中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于上海普天邮通科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表的
专项审核报告
2015 年 12 月 31 日
目 录
1、专项说明 1
2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
中审众环会计师 所 (特 殊普通合伙 ) 地址:北 京市海淀区西四环中路 16号 院 7号 楼 16层
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阝PEC叭 L GENERAL PARTNERsm钭 邮编 :1000sg电 话 :0lll⒃ 17∞ gO传 真 :01ll BB21″ ″
关于上海普天邮通科技 股份有 限公司
非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专宁 (201Φ 衄0983号
上 海普天邮通科技股份有 限公司全体股东 :
我们接受委托 ,在 审计 了上海普天邮通科技股 份有限公司及其子公 司 (以 下简称”⊥海普天")
⒛ 15年 彳2月 31口 含并及公 司的资产负债表 ,⒛ 15年 度合并及公司 的利润表 、含并及公司 的现金
流量表和合 并及公司的所有者权益变动表 以及财务报表附注 的基础⊥ ,对 后附的 《上 市公司 ⒛15
年度非经 营性 资金 占用及其他关联 资夺往来 的情 况汇 '总 表 》(以 下简称 “汇 总衷”)过 行 了专项审
核 ,按 照 l国 证券 监督管理 委 员会 、 国务院国有资产 监督管珥委员会 印发的 《关于规范⊥ 市公司
与关联方 资金往来及 上 市公 司对外担保若干 问题 的通知》(证 监发⒓00剑 sG号 )的 规定 ,编 制和披
露汇总表 、提供真实、合法、完整 的审核证据 是上海普 天管理层 的责任 ,我 们的责任是在执 行审
核 ⊥ 作的基础上对汇总 表发表专项审核意 见。
我们按照 中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核 工 作 。中国注册会 计师审 汁准则要
求我们遵守中 F=注 册会 汁师职业道 德守则 ,计 划和执行审核工 作 以对汇 '总 表是否不存在重大错 报
挟取合 胛 保证 。在 审核过稆 中 ,我 们实施 了包括检查会计记录 、重新计算相关项 目金额等我们 认
为必要的程序 。我们相信 ,我 们的审核 T作 为发表审核意见提 供 了合理 的基础 。
我们认为 ,后 附汇总表所 载 资料与我们审计上海 普天 ⒛15年 度财务报表时所 复核 的会计 资料
和经审计 F向 财务报表的相关 内容 ,在 所有蓖大方而没 有发现不 一 致 。
为 了史好地理解 L海 普天 9O15午 度关联方 占用上市公司资金情 况 ,后 附氵L总 表应 当与 己审的
财 务报表 一 并阅读 .
本审核报 告仅 天 ⒛15年 度年报披露之 目的使用 ,不 得用作任何其他 目的。
中审 迫合伙 ) 中国注册会计 师 :
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中国注册会计师 :
中 沛凵咿舍艘
二 ○ 一六年 四月 工
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附表
上市公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：上海普天邮通科技股份有限公司 金额单位：人民币元
非经营性资 上市公司核算 报告期占用累计发生 报告期占用资金 报告期偿还累计发
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 期初占用资金余额 期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
金占用 的会计科目 金额（不含利息） 的利息（如有） 生额
现大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
其它关联资 上市公司核算 报告期往来累计发生 报告期往来资金 报告期偿还累计发
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 期初往来资金余额 期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
金往来 的会计科目 金额（不含利息） 的利息（如有） 生额
中国普天信息产业股份有限公司 控股股东 应收账款 8,549,637.40 5,242,246.60 7,291,659.83 6,500,224.17 货款
深圳市普天凌云电子有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 2,284,796.20 2,284,796.20 货款
普天物流技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 1,024,000.00 1,024,000.00 工程服务费
合普新能源科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 743,721.80 743,721.80 - 货款
普天新能源(深圳)有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 6,639,745.77 4,237,444.77 5,977,116.67 4,900,073.87 货款
普天新能源安徽有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 156,000.00 130,989.30 247,439.30 39,550.00 货款
普天新能源车辆技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 99,438.70 352,858.00 452,296.70 - 货款
普天新能源有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 2,800,000.00 996,381.00 960,000.00 2,836,381.00 货款
大股东及其附
上海普天银通支付有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 258,647.35 22,000.00 198,000.00 82,647.35 工程服务费 经营性往来
属企业
普天国际贸易有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 11,340,184.65 9,021,280.63 2,318,904.02 货款
上海普天东健电子科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 360,152.99 33,340.00 326,812.99 货款
普天信息技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 386,000.00 - 386,000.00 货款
普天新能源（北京）有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 412,522.00 - 412,522.00 货款
普天新能源（青岛）有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 383,860.00 101,522.40 282,337.60 货款
上海普天科创电子有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 603,963.05 603,963.05 - 货款
普天国脉网络科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 3,680.00 3,680.00 - 货款
上海普天科创物业管理有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 217,245.00 178,153.00 39,092.00 服务费
上海普天科创电子有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 948.40 948.40 租房押金
大股东及其附
上海普天科创物业管理有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 40,587.51 40,587.51 租房押金 经营性往来
属企业
中国普天信息产业股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 20,000.00 20,000.00 租房押金
小计 —— —— —— 22,597,523.13 24,709,527.36 - 25,812,173.38 21,494,877.11 —— ——
上市公司的子
公司及其附属 上海幻影显示技术有限公司 上市公司的其他附属企业 应收账款 702,307.07 702,307.07 货款 经营性往来
企业
注1：深圳市普天凌云电子有限公司因资不抵债且非持续经营，其财务报表不再纳入公司最终控制人合并报表范围，故公司对其所欠余额全额计提减值。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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