东北证券股份有限公司
二○一五年年度报告
二○一六年四月
2015 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
公司董事长李福春先生、财务总监王天文先生、财务部总经理刘雪山先生声明：保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保
证或存在异议。本报告经公司第八届董事会第十次会议审议通过。公司 13 名董事中，实际出
席会议的董事 13 名。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议：
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
孙晓峰 董事 因公 刘树森
高福波 董事 因公 李福春
邱荣生 董事 因公 何俊岩
姚景源 独立董事 因公 龙虹
宋白 独立董事 因公 贺强
本公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保
留意见审计报告。
公 司 经 本 次 董 事 会 审 议 通 过 的 2015 年 度 利 润 分 配 预 案 为 ： 以 公 司 最 新 股 份 总 数
2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 2.00 元（含税），合计派发现金
股利 468,090,583.00 元，派现后未分配利润转入下一年度。（本预案尚需提交公司 2015 年度
股东大会审议）
内部控制重大缺陷提示
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2015 年年度报告
□ 适用 √ 不适用
对年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示
√ 适用 □ 不适用
本报告中所涉及的发展战略、未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
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2015 年年度报告
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................ 6
第三节 公司业务概要 ................................................... 22
第四节 管理层讨论与分析 .............................................. 26
第五节 重要事项 ....................................................... 62
第六节 股份变动及股东情况 ........................................... 101
第七节 优先股相关情况 ............................................... 106
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 107
第九节 公司治理 ...................................................... 121
第十节 财务报告 ...................................................... 143
第十一节 备查文件目录 ................................................. 276
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2015 年年度报告
释 义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
释义项 指 释义内容
东北证券、公司、本公司、
指 东北证券股份有限公司
母公司
东证融通 指 东证融通投资管理有限公司
东证融达 指 东证融达投资有限公司
东证融汇 指 东证融汇证券资产管理有限公司
东证融成 指 东证融成资本管理有限公司
渤海期货 指 渤海期货股份有限公司
东方基金 指 东方基金管理有限责任公司
银华基金 指 银华基金管理有限公司
东方汇智 指 东方汇智资产管理有限公司
亚泰集团 指 吉林亚泰（集团）股份有限公司
吉林信托 指 吉林省信托有限责任公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
吉林证监局 指 中国证券监督管理委员会吉林监管局
深交所 指 深圳证券交易所
上交所 指 上海证券交易所
登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构/联席主承销商 指 东吴证券股份有限公司
联席主承销商 指 国海证券股份有限公司
报告期 指 2015年度（2015年1月1日至2015年12月31日）
2015 年年度报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，系由四舍五入造成。
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2015 年年度报告
重大风险提示
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
公司在日常经营活动中面临的风险主要包括经营风险、市场风险、信用风险、流动性风
险、合规风险和操作风险等，针对上述风险，公司建立了完善的内部控制体系，合规管理体
系和动态的风险控制指标监控体系，并采取一系列相应措施防范、控制和化解风险，确保公
司合规运作、稳健经营。
请投资者认真阅读本年度报告第四节“管理层讨论与分析”中关于“公司可能面临的风
险及应对措施”部分内容，并特别注意上述风险因素。
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2015 年年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
股票简称 东北证券 股票代码 000686
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 东北证券股份有限公司
公司的中文简称 东北证券
公司的外文名称 Northeast Securities Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Northeast Securities
公司的法定代表人 李福春
公司的总经理 何俊岩
注册地址 长春市自由大路 1138 号
注册地址的邮政编码 130021
办公地址 长春市自由大路 1138 号
办公地址的邮政编码 130021
公司网址 www.nesc.cn
电子信箱 000686@nesc.cn
投资者咨询电话 0431-85096806
客户服务电话 95360
公司注册资本 人民币 2,340,452,915 元
公司净资本 人民币 6,831,622,414.25 元
注：公司 2016 年度配股发行完成后，注册资本由 1,957,166,032 元增加至 2,340,452,915 元，注册资
本变更工商登记手续已于 2016 年 4 月 21 日办理完毕。
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐冰 刘洋
联系地址 长春市自由大路 1138 号东北证券大厦 13 楼
电话 0431-85096806 0431-85096806
传真 0431-85096816 0431-85096816
电子信箱 xub@nesc.cn yang_liu@nesc.cn
三、信息披露及备置地点
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《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、
公司选定的信息披露媒体的名称
《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
长春市自由大路 1138 号东北证券大厦 13 楼证
公司年度报告备置地点
券部
四、注册变更情况
组织机构代码 66427509-0
2007 年 7 月 23 日，经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发
区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东
北证券有限公司的通知》（证监公司字[2007]117 号）核准，锦州六陆
与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并，并实施股权分置改革
方案，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司更名为东北证券股
公司上市以来主营业 份有限公司，注册地址迁至吉林省长春市，公司股票在深圳证券交易
务的变化情况（如有） 所复牌，股票代码不变，股票简称变更为“东北证券”。
公司行业分类由“石油化工行业”变更为“证券公司”，主营业务
由石油及石油制品的销售、仓储和管输等变更为证券业务。目前，公
司的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资
活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券
投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品业务。
换股吸收合并前，锦州六陆的控股股东为中国石油锦州石油化工
历次控股股东的变更
公司；换股吸收合并后，东北证券第一大股东为吉林亚泰（集团）股
情况（如有）
份有限公司。
五、各单项业务资格
1．公司经营证券业务资格（经营证券业务许可证）
2．公司营业部经营证券业务资格（证券经营机构营业许可证）
3．经营外资股业务资格（证监机构字[2001]236 号）
4．网上交易委托业务资格（证监信息字[2001]8 号）
5．客户资产管理业务资格（证监机构字[2002]175 号）
6．全国银行间同业拆借市场成员（中国人民银行银复[2002]303 号）
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7．开放式证券投资基金代销业务资格（证监基金字[2004]108 号）
8．上证基金通业务资格（上海证券交易所）
9．结算参与人、权证结算参与人、基金通结算参与人（中国证券登记结算有限责任公司）
10．保荐人（中国证监会公告）
11．询价对象（中国证券业协会询价对象名录）
12．证券业务外汇经营资格（国家外汇局 SC201117）
13．大宗交易系统合格投资者资格（上海证券交易所）
14．代办股份转让主办券商业务资格和报价转让业务资格
15. 实施经纪人制度资格（吉证监发[2009]281 号）
16. 为期货公司提供中间介绍业务资格（证监许可[2010]294 号）
17. 直接投资业务资格（证监会机构部部函[2010]501 号）
18. 融资融券业务资格（证监许可[2012]623 号 ）
19. 中小企业私募债券承销业务资格（中证协函[2012]472 号）
20. 债券质押式报价回购业务试点资格（证监会机构部部函［2012］399 号）
21. 向保险机构投资者提供综合服务业务资格（保监会资金部函［2012］14 号）
22. 公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格
23. 保证金现金管理产品资格（深证函［2012］280 号）
24. 转融通业务试点资格（中证金函[2013]11 号）
25. 约定购回式证券交易业务资格（深证会[2013]21 号、上证会字[2013]26 号）
26. 代销金融产品业务资格（吉证监许字[2013]7 号）
27. 股票质押式回购交易业务资格（深证会[2013]60 号、上证会字[2013]87 号）
28. 代理证券质押登记业务资格（中国证券登记结算有限责任公司）
29. 转融券业务试点资格（中证金函[2014]129 号）
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30. 人民币利率互换业务资格（吉证监函[2014]3 号）
31. 全国中小企业股份转让系统主办券商业务资格（股转系统函[2014]1165 号）
32. 港股通业务交易权限（上证函[2014]625 号）
33. 柜台市场试点业务资格（中证协函[2014]775 号）
34. 私募基金综合托管业务资格（证保函[2015]26 号）
35. 上海证券交易所股票期权经纪、自营业务交易权限（上证函[2015]60 号）
36. 上市公司股权激励行权融资业务试点资格（深证函〔2015〕116 号）
37. 机构间私募产品报价与服务系统试点做市商资格（中证报价函〔2016〕11 号）
38. 上市公司股权激励限制性股票融资业务试点资格（深证函[2016]280 号）
六、公司历史沿革
东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）是经中国证监会核准由锦州经济技术开
发区六陆实业股份有限公司（以下简称“锦州六陆”）定向回购股份暨以新增股份换股吸收合
并东北证券有限责任公司（以下简称“东北有限”）而设立。东北有限的前身为吉林省证券有
限责任公司（以下简称“吉林证券”）。经中国人民银行《关于同意成立吉林省证券公司的批
复》（银复[1988]237 号）批准， 1988 年 8 月 24 日吉林省证券公司正式成立，注册地址吉林
省长春市。
1997 年 10 月 13 日，经中国人民银行《关于吉林省证券公司增资改制有关问题的批复》
（银复[1997]396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”，
注册资本增加至 1.2 亿元。
1999 年 9 月 15 日，经中国证监会《关于吉林省证券有限公司和吉林信托投资公司证券
部合并重组事宜的批复》（证监机构字[1999]102 号）批准，吉林省证券有限责任公司与吉林
省信托投资公司证券部合并重组，在此基础上增资扩股组建新的证券公司。
2000 年 6 月 23 日，经中国证监会《关于核准吉林证券有限责任公司更名及增资扩股的
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2015 年年度报告
批复》（证监机构字[2000]132 号）批准，吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”，吸收
新股东入股，注册资本增至 1,010,222,500 元。
2003 年 12 月 5 日，受中国证监会指定，东北有限托管原新华证券有限公司的客户业务
及所属证券营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有限在长春、北京、大连、
太原、江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务部。
2007 年 7 月 23 日，经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公
司定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限责任公司的通知》（证监公司字
[2007]117 号）核准，锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并,并实施股权分
置改革方案，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，公
司注册地址迁至吉林省长春市，公司经营范围变更为证券业务；2007 年 8 月 27 日，公司在
深圳证券交易所复牌，股票代码不变，股票简称变更为“东北证券”。
2007 年 8 月 31 日，东北证券在吉林省工商局办理了工商登记变更手续，注册资本变更
为 581,193,135 元。
2009 年 6 月 26 日，东北证券实施完毕 2008 年度利润分配（每 10 股送 1 股派 3 元现金）；
2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 639,312,448 元。
2012 年 8 月 22 日，东北证券以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了
339,270,568 股人民币普通股（A 股）。2012 年 9 月 3 日，新增股份在深圳证券交易所上市。
2012 年 10 月 11 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注册资本变更为 978,583,016 元。
2014 年 4 月 16 日，公司实施完毕 2013 年度利润分配方案，以资本公积转增股本，每 10
股转增 10 股，公司股份总数增加至 1,957,166,032 股。2014 年 5 月 15 日，公司办理完毕工
商变更登记手续，注册资本变更为 1,957,166,032 元。
2016 年 4 月 14 日，公司以向原股东配售的方式发行 383,286,883 股人民币普通股（A
股）。新增股份于 2016 年 4 月 22 日在深圳证券交易所上市。2016 年 4 月 21 日，公司办理完
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毕工商变更登记手续，注册资本变更为 2,340,452,915 元。
七、公司组织机构情况
（一）公司组织机构
公司按照《公司法》、《证券法》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司治理准则》及公
司《章程》的规定，构建了规范、科学、有效的法人治理结构和组织构架；截至本报告披露
日，公司组织机构图如下：
（二）公司分公司情况
截至报告期末，公司共有 29 家分公司。
序号 名 称 地 址 成立日期 负责人 联系电话
1 北京分公司 北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座 2009年7月14日 梁化军 010-63210717
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2 上海分公司 上海市浦东新区源深路305号2楼A区 2009年7月17日 陈 健 021-20361068
上海 证 券自 营
3 上海市浦东新区源深路305号2楼B区 2009年12月29日 吴卫平 021-20361028
分公司
上海 证 券研 究
4 上海市浦东新区源深路305号1楼A区 2009年12月29日 董 晨 021-20361166
咨询分公司
5 通化分公司 通化市新华大街 1239 号 2013 年 9 月 17 日 吕 英 0435-3500033
6 延边分公司 图们市友谊街 666 号 2013 年 11 月 22 日 赵政军 0433-2555529
7 白山分公司 白山市通江路 13 号 2013 年 12 月 9 日 王振利 0439-5008883
8 白城分公司 白城市工业园区洮儿河路 1 号 2013 年 11 月 18 日 周 博 0436-3323988
四平市铁西区仁兴街迎春委锦绣家园四号商业楼 1
9 四平分公司 2013 年 11 月 1 日 金梅香 0434-3233983
至 3 层 101
10 松原分公司 松原市宁江区文化路 131 号 2013 年 11 月 1 日 王久鹏 0438-2889809
11 吉林市分公司 吉林市昌邑区哈达大街 17 号创业园 1 楼 103 室 2013 年 11 月 1 日 李 伟 0432-63031811
12 辽源分公司 辽源市人民大街 3366 号 2013 年 12 月 19 日 贺 义 0437-5085818
上海 浦 东分 公
13 上海市浦东新区迎春路 873 号 2013 年 10 月 23 日 闫和欣 021-64453655
司
14 重庆分公司 重庆市北部新区星光大道海王星科技厦 E 区 8 栋 2013 年 12 月 5 日 孙亚民 023-68636698
深圳市福田区园岭街道百花四路长安花园裙楼路
15 深圳分公司 2013 年 10 月 23 日 陈兴利 0755-83788868
一楼
16 湖北分公司 武汉市东湖新技术开发区民族大道 1 号 1 楼 2013 年 11 月 18 日 邢思磊 027-59532500
17 河南分公司 郑州市高新区瑞达路 96 号创业广场一号楼四层 2013 年 11 月 18 日 张威拉 0371-69199989
18 安徽分公司 合肥市包河区芜湖路 258 号 2013 年 11 月 18 日 缪中平 0551-63505999
19 青岛分公司 青岛市崂山区秦岭路 17 号韩中商务中心 601 室 2013 年 12 月 5 日 尹 红 0532-80900599
济南市高新区颖秀路 1237 号奇盛数码二期办公楼
20 山东分公司 2014 年 1 月 13 日 张可亮 0531-81690819
711 室
21 江苏分公司 常州市武进国家高新技术产业开发区新雅路 18 号 2014 年 4 月 1 日 唐 军 0510-86818238
22 黑龙江分公司 哈尔滨市南岗区东大直街 255 号龙江大厦 2-3 层 2014 年 5 月 7 日 徐海彬 0451-87683661
西安市高新区南二环西段 180 号财富中心一期（银
23 陕西分公司 2015 年 10 月 27 日 张 良 029-89582669
达大厦）A 座 4 层 10401 室
24 内蒙古分公司 呼和浩特市赛罕区大学西街 110 号丰业大厦三层 2015 年 12 月 19 日 李文杰 0471-3450957
25 山西分公司 太原市迎泽区桃园北路 5 号楼 2015 年 12 月 1 日 覃锟 0351-4052257
26 福建分公司 福州市鼓楼区五一中路 57 好闽东大厦 2 楼 2015 年 12 月 1 日 鄢晓颖 0591-87555352
南宁市高新区滨河路 28 号中国-东盟企业总部基地
27 广西分公司 2015 年 10 月 27 日 林诚文 0771-2380365
三期综合楼南宁广告产业园 A 栋 609 号
28 河北分公司 石家庄市裕华区槐中路 190 号 2015 年 12 月 1 日 李振梓 0311-86088797
29 江西分公司 南昌市东湖区阳明路 183 号航洋大厦三楼 1-4 室 2015 年 12 月 1 日 朱伟民 0791-86807000
（三）公司控股子公司、参股公司情况
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单位：（人民币）元
法定
名称 公司地址 成立时间 注册资本 持股比例 联系电话
代表人
东证融通投资管理 北京市西城区锦什
2010年11月26日 600,000,000.00 刘 永 100% 010-68588808
有限公司 坊街28号楼7层
上海市浦东新区航
东证融达投资有限
头 镇 沪 南 公 路 5469 2013年9月11日 3,000,000,000.00 郭来生 100% 021-20361128
公司
弄129号
东证融汇证券资产 上海市浦东新区新
2015年12月24日 500,000,000.00 陈 健 100% 021-20361073
管理有限公司 金桥路255号540室
中国（上海）自由贸
渤海期货股份有限
易试验区新金桥路 1996年1月12日 559,100,000.00 王石梅 96% 021-61257891
公司
28 号 12 楼 1201 室
东方基金管理有限 北京市西城区锦什
2004年6月11日 200,000,000.00 崔 伟 64% 010-66295867
责任公司 坊街28号1-4层
深圳市福田区深南
银华基金管理有限
大 道 6008 号 特 区 报 2001年5月28日 200,000,000.00 王珠林 21% 010-58162898
公司 业大厦19层
（四）证券营业部数量和分布情况
截至报告期末，公司共有 85 家证券营业部，其中：吉林省内 39 家，吉林省外 46 家，具
体详见下表：
证券营业部情况表
序号 区域 营业部名称 详细地址 联系电话
1 长春西安大路证券营业部 长春市西安大路 699 号 0431-88965156
2 长春同志街第三证券营业部 长春市同志街 2618 号 0431-86761111
3 长春解放大路证券营业部 长春市解放大路 1907 号 0431-88919090
4 长春建设街证券营业部 长春市建设街 2007 号 0431-88528359
5 长春东风大街证券营业部 长春市东风大街 890 号 0431-87616908
6 长春湖西路证券营业部 长春市朝阳区湖西路国信南湖公馆商业 16-101,111 0431-85923555
长
7 春 长春同志街证券营业部 长春市同志街 25 号 0431-88575077
市
8 长春自由大路证券营业部 长春市自由大路 4755 号 0431-84677277
9 长春前进大街证券营业部 长春市前进大街 2000 号 0431-85116600
10 长春人民大街证券营业部 长春市人民大街 1968 号亚泰饭店 B 座 1-3 层 0431-88727771
11 长春东风大街第二证券营业部 长春市东风大街 3975 号 0431-85994601
12 长春东盛大街证券营业部 长春市东盛大街 1808 号 0431-84807077
13 长春丹江街证券营业部 长春市双阳区丹江街 588 号 0431-84225121
14 吉林光华路证券营业部 吉林市昌邑区光华路 555 号 0432-62084929
15 吉 吉林遵义东路证券营业部 吉林市遵义东路仁信广场 22 号 0432-63031811
林
16 省 舒兰滨河大街证券营业部 舒兰市滨河大街 1534 号 0432-68266916
内
17 长 四平爱民路证券营业部 四平市铁西区南仁兴街迎春委锦绣家园 4 号楼商业楼 0434-3233983
春 0434-3520092
18 市 四平中央西路证券营业部 四平市铁西区仁兴街七委凯虹大厦
19 外 双辽辽河路证券营业部 双辽市辽河路 2659 号 0434-7225535
20 公主岭证券营业部 公主岭市公主大街 84 号 0434-6285211
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2015 年年度报告
21 松原松江大街证券营业部 松原市松江大街 1528 号 0438-2889809
22 松原文化路证券营业部 松原市宁江区文化路 131 号 0438-5085582
23 白山通江路证券营业部 白山市通江路 13 号 0439-5008883
白山市江源区孙家堡子一委昌泰小区 13 号楼 1 单元
24 江源江源大街证券营业部 0439-3730518
101-201 号
25 抚松小南街证券营业部 抚松县抚松镇小南街 98 号 0439-6555985
26 临江临江大街证券营业部 临江市临江大街 169 号 0439-3730511
27 松江河松山街证券营业部 抚松县松江河镇阳光小区 5 号楼 0439-6687778
28 延吉光明街证券营业部 延吉市光明街 172 号 0433-2555529
29 敦化证券营业部 敦化市民主街民主委一组 0433-6238788
30 珲春证券营业部 珲春市新安街 13-1-2-201 0433-7508218
31 和龙文化路证券营业部 和龙市文化路 27-2 号 0433－2566058
32 白城中兴东大路证券营业部 白城市中兴东大路 14-1 号 0436-3323988
33 大安人民路证券营业部 大安市人民路 19 号 0436-5050686
34 辽源人民大街证券营业部 辽源市人民大街 3366 号 0437-5085818
35 通化新华大街证券营业部 通化市新华大街 1239 号 0435-3500033
36 梅河口证券营业部 梅河口市松江路 284 号工贸市场 0435-4241340
37 九台站前路证券营业部 九台市站前路 9 号 0431-82353685
38 农安利民路证券营业部 农安县农安镇政府广场东侧富贵城小区住宅楼 1 栋东 42 门 0431-83232200
39 德惠德惠路证券营业部 德惠市德惠路 1122 号 0431-81187711
40 辽宁 大连花园广场证券营业部 大连市西岗区花园广场 3 号 4 层 0411-82592687
41 北京三里河东路证券营业部 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 010-68581718
北京
42 北京朝外大街证券营业部 北京市朝阳区朝外大街乙 6 号朝外 SOHO A 座 23 层 010-58699518
43 天津 天津西市大街证券营业部 天津市南开区西市大街 83 号 022-23002196
44 河北 石家庄民生路证券营业部 石家庄市桥东区民生路 89 号新休门燕赵财富中心 D 区 2 层 0311-86088797
45 郑州城东路证券营业部 郑州市管城区城东路 106 号远征大厦 2 层南半区 0371-69199989
河南 平顶山市新华区开源路北段西 55 号院开源商贸广场 6 号楼
46 平顶山开源路证券营业部 0375-6193288
806
47 济南解放路证券营业部 济南市历下区解放路 95 号地质测绘院 5 楼 0531-80998555
48 青岛山东路证券营业部 青岛市市南区闽江路 2 号 1 单元 901 户 0532-80900599
山东 潍坊市高新区北宫东街与蓉花路交叉口东南角鲁伟青年公
49 潍坊北宫东街营业部 0536-8328656
寓 2 号商铺
50 威海统一路证券营业部 威海市统一路 419 号，嘉成大厦 602、603 室 0631-3666699
51 山西 太原桃园北路证券营业部 太原市迎泽区桃园北路 6 号楼 0351-4052257
52 上海永嘉路证券营业部 上海市永嘉路 88 号 021-64660766
53 上海虹口区吴淞路证券营业部 上海市虹口区吴淞路 328 号 1 层丙、2 层甲 021-63065788
54 上海南奉公路证券营业部 上海市奉贤区南桥镇南奉公路 8519 号 8 层 021-64453655
55 上海局门路证券营业部 上海市卢湾区局门路 222 号 021-63053049
上海
56 上海洪山路证券营业部 上海市浦新区洪山路 175 号 021-68700286
57 上海世纪大道证券营业部 上海市世纪大道 1589 号二层 04 单元 021-68750918
58 上海迎春路证券营业部 上海市迎春路 873 号 5 层 021-68700286
59 上海普陀区武宁路证券营业部 上海市普陀区武宁路 19 号 021-62308399
60 南京标营路证券营业部 南京市标营路 4 号紫荆大厦 4 楼 025-84499458
61 南京中山北路证券营业部 南京市中山北路 168 号 025-66605988
62 江苏 常州花园街证券营业部 常州市武进区湖塘镇花园街 168 号 H5F-05 0519-81681228
63 江阴朝阳路证券营业部 江阴市朝阳路 77-79 号 0510-86818238
64 苏州苏雅路证券营业部 苏州工业园区苏雅路 158 号 1 栋 102 室 0512-68633352
14
2015 年年度报告
65 合肥芜湖路证券营业部 合肥市包河区芜湖路 258 号 0551-3505999
安徽
66 六安紫竹林路证券营业部 六安市解放路浙东商贸城紫竹林路 0564-3211500
67 杭州凯旋路证券营业部 杭州市江干区凯旋路 137 号 108 商铺 0571-28955917
68 浙江 宁波江安路证券营业部 宁波市江北区江安路 478 号 3 幢 84 号 0574-83068655
69 宁波慈城民权路证券营业部 宁波市江北区慈城民权路 10 号 0574-83068600
70 江西 南昌阳明路证券营业部 南昌市东湖区阳明路 183 号航洋大厦第三、四楼 0791-86807000
71 湖南 长沙芙蓉中路证券营业部 长沙市芙蓉中路三段 558 号建鸿达现代空间 A 栋 1A 层 0731-88338081
72 武汉香港路证券营业部 武汉市江汉区香港路 257 号 027-59532500
湖北
73 襄阳春园路证券营业部 襄阳市春园路 13 号铁威公寓 1 楼 108 0710-3355148
74 重庆科园一路证券营业部 重庆市九龙坡区科园 1 路 6 号未来大厦 8 层 023-68636698
75 重庆 重庆沙南街证券营业部 重庆沙坪坝区沙南街 001 号南园 2 号附 7 号 4 层 023-65355777
76 重庆铜梁证券营业部 重庆市铜梁县巴川镇营盘路 1 号 023-45672680
77 四川 成都南二环路证券营业部 成都市武侯区二环路南四段 51 号 2 栋 405 号 028-87046619
78 福州五一中路证券营业部 福州市鼓楼区五一中路 57 号闽东大厦 2 楼 0591-87507771
福建 晋江市青阳街道长兴路 222 号明鑫财富中心综合办公楼
79 晋江长兴路证券营业部 0595-22226366
801 单元
80 广州东风东路证券营业部 广州市越秀区东风东路 745 号 020-87312382
81 深圳百花四路证券营业部 深圳市福田区百花四路长安花园裙楼路二楼 0755-83789588
82 广东 深圳南山大道证券营业部 深圳市南山区南山大道 1110-23 号南海大厦 A 座 3 楼 302 0755-33010678
83 韶关北江路证券营业部 韶关市浈江区北江北路 1 号财富广场 A1317 房 0751-8800808
84 广州南沙金沙路证券营业部 广州市南沙区金沙路 3 号北塔首层 9 号 020-39006922
85 广西 南宁双拥路证券营业部 南宁市青秀区双拥路 40-1 号东方明珠花园 1 栋四层 0771-2380365
八、其他有关资料
1. 公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 朱洪山、程岩
2. 根据中国证监会《证券公司分类监管规定》，公司近三年分类评价情况为：
2013 年公司被分类评价为 B 类 BBB 级证券公司；
2014 年公司被分类评价为 B 类 BBB 级证券公司；
2015 年公司被分类评价为 A 类 A 级证券公司。
九、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是√ 否
15
2015 年年度报告
1.主要会计数据（合并报表）
本年比
2015 年 2014 年 上年增减 2013 年
营业收入（元） 6,745,760,224.97 3,090,984,262.41 118.24% 1,767,040,160.70
营业利润（元） 3,397,463,374.11 1,381,718,231.79 145.89% 566,875,733.76
利润总额（元） 3,414,447,439.00 1,390,907,278.56 145.48% 577,738,390.32
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,630,058,890.07 1,060,025,355.59 148.11% 480,057,377.95
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
2,617,150,671.38 1,053,979,813.11 148.31% 472,108,324.67
的净利润（元）
其他综合收益的税后净额（元） 202,159,612.64 260,312,118.50 -22.34% -55,701,228.50
经营活动产生的现金流量净额（元） -3,909,332,591.89 2,327,123,644.17 -267.99% -2,370,765,194.43
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -2.00 1.19 -268.07% -1.21
基本每股收益（元/股） 1.34 0.54 148.15% 0.25
稀释每股收益（元/股） 1.34 0.54 148.15% 0.25
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 1.34 0.54 148.15% 0.24
加权平均净资产收益率 26.21% 13.18% 13.03% 6.56%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
26.08% 13.11% 12.97% 6.45%
益率
本年末比
2015 年末 2014 年末 2013 年末
上年末增减
资产总额（元） 74,005,950,186.73 34,655,899,160.96 113.55% 19,932,609,164.78
负债总额（元） 62,178,110,863.25 25,831,799,541.05 140.70% 12,391,055,302.35
归属于上市公司股东的净资产（元） 11,391,101,373.12 8,677,276,278.99 31.28% 7,434,348,032.99
2.主要会计数据（母公司）
本年比
2015 年 2014 年 2013 年
上年增减
营业收入（元） 5,897,144,486.97 2,732,660,012.79 115.80% 1,516,507,475.82
营业利润（元） 3,091,740,040.58 1,293,229,624.29 139.07% 523,976,223.29
利润总额（元） 3,109,013,666.26 1,300,885,078.69 138.99% 532,987,806.19
净利润（元） 2,469,867,008.33 1,013,840,813.19 143.61% 451,460,330.33
扣除非经常性损益的净利润（元） 2,457,152,942.21 1,008,749,899.72 143.58% 444,720,939.10
其他综合收益的税后净额（元） 165,835,989.65 158,618,037.67 4.55% -55,814,391.31
经营活动产生的现金流量净额（元） -5,077,699,815.06 3,172,997,746.52 -260.03% -2,374,160,633.31
基本每股收益（元/股） 1.26 0.52 142.31% 0.23
稀释每股收益（元/股） 1.26 0.52 142.31% 0.23
加权平均净资产收益率 25.41% 12.83% 12.58% 6.21%
本年末比
2015 年末 2014 年末 2013 年末
上年末增减
资产总额（元） 71,856,014,267.23 33,398,706,400.74 115.15% 18,855,532,589.13
负债总额（元） 60,877,780,778.32 24,938,745,947.89 144.11% 11,490,618,522.28
所有者权益总额（元） 10,978,233,488.91 8,459,960,452.85 29.77% 7,364,914,066.85
3.合并财务报表部分数据
16
2015 年年度报告
单位：（人民币）元
项目名称 2015 年末 2014 年末 增减百分比
货币资金 17,452,241,574.35 8,022,734,995.27 117.53%
结算备付金 3,925,613,759.77 4,028,801,307.90 -2.56%
融出资金 10,466,316,178.69 7,573,520,936.28 38.20%
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 21,317,564,924.72 7,097,719,901.11 200.34%
资产
买入返售金融资产 7,126,638,994.75 2,041,447,955.34 249.10%
应收款项 207,684,715.98 52,300,611.09 297.10%
应收利息 239,968,021.77 94,346,959.85 154.35%
存出保证金 1,383,750,226.96 935,650,895.66 47.89%
可供出售金融资产 9,605,863,766.91 3,190,777,289.33 201.05%
长期股权投资 431,838,939.94 345,430,194.45 25.01%
投资性房地产 14,111,406.84 14,681,130.05 -3.88%
固定资产 716,640,377.96 698,684,999.54 2.57%
无形资产 147,389,812.28 94,242,347.60 56.39%
商誉 75,920,803.93 75,920,803.93 0.00%
递延所得税资产 155,043,548.73 39,685,665.02 290.68%
其他资产 739,363,133.15 349,953,168.54 111.27%
应付短期融资款 6,634,000,000.00 1,227,180,000.00 440.59%
拆入资金 504,000,000.00 300,000,000.00 68.00%
卖出回购金融资产款 18,646,467,360.87 7,274,108,295.67 156.34%
代理买卖证券款 19,808,010,615.60 11,866,562,657.49 66.92%
应付职工薪酬 1,496,542,854.23 541,271,996.15 176.49%
应交税费 206,276,846.24 303,566,784.91 -32.05%
应付款项 274,024,388.61 195,897,090.58 39.88%
应付利息 526,897,144.32 45,313,702.24 1062.78%
预计负债 - - -
应付债券 3,710,950,589.37 1,903,108,558.88 94.99%
递延所得税负债 257,452,659.59 109,431,306.69 135.26%
其他负债 10,113,488,404.42 2,065,359,148.44 389.67%
股本 1,957,166,032.00 1,957,166,032.00 0.00%
资本公积 2,715,712,276.68 2,715,712,276.68 0.00%
其他综合收益 369,693,850.89 168,497,684.91 119.41%
盈余公积 701,728,059.41 454,741,358.58 54.31%
一般风险准备 1,403,456,118.82 909,482,717.16 54.31%
未分配利润 4,243,345,035.32 2,471,676,209.66 71.68%
项目名称 2015 年 2014 年 增减百分比
手续费及佣金净收入 3,709,178,866.41 1,603,234,237.90 131.36%
利息净收入 306,945,178.15 367,102,328.74 -16.39%
投资收益 2,678,676,098.29 887,309,534.38 201.89%
17
2015 年年度报告
公允价值变动收益 33,546,262.31 219,197,296.93 -84.70%
汇兑收益 1,020,276.60 46,989.41 2071.29%
其他业务收入 16,393,543.21 14,093,875.05 16.32%
营业税金及附加 431,641,558.17 178,810,879.64 141.40%
业务及管理费 2,770,247,982.13 1,528,989,788.86 81.18%
资产减值损失 145,587,568.08 767,786.66 18861.98%
其他业务成本 819,742.48 697,575.46 17.51%
营业外收入 21,412,340.76 15,344,571.73 39.54%
营业外支出 4,428,275.87 6,155,524.96 -28.06%
所得税费用 722,303,083.24 316,261,174.72 128.39%
净利润 2,692,144,355.76 1,074,646,103.84 150.51%
4.母公司财务报表部分数据
单位：（人民币）元
项目名称 2015 年末 2014 年末 增减百分比
货币资金 16,043,923,035.83 7,232,830,167.98 121.82%
结算备付金 4,014,788,045.67 4,030,033,040.79 -0.38%
融出资金 10,466,316,178.69 7,573,520,936.28 38.20%
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 20,108,204,877.98 6,992,662,775.49 187.56%
资产
买入返售金融资产 7,116,638,994.75 1,945,447,955.34 265.81%
应收款项 154,741,857.26 34,886,655.83 343.56%
应收利息 224,747,218.55 83,294,108.21 169.82%
存出保证金 1,067,760,857.30 576,506,482.60 85.21%
可供出售金融资产 7,337,008,670.54 2,038,995,141.48 259.83%
长期股权投资 3,254,551,964.82 1,998,063,219.33 62.89%
投资性房地产 119,875,098.01 123,282,184.02 -2.76%
固定资产 600,724,035.24 578,580,732.64 3.83%
无形资产 128,681,086.36 82,439,831.27 56.09%
递延所得税资产 148,915,356.38 33,816,002.49 340.37%
其他资产 1,069,136,989.85 74,347,166.99 1338.03%
应付短期融资款 6,634,000,000.00 1,227,180,000.00 440.59%
拆入资金 504,000,000.00 300,000,000.00 68.00%
卖出回购金融资产款 18,254,267,360.87 7,274,108,295.67 150.95%
代理买卖证券款 19,135,162,514.91 11,042,374,681.50 73.29%
应付职工薪酬 1,362,621,626.14 505,900,367.78 169.35%
应交税费 164,142,533.32 274,195,735.65 -40.14%
应付款项 245,888,560.61 172,756,532.34 42.33%
应付利息 526,731,062.77 45,313,702.24 1062.41%
预计负债 - - -
应付债券 3,710,950,589.37 1,903,108,558.88 94.99%
18
2015 年年度报告
递延所得税负债 202,279,045.90 73,030,531.18 176.98%
其他负债 10,137,737,484.43 2,120,777,542.65 378.02%
股本 1,957,166,032.00 1,957,166,032.00 0.00%
资本公积 2,710,405,973.73 2,710,405,973.73 0.00%
其他综合合收益 232,527,720.66 66,691,731.01 248.66%
盈余公积 701,728,059.41 454,741,358.58 54.31%
一般风险准备 1,403,456,118.82 909,482,717.16 54.31%
未分配利润 3,972,949,584.29 2,361,472,640.37 68.24%
项目名称 2015 年 2014 年 增减百分比
手续费及佣金净收入 3,103,697,623.48 1,370,620,459.33 126.44%
利息净收入 218,084,822.32 251,139,583.87 -13.16%
投资收益 2,543,696,242.89 874,465,927.00 190.89%
公允价值变动收益 6,177,681.68 211,698,383.29 -97.08%
汇兑收益 1,034,085.94 46,989.41 2100.68%
其他业务收入 24,454,030.66 24,688,669.89 -0.95%
营业税金及附加 386,701,471.15 159,753,109.50 142.06%
业务及管理费 2,286,053,149.14 1,275,694,123.91 79.20%
资产减值损失 129,240,358.13 780,214.52 16464.72%
其他业务成本 3,409,467.97 3,202,940.57 6.45%
营业外收入 20,397,028.10 13,753,090.01 48.31%
营业外支出 3,123,402.42 6,097,635.61 -48.78%
所得税费用 639,146,657.93 287,044,265.50 122.66%
净利润 2,469,867,008.33 1,013,840,813.19 143.61%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2,340,452,915
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 1.1237
是否存在公司债
√ 是 □ 否
公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是 √ 否 □ 不适用
十、境内外会计准则下会计数据差异
目前，公司暂未按照国际会计准则披露 2015 年度财务报告。本部分内容不适用。
十一、分季度主要财务指标
1.主要财务指标（合并报表）
19
2015 年年度报告
单位：（人民币）元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,210,132,183.22 2,811,425,470.54 987,912,215.52 1,736,290,355.69
归属于上市公司股东的净利润 548,682,537.34 1,280,694,405.75 403,110,097.00 397,571,849.98
归属于上市公司股东的扣除非经常性
548,814,607.16 1,274,055,971.93 399,167,308.10 395,112,784.19
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -2,139,961,897.14 6,472,887,317.43 -8,459,941,202.10 217,683,189.92
2. 主要财务指标（母公司）
单位：（人民币）元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,077,967,604.05 2,523,309,340.14 852,276,539.37 1,443,591,003.41
净利润 527,619,297.05 1,184,419,771.16 388,503,698.93 369,324,241.19
扣除非经常性损益的净利润 527,749,422.00 1,177,851,663.30 384,529,836.97 367,022,019.94
经营活动产生的现金流量净额 -2,273,639,787.70 6,927,626,283.12 -8,081,071,247.04 -1,650,615,063.44
上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大
差异。
十二、非经常性损益项目及金额（合并报表）
单位：（人民币）元
项目名称 2015 年 2014 年 2013 年
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准
-1,772,890.04 -3,230,355.20 740,325.38
备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 10,180,068.49 10,735,472.97 2,340,573.38
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,576,886.44 1,683,929.00 7,781,757.80
小 计 16,984,064.89 9,189,046.77 10,862,656.56
减：非经常性损益的所得税影响数 4,257,557.15 2,959,511.92 2,737,914.09
扣除所得税影响后的非经常性损益 12,726,507.74 6,229,534.85 8,124,742.47
其中：归属于上市公司股东的非经常性损益 12,908,218.69 6,045,542.48 7,949,053.28
归属于少数股东的非经常性损益 -181,710.95 183,992.37 175,689.19
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
交易性金融资产、衍生工具及可 由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融资
20
2015 年年度报告
供出售金融资产的投资收益 2,566,086,155.80 产及衍生工具产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产
及衍生工具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常
性损益。
由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融资
交易性金融资产及衍生工具公 产及衍生工具产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产
允价值变动损益 33,546,262.31 及衍生工具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常
性损益。
十三、母公司净资本及有关风险控制指标
单位：（人民币）元
项目名称 2015 年末 2014 年末 增减百分比
净资本 6,831,622,414.25 6,789,648,698.35 0.62%
净资产 10,978,233,488.91 8,459,960,452.85 29.77%
净资本/各项风险资本准备之和 291.49% 422.91% -131.42%
净资本/净资产 62.23% 80.26% -18.03%
净资本/负债 16.45% 49.43% -32.98%
净资产/负债 26.43% 61.60% -35.17%
自营权益类证券及证券衍生品/净资本 103.54% 37.32% 66.22%
自营固定收益类证券/净资本 300.14% 104.36% 195.78%
经纪业务风险资本准备 114,810,975.09 88,338,997.45 29.97%
自营业务风险资本准备 812,352,318.91 346,729,738.25 134.29%
承销业务风险资本准备 - - -
资产管理业务风险资本准备 137,806,210.69 116,501,686.01 18.29%
融资融券业务风险资本准备 157,340,144.44 152,790,981.65 2.98%
分支机构风险资本准备 835,000,000.00 715,000,000.00 16.78%
营运风险资本准备 127,967,727.90 89,956,055.82 42.26%
其他风险资本准备 158,410,372.06 96,156,381.73 64.74%
注：本公司于 2015 年 9 月 1 日与中国证券金融股份有限公司（以下简称“中证金”）签署《中国证券
期货市场场外衍生品交易主协议》及《收益互换交易确认书》，向中证金划出投资款人民币 2,050,000,000
元。本次投资由中证金设立专户进行统一运作，公司按投资比例分担投资风险、分享投资收益。在本期末
“自营权益类证券及证券衍生品/净资本”比例中，公司将该项投资参照股票处理，按照期末余额的 100%
计入该项指标。扣除该影响后， 自营权益类证券及证券衍生品/净资本”指标为 73.24%，较 14 年增长 35.92%，
符合监管规定。
十四、采用公允价值计量的项目
单位：（人民币）元
项目名称 2015 年末 2014 年末 当期变动 对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动
21,317,564,924.72 7,097,719,901.11 14,219,845,023.61 1,319,441,890.04
计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 8,443,919,670.43 2,928,903,457.60 5,515,016,212.83 1,228,518,478.06
衍生金融工具 - - - 51,672,050.01
合 计 29,761,484,595.15 10,026,623,358.71 19,734,861,236.44 2,599,632,418.11
21
2015 年年度报告
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司从事的主要业务
（一） 公司主要业务及经营模式
经中国证监会批准，公司从事的主要业务包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交
易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金
代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品业务。公司通过全资子公司东证融通、
东证融达、东证融汇以及控股子公司渤海期货、东方基金分别开展直接投资、另类投资、证
券资产管理、期货经纪和咨询以及基金业务，以客户多样化需求为出发点，形成了以证券业
务为中心，涵盖多元化业务种类的综合金融服务平台。
报告期内，公司秉承“一切以客户收益为重，一切以员工利益为重，一切以股东权益
为重，一切以社会效益为重”的经营理念，坚持转型创新，不断推动业务链条的横向拓展和
纵向延伸，多业务板块协同发展，形成了完整的业务体系。公司主要业务和经营模式在报告
期内没有发生重大变化。
（二）证券行业情况
根据中国证券业协会统计数据，截至 2015 年 12 月 31 日，我国共有 125 家证券公司，行
业总资产 6.42 万亿元，同比增长 56.82%，净资产为 1.45 万亿元，同比增长 57.69%。2015
年，证券行业实现营业收入 5,751.55 亿元，同比增长 120.97%，实现净利润 2,447.63 亿元，
同比增长 153.50%。总体来看，证券行业呈健康发展态势，行业整体资本实力、盈利能力大
幅提升。但随着资本市场改革不断深入，行业竞争将更加激烈，转型和创新仍是行业发展的
主旋律。
二、主要资产重大变化情况
1.主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
22
2015 年年度报告
无形资产 无形资产较年初增加 56.39%，主要是公司增加软件投入
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初增长
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 200.34%，主要是公司加大对交易性债券的投入
可供出售金融资产较年初增长 201.50%，主要是公司加大直接投资业
可供出售金融资产
务及并购基金投资投入
报告期内，公司主要资产重大变化情况详见本年度报告第四节“管理层讨论与分析”
中“四、资产、负债状况分析”部分内容。
2.主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司不存在境外资产。
三、核心竞争力分析
（一）完善的法人治理结构
按照现代企业制度的要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的治
理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责清晰、相互分离、相互制
衡的运作机制，保证了公司持续、独立和稳定发展。
公司形成了科学的经营决策体系，严格按照规定的审核流程执行。按照“健全、合理、
制衡、独立”的原则，公司持续完善内部控制机制，能够有效保证公司经营管理合法合规、
资产安全、财务报告及相关信息真实完整，不断提高公司经营效率和效果，促进公司发展战
略的顺利实施。
（二）多元化协同发展的综合金融服务平台
作为拥有全业务牌照的综合金融服务商，公司各项主要业务均衡发展，收入结构日趋优
化；同时，公司控股东证融通、东证融达、东证融汇、渤海期货、东方基金，参股银华基金，
形成了多元化的业务发展平台，各业务条线优势互补、融合创新、协同发展，以客户需求为
导向，提供多种金融产品和服务，进一步优化了集团化经营模式，在全国形成了较强的规模
23
2015 年年度报告
优势和品牌优势。
（三）经验丰富的管理团队和优秀、稳定的人才队伍
经过长期的规范运作，公司董事、监事和高级管理人员对于证券及金融行业、以及与证
券市场相关的法律法规、运作规则有着深刻理解和把握，在公司管理、业务经营、投资决策、
关联交易控制、同业竞争处理等方面保持着良好的记录。公司已建立和完善了多层次的人才
储备体系和选拔培养体系，汇聚了一批素质优秀、经验丰富的投资银行保荐代表人、投资管
理专家、优秀研究员等专业证券人才和资深管理精英，形成了良好的企业文化，具有很强的
凝聚力和忠诚度。
优秀的管理团队、先进的管理理念、稳定的业务骨干队伍将继续引领公司在竞争激烈的
证券行业中保持优势，有助于公司持续、健康、稳定发展。
（四）完善的业务开展平台及广阔的营销网络
公司已搭建完成三地三中心业务运营架构，长春作为管理、决策中心；北京作为承销与
保荐、直接投资、固定收益业务运行中心；上海作为证券资产管理、证券自营、另类投资、
证券研究及技术灾备中心。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司共有 29 家分公司，85 家证券营业部，营业网点分布于全
国 23 个省、自治区、直辖市的 42 个大中城市，覆盖了中国主要的经济发达地区，为公司业
务开展提供了充足的客户资源保障。公司立足吉林、面向全国，已搭建完成较为完善的业务
开展平台和遍布全国主要经济发达地区的营销网络。
（五）全面覆盖、严格落实的风险管理体系
公司一直坚持稳中求进的经营理念，坚守合规底线，对各项业务经营中面临的所有实质
性风险进行管理，强调业务规模、业务收益与风险承受能力、资本充足水平相匹配，不因对
利润的追求而牺牲对风险的管控。公司建立了全面风险管理体系，并严格落实、执行。多年
来，公司资产质量优良，各项主要风险管理指标均优于监管指标，具有较强的风险管理和抵
御能力。
24
2015 年年度报告
报告期内，在监管转型、市场波动、创新不断、风险事件频发的市场环境下，公司始终
坚持以合规经营和风险控制为根本，及时调整、优化风险管理策略，各项业务平稳运行，确
保公司在总体风险可测、可控、可承受的范围内开展经营。
25
2015 年年度报告
第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015 年，A 股市场在多种因素作用下，大幅波动，振幅高达 72%。沪指全年上涨 9.41%，
以 3539.18 点报收。两市成交量同比大幅增长；两融业务年中快速发展，但在经历股市波动
后回到原点；新三板市场发展迅速；债市整体延续牛市行情。与此同时，监管层“稳定、修
复、建设”市场并重，重拳出击违法违规行为，加大力度去杠杆，多措并举救市维稳，稳步
推进资本市场改革，市场在稳步修复中收官。
2015 年证券市场的极端行情，给行业经营增添了难度。经纪业务一方面佣金率大幅下滑，
另一方面成交量受到市场波动影响，经纪业务驱动力随市场下行而减弱；自营业务上半年的
高收益在市场急速下跌影响下，收益大幅回吐；两融业务受市场影响业绩波动较大；IPO 暂
停对投资银行业务造成一定冲击，但全年行业 IPO 融资、再融资仍大幅增长；股转业务呈高
速发展趋势；资产管理业务受市场影响增速一度放缓，但全年资管业务规模获得突破，通道
业务仍是资管业务的主要构成；固定收益业务在牛市行情中再获丰收。
2015 年，证券行业业绩跟随市场经历了“过山车”式变化，但全年整体业绩同比仍增长
明显，主要受益于经纪业务、证券自营业务和融资融券业务的增长。全行业实现营业收入
5,751.55 亿元，同比增长 120.97%；实现净利润 2,447.63 亿元，同比增长 153.50%。总体来
看，整个证券行业仍呈健康发展态势，行业整体实力大幅提升。但随着资本市场改革不断深
入，行业竞争将更加激烈，转型和创新仍是行业发展的主旋律。
2015 年，公司有效应对了市场异常波动，整体运行较好，各项业务及管理工作稳步推进。
公司资金统筹运营能力明显提升，资金筹集和资金配置更加科学化，为公司各项业务发展提
供了资金保障；全面风险管理体系得到完善，风险管理能力进一步提高，有效抵御了极端行
情下的市场风险，为公司稳健经营提供了保障。此外，公司在战略规划、完善决策体系和组
织架构、引进中高端管理及专业人才、完善公司绩效考核与激励约束机制、强化信息技术保
障等方面开展了具体有效的工作。公司在分类监管评价中被评为 A 类 A 级。
26
2015 年年度报告
受益于公司业务规模扩张和资金筹集能力增强，公司总资产规模大幅增长，资金类业务
收入大幅增长。2015 年，公司实现营业收入 674,576 万元，同比增长 118.24%；实现利润总
额 341,445 万元，同比增长 145.48%；实现归属于上市公司股东净利润 263,006 万元，同比
增长 148.11%；基本每股收益 1.34 元，每股净资产 5.82 元，扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率 26.08%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额 7,400,595 万元，同比增
长 113.55%；归属于上市公司股东的所有者权益 1,139,110 万元，同比增长 31.28%。
二、主营业务分析
（一）概述
2015 年，面对复杂的外部环境和极端市场行情，公司在董事会的领导下，积极应对、主
动应变，以创利、创新为主线，以合规经营、严控风险为支撑，积极推动、深化传统业务转
型，加速推进业务和产品创新，不仅保持了各项业务快速、均衡发展的态势，而且大幅提升
了公司资产规模和资金运营效率，取得了公司历史上最好的经营业绩。
经纪业务市场竞争能力持续增强，市场占有率持续提升，成交额行业排名明显提升；金
融产品销售能力不断提高；经纪业务产品线不断丰富，盈利模式得到拓展。两融余额市场占
有率和行业排名进一步提升，股票质押业务规模持续增长，业务结构进一步优化。
公司权益类投资对二级市场投资判断相对准确，较好地抵御了市场风险，操作效果理想，
取得了较高的投资收益，同时，在项目投资、新股申购、衍生品投资方面也进行了布局，取
得了较好的收益；固定收益类投资较好地把握了市场趋势，取得了理想的投资收益，市场交
易活跃度明显提升，积极推动多种盈利模式，实现多元化投资；直投业务强化开发股权投资
项目，全年投资项目数量显著增加；另类投资业务项目投资运作较好，产品安全性经受住了
市场考验；并购基金业务取得明显进展。
承销与保荐业务方面，再融资业务有效补充了 IPO 暂停对保荐业务的影响；企业债发行
逆势增长，行业排名大幅提升；并购业务多元化发展，积极开展股权激励、新三板兼并收购、
财务顾问等创新业务；股转业务初步形成挂牌、定增、并购、做市等全产业链的业务发展模
式，2015 年股转挂牌企业数量市场排名位于前列。
27
2015 年年度报告
资产管理业务总规模明显提升，业务结构明显优化，债券类产品净值稳步提升，收益率
行业排名居前，定向非票据业务规模大幅提升。
创新业务方面，取得上市公司股权激励行权融资业务试点资格、私募基金综合托管业务
资格和报价系统做市业务试点资格；取得了上交所股票期权经纪和自营业务交易权限，并正
式开展业务；柜台市场业务、互联网证券业务初具规模；私募业务发展获得突破；资产证券
化业务、股权众筹业务逐步开启；国债期货、利率互换业务顺利落地。
（二）收入与成本
1.营业收入构成
单位：（人民币）元
2015 年 2014 年
项目 占营业收入 占营业收入 同比增减
金额 金额
比重 比重
手续费及佣金净收入 3,709,178,866.41 54.99% 1,603,234,237.90 51.87% 3.12%
利息净收入 306,945,178.15 4.55% 367,102,328.74 11.88% -7.33%
投资收益 2,678,676,098.29 39.71% 887,309,534.38 28.71% 11.00%
公允价值变动收益 33,546,262.31 0.50% 219,197,296.93 7.09% -6.59%
汇兑收益 1,020,276.60 0.02% 46,989.41 0.00% 0.02%
其他业务收入 16,393,543.21 0.24% 14,093,875.05 0.46% -0.22%
营业收入合计 6,745,760,224.97 100% 3,090,984,262.41 100% -
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
2.公司已签订的重大业务合同情况
□ 适用 √ 不适用
3.营业支出构成
单位：（人民币）元
2015 年 2014 年
营业支出构成项目 占营业支出 占营业支出 同比增减
金额 金额
比重 比重
营业税金及附加 431,641,558.17 12.89% 178,810,879.64 10.46% 2.43%
业务及管理费 2,770,247,982.13 82.74% 1,528,989,788.86 89.45% -6.71%
资产减值损失 145,587,568.08 4.35% 767,786.66 0.04% 4.31%
28
2015 年年度报告
其他业务成本 819,742.48 0.02% 697,575.46 0.04% -0.02%
营业支出合计 3,348,296,850.86 100% 1,709,266,030.62 100% -
