387,248.94 28,387,248.94 29,624,216.64 29,624,216.64 204,789,226.90 204,789,226.90
减：少数股东权
-957.30 -957.30
益
取得的净资产 28,386,291.64 28,386,291.64 29,624,216.64 29,624,216.64 204,789,226.90 204,789,226.90
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□ 适用 √ 不适用
（6）其他说明
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
(1)本期新增子公司
183
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司名称 新纳入合并范围的原因 公司类别 持股比例%
肇庆鼎湖雅逸酒店管理有限公司 新设 全资子公司 100
肇庆高新区雅逸酒店管理有限公司 新设 全资子公司 100
肇庆鼎湖雅逸餐饮有限公司 新设 全资子公司 100
广州海商网络科技有限公司 新设 控股子公司 60
广州海印互联网科技有限公司 新设 全资子公司 100
(2)本期减少子公司：
公司名称 不纳入合并范围的原因 公司类别 注销时间
广州市海印酒店管理有限公司 注销 全资子公司 9月
6、其他
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州海印又一城商务有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
广州海印摄影城市场经营管理有限
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
公司
广州潮楼百货有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
佛山市海印桂闲城商业有限公司 佛山市 佛山市 服务业 100.00% 设立
广州市海印酒店管理有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
广州海印汇商贸发展有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
广州海印国际商品展贸城有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
肇庆大旺海印又一城商业有限公司 肇庆市 肇庆市 服务业 100.00% 设立
肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司 肇庆市 肇庆市 服务业 100.00% 设立
上海海印商业管理有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00% 设立
茂名海悦房地产开发有限公司 茂名市 茂名市 房地产业 100.00% 设立
广州从化海印又一城商业有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
广州海弘房地产开发有限公司 广州市 广州市 房地产业 100.00% 设立
大理海印商贸有限公司 大理市 大理市 服务业 100.00% 设立
184
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
肇庆大旺海印又一城百货有限公司 肇庆市 肇庆市 服务业 100.00% 设立
上海海印商业房地产有限公司 上海市 上海市 房地产业 100.00% 设立
同一控制下企业
广州市海印广场商业有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
广州市海印东川名店运动城市场经 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
营管理有限公司 合并
广州潮楼商业市场经营管理有限公 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
司 合并
同一控制下企业
广州市流行前线商业有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
同一控制下企业
广州市番禺海印体育休闲有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
广东海印缤缤广场商业市场经营管 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
理有限公司 合并
广东海印商品展销服务中心有限公 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
司 合并
广州市海印布料总汇市场经营管理 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
有限公司 合并
同一控制下企业
广州市海印布艺总汇有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
同一控制下企业
广州市海印电器总汇有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
广州少年坊商业市场经营管理有限 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
公司 合并
广州市海印自由闲名店城市场经营 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
管理有限公司（注 1） 合并
广州海印实业集团二沙体育精品廊 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
有限公司 合并
广东总统数码港商业市场经营管理 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
有限公司 合并
同一控制下企业
广州海印数码港置业有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
同一控制下企业
广州海印物业管理有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
同一控制下企业
广州总统大酒店有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
同一控制下企业
广州市海印江南粮油城有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
185
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
非同一控制下企
四会海印新都荟商业有限公司 四会市 四会市 贸易 100.00%
