关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司非经营性资金占用及其他
关联资金往来的专项说明
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及
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其他关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2016）第 110ZA1961 号
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司全体股东：
我们接受福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司（以下简称“惠泉啤酒公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了惠泉啤酒公司 2015 年 12 月 31 日的合
并及公司资产负债表，2015 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合
并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2016）第
110ZA2792 号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，惠泉啤酒公司编制了本专项说明所附的福建省燕京惠
泉啤酒股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是惠泉啤酒公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计惠泉啤酒公司 2015 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大
方面没有发现不一致。除了对惠泉啤酒公司实施于 2015 年度财务报表审计中所执
行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解 2015 年度惠泉啤酒公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供惠泉啤酒公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用
途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 王涛
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 周玉薇
中国〃北京 二Ｏ一六年 四 月二十五日
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：万元
占用方与上 上市公司核 2015 年期 2015 年度占用 2015 年度占 2015 年度 2015 年
非经营性资金占 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 期末占用 占用性质
用 原因
联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 资金余额
现大股东及其附
属企业
小计
前大股东及其附
属企业
小计
总计
往来方与上 上市公司核 2015 年期 2015 年度往来 2015 年度往 2015 年度 2015 年
其他关联资金往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 期末往来 往来性质
来 原因
联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 资金余额
河北燕京玻璃制品有限公司 同一母公司 预付款项 242.19 242.19 购包装物 经营性往来
江西燕京啤酒有限责任公司 同一母公司 应收账款 109.87 109.87 销售啤酒 经营性往来
大股东及其附属 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 同一母公司 应收账款 29.89 29.89 销售啤酒 经营性往来
企业 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 同一母公司 应收账款 30.00 30.00 托管收入 经营性往来
福建燕京啤酒有限公司 同一母公司 应收账款 30.00 30.00 托管收入 经营性往来
福建燕京啤酒有限公司 同一母公司 应收账款 26.75 26.75 销售原料 经营性往来
上市公司的子公 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 控股子公司 其他应收款 600.00 1,066.00 50.95 716.95 1,000.00 往来款 非经营性往来
司及其附属企业 燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司 控股子公司 其他应收款 17.78 11.65 6.13 往来款 非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其
附属企业
总计 600.00 1,552.50 50.95 1,197.31 1,006.13
本表已于 2016 年 4 月 25 日获第七届董事会第六次会议批准。
公司法定代表人：王启林 主管会计工作的公司负责人: 王岳 公司会计机构负责人：王碧辉
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