4.报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
详见本年度报告“第五节、重要事项”之“八、与上年度财务报告相比，合并报表范围
发生变化的情况说明”部分内容。
（三）费用
单位：（人民币）元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
业务及管理费 2,770,247,982.13 1,528,989,788.86 81.18%
相关数据同比发生重大变动的主要驱动因素说明
√ 适用 □ 不适用
公司 2015 年业务及管理费为 27.70 亿元，同比 2014 年的 15.29 亿元增加 81.18%，主要
是随着公司营业收入增加使得职工薪酬、投保基金、日常费用等相应增加所致。
（四）研发投入
□ 适用 √ 不适用
（五）现金流
项目 2015 年度 2014 年度 增减比例
经营活动现金流入小计 9,116,822,121.77 9,738,831,869.35 -6.39%
经营活动现金流出小计 13,026,154,713.66 7,411,708,225.18 75.75%
经营活动产生的现金流量净额 -3,909,332,591.89 2,327,123,644.17 -267.99%
投资活动现金流入小计 9,242,618,948.58 2,402,194,352.39 284.76%
投资活动现金流出小计 11,316,640,039.35 2,277,796,227.16 396.82%
投资活动产生的现金流量净额 -2,074,021,090.77 124,398,125.23 -1767.24%
筹资活动现金流入小计 29,617,834,625.00 3,252,180,000.00 810.71%
筹资活动现金流出小计 14,359,815,072.67 236,998,234.43 5959.04%
筹资活动产生的现金流量净额 15,258,019,552.33 3,015,181,765.57 406.04%
现金及现金等价物净增加额 9,283,807,227.64 5,466,470,370.97 69.83%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
29
2015 年年度报告
√ 适用 □ 不适用
公司（合并报表）2015 年度现金及现金等价物净增加 92.84 亿元，其中：
1.经营活动产生的现金净流出 39.09 亿元，主要是公司加大信用交易业务及自营证券投
入规模；
2.投资活动产生的现金流出 20.74 亿元，主要是直接投资业务规模增加；
3.筹资活动产生的现金净流入为 152.58 亿元，主要是公司发行次级债、短期融资券、短
期公司债融入资金。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2015 年本公司实现归属于上市公司股东的净利润 26.30 亿元，与本期经营活动产生的现
金净流量有差异，主要是因为本年度投资业务、信用交易业务规模大幅增加导致经营性现金
流净额为负。
三、主营业务构成情况
（一）主营业务分业务情况
单位：（人民币）元
营业收入比 营业支出比 营业利润率比
业务类别 营业收入 营业支出 营业利润率
上年同期增减 上年同期增减 上年同期增减
证券经纪业务 2,574,335,614.30 680,577,982.67 73.56% 139.28% 44.83% 17.24%
投资银行业务 512,802,763.92 388,969,203.84 24.15% 113.49% 66.71% 21.28%
证券投资业务 1,922,382,739.72 176,056,924.01 90.84% 125.84% 146.66% -0.77%
资产管理业务 248,168,971.46 49,549,150.68 80.03% 89.66% 28.40% 9.52%
信用交易业务 1,239,775,845.41 118,069,089.68 90.48% 163.50% 232.59% -1.98%
注：证券经纪业务收入含基金分仓收入和代理销售金融产品收入。
主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，最近 1 年按报告期末口径调整后的
主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司主要业务分为经纪业务、投资银行业务、投资类业务、资产管理业务、信用交易业
30
2015 年年度报告
务几个板块。报告期内，经纪业务收入同比增加 139.28%，营业利润率同比增长 17.24 个百
分点；投资银行业务收入同比增加 113.49%，营业利润率同比增长 21.28 个百分点；证券投
资业务收入同比增加 125.84%，营业利润率与去年同期基本持平；资产管理业务收入同比增
加 89.66%，营业利润率同比增长 9.52%；信用交易业务收入同比增加 163.50%，营业利润率
同比下降 1.98 个百分点。
1.证券经纪业务
公司证券经纪业务主要包括零售经纪业务、财富管理业务及机构业务等。公司为客户买
卖股票、基金、债券、权证、期货及其他可交易证券提供经纪服务。2015 年，沪深两市 AB
股基金成交总额 270.32 万亿元，同比增长 242.35%。虽然行业证券交易佣金率延续下滑趋势，
但成交量的大幅增长推动证券公司经纪业务收入大幅提升。但非现场开户、“一人多户”、互
联网金融快速发展等对传统经纪业务带来较大的冲击和挑战，市场竞争日趋激烈。
报告期内，为应对市场发展和竞争趋势，公司加大力度推进经纪业务转型创新，以“互
联网+”的思维，以经纪业务分支机构为主阵地，以客户需求为中心，以市场趋势为导向，推
行线上、线下两条服务体系。线上通过互联网平台向客户提供标准化的在线服务和金融产品，
线下进一步优化公司实体分支机构布局，为高净值客户提供增值服务，为实体经济、为企业
提供全方位的金融服务。同时，公司进一步加大与外部金融机构合作和服务力度，并不断加
强内部机构业务合作关系，全面推动多项机构业务落地；持续加大金融产品销售业务拓展，
产品线日益丰富，由产品销售带来的交易单元交易量和佣金收入增长迅速。
2015 年，公司实现 AB 股基金交易量 37,582 亿元，同比增长 253.48%。
公司 2015 年代理买卖证券情况
证 券 类 别 2015 年（亿元） 市场份额 2014 年（亿元） 市场份额
A股 36,366 7.14‰ 10,294 6.94‰
股票
B股 29 3.91‰ 7 3.28‰
基 金 1,187 3.89‰ 331 3.50‰
权 证 0 0.00‰ 0 0.00‰
债券 国 债 96 11.92‰ 31 12.91‰
31
2015 年年度报告
企业债券 99 1.88‰ 70 2.41‰
注：表内数据含有基金公司、证券自营等专用席位产生的交易量；B 股交易量为外币折合成人民币交易量。
公司 2015 年代理销售金融产品情况表
单位：（人民币）元
产品类别 代理销售总金额 代理销售总收入
基金 20,018,166,727.68 28,201,807.61
银行理财产品 457,055,000.00 94,790.68
信托计划产品 35,000,000.00 56,383.56
合 计 20,510,221,727.68 28,352,981.85
伴随着居民财富增长和证券市场发展，投资者投资服务需求不断深化，公司财富管理业
务也得到较快发展，投资咨询、投资顾问业务竞争能力不断提升。报告期内投资顾问签约客
户数量、签约资产和佣金收入均大幅增加；通过公司资管、公募基金、阳光私募等多渠道合
作，开发多只投资顾问建议型产品；加强与银行合作，向银行高端客户进行业务介绍和产品
推介，探索银证合作的私人客户服务模式；公司财富管理业务正在逐步走向投顾财管化、客
户机构化，实现综合理财服务，为公司经纪业务转型奠定了坚实基础。
报告期内，公司经纪业务加大转型，大力拓展创新业务的广度和深度，实现由传统通道
业务向财富管理转型，由单一的经纪业务向综合性业务转型。
2．投资银行业务
公司投资银行业务主要包括股权融资、债务融资、并购与财务顾问、股转业务等。2015
年，IPO 经历发行加速、暂停和重启，传统保荐业务受市场影响较大；再融资延续去年火爆
行情，成为市场融资的主要方式。债券方面，新政策不断出台，企业债政策先紧后松，发行
减少；公司债发行主体扩大、审批加快，公司债爆发式增长。股转业务发展迅猛，挂牌数量
成倍增长、定增融资连创新高、并购市场风起云涌、做市业务规模增速加快；并购业务实现
较快发展。公司投资银行业务坚持多元化均衡发展，实现营业收入 5.13 亿元，同比增加
113.49%。
（1）股票承销业务
32
2015 年年度报告
2015 年，行业完成 IPO 项目 224 家，募集金额 1,578.29 亿元，同比增长 135.96%；完成
增发项目 816 家，募集金额 1.29 万亿元，同比增长 88.25%；完成配股项目 5 家，融资金额
157.62 亿元，同比增长 8.51%；行业股权融资金额和项目家数较 2014 年均大幅增长。公司有
效把握市场机会，共完成股权融资项目 10 家。其中：完成 IPO 项目 3 家、完成增发项目 6
家，完成配股项目 1 家。2015 年，公司股票承销总家数排名第 28 位，同比提升 9 位；融资
总额排名第 31 位，同比提升 4 位；公司股权融资业务取得了良好发展。
（2）债券承销业务
2015年，债券市场加速发展，呈现出较为明显的结构性变化，一方面公司债市场大幅扩
容，行业共发行公司债1,303只,同比增加725只；融资金额1万亿元，同比大幅增长592.91%；
另一方面企业债券市场低迷，企业债发行家数及募资金额减半，发行302只，同比减少282只；
融资金额3,421.02亿元，同比下降50.93%。公司完成企业债5只，同比增加3只；融资金额55
亿元，逆势增长189.47%，市场占有率大幅提升至1.61%，同比提升1.34个百分点；完成公司
债2只，融资金额25亿元；完成金融债1只，募集金额7.5亿元；完成私募债2只，募集金额5
亿元。
公司 2015 年及以前年度证券承销业务开展情况
承销次数 承销金额(万元) 承销收入(万元)
类别
2015 年度 以前年度累计 2015 年度 以前年度累计 2015 年度 以前年度累计
新股发行 3 24 104,943.40 873,836.90 9,300.00 33,702.52
增发新股 6 11 575,266.99 1,502,365.24 8,830.00 19,246.42
配股 1 16 33,932.21 524,514.06 500.00 9,677.73
主承销 债券 10 24 925,004.00 923,496.00 9,702.04 12,133.98
可转换公司债 - - -
基金 - - -
小计 20 75 1,639,146.60 3,824,212.20 28,332.04 74,760.65
新股发行 19 99,882.38 548.19
增发新股 4 30,680.88 97.39
配股 8 42,731.44 4.00
副主承销 债券 12 72,500.00 310.50
可转换公司债 1 2 45,500.00 10.00 40.50
基金 - - -
小计 1 45 291,294.70 10.00 1,000.58
新股发行 1 86 534,139.52 3.00 306.37
增发新股 10 268,235.76 527.27
分销 配股 54 199,162.11 330.10
债券 14 51 3,424,000.00 82.00 217.03
可转换公司债 6 18,400.00 40.40
33
2015 年年度报告
基金 1 20,200.00 3.00
小计 15 208 4,464,137.39 85.00 1,424.17
（3）全国中小企业股份转让业务
① 挂牌业务
2015 年，新三板市场延续迅猛发展势头，挂牌企业家数、融资金额再创历史新高，全年
新增挂牌企业 3,565 家，同比增长 191.97%；累计挂牌企业达到 5,129 家，同比增长 226.27%；
另有 1,716 家股转挂牌在审企业。公司紧紧把握新三板市场发展机遇，新增挂牌企业 93 家，
同比增长 144.74%，；累计挂牌企业 136 家，同比增长 211.36%；在审企业 45 家；行业排名第
11 位。此外，公司新增申报股转挂牌项目 140 家，新增立项股转挂牌项目 232 家。
② 做市业务
2015 年，新三板市场做市企业增速较快，全年新增 993 家，累计做市企业 1,115 家。公
司新增做市企业 52 家，累计做市企业 55 家（公司为主办券商的有 27 家），行业排名第 32
位，市场占有率为 1%。
报告期内，公司股转业务加速发展，已经初步形成挂牌、定增、并购、做市等全产业链
的业务发展模式，成为投资银行业务稳定的收入来源。
（4）并购与财务顾问业务
2015 年，沪深两市共完成上市公司重大重组项目 298 个，交易金额 8,765.99 亿元，同
比增长 216.91%。公司完成并购及财务顾问项目 11 个。其中，重大资产重组项目 5 个，交易
金额 438.33 亿元；新三板财务顾问业务项目 3 个；收购兼并 2 个；股权激励财务顾问项目 1
个。报告期内公司积极开展股权激励、新三板兼并收购、财务顾问等创新业务，实现了并购
业务的多元化发展。
3.投资类业务
公司投资业务情况 单位：（人民币）元
项目名称 2015 年 2014 年
交易性金融资产及可供出售金融资产投资收益 2,256,819,850.85 808,703,425.75
34
2015 年年度报告
衍生金融工具投资收益 122,713,071.31 -2,472,581.00
交易性金融资产公允价值变动收益 74,720,863.36 211,925,183.29
衍生金融工具公允价值变动收益 -68,543,181.68 -226,800.00
合 计 2,385,710,603.84 1,017,929,228.04
（1）权益类投资业务
2015 年，A 股市场经历剧烈震荡，各主要指数均呈现大幅波动。公司权益类自营业务较
为准确地判断了市场情况，严格执行各类投资决策并有效落实，在空前复杂的市场环境下，
取得了相对平稳的投资收益率。在上半年市场上涨过程中，抓住市场机遇，获得了较高的投
资收益；在下半年市场调整阶段，遵守法律、法规和行业规定，积极响应国家和行业的各项
政策，坚决维护市场稳定。总体来看，公司权益类投资业务坚持稳健投资、严控风险的投资
理念，并积极拓展项目投资、新股申购、衍生品投资等，取得了较高的投资收益。
（2）固定收益类投资业务
2015 年，债券市场整体呈现牛市格局，市场各主要指数均实现了明显上涨。公司积极把
握市场机会，资产配置随市场行情进行结构性调整，取得了很好的投资收益。公司在做好二
级市场投资的同时，积极推动投资顾问、非标投资、基金投资、债券借贷交易等业务发展，
探索中间业务等多种盈利模式，不断提升公司市场活跃度和影响力。
4．证券资产管理业务
截至 2015 年末，公司证券资产管理业务总规模为 359.71 亿元，同比增长 44.85%。其中
集合资产管理规模 100.12 亿元，同比增长 149.89%，创历史新高；定向资产管业务规模 259.59
亿元，同比增长 24.9%。
报告期内公司证券资产管理业务整合投研团队，持续加强投研一体化合作，积极提升证
券资产管理业务的投资管理能力和风险控制能力，准确把握市场趋势，2015 年公司所有集合
资产管理计划均取得绝对正收益。权益类产品中东证 2 号、融升一号产品业绩表现突出，年
度收益率分别为 57.27%和 83.89%；债券类产品业绩均位于行业前列，其中元伯 1 号次级收益
率 32.30%；元伯 2 号次级收益率 34.32%，元伯 3 号收益率 22.99%，融智 1 号次级 2 收益率
42.29%，实现了客户财富的有效增值，树立了良好的品牌和口碑。
35
2015 年年度报告
截至报告期末，公司证券资产管理业务共管理 36 只集合资产管理计划，同比增长 56.52%。
集合计划产品线不断完善，形成了由债券型的元伯系列、股债混合型的融智系列、股票型的
东证系列、类固定收益型的融信系列与融达系列、股票定增型的融盛系列、股票质押型的融
通宝系列及货币型的现金管家等八个系列组成的产品体系，满足客户全方位需求的全产品线
已初步构建完成。
总体来看，2015 年公司证券资产管理业务规模持续增长，主动管理规模突破性增长，产
品业绩稳步提升，有效发挥了公司财富管理综合平台作用。
5.信用交易业务情况
（1）融资融券业务
2015 年，市场融资融券业务规模随着市场行情出现了大幅的波动，在经历上半年的快速
上涨后，在 7 月和 9 月出现两次断崖式下跌，第四季度逐渐恢复。公司融资融券业务发展走
势基本与市场保持一致。截至报告期末，公司共有 86 家区域分公司、证券营业部开展融资融
券业务，信用证券账户数量保持稳定增长，公司融资融券余额达到 1,048,939.00 万元，较年
初增长 37.90%；实现息费收入 101,543.95 万元。
（2）约定购回式证券交易业务
2015 年，市场约定购回式证券交易业务规模继续萎缩，公司业务规模走势与市场相同。
截至报告期末，公司待购回初始交易金额 1,260.30 万元，较年初减少 97.33%，实现息费收
入 1,497.19 万元。
（3）股票质押式回购交易业务
2015 年，市场股票质押式回购交易业务规模继续保持高速增长，公司业务规模也增长迅
速。报告期内，公司推出了线上小额股票质押式回购交易“融微贷”业务。截至报告期末，
公司以自有资金作为融出方承做的股票质押式回购业务待购回初始交易金额 319,440.75 万
元，较年初增长 172.43%，实现息费收入 20,445.70 万元。
（4）上市公司股权激励行权融资业务
36
2015 年年度报告
报告期内，公司收到深圳证券交易所下发的《关于同意东北证券开展上市公司股权激励
行权融资业务试点的函》，同意公司开展业务试点。截至报告期末，公司暂未开展此业务。
（二）其他业务开展情况
1.证券研究咨询业务
2015 年，公司证券研究咨询业务全方位展开团队建设工作，引进高端人才，扩充研究、
销售团队规模，向全面卖方服务研究机构转型，取得了较好的进展。内部服务方面，构建以
公司业务线为导向的研究咨询服务体系，优化对战略决策、资产配置、经纪、自营、投行与
资产管理等业务服务模式，打造实用型证券研究机构；完善以互联网金融为主导的研究咨询
服务模式，以研究产品和服务模式创新推动经纪业务转型。外部市场拓展方面，致力于全面
市场化研究体系的构建，加强外部销售服务的人力、财力投入，强力拓展机构客户市场，迈
出公司研究业务市场化竞争的重要一步，公司证券研究咨询业务的市场影响力有所提升。
2.直接投资业务
公司通过全资子公司东证融通开展直接投资业务。2015 年，东证融通运行有序，完成股
权投资项目 8 单，运作债券投资项目 9 单。截至报告期末，项目投资余额 9.3 亿元，较 2014
年末增加 2.98 亿元，同比增长 47.15%。
东证融通设立了全资子公司东证融成资本管理有限公司。报告期内，东证融成新增股权
投资项目 6 单，新增可转债投资 2 单，新成立基金管理公司 3 家，新成立私募股权投资基金
2 支，正在筹备私募股权投资基金 3 支。
3.柜台市场业务
公司于 2014 年 12 月正式获得了柜台市场业务试点资格，2015 年建立了柜台市场的产品
创设机制和产品体系，并根据公司资金需求发行无挂钩标的的固定收益类收益凭证产品，全
年共发行 42 期，合计规模 87.10 亿元，截至报告期末，存续规模 41.34 亿元，为公司客户提
供了更为丰富的服务项目。
同时，公司在报告期内完成了场外做市业务试点资格的申报工作，并于 2016 年 1 月 20
37
2015 年年度报告
日获得该业务资格。
4.另类投资业务
公司通过全资子公司东证融达开展另类投资业务，目前主要从事定向增发类投资、证券
结构化夹层投资、量化投资等多元化投资业务。报告期内，东证融达另类投资项目运作较好，
产品安全性经受住了市场考验，尤其是结构化夹层等非标业务开展较好，有效把控项目风险，
业务能力在市场上逐渐形成品牌，建立了稳定的盈利模式。
5.衍生品业务
2015 年 1 月 16 日，公司收到上海证券交易所《关于成为上海证券交易所股票期权交易
参与人的通知》，同意我公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人，并开通股票期权经纪、
自营业务交易权限，标志着公司为首批取得股票期权经纪、自营业务交易权限的证券公司。
自 2015 年 2 月 9 日上海证券交易所 50ETF 期权正式上市交易，公司期权业务在严把风控前提
下，实现业务平稳运行。
（1）期权经纪业务
公司期权经纪业务致力于技术创新引领业务发展，抢先推出同时满足现货交易和期权交
易的手机 APP 移动终端，自主研发衍生品业务系统平台，合作开发 MOT 系统风控功能，实现
系统化、科学化业务管理，稳步提升客户数量市场份额占比及行业排名。截止报告期末，公
司期权账户开户数在全市场排名第 10 位，市场占比 2.897%。公司期权经纪业务成交量市场
占比为 0.674%，排名 23 位。
（2）期权自营业务
2015 年，公司期权自营业务在合规的基础上，灵活运用衍生金融工具，有效规避了所套
保资产的风险，较好地发挥了衍生品的风险管理功能。
（3）IB 业务开展情况
公司持续开展期货中间介绍业务，截止报告期末，共有 69 家营业部取得中间介绍业务资
38
2015 年年度报告
格，2015 年，公司 IB 业务实现净收入 451.19 万元，同比增长 10.77%。
6.互联网金融业务
公司设立网络金融部积极开展互联网金融业务。2015 年，公司搭建完成互联网金融业务
团队，业务系统、产品、平台已经陆续开始上线，与同花顺、金融界等多家渠道合作，在通
过渠道导流开户、引入资产方面取得了突破；互联网平台建设取得实质进展，微信公众平台
上线并不断优化服务功能，开发完成移动金融服务终端 APP--融 e 通、H5（金融商城、投顾
社区、积分商城）正式上线运行，为公司客户提供传统的行情、交易、资讯等基础功能，支
持各类证券创新业务，提供各种有价值的增值服务，并通过在线投资顾问服务、模拟投资组
合等为客户提供快捷便利的移动互联网服务，积极适应行业发展趋势，通过互联网不断完善
公司客户服务模式、渠道，满足客户多元化、个性化需求。
（二）主营业务分地区情况
1.营业收入地区分部情况
单位：（人民币）元
2015 年 2014 年 营业收入比
地区
营业部数量 营业收入 营业部数量 营业收入 上年同期增减
经纪业务
吉林省 39 1,713,097,303.04 40 781,261,232.41 119.27%
辽宁省 1 22,101,102.62 1 14,544,750.06 51.95%
北京市 2 83,001,988.70 2 54,582,654.85 52.07%
天津市 1 8,155,324.82 1 6,416,490.71 27.10%
山西省 1 14,694,979.44 1 8,537,192.37 72.13%
湖北省 2 27,002,906.36 2 19,856,198.24 35.99%
重庆市 3 89,021,135.47 3 41,531,133.82 114.35%
江苏省 5 145,535,495.11 4 89,028,317.28 63.47%
上海市 8 254,616,954.18 8 134,140,726.69 89.81%
浙江省 3 33,598,647.44 3 18,758,150.68 79.11%
福建省 2 22,987,033.10 2 13,082,144.51 75.71%
广东省 5 62,824,799.48 5 32,442,654.41 93.65%
山东省 4 29,875,635.46 4 13,044,598.60 129.03%
广西省 1 9,911,108.11 1 5,913,315.70 67.61%
湖南省 1 11,369,475.89 1 6,454,150.38 76.16%
河南省 2 9,393,797.39 2 6,215,929.51 51.12%
39
2015 年年度报告
河北省 1 8,356,153.33 1 4,126,588.69 102.50%
江西省 1 12,005,042.25 1 5,478,400.19 119.13%
安徽省 2 8,674,377.99 2 4,750,977.47 82.58%
四川省 1 3,434,365.88 1 355,422.65 866.28%
小计 85 2,569,657,626.06 85 1,260,521,029.22 103.86%
其他业务 4,176,102,598.91 1,830,463,233.19 128.14%
合计 85 6,745,760,224.97 85 3,090,984,262.41 118.24%
2．营业利润地区分部情况
单位：（人民币）元
2015 年 2014 年 营业利润比
地区
营业部数量 营业利润 营业部数量 营业利润 上年增减
经纪业务
吉林省 39 1,352,731,892.12 40 474,211,435.58 185.26%
辽宁省 1 12,634,788.21 1 3,101,764.96 307.34%
北京市 2 52,377,747.28 2 15,066,689.90 247.64%
天津市 1 3,688,356.84 1 119,178.65 2994.81%
山西省 1 9,430,023.09 1 1,448,698.96 550.93%
湖北省 2 15,044,895.72 2 5,230,959.60 187.61%
重庆市 3 67,196,981.05 3 19,204,253.00 249.91%
江苏省 5 106,526,415.94 4 44,236,165.69 140.81%
上海市 8 178,677,741.37 8 50,417,649.03 254.40%
浙江省 3 21,777,497.87 3 3,435,171.29 533.96%
福建省 2 9,711,500.61 2 915,779.15 960.46%
广东省 5 26,112,913.81 5 -1,727,189.48 1611.87%
山东省 4 7,080,100.93 4 -5,014,470.31 241.19%
广西省 1 3,919,028.87 1 35,826.34 10838.96%
湖南省 1 6,250,427.31 1 1,130,866.85 452.71%
河南省 2 3,875,470.18 2 -768,781.80 604.11%
河北省 1 4,080,228.39 1 -1,074,895.43 479.59%
江西省 1 6,815,942.59 1 -178,782.04 3912.43%
安徽省 2 2,989,395.61 2 -1,347,464.34 321.85%
四川省 1 1,057,154.93 1 -1,354,942.66 178.02%
小计 85 1,891,978,502.72 85 607,087,912.94 211.65%
其他业务 1,505,484,871.39 774,630,318.85 94.35%
合计 85 3,397,463,374.11 85 1,381,718,231.79 145.89%
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况
40
2015 年年度报告
（一）资产项目重大变动情况
截至报告期末，公司资产总额为 74,005,950,186.73 元，其中：客户交易结算资金为
79,808,010,615.60 元，自有资产总额为 54,197,939,571.13 元，归属于母公司的净资产为
11,391,101,373.12 元。公司扣除客户交易结算资金后的资产负债率为 78.18%，资产负债率
较年初有所上升，主要是公司发行短期债券及次级债所致。目前公司长短期债务期限较合理，
未来面临的财务风险不大。负债主要为应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、
计提的应付职工薪酬、计提的应交税费、应付债券和其他应付款项等。具体如下:
单位:(人民币)元
2015 年末 2014 年末
比重
项目名称 占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 增减
产比例 产比例
货币资金 17,452,241,574.35 23.58% 8,022,734,995.27 23.15% 0.43%
结算备付金 3,925,613,759.77 5.30% 4,028,801,307.90 11.63% -6.33%
公司总资产因业务规模
融出资金 10,466,316,178.69 14.14% 7,573,520,936.28 21.85% -7.71% 扩大而增加，融资融券资
产占比因此下降
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 21,317,564,924.72 28.81% 7,097,719,901.11 20.48% 8.33% 金融资产增加
金融资产
买入返售金融资产 7,126,638,994.75 9.63% 2,041,447,955.34 5.89% 3.74% 信用交易业务规模增大
应收款项 207,684,715.98 0.28% 52,300,611.09 0.15% 0.13%
应收利息 239,968,021.77 0.32% 94,346,959.85 0.27% 0.05%
存出保证金 1,383,750,226.96 1.87% 935,650,895.66 2.70% -0.83%
可供出售金融资产 9,605,863,766.91 12.98% 3,190,777,289.33 9.21% 3.77% 金融资产增加
长期股权投资 431,838,939.94 0.58% 345,430,194.45 1.00% -0.42%
投资性房地产 14,111,406.84 0.02% 14,681,130.05 0.04% -0.02%
固定资产 716,640,377.96 0.97% 698,684,999.54 2.02% -1.05%
无形资产 147,389,812.28 0.20% 94,242,347.60 0.27% -0.07%
商誉 75,920,803.93 0.10% 75,920,803.93 0.22% -0.12%
递延所得税资产 155,043,548.73 0.21% 39,685,665.02 0.11% 0.10%
其他资产 739,363,133.15 1.00% 349,953,168.54 1.01% -0.01%
应付短期融资款 6,634,000,000.00 8.96% 1,227,180,000.00 3.54% 5.42% 应付短期融资券增加
拆入资金 504,000,000.00 0.68% 300,000,000.00 0.87% -0.19%
债权收益权转让融资增
卖出回购金融资产款 18,646,467,360.87 25.20% 7,274,108,295.67 20.99% 4.21%
加
代理买卖证券款 19,808,010,615.60 26.77% 11,866,562,657.49 34.24% -7.47% 公司其他债务规模增大
应付职工薪酬 1,496,542,854.23 2.02% 541,271,996.15 1.56% 0.46%
应交税费 206,276,846.24 0.28% 303,566,784.91 0.88% -0.60%
41
2015 年年度报告
应付款项 274,024,388.61 0.37% 195,897,090.58 0.57% -0.20%
应付利息 526,897,144.32 0.71% 45,313,702.24 0.13% 0.58%
预计负债 0.00 0.00% - 0.00% 0.00%
应付债券 3,710,950,589.37 5.01% 1,903,108,558.88 5.49% -0.48%
递延所得税负债 257,452,659.59 0.35% 109,431,306.69 0.32% 0.03%
其他负债 10,113,488,404.42 13.67% 2,065,359,148.44 5.96% 7.71% 次级债增加
（二）以公允价值计量的资产和负债
公司交易性金融资产、衍生金融资产和可供出售金融资产采用公允价值计量；其他资产、
负债均以历史成本计量。
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 本期成本
项目名称 期初金额 期末金额
变动损益 公允价值变动 的减值 变动金额
金融资产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益
7,097,719,901.11 102,092,333.99 21,317,564,924.72 14,117,727,519.62
的金融资产（不含衍
生金融资产）
2.衍生金融资产 0.00 -68,546,071.68 0.00
3.可供出售金融资产 2,928,903,457.60 449,567,418.08 36,000,000.00 8,443,919,670.43 5,304,711,813.60
金融资产小计 10,026,623,358.71 33,546,262.31 449,567,418.08 36,000,000.00 29,761,484,595.15 19,422,439,333.22
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计 10,026,623,358.71 33,546,262.31 449,567,418.08 36,000,000.00 29,761,484,595.15 19,422,439,333.22
金融负债
报告期内公允价值变动损益使报告期收益增加33,546,262.31元，公司不存在公允价值计
量的外币金融资产和负债。
因证券自营业务为证券公司的主营业务，交易频繁，因此，以本期成本变动来反映公司
购买、出售金融资产变动的情况。
报告期内公司无主要资产计量属性发生重大变化的情况。
（三） 比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况
2015 年末 2014 年末
报表项目 增减（%） 变动原因
（或 2015 年） （或 2014 年）
货币资金 17,452,241,574.35 8,022,734,995.27 117.53% 自有资金及客户资金增加
融出资金 10,466,316,178.69 7,573,520,936.28 38.20% 信用交易规模增大
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 21,317,564,924.72 7,097,719,901.11 200.34% 自营业务规模增加
资产
可供出售金融资产 9,605,863,766.91 3,190,777,289.33 201.05% 自营业务规模增加
42
2015 年年度报告
存出保证金 1,383,750,226.96 935,650,895.66 47.89% 客户交易保证金增加
递延所得税资产 155,043,548.73 39,685,665.02 290.68% 金融资产公允价值下降
其他资产 739,363,133.15 349,953,168.54 111.27% 基于股权的债权投资规模增加
公司期末发行短期融资券及公司债
应付短期融资款 6,634,000,000.00 1,227,180,000.00 440.59%
增加
拆入资金 504,000,000.00 300,000,000.00 68.00% 公司同业拆借增加
卖出回购金融资产款 18,646,467,360.87 7,274,108,295.67 156.34% 债券回购业务规模增加
代理买卖证券款 19,808,010,615.60 11,866,562,657.49 66.92% 客户资金增加
应付职工薪酬 1,496,542,854.23 541,271,996.15 176.49% 应付薪酬增加
预缴部分税金导致期末应交税金减
应交税费 206,276,846.24 303,566,784.91 -32.05%
少
应付款项 274,024,388.61 195,897,090.58 39.88% 在途清算资金增加
应付利息 526,897,144.32 45,313,702.24 1062.78% 应付短期融资券及公司债利息增加
递延所得税负债 257,452,659.59 109,431,306.69 135.26% 金融资产公允价值上升
其他负债 10,113,488,404.42 2,065,359,148.44 389.67% 公司发行次级债
其他综合收益 369,693,850.89 168,497,684.91 119.41% 可供出售金融资产公允价值上升
手续费及佣金净收入 3,709,178,866.41 1,603,234,237.90 131.36% 公司各项业务收入均较上期增加
投资收益 2,678,676,098.29 887,309,534.38 201.89% 公司自营业务收益增加
公允价值变动收益 33,546,262.31 219,197,296.93 -84.70% 交易性金融资产公允价值下降
营业税金及附加 431,641,558.17 178,810,879.64 141.40% 营业收入增加导致税金增加
业务及管理费 2,770,247,982.13 1,528,989,788.86 81.18% 收入增加导致相关费用增加
（四）融资渠道、长短期负债结构分析
1.公司融资渠道
从融资方式来看，公司有股权融资和债务融资两种方式；从融资期限来看，公司的短期
融资渠道包括转融通、银行间市场的资金拆借、银行间和交易所市场买入债券回购、发行短
期融资券和短期公司债券等；中长期融资渠道包括增资扩股、发行公司债券、次级债券、收
益凭证等方式，具有较强的融资能力，能够为公司业务发展提供有力的资本和资金支持。
2.公司长短期负债结构
截至报告期末，公司净资产与负债的比率为 26.43%，净资本与负债的比率为 16.45%。公
司短期金融负债余额为 102 亿元，长期金融负债余额为 137 亿元，公司长期金融负债比重较
43
2015 年年度报告
高，短期内公司面临的资金偿付压力较小，公司长短期负债结构合理。
公司无到期未偿还的债务，经营情况良好，盈利能力强，现金流充裕，资产流动性好，
变现能力强，负债偿付能力强，未来面临的财务风险较低。
3.流动性管理政策及措施
公司高度重视流动性的管理，一方面已经建立全面风险管理体系及流动性风险管理机制，
注重资产、负债的规模与结构管理，有效防范流动性风险；另一方面积极推进融资工作进程，
注重资金来源与运用在规模、结构、期限上的匹配。报告期内，公司资产质量优良，各项业
务发展良好，从根本上保障了公司资产的流动性。截至2015年末，公司杠杆率为4.80，比去
年同期大幅提升，公司流动性覆盖率202.65%，净稳定资金率120.34%。公司资产和负债不存
在错误匹配，可用资金和可动用的流动性资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流
动性指标均处于安全状态。
4.公司融资能力分析
公司规范经营，信誉良好，具备较强的盈利能力和偿付能力，具有良好的信用记录，获
得多家商业银行的综合授信，具备较强的短期和长期融资能力。同时，作为上市证券公司，
公司也可以通过股权或债券融资的方式，解决长期发展的资金需要。
5.或有事项及其影响
报告期内，公司没有为关联方或第三方进行资产担保、抵押、质押等或有事项，也没有
财务承诺。
六、投资状况分析
（一）总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,220,080,000 190,000,000 542.15%
44
2015 年年度报告
（二）报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元
截至
被投资 投资 持股 资金 投资 产品 预计 是否 披露日期 披露索引
主要业务 投资金额 合作方 资产负债表日 本期投资盈亏
公司名称 方式 比例 来源 期限 类型 收益 涉诉 （如有） （如有）
的进展情况
提供私募产品
的报价、发行与
转让等系列服
上交所、
务；提供证券公
深交所
司柜台市场、区
等5家
域股权交易市 双方 正 式签 署 《公司第八
中证机构 发起人
场等私募市场 增资扩股协 届 董 事 会
间报价系 股东，以
的信息、交易联 自有 议， 并 履行 完 2015 年 第 二
统股份有 增资 50,000,000 0.66% 及东北 长期 - - 839,208.19 否 2015-3-4
网、监测统计及 资金 成相 关 增资 程 次临时会议
限公司 证券、广
与私募市场运 序。 决议公告》
发证券
行有关的基础 （2015-014）
等 70 家
服务；机构间私
新进股
募产品业务的
东
规则制定与监
督管理等相关
服务
实业投资，投资
东证融达 已完成工商登 《 公 司 2014
管理、资产管
投资有限 自有 记变更，注册 年度股东大
理，投资咨询、 增资 2,000,000,000 100% 无 长期 - - 87,495,449.10 否 2015-4-8
公司 资金 资本增至 30 亿 会决议公告》
财务咨询
元。 （2015-023）
《关于控股
商品期货经纪、 吉林省
渤海期货 已完成工商登 子公司渤海
金融期货经纪、 融商投
股份有限 自有 记变更，注册 期货有限公
资产管理、期货 增资 336,000,000 96% 资 有 限 长期 - - 16,749,067.57 否 2015-6-18
公司 资金 资本增至 5 亿 司变更注册
投资咨询 公司
元。 资本的公告》
（2015-047）
《关于资产
东证融汇 管理子公司
证券资产 证 券 资 产 管 理 已完成工商登 成立暨开展
自有
管 理 有 限 业务 新设 500,000,000 100% 无 长期 - 记注册，注册 - - 否 2016-2-22 证 券 资 产 管
资金
公司 资本为 5 亿元。 理业务的公
告》
（2016-029）
合计 - - 2,886,000,000 - - - - - - - 105,083,724.86 - - -
注：报告期内，公司 2014 年度股东大会决议向全资子公司东证融达增资 2,000,000,000 元。2015 年度，公司对东证融达
实际增加出资 334,080,000 元。
（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
45
2015 年年度报告
（四）金融资产投资
1.证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
会计
证券 本期公允价值 计入权益的累计 资金
证券代码 证券简称 最初投资成本 计量 期初账面价值 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目
品种 变动损益 公允价值变动 来源
模式
川财稳通
1 号定向 公允 可供出售金融
其他 - 1,270,000,000.00 自有
资产管理 价值 - 30,977,459.14 1,270,000,000.00 1,300,977,459.14 资产
计划
以公允价值计
广发货币 公允 量且其变动计
基金 270014 800,000,000.00 自有
B 价值 - 1,200,000,000.00 400,000,000.00 726,908.36 800,000,000.00 入当期损益的
金融资产
以公允价值计
公允 量且其变动计
债券 130476 15 山东 10 457,924,808.21 自有
价值 - 4,479,441.79 457,924,808.21 4,479,441.79 462,404,250.00 入当期损益的
金融资产
以公允价值计
长盛添利 公允 量且其变动计
基金 000425 450,000,000.00 自有
宝B 价值 - 450,000,000.00 450,000,000.00 入当期损益的
金融资产
以公允价值计
公允 量且其变动计
债券 1568005 15 四川 05 353,194,972.62 自有
价值 - 2,493,927.38 353,194,972.62 2,493,927.38 355,688,900.00 入当期损益的
金融资产
以公允价值计
公允 量且其变动计
基金 511830 华泰货币 300,000,000.00 自有
价值 - 1,103,868.91 400,000,100.00 100,000,100.00 1,292,452.52 301,103,868.91 入当期损益的
金融资产
以公允价值计
南方收益 公允
基金 202308 量且其变动计 自有
宝B 300,000,000.00 价值 - 52,405.57 300,000,000.00 52,405.57 300,052,405.57
入当期损益的
46
2015 年年度报告
金融资产
以公允价值计
15 泰达投 公允 量且其变动计
债券 101554099 300,000,000.00 自有
资 MTN001 价值 - -381,600.00 300,000,000.00 -381,600.00 299,618,400.00 入当期损益的
金融资产
以公允价值计
15 渝开乾 公允 量且其变动计
债券 101574008 自有
MTN001 249,750,000.00 价值 - 4,538,000.00 249,750,000.00 4,538,000.00 254,288,000.00 入当期损益的
金融资产
以公允价值计
15 贵州债 公允 量且其变动计
债券 1569013 - 自有
13 235,215,080.33 价值 -18,230.33 230,000,000.00 -18,230.33 235,196,850.00 入当期损益的
金融资产
期末持有的其他证券投资 25,558,777,611.46 - 10,288,497,190.44 89,824,520.67 418,589,958.94 292,007,308,831.33 296,718,178,612.16 1,043,343,434.42 26,164,098,558.01 - -
报告期已出售证券投资收益 1,491,433,628.39
合计 30,274,862,472.62 - 10,288,497,190.44 102,092,333.99 449,567,418.08 297,218,178,712.16 297,218,178,712.16 2,547,960,368.10 30,923,428,691.63 - -
证券投资审批董事会公告披
2015 年 1 月 10 日，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
露日期
证券投资审批股东会公告披
无
露日期（如有)
47
2015 年年度报告
2.衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（五）募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
1.募集资金总体使用情况
单位：（人民币） 万元
募集 募集 募集资金 本期已使用 已累计使用 报告期内 累计变更用 累计变更 尚未使用 尚未使用募集 闲置两年以
年份 方式 总额 募集资金总额 募集资金总额 变更用途 途的募集资 用途的募 募集资金 资金用途及去 上募集资金
的募集资 金总额 集资金总 总额 向 金额
金总额 额比例
截至报告期
末，募集资金
179,400.00
面向合格 万元已使用完
2015 年 投资者公 179,400 179,400 179,400 0 0 0.00% 0 毕，募集资金 0
账 户 余 额
开发行 8.07 万 元 均
为募集资金存
款利息收入。
合计 -- 179,400 179,400 179,400 0 0 0.00% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集资金主要用于证券自营业务、资本中介型业务和其他创新型业务，以支持
公司的长期发展及核心竞争力的培育。截至报告期末，本次债券募集资金的投资方向为：（ 1）满足融资融券、股票质押式回购等信
用交易业务需求；（2）扩大权益类及固定收益类投资规模；（ 3）其他符合监管规定的创新型业务以及与公司主营业务相关的用途。
注：表中“募集资金总额”为扣除本次发行承销费用后的金额。
报告期内，公司债券相关情况详见本年度报告“第五节、重大事项”之“二十一、公
司债券相关情况”部分内容。
2.募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币） 万元
是否已 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累 截至期末 项目达 本年度 是否达 项目可
变更项 诺投资总额 总额（1） 金额 计投入金额 投资进度 到预定 实现的 到预计 行性是
承诺投资项目和超
目（含部 （2） （%） 可使用 效益 效益 否发生
募资金投向
分变更） （3）=（2） 状态日 重大变
/（1） 期 化
承诺投资项目
2015 年公司债： 否 179,400.00 179,408.07 179,400.00 179,400.00 100 不适用 不适用 不适用 否
48
2015 年年度报告
补充公司营运资
金，具体投向为：
（1）证券自营业
务 ；（ 2 ） 资 本 中 介
型 业 务 ；（ 3） 其 他
创新型业务。
承诺投资项目小计 否 179,400.00 179,408.07 179,400.00 179,400.00 100 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向 不适用
归还银行贷款
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
（如有）
补充流动资金
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
（如有）
超募资金投向小计 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 - 179,400.00 179,408.07 179,400.00 179,400.00 100 不适用 不适用 不适用 否
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 无
况
募集资金投资项目
无
实施地点变更情况
募集资金投资项目
无
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 无
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 无
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 公司不存在节余募集资金的情况。
原因
尚未使用的募集资
截至报告期末，募集资金 179,400.00 万元已使用完毕，募集资金账户余额 8.07 万元均为募集资金存款利息收入。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
3.募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1.出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
49
2015 年年度报告
2.出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
（一）主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：（人民币） 元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
东证融通 投资管理、项目
全资
投资管理 投资、财务顾问、 600,000,000 1,917,014,431.24 917,482,508.25 72,230,087.67 30,968,145.23 23,896,166.87
子公司
有限公司 经济信息咨询
实业投资、投资
管理、资产管理，
投资咨询（除经
纪）、财务咨询
东证融达
全资 （不得从事代理
投资有限 3,000,000,000 1,152,382,204.37 1,122,069,599.67 156,632,856.05 107,145,639.98 87,495,449.10
子公司 记账）。依法须经
公司
批准的项目，经
相关部门批准后
方可开展经营活
动
商品期货经纪、
渤海期货
全资 金融期货经纪、
股份有限 559,100,000 1,803,269,883.72 584,686,918.80 101,768,088.25 24,262,114.47 17,446,945.39
子公司 资产管理、期货
公司
投资咨询
基金募集、基金
东方基金
控股 销售、资产管理、
管理有限 200,000,000 655,016,270.36 473,559,028.80 583,909,070.17 194,920,812.09 145,012,164.31
子公司 中国证监会许可
责任公司
的其他业务项目
（二）报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
处置子公司方式
报告期内，公司新设全资子公司东证融汇开展证券
资产管理业务，有助于形成更适合资产管理业务发
东证融汇证券资产管理有限公司 新设 展的管理体制和运作机制，提高业务开展效率和市
场应变能力，提升金融创新、产品开发和投资管理
能力。
50
2015 年年度报告
（三）主要参控股公司情况说明
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况
1.破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
2.公司兼并或分立情况
□ 适用 √ 不适用
3.子公司、分公司、营业部新设和处置情况
√ 适用 □ 不适用
（1） 设立资产管理子公司情况
公司于2014年11月14日召开的第八届董事会2014年第八次临时会议及于2014年12月1
日召开的2014年第五次临时股东大会审议通过了《设立资产管理子公司并变更公司经营范
围的议案》。2015年7月8日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准东北证券股份
有限公司设立资产管理子公司的批复》(证监许可[2015]1565号)，核准公司设立东证融汇
证券资产管理有限公司（以下简称“东证融汇”），同时核准公司变更业务范围，减少证
券资产管理业务。
截至目前，东证融汇证券资产管理有限公司已经完成工商登记，并领取了《经营证
券业务许可证》，东证融汇注册资本为人民币 5 亿元，公司持有其 100%股权；业务范围为
证券资产管理业务，住所为上海市浦东新区新金桥路 255 号 540 室。具体详见公司于 2016
年 2 月 22 日刊登于巨潮资讯网的《东北证券股份有限公司关于资产管理子公司成立暨开展
证券资产管理业务的公告》（2016-029）。
（2）分公司、营业部设立情况
报告期内，公司完成 7 家经纪业务分公司、1 家证券营业部的新设工作，具体情况如
51
2015 年年度报告
下：
① 2015 年 6 月 11 日，公司取得中国证监会吉林监管局《关于核准东北证券股份有限
公司设立五家分公司的批复》（吉证监许字[2015]4 号），同意公司在广西、江西、山西、
河北及福建各增设一家分公司，目前已全部开业，运营正常。
② 2015 年 8 月 26 日，公司取得中国证监会吉林监管局《关于核准东北证券股份有限
公司设立两家分公司一家营业部的批复》（吉证监许字[2015]6 号），同意公司在陕西西安
和内蒙古呼和浩特各新设一家分公司，在江苏苏州设立一家营业部，目前已全部开业，运
营正常。
4.公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
5.重大的资产处置、收购、置换、剥离情况
□ 适用 √ 不适用
6.重组其他公司情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司未来发展的展望
（一）证券行业发展趋势和公司未来发展战略
中国经济仍处于增长速度换档期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期的“三期叠
加”时期。中国经济仍面临较大下行压力，经济转型任重道远，产业升级和增长动力切换
需要进一步推进。
实体经济的转型升级离不开资本市场的发展，而包括资本市场在内的金融创新也需要
紧紧围绕服务实体经济来开展。面对我国新的经济发展形势，金融改革将进一步推进。发
展直接融资有望使得证券公司的保荐承销等业务保持较快增长；中国经济结构调整也给并
购市场带来历史性机会；场内业务向场外业务的延伸、证券机构功能的完善及衍生品市场
52
2015 年年度报告
的加快发展等都将为证券业务快速发展提供充足保障；中国经济和资本市场的进一步开放
也进一步打开国际证券业务的发展空间，资本市场有望迎来发展更好的时期。市场开放度
提高、混业经营趋势深化将加剧行业竞争；传统通道功能弱化使得专业金融服务能力的要
求进一步提高，重资本业务加快发展也对证券公司的资本实力提出了更高要求；互联网金
融的发展既是机会，也可能带来业务模式和竞争格局的重构。
因此，公司既要积极创新，把握行业快速发展的历史机遇，也要积极推动公司业务模
式转型，实现公司平稳、持续、快速发展，把公司建设成为有规模、有特色、有品牌价值
和影响力、有核心竞争力的现代金融服务商，成为国内一流的投资银行。
为实现公司战略目标，公司将继续坚持以客户为中心，重点发展零售经纪与财富管理、
机构业务、自营、投行、资产管理等核心业务线；进一步推动经纪业务向财富管理转型，
积极发展 PB 业务；加快推动自营业务向多元、稳健方向发展，支持中介交易业务的发展，
积极支持另类投资业务的模式创新和探索；加快投行业务定价承销能力建设，支持做大做
强并购业务和直投业务，加快股转系统业务的全产业链发展；积极推动公司资产管理业务
发展；坚持走内涵发展和外延扩张相结合的发展路径，加快海外业务和混业经营布局；加
快建设研究咨询、信息技术和合规风控等支持平台，为业务发展提供支持；优化经营管理
机制，重点优化资本补充机制、业务创新机制、人才建设机制和组织协调机制，提高后台
保障能力，推动公司各项业务快速发展。
（一） 公司下一年度经营计划
2016 年，公司将紧紧立足市场，把握机遇，坚持持续、稳健、审慎的经营策略，创利
与风控并重，创新与转型并举，完善公司治理，强化公司管理，夯实公司体系，巩固、调
整、优化业务布局和盈利模式，推动公司加快发展壮大，进一步提高公司的综合实力和竞
争能力。
经纪业务方面，加强客户开发、资产引入和营销模式创新，持续扩大客户规模；改变
53
2015 年年度报告
传统的业务模式，打造多元化的收入结构，鼓励特色的经营模式；加快推进散户机构化，
做大财富管理业务类资管产品规模，持续做好投资顾问签约工作，积极筹备账户管理业务；
持续推动两融和股票质押业务“双轮驱动”的发展战略。
投资业务方面，权益类投资稳健做好二级市场股票投资；积极拓展衍生品套利、定向
增发、海外回归上市、新股申购等业务，实现多元化投资。固定收益类投资在确保投资流
动性和安全性的前提下，追求稳定较高收益；持续开展二级市场中间业务、分销业务；做
强资本中介业务；积极开展投资顾问业务；拓展利率现券、利率衍生品和境外市场投资。
直接投资业务坚持股权投资主业，实现业务转型升级。另类投资业务要做好项目投资，谋
求稳定的投资收益；稳健开展量化对冲投资业务；稳妥推进与银行等金融同业的通道业务。
并购基金业务持续扩大业务规模，继续推动跨国并购业务发展。
证券承销与保荐业务方面，发挥投行产业链优势，以转型创新带动创利。继续积极推
动传统保荐业务转型；建立多元稳定的债券业务结构，大力发展债券业务，推动债券业务
创新；积极开展并购业务；巩固股转业务优势，以挂牌业务带动定增、做市、直投、并购
等全产业链发展，专注于创新层。
资产管理业务方面，加大资管主动管理型固收类产品发行力度，持续扩大资产管理业
务规模，提升行业排名，提高产品业绩。
研究咨询业务方面，塑造研究咨询品牌，推动业务创新、创利，坚持“对外打造机构
客户的销售服务平台，对内打造公司业务的智力支持平台”发展策略。
创新业务方面，建立系统性创新能力，加快推动传统业务转型创新，提升竞争能力。
紧跟行业创新步伐，加快发展各项创新业务，密切跟踪行业创新动态，积极筹备、申报各
项创新业务资格。
对外投资业务方面，加强对外投资管理，进一步发挥业务协同功能。
合规风险管理方面，树立底线思维，强化合规风控保障。全面树立“风险管理，人人
54
2015 年年度报告
有责”的风险理念和文化；强化公司专业风险管理能力建设，进一步完善公司全面风险管
理体系；将专业的风险管理方式方法与业务管理紧密结合，真正通过识别、利用和管理风
险，提升公司价值；全面落实依法经营、合规诚信的底线，扎实做好合规管理工作。
资金运营方面，不断提高公司净资本水平，为业务发展打开空间；积极拓展债权融资
渠道，调整融资结构，创新融资工具，降低融资成本，保证业务资金供给。做好资金、资
源的优化配置，强化流动性管理，提升资金的使用效率和效益。
人力资源管理方面，建立更加市场化、更具竞争力的体制与机制。继续优化组织架构，
建立协同高效、适应公司发展的组织体系；重构业务部门以及职能部门的组织架构和业务
流程；建立适应公司未来发展的薪酬管理和激励考核体系、人才体系、培训体系。
信息系统管理方面，要全力推进技术转型，发挥技术对业务的引领作用。
中台部门支持方面，建立面向一线与客户、推动创新、快速反应的机制，强化以需求
为导向，为业务提供有效的资源配置和平台支持。
（三）公司可能面临的风险及应对措施
1.公司可能面临的风险
针对公司自身特点，遵循关联性原则和重要性原则，可能对公司未来发展战略和经营
目标以及业务经营活动产生不利影响的重大风险主要有经营风险、市场风险、信用风险、
流动性风险、合规风险、操作风险等。具体分析如下：
（1）经营风险
经营风险是指公司在经营过程中因外部环境中的不利因素或自身经营决策失误所导
致的风险。
① 经纪业务风险
受宏观经济周期、宏观经济政策等因素影响，证券市场存在活跃程度持续低迷的可能；
同时，行业竞争日趋激烈，网点数量的大幅增加以及非现场开户业务的大范围开展将可能
55
2015 年年度报告
导致公司市场占有份额和佣金率水平的持续下降，未来公司经纪业务存在收入下降的风险。
② 承销与保荐业务风险
承销与保荐业务存在因政策调整、市场预期、项目储备等原因导致公司承销项目减少
而无法实现承销收入的风险；存在对企业状况判断错误，定价失误，导致发行上市失败的
风险。
③ 自营业务风险
自营业务存在对市场研判失误、投资品种配置不当而带来损失的风险。
④ 资产管理业务风险
资产管理业务存在设立的资产管理计划不符合市场需求、出现投资判断失误，导致投
资者购买意愿下降，从而影响产品规模和业务收入的风险，以及自有资金投入部分遭受损
失的风险。
⑤ 创新业务风险
公司在开展创新业务和设计创新产品时，存在对金融创新研究的深度不够，对风险的
识别和评估不充分，导致创新业务风险控制措施不足、创新产品设计不合理而带来损失的
风险。
（2）市场风险
市场风险是指因市场价格（股票价格、利率、汇率和商品价格）或者其它市场因子的
变化而使公司表内、表外业务发生损失的风险，包括证券价格风险、利率风险和汇率风险
等。公司承担市场风险的业务主要有权益类投资和固定收益类投资。
（3）信用风险
信用风险是指交易对手或债务工具融资人不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使
公司遭受损失的风险。信用风险包括债务人信用风险、交易对手信用风险及结算风险等。
公司承担信用风险的业务主要包括债券投资业务和信用交易（融资融券、约定式购回和股
56
2015 年年度报告
票质押式回购）业务和类债权非标产品投资等。
（4）流动性风险
公司面临的流动性风险主要是指公司由于无法以合理成本及时获得充足资金，导致公
司无法按时足额履行支付义务或无法满足公司正常开展业务的风险。
（5）合规风险
合规风险是指因公司及员工的经营管理或执业行为违反法律、法规，存在受到法律制
裁、遭受财产损失或声誉损失的风险，严重时会被采取监管措施，使公司失去一项或多项
业务资格，也会对开展新业务等带来不利影响。
（6）操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息技术系统以及外部事件所造
成损失的风险。包括以下四类风险：
① 人员因素引发的操作风险，是指因公司员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员
工的知识/技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险 。
② 内部流程引发的操作风险，是指由于公司业务流程缺失、设计不完善，或者没有
被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错
误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。
③ 系统缺陷引发的操作风险，是指由于信息技术部门或服务供应商提供的计算机系
统或设备发生故障或其他原因，导致公司不能正常提供全部/部分服务或业务中断而造成的
损失。
④外部事件引发的操作风险，是指公司经营所在的政治、经济和社会环境的变化、以
及外部突发事件等所造成的损失或者不良影响而引起的风险。
2.公司已经或拟采取的对策和措施
（1）完善法人治理，健全风险管理组织架构。公司进一步规范股东大会和董事会的
57
2015 年年度报告
工作，充分发挥独立董事和各专门委员会的作用，发挥监事会的监督作用。同时，发挥经
营层风险管理委员会和各专业决策委员会的风险管控作用，强化风险管理部门、稽核审计
部门的职能，充分发挥其在防范、控制和化解风险方面的作用。
（2）加强对经营风险的控制。通过优化和转变营业网点布局和服务模式，降低网点
经营成本；提高投资顾问服务水平，向财富管理转型；巩固和拓展外部合作渠道，加大金
融产品销售力度，提高公司证券经纪业务盈利水平；通过加大投行市场拓展能力、加强项
目选择，提高公司证券承销与保荐业务盈利水平；通过加强市场研究准确把握市场趋势及
品种选择，提高公司证券自营业务盈利水平；通过增强证券资产管理业务管理水平和投资
能力，提高公司证券资产管理业务盈利水平；通过建立新业务管理机制，明确新业务的责
任分工和审批路径，加强可行性研究、合规审查和风险评估，确保新业务风险的可测、可
控、可承受，有效化解公司新业务风险。
（3）加强市场风险管理。公司采取多项措施管理市场风险，权益类投资方面，公司
进一步加强对宏观经济的研究，稳健参与市场投资，合理配置资产规模，灵活控制投资品
种比重，分散投资以降低风险；固定收益类投资方面，公司积极跟踪国家货币政策动向，
密切关注市场利率走势，严格控制债券投资久期和杠杆率；量化投资方面，积极加强对新
型投资品种、投资工具和投资方法的研究，灵活使用量化模型与金融衍生品对冲系统性市
场风险。
（4)加强对信用风险的管理。对于债券交易中的信用风险，公司重点加强对发债主体
和债券的研究，逐步完善信用风险评级体系，对重点持仓债券进行调研，严控所投债券信
用级别；对交易对手信用状况进行评估，研究完善交易对手池，防范交易对手违约风险。
融资融券、约定式购回和股票质押式回购业务方面，公司重点加强客户适当性管理，通过
征信评级全面了解客户资信水平和风险承受能力,综合确定客户信用评级和授信额度，并通
过业务合同及风险揭示书，明确违约处置措施；进一步加强对融资融券履约保障比例的监
58
2015 年年度报告
控，发现异常情况及时与客户沟通反馈，避免客户违约给公司造成影响。公司除现金以外
的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，预期不会因为对方违约而给公司造成损失。
（5）加强流动性风险的管理。公司一方面对融资来源、优质流动性资产、流动性风
险限额及市场流动性进行实时监控；另一方面公司对各项负债进行统筹管理，并通过发行
次级债、收益权凭证、开展收益权转让等方式筹集资金，并合理预期各业务部门的资金需
求及到期债务，从而进一步提高公司的防范资金流动性风险的能力。公司 2015 年末杠杆率
为 4.80，比去年同期有所提升。公司资产和负债不存在错误匹配，可用资金和可动用的流
动性资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流动性指标均处于安全状态。
（6）强化合规风险管理。公司通过进一步完善制度建设，做好风险识别，规范业务
操作流程；加强对业务的实时监控与风险预警；加强对各项业务的稽核审计，保证公司制
度的有效执行；加强合规培训，营造良好的合规文化，提高员工的合规意识；加强各项业
务间隔离墙建设，提升防范内幕交易和管理利益冲突的能力等措施，加强合规管理。
（7）加强对操作风险的管控。一是公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流
程等方面，通过适当的职责分工、授权和分级审批等机制，形成合理制约和有效监督，覆
盖各个部门、分支机构和全体工作人员，嵌入到业务流程和操作环节，贯穿决策、执行、
监督全过程，并通过持续梳理公司各业务流程，对内控风险矩阵不断完善和优化，有效防
范流程风险；二是完善用人机制，通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗位胜
任能力；通过员工行为管理、合规培训、签订各类承诺书的方式，有效加强对人员道德风
险的管控。三是积极推进 IT 治理，根据 IT 治理工作方案、规划及相关制度，合理安排公
司信息系统的建设、管理及运行维护等工作。四是建立危机处理机制和流程，针对各项业
务、信息系统、结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应急措施和预案并通过应急演
练检验和提高危机处理机制的有效性。
十一、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况
59
2015 年年度报告
（一）报告期内，风险控制指标监控情况
公司始终坚持稳健经营，注重风险管理，建立了以净资本为核心的风险控制指标监控
体系，制定了《风险控制指标管理办法》和《风险控制指标监控工作细则》，通过制度保障、
组织保障、技术保障等措施，确保公司净资本等风险控制指标在任一时点的合规性。公司
对净资本等风险控制指标设定了规定标准、预警标准和公司标准三级监控指标；对原有的
内部风险控制平台进行了升级改造，进一步优化了系统功能。公司设立专人对净资本等各
项风险控制指标的达标状况进行日常监控，及时掌握业务变动对净资本等风险控制指标的
影响，严格按照《证券公司风险控制指标管理办法》等规定，定期向监管部门书面报告风
险控制指标数据和达标情况。报告期内，公司风险控制指标未发生触及监管标准的情况。
截止 2015 年末，净资本和净资产两项指标较上年分别增长了 0.62%和 29.77%。
（二）净资本补足机制的建立情况
为有效管理风险，公司制定了《净资本补足管理办法》和《风险控制指标监控工作细
则》，对于证监会规定的“不得低于”一定标准的风险控制指标，公司内部的预警标准根据