业合并
非同一控制下企
广东茂名大厦有限公司 茂名市 茂名市 房地产 100.00%
业合并
非同一控制下企
珠海市澳杰置业有限公司 珠海市 珠海市 医疗器械 67.00%
业合并
上海海印贸易有限公司 广州市 广州市 服务业 80.00% 设立
广州市海印传媒广告有限公司 广州市 广州市 服务业 70.00% 设立
广州市总统雅逸酒店有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
广州市番禺总统大酒店有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
酒店管理、房地
肇庆鼎湖雅逸酒店管理有限公司 肇庆市 肇庆市 100.00% 设立
产经纪业务
非同一控制下企
广东商联支付网络技术有限公司 广州市 广州市 服务业 71.00%
业合并
非同一控制下企
广东双联超市管理连锁有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
业合并
非同一控制下企
广州商付通投资管理有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
业合并
非同一控制下企
广州商联网络服务有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
业合并
通信技术、计算 非同一控制下企
惠州商联网络技术有限公司 惠州市 惠州市 70.00%
机软件开发 业合并
酒店管理、房地
肇庆高新区雅逸酒店管理有限公司 肇庆市 肇庆市 100.00% 设立
产经纪业务
广州海商网络科技有限公司 广州市 广州市 服务业 60.00% 设立
广州海印互联网科技有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
非同一控制下企
广州爱付网络技术有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00%
业合并
肇庆鼎湖雅逸餐饮有限公司 肇庆市 肇庆市 餐饮服务 100.00% 设立
非同一控制下企
湖南红太阳演艺有限公司 长沙市 长沙市 剧场演出 75.00%
业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司子公司无此事项。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无纳入合并范围的结构化主体。
186
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
珠海市澳杰置业有限公司 33.00% -160,452.83 12,730,891.30
上海海印贸易有限公司 20.00% -1,570.74 -15,882.24
广州市海印传媒广告有限公
30.00% -229,724.96 299,110.40
司
广东商联支付网络技术有限
29.00% 11,367,401.04 32,579,904.53
公司
湖南红太阳演艺有限公司 25.00% 74,021,385.82
广州海商网络科技有限公司 40.00% -160,452.83 3,839,547.17
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司 非流
资产合 流动负
名称 流动资产 非流动资产 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计
计 债
债
珠海市
澳杰置 273,557 5,189,0
273,549,539.68 8,454.90 230,000,000.00 235,189,062.84 30,044,109.13 14,106,623.41 44,150,732.54 5,293,686.69 5,293,686.69
业有限 ,994.58 62.84
公司
广东商
联支付
95,380, 57,013,
网络技 26,065,190.99 69,314,847.47 57,013,459.61
038.46 459.61
术有限
公司
湖南红
太阳演 250,863 23,250,
80,569,539.11 170,293,929.95 23,250,163.08
艺有限 ,469.06 163.08
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金流 营业收 综合收益总 经营活动现金流
营业收入 净利润 净利润
额 量 入 额 量
珠海市澳杰置业有 -488,114.11 -488,114.11 -7,810,787.23 -287,842.11 44,833,909.96
187
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
限公司
广东商联支付网络
22,656,584.35 9,282,196.38 9,282,196.38 28,810,157.49
技术有限公司
湖南红太阳演艺有
限公司
（10） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
□ 适用 √ 不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 48,459,949.20 108,400,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -40,050.80
188
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
--综合收益总额 -40,050.80
其他说明：
不重要的合营企业或联营企业基本信息
合营企业或联营企业名 主要经营 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
称 地 直接 间接 投资的会计处理方法
广州市越秀海印小额贷 广州市 广州市 各项小额贷款，融资咨询,中 30% 权益法
款股份有限公司 小企业发展、管理、财务咨
询
广州海广资产管理有限 广州市 广州市 商务服务业（资产管理、企 35% 权益法
公司 业管理、企业自有资金投资）
广东河源农村商业银行 河源市 河源市 农村商业银行 9.99% 权益法
股份有限公司
（11） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□ 适用 √ 不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□ 适用 √ 不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□ 适用 √ 不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
189