指标敏感性的不同，分别进行不同程度调高，对于规定“不得超过”一定标准的风险控制
指标，预警标准分别进行不同程度调低。预警指标在本公司风险监控系统予以设置并实时
预警。风险管理总部作为公司净资本等风险控制指标的动态监控部门，负责实施对净资本
等风险控制指标的动态监控、汇总、分析，并根据指标状况提出调整相关指标和净资本补
足的意见和建议。当公司净资本等风险控制指标出现预警时，公司风险管理总部将向公司
管理层及相关部门发出风险提示，公司将视具体情况，通过增资扩股、借入次级债、调整
风险业务结构、减少长期资产占比、清收债权、提高盈利能力或采取其他符合规定的措施，
增强公司资产流动性，提高净资本。2015 年公司以净资本为核心的各项风险控制指标持续
符合监管标准，未出现触及监管标准或出现不符合规定标准的情况。
60
2015 年年度报告
十二、接待调研、沟通、采访等活动情况
1.报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
在避免选择性披露的前提下，对行业状
况、互联网金融、公司日常经营情况、创
2015 年 1 月 1 日-12 月 31 日 电话沟通 个人投资者
新业务开展情况、再融资进展等进行交流
沟通。
在避免选择性披露的前提下，对公司各项
中银国际证券有限责任 业务开展情况及未来发展规划、全国市场
2015 年 9 月 16 日 实地调研
公司研究员 拓展规划、互联网金融发展规划等情况进
行交流沟通。
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
公司接待上述机构调研的投资者关系活动记录表已在深交所网站（ www.szse.cn）及
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
2.报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
在避免选择性披露的前提下，与个人投资
者针对行业状况、互联网金融、公司日常
2016 年 1 月 4 日-4 月 26 日 电话沟通 个人投资者
经营情况、创新业务开展情况、配股进展
情况等进行交流沟通。
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
61
2015 年年度报告
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
（一）报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司在致力于成长和发展的同时高度重视给予投资者合理的投资回报，严格按照公司
《章程》相关规定，并结合公司发展情况、行业发展趋势、社会资金成本以及外部融资环
境等因素，科学制定并严格执行利润分配方案，回馈股东。
报告期内，根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》相关要求，公司
组织召开董事会、股东大会对公司《章程》第一百九十六条、一百九十七条涉及利润分配
的条款进行了修订，进一步明确了现金分红相对于股票股利在利润分配方式中的优先顺序、
制定并实施差异化的现金分红政策、充分发挥独立董事在现金分红工作中的作用、以及高
度关注并重视中小股东意见和诉求等内容，进一步完善了公司利润分配政策，确保公司利
润分配方案切合公司发展实际，并充分保护股东特别是中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
（二）公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转
增股本方案（预案）情况
1.公司 2015 年度利润分配预案
62
2015 年年度报告
以公司最新股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 2.00
元（含税），合计派发现金股利 468,090,583.00 元，派现后未分配利润转入下一年度。（本
预案尚需提交公司 2015 年度股东大会审议）
2.公司 2014 年度利润分配方案
公司 2014 年度股东大会决议以截至 2014 年 12 月 31 日公司股份总数 1,957,166,032
股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 现 金 股 利 0.60 元 （ 含 税 ）， 合 计 派 发 现 金 股 利
117,429,961.92 元，派现后未分配利润转入下一年度。
3.公司 2013 年度利润分配方案
公司 2013 年度股东大会决议以截至 2013 年 12 月 31 日公司股份总数 978,583,016 股
为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 0.80 元（含税），并以资本公积转增股本，每
10 股转增 10 股，实际派发现金股利 78,286,641.28 元，转增股本 978,583,016 股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位:(人民币)元
分红年度合并报表中 占合并报表中归属于上 占当年实现可供 以其他方式 以其他方式
现金分红金额
分红年度 归属于上市公司 市公司普通股股东的净 股东分配利润的 现金分红的 现金分红的
（含税）
普通股股东的净利润 利润的比率 比例 金额 比例
2015 年 468,090,583.00 2,630,058,890.07 17.80% 25.23% - -
2014 年 117,429,961.92 1,060,025,355.59 11.08% 21.58% - -
2013 年 78,286,641.28 480,057,377.95 16.31% 22.72% - -
（三）公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金
红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2.00
每 10 股转增数（股） 0
63
2015 年年度报告
分配预案的股本基数（股） 2,340,452,915
现金分红总额（元）（含税） 468,090,583.00
可分配利润（元） 1,855,552,525.27
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
以公司最新股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 2.00 元（含税），
合计派发现金股利 468,090,583.00 元。
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经 立 信 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 审 计 ， 公 司 2015 年 度 实 现 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 为
2,630,058,890.07 元，其中公允价值变动收益 33,546,262.31 元，母公司实现净利润 2,469,867,008.33
元。
依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等相关规定，分别按母公司 2015 年实现净利润的 10%提
取法定盈余公积、一般风险准备和交易风险准备合计 740,960,102.49 元，扣除提取的盈余公积、风险准
备及公允价值变动收益后（证监机构字[2007]320 号文件规定证券公司可供分配利润中公允价值变动收
益部分，不得用于向股东进行现金分配），当年实现可供股东分配利润为 1,855,552,525.27 元，累计未
分配利润 4,243,345,035.32 元。
综合考虑公司股东的合理投资回报并兼顾公司的长远发展，公司 2015 年度利润分配预案为：
以公司最新股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 2.00 元（含税），
合计派发现金股利 468,090,583.00 元，2015 年现金股利占当年实现的可供分配利润的 25.23%，派现后
未分配利润转入下一年度。
三、承诺事项履行情况
（一）公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方
在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
1.在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司、公司股东亚泰集团和吉林信托作出
了相关承诺，具体如下：
（1）公司承诺事项及履行情况
在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司董事会承诺将严格遵守《公司法》、《证
券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，承诺自
公司非公开发行股票新增股份上市之日起：
① 真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报告、披露所有对投资者有重大影响
的信息，并接受中国证监会和深圳证券交易所的监督管理。
64
2015 年年度报告
② 公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒体出现的消息后，
将及时予以公开澄清。
③ 公司董事、监事、高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获
得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司股票的买卖活动。公司保证向深圳
证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者重大遗漏，并在提出上市申请期间，未经深圳证
券交易所同意，不擅自披露有关信息。
承诺期限：自 2012 年 9 月 3 日起长期有效。
承诺履行情况：截止报告期末，公司严格遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情
况。
（2）公司股东亚泰集团承诺事项及履行情况
① 新增股份自愿锁定的承诺
2012 年 8 月，亚泰集团签署了《关于认购东北证券股份有限公司新增股份自愿锁定的
承诺函》，具体承诺内容如下：
按照《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》相关规定，
本次认购取得东北证券 10,415.6064 万股，该部分股份自发行结束后自愿锁定 60 个月，即
自东北证券非公开发行股份上市之日起 60 个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次
发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也
不转让或上市交易。
承诺期限：自 2012 年 9 月 3 日起，限售期为 60 个月。
承诺履行情况：截止报告期末，亚泰集团遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情
况。
② 关于避免同业竞争的承诺
2012 年 4 月，亚泰集团签署了《关于避免同业竞争的说明和承诺》，具体承诺内容如
65
2015 年年度报告
下：
- 本公司保证不经营与东北证券相同的业务；亦不间接经营、参与投资与东北证券业
务有竞争或可能有竞争的企业；保证不利用股东地位损害东北证券及其他股东的正当权益；
- 本公司全资拥有或拥有 50%股权以上子公司亦遵守上述承诺，本公司将促使相对控
股的下属子公司遵守上述承诺；
- 本公司保证上述承诺的真实性，并同意赔偿东北证券由于本公司或附属公司违反本
承诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司因违反本承诺的内容而从中受益，本公司
同意将所得收益返还东北证券；
- 本承诺自出具之日起生效，并在本公司作为东北证券控股股东的整个期间持续有效。
承诺期限：亚泰集团作为公司控股股东的整个期间。
承诺履行情况：截止报告期末，亚泰集团遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情
况。
③ 关于减少及规范关联交易的承诺
2012 年 4 月，亚泰集团签署了《关于减少及规范关联交易的承诺》，具体承诺内容如
下：
- 本公司将尽可能减少或避免与东北证券及其控股子公司之间的关联交易；
- 对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本公司将严格遵守有关法律、法规、
深圳证券交易所有关上市规则及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，
履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；
- 本公司承诺不通过关联交易损害东北证券及其他股东的合法权益；
- 本公司全资拥有或拥有 50%股权以上子公司亦遵守上述承诺，公司将促使相对控股
的下属子公司遵守上述承诺。
承诺期限：长期有效。
66
2015 年年度报告
承诺履行情况：截止报告期末，亚泰集团遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情
况。
④ 关于避免占用资金的承诺
2012 年 4 月，亚泰集团签署了《关于避免占用资金的承诺函》，具体内容如下：
在本公司作为东北证券的控股股东期间，本公司及关联方将不发生占用东北证券资金
行为，包括但不限于如下行为：
- 本公司及其他关联方不得要求东北证券为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费
用，也不得互相代为承担成本和其他支出；
- 本公司及关联方不会要求且不会促使东北证券通过下列方式将资金直接或间接地提
供给本公司及关联方使用：
有偿或无偿地拆借资金给本公司及关联方使用；
通过银行或非银行金融机构向本公司及关联方提供委托贷款；
委托本公司及关联方进行投资活动；
为本公司及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
代本公司及关联方偿还债务。
本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为东北证券股东或关联方的整个期间持续
有效。
承诺期限：亚泰集团作为公司股东或关联方的整个期间。
承诺履行情况：截止报告期末，亚泰集团遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情
况。
（3）公司股东吉林信托承诺事项及履行情况
① 新增股份自愿锁定的承诺
2012 年 8 月，吉林信托签署了《关于认购东北证券股份有限公司新增股份自愿锁定的
67
2015 年年度报告
承诺函》，具体承诺内容如下：
按照《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》相关规定，
本次认购取得东北证券 2,968.6174 万股，该部分股份自发行结束后自愿锁定 36 个月，即
自东北证券非公开发行股份上市之日起 36 个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次
发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也
不转让或上市交易。
承诺期限：自 2012 年 9 月 3 日起，限售期为 36 个月。
承诺履行情况：吉林信托遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。吉林信托认
购的公司 2012 年非公开发行股份已于 2015 年 9 月 10 日解除限售，具体详见公司于 2015
年 9 月 7 日披露的《东北证券股份有限公司关于 2012 年度非公开发行股份解除限售的提示
性公告》（2015-067）。
② 关于避免同业竞争的承诺
2012 年 4 月，吉林信托签署了《关于避免同业竞争的说明和承诺》，具体承诺内容如
下：
- 不利用东北证券的股东地位，损害东北证券其他股东的利益；
- 本公司将在拟发行投资于证券市场的资金信托投资计划、从事国债承销业务前告知
东北证券；如果本公司拟销售的资金信托计划与东北证券正在销售的受托理财产品存在竞
争关系，本公司将在东北证券的受托理财产品销售完成或者销售期满后再开展本公司信托
计划的发行；
- 本公司保证上述承诺的真实性，并同意赔偿东北证券由于本公司或附属公司违反本
承诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司因违反本承诺的内容而从中受益，本公司
同意将所得收益返还东北证券；
- 本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为东北证券持股 5%以上股东的整个期间
68
2015 年年度报告
持续有效。
承诺期限：吉林信托作为公司持股 5%以上股东的整个期间。
承诺履行情况：截止报告期末，吉林信托遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情
况。
③ 关于减少及规范关联交易的承诺
2012 年 4 月，吉林信托签署了《关于减少及规范关联交易的承诺》，具体承诺内容如
下：
- 本公司将尽可能减少或避免与东北证券及其控股子公司之间的关联交易；
- 对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本公司将严格遵守有关法律、法规、
深圳证券交易所有关上市规则及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，
履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；
- 本公司承诺不通过关联交易损害东北证券及其他股东的合法权益；
- 本公司全资拥有或拥有 50%股权以上子公司亦遵守上述承诺，公司将促使相对控股
的下属子公司遵守上述承诺。
承诺期限：长期有效。
承诺履行情况：截止报告期末，吉林信托遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情
况。
2.在公司开展配股工作期间，公司股东亚泰集团、吉林信托以及公司董事、高级管理
人员作出了相关承诺，具体如下：
（1）公司股东亚泰集团承诺事项及履行情况
2015 年 5 月，亚泰集团签署了《承诺函》，具体内容如下：
经审阅东北证券董事会拟订的东北证券 2015 年配股方案，本公司就本次配股有关事宜
承诺如下：
69
2015 年年度报告
① 本公司将根据东北证券本次配股方案，以现金全额认购本公司可配股份。
② 如本公司认购东北证券本次配股的行为触发要约收购义务，本公司承诺自本次配股
结束之日起 36 个月内不转让本次认购的新增股份。
本承诺函为不可撤销的承诺函。
承诺期限：东北证券开展配股工作期间。
承诺履行情况：2016 年 4 月 14 日，公司完成配股发行工作，亚泰集团履行了其全额
认购可配股份的承诺，认购股数为 120,194,790 股，占本次可配售股份总数 391,433,206
股的 30.71%。亚泰集团本次认购配股股份行为未触发要约收购义务。
（2）公司股东吉林信托承诺事项及履行情况
2015 年 5 月，吉林信托签署了《承诺函》，具体内容如下：
经审阅东北证券董事会拟订的东北证券 2015 年配股方案，本公司就本次配股有关事
宜承诺如下：
本公司将根据东北证券本次配股方案，以现金全额认购本公司可配股份。本承诺函为
不可撤销的承诺函。
承诺期限：东北证券开展配股工作期间。
承诺履行情况：2016年4月14日，公司完成配股发行工作，吉林信托履行了其全额认
购可配股份的承诺，认购股数为46,012,264股，占本次可配售股份总数391,433,206股的
11.75%。
（3）公司董事、高级管理人员承诺事项及履行情况
根据《国务院关于进一 步促进资本市场健康发 展的若干意见》（国 发[2014]17 号）、
《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发
[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》
（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）的要求，为贯彻执行上述规定和文件精神，
70
2015 年年度报告
公司全体董事、高级管理人员于 2016 年 1 月 29 日作出如下承诺：
① 承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损
害公司利益。
② 承诺对个人的职务消费行为进行约束。
③ 承诺不动用公司资产从事与其履行职务无关的投资、消费活动。
④ 承诺由董事会或提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情
况相挂钩。
⑤ 公司未来实施股权激励计划时，承诺公司股权激励的行权条件与公司填补回报措
施的执行情况相挂钩。
承诺期限：长期有效。
承诺履行情况：截至报告期末，公司全体董事、高级管理人员遵守了上述承诺，未发
生违反上述承诺的情况。
（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”
的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
71
2015 年年度报告
2015 年 8 月 12 日，公司召开第八届董事会 2015 年第五次临时会议，审议通过了《关
于变更融资类业务坏账准备计提标准的议案》，根据《企业会计准则》及中国证监会于 2015
年 7 月 1 日新修订发布的《证券公司融资融券业务管理办法》，基于审慎性原则及融资类业
务的风险情况，公司董事会同意公司自 2015 年 8 月 12 日起变更融资类业务坏账准备计提
标准，由变更前的“公司因向客户融出资金、证券到期未获偿还部分形成的应收款项单独
进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备”变更为“公司对融资类业务的客户进行甄别和
认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根据客户状况和可能损
失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品流动状况、担保比例等因素，对资
产进行单独减值测试，计提专项坏账准备；对于未计提专项坏账准备的融资类业务，根据
融资类业务资产分类结合维保比例情况按照资产负债表日融资余额的一定比例计提坏账准
备，其中：融出资金业务按照 2‰计提，约定购回式证券交易业务按照 3‰计提，股票质押
式 回 购 业 务 按 照 5‰ 计 提 ” 。 具 体 详 见 公 司 于 2015 年 8 月 13 日 在 巨 潮 资 讯 网
（ www.cninfo.com.cn ） 披 露 的 《 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 会 计 估 计 变 更 的 公 告 》
（2015-061）。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司本期新设立的全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司纳入合并财务报表范
围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
72
2015 年年度报告
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 70 万元（含公司 2015 年度内部控制审计费用）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 5
境内会计师事务所注册会计师姓名 朱洪山、程岩
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计会计师
事务所，审计费用与公司 2015 年度财务报告审计费用合计为 70 万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大诉讼仲裁事项
（一）报告期内发生的重大诉讼仲裁事项
“13 福星门”私募债违约仲裁事项
重庆市福星门业（集团）有限公司（以下简称“福星门业”或发行人）于 2013 年 8
月 8 日发行“13 福星门”私募债，期限为 3 年，票面利率为年 9.5%，每年付息一次（付息
日为当年 8 月 8 日）、到期一次还本结息，债券持有人在债券存续期第 2 年付息日享有回售
选择权，在发行人发生对债券持有人的利益产生重大不利影响事项的情况下，债券持有人
有权要求债券提前到期、发行人应立即偿还全部本息（债券提前到期权）。东北证券股份有
限公司（以下简称“东北证券”）作为“13 福星门”私募债的承销商，同时担任受托管理
人，并代“东北证券-兴业银行-东北证券融汇一期集合资产管理计划”持有 1 亿元债券份
额。
2015 年 8 月 8 日，发行人明确表示无法继续履行私募债相关约定，无法按时偿还本息。
经债券持有人会议决议，授权受托管理人东北证券以自身名义代全体债券持有人提起仲裁
73
2015 年年度报告
并办理其它相关事项。
2015 年 11 月 24 日，东北证券根据仲裁约定向华南国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁，
要求发行人福星门业、抵押人重庆市圣杰酒店管理有限公司、重庆星圳房地产开发有限公
司、重庆欧枫投资有限公司以及担保人曾果（福星门业法定代表人）及其配偶洪谊偿还债
券本息（申请立案时标的额总计 285,197,500 元人民币）以及为实现债权所支付的全部费
用。同时，东北证券已经向法院申请诉中财产保全，对发行人、曾果及洪谊的相关财产进
行保全，以保障债券持有人合法权益。华南国际经济贸易仲裁委员会已经受理案件，且重
庆市九龙坡区人民法院已经对发行人、曾果及洪谊的相关财产进行保全。 仲裁委员会于
2016 年 3 月 30 日开庭，目前尚未做出仲裁裁决。
（二）截至报告期末，公司以前年度发生的重大诉讼和仲裁事项的进展情况
沈阳东宇药业有限公司借款合同纠纷案
公司于以前年度为沈阳东宇药业有限公司（以下简称“东宇药业”）在华夏银行沈阳
中山广场支行贷款提供担保并已承担了保证责任，向华夏银行支付了担保款 4,500 万元，
截至报告日东宇药业尚欠付我公司 4,185 万元。东宇药业以房产抵偿欠付我公司款项，公
司已将其从应收款项转入抵债资产，计提抵债资产减值准备 8,497,670.00 元。
朝阳区法院已裁定位于沈阳市浑南新区沈营路 29－2 号的三套门市房过户至公司名
下，抵偿债务 1,090 万元左右。2013 年 12 月 30 日，三套门市房房产证已办理完成并转入
固定资产。此外，根据（2003）吉林省证字第 9223 号强制执行公证书，东宇药业至今未执
行相关义务，为保障公司利益，公司将其位于沈阳市和平区南大街 2 号的东宇大厦 11 层以
及 14-18 层申请续封，截至本报告披露日前述资产仍处于查封状态，其中东宇大厦 11 层公
司为第一顺位执行人，评估价值 7,155,895.00 元，公司于 2014 年度根据抵债资产账面价
值与东宇大厦 11 层评估价值的差额计提减值准备 6,600,831.18 元。
（三）未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总情况
74
2015 年年度报告
公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案总金额约 816 万元，预计不会对公司
造成损失。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、报告期内各单项业务资格的变化情况
报告期内，公司较上一年度新增的业务资格具体如下：
1.私募基金综合托管业务资格
2015 年 1 月，公司收到中国证券投资者保护基金有限责任公司《关于东北证券股份有
限公司开展私募基金综合托管业务的无异议函》（证保函〔2015〕26 号），对我公司开展
私募基金综合托管业务无异议。
2.上海证券交易所股票期权交易参与人
2015 年 1 月，公司收到上海证券交易所《关于东北证券股份有限公司成为上海证券交
易所股票期权交易参与人的通知》（上证函〔2015〕60 号），同意公司成为上海证券交易
所股票期权交易参与人，并开通股票期权经纪、自营业务交易权限。
3.上市公司股权激励行权融资业务试点资格
2015年3月，公司收到深圳证券交易所《关于同意东北证券开展上市公司股权激励行
权融资业务试点的函》（深证函〔2015〕116号），同意公司开展上市公司股权激励行权融
资业务试点。
公司全部单项业务资格详见本报告“第二节 —— 五、各单项业务资格”部分。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及第一大股东吉林亚泰集团均不存在未履行法院生效判决、所负数
75
2015 年年度报告
额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
单位：（人民币）元
本期发生额
关联交易定价 预计本期的
关联方 关联交易类型及内容 占同类交易金额
方式及决策程序 交易金额 金额
的比例%
银华基金 交易席位租赁收入 市场原则 以实际发生数计算 10,118,337.22 7.60%
银华基金 代销金融产品的劳务收入 市场原则 以实际发生数计算 202,361.83 0.71%
（二） 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
（三） 共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
（四） 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
（五） 其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
76
2015 年年度报告
十七、重大合同及其履行情况
1.托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2.重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3.委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
77
2015 年年度报告
4.其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、其他重大事项的说明
（一）设立资产管理子公司情况
报告期内，公司新设全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司从事证券资产管理业
务，具体情况详见本报告“第四节-九、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、
营业部新设和处置等重大情况”部分内容。
（二）配股发行 A 股股票事宜
2015年5月25日，公司召开2015年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司2015
年配股方案的议案》、《关于公司本次配股募集资金运用可行性研究报告的议案》等与配股
相关的议案，决议以向原股东配售（配股）的方式发行股票，以实施本次配股方案的股权
登记日收市后的股份总数为基数，按每10股配售不超过2股的比例向全体股东配售。若以公
司截至2014年12月31日总股本1,957,166,032股为基数测算，则本次配售股份数量将不超过
391,433,206股。公司第一大股东吉林亚泰（集团）股份有限公司、第二大股东吉林省信托
有限责任公司承诺将以现金全额认购公司董事会拟定的东北证券2015年配股方案中的可配
售股份。
公司向中国证监会报送了配股申请，并于2015年6月26日取得中国证监会证券基金机
构监管部《关于东北证券股份有限公司配股的监管意见书》（机构部函[2015]1978号），
证券基金机构监管部对公司本次配股无异议，并同意公司因此次配股涉及的变更注册资本
事项；2015年7月9日，公司取得《中国证监会行政许可申请受理通知书》（152206号），
中国证监会依法对公司提交的《上市公司配股》行政许可申请材料进行了审查，认为该申
请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理；2015年9月7日，公司收到
78
2015 年年度报告
中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（152206号）。2015
年9月25日，公司召开第八届董事会2015年第七次临时会议，审议通过了《关于明确公司2015
年配股发行股票具体事项的议案》，进一步明确本次配股比例及配股数量：拟以实施本次
配股方案的股权登记日收市后的股份总数为基数，按每10股配售2股的比例向全体股东配
售，配售股份不足1股的，按中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理。
若以公司截至2015年6月30日总股本1,957,166,032股为基数测算，则本次配售股份数量为
391,433,206股。同时，公司及相关中介机构对《反馈意见》中提出的问题进行了认真研究
和论证分析，完成了对《反馈意见》的回复，于2015年10月17日在巨潮资讯网披露《关于
东北证券股份有限公司2015年配股申请文件反馈意见之回复》，并于2015年10月19日向中
国证监会报送上述反馈意见回复材料。
2016年1月8日，中国证监会发行审核委员会对公司配股的申请进行了审核。根据审核
结果，公司本次配股的申请获得审核通过。2016年2月16日，公司收到中国证监会出具的《关
于核准东北证券股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2016〕241号）文件，核准公司向
原股东配售391,433,206股新股。
公司于 2016 年 4 月 1 日发布《配股发行公告》及《配股说明书》，正式启动公司本次
配股发行工作，配股缴款期为 2016 年 4 月 7 日-13 日。2016 年 4 月 15 日，公司发布《东
北证券股份有限公司 2016 年度配股发行结果公告》（2016-049），本次配股有效认购股份数
量合计为 383,286,883 股，占本次可配售股份总数 391,433,206 股的 97.92%。根据中准会
计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告（中 准 验 字 [2016]1064 号 ），截 止 2016
年 4 月 16 日 止 ,公 司 实 际 配 股 发 行 人 民 币 普 通 股 383,286,883 股 ,每 股 发 行 价 格
9.08 元 ,共 计 募 集 货 币 资 金 人 民 币 3,480,244,897.64 元 。 扣 除 各 项 发 行 费 用 人 民
币 80,201,908.85 元 ，实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 3,400,042,988.79 元 。其 中 新
增 注 册 资 本 人 民 币 383,286,883.00 元 整 , 其 余 3,016,756,105.79 元 形 成 资 本 公
79
2015 年年度报告
积。
公 司 本 次 配 股 新 增 股 份 于 2016 年 4 月 18 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司 深 圳 分 公 司 办 理 完 毕 托 管 登 记 手 续 ， 并 于 2016 年 4 月 22 日 在 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 。具 体 详 见 公 司 于 2016 年 4 月 21 日 在 巨 潮 资 讯 网（ www.cninfo.com.cn）披露
的《东北证券股份有限公司配股股份变动及获配股票上市公告书》（2016-052）。
（三）向合格投资者公开发行公司债券事宜
经公司第八届董事会2014年第十次临时会议及公 司2015年第一次临时股东大会审议
通过，公司决定面向合格投资者公开发行公司债券，并向中国证监会及深圳证券交易所报
送了申请材料。2015年9月16日，公司收到中国证监会下发的《关于核准东北证券股份有限
公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2015]2122号，自核准发行之日
起6个月内有效），根据该批复，公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过18亿元的
公司债券。
本次债券发行工作已于2015年11月25日结束，网下预设的发行数量为人民币18亿元，
最终网下实际发行数量为人民币18亿元，最终票面利率为4.00%。本次债券于2015年12月22
日 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 。 具 体 详 见 公 司 于 2015 年 12 月 18 日 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）刊登的《东北证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公
司债券上市公告书》（2015-098）。
（四）其他债务融资情况
1.短期融资券发行情况
根 据 《 中 国 人 民 银 行 关 于 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 发 行 短 期 融 资 券 的 通 知 》（ 银 发
[2014]141 号）、《中国人民银行关于东北证券股份有限公司发行短期融资券的通知》（银发
[2015]241 号），报告期内，公司共发行 4 期短期融资券，具体情况如下：
简称 发行日期 发行规模 票面利率 到期日 期限 兑付情况
80
2015 年年度报告
（亿元）
15 东北 CP01 2015 年 2 月 2 日 12.00 5.19% 2015 年 4 月 29 日 85 天 已兑付
15 东北 CP02 2015 年 4 月 24 日 12.00 4.20% 2015 年 7 月 23 日 87 天 已兑付
15 东北 CP03 2015 年 9 月 14 日 20.00 2.97% 2015 年 12 月 11 日 87 天 已兑付
15 东北 CP04 2015 年 12 月 8 日 20.00 3.08% 2016 年 3 月 4 日 86 天 已兑付
2.证券公司短期公司债券发行情况
根据深圳证券交易所《关于接受东北证券股份有限公司2014年证券公司短期公司债券
发行备案的通知书》（深证上〔2014〕463号,2014年12月10日印发，有效期12个月），公
司获准非公开发行面值不超过净资本60%的证券公司短期公司债券。
报告期内，公司共发行3期证券公司短期公司债券，具体情况如下：
发行规模
简称 发行日期 票面利率 到期日 期限 兑付情况
（亿元）
东证 1501 2015 年 1 月 21 日 20.00 5.35% 2015 年 7 月 17 日 176 天 已兑付
东证 1502 2015 年 6 月 25 日 20.00 5.00% 2015 年 9 月 18 日 84 天 已兑付
东证 1503 2015 年 6 月 25 日 5.00 5.40% 2016 年 2 月 26 日 245 天 已兑付
3.次级债券发行情况
报告期内，公司共发行2期次级债券，具体情况如下：
债券 发行规模 票面
债券简称 发行日期 期限 兑付情况
代码 （亿元） 利率
3 年，附第 1 年末发行人赎回选
15东北01 118913 2015 年 1 月 26 日 40.00 5.89% 择权、发行人上调票面利率选 未到期
择权和投资者回售选择权
4 年，附第 2 年末发行人赎回选
15 东北 02 118928 2015 年 4 月 30 日 40.00 5.90% 择权、发行人上调票面利率选 未到期
择权和投资者回售选择权
（五）营业网点变更情况
1.营业网点设立情况
报告期内，公司完成 7 家经纪业务分公司、1 家证券营业部的新设工作，具体详见本
报告“第四节-九、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等
重大情况”部分内容。
2.营业网点撤销情况
81
2015 年年度报告
（1）2015 年 6 月 11 日，公司取得中国证监会吉林监管局《关于核准东北证券股份有
限公司撤销四平辽河农垦管理区东文明路证券营业部的批复》（吉证监许字〔2015〕3 号）
文件，同意公司撤销四平辽河农垦管理区东文明路证券营业部。2015 年 7 月 21 日公司收
到吉林监管局《关于对东北证券股份有限公司撤销四平辽河农垦管理区东文明路证券营业
部核查意见的函》，公司正式完成该营业部撤销工作。
（2）2015 年 6 月 29 日，公司取得中国证监会广东监管局《关于核准东北证券股份有
限公司撤销广东分公司的批复》（广东证监许可〔2015〕29 号）文件，同意公司撤销广东
分公司。2016 年 1 月 4 日公司收到广东证监局《关于东北证券股份有限公司广东分公司撤
销方案实施情况的核查意见函》，公司正式完成该分公司撤销工作。
3.营业网点同城迁址情况
报告期内，公司完成 11 家分支机构的迁址、更名工作，详见下表：
序
原营业网点名称 迁址后营业网点名称 原地址 新地址 迁址时间
号
郑州市郑东新区商 务内环路 郑州市管城区城东路 106
1 郑州众意路证券营业部 郑州城东路证券营业部 2015-1-29
15 号奥园世贸大厦 B 座 9 层 号远征大厦 2 层南半区
合肥市祁 门路 1777 号辉隆 合肥市包河区芜湖路 258
2 合肥祁门路证券营业部 合肥芜湖路证券营业部 2015-6-8
大厦 6 层 号
合肥市政务区祁门 路辉隆大 安徽省合肥市包河区芜
3 安徽分公司 安徽分公司 2015-6-8
厦三楼 湖路 258 号
白 城 市 中 兴 东 大 路 14-1
4 白城中兴西大路证券营业部 白城中兴东大路证券营业部 白城市中兴西大路 7 号 2015-7-20
号
四平市铁西区仁兴街迎
四平辽河农垦管理 区东文名
5 四平分公司 四平分公司 春委锦绣家园四号商业 2015-7-28
路孤家子镇九委一组
楼 1 至 3 层 101
大连市西岗区花园广场 3
6 大连七七街证券营业部 大连花园广场证券营业部 大连市中山区七七街 23 号 2015-8-3
号4层
上海虹口区吴淞路 证券营业 上海市虹口区吴淞路 328
7 上海峨眉路证券营业部 上海峨眉路 315 号二层 2015-8-24
部 号 1 层丙、2 层甲
8 前郭松江大街证券营业部 松原松江大街证券营业部 前郭松江大街 888 号 松原松江大街 1528 号 2015-10-12
吉林市吉林经济技 术开发区 吉林市昌邑区哈达大街
9 吉林市分公司 吉林市分公司 2015-10-27
吉孤公路 480 号 17 号创业园 1 楼 103 室
武汉市江汉区香港路 257
10 武汉香港路证券营业部 武汉香港路证券营业部 武汉市江汉区香港路 292 号 2015-11-27
号
11 襄阳春园路证券营业部 襄阳春园路证券营业部 襄阳市春园 路 10 号领秀中 襄阳市春园路 13 号铁威 2015-12-27
82
2015 年年度报告
原写字楼 908 室 公寓 1 楼 108
（六）会计估计变更事项
2015 年 8 月 12 日，公司召开第八届董事会 2015 年第五次临时会议，审议通过了《关
于变更融资类业务坏账准备计提标准的议案》，根据《企业会计准则》及中国证监会于 2015
年 7 月 1 日新修订发布的《证券公司融资融券业务管理办法》，基于审慎性原则及融资类业
务的风险情况，公司董事会同意公司自 2015 年 8 月 12 日起变更融资类业务坏账准备计提
标准，由变更前的“公司因向客户融出资金、证券到期未获偿还部分形成的应收款项单独
进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备”变更为“公司对融资类业务的客户进行甄别和
认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根据客户状况和可能损
失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品流动状况、担保比例等因素，对资
产进行单独减值测试，计提专项坏账准备；对于未计提专项坏账准备的融资类业务，根据
融资类业务资产分类结合维保比例情况按照资产负债表日融资余额的一定比例计提坏账准
备，其中：融出资金业务按照 2‰计提，约定购回式证券交易业务按照 3‰计提，股票质押
式 回 购 业 务 按 照 5‰ 计 提 ” 。 具 体 详 见 公 司 于 2015 年 8 月 13 日 在 巨 潮 资 讯 网
（ www.cninfo.com.cn ） 披 露 的 《 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 会 计 估 计 变 更 的 公 告 》
（2015-061）。
（七）董事、高级管理人员变动情况
1.2015 年 4 月 13 日，公司董事会收到公司副总裁庞飒先生提交的书面辞职报告，庞
飒先生因个人原因，申请辞去公司副总裁职务。庞飒先生的辞职申请自辞职报告送达董事
会时生效。辞职后，庞飒先生不在公司继续担任任何职务。
2.2015 年 6 月 30 日，公司独立董事王国刚先生因个人原因辞去公司独立董事以及董
事会审计委员会主任委员职务。辞职后，王国刚先生不在公司继续担任任何职务。
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2015 年年度报告
3.2015 年 8 月 12 日，公司召开第八届董事会 2015 年第五次临时会议，同意聘任何俊
岩先生为公司常务副总裁，聘任董晨先生为公司副总裁，上述高级管理人员任期自本次董
事会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。
4.2015 年 10 月 12 日，公司召开 2015 年第四次临时股东大会，选举杜婕女士为公司
第八届董事会独立董事，任期自本次股东大会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。
5.2015 年 10 月 20 日，公司董事会收到杨树财先生的书面辞职报告，杨树财先生因工
作原因，申请辞去公司总裁职务。杨树财先生的辞职申请自辞职报告送达董事会时生效。
6.2015 年 10 月 21 日，公司召开第八届董事会 2015 年第八次临时会议，同意聘任何
俊岩先生为公司总裁，任期自本次董事会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。
7.2015 年 11 月 26 日，公司董事会收到李廷亮先生的书面辞职报告，李廷亮先生因工
作原因，申请辞去公司第八届董事会董事职务。辞职后，李廷亮先生不在公司继续担任任
何职务。
8.2015 年 12 月 15 日，公司召开 2015 年第五次临时股东大会，选举李福春先生为公
司第八届董事会董事，任期自本次股东大会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。
9.2015 年 12 月 31 日，公司召开第八届董事会 2015 年第十一次临时会议，同意聘任
副总裁王安民先生兼任公司首席风险官，任期自本次董事会审议通过之日起至第八届董事
会届满之日止。
（八）公司 2014 年度利润分配实施情况
2015 年 4 月 7 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了《公司 2014 年度利润分配议案》，
决议以截至 2014 年 12 月 31 日公司股份总数 1,957,166,032 股为基数，向全体股东每 10
股派送现金股利 0.60 元（含税），合计派发现金股利 117,429,961.92 元，派现后未分配利
润转入下一年度。公司于 2015 年 5 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、
《证券日报》和巨潮资讯网刊登了《东北证券股份有限公司 2014 年年度权益分派实施公告》
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2015 年年度报告
（2015-044），公司 2014 年度利润分配工作已于 2015 年 6 月 3 日实施完毕。
（九）其他事项
公司第八届董事会2015年第六次临时会议审议通过了《关于与中国证券金融股份有限
公司进行收益互换交易的议案》，同意公司以2015年7月末净资产的20%，即人民币20.5亿元
出资，与中国证券金融股份有限公司进行收益互换交易，并与中国证券金融股份有限公司
就上述投资事项签署《中国证券期货市场场外衍生品交易主协议》及《收益互换交易确认
书》等法律文件。2015年9月1日，公司向中国证券金融股份有限公司划付20.5亿元。
（十）期后事项
1.营业网点变更情况
（1）2016 年 1 月 12 日，公司取得中国证监会吉林监管局《关于核准东北证券股份有
限公司在大同等地设立三家分支机构的批复》（吉证监许字[2016]1 号），同意公司在山西
大同、福建泉州、广东佛山各增设一家营业部。截至本报告披露日，山西大同御河西路证
券营业部已正式开业，其他两家营业部尚在筹建中。
（2）分支机构迁址情况
序
原营业网点名称 迁址后营业网点名称 原地址 新地址 迁址时间
号
宁波慈城解放路证 宁波慈城民权路证券营
1 宁波市江北区慈城解放路 165 号 宁波市江北区慈城民权路 10 号 2016-1-29
券营业部 业部
2 松原分公司 松原分公司 松原市宁江区松江大街 1919 号 松原市宁江区文化路 131 号 2016-2-22
3 延边分公司 延边分公司 延吉市光明街 172 号 图们市友谊街 666 号 2016-2-22
深圳市福田区园岭街道百花四路 深圳市福田区华强北路长盛大
4 深圳分公司 深圳分公司 2016-4-5
长安花园裙楼一楼 厦 924-926 房
2.债务融资情况
（1）发行证券公司短期公司债券情况
根据公司 2014 年 12 月 30 日召开的第八届董事会 2014 年第十次临时会议和 2015 年 1
月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会授权，以及深圳证券交易所《关于接受东北证
券股份有限公司 2015 年证券公司短期公司债券符合深交所转让条件的无异议函》（深证函
85
2015 年年度报告
〔2015〕715 号）的批复，2016 年 1 月 12 日，公司完成 2016 年第一期证券公司短期公司
债券的发行工作，发行规模为人民币 22 亿元，期限为 183 天，票面利率为 3.30%。具体情
况详见公司于 2016 年 1 月 16 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东北证券股
份有限公司关于 2016 年证券公司短期公司债券(第一期)发行结果的公告》（2016-016）。
（2）发行短期融资券情况
根 据 《 中 国 人 民 银 行 关 于 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 发 行 短 期 融 资 券 的 通 知 》（ 银 发
[2015]241 号），2016 年 3 月 1 日，公司完成 2016 年第一期 20 亿元人民币短期融资券的发
行，缴款日为 2016 年 3 月 2 日。本期短期融资券期限为 91 天，票面利率为 2.77%。具体
情况详见公司于 2016 年 3 月 3 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东北证券
股份有限公司关于 2016 年第一期短期融资券发行结果的公告》（2016-032）。
3.董事（长）、监事（长）变动情况
（1）2016 年 1 月 15 日，公司召开第八届董事会 2016 年第一次临时会议，审议通过
了《关于杨树财先生辞去公司董事、董事长及相关职务的议案》。因工作安排原因，杨树财
先生不再担任公司董事、董事长、董事会战略决策管理委员会主任委员和法定代表人。
（2）2016 年 1 月 14 日，公司监事会收到秦音女士的书面辞职报告，因工作安排原因，
秦音女士申请辞去公司第八届监事会监事职务。辞职后，秦音女士不在公司担任其他职务。
（3）2016 年 1 月 15 日，公司召开第八届董事会 2016 年第一次临时会议，选举董事
李福春先生为公司第八届董事会董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至第八届董事
会届满之日止。同时，根据《公司章程》第八条“董事长为公司的法定代表人”及《公司
董事会战略决策管理委员会工作规则》第三条“战略决策管理委员会由公司董事长担任主
任委员”的规定，董事会同意李福春先生担任公司法定代表人及公司董事会战略决策管理
委员会主任委员。
（4）2016 年 2 月 2 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，选举何俊岩先生为公
86
2015 年年度报告
司第八届董事会董事、杨树财先生为公司第八届监事会监事，任期自本次股东大会审议通
过之日起至第八届董事会、监事会届满之日止。
（5）2016 年 2 月 19 日，公司监事会收到唐志萍女士的书面辞职报告，因工作原因，
唐志萍女士申请辞去公司第八届监事会监事长职务。
（6）2016 年 2 月 23 日，公司召开第八届监事会 2016 年第二次临时会议，选举杨树
财先生为公司第八届监事会监事长、唐志萍女士为第八届监事会副监事长，任期自本次监
事会审议通过之日起至第八届监事会届满之日止。
（7）2016 年 3 月 14 日，公司监事会收到綦韬先生的书面辞职报告，因工作原因，綦
韬先生申请辞去公司第八届监事会职工监事职务。由于綦韬先生的辞职将导致公司职工监
事人数少于监事会成员的三分之一，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，綦韬先
生的辞职申请需在公司选举新任职工监事后生效，在新的职工监事就任前，綦韬先生继续
按照有关法律法规和《公司章程》的规定履行职责。2016 年 3 月 17 日，经公司员工代表
大会选举，滕飞先生任职公司职工监事，綦韬先生辞职申请正式生效。
（8）2016 年 3 月 17 日，公司第一届员工代表大会 2016 年第 1 次会议形成决议，选
举滕飞先生为公司第八届监事会职工监事，任期自 2016 年 3 月 17 日起至第八届监事会届
满之日止。
4.“12 福星门”私募债违约仲裁事项
重庆市福星门业（集团）有限公司（以下简称“福星门业”或发行人）于 2012 年 11
月 30 日发行“12 福星门”私募债，期限为 3 年，票面利率为年 10%，每年付息一次（付息
日为当年 11 月 30 日）、到期一次还本结息。东北证券股份有限公司（以下简称“东北证
券”）作为“12 福星门”私募债的承销商，自行认购并一直持有 1.15 亿元债券份额。
2015 年 11 月 25 日，发行人明确表示无法继续履行私募债相关约定，无法按时偿还本
息。
87
2015 年年度报告
2016 年 3 月 7 日，东北证券根据仲裁约定向华南国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁，
要求发行人福星门业、抵押人重庆欧枫投资有限公司以及担保人曾果（福星门业法定代表
人）及其配偶洪谊偿还债券本息（申请立案时标的额总计 131,325,166 元人民币）以及为
实现债权所支付的全部费用。同时，东北证券已经向法院申请诉中财产保全，对发行人、
抵押人、曾果及洪谊的相关财产进行保全，以保障债券持有人合法权益。华南国际经济贸
易仲裁委员会已经受理案件，且已将保全事宜移送重庆市九龙坡区人民法院。仲裁委员会
目前尚未通知具体开庭时间。
十九、公司子公司重要事项
（一）关于向控股子公司渤海期货增资事项
2015 年 5 月 13 日，渤海期货有限公司 2014 年度股东大会审议通过《渤海期货有限公
司增资扩股的议案》，原有股东以 1 元/股进行同比例现金增资，公司注册资本金由原来的
1.5 亿元增至 5 亿元，其中东北证券股份有限公司现金增资 33,600 万元，吉林省融商投资
有限公司现金增资 1,400 万，增资后东北证券股份有限公司出资 4.8 亿元，持股比例为 96%,
吉林省融商投资有限公司出资 0.2 亿元，持股比例为 4%。2015 年 5 月 26 日，渤海期货办
理完成本次增资扩股工商变更登记，并取得新的营业执照。
（二）公司控股子公司渤海期货整体变更为股份有限公司事项
2015 年 6 月 21 日，渤海期货有限公司 2015 年第五次临时股东会审议通过《关于渤海
期货有限公司整体变更为股份有限公司的议案》等议案，截止 2015 年 5 月 31 日，渤海期
货经审计的账面净资产为 513,305,949.69 元，按 1.026611899:1 的比例进行折股，整体变
更设立股份公司。拟设立的股份公司的股本总额为 50,000.00 万股，每股面值 1 元，溢价
13,305,949.69 元转入资本公积，各股东持股比例保持不变。2015 年 7 月 8 日，渤海期货
取得本次整体变更为股份有限公司的营业执照。
（三）公司控股子公司渤海期货注册资本变更事项
2015 年 7 月 28 日，经渤海期货股份有限公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过，
渤海期货股份有限公司实施限制性股票激励计划，于 2015 年 8 月 5 日完成工商登记，增资
88
2015 年年度报告
5,910 万元，注册资本变更为 55,910 万元。2015 年 11 月 28 日，经渤海期货股份有限公司
2015 年第二次临时股东大会审议通过，渤海期货股份有限公司终止实施限制性股票激励计
划，并于 2016 年 1 月 14 日完成工商变更登记，减资 5,910 万元，注册资本变更为 50,000
万元。
（四）公司控股子公司渤海期货迁址事项
2015 年 12 月 28 日，经渤海期货股份有限公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过，
渤海期货将总部迁入上海市浦东新区，渤海期货于 2016 年 1 月 18 日获得上海市工商行政
管理局出具的《关于渤海期货股份有限公司迁移上海登记的函》；2016 年 1 月 21 日获得辽
宁省工商行政管理局出具的《企业迁移登记注册通知函》；2016 年 3 月 2 日，经上海市工
商行政管理局批准，渤海期货股份有限公司住所变更为“中国（上海）自由贸易试验区新
金桥路 28 号 12 楼 1201 室”。
（五）渤海期货设立全资子公司渤海融盛资本管理有限公司事项
2015 年 7 月 3 日，渤海期货全资子公司渤海融盛资本管理有限公司在上海自贸区成立。
截至 2015 年 12 月 31 日，渤海融盛资本管理有限公司信息如下：
类型：一人有限责任公司（法人独资）
住所：中国（上海）自由贸易试验区新金桥路 28 号 35 楼 3503 室
法定代表人：濮岩
注册资本：10000 万元整。
成立日期：2015 年 7 月 3 日。
营业期限：2015 年 7 月 3 日至不约定期限。
经营范围：股权投资，投资管理，企业管理咨询，商务信息咨询，市场信息咨询，财
务咨询，贸易咨询，实业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
（六）诉讼仲裁事项
1.东证融通公司与吉林省九春肥业有限公司、王景山、吉林省九春商贸集团有限公司、
光大银行长春东盛大街支行合同纠纷
89
2015 年年度报告
东证融通公司于 2013 年 8 月 30 日与吉林省九春肥业有限公司签订协议，协议约定东
证融通公司向其提供 3,500 万元投资。吉林省九春肥业有限公司实际控制人王景山对此协
议提供连带责任保证，光大银行为促成此协议签订出具确认函。协议到期后，吉林省九春
肥业有限公司仅给付 2,000 万元，尚余 1,500 万元未清偿。东证融通公司向长春市中级人
民法院提起诉讼，一审法院判决吉林省九春肥业有限公司本判决生效后立即返还给东证融
通投资管理有限公司 1,500 万元并支付利息，王景山对上述款项承担连带清偿责任，光大
银行承担补充赔偿责任。一审判决后，光大银行不服提出上诉，2015 年 7 月 15 日，本案
经吉林省高级人民法院审理作出终审判决，判决维持原判、驳回上诉。目前，本案处于执
行阶段。
2. 东证融通于 2013 年 5 月 21 日与安徽蓝博旺机械集团下属三家企业，即安徽蓝博
旺机械集团合诚机械有限公司（以下称“合诚机械”）、安徽蓝博旺机械集团液压流体机械
有限责任公司（以下称“液压流体”）、安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司（以
下称“精密液压”）签署投资协议，为上述三家公司分别提供 4,500 万元、3,500 万元、
2,000 万元，合计 1 亿元的投资。同日，中海信达担保有限公司（以下简称“中海信达”）
与东证融通签订《担保合同》，自愿对合诚机械、液压流体、精密液压的合同义务提供全额
不可撤销的连带责任保证。上述三笔投资已于 2014 年 6 月 3 日到期，上述三家公司未按协
议归还款项。
为进一步保障东证融通权利的实现，合诚机械、液压流体、精密液压流体的控股股东
安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司（以下称“工程车辆公司”）于 2015 年 1 月 13 日出
具承诺函，自愿对合诚机械、液压流体、精密液压所负东证融通合同义务承担全额不可撤
销的连带责任担保。
2015 年 1 月 20 日，工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同，
吕青堂自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60
90
2015 年年度报告
万元股权质押给东证融通，质押股权合计为 2,000 万元，占工程车辆公司的股权比例为
57.14%。 股权质押登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕，东证融通已取得寿县市场监督管
理局出具的编号为（六安）股质登记设字〔2015〕第 13 号、（六安）股质登记设字〔2015〕
第 14 号股权出质设立登记通知书。
2015 年 1 月，东证融通已就此纠纷申请仲裁。
二十、社会责任情况
公 司 履 行 社 会 责 任 情 况 详 见 与 本 年 度 报 告 同 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）的《东北证券股份有限公司 2015 年度社会责任报告》。
二十一、公司债券相关情况
（一） 公司债券基本信息
1.公司 2013 年公司债券
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
（万元）
2018 年 11 月 12 日。若
投资者行使回售选择权， 单利按年计息，不计复利。每年
13 东北 01 112194 183,000 6.00%
东北证券股份有限公 则回售部分债券的到期 付息一次，到期一次还本，最后
2013-11-12
司 2013 年公司债券 日为 2016 年 11 月 12 日 一期利息随本金的兑付一起支
付。
13 东北 02 112195 2018-11-12 7,000 6.10%
公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所
投资者适当性安排 本期债券面向在登记公司开立合格 A 股证券账户的机构投资者和社会公众投资者。
报告期内公司债券的付息兑付情 本期债券的起息日为 2013 年 11 月 12 日，第一次付息日为 2014 年 11 月 12 日，第二次付息日为 2015
况 年 11 月 12 日，公司已经于 2014 年 11 月 12 日和 2015 年 11 月 12 日支付完毕。
公司债券附发行人或投资者选择
权条款、可交换条款等特殊条款 本期债券 3+2 年期品种附债券发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。截至报告期末，公司尚
的，报告期内相关条款的执行情 未执行上调票面利率的选择权，本期债券投资者 尚未执行回售选择权。
况（如适用）。
2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
（万元）
东北证券股份有限公 2020 年 11 月 23 日。若 单利按年计息，不计复利。每年
司 2015 年面向合格投 15 东北债 112296 2015-11-23 投资者行使回售选择权， 180,000 4.00% 付 息 一 次 ， 到 期 一 次 还 本 ， 最 后
资者公开发行公司债 则回售部分债券的到期 一期利息随本金的兑付一起支
91
2015 年年度报告
券 日期为 2018 年 11 月 23 付。
日。
公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所
投资者适当性安排 本期债券仅面向持有中国登记结算深圳分公司开立的 A 股账户的合格投资者公开发行。
本期债券的起息日为 2015 年 11 月 23 日，第一次付息日为 2016 年 11 月 23 日，截至报告期末公司尚未
报告期内公司债券的付息兑付情况
进行利息偿付。
公司债券附发行人或投资者选择权
条款、可交换条款等特殊条款的， 本期债券附债券发行人调整票面利率 选择权和投资者回售选择权。截至报告期末，公司尚未执行调整票
报告期内相关条款的执行情况（如 面利率的选择权， 本期债券投资者尚未执行回售选择权。
适用）。
（二）债券受托管理人和资信评级机构信息
1.公司 2013 年公司债券
债券受托管理人：
新疆乌鲁木齐市高新
申万宏源证券承销保荐有限 区（新市区）北京南路
名称 办公地址 联系人 郑玥祥、詹展 联系人电话 010-88085909
责任公司 358 号大成国际大厦
20 楼 2004 室
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓
名称 联合信用评级有限公司 办公地址
508
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级
机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对 未发生变更。
投资者利益的影响等（如适用）
2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券
债券受托管理人：
江苏省苏州市工业园
名称 东吴证券股份有限公司 办公地址 联系人 周添、方吉涛 联系人电话 0512-62938580
区星阳街 5 号
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓
名称 联合信用评级有限公司 办公地址
508
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级
机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对 未发生变更。
投资者利益的影响等（如适用）
（三）公司债券募集资金使用情况
1.公司 2013 年公司债券
公司严格按照《东北证券股份有限公司公开发行 2013 年公司债券募集说明书》约定的
募集资金用途使用募集资金，并严格按照《公司募集资金使用管理办法》规定的审批程
公司债券募集资金使用情况及履行的程序
序，由募集资金投资实施部门提出申请，分级审批完成后，提交公司财务部门划拨资金，
并予以备案。
年末余额（万元） 0
92
2015 年年度报告
募集资金专项账户运作情况 已销户。
是。公司 2013 年公司债券募集资金主要用于扩大融资类创新业务规模、扩大资产管理
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用
业务自有资金投入规模、其他符合监管规定的创新业务以及与公司主营业务相关的用
途、使用计划及其他约定一致
途，与募集说明书承诺的用途一致。
2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券
公司严格按照《东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集
说明书》约定的募集资金用途使用募集资金，并严格按照《公司募集资金使用管理办法》
公司债券募集资金使用情况及履行的程序
规定的审批程序，由募集资金投资实施部门提出申请，分级审批完成后，提交公司财务
部门划拨资金，并予以备案。
年末余额（万元） 8.073
募集资金专项账户运作情况 正常。
是。公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集资金 主要用于证券自营业务、
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用 资本中介型业务和其他创新型业务，以支持公司的长期发展及核心竞争力的培育，与募
途、使用计划及其他约定一致 集说明书承诺的用途一致。截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金 1,794,000,000.00 元已
使用完毕，募集资金账户余额 80,730.00 元均为募集资金存款利息收入。
（四）公司债券信用评级情况
上述公司债券发行期间，公司聘请联合信用评级有 限公司（以下简称“联合信用”）
对所发行的公司债券资信情况进行了评级。经联合信用评定，公司 2013 年公司债券（“13
东北 01”、“13 东北 02”）信用评级为 AA、公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券
（“15 东北债”）信用评级为 AA+。
上述公司债券存续期间，公司聘请联合信用评级有限公司对“13 东北 01”、“13 东北
02”及“15 东北债”的资信情况进行跟踪评级。根据监管部门要求和公司与联合信用评级
公司签署的协议，联合信用将在上述债券存续期内，在每年公司年度报告公告后的 2 个月
内进行一次定期跟踪评级，并在债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。公司将
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露上述债券的定期跟踪评级报告和不定期跟踪评级
报告，请投资者关注。
报告期内，联合信用评级未针对上述债券进行不定期跟踪评级。
（五）公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司 2013 年公司债券、2015 年面向合格投资者公开发行公司债券均未安排增信机制。
上述债券偿债计划如下：在存续期内，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息
93
2015 年年度报告
随本金的兑付一起支付。其中，“13 东北 01”的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 11 月
12 日，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自 2014 年至 2016 年每年 11
月 12 日，前述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另
计息；“13 东北 02”的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 11 月 12 日，前述日期如遇法定
节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息；“15 东北 01”的付息
日为 2016 年至 2020 年每年的 11 月 23 日，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的
付息日为自 2016 年至 2018 年每年的 11 月 23 日，如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延
至下一个工作日，顺延期间不另计息。
公司偿债保障措施包括：制定《债券持有人会议规则》，聘请债券受托管理人，设立
专门的偿付工作小组，提高盈利能力、优化资产负债结构，严格的信息披露。此外，在出
现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措
施：1.不向公司股东分配利润；2.暂缓公司重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的
实施；3.调减或停发公司董事和高级管理人员的工资和奖金；4.公司主要责任人不得调离。
截至报告期末，上述公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
（六）报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未发生必须召开债券持有人会议的事项，未召开“13 东北 01”、“13
东北 02”及“15 东北债”债券持有人会议。
（七）报告期内债券受托管理人履行职责的情况
1.公司 2013 年公司债券
公司聘任申万宏源证券承销保荐有限责任公司担任“13 东北 01”和“13 东北 02”的
受托管理人。申万宏源证券承销保荐有限责任公司于 2015 年 6 月 29 日出具《东北证券股
份有限公司 2013 年公司债券受托管理事务报告（2014 年度）》，于 2016 年 1 月 22 日出具
《东北证券股份有限公司 2013 年公司债券受托管理事务临时报告》。根据《债券受托管理
94
2015 年年度报告
协议》的规定，申万宏源证券承销保荐有限责任公司在每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年
度受托管理事务报告》。公司将在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露本期债券的《年
度受托管理事务报告》，请投资者关注。
2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券
公司聘任东吴证券股份有限公司担任“15 东北债”的受托管理人。东吴证券股份有限
公司于 2016 年 2 月 15 日出具《东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公
司债券受托管理事务临时报告》。根据《债券受托管理协议》的规定，东吴证券股份有限公
司在每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管理事务报告》。公司将在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露本期债券的《年度受托管理事务报告》，请投资者关注。
（八）截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）万元
项目 2015 年 2014 年 同期变动率 变动原因
息税折旧摊销前利润 497,735.65 194,773.96 155.55% 2015 年度利润总额增加
投资活动产生的现金流量净额 -204,374.24 12,439.81 -1742.90% 公司直投业务投资增加
筹资活动产生的现金流量净额 1,523,861.78 301,518.18 405.40% 公司债务融资规模增加
期末现金及现金等价物余额 2,121,584.97 1,194,357.44 77.63% 公司自有及客户资金增加
流动比率 147.23% 173.18% -25.95%
资产负债率 78.27% 61.28% 16.99%
速动比率 147.23% 173.18% -25.95%
EBITDA 全部债务比 793.50% 652.26% 141.24% 本年度利润增加
利息保障倍数 3.38 4.13 -18.16%
公司 2015 年证券投资规模增
现金利息保障倍数 -1.14 6.61 -117.25%
加，经营活动现金流为负
EBITDA 利息保障倍数 3.31 4.14 -20.05%
贷款偿还率 100 100 0.00%
利息偿付率 100 100 0.00%
（九）截至报告期末的资产权利受限情况
公司因诉讼向法院提出财产保全申请，根据2015年11月9日出具的（2015）吉民提字
第126号吉林省高级人民法院民事裁定书裁定，冻结东北证券股份有限公司在上海浦东发展
银行长春分行的银行账户61010153400000032存款4,400,000.00元，作为财产保全担保。
95
2015 年年度报告
截至报告期末，除上述情况外，公司不存在其他资产抵押、质押、被查封、冻结、必
须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况
和安排，也不存在其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
（十）报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
1.短期融资券付息兑付情况
报告期内，公司共发行 4 期短期融资券，截至本报告披露日，均已兑付。具体详见本
报告“第五节-十八、其他重大事项的说明-（四）其他债务融资情况”部分内容。
2.短期公司债付息兑付情况
报告期内，公司共发行 3 期证券公司短期公司债，截至本报告披露日，均已兑付。具
体详见本报告“第五节-十八、其他重大事项的说明-（四）其他债务融资情况”部分内容。
3.次级债付息兑付情况
发行规模
简称 发行日期 票面利率 期限 兑付情况
（亿元）
5 年，附第 3 年末发行人赎回选择权、
14 东北债 2014 年 11 月 24 日 20.00 5.74% 发行人上调票面利率选择权和投资 未到期
者回售选择权。
3 年，附第 1 年末发行人赎回选择权、
15 东北 01 2015 年 1 月 26 日 40.00 5.89% 发行人上调票面利率选择权和投资 未到期
者回售选择权。
4 年，附第 2 年末发行人赎回选择权、
15 东北 02 2015 年 4 月 30 日 40.00 5.90% 发行人调整票面利率选择权及投资 未到期
者回售选择权。
注：东北证券股份有限公司 2015 年第一期次级债券（债券简称：15 东北 01，代码：118913）于 2015
年 1 月 26 日簿记发行，规模 40 亿元，利率 5.89%，期限 1+2 年期。2015 年 12 月 30 日，公司召开 2015
年第一次“15 东北 01”债券持有人会议，决议下调存续期本期债券票面利率，后 2 年票面利率由 5.89%
下调至 5.20%，具体详见公司于 2015 年 12 月 31 日披露的《东北证券股份有限公司 2015 年第一次“15
东北 01”债券持有人会议决议公告》（2015-100）。同时，公司于 2016 年 1 月 6 日披露《关于放弃行
使“15 东北 01”次级债券发行人赎回选择权的公告》（2016-002），根据《东北证券股份有限公司 2015
年第一期次级债券募集说明书》与《东北证券股份有限公司 2015 年第一次“15 东北 01”债券持有人会
议决议公告》，公司决定放弃行使“15 东北 01”次级债券发行人赎回选择权，即“15 东北 01”次级债
券在存续期内继续存续。
（十一）报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
公司资信状况良好，与国内 44 家银行保持着长期合作伙伴关系，截至 2015 年 12 月
96
2015 年年度报告
31 日，公司（母公司）已获得各家银行的各类授信额度为 562.8 亿元人民币，存续 529.3
亿元，尚未使用的各类授信额度总额为 401.9 亿元人民币。
（十二）报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司根据债券募集说明书履行相关约定、承诺，保护债券投资者的权益。
（十三）报告期内发生的重大事项
2015 年度，公司通过发行次级债券、证券公司短期公司债券、面向合格投资者公开发
行公司债券以及短期融资券等方式，共累计新增发行债券余额 123 亿元，超过上年末净资
产的 20%，属于《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条规定之重大事项。
针对该事项，公司 2013 年公司债券受托管理人申万宏源证券承销保荐有限责任公司于
2016 年 1 月 22 日出具《东北证券股份有限公司 2013 年公司债券受托管理事务临时报告》；
公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理人东吴证券股份有限公司于 2016
年 2 月 15 日出具《东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券受托
管理事务临时报告》，具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（十四）公司债券是否存在保证人
公司 2013 年公司债券、2015 年面向合格投资者公开发行公司债券均不存在担保人。
二十二、公司 2015 年信息披露索引
报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
刊登并同时在巨潮网（www.cninfo.com.cn）上披露的信息如下：
序号 公告事项 披露日期
1 东北证券股份有限公司第八届董事会 2015 年第一次临时会议决议公告 2015 年 01 月 10 日
2 东北证券股份有限公司 2014 年 12 月经营情况公告 2015 年 01 月 10 日
3 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第一次临时股东大会的提示性公告 2015 年 01 月 10 日
4 东北证券股份有限公司 2015 年第一次临时股东大会决议公告 2015 年 01 月 16 日
5 东北证券股份有限公司关于获准开展私募基金综合托管业务的公告 2015 年 01 月 17 日
6 东北证券股份有限公司关于获准成为上海证券交易所股票期权交易参与人的公告 2015 年 01 月 20 日
7 东北证券股份有限公司 2014 年度业绩快报 2015 年 01 月 20 日
8 东北证券股份有限公司关于 2015 年第一期证券公司短期公司债券发行结果的公告 2015 年 01 月 23 日
97
2015 年年度报告
9 东北证券股份有限公司股改限售股份减持达 1%的公告 2015 年 01 月 27 日
10 东北证券股份有限公司关于非公开发行 2015 年第一期次级债券发行结果的公告 2015 年 01 月 29 日
11 东北证券股份有限公司股改限售股份减持达 1%的公告 2015 年 01 月 31 日
12 东北证券股份有限公司关于公司 2015 年第一期短期融资券发行结果的公告 2015 年 02 月 04 日
13 东北证券股份有限公司 2015 年 1 月经营情况公告 2015 年 02 月 06 日
14 东北证券股份有限公司第八届董事会 2015 年第二次临时会议决议公告 2015 年 03 月 04 日
15 东北证券股份有限公司 2015 年 2 月经营情况公告 2015 年 03 月 06 日
16 东北证券股份有限公司第八届董事会第六次会议决议公告 2015 年 03 月 18 日
17 东北证券股份有限公司 2014 年年度报告摘要 2015 年 03 月 18 日
18 东北证券股份有限公司关于召开 2014 年度股东大会的通知 2015 年 03 月 18 日
19 东北证券股份有限公司关联交易公告 2015 年 03 月 18 日
20 东北证券股份有限公司第八届监事会第六次会议决议公告 2015 年 03 月 18 日
东北证券股份有限公司非公开发行 2015 年第一期次级债 券在深圳证券交易所综合协
21 2015 年 03 月 19 日
议交易平台进行转让的公告
东北证券股份有限公司关于获得深圳证券交易所同意公司开展上市公司股权激励行权
22 2015 年 03 月 28 日
融资业务试点的公告
23 东北证券股份有限公司关于召开 2014 年度股东大会的提示性公告 2015 年 04 月 02 日
24 东北证券股份有限公司 2014 年度股东大会决议公告 2015 年 04 月 08 日
25 东北证券股份有限公司 2015 年 3 月经营情况公告 2015 年 04 月 10 日
26 东北证券股份有限公司 2015 年第一季度业绩快报 2015 年 04 月 10 日
27 东北证券股份有限公司副总裁辞职公告 2015 年 04 月 14 日
28 东北证券股份有限公司关于收到发行短期融资券无异议函的公告 2015 年 04 月 22 日
29 东北证券股份有限公司第八届董事会第七次会议决议公告 2015 年 04 月 24 日
30 东北证券股份有限公司 2015 年第一季度报告正文 2015 年 04 月 24 日
31 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第二次临时股东大会的通知 2015 年 04 月 24 日
32 东北证券股份有限公司关于公司 2015 年第二期短期融资券发行结果 的公告 2015 年 04 月 28 日
33 东北证券股份有限公司关于非公开发行 2015 年第二期次级债券发行结果的公告 2015 年 05 月 05 日
34 东北证券股份有限公司重大事项停牌公告 2015 年 05 月 05 日
35 东北证券股份有限公司第八届董事会 2015 年第三次临时会议决议公告 2015 年 05 月 06 日
36 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第三次临时股东大会的通知 2015 年 05 月 06 日
37 东北证券股份有限公司关于配股发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施的公告 2015 年 05 月 06 日
38 东北证券股份有限公司复牌公告 2015 年 05 月 06 日
39 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第二次临时股东大会的提示性公告 2015 年 05 月 06 日
40 东北证券股份有限公司第八届监事会 2015 年第一次临时会议决议公告 2015 年 05 月 06 日
41 东北证券股份有限公司 2015 年 4 月经营情况公告 2015 年 05 月 08 日
42 东北证券股份有限公司 2015 年第二次临时股东大会决议公告 2015 年 05 月 12 日
43 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第三次临时股东大会的提示性公告 2015 年 05 月 20 日
44 东北证券股份有限公司关于大股东承诺全额认购可配售股份的公告 2015 年 05 月 26 日
45 东北证券股份有限公司 2015 年第三次临时股东大会决议公告 2015 年 05 月 26 日
46 东北证券股份有限公司 2014 年年度权益分派实施公告 2015 年 05 月 26 日
47 东北证券股份有限公司 2015 年 5 月经营情况公告 2015 年 06 月 05 日
48 东北证券股份有限公司关于获准设立 5 家分公司及撤销 1 家证券营业部的公告 2015 年 06 月 18 日
49 东北证券股份有限公司关于控股子公司渤海期货 有限公司变更注册资本的公告 2015 年 06 月 18 日
98
2015 年年度报告
东北证券股份有限公司关于 2015 年第二期、第三期证券公司短期公司债券发行结果的
50 2015 年 06 月 27 日
公告
东北证券股份有限公司非公开发行 2015 年第二期次级债券在深圳证券交易所综合协
51 2015 年 07 月 08 日
议交易平台进行转让的公告
52 东北证券股份有限公司 2015 年 6 月经营情况公告 2015 年 07 月 09 日
53 东北证券股份有限公司 2015 年上半年度业绩快报 2015 年 07 月 09 日
东北证券股份有限公司关于公司及主要股东维护 资本市场及公司股价稳定相关措施的
54 2015 年 07 月 11 日
公告
55 东北证券股份有限公司关于配股申请获得中国证监会行政许可申请受理的公告 2015 年 07 月 11 日
56 东北证券股份有限公司关于独立董事辞职的公告 2015 年 07 月 14 日
57 东北证券股份有限公司第八届董事会 2015 年第四次临时会议决议公告 2015 年 07 月 16 日
58 东北证券股份有限公司关于获准设立资产管理子公司的公告 2015 年 07 月 18 日
59 东北证券股份有限公司关于 2015 年第一期证券公司短期公司债券兑付完成的公告 2015 年 07 月 21 日
60 东北证券股份有限公司关于公司发行短期融资券获得中国人民银行备案通知的公告 2015 年 08 月 13 日
61 东北证券股份有限公司第八届董事会 2015 年第五次临时会议决议公告 2015 年 08 月 13 日
62 东北证券股份有限公司关于会计估计变更的公告 2015 年 08 月 13 日
63 东北证券股份有限公司第八届董事会第八次会议决议公告 2015 年 08 月 27 日
64 东北证券股份有限公司 2015 年半年度报告摘要 2015 年 08 月 27 日
65 东北证券股份有限公司关于公司股东吉林信托增 持公司股份进展情况的公告 2015 年 09 月 01 日
66 东北证券股份有限公司第八届董事会 2015 年第六次临时会议决议公告 2015 年 09 月 02 日
67 东北证券股份有限公司 2015 年 8 月经营情况公告 2015 年 09 月 08 日
68 东北证券股份有限公司关于 2012 年度非公开发行股份解除限售的提示性公告 2015 年 09 月 08 日
69 东北证券股份有限公司关于公司 2015 年第三期短期融资券发行结果的公告 2015 年 09 月 16 日
东北证券股份有限公司关于向合格投资者公开发行公司债券获得中国证券监督管 理委
70 2015 年 09 月 25 日
员会核准的公告
71 东北证券股份有限公司第八届董事会 2015 年第七次临时会议决议公告 2015 年 09 月 26 日
72 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第四次临时股东大会的通知 2015 年 09 月 26 日
73 东北证券股份有限公司关于配股申请文件反馈意见延期回复的公告 2015 年 09 月 26 日
74 东北证券股份有限公司关于配股发行股票相关事项的公告 2015 年 09 月 26 日
75 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第四次临时股东大会的提示性公告 2015 年 10 月 09 日
76 东北证券股份有限公司 2015 年第四次临时股东大会决议公告 2015 年 10 月 13 日
77 东北证券股份有限公司 2015 年 9 月经营情况公告 2015 年 10 月 15 日
78 东北证券股份有限公司 2015 年前三季度业绩快报 2015 年 10 月 15 日
79 东北证券股份有限公司关于配股发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施的公告 2015 年 10 月 17 日
80 东北证券股份有限公司关于 2015 年配股申请反馈意见的回复的公告 2015 年 10 月 17 日
81 东北证券股份有限公司关于总裁辞职的公告 2015 年 10 月 22 日
82 东北证券股份有限公司第八届董事会 2015 年第八次临时会议决议公告 2015 年 10 月 22 日
83 东北证券股份有限公司 2015 年第三季度报告正文 2015 年 10 月 29 日
84 东北证券股份有限公司 2013 年公司债券 2015 年付息公告 2015 年 11 月 06 日
85 东北证券股份有限公司 2015 年 10 月经营情况公告 2015 年 11 月 06 日
86 东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券发行公告 2015 年 11 月 19 日
87 2014 年东北证券股份有限公司次级债券 2015 年付息公告 2015 年 11 月 20 日
88 东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券票面利率公告 2015 年 11 月 21 日
99
2015 年年度报告
89 东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券发行结果公告 2015 年 11 月 26 日
90 东北证券股份有限公司关于董事辞职的公告 2015 年 11 月 28 日
91 东北证券股份有限公司第八届董事会 2015 年第九次临时会议决议公告 2015 年 11 月 28 日
92 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第五次临时股东大会的通知 2015 年 11 月 28 日
93 东北证券股份有限公司关于撤销广东分公司的公告 2015 年 12 月 05 日
94 东北证券股份有限公司 2015 年 11 月经营情况公告 2015 年 12 月 05 日
95 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第五次临时股东大会的提示性公告 2015 年 12 月 10 日
96 东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第一次“15 东北 01”债券持有人会议的通知 2015 年 12 月 15 日
97 096)东北证券股份有限公司 2015 年第五次临时股东大会决议公告 2015 年 12 月 16 日
98 东北证券股份有限公司第 八届董事会 2015 年第十次临时会议决议公告 2015 年 12 月 18 日
99 东北证券股份有限公司 2015 年公司债券上市公告书 2015 年 12 月 18 日
100 东北证券股份有限公司关于获准调整同业拆借限额相关事宜的公告 2015 年 12 月 19 日
101 东北证券股份有限公司 2015 年第一次“15 东北 01”债券持有人会议决议公告 2015 年 12 月 31 日
100
2015 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
股份类别 发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 267,684,476 13.68% -59,372,348 -59,372,348 208,312,128 10.64%
1.国家持股
2.国有法人持股 59,372,348 3.04% -59,372,348 -59,372,348 0 0.00%
3.其他内资持股 208,312,128 10.64% 208,312,128 10.64%
其中：境内非国有法人
208,312,128 10.64% 208,312,128 10.64%
持股
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
二、无限售条件股份 1,689,481,556 86.32% 59,372,348 59,372,348 1,748,853,904 89.36%
1.人民币普通股 1,689,481,556 86.32% 59,372,348 59,372,348 1,748,853,904 89.36%
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
三、股份总数 1,957,166,032 100.00% 1,957,166,032 100.00%
股份变动的原因
√适用 □ 不适用
在公司2012年度非公开 发行股票期间，认购对象公司股东吉林省信托有限责任公司
（以下简称“吉林信托”）认购29,686,174股，承诺新增股份自发行结束后自愿锁定36个
月，即自东北证券非公开发行股份上市之日起36个月内不上市交易或转让。在锁定期内，
因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股
份）也不转让或上市交易。2014年4月16日，公司实施完毕2013年度利润分配工作，以资本
公积转增股本，每10股转增10股，公司股份总数由978,583,016股增加至1,957,166,032股，
吉林信托持有的有限售条件股份数量由29,686,174股增加至59,372,348股。
101
2015 年年度报告
2015 年 9 月 10 日，吉林信托持有的有限售条件股份 59,372,348 股解除限售。具体内
容详见公司于 2015 年 9 月 7 日在巨潮资讯网刊登的《东北证券股份有限公司关于 2012 年
非公开发行股份解除限售的提示性公告》（2015-067）。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通
股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
（二）限售股份变动情况 单位：股
年初 本年解除 本年增加 年末
股东名称 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
吉林亚泰（集团）股份有限公司 208,312,128 0 0 208,312,128 履行非公开 2017 年 9 月 3 日
发行股票承诺
吉林省信托有限责任公司 59,372,348 59,372,348 0 0 2015 年 9 月 10 日
合计 267,684,476 59,372,348 0 208,312,128 － －
二、证券发行与上市情况
（一）报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
获准上市
发行价格 发行数量
股票及其衍生证券名称 发行日期 上市日期 交易数量 交易终止日期
（或利率） （张）
（张）
股票类
- - - - - - -
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
东北证券股份有限公司 2015 年面
2015 年 11 月 23 日 4.00% 18,000,000 2015 年 12 月 22 日 18,000,000 2020 年 11 月 23 日
向合格投资者公开发行公司债券
102
2015 年年度报告
其他衍生证券类
- - - - - - -
（二） 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司不存在因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证
行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债
券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构变动 的情形。
（三）现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
（一）公司股东数量及持股情况 单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露日 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 123,264 前上一月末普通 120,239 0 表决权恢复的 0
股股东总数（如
股股东总数 优先股股东总
有）
数（如有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
质押或冻结情况
持股 报告期末 报告期内增 持有有限售条 持有无限售条
股东名称 股东性质 股份
比例 持股数量 减变动情况 件的股份数量 件的股份数量 数量
状态
吉林亚泰(集团)股份有限
境内非国有法人 30.71% 600,973,954 0 208,312,128 392,661,826 质押 529,000,000
公司
吉林省信托有限责任公司 国有法人 11.75% 230,061,318 -25,293,038 0 230,061,318
中央汇金资产管理有限责
国有法人 1.75% 34,154,800 34,154,800 0 34,154,800
任公司
吉林省爱都商贸有限公司 境内非国有法人 1.63% 31,890,083 21,880,982 0 31,890,083 质押 31,890,000
吉林省正茂物流仓储经营
境内非国有法人 1.11% 21,810,556 0 0 21,810,556 质押 21,810,556
有限公司
长春市正茂家佳物流有限
境内非国有法人 1.04% 20,442,130 0 0 20,442,130 质押 20,442,130
公司
吉林省申广商贸有限公司 境内非国有法人 0.95% 18,625,220 262,467 0 18,625,220 质押 18,620,000
吉林省投资集团有限公司 境内非国有法人 0.66% 13,000,000 -4,000,000 0 13,000,000
中国工商银行股份有限公
其他 0.59% 11,474,870 -16,109,961 0 11,474,870
司－申万菱信中证申万证
103
2015 年年度报告
券行业指数分级证券投资
基金
中国人寿保险股份有限公
司－分红－个人分红 其他 0.44% 8,615,932 8,615,932 0 8,615,932
-005L-FH002 深
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
无
名股东的情况（如有）
报告期内，未发现上述股东之间存在关联关系或存在 《上市公司收购管理办法》规定的一致行
上述股东关联关系或一致行动的说明
动人的情形。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
吉林亚泰(集团)股份有限公司 392,661,826 人民币普通股 392,661,826
吉林省信托有限责任公司 230,061,318 人民币普通股 230,061,318
中央汇金资产管理有限责任公司 34,154,800 人民币普通股 34,154,800
吉林省爱都商贸有限公司 31,890,083 人民币普通股 31,890,083
吉林省正茂物流仓储经营有限公司 21,810,556 人民币普通股 21,810,556
长春市正茂家佳物流有限公司 20,442,130 人民币普通股 20,442,130
吉林省申广商贸有限公司 18,625,220 人民币普通股 18,625,220
吉林省投资集团有限公司 13,000,000 人民币普通股 13,000,000
中国工商银行股份有限公司－申万菱信中证申
11,474,870 人民币普通股 11,474,870
万证券行业指数分级证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
8,615,932 人民币普通股 8,615,932
-005L-FH002 深
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无
报告期内，未发现公司前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前
限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或
10 名股东之间存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购
回交易
□ 是 √ 否
（二）持股 10%（含 10%）以上的前 5 名股东情况
√ 适用 □ 不适用
股东名称 法定代表人 总经理 成立日期 组织机构代码 注册资本 主营业务
建材、房地产开发、煤炭批发经营、药品生
吉林亚泰（集团） 产及经营（以上各项由取得经营资格的集团
宋尚龙 宋尚龙 1986 年 12 月 27 日 12396101-2 2,599,945,737 元
股份有限公司 公司下属企业经营）、国家允许的进出口经营
业务。
吉林省信托有限 李 伟 - 2002 年 03 月 19 日 12391664-1 1,596,600,000 元 （本外币）资金信托；动产信托；不动产信
104
2015 年年度报告
责任公司 托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；
作为投资基金或者基金管理公司的发起人从
事投资基金业务；经营企业资产的重组、购
并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；
受托经营国务院有关部门批准的证券承销业
务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代
保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、
贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固
有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法
律法规规定或中国银行业监督管理委员会批
准的其他业务。
（三）公司控股股东情况
公司无控股股东。
公司股权较为分散，第一大股东亚泰集团持有公司 30.71%的股份。
（四）公司实际控制人情况
公司无实际控制人。
公司股权较为分散，公司无实际控制人。
（五）其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（六）公司股权结构图（截至报告期末）
（七）控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
105
2015 年年度报告
第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股，本节不适用。
106
2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均不存在持有公司股份、股票期权、限制
性股票的情况。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因个人原因，庞飒先生辞去公司副总裁职
庞 飒 副总裁 离任 2015 年 04 月 13 日
务。
因个人原因，王国刚先生辞去公司第八届董
王国刚 独立董事 离任 2015 年 06 月 30 日
事会独立董事职务。
公司第八届董事会 2015 年第五次临时会议
何俊岩 常务副总裁 任职 2015 年 8 月 12 日
决议聘任何俊岩先生为公司常务副总裁。
公司第八届董事会 2015 年第五次临时会议
董 晨 副总裁 任职 2015 年 8 月 12 日
决议聘任董晨先生为公司常务副总裁。
公司 2015 年第四次临时股东大会选举杜婕
杜 婕 独立董事 任职 2015 年 10 月 12 日
女士为公司独立董事。
因工作原因，杨树财先生辞去公司总裁职
杨树财 总裁 离任 2015 年 10 月 20 日
务。
公司第八届董事会 2015 年第八次临时会议
何俊岩 总裁 任职 2015 年 10 月 21 日
决议聘任何俊岩先生为公司总裁。
因工作原因，李廷亮先生辞去公司第八届董
李廷亮 董事 离任 2015 年 11 月 26 日
事会董事职务。
公司 2015 年第五次临时股东大会选举李福
李福春 董事 任职 2015 年 12 月 15 日
春先生为公司董事。
公司第八届董事会 2015 年第十一次临时会
王安民 首席风险官 任职 2015 年 12 月 31 日 议 决 议 聘 任 副 总 裁 王 安 民 先 生 兼 任 公 司 首
席风险官。
三、任职情况
（一）公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司
的主要职责
107
2015 年年度报告
1．非独立董事
（1）李福春先生，1964 年 4 月出生，中共党员，硕士研究生，高级工程师。曾任一
汽集团公司发展部部长、吉林省经济贸易委员会副主任、吉林省发展和改革委员会副主任、
长春市副市长、吉林省发展和改革委员会主任、吉林省政府秘书长。现任东北证券股份有
限公司董事长、党委书记。
（2）崔伟先生，1967 年 11 月出生，中共党员，博士研究生。曾任中国人民银行副主
任科员、主任科员、副处级秘书；中国证监会党组秘书、秘书处副处长、处长；中国人民
银行东莞中心支行副行长、党委委员；中国人民银行汕头中心支行行长、党委书记兼国家
外汇管理局汕头中心支局局长；中国证监会海南监管局副局长兼党委委员、局长兼党委书
记；中国证监会协调部副主任兼中国证监会投资者教育办公室召集人。现任东方基金管理
有限责任公司董事长、东北证券股份有限公司副董事长、吉林大学商学院教师、中国证券
投资基金业协会理事、东方汇智资产管理有限公司董事长。
（3）何俊岩先生，1968 年 4 月出生，中共党员，硕士研究生，高级会计师、中国注
册会计师、中国注册资产评估师、中国证券业协会融资融券业务专业委员会委员、吉林省
证券业协会副会长、吉林省五一劳动奖章获得者。曾任东北证券有限责任公司计划财务部
总经理、客户资产管理总部总经理；福建凤竹纺织科技股份有限公司财务总监；东北证券
有限责任公司财务总监；东北证券股份有限公司财务总监、副总裁、常务副总裁。现任东
北证券股份有限公司董事、总裁，东证融成资本管理有限公司董事长，渤海期货股份有限
公司董事，东方基金管理有限责任公司董事，东证融汇证券资产管理有限公司董事。
（4）宋尚龙先生，1953 年 11 月出生，中共党员，大学本科，研究员、高级经济师、
高级工程师。吉林省第九次党代会代表，长春市二道区第九届、第十届人大代表，长春市
第十届、第十一届、第十二届人大代表，吉林省第十届、第十一届、第十二届人大代表，
第十一届全国人民代表大会代表。先后被评为长春市创业先锋、吉林省优秀共产党员、吉
108
2015 年年度报告
林省特等劳动模范、吉林省杰出企业家、吉林省十大风云人物、振兴长春老工业基地功臣、
吉林省高级专家、全国优秀企业家、全国五一劳动奖章获得者。2008 年 9 月当选为中国企
业联合会、中国企业家协会副会长。曾任长春市二道区城建局副局长；长春龙达建筑实业
公司总经理；吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、总裁。现任吉林亚泰（集团）股
份有限公司董事长、总裁，东北证券股份有限公司董事，吉林银行股份有限公司董事，吉
林大学首届董事会董事。
（5）孙晓峰先生，1962 年 9 月出生，中共党员，硕士研究生，研究员、长春市政协
委员。曾任中共吉林省委党校经济学讲师；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券部、投资
部经理、董事会秘书。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、副总裁，东北证券
股份有限公司董事。
（6）刘树森先生，1962 年 9 月出生，中共党员，博士研究生，正高级会计师、长春
市第十二届、第十三届、第十四届人大代表、长春市五一劳动奖章获得者、吉林省高级专
家。曾任吉林省第一建筑公司财务处处长、总会计师；吉林亚泰（集团）股份有限公司副
总会计师。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、党委书记、常务副总裁、总会计师，
东北证券股份有限公司董事。
（7）高福波先生，1964 年 10 月出生，中共党员，博士研究生，高级经济师。曾任白
山市农村信用联社理事长、党委书记；吉林省农村信用社联合社副主任、党委委员；吉林
省信托有限责任公司董事长、党委书记。现任中吉金服互联网有限公司董事长，东北证券
股份有限公司董事。
（8）邱荣生先生，1954 年 6 月出生，中共党员，大学本科，高级经济师。曾任吉林
省财政厅预算处副处长；香港振兴投资公司副总经理；吉林省财政厅规划办公室副主任；
吉林省信托有限责任公司办公室主任、技改处处长、财政委托部经理、总经理助理、副总
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2015 年年度报告
经理、董事、总经理、党委副书记、董事长特别助理、首席执行官。现任东北证券股份有
限公司董事。
2．独立董事
（1）姚 景 源先 生 ，1950 年 10 月 出生 ，中 共党 员 ，硕 士 研究 生 。曾 任 中 华人 民 共和
国国 家 统计 局总 经 济师 、新 闻 发言 人等 职 务。 现任 东北证券股份有限公司独立董事。
（2）宋 白 女士 ，1950 年 4 月 出生 ，中共 党员 ，大 学 本科 。曾任 国 家 计委 中 国计 划
出版 社 副处 长、处长 ；中国 证 监会 信息 监 管部 调研 员，党委 办 公室 综 合处 处 长、助 理 巡
视员 ，派 出 机构 协 调部 副主 任，纪 委监 察 局纪 检监 察 专员 。现 任 东北 证券 股 份有 限公 司
独立 董 事。
（3）贺 强 先生 ，1952 年 9 月 出生 ，硕士 研究 生。现 任中 央 财经 大学 金融 学 院教 授、
博导 ，证券 期 货研 究 所 所长 ，国金 证 券股 份 有 限公 司 独立 董事 ，深 圳 市纺 织（集 团 ）股
份有 限 公司 独立 董 事 ，恒逸 石 化股 份有 限 公司 独立 董 事，中 航资 本 控 股股 份 有限 公司 独
立董 事 ，东 北证 券 股份 有限 公 司独 立董 事 。
（4）龙 虹女 士 ，1965 年 1 月 出生 ，中 共 党员 ，硕 士 研究 生。 曾 任北 京理 工 大学 管
理工 程 系助 教 、支 部 委 员 ，管 理 学院 讲师 、室 副主 任 、支部 委 员 、支 部书 记 、院工 会委
员 ，管 理 与经 济学 院 副 教授 、室 主任 、系 副主 任 、支 部 书记 、院 工会 副主 席 ；盛京 银行
北京 分 行党 委副 书 记、纪委 书 记、综合 管 理部 总经 理。现 任盛 京 银行 北京 分 行党 委副 书
记、 副 行长 、纪 委 书记 兼工 会 主席 ，东 北 证券 股份 有 限公 司独 立 董事 。
（5）杜婕女士，1955 年 7 月出生，民进会员，博士研究生，第十二届全国政协委员、
吉林省政协常委、中国注册会计师。现任吉林大学经济学院教授、博士生导师，长春经开
（集团）股份有限公司独立董事，长春一东离合器股份有限公司独立董事，长春燃气股份
有限公司独立董事，南京熊猫电子股份有限公司独立董事，东北证券股份有限公司独立董
事。
110
2015 年年度报告
3．监事
（1）杨树财先生，1963 年 12 月出生，中共党员，硕士研究生，正高级会计师、中国
注册会计师、中国证券业协会创新发展战略委员会副主任委员、吉林省高级会计师评审委
员会专家库专家、吉林省高级专业技术资格评审委员会评委、深圳证券交易所理事会自律
监管委员会委员、长春市仲裁委员会仲裁员、吉林省人民政府第三届、第四届决策咨询委
员、第十三届长春市人大代表、长春市特等劳动模范、吉林省五一劳动奖章获得者、全国
五一劳动奖章获得者、吉林省劳动模范。曾任职吉林省财政厅、吉林会计师事务所涉外业
务部主任；广西北海吉兴会计师事务所主任会计师；吉林会计师事务所副所长；东北证券
有限责任公司财务总监、副总裁、总裁；东北证券股份有限公司总裁、党委副书记、董事
长、党委书记。现任东北证券股份有限公司监事长、党委副书记。
（2）唐志萍女士，1950 年 6 月出生，中共党员，硕士研究生，经济师、第十一届全
国人大代表。曾任吉林省松江河林业局财务科会计，团委副书记，团委书记，党委副书记，
副局长、党委常委；吉林省商业厅副厅长、党组成员；吉林省贸易厅副厅长、党组成员；
吉林省地方税务局副局长、党组成员，局长、党组书记；东北证券股份有限公司监事长、
党委副书记、纪委书记，东证融达投资有限公司监事长。现任东北证券股份有限公司副监
事长，东证融达投资有限公司监事长。
（3）王化民先生，1962 年 1 月出生，中共党员，博士研究生，研究员、长春市劳动
模范。曾任吉林工业大学财务会计系主任；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部经
理，研究院院长，吉林亚泰（集团）股份有限公司副总经济师。现任吉林亚泰（集团）股
份有限公司董事、副总裁、总经济师，东北证券股份有限公司监事。
（4）田奎武先生，1965 年 6 月出生，中共党员，硕士研究生，高级经济师、长春市
劳动模范。曾任长春税务学院金融学讲师；吉林省国际信托投资公司证券部、投资银行部
经理；北京首证投资顾问有限公司副总经理；吉林亚泰（集团）股份有限公司董事会秘书、
111
2015 年年度报告
总裁助理、证券投资部总经理；吉林金泰投资有限公司总经理。现任吉林亚泰（集团）股
份有限公司副总裁，东北证券股份有限公司监事。
（5）滕旭旺先生，1970 年 3 月出生，中共党员，硕士研究生，高级会计师。曾任吉
林省信托有限责任公司计划财务部副经理、经理、财务总监兼计划财务部经理；资金市场
部经理；证券信托部总经理。现任吉林省信托有限责任公司华东市场总监，上海信托部总
经理，东北证券股份有限公司监事。
（6）何建芬女士，1955 年 3 月出生，中共党员，大学本科，高级会计师。曾任东北
电力设计院财务科长、财务处长助理；长春北方集团有限公司财务总监；吉林银行独立董
事。现任长春世纪天盛实业发展公司财务总监，吉林森林工业股份有限公司独立董事，吉
林高速公司股份有限公司独立董事，榆树商业银行独立董事,东北证券股份有限公司监事。
（7）李雪飞先生，1972 年 3 月出生，中共党员，大学本科，助理经济师。曾任银河
证券长春同志街营业部交易部经理；亚洲证券长春同志街营业部交易部经理；华泰证券股
份有限公司长春同志街营业部总经理助理；东北证券股份有限公司长春自由大路证券营业
部、同志街第三证券营业部总经理，营销管理部、客户服务部总经理；现任东北证券股份
有限公司总裁助理、职工监事、机构业务部总经理，东证融达投资有限公司董事，东证融
汇证券资产管理有限公司董事。
（8）田树春先生，1971 年 4 月出生，大学本科，中级会计师。曾任长春会计师事务
所部门副总经理；现任东北证券股份有限公司职工监事，北京分公司副总经理。
（9）滕飞先生，1971 年 9 月出生，中共预备党员，大学本科。曾任公司稽核审计部
副总经理；白城中兴西大路营业部总经理；白城分公司总经理。现任东北证券股份有限公
司职工监事、稽核审计部总经理。
4．其他高级管理人员
112
2015 年年度报告
（1）张兴志先生，1958 年 11 月出生，中共党员，硕士研究生，研究员、吉林省证券
业协会监事长。曾任吉林省经济体制改革委员会宏观处处长；吉林省体改委产业与市场处
处长；吉林亚泰（集团）股份有限公司总裁助理、副总裁；东北证券有限责任公司副总裁。
现任东北证券股份有限公司副总裁，东方基金管理有限责任公司董事。
（2）郭来生先生，1965 年 7 月出生，中共党员，博士研究生，中国证券业协会资产
管理业务专业委员会委员。曾任东北证券有限责任公司金融与产业研究所所长；东北证券
股份有限公司证券投资管理总部总经理、总裁助理。现任东北证券股份有限公司副总裁，
东证融达投资有限公司董事长。
（3）王安民先生，1962 年 3 月出生，硕士研究生，高级工程师。曾任哈尔滨市信息
中心数据库部副主任；哈尔滨国际信托投资公司技术部经理、证券部副经理；江海证券经
纪有限责任公司总经理助理、合规总监。现任东北证券股份有限公司副总裁，首席风险官。
（4）董晨先生，1971 年 12 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任华夏证券研究所副
所长；中信建投证券研发部副总经理；中信建投证券机构业务部执行总经理(行政负责人)；
西南证券研发中心总经理；宏源证券研究所（机构客户部）所长（总经理）。现任东北证
券股份有限公司副总裁、上海证券研究咨询分公司总经理、战略规划部总经理，东证融汇
证券资产管理有限公司董事。
（5）王天文先生，1969 年 10 月出生，中共党员，大学本科。曾任东北证券有限责任
公司延吉证券营业部副总经理（主持工作）、总经理、稽核审计部总经理、财务部总经理；
东北证券股份有限公司稽核审计部总经理。现任东北证券股份有限公司财务总监， 东证融
成资本管理有限公司董事，东证融汇证券资产管理有限公司财务总监。
（6）李春女士，1963 年 3 月出生，中共党员，大学本科，高级经济师，中国证券业
协会证券公司合规专业委员会委员。曾任吉林财税专科学校科员；吉林省信托投资公司文
化活动中心营业部经理；东北证券有限责任公司长春解放大路营业部总经理、人力资源部
113
2015 年年度报告
总经理、董事会秘书兼总裁办公室主任、合规风险管理部总经理。现任东北证券股份有限
公司合规总监，渤海期货股份有限公司董事,东证融汇证券资产管理有限公司合规总监。
（7）徐冰先生，1964 年 6 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任吉林省证券有限责
任公司总经理办公室主任；东北证券有限责任公司延吉证券营业部总经理、杭州证券营业
部总经理、北京总部总经理；东北证券股份有限公司董事会秘书兼办公室主任，运营管理
部总经理。现任东北证券股份有限公司董事会秘书、证券部总经理，东证融达投资有限公
司董事会秘书,东证融汇证券资产管理有限公司监事。
（二）在股东单位任职情况
任职人员 在股东单位 在股东单位是否
股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 担任的职务 领取报酬津贴
宋尚龙 吉林亚泰（集团）股份有限公司 董事长、总裁 2011.05.10 至今 是
孙晓峰 吉林亚泰（集团）股份有限公司 副董事长、副总裁 2011.05.10 至今 是
董事、党委书记、
刘树森 吉林亚泰（集团）股份有限公司 常 务 副 总 裁 、 总 会 2011.05.10 至今 是
计师
董事、副总裁、总 至今
王化民 吉林亚泰（集团）股份有限公司 2011.05.10 是
经济师
田奎武 吉林亚泰（集团）股份有限公司 副总裁 2014.12.10 至今 是
高福波 吉林省信托有限责任公司 董事长、党委书记 2007.06.28 2015.10.9 是
董事、总经理、党
邱荣生 吉林省信托有限责任公司 2005.10.19 2015.12.10 是
委副书记
华东市场总监、上 至今
滕旭旺 吉林省信托有限责任公司 2010.01.04 是
海信托部总经理
在股东单
位任职情 无
况的说明
（三）在其他单位任职情况
在其他单位
任职人员 在其他单位 任职 任职
其他单位名称 是否领取报
姓名 担任的职务 起始日期 终止日期
酬津贴
吉林大学商学院 教师 2010.08 至今 否
崔 伟
中国证券投资基金业协会 理事 2012.06 至今 否
贺 强 中央财经大学 证券期货研 1982.07 至今 是
114
2015 年年度报告
究所所长、教
授、博导
国金证券股份有限公司 独立董事 2012.07 至今 是
深圳市纺织（集团）股份有限公司 独立董事 2013.08 至今 是
恒逸石化股份有限公司独立董事 独立董事 2011.05 至今 是
中航资本控股股份有限公司独立董
独立董事 2012.06 至今 是
事
党委副书记、
副行长、纪委
龙 虹 盛京银行北京分行 2009.09 至今 是
书记兼工会
主席
长春经开（集团）股份有限公司 独立董事 2015.07 至今 是
长春一东离合器股份有限公司 独立董事 2014.12 至今 是
杜 婕
长春燃气股份有限公司 独立董事 2014.12 至今 是
南京熊猫电子股份有限公司 独立董事 2015.06 至今 是
长春世纪天盛实业发展有限公司 财务总监 2005.06 至今 是
何建芬 吉林森林工业股份有限公司 独立董事 2010.09 至今 是
吉林高速公路股份有限公司 独立董事 2014.01 至今 是
在其他单
位任职情 无
况的说明
（四）公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚
的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1.董事、监事和高级管理人员报酬决策程序
董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。
2.董事、监事和高级管理人员报酬确定依据
公司董事、监事薪酬由津贴和其他薪酬构成。津贴的具体金额由公司股东大会审议确
定，向全体董事、监事按月发放。内部董事、职工代表监事依其在公司所担任的具体职务，
115
2015 年年度报告
按照公司相关薪酬与考核制度确定。
公司高级管理人员的报酬由公司薪酬体系决定，与岗位和绩效挂钩。为推动公司战略
规划实现，发挥薪酬绩效的激励约束作用，根据《证券公司治理准则》有关规定，结合公
司实际情况，公司制订了《高级管理人员薪酬与考核管理制度》，对高级管理人员的薪酬构
成、绩效考核、薪酬支付等方面作出了规定。
3.董事、监事和高级管理人员报酬实际支付情况
2015 年度，公司董事、监事津贴均已按月全额发放。公司高级管理人员基本年薪均已
按月全额发放；公司董事会依据《高级管理人员薪酬与考核管理制度》，根据年初确定的工
作计划和经营指标完成情况，对高级管理人员进行绩效考核和激励。绩效年薪根据公司经
营管理目标完成情况提取，绩效年薪的 40%采取延期支付的方式，延期支付期限为 3 年。
延期支付薪酬的发放遵循等分原则。
（二）公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：（人民币） 万元
从公司获得的 是否在公司关联方
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 获取报酬
李福春 董事长 男 51 现任 15.26 否
崔 伟 副董事长 男 48 现任 472.00 否
何俊岩 董事、总裁 男 47 现任 423.58 否
宋尚龙 董事 男 62 现任 12.00 是
孙晓峰 董事 男 53 现任 12.00 是
刘树森 董事 男 53 现任 12.00 是
高福波 董事 男 51 现任 3.00 是
邱荣生 董事 男 61 现任 0.00 是
姚景源 独立董事 男 65 现任 12.00 否
宋 白 独立董事 女 65 现任 0.00 否
贺 强 独立董事 男 63 现任 12.00 否
龙 虹 独立董事 女 50 现任 12.00 否
杜 婕 独立董事 女 60 现任 2.00 否
杨树财 监事长 男 52 现任 609.18 否
唐志萍 副监事长 女 65 现任 604.87 否
王化民 监事 男 53 现任 7.20 是
田奎武 监事 男 50 现任 7.20 是
滕旭旺 监事 男 45 现任 0.00 是
何建芬 监事 女 60 现任 7.20 否
116
2015 年年度报告
李雪飞 职工监事 男 43 现任 127.41 否
田树春 职工监事 男 44 现任 262.15 否
滕 飞 职工监事 男 44 现任 52.09 否
张兴志 副总裁 男 57 现任 443.11 否
郭来生 副总裁 男 50 现任 554.68 否
王安民 副总裁 男 53 现任 419.77 否
董 晨 副总裁 男 44 现任 59.91 否
王天文 财务总监 男 46 现任 419.77 否
李 春 合规总监 女 52 现任 419.46 否
徐 冰 董事会秘书 男 51 现任 140.46 否
李廷亮 董事 男 63 离任 12.00 是
王国刚 独立董事 男 60 离任 6.00 否
秦 音 监事 女 40 离任 7.20 是
綦 韬 职工监事 男 44 离任 88.26 否
庞 飒 副总裁 男 39 离任 471.59 否
合计 - - - - 5,707.35 -
注：1.上表中公司董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬总额为报告期内实际发放的金额，不含 2015 年度绩效
年薪。
2.公司董事邱荣生、独立董事宋白 2015 年不在公司领取董事津贴；公司董事高福波自 2015 年 10 月开始在公司领
取董事津贴；公司监事滕旭旺 2015 年不在公司领取监事津贴。
（三）公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
（一）员工基本情况
截至 2015 年 12 月 31 日，母公司共有员工 2,618 人；公司主要子公司东证融通、东
证融达、渤海期货、东方基金共有员工 377 人。
母公司在职员工具体构成情况如下表：
项目名称 人数 占比
职能部门 336 12.83%
证券自营业务 22 0.84%
证券承销与保荐业务 254 9.70%
专业结构 证券经纪业务 1,656 63.25%
固定收益 45 1.72%
证券资产管理业务 59 2.25%
证券研究咨询业务 54 2.06%
117
2015 年年度报告
行政人员 115 4.39%
财务人员 77 2.94%
合计 2,618 100.00%
博士 29 1.11%
硕士 588 22.46%
本科 1,473 56.26%
学历构成
大专 475 18.14%
中专及以下 53 2.02%
合计 2,618 100.00%
25 岁以下 192 7.33%
26 岁至 35 岁 1,399 53.44%
36 岁至 45 岁 780 29.79%
年龄分布
46 岁至 50 岁 144 5.50%
51 岁以上 103 3.93%
合计 2,618 100.00%
主要子公司在职员工具体构成情况如下表：
项目名称 人数 占比
风险管理 13 3.45%
法律及合规 10 2.65%
信息技术 29 7.69%
专业结构 财务人员 23 6.10%
行政人员 19 5.04%
业务人员 283 75.07%
合计 377 100.00%
博士 15 3.98%
硕士 117 31.03%
本科 195 51.72%
学历构成
大专 43 11.41%
中专及以下 7 1.86%
合计 377 100.00%
25 岁以下 23 6.10%
年龄分布 26 岁至 35 岁 240 63.66%
36 岁至 45 岁 76 20.16%
118
2015 年年度报告
46 岁至 50 岁 17 4.51%
51 岁以上 21 5.57%
合计 377 100.00%
（二）员工薪酬政策
为提高员工工作积极性，发挥薪酬绩效的激励作用，根据证券行业发展趋势，结合公
司实际情况，公司积极探索员工收入分配机制，建立了“对外具有竞争性，对内具有公平
性”的员工薪酬体系。
（三）员工保险情况
公司按照《中华人民共和国劳动法》及其他有关规定，为员工均办理了职工养老保险、
失业保险、医疗保险、生育保险、工伤保险，并缴纳住房公积金。
（四）员工培训计划
2015 年公司以发展战略为导向，围绕公司运营计划和业务发展目标要求，注重实效，
大力开展培训工作。按照分层、分级、分类的培训原则，细化培训目标，深化学习内容，
密切联系工作，创新培训形式，有效开展了公司各项培训工作。2016 年，公司将继续紧紧
围绕公司发展战略和业务创新要求，以创新培训为主体，建立与业务发展相适应的员工素
质提高机制，多举措提升员工综合素质和业务创新服务能力。
（五）劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
六、董事会下设各类专门委员会构成情况
根据《公司章程》，公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略决策管理委员会、
提名与薪酬委员会、审计委员会、风险控制委员会。截至本报告披露日，公司董事会各专
门委员会成员情况如下：
（1）战略决策管理委员会：李福春（主任委员）、崔伟、宋尚龙、高福波、刘树森
（2）提名与薪酬委员会：姚景源（主任委员）、贺强、孙晓峰
119
2015 年年度报告
（3）审计委员会：杜婕（主任委员）、龙虹、邱荣生
（4）风险控制委员会：宋白（主任委员）、贺强、龙虹
七、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况
截至报告期末，公司正式运营的 85 家证券营业部已全部实施证券经纪人制度，经纪
人共计 1,023 名，并已全部取得了证券经纪业务营销资格。经纪人直接隶属于公司证券营
业部，可通过公司网站、客户服务统一电话等方式查询经纪人的执业信息等资料。营业部
负责人作为第一管理责任人，全面具体负责本营业部的经纪人管理工作，并接受公司总部
的管理、协调和监督、检查。另外，公司还建立经纪人风险监控系统，实现经纪人日常风
险监控、评估及预警机制，有效控制经纪人风险。证券营业部还定期通过面谈、电话、信
函或者其他方式对经纪人招揽和服务的客户进行回访，了解经纪人的执业合规情况。
根据中国证监会《证券经纪人管理暂行规定》（[2009]2 号）的要求，公司经纪人在
约定的委托合同的代理权限、代理期间、执业地域范围内从事客户招揽和客户服务等活动，
并遵守法律、行政法规、监管机构和行政管理部门的规定、自律规则以及职业道德，自觉
接受公司的管理，履行委托合同约定的义务，同时向客户充分提示证券投资的风险，未出
现客户投诉情况。
120
2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
根据《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《上市公司治理准则》、《证券
公司治理准则》等法律法规和规范性文件的要求，公司建立了股东大会、董事会、监事会、
经理层相互分离、相互制衡、相互配合的公司治理结构和运作机制，制定了《公司章程 》、
“三会”议事规则及《经理层工作规则》等配套规章制度，建立了完备的合规管理、风险
管理和内部控制体系。公司治理结构专业、规范、透明，公司治理的实际状况与中国证监
会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。
报告期内，公司不断提高组织运作效率、提升法人治理水平，并高度重视合规经营和
风险管理。根据中国证券业协会《证券公司全面风险管理规范》（中证协发〔2014〕36 号）
等文件精神，同时结合公司发展需要，经第八届董事会 2015 年第十一次临时会议审议通过，
公司聘任副总裁王安民先生兼任公司首席风险官，负责公司全面风险管理工作。
上市以来，公司一直高度重视维护和提升良好的市场形象，严格按照《深圳证券交易
所股票上市规则》等有关规则、规范性文件的要求，本着公开、公平、公正的原则，认真、
及时履行公司信息披露义务。公司安排专人接听投资者电话咨询、及时回复互动平台投资
者问询，并在公司网站建立了投资者关系管理专栏，实现了公司与投资者之间的有效沟通、
良性互动，使投资者充分享有知情权，增进投资者对公司的了解，最大限度的保障投资者
的合法权益。
公司高度重视内控管理体系和规章制度建设，建立并完善了以基本制度、管理办法、
工作细则组成的三级制度管理体系，并严格落实执行各项规章制度。2015 年，公司根据外
部法律、法规和准则的变化，结合公司实际情况，及时修订完善相应的规章制度。截至报
告期末，共新发布制度 86 个，其中管理办法 13 个，实施细则 73 个；共修订制度 56 个，
121
2015 年年度报告
其中基本制度 2 个，管理办法 22 个，实施细则 32 个。
2015 年，公司全面开展了工作标准和工作流程优化工作，形成了完整的业务标准和流
程体系，共建立统一、规范的工作标准和工作流程 1,126 项，进一步提高了公司规范运作
和标准化管理水平，为公司各项业务的规范运作和合规风险的防范夯实了基础。
2015 年，公司提交股东大会、董事会审议批准修订的基本制度情况如下：
1.修订《东北证券股份有限公司章程》
根据中国证监会 2014 年修订的《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》以
及《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》〔152206〕号对公司落实《上市公司监
管指引第 3 号——上市公司现金分红》的要求，经公司 2015 年第四次临时股东大会审议通
过，公司对章程中现金分红等相关条款进行了修改并向中国证监会吉林监管局进行了章程
变更报备。具体变更内容详见公司于 2015 年 10 月 13 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的《东北证券股份有限公司 2015 年第四次临时股东大会决议公告》（2015-075）。
2.修订《东北证券股份有限公司股东大会议事规则》
根据中国证监会 2014 年修订的《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》、《深
圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》以及公司的实际情况，经公司 2015
年第四次临时股东大会审议通过，公司对《股东大会议事规则》相关条款进行了修改。具
体修改内容详见公司于 2015 年 10 月 13 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东
北证券股份有限公司 2015 年第四次临时股东大会决议公告》（2015-075）。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，董事会、监事
会及各职能部门均能独立运作，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下：
（一）业务独立情况
公司与第一大股东分属不同行业，公司根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主
122
2015 年年度报告
地开展证券业务，具有独立完整的业务体系和自主经营能力，业务经营不受股东单位的控
制与影响，能独立面向市场参与竞争，能独立承担风险及责任。
（二）人员独立情况
公司按照《公司法》和公司《章程》的规定选聘公司董事、监事及高级管理人员，不
存在股东超越股东大会、董事会的权限任免公司董事、监事和高级管理人员的情形，也不
存在公司高级管理人员在股东单位任职和领取薪酬的情形。
公司设有人力资源部，建立了独立的人事劳资制度，拥有完整的劳动、人事及工资管
理体系，不存在受股东干涉的情形。
（三）资产独立情况
公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，包括房产、设备、席位、商标等，
公司对资产拥有独立的所有权和使用权，依法独立经营管理公司资产，不存在资产、资金
被第一大股东占用而损害公司利益的情形。
（四）机构独立情况
公司股东大会、董事会、监事会、经理层及内部经营管理部门独立运作。公司有独立
的办公场所和办公系统，拥有独立、完整的证券业务经营管理体系，独立自主地开展业务。
公司现有办公机构与场所具有独立性，与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公
的情形。
（五）财务独立情况
公司制定了独立的财务管理制度，独立做出财务决策，建立了独立的财务会计核算体
系，设立了独立的财务部门，负责管理公司及各分支机构财务工作。
公司拥有独立的银行账户，办理了独立的税务登记。公司与股东单位不存在共用银行
账户和混合纳税的情况。公司财务具有独立性。
公司没有为第一大股东等股东单位及其关联方提供担保。
123
2015 年年度报告
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1.本报告期股东大会情况
投资者
会议届次 会议类型 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
参与比例
《公司 2015 年第一
2015 年 第 一 次临时股东大会决
《关于公司实施债务融资及授权的议
次临时股东大 临时股东大会 44.7476% 2015-1-15 所有议案均 2015-1-16 议公告》
案》 通过表决
会 （2015-004）
www.cninfo.com.cn
《 公 司 2014 年 度 董 事 会 工 作 报 告 》、
《 公 司 2014 年 度 监 事 会 工 作 报 告 》、
《公司 2014 年度财务决算报告》、《公
司 2014 年 度 利 润 分 配 议 案 》、《 公 司 《公司 2014 年度股
2014 年 度 股 2014 年 年 度 报 告 及 其 摘 要 》、《 关 于 聘 东大会决议公告》
年度股东大会 42.3834% 2015-4-7 所有议案均 2015-4-8
东大会 任 公 司 2015 年 度 审 计 机 构 的 议 案 》、通过表决 （2015-023）
《关于向东证融达投资有限公司增资 www.cninfo.com.cn
的 议 案 》、《 关 于 在 公 司 经 营 范 围 中 增
加贵金属现货合约代理业务和黄金现
货合约自营业务的议案》
《公司 2015 年第二
2015 年 第 二 次临时股东大会决
《关于向渤海期货有限公司增资的议
次临时股东大 临时股东大会 42.3855% 2015-5-11 所有议案均 2015-5-12 议公告》
案》 通过表决
会 （2015-040）
www.cninfo.com.cn
《 关 于 公 司 符 合 配 股 资 格 的 议 案 》、 .