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款
和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1、银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、 应收款项
本公司已形成完善的应收款项风险管理和内控体系，定期对客户信用进行评估，并对其应收款项余额进行监控，严格
执行应收款项催收程序，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、
利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来
源于银行借款。
于2015年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则公司的
利息支出将减少或增加 2,113.44万元。董事会认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、外汇风险
不适用。
(三) 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司内
部审计部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从
主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
190
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1-5年 5年以上 合计
短期借款 550,000,000.00 -- -- 550,000,000.00
应付账款 77,534,453.33 -- -- 77,534,453.33
预收款项 14,009,131.40 -- -- 14,009,131.40
应付利息 17,425,000.00 -- -- 17,425,000.00
其他应付款 655,250,716.92 -- -- 655,250,716.92
一年内到期的非流动负债 806,609,617.97 -- -- 806,609,617.97
长期借款 -- 1,334,687,500.00 -- 1,334,687,500.00
应付债券 -- 300,000,000.00 -- 300,000,000.00
长期应付款 -- 916,666,666.71 -- 916,666,666.71
合计 2,120,828,919.62 2,551,354,166.71 -- 4,672,183,086.33
（续表）
项目 期初余额
1年以内 1-5年 5年以上 合计
短期借款 130,000,000.00 -- -- 130,000,000.00
应付账款 74,288,984.88 -- -- 74,288,984.88
预收款项 26,997,109.64 -- -- 26,997,109.64
应付利息 17,425,000.00 -- -- 17,425,000.00
其他应付款 280,154,672.91 -- -- 280,154,672.91
一年内到期的非流动负债 798,480,440.60 -- -- 798,480,440.60
长期借款 -- 872,254,607.46 -- 872,254,607.46
应付债券 -- 300,000,000.00 -- 300,000,000.00
长期应付款 -- 1,193,333,333.36 -- 1,193,333,333.36
合计 1,327,346,208.03 2,365,587,940.82 -- 3,692,934,148.85
十一、公允价值的披露
□ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州海印实业集团有限公司 广州 有限公司 10,000 万元 48.17% 48.17%
本企业的母公司情况的说明：邵建明、邵建佳、邵建聪三兄弟分别持有海印集团 65%、20%、15%的股权，通过海印集团间
接控制海印股份 48.17%股权，是海印股份的实际控制人。
191
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八（一）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八（三）。
4、其他关联方情况
□ 适用 √ 不适用
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州海印实业集团有限公司 提供劳务 166,465.90 349,426.20
广州广湾十八商务有限公司 提供劳务 11,689.00 40,011.90
广州体宾商务有限公司 提供劳务 88,251.30 42,252.80
茂名环星炭黑有限公司 提供劳务 49,009.00 23,977.70
广州海印体育发展有限公司 提供劳务 15,288.30 19,048.80
北海高岭科技有限公司 提供劳务 15,270.50
江西海印餐饮管理有限公司 提供劳务 1,022.00
茂名高岭科技有限公司 提供劳务 3,582.00
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
海印集团 广州市沿江路 429 号 1-4 层物业 3,120,000.00 3,120,000.00
海印集团 广州市越秀区东华南路 98 号 21-32 层 3,380,000.00 3,380,000.00
海印集团 广州市东华南路 96 号 1-4 层 1,943,500.00 1,945,300.00
192
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
邵建明 100,000,000.00 2012 年 11 月 20 日 2015 年 05 月 28 日 是
邵建明 110,000,000.00 2012 年 07 月 17 日 2015 年 07 月 17 日 是
海印集团、邵建明 225,000,000.00 2014 年 04 月 18 日 2015 年 09 月 28 日 是
海印集团、总统大酒店、总统
50,000,000.00 2014 年 03 月 27 日 2015 年 03 月 26 日 是
数码港
海印集团 7,580,000.00 2010 年 08 月 25 日 2015 年 08 月 25 日 是
海印集团 250,000,000.00 2013 年 03 月 01 日 2016 年 02 月 28 日 否
海印集团、邵建明、番禺海印
150,000,000.00 2013 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 25 日 否
又一城
海印集团、邵建明、番禺海印
100,000,000.00 2013 年 07 月 30 日 2018 年 07 月 30 日 否