《关于公司 2015 年配股方案的议案》、
《关于公司本次配股募集资金运用可
行 性 研 究 报 告 的 议 案 》、《 关 于 公 司 前 《公司 2015 年第三
2015 年 第 三 次 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 的 议 案 》、 次临时股东大会决
次临时股东大 临时股东大会 42.3835% 2015-5-25 《 关 于 提 请 公 司 股 东 大 会 授 权 办 理 本 所有议案均 2015-5-26 议公告》
通过表决
会 次 配 股 具 体 事 宜 的 议 案 》、《 关 于 提 请 （2015-043）
公司股东大会批准吉林亚泰（集团）股 www.cninfo.com.cn
份有限公司免于以要约方式增持公司
股 份 的 议 案 》、《 关 于 公 司 未 来 三 年 股
东回报规划（2015 年-2017 年）的议案》
《 关 于 修 改 <东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 章 《公司 2015 年第四
2015 年 第 四
程 > 的 议 案 》、《 关 于 修 改 < 东 北 证 券 股 次临时股东大会决
次临时股东大 临时股东大会 42.4684% 2015-10-12 所有议案均 2015-10-13
份 有 限 公 司 股 东 大 会 议 事 规 则 > 的 议 通过表决 议公告》
会
案 》、《 关 于 提 请 公 司 股 东 大 会 选 举 杜 （2015-075）
124
2015 年年度报告
婕女士为第八届董事会独立董事的议 www.cninfo.com.cn
案》
《公司 2015 年第五
2015 年 第 五 次临时股东大会决
《关于选举李福春先生为公司第八届
次临时股东大 临时股东大会 47.2342% 2015-12-15 所有议案均 2015-12-16 议公告》
董事会董事的议案》 通过表决
会 （2015-096）
www.cninfo.com.cn
2.表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
不适用
五、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况
1.本报告期董事会会议情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
《 关 于 核 销 部 分 应 收 款 项 的 议 案 》、《 关 于 确 定 公 司 《公司第八届董事会 2015 年
第八届董事会
2015 年证券 自 营业 务规 模及 风险 限额 的议 案》、《关 所有议案均 第一次临时会议决议公告》
2015 年第一次 2015-1-9 2015-1-10
于 确 定 公 司 信 用 交 易 业 务 总 规 模 的 议 案 》、《 关 于 公 通过表决 （2015-001）
临时会议
司组织架构调整的议案》 www.cninfo.com.cn
《公司第八届董事会 2015 年
第八届董事会
《 关 于 公 司 参 与 中 证 资 本 市 场 发 展 监 测 中 心 有 限 责 所有议案均 第二次临时会议决议公告》
2015 年第二次 2015-3-3 2015-3-4
任公司增资扩股的议案》 通过表决 （2015-014）
临时会议
www.cninfo.com.cn
《公司 2014 年度董事会工作报告》、《公司 2014 年度
经理层工作报告》、《公司 2014 年度财务决算报告》、
《公司 2014 年度利润分配预案》、《公司 2014 年年度
报 告 及 其 摘 要 》、《 公 司 2014 年 度 合 规 管 理 工 作 报
告》、.《公司 2014 年度内部控制评价报告》、《公司
2014 年度社会责任报告》、《公司 2014 年度董事会战
略决策管理委员会工作报告》、《公司 2014 年度董事
会提名与薪酬委员会工作报告》、《公司 2014 年度董
事会审计委员会工作报告》、《公司 2014 年度董事会
风 险 控 制 委 员 会 工 作 报 告 》、《 关 于 公 司 与 银 华 基 金 《公司第八届董事会第六次
第八届董事会 所有议案均
2015-3-16 2014 年关 联 交易 及 预计 2015 年 关联 交 易的 议案 》、 2015-3-18 会议决议公告》（2015-016）
第六次会议 通过表决
《关于聘任公司 2015 年度审计机构的议案》、《关于< www.cninfo.com.cn
公 司 2015-2017 年 三 年 发 展 规 划 > 的 议 案 》、《 公 司
2014 年 度 董 事 薪 酬 及 考 核 情 况 专 项 说 明 》、《 公 司
2014 年度 高级 管理 人 员薪 酬及 绩 效考 核情 况专 项说
明》、《公司高级管理人员 2015 年度薪酬与绩效管理
方 案 》、《 关 于 向 东 证 融 达 投 资 有 限 公 司 增 资 的 议
案 》、《 关 于 在 公 司 经 营 范 围 中 增 加 贵 金 属 现 货 合 约
代 理 业 务 和 黄 金 现 货 合 约 自 营 业 务 的 议 案 》、《 公 司
风 险 偏 好 管 理 体 系 与 政 策 》、《 关 于 提 议 召 开 公 司
2014 年度股东大会的议案》
《公司 2015 年第一季度报告》、《关于向渤海期货有
《公司第八届董事会第七次
第八届董事会 限 公 司 增 资 的 议 案 》、《 关 于 公 司 营 业 网 点 设 立 及 变 所有议案均
2015-4-22 2015-4-24 会议决议公告》（2015-028）
第七次会议 更的议案》、《关于提议召开公司 2015 年第二次临时 通过表决 www.cninfo.com.cn
股东大会的议案》
《公司第八届董事会 2015 年
第八届董事会 2015-5-5 《关 于公 司符 合配 股资 格的 议案 》、《关 于公 司 2015 所有议案均 2015-5-6
第三次临时会议决议公告》
125
2015 年年度报告
2015 年第三次 年 配 股 方 案 的 议 案 》、《 关 于 公 司 本 次 配 股 募 集 资 金 通过表决 （2015-034）
www.cninfo.com.cn
临时会议 运 用 可 行 性 研 究 报 告 的 议 案 》、《 关 于 公 司 前 次 募 集
资 金 使 用 情 况 报 告 的 议 案 》、《 关 于 提 请 公 司 股 东 大
会 授 权 办 理 本 次 配 股 具 体 事 宜 的 议 案 》、《 关 于 提 请
公司股东大会批准吉林亚泰（集团）股份有限公司免
于 以 要 约 方 式 增 持 公 司 股 份 的 议 案 》、《 关 于 公 司 未
来三年股东回报规划（2015-2017 年）的议案》、《关
于提议召开公司 2015 年第三次临时股东大会的议案》
第八届董事会 《公司第八届董事会 2015 年
所有议案均 第四次临时会议决议公告》
2015 年第四次 2015-7-14 《关于 2015 年第二批网点设立的议案》 2015-7-16
通过表决 （2015-055）
临时会议 www.cninfo.com.cn
《 关 于 聘 任 公 司 常 务 副 总 裁 的 议 案 》、《 关 于 聘 任 公 《公司第八届董事会 2015 年
第八届董事会
司 副 总 裁 的 议 案 》、《 关 于 变 更 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 所有议案均 第五次临时会议决议公告》
2015 年第五次 2015-8-12 2015-8-13
计 提 标 准 的 议 案 》、《 关 于 向 中 国 保 险 监 督 管 理 委 员 通过表决 （2015-060）
临时会议 www.cninfo.com.cn
会申请保险资金委托投资管理资格的议案》
《公司第八届董事会第八次
第八届董事会 《公司 2015 年半年度报告及摘要》、《公司 2015 年中 所有议案均
2015-8-25 2015-8-27 会议决议公告》（2015-062）
第八次会议 期合规报告》 通过表决 www.cninfo.com.cn
第八届董事会 《公司第八届董事会 2015 年
《 关 于 与 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 进 行 收 益 互 换 所有议案均 第六次临时会议决议公告》
2015 年第六次 2015-9-1 2015-9-2
交易的议案》 通过表决 （2015-065）
临时会议 www.cninfo.com.cn
《关于明确公司 2015 年配股发行股票具体事项的议
案》、《关于公司 2015 年配股发行股票募集资金投资
项目具 体安排 的议 案》、《关于 修 改 <东北证券 股份有
第八届董事会 限 公 司 章 程 > 的 议 案 》、《 关 于 修 改 < 东 北 证 券 股 份 有 《公司第八届董事会 2015 年
所有议案均 第七次临时会议决议公告》
2015 年第七次 2015-9-25 限公司 股东大 会议 事规则 >的 议案 》、《关 于提 请公司 2015-9-26
通过表决 （2015-070）
临时会议 股东大会选举杜婕女士为第八届董事会独立董事的 www.cninfo.com.cn
议 案 》、《 关 于 变 更 公 司 2015 年 业 务 规 模 限 额 的 议
案》、《关于提议召开公司 2015 年第四次临时股东大
会的议案》
第八届董事会 《公司第八届董事会 2015 年
《 关 于 聘 任 公 司 总 裁 的 议 案 》、《 关 于 选 举 杜 婕 女 士 所有议案均
第八次临时会议决议公告》
2015 年第八次 2015-10-21 2015-10-22
为公司董事会审计委员会委员的议案》 通过表决 （2015-081）
临时会议 www.cninfo.com.cn
本次董事会决议仅含审议本
第八届董事会 所有议案均 次季报一项议案且无投反对
2015-10-27 《公司 2015 年第三季度报告》 -
第九次会议 通过表决 票或弃权票情形，根据规定
免于公告
第八届董事会 《关于提请股东大会选举李福春先生为公司第八届 《公司第八届董事会 2015 年
所有议案均 第九次临时会议决议公告》
2015 年第九次 2015-11-27 董事会董事的议案》、《关于提议召开公司 2015 年第 2015-11-28
通过表决 （2015-090）
临时会议 五次临时股东大会的议案》 www.cninfo.com.cn
第八届董事会 《公司第八届董事会 2015 年
所有议案均 第十次临时会议决议公告》
2015 年第十次 2015-12-16 《关于 2015 年第三批网点设立的议案》 2015-12-18
通过表决 （2015-097）
临时会议 www.cninfo.com.cn
第八届董事会 《公司第八届董事会 2015 年
所有议案均 第十一次临时会议决议公
2015 年第十一次 2015-12-31 《关于聘任公司首席风险官的议案》 2016-1-4
通过表决 告》（2016-001）
临时会议 www.cninfo.com.cn
2.本报告期监事会会议情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
《公司第八届监事会第六次
《公司 2014 年度监事会工作报告》、《公司 2014 年年
第八届监事会 所有议案均 会议决议公告》
2015-3-16 度报告及其摘要》、《公司 2014 年度内部控制评价报 2015-3-18
第六次会议 通过表决 （监 2015-001）
告》、《公司 2014 年度监事薪酬及考核情况专项说明》
www.cninfo.com.cn
第八届监事会 2015-4-22 《公司 2015 年第一季度报告》 所有议案均 - 本次监事会决议仅含审议本
126
2015 年年度报告
第七次会议 通过表决 次季报一项议案且无投反对
票或弃权票情形，根据规定
免于公告
《关 于公 司符 合配 股资 格的 议案 》、《关 于公 司 2015 《公司第八届监事会 2015 年
第八届监事会
年 配 股 方 案 的 议 案 》、《 关 于 公 司 本 次 配 股 募 集 资 金 所有议案均 第一次临时会议决议公告》
2015 年第一次 2015-5-5 2015-5-6
运 用 可 行 性 研 究 报 告 的 议 案 》、《 关 于 公 司 前 次 募 集 通过表决 （监 2015-002）
临时会议
资金使用情况报告的议案》 www.cninfo.com.cn
本次监事会决议仅含审议本
第八届监事会 所有议案均 次半年报一项议案且无投反
2015-8-25 《东北证券股份有限公司 2015 年半年度报告及摘要》 -
第八次会议 通过表决 对票或弃权票情形，根据规
定免于公告
本次监事会决议仅含审议本
第八届监事会 所有议案均 次季报一项议案且无投反对
2015-10-27 《公司 2015 年第三季度报告》 -
第九次会议 通过表决 票或弃权票情形，根据规定
免于公告
六、报告期内董事履行职责的情况
1.董事出席董事会及股东大会的情况
出席董事会情况
董事姓名 本报告期 以通讯 是否连续两
现场出 委托出 缺席
职务 应参加董 方式参 次未亲自参 投票表决情况
席次数 席次数 次数
事会次数 加次数 加会议
同意全部应参加表决的董事
李福春 董事长 2 0 2 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
崔 伟 副董事长 15 2 13 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
宋尚龙 董事 15 1 10 4 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
孙晓峰 董事 15 1 10 4 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
刘树森 董事 15 2 11 2 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
高福波 董事 15 2 10 3 0 是 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
邱荣生 董事 15 0 12 3 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
姚景源 独立董事 15 1 12 2 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
宋 白 独立董事 15 2 11 2 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
贺 强 独立董事 15 2 13 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
127
2015 年年度报告
同意全部应参加表决的董事
龙 虹 独立董事 15 1 13 1 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
杜 婕 独立董事 5 0 5 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
杨树财 原董事长 15 2 13 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
李廷亮 原董事 12 1 10 1 0 是 会议案；无反对票；无弃权
票。
同意全部应参加表决的董事
王国刚 原独立董事 5 1 3 1 0 否 会议案；无反对票；无弃权
票。
独立董事列席股东大会次数 6
2.独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3.独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
公司建立了《独立董事工作规则》、《独立董事年报工作规程》等独立董事工作制度，
公司独立董事本着对股东负责的精神和独立、客观、公正的原则，独立履行职责，不受公
司主要股东以及其他与公司存在利害关系的单位和个人影响。公司独立董事能够遵守法律、
法规及公司《章程》的有关规定，充分发挥独立董事作用，维护公司及股东、特别是广大
中小股东的合法权益，推进了公司治理的进一步完善，有效地促进了公司规范运作。
报告期内，公司独立董事独立履行职责，充分发挥专业优势，勤勉尽责，在深入了解
公司经营情况的基础上，对公司经营决策和重大事项等方面提出了很多宝贵的意见和建议。
对公司年度报告、半年度报告、合规报告、内部控制评价报告、公司利润分配预案、会计
估计变更、聘任审计机构、关联交易事项、公司与关联方资金往来及其对外担保情况、选
聘董事和高级管理人员、公司董事和高级管理人员薪酬制度及实施情况、修改《公司章程》
中利润分配相关条款等事项出具了独立、公正的独立意见，为完善公司监督机制、促进公
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2015 年年度报告
司合规风险体系的完善及风险控制能力的提升、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应
有的作用。2015 年，公司独立董事积极参与各次董事会。公司独立董事履职期间，有足够
的时间和精力履行职责；会前独立董事均认真审阅了会议材料，并在会上充分发表了专业、
独立的意见；作出独立判断时，不受公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位、个
人的影响。
公司独立董事履职具体情况详见与本报告同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的《东北证券股份有限公司独立董事 2015 年度述职报告》。
七、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）战略决策管理委员会履职情况
1.对参与中证资本市场发展监测中心有限责任公司增资扩股事项的审议情况
2015 年 3 月 2 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了关于公司参与中证资本市场
发展监测中心有限责任公司（以下简称“该中心”）增资扩股的相关方案，认为参股该中心
有利于公司利用报价系统发展柜台业务、助推公司业务创新与转型；有利于扩大公司关于
私募市场的相关信息来源、拓宽公司场外业务来源及多方位业务合作。董事会战略决策管
理委员会严格按照公司《董事会战略决策管理委员会工作规则》的相关规定进行表决，审
议通过《关于公司参与中证资本市场发展监测中心有限责任公司增资扩股的议案》并同意
将该议案提交公司董事会审议。
2.对公司未来三年发展规划的审议情况
2015 年 3 月 6 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了《公司 2015-2017 年三年发
展规划》，认为该规划认真回顾总结了公司的发展历程，客观分析了公司未来所处的行业发
展环境以及自身的竞争优势，全面阐述了公司业务发展的保障措施，总体发展目标及各项
业务发展规划的确定符合公司发展实际，有助于把公司全面建成具有核心竞争力的优秀现
代投资银行，成为具有业务优势和特色、积极承担社会责任的现代金融控股集团公司。董
129
2015 年年度报告
事会战略决策管理委员会严格按照公司《董事会战略决策管理委员会工作规则》的相关规
定进行表决，审议通过《公司 2015-2017 年三年发展规划》并同意将该规划提交董事会审
议。
3.对全资子公司及控股公司增资事项的审议情况
（1）2015 年 3 月 6 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了公司向东证融达投资
有限公司（以下简称“东证融达”）增资的相关方案，认为向东证融达增资符合公司经营发
展的需要，在增资 20 亿的情况下，公司各项风险控制指标均能满足预警标准及监管标准。
本次增资有利于进一步扩大公司非标投资业务规模，促进公司向机构业务转型，提升公司
整体盈利能力。董事会战略决策管理委员会严格按照公司《董事会战略决策管理委员会工
作规则》的相关规定进行表决，审议通过《关于向东证融达投资有限公司增资的议案》并
同意将该议案提交董事会审议。
（2）2015 年 4 月 20 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了公司向渤海期货有限
公司（以下简称“渤海期货”）增资的相关方案，认为向渤海期货增资符合公司经营发展的
需要，有利于渤海期货尽早取得期货创新业务牌照，有效拓展期货业务范围，实现公司新
的利润增长点。董事会战略决策管理委员会严格按照公司《董事会战略决策管理委员会工
作规则》的相关规定进行表决，审议通过《关于向渤海期货有限公司增资的议案》并同意
将该议案提交董事会审议。
4.对公司配股相关事项的审议情况
2015 年 4 月 29 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了公司 2015 年配股的相关事
项，认为公司本次配股符合《证券法》、《公司法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律、
法规和规范性文件的规定，切合公司实际，有利于提升公司资本实力，扩大公司业务规模，
优化公司业务结构，提高公司盈利能力、竞争实力和抗风险能力。董事会战略决策管理委
员会严格按照公司《董事会战略决策管理委员会工作规则》的相关规定进行表决，同意公
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2015 年年度报告
司 2015 年配股的相关事项并同意将其提交董事会审议。
5.对修改《公司章程》涉及利润分配相关条款的审议情况
2015 年 9 月 24 日，公司战略决策管理委员会审阅了关于修改《公司章程》中利润分
配政策的方案，认为该方案符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等监管规定的要求，切合公
司实际，有利于保护公司股东特别是中小股东的合法权益。战略决策管理委员会严格按照
《公司战略决策管理委员会工作规则》的相关规定进行了表决，同意修改《公司章程》中
利润分配政策的方案并同意将其提交董事会审议。
（二）提名与薪酬委员会履行职责情况
1.对公司董事、高级管理人员任职资格审核情况
（1）对公司董事候选人任职资格审核情况
2015 年 9 月 24 日，董事会提名与薪酬委员会对公司独立董事候选人杜婕女士的任职
资格进行了审核，认为：杜婕女士符合《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》、《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》以及《公司章程》
中规定的独立董事任职条件，具备上市公司和证券公司独立董事的任职资格，同意杜婕女
士为公司第八届董事会独立董事候选人。
2015 年 11 月 26 日,董事会提名与薪酬委员会对公司董事候选人李福春先生的任职资
格进行了审查，认为：李福春先生符合《公司法》、《证券公司董事、监事和高级管理人员
任职资格监管办法》以及《公司章程》中规定的董事任职条件，具备上市公司和证券公司
董事的任职资格，同意李福春先生为公司第八届董事会董事候选人。
（2）对公司高级管理人员任职资格审核情况
2015 年 8 月 12 日,董事会提名与薪酬委员会对公司高级管理人员候选人何俊岩先生、
董晨先生任职资格进行审核，认为：公司上述高级管理人员候选人符合《公司法》、《证券
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2015 年年度报告
公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》等法律、法规和《公司章程》规定的
任职条件，已经取得了中国证监会认可的证券公司高级管理人员任职资格，没有被证监会
确定为市场禁入者，也没有禁入尚未解除的情况。同意聘任何俊岩先生为公司常务副总裁，
聘任董晨先生为公司副总裁。
2015 年 10 月 20 日，董事会提名与薪酬委员会对公司总裁候选人何俊岩先生的任职资
格进行审核，认为：何俊岩先生符合《公司法》、《证券公司董事、监事和高级管理人员任
职资格监管办法》等法律、法规和《公司章程》规定的相应任职资格条件，并已经取得了
中国证监会认可的证券公司高级管理人员任职资格，未被中国证监会确定为市场禁入者，
亦没有禁入尚未解除的情况。何俊岩先生在教育背景、任职经历、专业能力等方面均符合
公司总裁的岗位职责要求。同意聘任何俊岩先生为公司总裁。
2015 年 12 月 30 日,董事会提名与薪酬委员会对公司首席风险官候选人王安民先生的
任职资格进行了审核，认为：王安民先生符合《公司法》、《证券公司董事、监事和高级管
理人员任职资格监管办法》等法律、法规和《公司章程》规定的相应任职资格条件，同意
聘任王安民先生为公司首席风险官。
2.对公司董事、监事和高级管理人员薪酬审核情况
（1）2015 年 3 月 6 日，董事会提名与薪酬委员会对公司 2014 年年度报告中所披露的
公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，并发表如下意见：公司董事、监
事和高级管理人员报酬决策程序符合相关规定；董事、监事和高级管理人员报酬发放标准
符合公司审议通过的薪酬体系规定；年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员
的薪酬真实、准确。
（2）2015 年 3 月 6 日，董事会提名与薪酬委员会对《公司高级管理人员 2015 年度薪
酬与绩效管理方案》进行了认真审核，认为该方案所确定的高级管理人员薪酬发放标准符
合公司审议通过的薪酬体系规定，绩效考核方案的设定符合公司经营管理需要，有利于建
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2015 年年度报告
立科学有效的高级管理人员激励与约束机制，保障公司 2015 年经营管理目标的实现，同意
将该方案提交给公司董事会审议。
3.对公司拟聘任的 2015 年度审计机构资格审核情况
董事会提名与薪酬委员会对公司 2015 年度审计机构的专业资质及能力进行了认真审
核，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券审计资格，在审计过程中能够保持
独立性、专业胜任能力和应有的关注，在对公司 2014 年度财务报告及内部控制进行审计的
过程中认真履行职责，独立、客观、公正地完成了审计工作，同意公司续聘立信会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度审计机构。
（三） 审计委员会履行职责情况
1.与会计师事务所的沟通情况
2015 年 3 月 6 日，董事会审计委员会与公司 2014 年度年审注册注册会计师进行了审
后沟通，审计委员会听取了注册会计师在审计过程中注意的重要事项和初步审计意见，在
重要问题上与注册会计师不存在争议，并签署了《与治理层（审计委员会）的沟通函》（审
后）。
2015 年 12 月 29 日，董事会审计委员会与公司 2015 年度年审会计师进行了审前沟通，
协商确定了年度审计工作时间及工作安排，阅读了 2015 年度总体审计策略等资料，审计委
员会与年审注册会计师在重要问题上不存在争议，并签署了《与治理层（审计委员会）的
沟通函》（审前）。
2.对公司 2014 年度审计报告的审议意见
报告期内，董事会审计委员会审阅了立信会计师事务所出具的公司 2014 年度标准无
保留意见的审计报告，对立信会计师事务所从事公司 2014 年度审计工作进行总结并形成了
董事会审计委员会《关于立信会计师事务所从事公司 2014 年度审计工作的总结报告及续聘
意见》，审计委员会认为立信会计师事务所在 2014 年度审计过程中实施了必要的审计程序，
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2015 年年度报告
发表审计意见获取了适当的审计证据，在审计工作中做到了独立性、客观性、公正性、谨
慎性。体现了专业的业务能力，故提议续聘立信会计师事务所为公司 2015 年度审计机构。
3.指导并监督公司开展内部控制评价工作
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了《公司 2014 年度内部控制评价工作方案》，
认为该报告的内容和形式符合相关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确地反映了
公司内部控制状况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，客观地评价了公司内部控
制的有效性。公司内部控制评价报告对公司内部控制的整体评价是全面、客观和真实的。
同意将《公司 2014 年度内部控制评价报告》提交董事会审议。
2015 年 12 月 11 日,董事会审计委员会认真审阅了公司稽核审计部拟定的《东北证券
股份有限公司 2015 年度内部控制评价工作方案》，认为该方案确定的内部控制缺陷认定标
准适用于公司目前情况,结合了公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，符合
《企业内部控制评价指引》等相关规定的要求，同意将该方案予以实施。
4．审核公司财务报告并发表意见
报告期内，审计委员会审阅了公司 2014 年财务决算报告，认为公司按照企业会计准
则和会计制度的相关规定编制了 2014 年度财务决算报告，财务决算报告真实、准确、完整
地反映了公司财务状况和经营成果。同意将《公司 2014 年度财务决算报告》提交董事会审
议。
（四） 风险控制委员会履行职责情况
1.对公司合规管理事项的审核情况
（1）2015 年 1 月 12 日，风险控制委员会依照《公司合规管理有效性评估管理办法》
的规定，授权公司稽核审计部遵照相关监管规定，进行公司 2014 年度合规管理有效性评估。
（2）2015 年 3 月 6 日，风险控制委员会审阅了《公司 2014 年度合规管理工作报告》，
认为该报告内容真实、准确、完整，全面、客观地反映了公司 2014 年的合规管理工作情况，
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2015 年年度报告
符合监管要求。同意将该报告提交给公司董事会审议。
（3）2015 年 3 月 16 日，风险控制委员会审阅了《公司 2014 年度合规管理有效性评
估报告》，认为该报告全面、客观地评估了公司合规管理的有效性。对纳入评估范围的业务
和事项，公司均建立了相应管理制度并得到有效执行，所有方面均不存在重大合规风险，
同意该报告的评估总结意见。
（4）2015 年 8 月 15 日，风险控制委员会审阅了《公司 2015 年中期合规报告》，认为
该报告内容真实、准确、完整、客观、全面地反映了公司 2015 年上半年合规工作情况，符
合监管要求。同意将该报告提交给公司董事会审议。
（5）2015 年 12 月 8 日，根据《东北证券股份有限公司合规管理有效性评估工作指引》
的规定，公司董事会风险控制委员会出具专门文件，特指定公司稽核审计部成立工作小组，
按照规定的原则、方式、程序和标准，对 2015 年公司董事会、监事会、高级管理人员、合
规总监、合规管理部门以及各部门、分支机构在日常决策和经营管理过程中与合规管理有
关工作的有效性进行系统性评价。
2.对公司风险评估事项的审议情况
（1）2015 年 2 月 14 日，风险控制委员会审阅了《公司 2014 年度风险评估报告》，认
为该报告内容全面完整、分析清楚，以上报告由全体委员一致审议通过。
（2）2015 年 3 月 6 日,风险控制委员会审阅了《公司风险偏好管理体系与政策》，认
为《公司风险偏好管理体系与政策》的内容符合法律法规、监管规定及《公司全面风险管
理制度》，有利于完善公司全面风险管理体系，提高公司风险管理能力，同意将该文件提交
给公司董事会审议。
（3）2015 年 4 月 28 日，风险控制委员会审阅了《公司 2015 年第一季度风险评估报
告》，对该报告的内容整体上给予了肯定，同时特别强调了新形势下风险防范工作的重要性
并提出了加强风险防范的建议。
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2015 年年度报告
（4）2015 年 7 月 31 日，风险控制委员会审阅了《公司 2015 年上半年风险评估报告》。
以上报告由全体委员一致审议通过，同时各委员也提出了密切注意股市连续下跌可能引发
的连锁反应，严格控制两融风险，坚持风险与效益匹配的原则等的建设性意见。
(5)2015 年 11 月 5 日, 风险控制委员会审阅了《公司 2015 年第三季度风险评估报告》
在原则上对报告的内容表示同意和肯定,并且提出了很多建设性意见。
八、监事会工作情况
1.监事参加监事会会议情况
应参加监 亲自出席监 委托出席监 缺席监事
姓名 职务 投票表决情况
事会次数 事会次数 事会次数 会次数
原监事长；现 同意全部应参加表决的监事会
唐志萍 5 5 0 0
任副监事长 议案；无反对票；无弃权票。
同意全部应参加表决的监事会
王化民 监事 5 4 1 0
议案；无反对票；无弃权票。
同意全部应参加表决的监事会
田奎武 监事 5 4 1 0
议案；无反对票；无弃权票。
同意全部应参加表决的监事会
滕旭旺 监事 5 2 3 0
议案；无反对票；无弃权票。
同意全部应参加表决的监事会
何建芬 监事 5 5 0 0
议案；无反对票；无弃权票。
同意全部应参加表决的监事会
李雪飞 职工监事 5 4 1 0
议案；无反对票；无弃权票。
同意全部应参加表决的监事会
綦 韬 职工监事 5 5 0 0
议案；无反对票；无弃权票。
同意全部应参加表决的监事会
田树春 职工监事 5 5 0 0
议案；无反对票；无弃权票。
同意全部应参加表决的监事会
秦 音 原监事 5 4 1 0
议案；无反对票；无弃权票。
2.监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况
（一）公司合规管理体系建设情况
公司已经建立了较为完善的合规管理体系。
公司董事会是公司合规管理的最高决策机构，负责公司合规管理基本政策的审批、评
估和监督实施，对公司合规管理的有效性承担最终责任；公司经理层负责按照董事会制定
136
2015 年年度报告
的合规管理基本制度，传达、落实董事会的合规政策并督促执行，确保合规政策和程序得
以遵守；公司聘任了合规总监，设置了合规管理部协助合规总监，独立地开展合规管理工
作。合规总监带领合规管理部，通过完善合规管理制度、进行合规审查、作出合规答复、
开展合规培训与宣传、检查与监测、考核与问责等合规管理工作，以及落实反洗钱和信息
隔离墙等专项工作，确保公司经营管理和员工执业行为持续合规。公司各单位负责人对本
单位经营管理活动的合规性负首要责任，并有责任监督其单位员工执业行为的合规性。公
司倡导“合规从高层做起、人人主动合规、合规创造价值”的合规文化，合规是公司全体
员工的共同责任。
2015 年，公司在董事会和经理层的推动下，按照法律法规、监管规定、自律规则及自
身管理要求，有序推进各项合规管理工作。公司以“严守合规底线，防范合规风险，落实
合规责任”为合规管理工作主线，充分发挥“事前预防，事中监控，事后跟踪”作用，认
真履行合规管理职责，为公司规范经营和业务稳健发展提供了有力支持。公司合规管理能
够贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节，达到了公司合规管理的目标，在所有方面不
存在重大合规风险。
（二）合规部门报告期内完成的合规检查工作情况
2015 年度，合规管理部按照监管要求、年度合规检查计划和公司安排，开展了 12 项
合规检查和专项调查工作，针对发现的公司经营管理和业务开展中的薄弱环节提出合规意
见；针对 33 项稽核审计报告进行整改督办，为公司合规经营和稳健发展提供有力支持。
（三）公司稽核审计部报告期内完成的检查稽核情况
2015 年度，稽核审计部共开展审计项目 59 项，其中常规审计项目 28 项、离任审计项
目 23 项、专项审计项目 8 项。稽核审计工作按照风险导向原则，在强调重点审计事项的同
时，不断扩大审计外延，逐步向涵盖经营审计、管理审计、财务审计、遵纪守法审计等内
容的综合审计模式转变。做到审计事前分析、事中有针对性检查、事后监督整改，围绕公
司经营风险的甄别、控制、防范和经营情况提出具有可行性的改进建议，以促进公司改善
经营管理，提高经济效益，为经理层多视角审度公司经营管理提供咨询服务，充分发挥内
137
2015 年年度报告
部审计的监督服务职能。
十、高级管理人员的考评及激励情况
为建立科学有效的高级管理人员考评和激励约束机制，保证公司 2015 年经营管理目
标的实现，根据《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》，公司制订了《高级管理人员
2015 年薪酬与绩效管理方案》，对考核指标、考核结果应用、奖励提取和发放等方面作出
了明确的规定。
2015 年度，各项经营指标均超额完成，未发生重大风险事件，各高级管理人员均能勤
勉尽责，认真履职，较好地完成了各项年度工作任务，全年无重大违法违规行为。
公司董事会根据《高级管理人员 2015 年薪酬与绩效管理方案》的有关规定组织实施
了公司高级管理人员考核工作，各高级管理人员考核结果均为优秀。
十一、不合格账户、司法冻结账户、风险处置、纯资金账户情况说明
2015 年公司严格按照中国证监会、中国证券登记结算公司的相关要求对不合格账户、
司法冻结账户、风险处置账户、纯资金账户进行规范。截至 2015 年 12 月 31 日，公司剩余
不合格证券账户 373 户；司法冻结的投资者证券账户 29 户；无风险处置账户；剩余纯资金
账户 177,770 户，全部实现另库存放管理。
十二、内部控制建设情况
公司高度重视内部控制体系建设与实施情况。公司按照《公司法》、《证券法》、《证券
公司监督管理条例》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司合规管理试行规定》、《企业内
部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规
定，综合考虑内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素，结合公司
实际情况，进行内控规范实施建设，不断完善各项内部控制制度，建立了覆盖董事会、监
事会、经理层与全体员工各层级，贯穿决策、执行与监督各环节，覆盖公司及所属单位各
种业务和管理事项的内部控制体系。
138
2015 年年度报告
公司明确了董事会、监事会、稽核部门和其他内部机构在内部控制的监督检查和评价
方面的职责权限：董事会审计委员会主要负责审查公司内部控制及其实施情况的有效性及
对公司内、外部审计的监督和核查；监事会独立行使监督职权，向全体股东负责，对公司
财务及公司董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督和质询，维护公司及股东的
合法权益；稽核审计部和合规管理部、风险管理总部、各业务及管理部门分工协作，对内
部控制制度建立和执行情况进行定期、不定期监督检查。
公司根据外部法律、法规和准则的变化，结合公司实际情况，及时修订完善相应的管
理制度和操作流程。报告期内，公司制定了《风险管理委员会工作规则》、《声誉风险管理
办法》、《股票期权经纪业务管理办法》等86项规章制度，修订完善了《公司章程》、《股东
大会议事规则》、《关键风险指标限额管理办法》、《奖惩管理办法》等56项规章制度。公司
全面开展了工作标准和工作流程优化工作，形成了完整的业务标准和流程体系，共建立统
一、规范的工作标准和工作流程1,126项，进一步提高了公司规范运作和标准化管理水平，
为公司各项业务的规范运作和合规风险的防范夯实了基础。
十三、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是提高公司经营管理水平和风险防范能力，合理保证公司经营管
理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司
实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此
外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
139
2015 年年度报告
公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求对公司内部
控制进行了评价，认为公司内部控制于2015年12月31日持续有效，未发现公司存在财务报
告和非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
十四、建立财务报告内部控制的依据
公司依据《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引第 14
号—财务报告》、《企业会计准则》、《证券公司内部控制指引》等建立了财务报告内部
控制。
为做好 2015 年度财务报告编制工作，公司认真组织实施资产、负债清查盘点、资产
减值测试及公允价值确定等项工作；建立重大事项的处理流程，确定相应的会计处理方法；
按权责发生制原则对归属于本年度的各项收入、费用支出进行确认，同时仔细检查收入的
完整性和费用支出的合理性、各项税金计算的正确性等，根据真实的交易事项、会计记录
和相关会计账簿资料等编制财务决算报告，做到账实相符、账证相符、账账相符、账表相
符。
财务报告对外提供前，相关部门按规定程序进行审核，同时公司聘请会计师事务所，
对公司 2015 年度财务报告进行了全面的审计。在审计过程中，公司董事会审计委员会与审
计机构就审计方案和内容进行了充分的沟通。审计结束后，公司独立董事和公司董事会审
计委员会就审计初稿发表了初审意见。
公司建立财务报告分析制度，及时对资产分布、负债水平、净资本变化、支付能力、
净资产收益率、每股收益、各项业务的收入和支出构成及增减变化等进行全面分析，编写
分析报告，并根据分析结果，对存在的问题由相关部门进行整改。
通过以上工作程序，公司做到财务报告编制的内部控制合理有效，确保财务报告全面
真实地反映公司 2015 年度的财务状况、经营成果和现金流量。
公司自上市以来，所有定期报告都及时进行披露，年度财务报告未被出具非标准无保
留意见，财务报告内部控制无重大缺陷。
140
2015 年年度报告
十五、内部控制评价情况
1.报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
报告期内未发现内部控制重大缺陷。
2.内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 4 月 27 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见 2016 年 4 月 27 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：董事、监事或高级管理 重大缺 陷： 公司 被采 取撤 销 部
人 员 发 生 与 财 务 报 表 相 关 的 舞 弊 分业务 许可 行政 处罚 措施 或 被
行为；由于舞弊或错误造成重大错 采取刑 事处 罚措 施； 重要 信 息
报，公司更正已公布的财务报告；技术系 统在 交易 时间 内发 生 重
注 册 会 计 师 发 现 当 期 财 务 报 告 存 大故障 ，发 生大 部分 客户 数 据
在 重 大 错 报 而 内 部 控 制 在 运 行 过 泄露、 损毁 或者 错误 等影 响 系
程中未能发现该错报；公司审计委 统数据 完整 性和 安全 性的 异 常
员 会 和 内 部 审 计 机 构 对 内 部 控 制 情况， 对公 司业 务当 日或 者 后
的监督无效。 续交易 日运 营造 成重 大影 响 ，
重要缺陷：未依照公认会计准则选 公司业 务大 规模 停滞 ；公 司 披
择和应用会计政策；对于非常规或 露的信 息出 现错 误， 可能 导 致
特 殊 交 易 的 账 务 处 理 没 有 建 立 相 使用者 做出 重大 的错 误决 策 或
应 的 控 制 机 制 或 控 制 措 施 ; 对 于 截然相 反的 决策 ，造 成不 可 挽
期 末 财 务 报 告 过 程 的 控 制 存 在 一 回的决 策损 失； 重要 业务 缺 乏
项 或 多 项 缺 陷 且 不 能 合 理 保 证 编 控制制 度或 控制 制度 系统 性 失
定性标准 制的财务报表达到真实、准确的目 效；内 部控 制评 价的 结果 是 重
标。 大缺陷 但未 得到 整改 ；其 他 可
一般缺陷：除重大缺陷或重要缺陷 能 导 致 公 司 严 重 偏 离 战 略 目
之外的其他财务内部控制缺陷。 标、资 产安 全、 经营 目标 、 合
规目标 等控 制目 标的 一个 或 多
个控制缺陷的组合。
重要缺 陷： 公司 被采 取暂 停 业
务许可 、没 收违 法所 得等 重 大
行政处 罚措 施； 发生 部分 客 户
数据泄 露、 损毁 或者 错误 等 影
响系统 数据 完整 性和 安全 性 的
异常情 况； 重要 信息 技术 系 统
在交易 时间 内系 统性 能明 显 下
降，对 公司 业务 运营 造成 一 定
影响， 公司 业务 操作 效率 大 幅
下降； 公司 披露 的信 息出 现 错
误，可 能影 响使 用者 对于 事 物
141
2015 年年度报告
性质的 判断 ，在 一定 程度 上 可
能导致 错误 的决 策； 内部 控 制
评价的 结果 是重 要缺 陷但 未 得
到整改。
一般缺 陷： 除重 大缺 陷或 重 要
缺陷之 外的 其他 非财 务内 部 控
制缺陷。
重大缺陷：错报金额在年度净利润 重大缺 陷： 财产 损失 金额 达 到
5%(含)以上；或在年末净资产的 公司净资产的 0.5%(含)以上。
0.5%（含）以上。 重要缺 陷： 财产 损失 金额 达 到
重要缺陷：错报金额在年度净利润 公司净资产的 0.3%（含）以上
定量标准 的 3%(含)以上 5%(不含)以下；或 0.5%(不含)以下。
在年末净资产的 0.3%（含）以上 一般缺 陷： 财产 损失 金额 达 到
0.5%（不含）以下。 净资产的 0.3%(不含)以下。
一般缺陷：错报金额在年度净利润
的 3%(不含)以下；或在年末净资
产 0.3%（不含）以下。
财务报告重大缺陷数量（个） 0个
非财务报告重大缺陷数量（个） 0个
财务报告重要缺陷数量（个） 0个
非财务报告重要缺陷数量（个） 0个
十六、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：东北证券股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 与本报告同日披露
内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 4 月 27 日
内部控制审计报告全文披露索引 详见 2016 年 4 月 27 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
142
2015 年年度报告
第十节 财务报告
审 计 报 告
信会师报字[2016]第 113231 号
东北证券股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的东北证券股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2015年12月31
日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
143
2015 年年度报告
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱洪山
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：程 岩
中国上海 二 O 一六年四月二十五日
144
2015 年年度报告
合并资产负债表
2015年12月31日
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 期末余额 年初余额
资产：
货币资金 六-（一） 17,452,241,574.35 8,022,734,995.27
其中：客户存款 六-（一） 15,789,554,371.26 7,331,851,318.02
结算备付金 六-（二） 3,925,613,759.77 4,028,801,307.90
其中：客户备付金 六-（二） 3,270,604,796.54 3,867,925,823.31
拆出资金
融出资金 六-（三） 10,466,316,178.69 7,573,520,936.28
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 六-（四） 21,317,564,924.72 7,097,719,901.11
衍生金融资产 六-（五） - -
买入返售金融资产 六-（六） 7,126,638,994.75 2,041,447,955.34
应收款项 六-（七） 207,684,715.98 52,300,611.09
应收利息 六-（八） 239,968,021.77 94,346,959.85
存出保证金 六-（九） 1,383,750,226.96 935,650,895.66
划分为持有待售的资产
可供出售金融资产 六-（十） 9,605,863,766.91 3,190,777,289.33
持有至到期投资 - -
长期股权投资 六-（十一） 431,838,939.94 345,430,194.45
投资性房地产 六-（十二） 14,111,406.84 14,681,130.05
固定资产 六-（十三） 716,640,377.96 698,684,999.54
在建工程
无形资产 六-（十四） 147,389,812.28 94,242,347.60
商誉 六-（十五） 75,920,803.93 75,920,803.93
递延所得税资产 六-（十七） 155,043,548.73 39,685,665.02
其他资产 六-（十六） 739,363,133.15 349,953,168.54
资产总计 74,005,950,186.73 34,655,899,160.96
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
145
2015 年年度报告
合并资产负债表（续）
2015年12月31日
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额
负债：
短期借款
应付短期融资款 六-（十九） 6,634,000,000.00 1,227,180,000.00
拆入资金 六-（二十） 504,000,000.00 300,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 六-（二十一） 18,646,467,360.87 7,274,108,295.67
代理买卖证券款 六-（二十二） 19,808,010,615.60 11,866,562,657.49
代理承销证券款 -
应付职工薪酬 六-（二十三） 1,496,542,854.23 541,271,996.15
应交税费 六-（二十四） 206,276,846.24 303,566,784.91
应付款项 六-（二十五） 274,024,388.61 195,897,090.58
应付利息 六-（二十六） 526,897,144.32 45,313,702.24
划分为持有待售的负债
预计负债 - -
长期借款
应付债券 六-（二十七） 3,710,950,589.37 1,903,108,558.88
其中：优先股
永续债
长期应付职工薪酬
递延所得税负债 六-（十七） 257,452,659.59 109,431,306.69
递延收益
其他负债 六-（二十八） 10,113,488,404.42 2,065,359,148.44
负债合计 62,178,110,863.25 25,831,799,541.05
股东权益
股本 六-（二十九） 1,957,166,032.00 1,957,166,032.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六-（三十） 2,715,712,276.68 2,715,712,276.68
减：库存股
其他综合收益 六-（四十六） 369,693,850.89 168,497,684.91
盈余公积 六-（三十一） 701,728,059.41 454,741,358.58
一般风险准备 六-（三十二） 1,403,456,118.82 909,482,717.16
未分配利润 六-（三十三） 4,243,345,035.32 2,471,676,209.66
归属于母公司股东权益合计 11,391,101,373.12 8,677,276,278.99
少数股东权益 436,737,950.36 146,823,340.92
股东权益合计 11,827,839,323.48 8,824,099,619.91
负债和股东权益总计 74,005,950,186.73 34,655,899,160.96
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
146
2015 年年度报告
资产负债表
2015年12月31日
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 期末余额 年初余额
资产：
货币资金 十六（一） 16,043,923,035.83 7,232,830,167.98
其中：客户存款 15,299,986,045.25 6,806,964,702.24
结算备付金 十六（二） 4,014,788,045.67 4,030,033,040.79
其中：客户备付金 3,270,604,796.54 3,867,925,823.31
拆出资金
融出资金 10,466,316,178.69 7,573,520,936.28
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 十六（五） 20,108,204,877.98 6,992,662,775.49
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 7,116,638,994.75 1,945,447,955.34
应收款项 十六（三） 154,741,857.26 34,886,655.83
应收利息 224,747,218.55 83,294,108.21
存出保证金 1,067,760,857.30 576,506,482.60
划分为持有待售的资产
可供出售金融资产 十六（六） 7,337,008,670.54 2,038,995,141.48
持有至到期投资
长期股权投资 十六（四） 3,254,551,964.82 1,998,063,219.33
投资性房地产 119,875,098.01 123,282,184.02
固定资产 600,724,035.24 578,580,732.64
在建工程
无形资产 128,681,086.36 82,439,831.27
递延所得税资产 148,915,356.38 33,816,002.49
其他资产 十六（七） 1,069,136,989.85 74,347,166.99
资产总计 71,856,014,267.23 33,398,706,400.74
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
147
2015 年年度报告
资产负债表
2015年12月31日
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 期末余额 年初余额
负债：
短期借款
应付短期融资款 6,634,000,000.00 1,227,180,000.00
拆入资金 504,000,000.00 300,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 18,254,267,360.87 7,274,108,295.67
代理买卖证券款 19,135,162,514.91 11,042,374,681.50
代理承销证券款 -
应付职工薪酬 1,364,301,991.48 505,900,367.78
应交税费 164,142,533.32 274,195,735.65
应付款项 245,888,560.61 172,756,532.34
应付利息 526,731,062.77 45,313,702.24
划分为持有待售的负债
预计负债
长期借款
应付债券 3,710,950,589.37 1,903,108,558.88
其中：优先股
永续债
长期应付职工薪酬
递延所得税负债 202,279,045.90 73,030,531.18
递延收益
其他负债 10,136,057,119.09 2,120,777,542.65
负债合计 60,877,780,778.32 24,938,745,947.89
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,957,166,032.00 1,957,166,032.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,710,405,973.73 2,710,405,973.73
减：库存股
其他综合收益 232,527,720.66 66,691,731.01
盈余公积 701,728,059.41 454,741,358.58
一般风险准备 1,403,456,118.82 909,482,717.16
未分配利润 3,972,949,584.29 2,361,472,640.37
所有者权益（或股东权益）合计 10,978,233,488.91 8,459,960,452.85
负债和所有者权益（或股东权益）总计 71,856,014,267.23 33,398,706,400.74
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
148
2015 年年度报告
合并利润表
2015年度
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,745,760,224.97 3,090,984,262.41
手续费及佣金净收入 六-（三十四） 3,709,178,866.41 1,603,234,237.90
其中：经纪业务手续费净收入 2,400,078,216.02 1,052,197,413.96
投资银行业务手续费净收入 537,854,044.09 227,746,568.76
资产管理业务手续费净收入 186,897,243.07 115,530,429.66
利息净收入 六-（三十五） 306,945,178.15 367,102,328.74
投资收益（损失以“-”填列） 六-（三十六） 2,678,676,098.29 887,309,534.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 112,589,942.49 68,235,082.25
公允价值变动收益（损失以“-”填列） 六-（三十七） 33,546,262.31 219,197,296.93
汇兑收益（损失以“-”填列） 1,020,276.60 46,989.41
其他业务收入 六-（三十八） 16,393,543.21 14,093,875.05
二、营业支出 3,348,296,850.86 1,709,266,030.62
营业税金及附加 六-（三十九） 431,641,558.17 178,810,879.64
业务及管理费 六-（四十） 2,770,247,982.13 1,528,989,788.86
资产减值损失 六-（四十一） 145,587,568.08 767,786.66
其他业务成本 六-（四十二） 819,742.48 697,575.46
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,397,463,374.11 1,381,718,231.79
加：营业外收入 六-（四十三） 21,412,340.76 15,344,571.73
减：营业外支出 六-（四十四） 4,428,275.87 6,155,524.96
四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 3,414,447,439.00 1,390,907,278.56
减：所得税费用 六-（四十五） 722,303,083.24 316,261,174.72
五、净利润（净亏损以“-”填列） 2,692,144,355.76 1,074,646,103.84
其中：归属于母公司所有者（或股东）的净利润 2,630,058,890.07 1,060,025,355.59
少数股东损益 62,085,465.69 14,620,748.25
六、其他综合收益的税后净额 202,159,612.64 260,312,118.50
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 201,196,165.98 260,315,355.27
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 201,196,165.98 260,315,355.27
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益
279,430.52 -11,988.11
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 200,870,396.14 260,327,343.38
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 46,339.32
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 963,446.66 -3,236.77
七、综合收益总额 2,894,303,968.40 1,334,958,222.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,831,255,056.05 1,320,340,710.86
归属于少数股东的综合收益总额 63,048,912.35 14,617,511.48
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股） 1.34 0.54
（二）稀释每股收益（元/股） 1.34 0.54
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
149
2015 年年度报告
利润表
2015年度
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 5,897,144,486.97 2,732,660,012.79
手续费及佣金净收入 十六（八） 3,103,697,623.48 1,370,620,459.33
其中：经纪业务手续费净收入 2,350,000,570.19 1,006,546,306.33
投资银行业务手续费净收入 537,854,044.09 227,746,568.76
资产管理业务手续费净收入 186,897,243.07 115,530,429.66
利息净收入 218,084,822.32 251,139,583.87
投资收益（损失以“-”列示） 十六（九） 2,543,696,242.89 874,465,927.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 112,589,942.49 68,235,082.25
公允价值变动收益（损失以“-”列示） 6,177,681.68 211,698,383.29
汇兑收益（损失以“-”列示） 1,034,085.94 46,989.41
其他业务收入 24,454,030.66 24,688,669.89
二、营业支出 2,805,404,446.39 1,439,430,388.50
营业税金及附加 386,701,471.15 159,753,109.50
业务及管理费 2,286,053,149.14 1,275,694,123.91
资产减值损失 129,240,358.13 780,214.52
其他业务成本 3,409,467.97 3,202,940.57
三、营业利润（亏损以“-”号列示） 3,091,740,040.58 1,293,229,624.29
加：营业外收入 20,397,028.10 13,753,090.01
减：营业外支出 3,123,402.42 6,097,635.61
四、利润总额（亏损总额以“-”列示） 3,109,013,666.26 1,300,885,078.69
减：所得税费用 639,146,657.93 287,044,265.50
五、净利润（净亏损以“-”列示） 2,469,867,008.33 1,013,840,813.19
六、其他综合收益的税后净额 165,835,989.65 158,618,037.67
（一）以后不能重分分类进损益的其他综合收益 -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 165,835,989.65 158,618,037.67
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
279,430.52 -11,988.11
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 165,556,559.13 158,630,025.78
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
七、综合收益总额 2,635,702,997.98 1,172,458,850.86
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
150
2015 年年度报告
合并现金流量表
2015年度
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
-11,751,569,262.70 -2,558,283,688.30
融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 5,785,773,124.98 2,629,242,856.06
拆入资金净增加额 204,000,000.00 -583,000,000.00
回购业务资金净增加额 6,215,313,521.72 3,864,125,804.82
融出资金净减少额
代理买卖证券收到的现金净额 7,968,061,616.47 5,704,837,732.80
收到其他与经营活动有关的现金 六-（四十七） 695,243,121.30 681,909,163.97
经营活动现金流入小计 9,116,822,121.77 9,738,831,869.35
融出资金净增加额 2,913,769,823.93 5,244,857,373.81
代理买卖证券支付的现金净额
支付利息、手续费及佣金的现金 1,672,532,671.07 480,494,889.08
支付给职工以及为职工支付的现金 1,125,549,199.70 651,687,874.60
支付的各项税费 1,392,878,748.68 316,329,082.42
支付其他与经营活动有关的现金 六-（四十七） 5,921,424,270.28 718,339,005.27
经营活动现金流出小计 13,026,154,713.66 7,411,708,225.18
经营活动产生的现金流量净额 -3,909,332,591.89 2,327,123,644.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 9,128,868,473.74 2,363,067,484.53
取得投资收益收到的现金 112,230,257.77 38,838,273.61
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,520,217.07 288,594.25
投资活动现金流入小计 9,242,618,948.58 2,402,194,352.39
投资支付的现金 11,162,274,169.54 2,208,741,852.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
154,365,869.81 69,054,374.56
的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,316,640,039.35 2,277,796,227.16
投资活动产生的现金流量净额 -2,074,021,090.77 124,398,125.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 228,014,625.00 25,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 228,014,625.00 25,000,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 29,389,820,000.00 3,227,180,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 29,617,834,625.00 3,252,180,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 176,815,072.67 236,998,234.43
其中：子公司付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,183,000,000.00
筹资活动现金流出小计 14,359,815,072.67 236,998,234.43
筹资活动产生的现金流量净额 15,258,019,552.33 3,015,181,765.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,141,357.97 -233,164.00
五、现金及现金等价物净增加额 9,283,807,227.64 5,466,470,370.97
加：期初现金及现金等价物余额 11,943,574,365.69 6,477,103,994.72
六、期末现金及现金等价物余额 21,227,381,593.33 11,943,574,365.69
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
151
2015 年年度报告
现金流量表
2015年度
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
-11,710,677,240.60 -2,477,115,951.71
融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 5,157,614,504.06 2,276,887,906.02
拆入资金净增加额 204,000,000.00 -583,000,000.00
回购业务资金净增加额 5,792,958,179.26 3,894,580,815.57
融出资金净减少额
代理买卖证券收到的现金净额 8,092,787,833.41 5,825,992,374.90
收到其他与经营活动有关的现金 146,161,484.15 1,365,606,733.42
经营活动现金流入小计 7,682,844,760.28 10,302,951,878.20
融出资金净增加额 2,913,769,823.93 5,244,857,373.81
代理买卖证券支付的现金净额
支付利息、手续费及佣金的现金 1,515,553,752.15 433,843,806.53
支付给职工以及为职工支付的现金 947,689,929.72 538,668,651.34
支付的各项税费 1,260,597,692.48 285,081,003.86
支付其他与经营活动有关的现金 6,122,933,377.06 627,503,296.14
经营活动现金流出小计 12,760,544,575.34 7,129,954,131.68
经营活动产生的现金流量净额 -5,077,699,815.06 3,172,997,746.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 78,034,002.24 34,664,456.33
收到其他与投资活动有关的现金 176,206.00 285,734.25
投资活动现金流入小计 78,210,208.24 34,950,190.58
投资支付的现金 1,170,080,000.00 190,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
137,353,587.23 61,208,994.52
现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,307,433,587.23 251,208,994.52
投资活动产生的现金流量净额 -1,229,223,378.99 -216,258,803.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 -
发行债券收到的现金 29,389,820,000.00 3,227,180,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 29,389,820,000.00 3,227,180,000.00
偿还债务支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 117,429,961.92 236,998,234.43
支付其他与筹资活动有关的现金 14,183,000,000.00
筹资活动现金流出小计 14,300,429,961.92 236,998,234.43
筹资活动产生的现金流量净额 15,089,390,038.08 2,990,181,765.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,981,028.70 -233,164.00
五、现金及现金等价物净增加额 8,791,447,872.73 5,946,687,544.15
加：期初现金及现金等价物余额 11,262,863,208.77 5,316,175,664.62
六、期末现金及现金等价物余额 20,054,311,081.50 11,262,863,208.77
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
152
2015 年年度报告
合并股东权益变动表
2015 年度
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
归属于母公司股东的权益 股东权益合计
项目
其他权益工具 减：库 其 少数股东权益
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 他
一、上年年末余额 1,957,166,032.00 2,715,712,276.68 168,497,684.91 454,741,358.58 909,482,717.16 2,471,676,209.66 146,823,340.92 8,824,099,619.91
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,957,166,032.00 2,715,712,276.68 168,497,684.91 454,741,358.58 909,482,717.16 2,471,676,209.66 146,823,340.92 8,824,099,619.91
三、本年增减变动金额（减少以“-”
- - - - - - 201,196,165.98 246,986,700.83 493,973,401.66 1,771,668,825.66 289,914,609.44 3,003,739,703.57
号填列）
（一）综合收益总额 201,196,165.98 2,630,058,890.07 63,048,912.35 2,894,303,968.40
（二）股东投入和减少资本 234,677,429.57 234,677,429.57
1．股东投入的普通股 234,677,429.57 234,677,429.57
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额
4．其他
（三）利润分配 - - 246,986,700.83 493,973,401.66 -858,390,064.41 -7,811,732.48 -125,241,694.40
1．提取盈余公积 246,986,700.83 -246,986,700.83 -
2．提取一般风险准备 493,973,401.66 -493,973,401.66 -
3．对股东的分配 -117,429,961.92 -7,811,732.48 -125,241,694.40
4．其他 -
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）其他
四、本期期末余额 1,957,166,032.00 2,715,712,276.68 - 369,693,850.89 701,728,059.41 1,403,456,118.82 4,243,345,035.32 436,737,950.36 11,827,839,323.48
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
153
2015 年年度报告
合并股东权益变动表（续）
2015 年度
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
上期金额
归属于母公司股东的权益
项目
其他权益工具 减：库 其 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 他
一、上年年末余额 978,583,016.00 3,601,603,445.90 353,357,277.26 706,714,554.52 1,794,089,739.31 107,205,829.44 7,541,553,862.43
加：会计政策变更 91,817,670.36 -91,817,670.36
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 978,583,016.00 3,693,421,116.26 -91,817,670.36 353,357,277.26 706,714,554.52 1,794,089,739.31 107,205,829.44 7,541,553,862.43
三、本年增减变动金额（减少以“-”
978,583,016.00 -977,708,839.58 260,315,355.27 101,384,081.32 202,768,162.64 677,586,470.35 39,617,511.48 1,282,545,757.48
号填列）
（一）综合收益总额 260,315,355.27 1,060,025,355.59 14,617,511.48 1,334,958,222.34
（二）股东投入和减少资本 - 874,176.42 25,000,000.00 25,874,176.42
1．股东投入的普通股 - 25,000,000.00 25,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额
4．其他 874,176.42 874,176.42
（三）利润分配 - - 101,384,081.32 202,768,162.64 -382,438,885.24 -78,286,641.28
1．提取盈余公积 101,384,081.32 -101,384,081.32
2．提取一般风险准备 202,768,162.64 -202,768,162.64
3．对股东的分配 -78,286,641.28 -78,286,641.28
4．其他
（四）股东权益内部结转 978,583,016.00 -978,583,016.00
1．资本公积转增股本 978,583,016.00 -978,583,016.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）其他
四、本期期末余额 1,957,166,032.00 2,715,712,276.68 - 168,497,684.91 454,741,358.58 909,482,717.16 2,471,676,209.66 146,823,340.92 8,824,099,619.91
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
154
2015 年年度报告
股东权益变动表
2015 年度
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
项目 其他权益工具 减：库
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 股东权益合计
优先股 永续债 其他 存股
一、上年年末余额 1,957,166,032.00 2,710,405,973.73 66,691,731.01 454,741,358.58 909,482,717.16 2,361,472,640.37 8,459,960,452.85
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 1,957,166,032.00 - - - 2,710,405,973.73 - 66,691,731.01 454,741,358.58 909,482,717.16 2,361,472,640.37 - 8,459,960,452.85
三、本年增减变动金额（减少以
- - - - - - 165,835,989.65 246,986,700.83 493,973,401.66 1,611,476,943.92 2,518,273,036.06
“-”号填列）
（一）综合收益总额 165,835,989.65 2,469,867,008.33 2,635,702,997.98
（二）股东投入和减少资本 - - - - - - - -
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入股东权益的金额 -
4．其他
（三）利润分配 - - - - - - - 246,986,700.83 493,973,401.66 -858,390,064.41 -117,429,961.92
1．提取盈余公积 246,986,700.83 -246,986,700.83 -
2．提取一般风险准备 493,973,401.66 -493,973,401.66 -
3．对股东的分配 -117,429,961.92 -117,429,961.92
4．其他
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）其他
四、本期期末余额 1,957,166,032.00 - - - 2,710,405,973.73 - 232,527,720.66 701,728,059.41 1,403,456,118.82 3,972,949,584.29 10,978,233,488.91
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
155
2015 年年度报告
股东权益变动表（续）
2015 年度
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元
上期金额
项目 其他权益工具 减：库存
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 股东权益合计
优先股 永续债 其他 股
一、上年年末余额 978,583,016.00 3,596,188,506.65 353,357,277.26 706,714,554.52 1,730,070,712.42 7,364,914,066.85
加：会计政策变更 91,926,306.66 -91,926,306.66
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 978,583,016.00 3,688,114,813.31 -91,926,306.66 353,357,277.26 706,714,554.52 1,730,070,712.42 7,364,914,066.85
三、本年增减变动金额（减少以
978,583,016.00 -977,708,839.58 158,618,037.67 101,384,081.32 202,768,162.64 631,401,927.95 1,095,046,386.00
“-”号填列）
（一）综合收益总额 158,618,037.67 1,013,840,813.19 1,172,458,850.86
（二）股东投入和减少资本 - 874,176.42 874,176.42
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入股东权益的金
额
4．其他 874,176.42 874,176.42
（三）利润分配 101,384,081.32 202,768,162.64 -382,438,885.24 -78,286,641.28
1．提取盈余公积 101,384,081.32 -101,384,081.32 -
2．提取一般风险准备 202,768,162.64 -202,768,162.64 -
3．对股东的分配 -78,286,641.28 -78,286,641.28
4．其他
（四）股东权益内部结转 978,583,016.00 -978,583,016.00
1．资本公积转增股本 978,583,016.00 -978,583,016.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）其他
四、本期期末余额 1,957,166,032.00 2,710,405,973.73 66,691,731.01 454,741,358.58 909,482,717.16 2,361,472,640.37 8,459,960,452.85
公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山
156
2015 年年度报告
2015 年度财务报表附注
一、公司基本情况
（一）公司概况
东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）是经中国证监会核准由锦州经济技术开发
区六陆实业股份有限公司（以下简称“锦州六陆”）定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东
北证券有限责任公司（以下简称“东北有限”）而设立。东北有限的前身为吉林省证券有限责任
公司（以下简称“吉林证券”）。经中国人民银行《关于同意成立吉林省证券公司的批复》（银复
[1988]237 号）批准，1988 年 8 月 24 日吉林省证券公司正式成立，注册地址吉林省长春市。
1997 年 10 月 13 日，经中国人民银行《关于吉林省证券公司增资改制有关问题的批复》（银
复[1997]396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”，注册
资本增加至 1.2 亿元。
1999 年 9 月 15 日，经中国证监会《关于吉林省证券有限公司和吉林信托投资公司证券部合
并重组事宜的批复》（证监机构字[1999]102 号）批准，吉林省证券有限责任公司与吉林省信托
投资公司证券部合并重组，在此基础上增资扩股组建新的证券公司。
2000 年 6 月 23 日，经中国证监会《关于核准吉林省证券有限责任公司更名及增资扩股的批
复》（证监机构字[2000]132 号）批准，吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”，吸收新股
东入股，注册资本增至 1,010,222,500 元。
2003 年 12 月 5 日，受中国证监会指定，东北有限托管原新华证券有限公司的客户业务及所
属证券营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有限在长春、北京、大连、太原、
江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务部。
2007 年 7 月 23 日，经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定
向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限公司的通知》（证监公司字[2007]117 号）
核准，锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并,并实施股权分置改革方案，锦州
经济技术开发区六陆实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，公司注册地址迁至吉林省
长春市，公司经营范围变更为证券业务；2007 年 8 月 27 日，公司在深圳证券交易所复牌，股票
代码不变，股票简称变更为“东北证券”。
2007 年 8 月 31 日，东北证券在吉林省工商局办理了工商登记变更手续，注册资本变更为
581,193,135.00 元。
2009 年 6 月 26 日，东北证券实施完毕 2008 年度利润分配（每 10 股送 1 股派 3 元现金）；
2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 639,312,448.00 元。
2012 年 7 月 31 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准东北证券股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2012]1016 号）核准，东北证券于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股
157
2015 年年度报告
票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568 股人民币普通股（A 股），2012 年 10 月 11 日，
公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 978,583,016.00 元。
2014 年 4 月 16 日，东北证券实施完毕 2013 年度利润分配（每 10 股转增 10 股派 0.80 元现
金）；2014 年 5 月 15 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 1,957,166,032 元。
公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证
券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间
介绍业务；代销金融产品（证券许可证有效期至 2017 年 6 月 19 日）。公司营业执照号码：
91220000664275090B。
目前公司共有员工 2,618 人（其中：高级管理人员 8 人），下设北京分公司、上海分公司、
上海证券自营分公司、上海证券研究咨询分公司、通化分公司、延边分公司、白山分公司、白城
分公司、四平分公司、松原分公司、吉林市分公司、辽源分公司、黑龙江分公司、上海浦东分公
司、重庆分公司、深圳分公司、湖北分公司、河南分公司、安徽分公司、青岛分公司、江苏分公
司、山东分公司、陕西分公司、广西分公司、内蒙古分公司、河北分公司、山西分公司、福建分
公司、江西分公司等 29 个分公司；人力资源部、运营管理部、证券部、战略规划部、行政管理
部、财务部、资金运营部、信息技术部、网络金融部、合规管理部、风险管理总部、稽核审计部、
清算托管部、经纪业务管理部、机构业务部、零售客户部、信用交易部、财富管理部、固定收益
部、战略规划部、衍生品经纪业务部、党群工作部、上海代表处、北京代表处 23 个职能部门及
85 家证券营业部。公司具有经营证券业务资格、公司营业部经营证券业务资格、经营外资股业
务资格、网上交易委托业务资格、客户资产管理业务资格、全国银行间同业拆借市场成员、开放
式证券投资基金代销业务资格、上证基金通业务资格、结算参与人、权证结算参与人、基金通结
算参与人、保荐人、询价对象、证券业务外汇经营资格、大宗交易系统合格投资者资格、代办股
份转让主办券商业务资格、报价转让业务资格、实施经纪人制度资格、为期货公司提供中间介绍
业务资格、融资融券资格、质押式报价回购业务资格、中小企业私募债券承销业务资格、向保险
机构投资者提供综合服务业务资格、公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格、保证金
现金管理产品资格、转融通业务资格、约定购回式证券交易资格、代销金融产品、股票质押式回
购业务交易权限、、转融券业务试点资格、代理证券质押登记业务资格、人民币利率互换资格、
全国中小企业股份转让系统主办券商业务资格、港股通业务交易权限、柜台市场试点业务资格、
私募基金综合托管业务资格、上海证券交易所股票期权经纪、自营业务交易权限、上市公司股权
激励行权融资业务试点资格及上市公司股权激励限制性股票融资业务试点等。
（二）合并财务报表范围
截至 2015 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
158
2015 年年度报告
渤海期货股份有限公司
东证融通投资管理有限公司
东证融达投资有限公司
东方基金管理有限责任公司
东证融汇证券资产管理有限公司
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“三、（九）金融工具-4、金融资产减值”、“三、（十三）固定资产”、“三、（二十）
预计负债”、“三、（二十二）收入”、“三、（三十一）除金融资产外的其他主要资产减值”。
(一)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
（三）营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并
1.同一控制下企业合并
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业
合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
159
2015 年年度报告
付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或
承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中
发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并报表，按照本公司制定的“合
并财务报表”会计政策执行。
2.非同一控制下的企业合并
本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下
列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被
购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多
次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。③购买方为进行企业合并
发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本
的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可
靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的
计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨
认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制
定的“合并财务报表”会计政策执行。
(六)合并财务报表
1.本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定
被母公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体
等）均纳入合并财务报表。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。通常情况下母公司直接
或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被
投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表
决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，
160
2015 年年度报告
纳入合并财务报表的合并范围：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；或其
他投资方持有的表决权份额相对于公司而言分散度极高。
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
2.财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，所有纳入合并财务
报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会
计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
并根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公
司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
3.股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
4.亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额时，其余额仍应当冲减少数股东权益。
5.增加减少子公司的合并报表处理
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资
收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购
买日所属当期投资收益。
161
2015 年年度报告
（2）处置子公司
公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司
期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(七)现金及现金等价物
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为
现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
公司外币业务采用统账制核算。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率将
外币金额折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇
率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易初始确认时的汇率折算，不改变其记账本位币金额。
(九)金融工具
1.资产的分类确认依据与初始计量
金融资产在初始确认时，按照公司取得金融资产的目的，将持有的金融资产划分为下列四类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。上
162
2015 年年度报告
述分类一经确定，不得随意变更。各类金融资产取得时支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现
金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括公司为了近期内出售而持有的股票、
债券、基金等非衍生金融资产；衍生金融资产；或是初始确认时被公司管理层直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(当直接指定能产生更相关的会计信息时)。这类金融
资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时记入当期损益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。这类金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费
用记入初始成本，后续采用实际利率法，按摊余成本计量。
如公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资
产（出售或重分类金额相对于该类投资在出售或重分类前的总额超过 10%），对该类投资的剩余
部分也重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融
资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外：
A.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内）且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
B.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予
以出售或重分类。
C.出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引
起。
（3）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。这类金融
资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用记入初始成本，后续采用实际利率
法，按摊余成本计量。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指除应收款项、持有至到期投资及以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融资产以外的金融资产，包括公司持有的集合理财产品；持有的对上市公司不具有控制、
共同控制或重大影响的限售股权；以及其他公允价值能够可靠计量的由公司直接指定为可供出售
金融资产的股票、债券投资等。对于持有的非上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的权益
性投资，公司按照可供出售金融资产核算，并按照取得的成本计量。
2.资产的后续计量
公司按照下列原则对金融资产进行后续计量：
163
2015 年年度报告
（1）以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将
来处置该金融资产时可能发生的交易费用，公允价值变动形成的利得或损失记入当期损益；
（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
（3）可供出售金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额
外，直接记入其他综合收益，在该金融资产减值或终止确认时转出记入当期损益；可供出售外币
货币性金融资产形成的汇兑差额记入当期损益；可供出售金融资产持有期间的现金股利或利息，
在被投资单位宣告发放时计入当期损益；
（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
3.融资产公允价值的确定
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格（即脱手价格）。该价
格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中
进行的。公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场的，以最有利
市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时，公司采用市场参与者在对该资
产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
对存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有市价的，采用市价确定公允价值。活跃市场
的市场价格包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了
在公平交易中实际发生的市场交易价格。资产负债表日无市价，但最近交易日后经济环境未发生
重大变化的，采用最近交易市价确定公允价值。资产负债表日无市价，且最近交易日后经济环境
发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公
允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，对最近交易的市价进行调整，
确定公允价值。
对不存在活跃市场的投资品种，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。估值
技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可
行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价
格。采用估值技术确定公允价值时，尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并通
过定期校验，确保估值技术的有效性。
对于以公允价值计量的资产和负债，按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三个层
次：
第一层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
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2015 年年度报告
第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。
4.融资产减值
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
的账面价值进行检查，判断是否发生减值：
（1）以摊余成本计量的金融资产(包括持有至到期投资和应收款项)
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
对于以摊余成本计量的应收款项单项金额 100 万元（含 100 万元）以上及公司因向客户融出
资金、证券到期未获偿还部分形成的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减
值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测
试未发生减值的，按逾期账龄划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计
算确定减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额低于 100 万元的应收款项，如有减值迹象的单独进行减值测试，如无减值迹象
的按逾期账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定
减值损失，计提坏账准备。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失
率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 1%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 50%
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）以成本计量的金融资产
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为
减值损失，计入当期损益，在该金融资产持有期间或适用的更短期间内不得转回。
165
2015 年年度报告
（3）可供出售金融资产
公司对可供出售金融资产按单项进行减值测试。资产负债表日，某项可供出售金融资产的公
允价值持续一年低于取得成本或已经低于取得成本的 50%，认定该可供出售金融资产已发生减
值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失，予
以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本
金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可
供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，
在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不得通过损益转回。
5.金融资产转移
（1）金融资产的终止确认
金融资产的终止确认，是指将金融资产从公司账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资
产现金流量的合同权利终止或金融资产转移满足终止确认条件时，可终止确认金融资产。金融资
产转移满足以下条件的可终止确认金融资产：A、公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；B、公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的。
（2）不符合终止确认条件的转移
以下金融资产转移不符合终止确认条件，不应当终止确认金融资产：
A.采用附追索权方式出售金融资产。
B.将应收款项整体出售，同时保证对金额资产购买方可能发生的信用损失等进行全额补偿。
C.附回购协议的金融资产出售，回购价固定或是原售价加合理回报。
D.附总回报互换的金融资产出售，该互换使市场风险又转回给了公司。
E.附重大价内看跌（涨）期权的金融资产出售。
F.开展融资融券业务融出的自有证券。
（3）继续涉入条件下的金融资产转移
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资
产控制的，应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
6.负债分类
金融负债在初始确认时划分为下列两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
（2）其他金融负债。
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2015 年年度报告
7.金融负债的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失计入当期损益。其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。
在其终止确认、摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
(十)融资融券业务
公司对客户融出的资金，确认应收债权，并确认相应的利息收入；公司转融通融入的资金，
确认为资产，同时确认为对出借方的负债。
公司对客户融出自有证券，不终止确认该证券，但确认相应的利息收入；公司转融通融入证
券，不计入资产负债表，但应在财务报表附注中披露转融通融入的证券期末市值和转融通融入后
拆借给客户的证券期末市值、未融出证券期末市值等。公司融出的自有证券必须是计入可供出售
金融资产的证券，按照可供出售金融资产确定的标准确定是否发生减值。
公司对客户融资融券并代理客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
转融通业务指公司通过证券金融公司融入资金或证券。对于融入的资金，在资产负债表内按
照融入金额确认为资产，同时确认一项对出借方的负债；对于融入的证券，由于其主要收益或风
险不由公司享有或承担，公司不将其计入资产负债表的金融资产项目，只在表外登记备查。资产
负债表日，按照转融资业务和转融券业务利率计提利息费用，在转融通业务到期时支付相应利息。
公司对融资类业务的客户进行甄别和认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类
业务项目，根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押 品流动
状况、担保比例等因素，对资产进行单独减值测试，计提专项坏账准备； 对于未计提专项坏账
准备的融资类业务，根据融资类业务资产分类结合维保比例 情况按照资产负债表日 融资余额的
一定比例计提坏账准备，其中：融出资金业务按照 2‰计提，约定购回式证券交易业务按照 3‰
计提，股票质押式回购业务按照 5‰计提。
(十一)长期股权投资
1.投资成本的确定
非同一控制下的企业合并：在购买日按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本
为取得对被购买方的控制权而付出资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。为
企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当
期损益
2.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）共同控制
公司在确定是否构成共同控制时，一般考虑以下情况作为确定基础：
A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。
B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
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2015 年年度报告
C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行
管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制
情况下经营时，投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合
营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
（2）重大影响
在确定能否对被投资单位施加重大影响时，一方面要考虑公司直接或间接持有被投资单位的
表决权股份，同时也要考虑公司及其他方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单
位的股权后产生的影响，如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债
券等的影响。
公司通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。
C.与被投资单位之间发生重要交易。
D.向被投资单位派出管理人员。
E.向被投资单位提供关键技术资料。
3.减值测试方法及减值准备计提方法
除金融资产外的其他主要资产减值的核算方法详见附注三-（三十一）“主要资产减值的核
算方法”。
(十二)投资性房地产
投资性房地产是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
某项房地产，部分用于赚取租金或资本增值，部分自用，能够单独计量和出售的，用于赚取
租金或资本增值的部分，确认为投资性房地产；不能单独计量和出售的，全部确认为自用房地产
（包括固定资产和无形资产）；但当用于赚取租金或资本增值的部分超过 90%（含 90%）时，全
部确认为投资性房地产。
公司对投资性房地产采用成本模式计量，并采用与公司固定资产相同的折旧政策。公司投资
性房地产的减值核算方法详见附注三-（三十一）“除金融资产外的其他主要资产减值的核算方
法”。
(十三)固定资产
公司为提供劳务、出租或经营管理等而持有的，使用年限在 1 年（不含 1 年）以上的有形资
产，计入固定资产。包括房屋及建筑物、机器设备、交通运输设备等。购买计算机硬件所附带的
软件，未单独计价的，应并入计算机硬件作为固定资产管理；单独计价的软件，计入无形资产。
168
2015 年年度报告
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等
相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资
者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允
的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款
的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计
提折旧。折旧方法采用年限平均法。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使
用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 2.375-4.75
机器设备及电子通讯设备 5-12 5 7.92-19
运输设备 5-6 5 15.83-19
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司固定资产的减值核算方法详见附注三-（三十一）“除金融资产外的其他主要资产减值
的核算方法”。
(十四)在建工程
在建工程是指公司进行基建、更新改造等各项建筑和安装工程发生的支出。
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产或经营租入固定资产改良已
达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造
价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产或长期待摊费用并计提折旧或摊销；待办理竣
工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。
当资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始等三个条件同时具备时，为购建符合资本化条件的资产占用借款的借款费用开始利息资
本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款利息资本化，以后发生的借款费用
计入当期损益。
(十五)无形资产
1.无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无
形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计
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2015 年年度报告
量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，
摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。使
用寿命不确定的无形资产不摊销。
2.本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：
（1）本公司将为进一步开发活动而进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形
资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出
予以资本化。
3.每年年度终了，公司对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如无形资产的使用寿命
及摊销方法与原估计有差异，须改变摊销期限和摊销方法，采用未来适用法，不进行追溯调整。
4.对使用寿命确定的无形资产当存在减值迹象时进行减值测试；对使用寿命不确定的无形资
产每年都进行减值测试，无形资产减值的核算详见附注三-（三十一）“除金融资产外的其他主
要资产减值的核算方法”。
5.公司出售无形资产，将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。
(十六)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，按费用项目的受益期限采用直线法平均摊销。
公司对以经营租赁方式租入的固定资产进行的改良，其发生的符合资本化条件的各项支出，
记入本科目，并在 5 年内进行摊销。如果 5 年内同一经营租入固定资产又发生类似改良支出，将
上次未摊完的长期待摊费用余额一次性计入当期损益。
(十七)抵债资产
抵债资产按其取得时的公允价值进行初始确认，按其账面价值与可收回金额孰低进行后续计
量，对可收回金额低于其账面价值的抵债资产，计提减值准备。
(十八)商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取
得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联
营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的
商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊
至受益的资产组或资产组组合。
(十九)买入返售与卖出回购款项
1.买入返售金融资产
公司按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关金融产品，同时约定于未来
某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品，该金融资产不在资产负债表内确认，买入该金融
产品所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示，买入返售的金融产品在表外做
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2015 年年度报告
备查登记。买入价与返售价之间的差额，计入利息收入。公司约定购回业务融出资金及股票质押
回购融出资金确认为买入返售金融资产。
2.卖出回购金融资产款
公司按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关金融产品出售给交易对手，同时约定本公
司于未来某确定日期再以约定价格回购相同的金融产品，不在资产负债表内终止确认该金融产
品，出售该金融资产所得款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之
间的差额，计入利息支出。公司报价回购业务融入资金及债权收益权转让业务确认为卖出回购金
融资产款。
(二十)预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：该义务是公司承担的现
时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司（指可能性超过 50%但小于或等于 95%）；该
义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。
企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够
收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。
公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十一)应付债券
应付债券指公司发行期限一年以上的债券，公司自主选择发行方式，如：平价发行、溢价发
行及折价发行。公司按照债券发行面值计入应付债券面值，按照实际收到的价款与面值之间的差
额计入应付债券利息调整，资产负债表日，按照实际利率法计提债券利息费用，按照债券发行时
约定的利率及日期支付利息。
(二十二)收入
1.手续费及佣金收入的确认与计量
代理买卖证券业务：在代理买卖证券交易日予以确认。其中，出租交易单元佣金收入、代销
金融产品佣金收入按双方确认金额，在收到或取得收取价款的凭证时确认收入。
代兑付证券业务：于代兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以确
认。
代保管证券业务：于代保管服务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以确认。
证券承销：于承销期结束将承销证券款交付委托单位并收取承销手续费时予以确认。公司应
将按约定收取的承销手续费确认为证券承销收入。如有未售出的证券，区分以下情况处理：a、
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2015 年年度报告
采用余额包销方式承销证券的，在收到证券时按约定承销价格转为可供出售金融资产；b、采用
代销方式承销证券的，应将未售出的证券退还委托单位。
发行保荐、财务顾问业务：按照劳务收入的确认原则，区分提供劳务交易结果能否可靠估计
进行确认。公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确
认收入；公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，区分已经发生的劳务成本能否
得到补偿进行如下处理：a.已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿的，应按已收或预计能够
收回的金额确认收入，并结转已经发生的劳务成本；b.已经发生的劳务成本预计部分能够得到补
偿的，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并结转已经发生的劳务成本；c.已经发生的
劳务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认收入。
受托客户资产管理业务：在资产负债表日按合同约定的方法确认收入。
期货经纪业务：依据同客户签订的期货合约中有关手续费收取标准的约定，向客户收取相关
的手续费，在扣除上缴给交易所的手续费后，公司按其净额确认为手续费收入。
2.利息收入的确认与计量
在相关的收入金额能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入时，按资金使用时间和实际利
率确认利息收入。
买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入；在当
期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。
3.投资收益的确认与计量
公司的交易性金融资产、可供出售金融资产和持有至到期投资在持有期间取得的利息或现金
股利确认为当期收益。处置交易性金融资产时取得的价款与初始入账金额之间的差额，确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益。处置可供出售金融资产时，取得的价款与原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额的和与该金融资产账面价值的差额，计入投资收益。
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资
收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应
享有的份额确认投资收益。
4.其他业务收入的确认与计量
其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。在收入的金额能够可
靠计量，且相关经济利益很可能流入公司时确认收入。
(二十三)经营性租赁
经营性租赁，是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的协议。
租赁的主要特征是，在租赁期内转移资产的使用权，而不是转移资产的所有权，这种转移是有偿
的，取得使用权以支付租金为代价。1.公司作为承租人对经营租赁的处理（1）租金的处理在经
营租赁下，公司不将租赁资产资本化，将支付或应付的租金在租赁期内各个期间按直线法计入当
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2015 年年度报告
期损益。（2）初始直接费用的处理公司在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。（3）
或有租金的处理在经营租赁下，公司或有租金在实际发生时计入当期损益。（4）出租人提供激
励措施的处理出租人提供免租期的，公司应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线
法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了公司某些费用的，公司应
将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。2.公司作为出
租人对经营租赁的处理（1）租金的处理公司应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益
（2）初始直接费用的处理经营租赁中公司发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合
同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，应当计入当期损益。
金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益。（3）租赁资产折旧的计提对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似应折旧资产通常所采用
的折旧政策计提折旧。（4）或有租金的处理在经营租赁下，公司对或有租金的处理，即在实际发
生时计入当期收益。（5）公司对经营租赁提供激励措施的处理公司提供免租期的，公司应将租金
总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内出租人应当确认租金收入。
公司承担了承租人某些费用的，公司应将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余
额在租赁期内进行分配。（6）经营租赁资产在会计报表中的处理在经营租赁下，与资产所有权有
关的主要风险和报酬仍然留在公司一方，因此公司应当将出租资产作为自身拥有的资产在资产负
债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于
流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
(二十四)政府补助
1.政府补助的确认
公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补
助：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
2.政府补助的会计分类
政府补助会计处理上划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助
包括用于购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息以及政府向公
司无偿划拨的长期非货币性资产等。
（2）与收益相关的政府补助
不能划入上述与资产相关的政府补助范围或者难以区分是否属于与资产相关的政府补助的，
应当整体归类为与收益相关的政府补助。
3.政府补助的计量：
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2015 年年度报告
（1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状
态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期损益。
（3）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十五)递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税费用根据财务报表中资产和负债账面金额与其计税基础之间的差额产生的暂时
性差异和适用税率计算：
1.所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异产生是由
于商誉的初始确认或是在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交
易中（该交易不是公司合并）的资产和负债的初始确认下产生的。对于联营公司与合营公司投资
等相关的应纳税暂时性差异，在公司能够控制暂时性差异转回的时间及该暂时性差异在可预见的
未来很可能不会转回时，不确认递延所得税负债。
2.可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限。当可抵扣暂时性差异是在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），也不
影响会计利润的交易中（该交易不是公司合并）的资产和负债的初始确认下产生时，不确认递延
所得税资产。
3.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递
延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产
和递延所得税负债计入所有者权益外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
4.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，均采用与收回资产或清偿负债的预期方
式相一致的税率和计税基础。
(二十六)职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬主要包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生
174
2015 年年度报告
育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享
计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
离职后福利指企业为获得员工提供的服务而在职工退休或与企业解除来动关系后，提供的各
种形式的报酬及福利。主要分为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划指向独立的基金缴
存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划指除设定提存计
划以外的离职后福利计划。
辞退福利指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿。
其他长期职工福利是指除上述职工薪酬以外的情况，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长
期利润分享计划等等。对于支付义务在报告期末之后 12 个月以上职工薪酬，公司应当予以折现，
以现值列示。
(二十七)利润分配方法
公司按下列顺序和比例分配当年税后利润：
（1）弥补以前年度公司亏损；
（2）提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%
以上的，可以不再提取；
（3）公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以提取任意公积金；
（4）公司在税后利润中，按照相关法律、法规提取一般风险准备金和交易风险准备金。
（5）公司弥补亏损和提取上述各项公积金后所余利润，按股东持有股份比例分配，但本公
司章程规定不按持股比例分配的除外。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取公积金之前向股东分配利润的，股东必须将
违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的本公司股份不参与分配利润。
(二十八)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成公司的关联方。
(二十九)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
175
2015 年年度报告
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时具有相同或相似性的经营方式，可以合并
为一个经营分部。
(三十)风险准备金
1.公司根据《证券法》和财政部“关于印发《金融企业财务规则--实施指南》的通知”（财
金[2007]23 号）的规定，公司按照当期净利润的 10%提取一般风险准备金。提取的一般风险准备
金计入“一般风险准备”项目核算。
2.公司根据《证券法》和财政部“关于印发《金融企业财务规则--实施指南》的通知”（财
金[2007]23 号）的规定，按照当期净利润的 10%提取交易风险准备金。根据财政部财会[2013]26
号文件要求，提取的交易风险准备金计入“一般风险准备”项目核算。
3.渤海期货股份有限公司根据财商字[1994]44 号《关于〈商品期货交易财务管理暂行规定〉
的通知》的规定，按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取交易损失
准备金。提取的交易损失准备金计入“业务及管理费用”项目核算。
(三十一)除金融资产外的其他主要资产减值
对以成本模式计量的投资性房地产、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉
等长期资产，公司在期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。使用寿命不确定的无形资
产和商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回，在相关资产处置时予以转出。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产
组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同
时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策
方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
(三十二)主要会计政策、会计估计的变更
1.会计政策变更
本报告期公司无会计政策变更。
2.会计估计变更
（1）根据《企业会计准则》及中国证监会于 2015 年 7 月 1 日新修订发布的《证券公司融资
176
2015 年年度报告
融券业务管理办法》，经公司第八届董事会 2015 年第五次临时会议决议通过公司自 2015 年 8
月 12 日起变更融资类业务坏账准备计提标准，由 变更前的“公司因向客户融出资金、证券到期
未获偿还部分形成的应收款项单独 进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备”变更为“公司对融资类
业务的客户进行甄别和认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根据客
户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押 品流动状况、担保比例等
因素，对资产进行单独减值测试，计提专项坏账准备； 对于未计提专项坏账准备的融资类业务，
根据融资类业务资产分类结合维保比例 情况按照资产负债表日 融资余额的一定比例计提坏账
准备，其中：融出资金业务按照 2‰计提，约定购回式证券交易业务按照 3‰计提，股票质押式
回购业务按照 5‰计提”。
(三十三)前期会计差错更正
1.追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错。
2.未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错。
四、税项
(一)公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
营业税 应税营业收入减扣除项目 5%
增值税 应税营业收入 6%
城市维护建设税 应缴流转税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
(二)税收优惠及批文
本期无税收优惠政策
(三)其他说明
1.根据财税[2004]203 号《财政部国家税务总局关于资本市场有关营业税政策的通知》和财
税[2006]172 号《财政部国家税务总局关于证券投资者保护基金有关营业税问题的通知》的规定，
营业税按应税营业收入减上述文件中规定的扣除项目后余额的 5%计缴。
2.城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加:按各分支机构所在地的规定，分别按应
缴流转税额的 7%(或 5%)及 3%、2%计缴。
3.根据《财政部、国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业
税改征增值税试点的通知》（财税[2012]71 号）及《北京市财政局、北京市国家税务局、北京市
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2015 年年度报告
地方税务局转发财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营
业税改征增值税试点的通知》（京财税[2012]1641 号）文件的相关规定，在中国境内提供交通运
输业和部分现代服务业服务的单位和个人为增值税纳税人，应缴纳增值税，不再缴纳营业税。
公司之子公司东证融通投资管理有限公司已于 2012 年 12 月 20 日由营业税改为增值税，2013
年 4 月 1 日东证融通变更为增值税一般纳税人，税率为应税收入的 6%。
4.根据国税发[2012]57 号文件《关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》
的公告》规定，公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得
税征收管理办法，即根据当期实际利润额，按照此办法规定的预缴分摊方法计算总机构和分支机
构的公司所得税预缴额，分别由总机构和分支机构分季就地预缴，年度终了后 5 个月内，总机构
统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额，抵减总机构、分支机构当年已就地
分期预缴的企业所得税款后，按照规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴
应退税款，分别由总机构和分支机构就地多退少补。
本公司所得税税率为 25%。
本公司企业所得税以主管税务机关的年度汇算清缴金额为准。
5.其他税费
按国家和地方有关规定计算缴纳。
178
2015 年年度报告
五、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元）
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益冲减
实质上构成
期末 持股 是否 少数股东权益中 子公司少数股东分担的本
子公司 注册及 注册 经营 对子公司净 表决权 少数股东
子公司全称 业务性质 实际 比例 合并 用于冲减少数股 期亏损超过少数股东在该
类型 营业地 资本 范围 投资的其他 比例(%) 权益
出资额 (%) 报表 东损益的金额 子公司年初所有者权益中
项目余额
所享有份额后的余额
东 证 融 通 投资 管
有限公司 北京 投资业 60,000 投资 60,000 100 100 是 13,499.44 13,499.44
理有限公司
东 证 融 达 投资 有
有限公司 上海 另类投资 300,000 投资 101,400 100 100 是
限公司
东 证 融 汇 证券 资 证券资
有限公司 上海 证券资产管理 50,000 50,000 100 100 是
产管理有限公司 产管理
注：公司 2013 年第一次临时股东大会议决议，同意公司出资不超过十亿元人民币设立另类投资全资子公司开展金融产品等投资业务，授权公司经营层在上述投资额度内
决定分次注资的具体事宜。2015 年 4 月 8 日,公司 2014 年股东大会审议通过了《关于向东证融达投资有限公司增资的议案》，同意公司向东证融达投资有限公司增资 20 亿。截
止 2015 年 12 月 31 日公司实际出资为 10.14 亿元，剩余出资额将于 2023 年 10 月 16 日前缴清。东证融达投资有限公司已办理完毕工商变更手续，注册资本变为 30 亿元。
2.通过同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成 从母公司所有者权益冲减子公司
期末 持股 表决 少数股东权益中
子公司 业务 对子公司净 是否合 少数股东 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 实际 比例 权比 用于冲减少数股
类型 性质 投资的其他 并报表 权益 数股东在该子公司年初所有者权
出资额 (%) 例(%) 东损益的金额
项目余额 益中所享有份额后的余额
渤海期货股份有限
有限公司 大连 期货业 55,910 期货交易 48,000 96 96 是 8,182.56 8,182.56
公司
179
2015 年年度报告
注：经渤海期货股份有限公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，渤海期货注册资本由 55,910 万元减少到 50,000 万元，东北证券股份有限公司出资 48,000 万元，占
公司总股本 96%，渤海期货股份有限公司于 2016 年 1 月 14 日完成注册资本变更工作。
3.通过非同一控制下企业合并取得的子公司
少数股东
实质上构成 从母公司所有者权益冲减子公司
持股 表决 是否 权益中用
子公司 业务 注册 经营 期末实际 对子公司净 少数股东 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 注册地 比例 权比 合并 于冲减少
类型 性质 资本 范围 出资额 投资的其他 权益 数股东在该子公司年初所有者权
(%) 例(%) 报表 数股东损
项目余额 益中所享有份额后的余额
益的金额
东方基金管理有限责任 基金管
有限公司 北京 金融业 20,000 22,553.57 64 64 是 21,991.80 21,991.80
公司 理业务
180
2015 年年度报告
(二)特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
(三)合并范围发生变更的说明
公司本期新设全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司纳入合并财务报表范围。
(四)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
公司本期新设全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司纳入合并财务报表范围。
(五)本期发生的同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下企业合并。
(六)本期发生的非同一控制下企业合并
本期未发生非同一控制下企业合并。
(七)母公司汇总报表范围
母公司汇总报表范围为公司总部、上海代表处、北京代表处、清算托管部、固定收益部、
信用交易部、股转做市业务部、29 家分公司及 85 家证券营业部。
分公司明细如下：
序号 分公司名称
1 北京分公司
2 上海分公司
3 上海证券自营分公司
4 上海证券研究咨询分公司
5 白山分公司
6 通化分公司
7 四平分公司
8 辽源分公司
9 延边分公司
10 吉林分公司
11 白城分公司
12 松原分公司
13 黑龙江分公司
14 上海浦东分公司
15 江苏分公司
16 深圳分公司
17 湖北分公司
18 重庆分公司
19 山东分公司
20 青岛分公司
181
2015 年年度报告
序号 分公司名称
21 福建分公司
22 安徽分公司
23 河南分公司
24 河北分公司
25 山西分公司
26 内蒙古分公司
27 广西分公司
28 陕西分公司
29 江西分公司
所属证券营业部明细如下：
序号 营业部名称
1 北京三里河东路证券营业部
2 北京朝外大街证券营业部
3 天津西市大街证券营业部
4 石家庄民生路证券营业部
5 太原桃园北路证券营业部
6 大连花园广场证券营业部
7 长春西安大路证券营业部
8 长春人民大街证券营业部
9 长春建设街证券营业部
10 长春解放大路证券营业部
11 长春前进大街证券营业部
12 长春同志街证券营业部
13 长春东风大街证券营业部
14 长春东风大街第二证券营业部
15 长春同志街第三证券营业部
16 长春自由大路证券营业部
17 长春湖西路证券营业部
18 长春东盛大街证券营业部
19 长春丹江街证券营业部
20 德惠德惠路证券营业部
21 九台站前路证券营业部
22 农安利民路证券营业部
23 吉林光华路证券营业部
24 吉林遵义东路证券营业部
25 四平爱民路证券营业部
26 四平中央西路证券营业部
27 公主岭证券营业部
28 辽源人民大街证券营业部
182
2015 年年度报告
序号 营业部名称
29 通化新华大街证券营业部
30 梅河口证券营业部
31 白山通江路证券营业部
32 江源江源大街证券营业部
33 松原文化路证券营业部
34 松原松江大街证券营业部
35 白城中兴东大路证券营业部
36 延吉光明街证券营业部
37 敦化证券营业部
38 珲春证券营业部
39 抚松小南街证券营业部
40 双辽辽河路证券营业部
41 大安人民路证券营业部
42 临江临江大街证券营业部
43 和龙文化路证券营业部
44 舒兰滨河大街证券营业部
45 松江河松山街证券营业部
46 上海虹口区吴淞路证券营业部
47 上海洪山路证券营业部
48 上海永嘉路证券营业部
49 上海世纪大道证券营业部
50 上海武宁路证券营业部
51 上海局门路证券营业部
52 上海南奉公路证券营业部
53 上海迎春路证券营业部
54 南京中山北路证券营业部
55 南京标营路证券营业部
56 江阴朝阳路证券营业部
57 常州花园街证券营业部
58 苏州苏雅路证券营业部
59 杭州凯旋路证券营业部
60 宁波江安路证券营业部
61 慈城民权路证券营业部
62 合肥芜湖路证券营业部
63 六安紫林路证券营业部
64 福州五一中路证券营业部
65 晋江长兴路证券营业部
66 南昌阳明路证券营业部
67 济南解放路证券营业部
68 青岛山东路证券营业部
69 潍坊北宫东街证券营业部
70 威海统一路证券营业部
183
2015 年年度报告
序号 营业部名称
71 郑州城东路证券营业部
72 平顶山开源路证券营业部
73 武汉香港路证券营业部
74 襄阳春园路证券营业部
75 长沙芙蓉中路证券营业部
76 深圳百花四路证券营业部
77 深圳南山大道证券营业部
78 广州东风东路证券营业部
79 韶关北江北路证券营业部
80 广州南沙金沙路证券营业部
81 南宁双拥路证券营业部
82 重庆沙南街证券营业部
83 重庆科园一路证券营业部
84 重庆铜梁证券营业部
85 成都南二环路证券营业部
184
2015 年年度报告
六、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明均为人民币元）
(一)货币资金
1.按类别列示
项目 期末余额 年初余额
库存现金 47,434.00 2,178.57
银行存款 17,355,355,825.14 8,020,922,347.90
其中：客户存款 15,789,554,371.26 7,331,851,318.02
公司存款 1,419,727,713.09 581,109,092.40
风险准备金存款 141,466,035.01 104,087,699.11
专项风险准备金存款 4,607,705.78 3,874,238.37
其他货币资金 96,838,315.21 1,810,468.80
合计 17,452,241,574.35 8,022,734,995.27
2.银行存款按币种列示
项目 期末余额 年初余额
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
公司自有资金存款：
其中：人民币 1,415,596,149.46 537,226,567.19
美元 632,710.63 6.4936 4,108,569.74 632,390.00 6.1190 3,869,594.40
小计 1,419,704,719.20 541,096,161.59
公司信用资金存款 -
其中：人民币 22,993.89 40,012,930.81
小计 22,993.89 40,012,930.81
公司自有资金合计 1,419,727,713.09 581,109,092.40
客户资金存款
其中：人民币 14,159,825,360.07 6,302,367,411.42
港币 15,161,188.12 0.8378 12,702,043.47 8,484,807.25 0.7889 6,693,664.49
美元 15,621,540.07 6.4936 101,440,032.58 3,090,882.26 6.1190 18,913,108.55
小计 14,273,967,436.12 6,327,974,184.46
客户信用资金存款
其中：人民币 1,026,018,609.13 478,990,517.78
小计 1,026,018,609.13 478,990,517.78
期货业务客户
其中：人民币 489,568,326.01 524,886,615.78
小计 489,568,326.01 524,886,615.78
客户存款合计 15,789,554,371.26 7,331,851,318.02
基金风险准备金存款 141,466,035.01 104,087,699.11
基金专项风险准备金存款 4,607,705.78 3,874,238.37
合计 17,355,355,825.14 8,020,922,347.90
（1） 融资融券业务
185
2015 年年度报告
项目 期末余额 年初余额
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
自有信用资金
人民币 22,993.89 40,012,930.81
客户信用资金
人民币 1,026,018,609.13 478,990,517.78
小计 1,026,041,603.02 519,003,448.59
（2）银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项。
（3）期末余额中使用受限制的货币资金：
①东方基金管理有限责任公司一般风险准备银行存款专户141,466,035.01元，专项风险准备
银行存款专户4,607,705.78元，该资金存管于开立的风险准备专户，使用受限。
②公司因诉讼向法院提出财产保全申请，根据2015年11月9日出具的（2015）吉民提字第126
号吉林省高级人民法院民事裁定书裁定，冻结东北证券股份有限公司在上海浦东发展银行长春分
行的银行账户61010153400000032存款4,400,000.00元，作为财产保全担保。
（4）期末公司存在定期存款明细如下：
银行 定期存款金额 起止期限
中国建设银行北京丰盛支行 100,000,000.00 2015.12.17-2016.1.17
中国建设银行北京丰盛支行 50,000,000.00 2015.12.31-2016.1.14
(二)结算备付金
1.按类别列示
项目 期末余额 年初余额
客户备付金 3,270,604,796.54 3,867,925,823.31
公司备付金 655,008,963.23 160,875,484.59
合计 3,925,613,759.77 4,028,801,307.90
2.按币种列示
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
公司自有备付金
其中：人民币 655,008,963.23 160,875,484.59
港币
美元
小计 655,008,963.23 160,875,484.59
公司信用备付金
其中：人民币
港币
美元
小计
客户普通备付金
其中：人民币 2,484,138,081.77 3,731,921,312.66
港币 7,779,278.51 0.8378 6,517,479.54 10,915,865.48 0.7889 8,611,526.28
186
2015 年年度报告
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 6,215,020.29 6.4936 40,357,855.76 8,315,059.46 6.1190 50,879,848.84
小计 2,531,013,417.07 3,791,412,687.78
客户信用备付金
其中：人民币 739,591,379.47 76,513,135.53
小计 739,591,379.47 76,513,135.53
合计 3,925,613,759.77 4,028,801,307.90
期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险
的情形。
(三)融出资金
1.按类别列示
项目 期末余额 年初余额
融资融券业务融出资金 10,487,290,760.21 7,573,520,936.28
减：减值准备 20,974,581.52
融出资金净值 10,466,316,178.69 7,573,520,936.28
2.按账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额
（%）
1-3 月 2,255,569,485.62 21.51 4,508,992.70 0.20 7,034,770,296.69 92.89
3-6 月 8,231,721,274.59 78.49 16,465,588.82 0.20 535,471,592.43 7.07
6 月以上 3,279,047.16 0.04
合计 10,487,290,760.21 100.00 20,974,581.52 0.20 7,573,520,936.28 100.00
3.按客户类别列示
项目 期末余额 年初余额
个人 10,373,953,438.25 7,542,769,159.32
机构 113,337,321.96 30,751,776.96
合计 10,487,290,760.21 7,573,520,936.28
4.融资融券担保物
项目 期末余额 年初余额
资金 1,892,603,735.29 750,014,814.20
证券资产 29,486,026,714.31 17,919,561,504.52
合计 31,378,630,449.60 18,669,576,318.72
(四)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 期末余额 年初余额
187
2015 年年度报告
成本 公允价值 成本 公允价值
交易性金融资产
其中：交易性债券 17,729,931,877.58 17,923,792,561.58 6,652,275,948.56 6,767,327,458.19
交易性权益工具 410,257,719.97 425,909,967.48 233,498,388.83 243,545,844.57
基金投资 2,876,070,944.66 2,903,862,395.66 30,558,685.20 40,646,598.35
理财产品 64,000,000.00 64,000,000.00 46,200,000.00 46,200,000.00
指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产
合计 21,080,260,542.21 21,317,564,924.72 6,962,533,022.59 7,097,719,901.11
2.变现受限制的交易性金融资产
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额
交易性债券-企业债 质押式回购交易 4,936,299,051.35
交易性债券-企业债 买断式回购交易 6,866,732,925.00
合计 11,803,031,976.35
3.本期交易性金融资产中无已融出证券
(五)衍生金融资产
期末金额
套期工具 非套期工具
类别
公允价值 公允价值
名义金额 名义金额
资产 负债 资产 负债
利率衍生工具
利率互换 4,700,000,000.00 20,319,010.55
国债期货 125,675,750.00 22,000.00
减：可抵消的暂收暂付
权益衍生工具
股指期货 109,767,863.40 2,749,542.36 22,522,822.80 886,537.64
减：可抵消的暂收暂付
合计 109,767,863.40 2,749,542.36 4,848,198,572.80 21,227,548.19
年初金额
套期工具 非套期工具
类别
公允价值 公允价值
名义金额 名义金额
资产 负债 资产 负债
合计
注：股指期货当日无负债结算制度下，公司 2015 年 12 月 31 日持有的股指期货合约产生的损益通过中国金
融期货交易所结算备付金账户结算。因此，衍生金融资产项下的股指期货投资与股指期货暂收暂付款抵销后无余
额。公司 2014 年 12 月 31 日无衍生金融资产。
(六)买入返售金融资产
188
2015 年年度报告
1.按标的物类别列示
项目 期末账面余额 年初账面余额
股票 3,207,010,487.42 1,645,130,848.71
债券 3,935,638,353.86 396,317,106.63
其中：国债 10,000,000.00 66,000,000.00
金融债
公司债 3,925,638,353.86 330,317,106.63
其他
合计 7,142,648,841.28 2,041,447,955.34
减：减值准备 16,009,846.53
账面价值 7,126,638,994.75 2,041,447,955.34
*买入返售金融资产期末账面余额较年初账面余额增加 249.10%主要系期末股票质押式回购业务及债券买断
式回购业务增加所致。
2.按业务类别列示
项目 期末余额 年初余额 备注
约定式购回证券 12,602,956.17 472,573,459.31
股票质押式回购 3,194,407,531.25 1,172,557,389.40
债券买断式回购 3,845,638,353.86 220,317,106.63
债券质押式回购 90,000,000.00 176,000,000.00
合计 7,142,648,841.28 2,041,447,955.34
3.按约定式购回证券融出资金剩余期限分类
项目 期末账面余额 年初账面余额
一个月内 1,072,960.14
一个月至三个月内 3,761,583.80 63,009,553.97
三个月至一年内 8,841,372.37 408,490,945.20
一年以上
合计 12,602,956.17 472,573,459.31
4.按股票质押式回购融出资金剩余期限分类
项目 期末账面余额 年初账面余额
一个月内 36,657,550.02 306,000.00
一个月至三个月内 264,007,182.00 41,236,000.00
三个月至一年内 382,920,532.90 185,224,700.00
一年以上 2,510,822,266.33 945,790,689.40
合计 3,194,407,531.25 1,172,557,389.40
5.买入返售金融资产的担保物信息
项目 期末公允价值 年初公允价值
股票 10,002,510,358.57 5,774,248,242.56
债券 3,986,749,040.00 389,352,660.00
189
2015 年年度报告
合计 13,989,259,398.57 6,163,600,902.56
（七）应收款项
1.按明细列示
项目 期末余额 年初余额
应收清算款
应收资产管理费 13,505,321.11 7,534,368.66
应收手续费及佣金 117,682,285.86 45,148,735.97
应收股转公司股票认购款 67,330,000.00
应收“现金管家”代垫客户款 272,956.65
应收债券本金款 10,000,000.00
应收融出资金客户款 1,145,544.66
合计 209,936,108.28 52,683,104.63
减：减值准备 2,251,392.30 382,493.54
应收款项账面价值 207,684,715.98 52,300,611.09
2.按账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
（%） （%）
（%） （%）
1 年以
205,021,882.52 97.66 1,726,856.34 0.84 52,351,970.85 99.37 349,380.16 0.67
内
1-2 年 4,583,091.98 2.18 458,309.20 10.00 331,133.78 0.63 33,113.38 10.00
2-3 年 331,133.78 0.16 66,226.76 20.00
3 年以
上
合计 209,936,108.28 100.00 2,251,392.30 52,683,104.63 100.00 382,493.54
3.按评估方式列示
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项计提减值准备
组合计提减值准备
209,936,108.28 100 2,251,392.30 1.07 52,683,104.63 100 382,493.54 0.73
合计
209,936,108.28 100 2,251,392.30 52,683,104.63 100 382,493.54