又一城
海印集团、邵建明、番禺海印
170,000,000.00 2013 年 08 月 16 日 2018 年 08 月 16 日 否
又一城
海印集团 92,000,000.00 2014 年 02 月 26 日 2015 年 02 月 25 日 是
海印集团 35,725,700.00 2010 年 06 月 04 日 2016 年 12 月 04 日 是
海印集团 50,000,000.00 2014 年 02 月 28 日 2015 年 02 月 28 日 是
海印集团、邵建明 130,000,000.00 2014 年 03 月 26 日 2015 年 03 月 25 日 是
海印集团、邵建明、邵建佳、
100,000,000.00 2015 年 03 月 23 日 2016 年 03 月 22 日 否
邵建聪
海印集团、邵建明、邵建佳、
65,000,000.00 2015 年 03 月 24 日 2016 年 03 月 23 日 否
邵建聪
海印集团、邵建明、邵建佳、
235,000,000.00 2015 年 03 月 30 日 2016 年 03 月 25 日 否
邵建聪
海印集团、邵建明、邵建佳、
100,000,000.00 2015 年 05 月 27 日 2016 年 03 月 25 日 否
邵建聪
海印集团、邵建明、番禺海印
35,000,000.00 2014 年 07 月 04 日 2017 年 07 月 04 日 否
又一城
海印集团、邵建明 250,000,000.00 2015 年 07 月 01 日 2018 年 06 月 01 日 否
海印集团、邵建明 500,000,000.00 2015 年 07 月 01 日 2018 年 07 月 01 日 否
海印集团、邵建明 250,000,000.00 2015 年 10 月 09 日 2018 年 09 月 09 日 否
海印集团、总统大酒店、总统
50,000,000.00 2015 年 07 月 22 日 2016 年 06 月 28 日 否
数码港
193
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（12） 关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（13） 关键管理人员报酬
□ 适用 √ 不适用
（8）其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 广州海印实业集团有限公司 333,585,912.90
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 广州海印实业集团有限公司 275,000,000.00
7、关联方承诺
□ 适用 √ 不适用
8、其他
□ 适用 √ 不适用
194
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
重大经营租赁最低租赁付款额：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内(含1年) 359,381,178.64
1年以上2年以内(含2年) 443,250,985.11
2年以上3年以内(含3年) 438,187,653.73
3年以上 4,553,587,477.42
合 计 5,794,407,294.90
前期承诺履行情况：本公司在报告期按合同约定付款时间支付商铺租赁款，无违约情形。
截止2015年12月31日，本公司无需要披露的其他承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2015年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
□ 适用 √ 不适用
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2015 年，公司通过新余海和投资管理中心（有限合伙）间接投资了深圳市麦达数字股份有限公司（原名深圳市实益达
科技股份有限公司，于 2015 年 12 月更名），投资金额为 29,700.00 万元，持有股数为 34,534,883 股（持股比例为 5.98%），
上述投资所涉及的股份已于 2016 年 1 月 12 日完成过户。
195
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
截止审计报告日，除上述事项外，公司无其他重要的资产负债表日后说明事项。
十五、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险
特征组合计
2,599,984.85 100.00% 72,436.65 2.79% 2,527,548.20 3,944,707.55 100.00% 89,946.75 2.28% 3,854,760.80
提坏账准备
的应收账款
合计 2,599,984.85 100.00% 72,436.65 2.79% 2,527,548.20 3,944,707.55 100.00% 89,946.75 2.28% 3,854,760.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 1,151,251.82
半年-1 年 1,448,733.03 72,436.65 5.00%
1 年以内小计 2,599,984.85 72,436.65 5.00%
合计 2,599,984.85 72,436.65
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
196
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 17,510.10 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 2,599,984.85 元，占应收账款期末余额合计数的比例
100.00%，相应计提的坏账准备期末余额 72,436.65 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
坏账准
账面余额 账面余额 坏账准备
备
类别
计
账面价值 账面价值
提
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
比
例
单项金额重
大并单独计
提坏账准备 51,000,000.00 1.54% 51,000,000.00 61,000,000.00 2.06% 61,000,000.00
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 3,261,993,055.45 98.43% 3,261,993,055.45 2,901,332,791.75 97.90% 2,901,332,791.75