190
2015 年年度报告
(八)应收利息
1.分类列示
项目 期末余额 年初余额
应收银行理财产品利息 1,199,050.22
应收买入返售金融资产利息 8,396,460.58 29,813,457.82
应收债券投资利息 31,186,972.18 13,576,095.43
应收融资融券业务利息 199,185,538.79 50,957,406.60
合计 239,968,021.77 94,346,959.85
2.期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
3.应收利息期末余额较年初余额增加 154.35%主要系应收融资融券业务利息收入增加所致。
(九)存出保证金
项目 期末余额 年初余额
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
一、交易保证金 1,121,490,070.68 929,423,249.91
1.上海证券交易所
人民币 732,459,482.51 562,063,102.51
美元 200,000.00 6.4936 1,298,720.00 200,000.00 6.1190 1,223,800.00
小计 733,758,202.51 563,286,902.51
2.深圳证券交易所
人民币 40,136,224.37 18,190,264.34
美元 70,000.00 6.4936 454,552.00 70,000.00 6.1190 428,330.00
港币 1,000,000.00 0.8378 837,800.00 600,000.00 0.7889 473,340.00
小计 41,428,576.37 - 19,091,934.34
3.北京证券交易所
人民币 852,324.14 400,000.00
4.期货存出保证金 345,450,967.66 346,644,413.06
二、信用保证金 253,308,615.51 1,974,248.34
三、履约保证金
四、其他存出保证金 8,951,540.77 4,253,397.41
合计 1,383,750,226.96 935,650,895.66
191
2015 年年度报告
(十)可供出售金融资产
1.可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具 50,000,000.00 50,000,000.00 215,642,200.00 1,087,555.00 214,554,645.00
可供出售权益工具 3,313,053,345.40 720,000.00 3,312,333,345.40 1,162,043,689.53 720,000.00 1,161,323,689.53
其中：按公允价值计量 2,150,389,248.92 2,150,389,248.92 899,449,857.80 899,449,857.80
按成本计量 1,162,664,096.48 720,000.00 1,161,944,096.48 262,593,831.73 720,000.00 261,873,831.73
基金 882,975,972.33 882,975,972.33 23,134,361.51 23,134,361.51
证券公司理财产品 952,929,344.20 37,585,581.58 915,343,762.62 844,107,924.92 21,916,291.34 822,191,633.58
其他理财产品 1,822,036,156.99 1,822,036,156.99 464,792,683.92 464,792,683.92
信托计划及其他投资 2,622,148,428.37 2,622,148,428.37 467,323,307.02 467,323,307.02
已融出证券 1,026,101.20 1,026,101.20 37,456,968.77 37,456,968.77
合 计 9,644,169,348.49 38,305,581.58 9,605,863,766.91 3,214,501,135.67 23,723,846.34 3,190,777,289.33
192
2015 年年度报告
2.期末按公允价值计量的可供出售金融资产
累计计入其他综合
权益工具的成本/
可供出售金融资产分类 公允价值 收益的公允价值 已计提减值金额
债务的摊余成本
变动金额
可供出售债务工具 50,000,000.00 50,000,000.00 - -
可供出售权益工具 1,836,389,812.75 2,150,389,248.92 313,999,436.17
基金 875,005,000.00 882,975,972.33 7,970,972.33 -
证券公司理财产品 938,403,586.90 952,929,344.20 14,525,757.30 37,585,581.58
其他理财产品 1,754,383,343.65 1,822,036,156.99 67,652,813.34 -
信托计划及其他投资 2,576,819,726.03 2,622,148,428.37 45,328,702.34 -
已融出证券 936,364.60 1,026,101.20 89,736.60 -
合计 8,031,937,833.93 8,481,505,252.01 449,567,418.08 37,585,581.58
193
2015 年年度报告
3.期末按成本计量的可供出售金融资产
在被投资
被投资单位 账面余额 减值准备 本期
单位持股
现金红利
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 比例(%)
吉林省昊宇石化电力设备制造有限公司 67,500,000.00 45,000,000.00 22,500,000.00 1
成都华塑电子技术开发有限公司 45,100,000.00 45,100,000.00 6.72
吉林省金鹰电脑软件开发有限责任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 23.97
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 18,778,831.73 18,778,831.73 5.1816 943,045.04
西安西光创威光电有限公司 2,295,000.00 2,295,000.00 6.80
哈尔滨广联航空复合材料工艺装备有限公司 19,650,000.00 19,650,000.00 4.18
湖北远东卓越科技股份有限公司 43,992,000.00 28,428,000.00 15,564,000.00 4.57
深圳市深装总装饰股份有限公司 47,823,900.00 47,823,900.00 1.19
英格（阳江）电气股份有限公司 10,000,000.00 300,000.00 9,700,000.00 3.23
吉林省第三产业开发建设股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.54
吉林省国际合作（集团）股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.52
佛迪电站股份有限公司 520,000.00 520,000.00 520,000.00 520,000.00
吉林省证券登记公司延边办事处 200,000.00 200,000.00
中证机构间报价系统股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 0.66
阿拉山口地平线石油天然气股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 3.52
飞拓无限信息技术（北京）有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 5.25
上海泽生科技开发股份有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 0.8368
深圳秋实惠智投资公司 7,000,000.00 7,000,000.00 23.33
194
2015 年年度报告
成都圣骑士环保科技有限公司 509,422,000.00 509,422,000.00 100.00
大连德迈仕精密轴有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 6.00
明游天下国际旅游投资（北京）有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 9.15
天津市斯芬克司药物研发有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4.50
北京小奥互动科技股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2.48
北京金日恒升技术有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2.44
阿拉山口自由贸易区有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 40.00
北京汇影互联科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 3.79
北京金刚游戏科技股份有限公司 12,506,562.50 12,506,562.50 0.78
华韩整形美容医院控股股份有限公司 1,200,630.00 1,200,630.00 0.13
陕西省数字证书认证中心股份有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00 3.93
世纪九如(北京)环境科技股份有限公司 2,401,260.00 2,401,260.00 4.46
北京瑞风协同科技股份有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 6.78
山东神戎电子股份有限公司 3,151,653.75 3,151,653.75 1.35
云南生物谷药业股份有限公司 2,401,260.00 2,401,260.00 0.20
福建利树股份有限公司 200,105.00 200,105.00 0.04
北京市千叶珠宝股份有限公司 2,001,050.00 2,001,050.00 0.10
上海中驰集团股份有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 0.78
老肯医疗科技股份有限公司 14,947,843.50 14,947,843.50 2.12
深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司 24,500,000.00 24,500,000.00 0.80
合 计 262,593,831.73 973,798,264.75 73,728,000.00 1,162,664,096.48 720,000.00 720,000.00 943,045.04
195
2015 年年度报告
4.可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售 可供出售 证券集合理财
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具 自有部分
年初已计提减值金额 720,000.00 1,087,555.00 21,916,291.34 23,723,846.34
本年计提 36,000,000.00 36,000,000.00
其中：从其他综合收益转入 -
本年减少 1,087,555.00 20,330,709.76 21,418,264.76
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额 720,000.00 - 37,585,581.58 38,305,581.58
5.可供出售金融资产的说明
（1）其他投资包含本公司向中国证券金融股份有限公司（以下简称“证金公司”）的专户
投资。本公司与其他证券公司共同投资于证金公司设立的专户进行统一运作与投资管理，本公司
于 2015 年 9 月 1 日出资人民币 2,050,000,000.00 元投入该专户，并根据证金公司提供的资产报
告确定该项投资的期末公允价值。
（2）本期无由持有至到期投资重分类转入的可供出售金融资产。
（3）本期无因债务人违约而处置担保物或其他信用增级对应的资产所取得的金融资产或非
金融资产。
（4）可供出售金融资产中含拟融出证券 10,614,776.52 元，其中成本 8,092,729.36 元，公
允价值变动 2,522,047.16 元。
（5）可供出售权益工具期末无公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。
6.存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额
可供出售金融资产-集合理财 公司为发起人，承诺不提前赎回 820,679,818.32
融出证券 证券已融出 1,026,101.20
合计 821,705,919.52
7.融出证券
项目 期末公允价值 年初公允价值
融出证券 1,026,101.20 37,456,968.77
－可供出售金融资产 1,026,101.20 37,456,968.77
－转融通融入证券
转融通融入证券总额
8.已融出证券担保物
已融出证券担保物同融出资金担保物
(十一)长期股权投资
1.长期股权投资分类如下：
196
2015 年年度报告
项目 期末余额 年初余额
合营企业
联营企业 430,438,939.94 344,030,194.45
其他股权投资 1,400,000.00 1,400,000.00
小计 431,838,939.94 345,430,194.45
减:减值准备 -
长期股权投资账面价值 431,838,939.94 345,430,194.45
197
2015 年年度报告
2.合营企业、联营企业相关信息
本企业持 本企业在被投资单
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
股比例(%) 位表决权比例(%)
一、联营企业
银华基金管理有限公司 21 21 2,422,543,475.90 621,263,743.02 1,801,279,732.88 1,889,912,077.69 550,122,907.86
3.长期股权投资明细情况
在被投资单
其中：联营及合 在被投 在被投资
位持股比例 本期计
核算 营企业其他综合 资单位 单位表决 减值
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 提减值 本期现金红利
方法 收益变动中享有 持股比 权比例 准备
例不一致的 准备
的份额 例(%) (%)
说明
1.对联营企业的投
资
银华基金管理有限
权益法 42,000,000.00 344,030,194.45 86,408,745.49 279,430.52 430,438,939.94 21 21 26,460,627.52
公司
权益法小计 42,000,000.00 344,030,194.45 86,408,745.49 279,430.52 430,438,939.94 26,460,627.52
2.其他长期股权投
资
大连商品交易所会
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00
员资格投资
郑州商品交易所会
成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00
员资格投资
上海期货交易所会
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00
员资格投资
成本法小计 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
合计 43,400,000.00 345,430,194.45 86,408,745.49 279,430.52 431,838,939.94 26,460,627.52
198
2015 年年度报告
4.向投资企业转移资金的能力未受到限制。
5.公司期末无有限售条件的长期股权投资。
6.联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。
199
2015 年年度报告
(十二)投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.年初余额 23,509,740.08 23,509,740.08
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 23,509,740.08 23,509,740.08
二、累计折旧和累计摊销
1.年初余额 8,828,610.03 8,828,610.03
2.本期增加金额 569,723.21 569,723.21
计提或摊销 569,723.21 569,723.21
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,398,333.24 9,398,333.24
三、减值准备
1.年初余额
2.本期增加金额
计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
200
2015 年年度报告
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
四、账面价值
1.期末账面价值 14,111,406.84 14,111,406.84
2.年初账面价值 14,681,130.05 14,681,130.05
1.截止 2015 年 12 月 31 日公司无作为抵押或担保的投资性房地产。
2.2015 年度投资性房地产计提折旧金额为 569,723.21 元。
3.投资性房地产原值本期无减少数。
4.截止 2015 年 12 月 31 日投资性房地产未发生减值。
(十三)固定资产
1.账面价值
项目 期末余额 年初余额
固定资产原价 1,098,589,701.63 1,061,995,956.95
减：累计折旧 381,949,323.67 363,310,957.41
固定资产减值准备
固定资产账面价值合计 716,640,377.96 698,684,999.54
2.固定资产增减变动表
机器及
项目 房屋及建筑物 运输设备 合计
电子通讯设备
一、账面原值
1. 年初余额 733,729,554.66 304,386,927.10 23,879,475.19 1,061,995,956.95
2. 本期增加金额
(1)购置 70,568,531.12 466,892.83 71,035,423.95
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)其他
3. 本期减少金额
处置或报废 32,217,267.97 2,224,411.30 34,441,679.27
4. 期末余额 733,729,554.66 342,738,190.25 22,121,956.72 1,098,589,701.63
二、累计折旧
1. 年初余额 117,609,314.15 228,605,059.44 17,096,583.82 363,310,957.41
2. 本期增加金额
计提 17,972,134.32 31,474,003.77 2,217,881.56 51,664,019.65
3. 本期减少金额
处置或报废 30,891,312.03 2,134,341.36 33,025,653.39
201
2015 年年度报告
机器及
项目 房屋及建筑物 运输设备 合计
电子通讯设备
4. 期末余额 135,581,448.47 229,187,751.18 17,180,124.02 381,949,323.67
三、减值准备
1. 年初余额
2. 本期增加金额
计提
3. 本期减少金额
处置或报废
4. 期末余额
四、账面价值
1. 期末账面价值 598,148,106.19 113,550,439.07 4,941,832.70 716,640,377.96
2. 年初账面价值 616,120,240.51 75,781,867.66 6,782,891.37 698,684,999.54
（1）本期折旧额 51,664,019.65 元。
（2）本期由在建工程转入固定资产原值为 0 元。
3.本公司期末无通过融资租赁租入的固定资产。
4.本公司无产权存在瑕疵的固定资产。
5.本公司固定资产无抵押、担保情况。
6.本公司固定资产无减值情况。
(十四)无形资产
无形资产增减变动表
项目 交易席位费 计算机软件 房屋使用权 合计
一、账面原值
1.年初余额 39,425,700.93 133,164,451.40 12,000,000.00 184,590,152.33
2.本期增加金额
（1）购置 67,377,123.38 67,377,123.38
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
处置 43,378.43 43,378.43
4.期末余额 39,425,700.93 200,498,196.35 12,000,000.00 251,923,897.28
二、累计摊销
1.年初余额 39,043,422.19 47,663,221.49 3,641,161.05 90,347,804.73
2.本期增加金额
202
2015 年年度报告
项目 交易席位费 计算机软件 房屋使用权 合计
计提 96,308.24 13,744,153.19 379,947.24 14,220,408.67
3.本期减少金额
处置 34,128.40 34,128.40
4.期末余额 39,139,730.43 61,373,246.28 4,021,108.29 104,534,085.00
三、减值准备
1.年初余额
2.本期增加金额
计提
3.本期减少金额
处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 285,970.50 139,124,950.07 7,978,891.71 147,389,812.28
2.年初账面价值 382,278.74 85,501,229.91 8,358,838.95 94,242,347.60
（1）无形资产本期摊销额 14,220,408.67 元。
（2）期末无形资产无用于抵押或担保之情形。
(十五)商誉
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
东方基金管理有限责任公司 75,920,803.93 75,920,803.93
合计 75,920,803.93 75,920,803.93
经测试，商誉本期未发生减值。
(十六)其他资产
1.分项列示
项目 期末余额 年初余额
1.其他应收款 100,792,188.04 5,262,494.02
2.预付账款 81,052,284.68 39,127,051.96
3.抵债资产 7,155,895.00 7,155,895.00
4.长期待摊费用 24,362,765.43 33,041,007.56
5.低值易耗品
6.基于股权的债权投资 526,000,000.00 265,000,000.00
7.预缴企业所得税
8.应收股利 366,720.00
合计 739,363,133.15 349,953,168.54
2.其他应收款
203
2015 年年度报告
（1）按明细列示
项目 期末余额 年初余额
其他应收款余额 175,380,627.61 8,341,031.87
减：坏账准备 74,588,439.57 3,078,537.85
其他应收款价值 100,792,188.04 5,262,494.02
（2）其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 171,455,280.06 97.76 71,925,747.79 41.95 3,840,638.67 46.05 38,406.38 1.00
1-2 年 302,843.63 0.17 30,284.37 10.00 97,594.58 1.17 9,759.46 10.00
2-3 年 32,114.91 0.02 6,422.98 20.00 6,057.41 0.07 1,211.48 20.00
3 年以上 3,590,389.01 2.05 2,625,984.43 73.14 4,396,741.21 52.71 3,029,160.53 68.90
合计 175,380,627.61 100.00 74,588,439.57 8,341,031.87 100.00 3,078,537.85
（3）其他应收款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的其他应收款 125,245,334.00 71.41 73,474,453.34 58.66
按组合计提坏账准备的其他应收款 49,473,713.76 28.21 452,406.38 0.91
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 661,579.85 0.38 661,579.85 100.00
合计 175,380,627.61 100.00 74,588,439.57
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的其他应收款 3,982,126.17 47.74 1,911,821.26 48.01
按组合计提坏账准备的其他应收款 3,697,325.85 44.33 505,136.74 13.66
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 661,579.85 7.93 661,579.85 100.00
合计 8,341,031.87 100.00 3,078,537.85
①期末单项金额重大的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 款项性质
私募债逾期本
重庆市福星门业（集团）有限公司 115,000,000.00 71,500,000.00 62.17%
金
北京市里仁律师事务所 5,510,000.00 55,100.00 1% 律师费
华南国际经济贸易仲裁委员会 1,935,334.00 19,353.34 1% 仲裁费
北方和平案 1,800,000.00 900,000.00 50% 诉讼
吉林诚信律师事务所 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 律师费
合计 125,245,334.00 73,474,453.34
②单项金额不重大组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
204
2015 年年度报告
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 49,009,946.06 99.06 351,294.45 2,658,512.50 71.90 26,585.12
1－2 年 302,843.63 0.61 30,284.37 97,594.58 2.64 9,759.46
2－3 年 32,114.91 0.07 6,422.98 6,057.41 0.16 1,211.48
3 年以上 128,809.16 0.26 64,404.58 935,161.36 25.30 467,580.68
合计 49,473,713.76 100.00 452,406.38 3,697,325.85 100.00 505,136.74
③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
应收款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京中金华会计师事务所有限公司 350,000.00 350,000.00 100% 预计无法收回
银鹰律师事务所 200,000.00 200,000.00 100% 预计无法收回
原公司员工（祁崇焕） 67,049.85 67,049.85 100% 预计无法收回
吉林经济法院 44,530.00 44,530.00 100% 预计无法收回
合计 661,579.85 661,579.85 100%
（4）期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款中欠款金额前五名单位情况。
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
重庆市福星门业（集团）有限公司 非关联方 115,000,000.00 1 年以内 65.57
北京市里仁律师事务所 非关联方 5,510,000.00 1 年以内 3.14
华南国际经济贸易仲裁委员会 非关联方 1,935,334.00 1 年以内 1.10
北方和平案 非关联方 1,800,000.00 3 年以上 1.03
吉林诚信律师事务所 非关联方 1,000,000.00 3 年以上 0.57
合计 125,245,334.00 71.41
（6）其他应收款中无应收关联方账款
（7）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
3.预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 77,708,563.57 95.87 26,562,127.47 67.89
1至2年 2,819,221.21 3.48 7,820,159.30 19.99
2至3年 53,400.00 0.07 2,795,044.01 7.14
3 年以上 471,099.90 0.58 1,949,721.18 4.98
合计 81,052,284.68 100.00 39,127,051.96 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
吉林荟冠投资有限公司 非关联方 20,000,000.00 2015 年 预付受让股权款
东吴证券股份有限公司 非关联方 10,000,000.00 2015 年 预付承销费
205
2015 年年度报告
预付房租 非关联方 9,006,261.38 2014 年 房租
浙江核新同花顺网络信息股份有
非关联方 3,851,800.00 2015 年 未完工
限公司
长春市社会保险局 非关联方 2,579,746.11 2015 年 预缴社保金
合计 45,437,807.49
（3）期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
206
2015 年年度报告
4.长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因
开办费
安装及装
32,890,157.53 8,187,682.15 16,044,125.21 735,599.05 24,298,115.42 迁址一次性处理
修费
其他 150,850.03 86,200.02 64,650.01
合计 33,041,007.56 8,187,682.15 16,130,325.23 735,599.05 24,362,765.43
本期减少额为营业部迁址，原址装修费核销。
5.抵债资产
项目 期末余额 年初余额
抵债资产余额 22,254,396.18 22,254,396.18
减：抵债资产减值准备 15,098,501.18 15,098,501.18
抵债资产净额 7,155,895.00 7,155,895.00
(1)东北有限为沈阳东宇药业有限公司（简称东宇药业）在华夏银行沈阳中山广场支行贷款
提供担保并已承担了保证责任，向华夏银行支付了担保款 4,500 万元，后东宇药业归还 315 万元，
尚欠付东北有限本金 4,185 万元。2003 年 9 月 25 日东北有限与东宇药业、沈阳东宇房地产开发
公司（简称东宇房地产）签订协议书，东宇房地产为东宇药业欠付东北有限款项提供担保；2006
年 11 月 6 日，东北有限与东宇药业、东宇房地产签订抵债协议，以东宇房地产所开发的位于沈
阳浑南新区房产 6,064.06 平方米抵偿东宇药业欠付款项。公司将上述款项从应收款项转入抵债
资产，同时计提减值准备 8,497,670.00 元。
2007 年 12 月 7 日，东北证券与沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司签订《担
保承诺书》，沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司承诺，若沈阳东宇药业及沈阳
东宇地产开发公司不偿还上述款项，沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司对沈阳
东宇药业所欠债务承担民事责任。
公司申请执行沈阳东宇药业有限公司、沈阳东宇房产开发有限公司、沈阳东宇集团有限公司
借款纠纷案于 2004 年立案，执行依据为（2003）吉省证字第 9223 号强制执行公证书，案号为（2004）
朝执字第 1138 号，执行标的为本金 4200 万元及利息，其中已执行现金 15 万元。朝阳区法院裁
定位于沈阳市浑南新区沈营路 29－2 号的三套门市房过户至公司名下，房产价值约 1,090 万元。
2013 年 12 月 30 日，三套门市房房产证已办理完成并转入固定资产。
此外，根据（2003）吉林省证字第 9223 号强制执行公证书，东宇药业至今未执行相关义务，
为保障公司利益，公司将其位于沈阳市和平区南大街 2 号的东宇大厦 11 层以及 14-18 层申请续
封，截至财务报表签发日前述资产仍处于查封状态，其中东宇大厦 11 层公司为第一顺位执行人，
评估价值 7,155,895.00 元，公司于 2014 年度根据抵债资产账面价值与东宇大厦 11 层评估价值
的差额计提减值准备 6,600,831.18 元。
207
2015 年年度报告
6.基于股权的债权投资
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 债权期限
湖北远东卓越科技股份有限公司*** 50,000,000.00 50,000,000.00 一年
安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司* 45,000,000.00 45,000,000.00 一年
安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司* 35,000,000.00 35,000,000.00 一年
安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司* 20,000,000.00 20,000,000.00 一年
长春市热力仓储经营有限责任公司 31,000,000.00 31,000,000.00 6 个月
长春市顺发电力器材有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00 -
吉林省九春肥业有限公司** 15,000,000.00 15,000,000.00 3 个月
成都国水电站管理有限责任公司 220,000,000.00 220,000,000.00
哈尔滨广联航空复合材料工艺装备有限公司 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 一年
长春市成泰热力有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 一年
辽宁东顺农牧科技集团有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 一年
长春市北方特种电线电缆制造有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 -
吉林鼎盛工程机械有限公司 700,000,000.00 700,000,000.00 -
成都正其机械装备制造有限公司 250,000,000.00 40,000,000.00 210,000,000.00 3 个月
吉林昊融贸易有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
山东胜利投资股份有限公司 135,000,000.00 135,000,000.00 -
阿拉山口地平线石油天然气股份有限公司 95,000,000.00 20,000,000.00 75,000,000.00 一年
飞拓无限信息技术（北京）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 265,000,000.00 2,276,000,000.00 2,015,000,000.00 526,000,000.00
*安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司、安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司、安徽蓝博旺机
械集团精密液压件有限责任公司上述债权投资已逾期。详见“十、或有事项-未决诉讼或仲裁”
**吉林省九春肥业有限公司，详见“十三、其他重要事项说明”
***公司子公司东证融通向湖北远东卓越科技股份有限公司（以下简称“湖北远东”）投资 5000 万元可转债
投资，截至 2015 年 6 月至 11 月，先后收回对湖北远东卓越科技股份有限公司可转债投资 600.80 万元，剩余可
转债于 2015 年 11 月份转换为对其的股权投资共计 1222 万股，持股比例 15.9613%。同月，东证融通分别向北京
融创天成投资管理中心（有限合伙）转让湖北远东 0.22%的股权 16.67 万股；向北京鸿泰物流有限责任公司转让
湖北远东 10.10%的股权 773 万股。湖北远东于 2015 年 12 月 23 日增资，截至期末东证融通对湖北远东公司持股
比例为 4.57%。
(十七)递延所得税资产和递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
抵债资产
应收款项 76,839,831.87 19,209,957.97 3,461,031.39 865,257.85
长期待摊费用
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 3,739,377.35 934,844.34 1,009,271.10 252,317.78
208
2015 年年度报告
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
计入其他综合收益的可供出售金融资产
44,618,091.12 11,154,522.78 1,156,077.74 289,019.45
公允价值变动
以成本计量的权益性投资工具 520,000.00 130,000.00 520,000.00 130,000.00
可供出售金融资产减值准备 37,585,581.58 9,396,395.40 23,003,846.34 5,750,961.59
未付工资 323,328,890.69 80,832,222.67 129,592,433.40 32,398,108.35
应付未付利息 92,030,468.85 23,007,617.21
融出资金 20,974,581.52 5,243,645.39
买入返售金融资产 16,009,846.53 4,002,461.63
专项风险金 4,527,525.36 1,131,881.34
155,043,548.7
620,174,194.87 158,742,659.97 39,685,665.02
合计 3
（2）递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 237,357,619.86 59,339,404.97 136,196,149.62 34,049,037.41
计入其他综合收益的可供出售金融资产
494,795,448.32 123,698,862.09 225,837,361.19 56,459,340.31
公允价值变动
固定资产 72,910,351.55 18,227,587.89 75,691,715.87 18,922,928.97
应收利息 224,747,218.55 56,186,804.64
合计 1,029,810,638.28 257,452,659.59 437,725,226.68 109,431,306.69
2.本期无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等
(十八)资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 3,461,031.39 73,690,725.92 311,925.44 76,839,831.87
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准备* 23,723,846.34 36,000,000.00 1,087,555.00 20,330,709.76 38,305,581.58
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备
工程物资减值准备
在建工程减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
抵债资产减值准备 15,098,501.18 15,098,501.18
融出资金减值准备 20,974,581.52 20,974,581.52
买入返售金融资产减值准备 16,009,846.53 16,009,846.53
合计 42,283,378.91 146,675,153.97 1,087,555.00 20,642,635.20 167,228,342.68
209
2015 年年度报告
(十九)应付短期融资款
类 型 发行日期 到期日期 票面利率 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
14 东北 cp04 2014/11/6 2015/2/5 4.00% 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
15 东北 cp01 2015/2/2 2015/4/29 5.19% 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
15 东北 cp02 2015/4/27 2015/7/23 4.20% 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
15 东北 cp03 2015/9/15 2015/12/11 2.97% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
15 东北 cp04 2015/12/9 2016/3/4 3.08% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
东证 1501 短期公司债 2015/1/21 2015/7/17 5.35% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
东证 1502 短期公司债 2015/6/26 2015/9/18 5.00% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
东证 1503 短期公司债 2015/6/26 2016/2/26 5.40% 500,000,000.00 500,000,000.00
融发 1 号收益凭证 2014/11/3 2015/2/3 5.50% 27,180,000.00 27,180,000.00
融发 2 号收益凭证 2015/1/29 2015/4/29 5.80% 77,640,000.00 77,640,000.00
融发 3 号收益凭证 2015/1/29 2015/4/29 5.50% 19,580,000.00 19,580,000.00
融发 5 号收益凭证 2015/2/4 2015/5/5 5.50% 23,300,000.00 23,300,000.00
融发 6 号收益凭证 2015/2/4 2015/5/5 6.20% 144,470,000.00 144,470,000.00
融发 7 号收益凭证 2015/3/26 2015/6/26 5.40% 14,580,000.00 14,580,000.00
融发 8 号收益凭证 2015/3/27 2015/6/29 5.40% 8,530,000.00 8,530,000.00
融发 9 号收益凭证 2015/4/2 2015/10/14 6.20% 34,800,000.00 34,800,000.00
融发 10 号收益凭证 2015/4/16 2015/7/16 5.80% 15,000,000.00 15,000,000.00
融发 11 号收益凭证 2015/4/24 2015/6/24 6.00% 200,000,000.00 200,000,000.00
融发 12 号收益凭证 2015/4/28 2015/11/10 6.30% 100,000,000.00 100,000,000.00
融发 13 号收益凭证 2015/6/17 2015/8/13 5.70% 24,840,000.00 24,840,000.00
融发 14 号收益凭证 2015/6/18 2015/9/8 5.70% 9,660,000.00 9,660,000.00
融银 1 号收益凭证 2015/3/31 2015/9/29 6.30% 409,690,000.00 409,690,000.00
融银 2 号收益凭证 2015/4/1 2016/3/30 6.40% 304,000,000.00 304,000,000.00
融银 3 号收益凭证 2015/4/2 2016/3/31 6.35% 800,000,000.00 800,000,000.00
融银 5 号收益凭证 2015/4/3 2015/9/29 6.30% 200,000,000.00 200,000,000.00
融银 6 号收益凭证 2015/4/9 2015/11/25 6.30% 200,000,000.00 200,000,000.00
融银 7 号收益凭证 2015/4/9 2015/4/16 6.30% 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
融银 8 号收益凭证 2015/4/15 2015/5/15 6.00% 250,000,000.00 250,000,000.00
融银 9 号收益凭证 2015/4/22 2015/5/6 5.90% 200,000,000.00 200,000,000.00
融银 10 号收益凭证 2015/4/23 2015/5/7 5.90% 200,000,000.00 200,000,000.00
融银 11 号收益凭证 2015/4/24 2015/10/21 6.30% 250,000,000.00 250,000,000.00
融银 12 号收益凭证 2015/4/28 2015/5/12 5.90% 220,000,000.00 220,000,000.00
融银 13 号收益凭证 2015/4/29 2015/11/5 6.30% 100,000,000.00 100,000,000.00
融银 14 号收益凭证 2015/4/30 2015/10/15 6.30% 150,000,000.00 150,000,000.00
融银 15 号收益凭证 2015/5/6 2016/2/25 6.25% 150,000,000.00 150,000,000.00
融银 16 号收益凭证 2015/5/7 2015/12/8 6.20% 150,000,000.00 150,000,000.00
融银 17 号收益凭证 2015/5/15 2016/11/15 6.20% 290,000,000.00 290,000,000.00
融银 18 号收益凭证 2015/5/19 2016/5/18 6.00% 30,000,000.00 30,000,000.00
210
2015 年年度报告
类 型 发行日期 到期日期 票面利率 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
融银 19 号收益凭证 2015/5/20 2015/8/18 5.80% 130,000,000.00 130,000,000.00
融银 20 号收益凭证 2015/5/22 2015/6/25 5.70% 23,730,000.00 23,730,000.00
融银 21 号收益凭证 2015/5/27 2015/8/5 5.80% 80,000,000.00 80,000,000.00
融银 22 号收益凭证 2015/5/28 2016/5/27 6.00% 100,000,000.00 100,000,000.00
融银 23 号收益凭证 2015/6/5 2016/7/4 6.00% 200,000,000.00 200,000,000.00
融银 24 号收益凭证 2015/6/24 2016/6/22 5.80% 100,000,000.00 100,000,000.00
融银 25 号收益凭证 2015/7/3 2016/8/11 5.90% 100,000,000.00 100,000,000.00
融银 26 号收益凭证 2015/7/7 2015/8/6 5.50% 20,000,000.00 20,000,000.00
融银 27 号收益凭证 2015/12/28 2016/1/6 4.80% 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
融银 28 号收益凭证 2015/12/24 2016/2/24 4.00% 150,000,000.00 150,000,000.00
融商 1 号收益凭证 2015/3/25 2016/3/24 6.50% 300,000,000.00 300,000,000.00
融商 2 号收益凭证 2015/4/27 2016/4/26 6.30% 110,000,000.00 110,000,000.00
融商 3 号收益凭证 2015/5/6 2015/12/22 6.25% 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 1,227,180,000.00 19,589,820,000.00 14,183,000,000.00 6,634,000,000.00
(二十) 拆入资金
项 目 期末余额 年初余额
同业拆借 504,000,000.00 300,000,000.00
转融通融入资金
合计 504,000,000.00 300,000,000.00
(二十一)卖出回购金融资产款
1.按标的物类别列示
项目 期末余额 年初余额
国债
金融债
公司债 15,556,467,360.87 4,384,108,295.67
债权收益权 3,090,000,000.00 2,890,000,000.00
合计 18,646,467,360.87 7,274,108,295.67
2.按业务类别列示
项 目 期末余额 年初余额 备注
质押式回购 6,585,300,000.00 2,145,976,500.00
买断式回购 8,971,167,360.87 2,238,131,795.67
报价回购
债权收益权 3,090,000,000.00 2,890,000,000.00
合计 18,646,467,360.87 7,274,108,295.67
3.卖出回购金融资产款的担保物信息
项目 规模 担保物公允价值 剩余期限 利率区间
211
2015 年年度报告
报价回购质押
质押式回购交易 6,585,300,000.00 6,864,501,592.29 4-48 天 4%-5%
买断式回购交易 8,971,167,360.87 9,240,696,675.00 4-22 天 2.25%-4.91%
债权收益权 3,090,000,000.00 3,299,970,912.35 60-176 天 4.4%-6.65
合计 18,646,467,360.87 19,405,169,179.64
(二十二)代理买卖证券款
期末余额 年初余额
项目
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
普通经纪业务客户资金
个人资金
人民币 15,586,300,284.48 9,700,635,145.34
美元 19,682,619.71 127,811,059.34 9,974,171.75 61,031,956.91
港币 20,110,800.97 16,848,829.05 16,278,796.04 12,842,342.20
小 计 15,730,960,172.87 9,774,509,444.45
法人资金
人民币 1,511,423,546.24 517,685,596.77
美元
港币 208,931.51 175,060.51 208,931.51 164,826.08
小 计 1,511,598,606.75 517,850,422.85
普通经纪业务客户资金合计 17,242,558,779.62 10,292,359,867.30
融资融券信用客户资金
机构资金
人民币
小 计
个人资金
人民币 1,892,603,735.29 750,014,814.20
小 计 1,892,603,735.29 750,014,814.20
融资融券信用客户资金合计 1,892,603,735.29 750,014,814.20
应付期货保证金 672,848,100.69 824,187,975.99
合计 19,808,010,615.60 11,866,562,657.49
(二十三)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 541,067,490.42 2,016,907,186.01 1,061,724,442.23 1,496,250,234.20
离职后福利-设定提存计划 204,505.73 63,683,635.86 63,595,521.56 292,620.03
辞退福利 229,236.00 229,236.00
一年内到期的其他福利
合计 541,271,996.15 2,080,820,057.87 1,125,549,199.79 1,496,542,854.23
2.短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
212
2015 年年度报告
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 520,571,963.02 1,936,748,205.15 990,227,374.06 1,467,092,794.11
（2）职工福利费 4,940,907.93 4,940,907.93
（3）社会保险费 203,362.73 27,587,735.90 27,460,631.24 330,467.39
其中：医疗保险费 173,621.91 24,224,797.18 24,101,571.36 296,847.73
工伤保险费 16,563.96 1,295,976.87 1,301,476.64 11,064.19
生育保险费 13,176.86 2,066,961.85 2,057,583.24 22,555.47
（4）住房公积金 338,273.93 27,391,264.58 27,283,387.50 446,151.01
（5）工会经费和职工教育经费 19,950,090.74 19,873,388.20 11,446,457.25 28,377,021.69
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）其他短期薪酬 3,800.00 365,684.25 365,684.25 3,800.00
合计 541,067,490.42 2,016,907,186.01 1,061,724,442.23 1,496,250,234.20
3.设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 218,521.43 59,580,824.88 59,491,267.40 308,078.91
失业保险费 -14,015.70 4,102,810.98 4,104,254.16 -15,458.88
合计 204,505.73 63,683,635.86 63,595,521.56 292,620.03
（1）期末应付职工薪酬中尚未支付的工资款为 1,467,092,794.11 元。
（2）本期发生工会经费和职工教育经费金额 19,873,388.20 元。
（3）本期支付高级管理人员薪酬 39,615,100.00 元。
(二十四)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
1.企业所得税 103,879,972.11 147,816,331.39
2.营业税 50,417,017.53 33,236,942.58
3.增值税 93,615.86 -32,436.84
4.城建税 3,074,193.77 2,321,183.21
5.教育费附加 2,514,696.28 1,643,423.26
6.代扣股民利息税 -
7.代扣代缴个人所得税 45,700,962.80 118,281,270.40
其中：代扣代缴限售股个人所得税 29,111,131.61 112,265,998.43
8.房产税 9,793.61
9.印花税 387,161.09 95,000.00
10.其他 199,433.19 205,070.91
合计 206,276,846.24 303,566,784.91
(二十五)应付款项
项目 期末余额 年初余额
应付客户现金股利 3,034,492.65 3,034,098.01
应付在途清算款 218,201,637.85 155,012,800.32
213
2015 年年度报告
项目 期末余额 年初余额
应付投资者保护基金 23,021,289.47 13,734,557.82
应付期货投资者保障基金 140,094.70 674,745.37
应付尾随佣金款 29,626,873.94 10,032,889.06
应付期货质押保证金 13,408,000.00
合计 274,024,388.61 195,897,090.58
(二十六)应付利息
项 目 期末余额 年初余额
拆入资金 142,750.00
其中：应付转融通融入资金利息
应付卖出回购利息 16,396,754.33 25,898,341.64
次级债利息 384,776,666.71 11,798,888.89
应付短期融资款利息 125,723,723.28 7,473,721.71
合 计 526,897,144.32 45,313,702.24
(二十七)应付债券
债券名称 发行日期 到期日期 票面利率 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
96 三号 1996 年 1997 年 10.50% 85,748.00 85,748.00
96 四号 1996 年 1997 年 10.50% 6,630.00 6,630.00
96 五号 1996 年 1997 年 10.50% 2,541.50 2,541.50
96 六号 1996 年 1999 年 10.50% 3,315.00 3,315.00
97 一号 1997 年 1999 年 10.00% 16,500.00 16,500.00
97 三号 1997 年 1999 年 13.04% 25,214.00 25,214.00
97 四号 1997 年 1999 年 8.31% 43,149.40 43,149.40
98 二号 1998 年 2000 年 8.31% 19,708.78 19,708.78
98 三号 1998 年 2000 年 7.81% 4,624.80 4,624.80
98 四号 1998 年 2000 年 7.81% 46,248.00 46,248.00
2000 一号 2000 年 2000 年 11.08% 192,168.40 192,168.40
2000 二号 2000 年 2001 年 11.08% 23,326.80 23,326.80
2001 一号 2001 年 2002 年 8.00% 10,800.00 10,800.00
13 东北 01 2013 年 2018 年 6.00% 1,832,629,702.05 116,056,838.17 109,800,000.00 1,838,886,540.22
13 东北 02 2013 年 2018 年 6.10% 69,998,882.15 4,404,440.26 4,270,000.00 70,133,322.41
15 东北债 2015 年 2020 年 4.00% 1,801,450,752.06 1,801,450,752.06
合计 1,903,108,558.88 1,921,912,030.49 114,070,000.00 3,710,950,589.37
(二十八)其他负债
1.分类列示
项目 期末余额 年初余额
其他应付款 53,283,840.99 29,930,377.81
代理兑付证券款 664,000.40 664,000.40
期货风险准备金* 23,111,553.46 20,794,094.62
预收款 34,429,009.57 11,970,675.61
214
2015 年年度报告
次级债 10,000,000,000.00 2,000,000,000.00
长期应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 10,113,488,404.42 2,065,359,148.44
（1）期货风险准备金系根据中国证监会的要求，本公司子公司渤海期货股份有限公司按当
期手续费收入的 5%提取期货风险准备金。
（2）公司之孙公司东方汇智资产管理有限公司注册地为深圳市，深圳市财政委员会发放的
金融机构落户奖励 200 万元，文件规定落户未满 10 年，奖励款全额退还。
2.其他应付款
（1）其他应付款明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
应付单位工程尾款 41,487,131.74 18,561,300.83
代扣代缴员工保险 44,198.50 2,204,622.84
应付房租 5,677,420.59 3,207,779.43
应付个人报销款 511,334.03 431,361.77
应付经纪人劳务费 4,012,268.76 4,400,587.76
其他 1,551,487.37 1,124,725.18
合 计 53,283,840.99 29,930,377.81
（2）期末无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3.次级债
项 目 金额 期限 利率
14 东北债 2,000,000,000.00 2014.11.24-2019.11.23 5.74%
15 东北 01 4,000,000,000.00 2015.01.28-2018.01.28 5.89%
15 东北 02 4,000,000,000.00 2015.05.04-2019.05.04 5.90%
合 计 10,000,000,000.00
注：（1）14 次级债附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。15 东
北 01 次级债附第 1 年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。15 东北 02 次级
债附第 2 年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
（2）2015 年 12 月 30 日，公司召开 2015 年第一次“15 东北 01”债券持有人会议，决议下调存续期本期
债券票面利率，后 2 年票面利率由 5.89%下调至 5.20%，同时，公司于 2016 年 1 月 6 日披露《关于放弃行使“15
东北 01”次级债券发行人赎回选择权的公告》（2016-002），根据《东北证券股份有限公司 2015 年第一期次级债
券募集说明书》与《东北证券股份有限公司 2015 年第一次“15 东北 01”债券持有人会议决议公告》，公司决定
放弃行使“15 东北 01”次级债券发行人赎回选择权，即“15 东北 01” 次级债券在存续期内继续存续。
(二十九)股本
215
2015 年年度报告
1. 按股份列示
项目 本次变动增减（+、一） 期末余额
年初余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,957,166,032.00 1,957,166,032.00
216
2015 年年度报告
2.分类列示
年初余额 本次变动增减（+，-） 期末余额
股份类别
金额 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例
一、有限售条件股份 267,684,476.00 13.68% 267,684,476.00 13.68%
1．国家持股
2．国有法人持股 59,372,348.00 3.04% 59,372,348.00 3.04%
3．其他内资持股 208,312,128.00 10.64% 208,312,128.00 10.64%
其中：境内非国有法人持股 208,312,128.00 10.64% 208,312,128.00 10.64%
境内自然人持股
4．外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5．高管股份
二、无限售条件股份 1,689,481,556.00 86.32% 1,689,481,556.00 86.32%
1．人民币普通股 1,689,481,556.00 86.32% 1,689,481,556.00 86.32%
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
5．高管股份
三、股份总数 1,957,166,032.00 100.00% 1,957,166,032.00 100.00%
3.限售流通股股东持股情况（单位：股）
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
吉林亚泰（集团）股份有限公司 208,312,128 208,312,128 履行非公开发行股票承诺 2017 年 9 月 3 日
吉林省信托有限责任公司 59,372,348 59,372,348 履行非公开发行股票承诺 2015 年 9 月 3 日
合计 267,684,476 208,312,128
217
2015 年年度报告
4.股东持股被质押股权情况
股东名称 冻结股数 股份性质 质权人名称 冻结日期 解冻日期
吉林亚泰(集团)股份有限公司 14,000,000 无限售流通股 上海浦东发展银行股份有限公司长春分行 2012-01-12 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 1,500,000 无限售流通股 上海浦东发展银行股份有限公司长春分行 2012-01-12 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 50,000,000 首发后机构类限售股 中国工商银行股份有限公司长春二道支行 2012-11-26 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 55,000,000 无限售流通股 招商银行股份有限公司哈尔滨分行 2013-03-27 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 33,750,000 无限售流通股 招商银行股份有限公司长春经济技术开发区支行 2013-12-25 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 11,250,000 无限售流通股 招商银行股份有限公司长春经济技术开发区支行 2013-12-25 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 55,000,000 无限售流通股 招商银行股份有限公司哈尔滨分行 2014-04-15 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 50,000,000 首发后机构类限售股 中国工商银行股份有限公司长春二道支行 2014-04-15 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 33,750,000 无限售流通股 招商银行股份有限公司长春经济技术开发区支行 2014-04-15 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 14,000,000 无限售流通股 上海浦东发展银行股份有限公司长春分行 2014-04-15 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 11,250,000 无限售流通股 招商银行股份有限公司长春经济技术开发区支行 2014-04-15 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 1,500,000 无限售流通股 上海浦东发展银行股份有限公司长春分行 2014-04-15 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 106,000,000 无限售流通股 中国建设银行股份有限公司吉林省分行 2014-10-20 至办理解冻手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司 92,000,000 首发后机构类限售股 中国建设银行股份有限公司吉林省分行 2014-10-20 至办理解冻手续日
吉林省爱都商贸有限公司 27,000,000 无限售流通股 吉林银行股份有限公司长春东盛支行 2015-04-15 至办理解冻手续日
长春市正茂家佳物流有限公司 10,120,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2015-12-24 至办理解冻手续日
长春市正茂家佳物流有限公司 10,120,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2015-12-24 至办理解冻手续日
吉林省正茂物流仓储经营有限公司 10,120,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2015-12-24 至办理解冻手续日
吉林省正茂物流仓储经营有限公司 10,120,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2015-12-24 至办理解冻手续日
吉林省申广商贸有限公司 10,120,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2015-12-24 至办理解冻手续日
吉林省申广商贸有限公司 8,500,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2015-12-24 至办理解冻手续日
吉林省爱都商贸有限公司 4,890,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2015-12-24 至办理解冻手续日
吉林省正茂物流仓储经营有限公司 1,570,556 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2015-12-24 至办理解冻手续日
218
2015 年年度报告
股东名称 冻结股数 股份性质 质权人名称 冻结日期 解冻日期
长春市正茂家佳物流有限公司 202,130 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2015-12-24 至办理解冻手续日
其他自然人 707,547 无限售流通股 各证券公司及资产管理公司
合计 622,470,233
5.股东持股被司法冻结情况
股东名称 冻结股数 股份性质 质权人名称 冻结日期 解冻日期
其他自然人 8,000 无限售流通股 杭州市中级人民法院 2015 浙杭商初字第 174-1 号 2015-09-09 2018-09-08
合计 8,000
219
2015 年年度报告
(三十)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 2,716,617,555.27 2,716,617,555.27
其他资本公积 -905,278.59 -905,278.59
合计 2,715,712,276.68 2,715,712,276.68
(三十一)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 454,741,358.58 246,986,700.83 701,728,059.41
合计 454,741,358.58 246,986,700.83 701,728,059.41
(三十二)一般风险准备
项目 期末余额 年初余额
一般风险准备 701,728,059.41 454,741,358.58
交易风险准备 701,728,059.41 454,741,358.58
合计 1,403,456,118.82 909,482,717.16
依据《证券法》和财政部“关于印发《金融企业财务规则--实施指南》的通知”（财金[2007]23
号）的规定，公司年末按照税后利润的 10%提取一般风险准备金及交易风险准备金。
(三十三)未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 2,471,676,209.66
加：本期归属于母公司股东的净利润 2,630,058,890.07
减：提取法定盈余公积 246,986,700.83 10%
提取一般风险准备 246,986,700.83 10%
提取交易风险准备 246,986,700.83 10%
应付普通股股利 117,429,961.92
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,243,345,035.32
220
2015 年年度报告
(三十四)手 续 费 及 佣 金 净 收 入
1.按业务类别列示
项 目 本期金额 上期金额
手续费及佣金收入
经纪业务收入 2,897,998,827.54 1,211,945,484.04
－证券经纪业务收入 2,847,902,005.48 1,166,122,530.08
其中：代理买卖证券业务手续费收入 2,686,431,619.23 1,086,724,865.74
交易单元席位租赁收入 133,117,404.40 65,664,818.05
代理销售金融产品收入 28,352,981.85 13,732,846.29
－期货经纪业务收入 50,096,822.06 45,822,953.96
投资银行业务收入 538,034,044.09 227,926,568.76
其中：证券承销业务收入 296,230,465.14 137,146,620.00
财务顾问业务收入 211,103,578.95 67,891,948.76
其中：并购重组财务顾问业务收入-境内上市公司 32,880,000.00 9,600,000.00
并购重组财务顾问业务收入-其他
其他财务顾问业务收入 178,223,578.95 58,291,948.76
证券保荐业务收入 30,700,000.00 22,888,000.00
资产管理业务收入 186,897,243.07 115,530,429.66
投资咨询业务收入 40,264,196.90 55,158,137.27
基金管理业务收入 177,150,275.02
544,731,504.88
私募托管业务收入 287,883.67
手续费及佣金收入小计 4,208,213,700.15 1,787,710,894.75
手续费及佣金支出
经纪业务支出 497,920,611.52 159,748,070.08
－证券经纪业务支出 497,901,435.29 159,576,223.75
其中：代理买卖证券业务手续费支出 375,435,803.07 115,840,271.90
资金三方存管费支出 26,297,592.77 11,557,988.81
经纪人报酬支出 96,168,039.45 32,177,963.04
交易单元席位租赁支出
代销金融产品业务支出
－期货手续费支出 19,176.23 171,846.33
投资银行业务支出 180,000.00 180,000.00
其中：证券承销业务支出 180,000.00 180,000.00
财务顾问业务支出
其中：并购重组财务顾问业务支出-境内上市公司
并购重组财务顾问业务支出-其他
221
2015 年年度报告
项 目 本期金额 上期金额
其他财务顾问业务支出
证券保荐业务支出
资产管理业务支出
投资咨询业务支出 934,222.22 24,548,586.77
基金管理业务支出
手续费及佣金支出小计 499,034,833.74 184,476,656.85
手续费及佣金净收入 3,709,178,866.41 1,603,234,237.90
注：手续费及佣金收入上年增长 135.40%，主要为证券经纪业务、投资银行业务、资产管理业务增长所致。
手续费及佣金支出较上年增长 170.51%，主要为证券经纪业务增长所致。
（1）代理销售金融产品销售情况列示如下：
代理金融产品 本期金额 上期金额
业务 销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 20,018,166,727.68 28,201,807.61 6,073,463,364.96 7,301,788.59
银行理财产品 457,055,000.00 94,790.68 5,533,000.00 4,012,500.00
信托计划产品 35,000,000.00 56,383.56 308,930,000.00 2,418,557.70
合计 20,510,221,727.68 28,352,981.85 6,387,926,364.96 13,732,846.29
（2）资产管理业务开展情况及收入列示如下：
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 36 112
期末客户数量 15,982 112
其中：个人客户 15,900 7
机构客户 82 105
年初受托资金 4,148,210,439.20 20,782,933,959.84
其中：自有资金投入 270,744,810.29
个人客户 3,004,476,584.49 100,000,000.00
机构客户 872,989,044.42 20,682,933,959.84
期末受托资金 9,814,979,655.26 25,959,266,409.97
其中：自有资金投入 825,759,966.48
个人客户 5,006,754,564.58 134,300,000.00
机构客户 3,982,465,124.20 25,824,966,409.97
期末主要受托资产初始成本 6,531,935,238.97 19,655,401,420.69
其中：股票 238,519,511.97 966,434,758.76
债券 3,412,919,562.92
基金 775,652,772.06
其他投资 2,104,843,392.02 18,688,966,661.93
当期资产管理业务净收入 165,330,963.02 21,566,280.05
2.证券经纪业务净收入按行政区域列示
222
2015 年年度报告
本期金额 上期金额
地区
营业部数量 手续费及佣金净收入 营业部数量 手续费及佣金净收入
吉林省 39 1,551,344,675.57 40 642,264,708.11
辽宁省 1 19,313,893.65 1 9,626,828.99
北京市 2 70,115,670.51 2 35,542,082.93
天津市 1 6,944,223.55 1 3,753,754.07
山西省 1 13,082,047.15 1 6,514,006.61
湖北省 2 22,399,467.05 2 12,286,385.12
重庆市 3 79,719,200.32 3 32,284,606.47
江苏省 5 120,777,646.69 4 64,424,254.43
上海市 8 213,894,591.35 8 92,366,303.34
浙江省 3 28,154,867.38 3 12,587,720.36
福建省 2 20,239,304.60 2 8,934,916.75
广东省 5 51,840,765.32 5 20,232,636.34
山东省 4 27,481,070.27 4 8,345,753.23
广西省 1 8,535,070.76 1 3,713,515.27
湖南省 1 9,791,008.79 1 4,645,998.80
河南省 2 8,119,407.68 2 4,027,043.11
河北省 1 6,944,902.32 1 2,773,049.21
江西省 1 10,238,826.50 1 3,533,090.14
安徽省 2 7,182,223.69 2 3,212,650.75
四川省 1 2,826,025.67 1 177,229.05
小计 85 2,278,944,888.82 85 971,246,533.08
公司本部及分公司 71,055,681.37 35,299,773.25
合计 85 2,350,000,570.19 85 1,006,546,306.33
(三十五)利息净收入
项目 本期金额 上期金额
利息收入 1,809,818,340.06 838,024,415.53
存放金融同业利息收入 475,514,496.00 211,269,670.63
其中：自有资金存款利息收入 39,778,290.51 28,665,649.86
客户资金存款利息收入 435,736,205.49 182,604,020.77
融资融券利息收入 1,015,439,523.80 348,736,873.15
买入返售金融资产利息收入 274,992,249.35 197,965,680.18
其中：约定购回利息收入 14,971,874.56 36,024,631.16
223
2015 年年度报告
项目 本期金额 上期金额
股权质押回购利息收入 204,456,973.40 132,992,400.84
拆出资金利息收入
衍生品客户存款利息收入
基于股权的债权投资利息收入 43,437,797.09 80,052,191.57
债券利息收入 434,273.82
利息支出 1,502,873,161.91 470,922,086.79
客户资金存款利息支出 75,838,413.88 25,975,831.50
卖出回购金融资产利息支出 457,530,274.96 200,875,034.92
其中：报价回购利息支出 68,702.05
短期借款利息支出 -
拆入资金利息支出 32,728,426.71 57,730,462.23
其中：转融通利息支出 - 52,006,961.56
长期借款利息支出 -
应付债券利息支出 448,582,528.54 174,251,869.25
次级债券利息支出 488,193,517.82 12,088,888.89
其他 -