的其他应收
款
单项金额不
1,045,508.80 0.03% 1,045,508.80 1,045,508.80 0.04% 1,045,508.80
重大但单独
197
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 3,314,038,564.25 100.00% 3,314,038,564.25 2,963,378,300.55 100.00% 2,963,378,300.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
单位 1 18,000,000.00 0.00% 押金
单位 2 33,000,000.00 0.00% 保证金
合计 51,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 3,781,769.00 100.00 0.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 3,257,755,399.50 2,896,291,281.76
个人往来款 455,886.95 423,568.42
保证金 18,938,604.80 28,938,604.80
押金 33,106,904.00 33,106,904.00
次级证券化投资 3,771,000.00 4,614,333.32
198
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他 10,769.00 3,608.25
合计 3,314,038,564.25 2,963,378,300.55
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
肇庆大旺海印又一城商
关联方 729,874,442.87 半年以内 22.02% 0.00
业有限公司
茂名海悦房地产开发有
关联方 497,060,729.46 半年以内 15.00% 0.00
限公司
上海海印商业房地产有
关联方 418,973,595.95 半年以内 12.64% 0.00
限公司
肇庆鼎湖海印又一城商
关联方 388,743,911.45 半年以内 11.73% 0.00
业有限公司
广州海印国际商品展贸
关联方 309,364,155.73 半年以内 9.33% 0.00
城有限公司
合计 -- 2,344,016,835.46 -- 70.72% 0.00
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
应收关联方及内部员工的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
应收关联方及内部员工的其他应收款 3,258,211,286.45 不提坏账 子公司内部往来款,员工出差借
款、备用金、社保、住房公积
金等。
合 计 3,258,211,286.45
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
其他保证金 938,604.80 不计提坏账 保证金，发生坏账的可能性很小
租赁保证金 106,904.00 不计提坏账 保证金，发生坏账的可能性很小
合 计 1,045,508.80
199
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,174,760,684.68 166,714,370.69 2,008,046,313.99 1,519,288,678.59 166,714,370.69 1,352,574,307.90
对联营、合营企
148,459,946.70 148,459,946.70 108,400,000.00 108,400,000.00
业投资
合计 2,323,220,631.38 166,714,370.69 2,156,506,260.69 1,627,688,678.59 166,714,370.69 1,460,974,307.90
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
广东海印商品展
销服务中心有限 35,035,007.69 35,035,007.69
公司
广州市海印电器
19,884,807.38 19,884,807.38
总汇有限公司
广州市海印布艺
14,976,241.67 14,976,241.67
总汇有限公司
广州市海印布料
总汇市场经营管 9,907,657.05 9,907,657.05
理有限公司
广东海印缤缤广
场商业市场经营 25,412,537.15 25,412,537.15
管理有限公司
广州市海印广场
81,150,145.68 81,150,145.68 51,493,133.33
商业有限公司
广州市流行前线
136,905,511.22 136,905,511.22 115,221,237.36
商业有限公司
广州潮楼商业市
场经营管理有限 10,571,385.02 10,571,385.02
公司
广州少年坊商业
市场经营管理有 12,110,932.73 12,110,932.73
限公司
广州市海印东川
44,071,831.51 44,071,831.51
名店运动城市场
200
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
经营管理有限公
司
广州市番禺海印
体育休闲有限公 89,906,869.78 89,906,869.78
司
广州海印实业集
团二沙体育精品 14,106,537.83 14,106,537.83
廊有限
广州海印又一城
10,010,000.00 10,010,000.00
商务有限公司
广州海印摄影城
市场经营管理有 500,000.00 500,000.00
限公司
广州潮楼百货有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
广州海印物业管
2,991,214.32 2,991,214.32
理有限公司
广州海印数码港
71,537,045.38 71,537,045.38
置业有限公司
广东总统数码港
商业市场经营管 30,968,232.95 30,968,232.95
理有限公司
佛山市海印桂闲
1,000,000.00 1,000,000.00
商业有限公司
广州市海印酒店
1,000,000.00 1,000,000.00
管理有限公司
广州海印汇商贸
10,000,000.00 10,000,000.00
发展有限公司
广州市海印自由
闲名店城市场经
营管理有限公司
广州海印国际商
品展贸城有限公 100,000,000.00 100,000,000.00
司
肇庆大旺海印又
一城商业有限公 100,000,000.00 100,000,000.00
司
肇庆鼎湖海印又
一 城商业有限公 100,000,000.00 100,000,000.00
司
201
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
上海海印商业管
50,000,000.00 50,000,000.00
理有限公司
广州海弘房地产
10,000,000.00 10,000,000.00
开发有限公司
广州从化海印又
一城商业有限公 20,000,000.00 20,000,000.00
司
茂名海悦房地产
50,000,000.00 50,000,000.00
开发有限公司
广州总统大酒店
162,000,000.00 162,000,000.00
有限公司
四会海印新都荟
10,000,000.00 10,000,000.00
商业有限公司
大理海印商贸有
54,000,000.00 54,000,000.00
限公司
肇庆大旺海印又
一城百货有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
广州市海印江南
8,565,950.23 8,565,950.23
粮油城有限公司
上海海印商业房
2,000,000.00 2,000,000.00
地产有限公司
广东茂名大厦有
192,266,055.00 192,266,055.00
限公司
珠海市澳杰置业
32,230,716.00 32,230,716.00
有限公司
广州市总统雅逸
30,000.00 30,000.00
酒店有限公司
广州市番禺总统
150,000.00 150,000.00
大酒店有限公司
上海海印贸易有
限公司
广州市海印传媒
1,400,000.00 1,400,000.00
广告有限公司
广东商联支付网
245,000,000.00 245,000,000.00
络技术有限公司
肇庆鼎湖雅逸酒
20,000.00 20,000.00
店管理有限公司
肇庆高新区雅逸 20,000.00 20,000.00
202
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
酒店管理有限公
司
广州海商网络科
6,000,000.00 6,000,000.00
技有限公司
肇庆鼎湖雅逸餐
20,000.00 20,000.00
饮有限公司
湖南红太阳演艺
404,012,006.09 404,012,006.09
有限公司
广州海印互联网
科技有限公司
合计 1,519,288,678.59 656,472,006.09 1,000,000.00 2,174,760,684.68 166,714,370.69
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
宣告
发放
权益法下 其他综 计提 减值准备
投资单位 期初余额 其他权益 现金 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 合收益 减值 其他 期末余额
变动 股利
资损益 调整 准备
或利
润
一、合营企业
二、联营企业
湖南红太阳
演艺有限公 108,400,000.00 -108,400,000.00
司
广州市越秀
区小额贷款
45,000,000.00 45,000,000.00
股份有限公
司
广州海广资
产管理有限 3,500,000.00 -40,050.80 3,459,949.20
公司
广东河源农
村商业银行
99,999,997.50 99,999,997.50
股份有限公
司
小计 108,400,000.00 148,499,997.50 108,440,050.80 148,459,946.70
合计 108,400,000.00 148,499,997.50 108,440,050.80 148,459,946.70
203
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）其他说明
广州海印互联网科技有限公司，2015 年已经取得工商营业执照，截止本报告期末尚未出资。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 246,802,870.65 192,121,193.62 265,968,476.45 182,981,793.29
合计 246,802,870.65 192,121,193.62 265,968,476.45 182,981,793.29
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 223,370,000.00 173,520,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 14,810,247.29
资产证券化次级债券收益 25,556,813.89 8,351,837.68
股权转让收益 294,472,310.18
购买理财产品投资收益 16,452,753.42 4,959,632.48
子公司清算损失 -5,478,415.67
合计 274,711,398.93 481,303,780.34
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -114,903.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 35,768,681.83
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
15,678,305.57
占用费
204
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,480,774.84
减：所得税影响额 6,684,674.36
少数股东权益影响额 108,096.60
合计 55,020,087.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.69% 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
4.81% 0.06 0.06
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
□ 适用 √ 不适用
205
广东海印集团股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十一节 备查文件目录
本公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所及有
关主管部门及股东查询，备查文件包括：
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
广东海印集团股份有限公司
董事长：邵建明
二〇一六年四月二十七日
206
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