利息净收入 306,945,178.15 367,102,328.74
利息收入较上年增增长 115.96%，主要由于融资融券业务增长所致。利息支出较上年增长
219.13%，主要系融资规模增加所致。
(三十六)投资收益
1.投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 112,589,942.49 68,235,082.25
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益 2,566,086,155.80 819,074,452.13
其中：持有期间取得的收益 953,518,913.75 335,651,331.50
---交易性金融资产 798,744,492.62 248,765,818.99
---持有至到期投资
---可供出售金融资产 154,774,421.13 86,885,512.51
---衍生金融工具
处置金融工具取得的收益 1,612,567,242.05 483,423,120.63
---交易性金融资产 418,605,063.43 364,284,285.99
---持有至到期投资
---可供出售金融资产 1,073,744,056.93 133,615,720.62
---衍生金融工具 120,218,121.69 -14,476,885.98
合 计 2,678,676,098.29 887,309,534.38
注：投资收益较上年增长 201.89%，主要为公司把握证券市场投资机会所致。
2.按权益法核算的长期股权投资收益：
224
2015 年年度报告
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
银华基金管理有限公司 112,589,942.49 68,235,082.25 公司净利润增加
合 计 112,589,942.49 68,235,082.25
3.投资收益汇回无重大限制。
(三十七)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 102,092,333.99 219,424,096.93
交易性金融负债 -
衍生金融工具 -68,546,071.68 -226,800.00
合计 33,546,262.31 219,197,296.93
(三十八)其他业务收入
项目 本期金额 上期金额
租金收入 15,507,175.20 13,691,716.65
其他收入 886,368.01 402,158.40
合 计 16,393,543.21 14,093,875.05
(三十九)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 384,400,057.62 159,062,254.92 5%
城市维护建设税 26,417,702.87 11,110,385.74 5%、7%
教育费附加及地方教育费附加 19,238,017.01 7,953,069.69 3%、2%
其他 1,585,780.67 685,169.29
合计 431,641,558.17 178,810,879.64
(四十)业务及管理费
项目 本期金额 上期金额
业务及管理费 2,770,247,982.13 1,528,989,788.86
业务管理费较上年增长 81.18%，主要为职工工资（包含奖金）增长、投资者保护基金增长
所致。
业务及管理费主要项目明细如下：
项目 本期金额 上期金额
职工工资 1,936,748,205.15 916,481,597.36
劳动保险费 87,168,560.78 65,386,346.16
咨询费 94,489,905.55 42,980,118.03
租赁费 75,393,633.75 63,407,683.97
投资者保护基金 61,792,034.84 22,821,686.77
固定资产折旧 48,826,650.49 55,260,771.48
尾随佣金 38,603,091.96 20,253,975.96
业务招待费 35,582,003.65 29,745,816.87
225
2015 年年度报告
项目 本期金额 上期金额
业务宣传费 33,119,283.23 22,051,346.13
邮电费 29,599,725.46 22,257,979.87
差旅费 31,026,246.22 25,569,629.58
会议费 29,309,604.79 14,057,909.07
电子设备运转费 27,828,882.36 25,897,417.65
公杂费 27,015,159.78 27,686,907.72
住房公积金 26,984,386.70 22,126,095.05
长期待摊费用 16,130,325.23 19,599,395.12
水电费 11,649,549.35 11,350,662.19
合计 2,611,267,249.29 1,406,935,338.98
(四十一)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 73,690,695.03 -8,506,181.10
存货跌价损失 -
可供出售金融资产减值损失 34,912,445.00 2,673,136.58
持有至到期投资减值损失 -
长期股权投资减值损失 -
投资性房地产减值损失 -
固定资产减值损失 -
工程物资减值损失 -
在建工程减值损失 -
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
抵债资产减值准备 - 6,600,831.18
融出资金减值准备 20,974,581.52
约定购回融出资金减值准备 37,808.87
股票质押回购融出资金减值准备 15,972,037.66
合计 145,587,568.08 767,786.66
(四十二)其他业务成本
项目 本期金额 上期金额
投资性房地产折旧额 569,723.21 569,723.16
其他 250,019.27 127,852.30
合计 819,742.48 697,575.46
(四十三)营业外收入
1.按类别列示
计入当期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
226
2015 年年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置利得合计 208,079.63 67,645.24 208,079.63
其中：处置固定资产利得 208,079.63 67,645.24 208,079.63
处置无形资产利得
政府补助 10,180,068.49 10,735,472.97 10,180,068.49
无法支付的应付款项 - -
印花税及个人所得税手续费返还 2,462,610.00 3,232,049.70 2,462,610.00
捐赠利得 - -
违约赔偿所得 - 626,500.00 -
交易所退监管费 - -
其他 8,561,582.64 682,903.82 8,561,582.64
合计 21,412,340.76 15,344,571.73 21,412,340.76
2.政府补助明细
项 目 政府补助文件 本期金额
承销项目政府补助 中科园发〔2011〕31 号 200,000.00
基于税收的政府奖励 486,068.49
企业扶持基金 浦陆管委扶认 2 字〔2012〕第 1645 号 2,114,000.00
企业扶持基金 6,030,000.00
金融业发展专项 吉财债指〔2015〕376 号 500,000.00
金融业发展专项 吉财债〔2014〕412 号 500,000.00
青证发〔2011〕15 号
新设分支机构奖励 150,000.00
青金办字〔2011〕28 号
新设分支机构奖励 200,000.00
合 计 10,180,068.49
*本期收到的上述政府补助，根据公司会计政策划分标准，全部确认为与收益相关。
(四十四)营业外支出
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,980,969.67 3,298,000.44 1,980,969.67
其中：固定资产处置损失 1,236,120.59 1,092,900.75 1,236,120.59
长期待摊处置损失 703,823.81 2,110,031.26 703,823.81
无形资产报废损失 41,025.27 95,068.43 41,025.27
罚款及滞纳金 46,163.69 2,649,000.91 46,163.69
对外捐赠 372,000.00 200,000.00 372,000.00
其中：公益性捐赠支出 372,000.00 200,000.00 372,000.00
预计诉讼赔偿款 78,905.00 3,695.72 78,905.00
其他 1,950,237.51 4,827.89 1,950,237.51
合 计 4,428,275.87 6,155,524.96 4,428,275.87
(四十五)所得税费用
227
2015 年年度报告
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 756,871,612.01 279,643,999.06
递延所得税调整 -34,568,528.77 36,617,175.66
合计 722,303,083.24 316,261,174.72
所得税费用与会计利润关系的说明
项目 本期金额
利润总额 3,414,447,439.00
按法定税率计算的所得税费用 853,611,859.75
子公司适用不同税率的影响
对以前期间所得税的调整 -6,882,819.03
归属于合营企业和联营企业的损益 -28,410,750.88
无须纳税的收入 -171,691,375.59
不可抵扣的费用 117,432,432.62
税率变动对年初递延所得税余额的影响
利用以前年度可抵扣亏损 -7,187,734.86
已确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 -34,568,528.77
本年所得税费用 722,303,083.24
228
2015 年年度报告
(四十六)其他综合收益
项 目 本期发生金额 期末余额
年初余额 本期所得税前 减：前期计入其他综 税后归属于
减：所得税费用 税后归属于母公司
发生额 合收益当期转入损益 少数股东
1．以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净
资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2．以后将重分类进损益的其他综合收益 168,497,684.91 225,237,970.18 -44,190,901.44 67,269,258.98 201,196,165.98 963,446.66 369,693,850.89
其中：权益法下在被投资单位以后将重分 279,430.52
-11,988.11 279,430.52 267,442.41
类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损
168,509,673.02 224,886,134.47 -44,190,901.44 67,269,258.98 200,870,396.14 937,380.79 369,380,069.16
益
持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 72,405.19 46,339.32 26,065.87 46,339.32
其他综合收益合计 168,497,684.91 225,237,970.18 -44,190,901.44 67,269,258.98 201,196,165.98 963,446.66 369,693,850.89
229
2015 年年度报告
(四十七)现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金 695,243,121.30 元，主要项目列示如下：
项 目 本期金额
1.其他业务收入 29,975,490.12
2.基金在途款 63,188,837.53
3.政府补贴款 10,180,068.49
4.期货保证金 200,798,978.32
5.收到的税费返还款 4,752,575.84
6.往来款 364,046,406.10
2.支付的其他与经营活动有关的现金 5,921,424,270.28 元，主要项目列示如下：
项 目 本期金额
1.现金支付的费用 596,599,731.28
2.支付的投保基金 49,570,973.41
3.存出保证金 491,254,374.70
4.往来款 237,782,121.02
5.购买可供出售金融资产支付的现金 4,245,503,998.19
(四十八)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 2,692,144,355.76 1,074,646,103.84
加：资产减值准备 145,587,568.08 767,786.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 52,233,742.86 55,260,771.48
无形资产摊销 14,220,408.67 10,540,685.59
长期待摊费用摊销 16,130,325.23 19,539,070.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,028,040.96 3,227,964.15
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 744,849.08 6,013.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -33,546,262.31 -219,172,844.07
利息支出（收益以“－”号填列） 339,964,646.14 186,340,758.14
投资损失（收益以“－”号填列） -116,630,546.38 -77,124,882.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -74,946,473.57 382,197.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 137,974,816.16 34,264,509.10
交易性金融资产的减少（增加以“－”号填列） -13,083,973,372.66 -3,135,977,691.84
可供出售金融资产的减少（增加以“－”号填列） -5,461,400,030.11 123,158,437.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,748,955,019.73 -5,607,531,709.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,243,802,163.24 9,867,971,806.20
其他* -33,711,803.31 -9,175,331.32
230
2015 年年度报告
项 目 本期金额 上期金额
经营活动产生的现金流量净额 -3,909,332,591.89 2,327,123,644.17
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 21,227,381,593.33 11,943,574,365.69
减：现金的年初余额 11,943,574,365.69 6,477,103,994.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 9,283,807,227.64 5,466,470,370.97
注：其他为东方基金管理有限责任公司存入专户的风险准备金。
2.当期无取得子公司及其他营业单位的有关信息
3.现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 21,227,381,593.33 11,943,574,365.69
其中：库存现金 47,434.00 2,178.57
可随时用于支付的银行存款* 17,204,882,084.35 7,912,960,410.42
可随时用于支付的其他货币资金 96,838,315.21 1,810,468.80
可随时用于支付的结算备付金 3,925,613,759.77 4,028,801,307.90
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 21,227,381,593.33 11,943,574,365.69
*可随时用于支付的银行存款期末余额中不包括：（1）公司之子公司东方基金管理有限责任公司一般风险准
备银行存款专户 141,466,035.01 元，专项风险准备银行存款专户 4,607,705.78 元，该资金存管于开立的风险准
备专户，使用受限。（2）公司在上海浦东发展银行长春分行的银行账户 61010153400000032 存款 4,400,000.00
元，该笔资金根据 2015 年 11 月 9 日出具的（2015）吉民提字第 126 号吉林省高级人民法院民事裁定书裁定处于
冻结状态。
231
2015 年年度报告
七、分部报告
公司以内部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。
(一)分部资产负债情况
2015 年度
证券承销 证券资产管理 研究咨询
资产 管理部门 证券经纪业务 证券自营业务 固定收益业务 信用交易 股转做市业务 基金管理业务 其他业务 抵销 合计
与保荐业务 业务 业务
资产：
货币资金 630,371,352.34 15,327,377,153.31 8,382,497.76 1,703,113.94 75,578,542.86 510,375.62 - - - 327,791,027.01 1,080,527,511.51 - 17,452,241,574.35
其中：客户存款 - 15,299,986,045.25 - - - - - - - - 489,568,326.01 - 15,789,554,371.26
结算备付金 - 3,212,735,951.97 - 662,035,241.14 61,270,458.36 - 78,746,394.20 - - - - 89,174,285.90 3,925,613,759.77
其中：客户备付金 - 3,270,604,796.54 - - - - - - - - - - 3,270,604,796.54
内部清算 -967,538.26 -123,414,195.26 - -474,519,143.82 - - 425,190,078.16 125,416,084.08 48,294,715.04 - - -0.06 -
拆出资金 - - - - - - - - - - - - -
10,466,316,178.6
融出资金 - - - - - - - - - - - 10,466,316,178.69
9
交易性金融资产 - - - 2,771,296,557.98 - - 17,336,908,320.00 - - 117,232,793.88 1,092,127,252.86 - 21,317,564,924.72
衍生金融资产 - - - -3,658,080.00 - - -20,319,010.55 - - - - -23,977,090.55 -
买入返售金融资产 - - - - - - 3,925,638,353.86 3,191,000,640.89 - 10,000,000.00 - - 7,126,638,994.75
应收款项 -207,684,715.98 207,684,715.98
应收利息 - - - - - - 21,053,151.78 203,694,066.77 - - 15,220,803.22 - 239,968,021.77
-12,347,901,885. -503,529,350.1
内部往来应收款 -178,225,932.61 3,509,492,154.09 -73,353,269.49 -3,038,921,513.39 -698,872,368.97 -89,726,102.56 -4,295,667,445.31 - - -17,716,705,713.41 -
02 5
应收所属利润 7,802,824,736.59 - - - - - - - - - - 7,802,824,736.59 -
存出保证金 6,733,886.36 1,000,943,986.45 73,463.20 43,009,521.29 16,800,000.00 - - - 200,000.00 - 345,450,967.66 29,461,598.00 1,383,750,226.96
可供出售金融资产 2,100,920,292.64 200,000.00 - 1,473,025,411.79 872,263,762.62 - 2,205,299,301.81 11,640,877.72 673,659,023.96 82,210,023.36 2,186,645,073.01 - 9,605,863,766.91
持有至到期投资 - - - - - - - - - - - - -
长期股权投资 3,254,551,964.82 - - - - - - - - - 1,400,000.00 2,824,113,024.88 431,838,939.94
投资性房地产 14,111,406.84 - 105,763,691.17 - - - - - - - - 105,763,691.17 14,111,406.84
拨付所属资金 440,475,906.87 - - - - - - - - - - 440,475,906.87 -
固定资产 302,317,625.93 47,884,175.25 247,281,778.06 656,784.28 1,596,838.95 480,215.30 506,617.47 - - 5,093,652.11 5,058,999.44 -105,763,691.17 716,640,377.96
在建工程 - - - - - - - - - - - - -
无形资产 103,182,063.37 10,888,865.41 1,236,813.52 2,721,111.46 8,231,482.85 494,166.50 1,926,583.25 - - 15,485,046.20 3,223,679.72 - 147,389,812.28
商誉 - - - - - - - - - - - -75,920,803.93 75,920,803.93
递延所得税资产 127,086,811.18 - - 12,186,042.78 396,395.40 - - 9,246,107.02 - 1,222,107.26 4,906,085.09 - 155,043,548.73
其他资产 1,099,153,996.25 -30,432,387.34 476,983.15 1,823,032.13 14,258,498.19 1,039,075.18 11,377,346.89 1,145,544.66 67,330,000.00 97,202,669.29 638,109,036.82 1,162,120,662.07 739,363,133.15
资产总计 15,702,536,572.32 22,955,675,703.88 289,861,957.37 1,451,358,079.58 351,523,610.26 -87,202,269.96 19,690,659,691.56 1,660,557,614.81 285,954,388.85 656,237,319.11 5,372,669,409.33 -5,676,118,109.62 74,005,950,186.73
负债及股 证券承销 证券资产管理
管理部门 证券经纪业务 证券自营业务 研究咨询业务 固定收益业务 信用交易 股转做市业务 基金管理业务 其他业务 抵销 合计
东权益 与保荐业务 业务
负债：
短期借款 - -
应付短期
4,134,000,000.00 2,500,000,000.00 - 6,634,000,000.00
融资款
拆入资金 - - - - - - 504,000,000.00 - - - - - 504,000,000.00
232
2015 年年度报告
负债及股 证券承销 证券资产管理
管理部门 证券经纪业务 证券自营业务 研究咨询业务 固定收益业务 信用交易 股转做市业务 基金管理业务 其他业务 抵销 合计
东权益 与保荐业务 业务
交易性金
- - - - - - - - - - - - -
融负债
衍生金融
- - - - - - - - - - - - -
负债
卖出回购
金融资产 3,090,000,000.00 - - - - - 15,164,267,360.87 - - - 392,200,000.00 - 18,646,467,360.87
款
代理买卖
- 19,135,162,514.91 - - - - - - - - 791,483,984.59 118,635,883.90 19,808,010,615.60
证券款
代理承销
- - - - - - - - - - - - -
证券款
应付职工
1,128,154,684.55 31,448,381.41 173,741,120.98 3,011,538.41 1,826,711.85 2,213,968.59 22,225,220.35 - - 99,424,470.70 34,496,757.39 - 1,496,542,854.23
薪酬
应交税费 83,631,037.28 43,783,254.85 11,390,370.95 1,485,810.48 5,110,456.46 973,048.63 11,095,231.58 5,395,594.15 1,277,728.94 26,336,377.89 15,797,935.03 - 206,276,846.24
应付款项 -274,024,388.61 274,024,388.61
应付利息 498,748,201.27 - - - - - 27,982,861.50 - - - 166,081.55 - 526,897,144.32
预计负债 - - - - - - - - - - - - -
内部往来
-17,716,705,713.41 - - - - - - - - - - -17,716,705,713.41 -
应付款
应付上级
-144,304,477.21 3,108,014,694.01 94,194,988.39 1,360,291,259.58 307,261,529.06 -90,681,420.51 1,393,106,975.19 1,644,921,935.64 130,019,252.44 - - 7,802,824,736.59 -
利润
长期借款 - - - - - - - - - - - - -
应付债券 3,710,950,589.37 - - - - - - - - - - - 3,710,950,589.37
递延所得
79,394,465.69 - - 25,948,298.32 3,631,439.33 - 54,124,324.71 652,945.94 38,527,571.91 7,591,485.09 47,582,128.60 - 257,452,659.59
税负债
其他负债 10,077,754,354.64 201,790,951.83 5,535,477.05 -2,917,288.10 22,799,155.58 292,133.33 -11,488,009.00 7,628,301.26 547,119.84 49,325,956.63 966,703,495.45 1,204,483,244.09 10,113,488,404.42
负债合计 4,941,623,142.18 22,520,199,797.01 284,861,957.37 1,387,819,618.69 340,629,292.28 -87,202,269.96 19,665,313,965.20 1,658,598,776.99 170,371,673.13 182,678,290.31 2,248,430,382.61 -8,864,786,237.44 62,178,110,863.25
股东权益： - - - - - - - - - -
股本 1,957,166,032.00 - - - - - - - - 200,000,000.00 2,683,180,000.00 2,883,180,000.00 1,957,166,032.00
上级拨入
- 435,475,906.87 5,000,000.00 - - - - - - - - 440,475,906.87 -
资金
资本公积 2,710,405,973.73 - - - - - - - - - 1,773,000.00 -3,533,302.95 2,715,712,276.68
减:库存股 - - - - - - - - - - - -
其他综合
15,207,661.89 - - 63,538,460.89 10,894,317.98 - 25,345,726.36 1,958,837.82 115,582,715.72 2,382,468.38 135,639,790.47 856,128.62 369,693,850.89
收益
盈余公积 701,728,059.41 - - - - - - - - 15,022,850.74 21,145,304.41 36,168,155.15 701,728,059.41
一般风险
1,403,456,118.82 - - - - - - - - 145,260,926.89 - 145,260,926.89 1,403,456,118.82
准备
未分配利
3,972,949,584.29 - - - - - - - - 33,639,384.99 147,506,533.18 -89,249,532.86 4,243,345,035.32
润
外币报表
- -
折算差额
233
2015 年年度报告
负债及股 证券承销 证券资产管理
管理部门 证券经纪业务 证券自营业务 研究咨询业务 固定收益业务 信用交易 股转做市业务 基金管理业务 其他业务 抵销 合计
东权益 与保荐业务 业务
归属于母
公司股东 10,760,913,430.14 435,475,906.87 5,000,000.00 63,538,460.89 10,894,317.98 - 25,345,726.36 1,958,837.82 115,582,715.72 396,305,631.00 2,989,244,628.06 3,413,158,281.72 11,391,101,373.12
权益合计
少数股东
- - - - - - - - 77,253,397.80 134,994,398.66 -224,490,153.90 436,737,950.36
权益
股东权益
10,760,913,430.14 435,475,906.87 5,000,000.00 63,538,460.89 10,894,317.98 - 25,345,726.36 1,958,837.82 115,582,715.72 473,559,028.80 3,124,239,026.72 3,188,668,127.82 11,827,839,323.48
合计
负债及股
东权益总 15,702,536,572.32 22,955,675,703.88 289,861,957.37 1,451,358,079.58 351,523,610.26 -87,202,269.96 19,690,659,691.56 1,660,557,614.81 285,954,388.85 656,237,319.11 5,372,669,409.33 -5,676,118,109.62 74,005,950,186.73
计
2014 年度
证券承销与保荐 证券资产管理 研究咨询
资产 管理部门 证券经纪业务 证券自营业务 固定收益业务 信用交易 基金管理业务 其他业务 抵销 合计
业务 业务 业务
资产：
货币资金 353,647,345.62 6,875,968,964.31 1,892,989.54 703,283.95 268,002.11 349,582.45 140,270,680.01 649,738,614.29 104,467.01 8,022,734,995.27
其中：客户
6,806,964,702.24 524,886,615.78 7,331,851,318.02
存款
结算备付
3,867,925,823.31 154,297,594.14 7,809,623.34 1,231,732.89 4,028,801,307.90
金
其中：客户
3,867,925,823.31 3,867,925,823.31
备付金
内部清算 -13,499,494.34 47,897,475.04 17,817,167.31 -97,385,086.15 93,067,413.18 -47,897,475.04
拆出资金
融出资金 7,573,520,936.28 7,573,520,936.28
交易性金
260,279,703.20 6,732,383,072.29 48,248,840.97 56,808,284.65 7,097,719,901.11
融资产
衍生金融
-
资产
买入返售
300,317,106.63 1,645,130,848.71 96,000,000.00 2,041,447,955.34
金融资产
应收款项 -
应收利息 1,008,219.19 3,608,712.28 78,677,176.74 932,098.64 10,120,753.00 94,346,959.85
内部往来
1,581,497,483.52 -336,542,140.31 -854,622,484.57 -164,594,042.47 -76,971,472.38 -1,128,455,901.49 -8,761,946,593.48 -9,741,635,151.18 -
应收款
应收所属
2,743,407,397.48 2,743,407,397.48
利润
存出保证
2,953,330.00 558,900,350.46 148,357.20 6,704,444.94 7,800,000.00 12,500,000.00 349,492,352.70 2,847,939.64 935,650,895.66
金
可供出售
114,912,445.00 200,000.00 44,408,500.00 854,707,064.68 262,148,642.18 717,142,200.00 45,476,289.62 22,628,333.30 1,129,153,814.55 3,190,777,289.33
金融资产
持有至到
期投资
长期股权
1,998,063,219.33 1,400,000.00 1,654,033,024.88 345,430,194.45
投资
234
2015 年年度报告
证券承销与保荐 证券资产管理 研究咨询
资产 管理部门 证券经纪业务 证券自营业务 固定收益业务 信用交易 基金管理业务 其他业务 抵销 合计
业务 业务 业务
投资性房
14,681,130.05 108,601,053.97 108,601,053.97 14,681,130.05
地产
拨付所属
450,475,906.87 450,475,906.87
资金
固定资产 269,263,191.34 53,718,584.32 253,783,355.62 128,818.59 1,268,641.26 156,263.88 261,877.63 6,202,302.52 5,300,910.41 -108,601,053.97 698,684,999.54
在建工程
无形资产 59,593,867.81 11,405,353.68 1,151,593.50 2,121,874.81 6,444,391.60 564,166.58 1,158,583.29 8,227,110.96 3,575,405.37 94,242,347.60
商誉 -75,920,803.93 75,920,803.93
递延所得
18,005,730.89 10,092,514.35 130,000.00 5,479,072.86 108,684.39 5,437,009.71 432,652.82 39,685,665.02
税资产
其他资产 66,351,523.26 31,664,302.64 2,222,634.79 413,804.21 8,264,048.33 811,213.59 35,006,296.00 23,557,135.17 358,210,430.14 124,247,608.50 402,253,779.63
资产总计 6,078,863,812.50 13,029,178,337.28 103,576,025.97 327,479,017.80 134,888,379.21 -75,090,245.88 6,754,598,044.20 532,961,182.83 364,003,511.28 2,564,233,217.93 -4,841,207,877.84 34,655,899,160.96
证券承销与保荐 证券资产管理
负债及股东权益 管理部门 证券经纪业务 证券自营业务 研究咨询业务 固定收益业务 信用交易 基金管理业务 其他业务 抵销 合计
业务 业务
负债：
短期借款
应付短期融资款 27,180,000.00 1,200,000,000.00 1,227,180,000.00
拆入资金 300,000,000.00 300,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款 2,890,000,000.00 4,384,108,295.67 7,274,108,295.67
代理买卖证券款 11,042,374,681.50 828,372,115.53 4,184,139.54 11,866,562,657.49
代理承销证券款
应付职工薪酬 388,052,922.00 25,947,383.28 84,560,395.65 565,158.58 1,536,239.53 1,721,470.73 3,516,798.01 22,822,555.33 12,549,073.04 541,271,996.15
应交税费 125,447,755.02 130,155,325.89 3,478,752.27 4,581,319.34 569,133.62 503,830.72 5,681,937.69 3,777,681.10 11,485,893.36 17,885,155.90 303,566,784.91
应付款项
应付利息 31,985,199.66 13,328,502.58 45,313,702.24
预计负债
内部往来应付款 -9,741,635,151.18 -9,741,635,151.18
应付上级利润 1,205,439,839.24 -14,312,493.84 273,095,337.55 111,478,743.98 -77,615,417.38 731,352,315.04 513,969,072.89 2,743,407,397.48
长期借款
235
2015 年年度报告
证券承销与保荐 证券资产管理
负债及股东权益 管理部门 证券经纪业务 证券自营业务 研究咨询业务 固定收益业务 信用交易 基金管理业务 其他业务 抵销 合计
业务 业务
应付债券 1,903,108,558.88 1,903,108,558.88
递延所得税负债 18,922,928.97 4,918,016.31 14,799,988.75 3,249,424.04 27,914,286.01 3,225,887.10 2,281,636.02 34,119,139.49 109,431,306.69
其他负债 2,042,544,865.42 179,785,200.50 5,177,306.64 1,587,423.65 8,306,565.91 299,870.05 89,021,962.38 2,310,880.44 20,759,421.52 35,710,351.01 124,247,608.50 2,261,256,239.02
负债合计 -2,314,392,921.23 12,583,702,430.41 83,821,977.03 294,629,227.87 125,140,107.08 -75,090,245.88 6,754,924,097.38 523,283,521.53 57,349,506.23 928,635,834.97 -6,869,796,005.66 25,831,799,541.05
股东权益：
股本 1,957,166,032.00 200,000,000.00 1,440,000,000.00 1,640,000,000.00 1,957,166,032.00
上级拨入资金 445,475,906.87 5,000,000.00 450,475,906.87
资本公积 2,710,405,973.73 -5,306,302.95 2,715,712,276.68
减:库存股
其他综合收益 -11,988.11 14,754,048.94 32,849,789.93 9,748,272.13 -326,053.18 9,677,661.30 101,807,243.64 1,289.74 168,497,684.91
盈余公积 454,741,358.58 2,280,511.71 12,702,304.22 14,982,815.93 454,741,358.58
一般风险准备 909,482,717.16 109,040,281.56 109,040,281.56 909,482,717.16
未分配利润 2,361,472,640.37 -48,458,834.60 81,087,835.10 -77,574,568.79 2,471,676,209.66
外币报表折算差额
归属于母公司股东权
8,393,256,733.73 445,475,906.87 19,754,048.94 32,849,789.93 9,748,272.13 -326,053.18 9,677,661.30 262,861,958.67 1,635,597,382.96 2,131,619,422.36 8,677,276,278.99
益合计
少数股东权益 43,792,046.38 -103,031,294.54 146,823,340.92
股东权益合计 8,393,256,733.73 445,475,906.87 19,754,048.94 32,849,789.93 9,748,272.13 -326,053.18 9,677,661.30 306,654,005.05 1,635,597,382.96 2,028,588,127.82 8,824,099,619.91
负债及股东权益总计 6,078,863,812.50 13,029,178,337.28 103,576,025.97 327,479,017.80 134,888,379.21 -75,090,245.88 6,754,598,044.20 532,961,182.83 364,003,511.28 2,564,233,217.93 -4,841,207,877.84 34,655,899,160.96
236
2015 年年度报告
1.分部利润情况
2015 年度
证券承销与 证券资产 股转做市 基金管理
项目 管理部门 证券经纪业务 证券自营业务 研究咨询业务 固定收益业务 信用交易 其他业务 抵销 合计
保荐业务 管理业务 业务 业务
一、营业收入 -752,875,662.17 2,574,335,614.30 474,813,970.92 1,162,996,823.70 248,168,971.46 13,522,195.02 797,374,709.02 1,239,775,845.41 139,032,019.31 582,974,847.95 330,611,855.74 64,970,965.69 6,745,760,224.97
手续费及佣金净收入 57,383,429.19 2,297,767,802.71 464,117,254.95 3,264,366.00 197,325,836.93 13,504,304.56 70,334,629.14 - - 545,801,874.28 60,291,048.04 611,679.39 3,709,178,866.41
其中：经纪业务手续费净收入 40,084,058.88 2,282,720,815.19 - 3,264,400.00 10,428,593.86 13,504,304.56 - - - - 46,360,055.22 -3,715,988.31 2,400,078,216.02
投资银行业务手续费净收入 50,000.00 3,402,160.00 464,117,254.95 - - - 70,464,629.14 - - - - 180,000.00 537,854,044.09
资产管理业务手续费净收入 - - - - 186,897,243.07 - - - - - - - 186,897,243.07
利息净收入 -1,000,115,926.62 266,511,369.48 54,567.00 6,462,725.13 872,048.81 17,890.46 -292,939,347.83 1,235,694,616.13 1,526,879.76 13,179,852.63 75,680,503.20 - 306,945,178.15
投资收益(损失以“-”号填列) 185,067,309.74 - - 1,197,818,893.33 49,971,085.72 - 969,252,585.27 4,081,229.28 137,505,139.55 6,857,557.47 179,083,996.78 50,961,698.85 2,678,676,098.29
其中：对联营企业和合营企业的投
112,589,942.49 - 112,589,942.49
资收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填
- - - -44,549,160.76 - - 50,726,842.44 - - 17,029,372.91 10,339,207.72 - 33,546,262.31
列)
汇兑收益（损失以“-”号填列） 263,189.08 770,896.86 - - - - - - - -13,809.34 - - 1,020,276.60
其他业务收入 4,526,336.44 9,285,545.25 10,642,148.97 - - - - - - 120,000.00 5,217,100.00 13,397,587.45 16,393,543.21
二、营业支出 1,356,005,197.33 680,577,982.67 356,485,523.84 90,682,018.39 49,549,150.68 27,164,131.31 117,858,585.62 118,069,089.68 9,012,766.87 388,054,035.86 168,235,956.06 13,397,587.45 3,348,296,850.86
营业税金及附加 5,098,137.13 135,226,540.37 26,320,630.80 68,155,248.42 12,311,424.73 755,593.57 62,524,546.27 68,686,903.18 7,622,446.68 31,104,265.03 13,835,821.99 - 431,641,558.17
业务及管理费 1,258,081,406.95 545,349,060.30 327,327,530.24 22,526,769.97 37,237,725.95 26,408,537.74 55,334,039.35 12,397,758.45 1,390,320.19 356,602,560.88 138,152,496.76 10,560,224.65 2,770,247,982.13
资产减值损失 92,255,930.08 - - - - - - 36,984,428.05 - 347,209.95 16,000,000.00 - 145,587,568.08
其他业务成本 569,723.17 2,382.00 2,837,362.80 - - - - - - - 247,637.31 2,837,362.80 819,742.48
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -2,108,880,859.50 1,893,757,631.63 118,328,447.08 1,072,314,805.31 198,619,820.78 -13,641,936.29 679,516,123.40 1,121,706,755.73 130,019,252.44 194,920,812.09 162,375,899.68 51,573,378.24 3,397,463,374.11
加：营业外收入 5,499,038.81 8,060,653.36 271,549.50 3,743,826.53 2,246,026.74 575,933.16 - - - 0.07 1,015,312.59 - 21,412,340.76
减：营业外支出 1,545,852.45 1,577,164.97 - - 385.00 - - - - 596,977.45 707,896.00 - 4,428,275.87
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -2,104,927,673.14 1,900,241,120.02 118,599,996.58 1,076,058,631.84 200,865,462.52 -13,066,003.13 679,516,123.40 1,121,706,755.73 130,019,252.44 194,323,834.71 162,683,316.27 51,573,378.24 3,414,447,439.00
减：所得税费用 626,593,400.10 - 10,092,514.35 -11,137,290.19 5,082,677.44 - 17,761,463.25 -9,246,107.02 - 49,311,670.40 33,844,754.91 - 722,303,083.24
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,731,521,073.24 1,900,241,120.02 108,507,482.23 1,087,195,922.03 195,782,785.08 -13,066,003.13 661,754,660.15 1,130,952,862.75 130,019,252.44 145,012,164.31 128,838,561.36 51,573,378.24 2,692,144,355.76
237
2015 年年度报告
2014 年度
证券资产管理 基金管理
项目 管理部门 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 研究咨询业务 固定收益业务 信用交易 其他业务 抵销 合计
业务 业务
一、营业收入 -42,133,765.83 1,075,850,721.40 210,532,945.05 271,111,916.54 130,849,219.21 6,157,455.83 609,788,187.77 470,503,332.82 210,794,842.10 158,342,992.36 10,813,584.84 3,090,984,262.41
手续费及佣金净收入 38,602,207.15 972,763,609.80 197,310,568.76 1,891,300.00 123,786,667.74 6,150,605.88 30,115,500.00 185,600,732.76 47,013,045.81 1,603,234,237.90
其中：经纪业务手续费净收入 16,019,700.24 971,659,192.60 1,891,300.00 8,256,238.08 5,494,783.96 3,225,500.00 45,651,107.63 1,052,197,822.51
投资银行业务手续费净收入 3,546,000.00 197,310,568.76 26,890,000.00 227,746,568.76
资产管理业务手续费净收入 115,530,429.66 115,530,429.66
利息净收入 -165,669,973.29 94,463,855.20 85,370.07 8,082,085.26 405,097.40 6,849.95 -156,199,140.28 469,965,439.56 8,968,902.12 106,993,842.75 367,102,328.74
投资收益(损失以“-”号填列) 79,735,082.25 2,223,521.38 238,726,203.49 6,657,454.07 546,585,772.55 537,893.26 8,889,800.64 3,953,806.74 887,309,534.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 68,235,082.25 68,235,082.25
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 22,412,327.79 189,286,055.50 7,335,406.58 163,507.06 219,197,296.93
汇兑收益（损失以“-”号填列） 15,508.72 31,480.69 46,989.41
其他业务收入 5,183,409.34 8,591,775.71 10,913,484.84 218,790.00 10,813,584.84 14,093,875.05
二、营业支出 563,979,875.08 469,917,409.31 213,194,295.11 22,634,236.27 38,588,575.18 26,746,971.52 68,868,739.04 35,500,286.99 172,812,526.93 107,836,700.03 10,813,584.84 1,709,266,030.62
营业税金及附加 3,116,035.31 57,095,060.28 11,697,760.36 13,194,893.87 6,985,976.02 344,902.50 38,491,751.85 28,826,729.31 11,981,225.48 7,076,544.66 178,810,879.64
业务及管理费 561,099,483.67 412,819,967.03 198,865,699.34 9,439,342.40 30,017,017.58 26,402,069.02 30,376,987.19 6,673,557.68 160,843,729.31 100,634,685.07 8,182,749.43 1,528,989,788.86
资产减值损失 -805,367.06 1,585,581.58 -12,427.86 767,786.66
其他业务成本 569,723.16 2,382.00 2,630,835.41 125,470.30 2,630,835.41 697,575.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -606,113,640.91 605,933,312.09 -2,661,350.06 248,477,680.27 92,260,644.03 -20,589,515.69 540,919,448.73 435,003,045.83 37,982,315.17 50,506,292.33 1,381,718,231.79
加：营业外收入 2,130,031.84 6,694,053.85 1,379,283.82 2,000,000.00 1,111,428.00 410,000.00 28,292.50 749,379.22 842,102.50 15,344,571.73
减：营业外支出 2,347,540.83 3,736,912.29 13,182.49 51,821.26 6,068.09 6,155,524.96
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -606,331,149.90 608,890,453.65 -1,295,248.73 250,477,680.27 93,372,072.03 -20,179,515.69 540,919,448.73 435,031,338.33 38,679,873.13 51,342,326.74 1,390,907,278.56
减：所得税费用 240,517,768.48 -10,092,514.35 8,241,559.41 1,055,938.08 47,321,513.88 10,229,647.34 18,987,261.88 316,261,174.72
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -846,848,918.38 608,890,453.65 8,797,265.62 242,236,120.86 92,316,133.95 -20,179,515.69 493,597,934.85 435,031,338.33 28,450,225.79 32,355,064.86 1,074,646,103.84
2.补充信息
2015 年度
证券经纪 证券承销与 证券自营 证券资产管理 研究咨询 固定收益 信用交易 股转做市业
项目 管理部门 基金管理业务 其他业务 抵销 合计
业务 保荐业务 业务 业务 业务 业务 业务 务
1.折旧与摊销费用 38,584,780.15 26,190,541.39 7,335,255.52 23,596.28 1,250,432.88 142,130.60 256,923.90 6,250,336.89 2,550,479.15 82,584,476.76
2.资本性支出 112,763,434.98 14,621,899.22 840,453.00 3,367,230.00 400,658.00 1,281,297.00 10,879,788.32 2,445,468.96 146,600,229.48
3.资产减值损失 92,255,930.08 - - - - - - 36,984,428.05 - 347,209.95 16,000,000.00 - 145,587,568.08
238
2015 年年度报告
2014 年度
证券承销与保荐 证券自营 证券资产管理 研究咨询 固定收益 基金管理
项目 管理部门 证券经纪业务 其他业务 抵销 合计
业务 业务 业务 业务 业务 业务
1.折旧与摊销费用 35,404,042.33 32,597,296.45 10,041,293.89 105,487.27 713,386.75 156,286.34 199,410.36 472,686.54 5,650,637.26 85,340,527.19
2.资本性支出 35,055,734.25 18,221,648.65 1,746,597.00 1,975,250.00 4,873,844.06 75,249.00 85,100.00 2,225,600.00 4,795,351.60 69,054,374.56
3.资产减值损失 -805,367.06 1,585,581.58 -12,427.86 767,786.66
239
2015 年年度报告
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.企业集团的构成
子公司名称 主要经营 注册 持股比例(%) 取得方式
业务性质
地 地 直接 间接
东证融通投资管理有限公司 北京 北京 投资业 100% 设立
东证融达投资有限公司 上海 上海 另类投资 100% 设立
渤海期货股份有限公司 大连 大连 期货业 96% 设立
东方基金管理有限责任公司 北京 北京 金融业 64% 设立及购入
东证融汇证券资产管理有限公司 上海 上海 证券资产管理 100% 设立
2.重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东宣
子公司名称 期末少数股东权益余额
持股比例 数股东的损益 告分派的股利
渤海期货股份有限公司 4% 697,877.82 2,148,890.76 81,825,556.76
东方基金管理有限责任公司 36% 61,132,993.78 5,662,841.72 219,917,994.94
3.重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额 年初余额
子公司名称
资产合计 负债合计 资产合计 负债合计
渤海期货股份有限公司 1,803,269,883.72 1,218,582,964.92 1,080,450,453.89 870,289,967.89
东方基金管理有限责任公司 655,016,270.36 181,457,241.56 361,721,875.26 55,067,870.21
240
2015 年年度报告
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动 经营活动
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
现金流量 现金流量
渤海期货股份有限公司 101,768,088.25 17,446,945.39 17,375,701.80 -25,747,149.84 76,149,066.70 9,065,433.26 8,984,514.04 -106,059,671.86
东方基金管理有限责任公司 583,909,070.17 145,012,164.31 147,503,240.47 190,631,342.56 235,343,428.87 28,450,225.79 28,450,225.79 -24,372,508.89
(二)在合营安排或联营企业中的权益
1.重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计处理方法
银华基金管理有限公司 深圳 深圳 金融业 21% 长期股权投资权益法
241
2015 年年度报告
2.重要联营企业的主要财务信息
银华基金管理有限公司 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
资产合计 2,422,543,475.90 1,617,163,962.79
负债合计 621,263,743.02 233,577,652.53
少数股东权益 34,323,099.43 28,099,893.42
归属于母公司股东权益 1,766,956,633.45 1,355,486,416.84
按持股比例计算的净资产份额 371,060,893.02 284,652,147.53
调整事项 59,378,046.92 59,378,046.92
对联营企业权益投资的账面价值 430,438,939.94 344,030,194.45
营业收入 1,889,912,077.69 1,087,017,423.50
净利润 550,122,907.86 334,039,682.22
其他综合收益 1,330,621.54 -47,986.25
综合收益总额 551,453,529.40 333,991,695.97
本年度收到的来自联营企业的股利 26,460,627.52 33,464,456.33
(三)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的投资
基金和资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其
融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有
的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
期末本公司通过直接持有本公司发起设立的结构化主体中享有的权益在本公司资产负债表
中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
项目 期末金额 最大风险敞口
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 94,230,438.91 94,230,438.91
可供出售金融资产 915,343,762.62 915,343,762.62
其他资产
242
2015 年年度报告
九、关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)本公司的第一大股东情况
股东对
股东对本
本公司
关联 法定 注册资本 公司的表 本公司
股东名称 企业类型 注册地 业务性质 的持股 组织机构代码
关系 代表人 （万元） 决权比例 最终控制方
比例
（%）
（%）
房地产开发、建 长春市人民政
吉林亚泰（集团）股份有限公司 股东 股份公司 长春市 宋尚龙 材、药品生产及 259,994.5737 30.71 30.71 府国有资产监 91220000123961012F
经营等 督管理委员会
(二)本公司的子公司情况：
注册资本 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 组织机构代码
（万元） (%) (%)
东方基金管理有限责任公司 控股子公司 有限公司 北京 崔伟 金融业 20,000 64 64 76351068-2
东证融达投资有限公司 全资子公司 有限公司 上海 郭来生 投资业 300,000 100 100 07812815-1
渤海期货股份有限公司 控股子公司 有限公司 大连 王石梅 期货业 55,910 96 96 91310000MA1FL1T12Q
东证融通投资管理有限公司 全资子公司 有限公司 北京 刘永 投资业 60,000 100 100 56579440-X
东证融汇证券资产管理有限公司 全资子公司 有限公司 北京 陈健 证券资产管理 50,000 100 100 91310000MA1FL15YX3
注：经渤海期货股份有限公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，渤海期货注册资本由 55,910 万元减少到 50,000 万元，东北证券股份有限公司出资 48,000 万元，占
公司总股本 96%，渤海期货股份有限公司于 2016 年 1 月 14 日完成注册资本变更工作。
(三)本公司的合营和联营企业情况
本企业持 本企业在被投资
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本（万元） 关联关系 组织机构代码
股比例(%) 单位表决权比例
243
2015 年年度报告
(%)
一、合营企业
二、联营企业
银华基金管理有限公司 有限责任 深圳 王珠林 金融业 20,000 21 21 参股 71092835-6
244
2015 年年度报告
(四)本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
吉林省信托有限责任公司 股东 191220000123916641Y
(五)关联交易情况
1.存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作
抵销。
2.提供劳务情况
本期金额 上期金额
关联交易 关联交易定价方
关联方 占同类交易 占同类交易
内容 式及决策程序 金额 金额
比例(%) 比例(%)
银华基金管理 代理销售
市价 202,361.83 0.72 1,890,203.70 13.76
有限公司 金融产品
3.关联租赁情况
公司资产出租情况：
租赁资 租赁 租赁 租赁收益 本期确认的
出租方名称 承租方名称
产种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益
银华基金 出租交
东北证券股份有限公司 2015.1.1 2015.12.31 市价 10,118,337.22
管理有限公司 易席位
4.关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 39,615,100.00 12,182,700.00
*上述发生额为当期实际支付关键管理人员的薪酬（税前）。
5.公司本期不存在关联担保的情况。
6.关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收款项 银华基金管理有限公司 4,330,187.13 43,301.87 2,356,202.32 23,562.02
7.关联方提供权益性资金情况
经中国证监会核准，公司于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者
发行了 339,270,568 股人民币普通股，公司股东吉林亚泰（集团）股份有限公司认购 104,156,064
股，提供权益性资金 1,227,999,994.56 元；吉林省信托有限责任公司认购 29,686,174 股，提供
权益性资金 349,999,991.46 元。
8.关联方承诺
245
2015 年年度报告
公司于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568
股人民币普通股（A 股）。公司股东吉林亚泰（集团）股份有限公司承诺本次认购取得东北证券
104,156,064 股，该部分股份自发行结束后自愿锁定 60 个月；公司股东吉林省信托有限责任公
司承诺本次认购取得东北证券 29,686,174 股，该部分股份自发行结束后自愿锁定 36 个月。
十、或有事项
(一)未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
1.东证融通投资管理有限公司（以下称“东证融通”）于 2013 年 5 月 21 日与安徽蓝博旺机
械集团下属三家企业，即安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司（以下称“合诚机械”）、安徽
蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司（以下称“液压流体”）、安徽蓝博旺机械集团精密
液压件有限责任公司（以下称“精密液压”）签署投资协议，为上述三家公司分别提供 4,500
万元、3,500 万元、2,000 万元，合计 1 亿元的基于股权的债权投资。同日，中海信达担保有限
公司（以下简称“中海信达”）与东证融通签订《担保合同》，自愿对合诚机械、液压流体、精
密液压的合同义务提供全额不可撤销的连带责任保证。上述三笔投资已于 2014 年 6 月 3 日到期，
上述三家公司未按协议归还款项。
为进一步保障东证融通权利的实现，合诚机械、液压流体、精密液压流体的控股股东安徽蓝
博旺机械集团工程车辆有限公司（以下称“工程车辆公司”）于 2015 年 1 月 13 日出具承诺函，
自愿对合诚机械、液压流体、精密液压所负东证融通合同义务承担全额不可撤销的连带责任担保。
2015 年 1 月 20 日，工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同，吕青堂
自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60 万元股权质
押给东证融通，质押股权合计为 2,000 万元，占工程车辆公司的股权比例为 57.14%。 股权质押
登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕，东证融通已取得寿县市场监督管理局出具的编号为（六安）
股质登记设字【2015】第 13 号、（六安）股质登记设字【2015】第 14 号股权出质设立登记通知
书。同月，东证融通就此纠纷向三笔投资资金监管银行为被申请人向北京仲裁委员会申请仲裁。
2015 年 1 月 9 日北京仲裁委员会受理三案，并先后就三案进行了开庭审理，截至审计报告报出
日尚未出具仲裁结果。在仲裁案件审理过程中，由于北京华夏物证鉴定中心针对精密液压投资资
金监管银行中国建设银行股份有限公司在涉案协议上的印章为伪造，东证融通于 2015 年 11 月
22 日向北京冲裁委员会发出撤回该案件申请的文书。此外，资金监管纠纷不影响东证融通就债
权债务纠纷起诉精密液压、担保人中海信达、安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司及吕青堂夫
妇。
2.公司于 2012 年 11 月认购重庆市福星门业（集团）有限公司发行的“2012 年中小企业私
募债券”（以下简称“12 福星门债”），投资本金 11,500 万元，期限为 3 年。2015 年 11 月“12
福星门”私募债存在违约事项，未能按约定还本付息。2016 年 3 月，公司向华南国际贸易仲裁
委会员提起仲裁申请，并对发行人、担保人的财产申请诉中财产保全。截至财务报表签发日尚未
246
2015 年年度报告
出具仲裁结果。
3.以公司作为管理人的东北证券融汇一期集合资产管理计划于 2013 年 8 月认购重庆市福星
门业（集团）有限公司发行的“2013 年中小企业私募债券”（以下简称“13 福星门债”），公司以
自有资金参与该计划的全部份额，投资本金 10,000 万元，期限为 3 年。2015 年 8 月，“13 福星
门”私募债无法按时付息还本，存在违约事项。2015 年 11 月 24 日，公司向华南国际贸易仲裁
委会员提起仲裁申请并对发行人、担保人的财产申请诉中财产保全。深圳国际仲裁院已经受理仲
裁申请，截至财务报表签发日尚未出具仲裁结果。
(二)其他或有负债
本公司无需要披露的其他或有事项。
十一、承诺事项
(一)重大承诺事项
1.公司承诺事项
在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司董事会承诺将严格遵守《公司法》、《证券法》、
《上市公司证券发行管理办法》等法律、法规和中国证监会的有关规定。承诺期限：自 2012 年
9 月 3 日起长期有效。
2.持股 5%以上股东关于新增股份自愿锁定的承诺事项，详见“附注九-（五）-8、关联方承
诺”
(二)前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
1.根据深圳证券交易所《关于东北证券股份有限公司2015年证券公司短期公司债券符合深交
所转让条件的无异议函》（深证函〔2015〕715号,2015年12月25日印发，有效期12个月），公司获
准非公开发行面值不超过净资本60%的证券公司短期公司债券。公司2016年第一期证券公司短期
公司债券已于2016年1月28日发行完毕，发行规模为人民币22亿元，期限为183天，票面利率为
3.30%。
2.2016年1月27日为“15东北01” 第1个计息年度付息日，根据《募集说明书》与《会议决
议公告》，公司可于本期债券第1个计息年度付息日前的第15个交易日，决定是否行使发行人赎回
选择权。公司决定放弃行使“15东北01”次级债券发行人赎回选择权，即“15东北01” 次级债
券在存续期内继续存续。
3.公司于2016年2月16日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的
《关于核准东北证券股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2016〕241号）文件（以下简称“批
复”）。核准公司向原股东配售391,433,206股新股，自核准发行之日起6个月内有效。
4.自 2016 年 2 月 22 日起，公司集合资产管理计划的管理人由东北证券股份有限公司变更为
247
2015 年年度报告
公司之子公司东证融汇证券资产管理有限公司。此项变更仅涉及集合资产管理计划管理人法人主
体形式上的变更，并不涉及与投资者相关的合同项下权利、义务和责任的实质性变更。
5.2016 年 1 月 4 日公司接到第一大股东吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称“亚泰
集团”，持有本公司股份 600,973,954 股，占总股本的 30.71%）通知，亚泰集团将所持有的公司
股权 36,373,954 股（占公司总股本的 1.86%）质押给中国光大银行股份有限公司长春分行，本
次股权质押登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕，股权质押期限自 2016 年 1
月 4 日起至质权人向中国证券登记结算有限责任公司申请办理解除质押为止。
2016 年 1 月 11 日，公司接到第一大股东吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称“亚泰
集团”，持有本公司股份 600,973,954 股，占总股本的 30.71%）通知，亚泰集团将所持有的公司
股权 35,600,000 股（占公司总股本的 1.82%）质押给中国华融资产管理股份有限公司吉林省分
公司，本次股权质押登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕，股权质押期限自
2016 年 1 月 8 日起至质权人向中国证券登记结算有限责任公司申请办理解除质押为止。
2016 年 3 月 29 日，公司接到第一大股东吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称“亚泰
集团”，持有本公司股份 600,973,954 股，占总股本的 30.71%）通知，亚泰集团已将质押给中国
工商银行股份有限公司长春二道支行的我公司股份 100,000,000 股（占公司总股本的 5.11%）在
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕解除质押手续。同时，亚泰集团将所持有的
公司股份 100,000,000 股（占公司总股本的 5.11%）质押给中国工商银行股份有限公司长春二道
支行，本次股权质押登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，股权质
押期限自 2016 年 3 月 29 日起至质权人向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理解
除质押为止。
2016 年 4 月 7 日，公司接到第一大股东吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称“亚泰
集团”，持有本公司股份 600,973,954 股，占总股本的 30.71%）通知，亚泰集团已将质押给中国
光大银行股份有限公司长春分行的公司股份 36,373,954 股（占公司总股本的 1.86%）在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕解除质押手续。
同时，亚泰集团将所持有的公司股份 36,373,954 股（占公司总股本的 1.86%）质押给吉林
公主岭农村商业银行股份有限公司，本次股权质押登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司办理完毕，股权质押期限自 2016 年 4 月 6 日起至质权人向中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司申请办理解除质押为止。
截至财务报表签发日，亚泰集团累计质押本公司股份 600,973,954 股，其中流通 A 股
392,661,826 股，首发后机构类限售股 208,312,128 股,合计占公司总股本的 30.71%。
6.根据公司 2015 年 5 月 5 日召开的第八届董事会 2015 年第三次临时会议、2015 年 5 月 25
日召开的 2015 年第三次临时股东大会以及 2015 年 9 月 25 日召开的第八届董事会 2015 年第七次
临时会议表决通过并经中国证监会《关于核准东北证券股份有限公司配股的批复》（证监许可
248
2015 年年度报告
[2016]241 号）核准，公司配股发行人民币普通股（A 股）391,433,206 股，每股面值为人民币
1.00 元。公司实际配股发行人民币普通股 383,286,883 股，每股发行价格 9.08 元，共计募集货
币资金人民币 3,480,244,897.64 元。扣除各项发行费用人民币 80,201,908.85 元，实际募集资
金净额为人民币 3,400,042,988.79 元。其中新增注册资本人民币 383,286,883.00 元整，其余
3,016,756,105.79 元形成资本公积。前述配股事宜已经中准会计师事务所(特殊普通合伙)审验，
并于 2016 年 4 月 15 日出具中准验字[2016]1064 号验资报告。
7.公司控股子公司渤海期货股份有限公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，渤海期货
注册资本由 55,910 万元减少到 50,000 万元，东北证券股份有限公司出资 48,000 万元，占公司
总股本 96%，渤海期货股份有限公司于 2016 年 1 月 14 日完成注册资本变更工作。
8.2016 年 4 月 25 日公司第八届董事会第十次会议审议通过了 2015 年度利润分配预案，拟
以公司最新股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 2.00 元（含税），
合计派发现金股 468,090,583.00 元，2015 年现金股利占当年实现的可供分配利润的 25.23%，派
现后未分配利润转入下一年度。本预案尚需提交公司 2015 年年度股东大会审议。
十三、其他重要事项说明
1.东证融通投资管理有限公司（以下称“东证融通”）于 2013 年 8 月 30 日与吉林省九春肥
业有限公司签订协议，协议约定东证融通公司向其提供 3,500 万元投资。吉林省九春肥业有限公
司实际控制人王景山对此协议提供连带责任保证，光大银行为促成此协议签订出具确认函。协议
到期后，吉林省九春肥业有限公司仅给付 2,000 万元，尚余 1,500 万元未清偿。东证融通公司向
长春市中级人民法院提起诉讼，一审法院判决吉林省九春肥业有限公司本判决生效后立即返还给
东证融通投资管理有限公司 1500 万元并支付利息，王景山对上述款项承担连带清偿责任，光大
银行承担补充赔偿责任。光大银行不服一审判决，向吉林省高级人民法院提起上诉，2015 年 7
月 15 日经终审判决，驳回上诉，维持一审判决。
十四、风险管理
公司经营活动面临的风险和采取的对策及措施
(一)公司经营活动面临的风险
公司经营活动面临的风险主要有经营风险、市场风险、信用风险、流动性风险、合规风险和
操作风险等。具体表现在以下几个方面：
1.经营风险
经营风险是指公司在经营过程中因外部环境中的不利因素或自身经营决策失误所导致的风
险。
（1）经纪业务风险
受宏观经济周期、宏观经济政策等因素影响，证券市场存在活跃程度持续低迷的可能；同时，
行业竞争日趋激烈，网点数量的大幅增加以及非现场开户业务的大范围开展将可能导致公司市场
249
2015 年年度报告
占有份额和佣金率水平的持续下降，未来公司经纪业务存在收入下降的风险。
（2）承销与保荐业务风险
承销与保荐业务存在因政策调整、市场预期、项目储备等原因导致公司承销项目减少而无法
实现承销收入的风险；存在对企业状况判断错误，定价失误，导致发行上市失败的风险。
（3）自营业务风险
自营业务存在对市场研判失误、投资品种配置不当而带来损失的风险。
（4）资产管理业务风险
资产管理业务存在设立的资产管理计划不符合市场需求、出现投资判断失误，导致投资者购
买意愿下降，从而影响产品规模和业务收入的风险，以及自有资金投入部分遭受损失的风险。
（5）创新业务风险
公司在开展创新业务和设计创新产品时，存在对金融创新研究的深度不够，对风险的识别和
评估不充分，导致创新业务风险控制措施不足、创新产品设计不合理而带来损失的风险。
1.市场风险
市场风险是指因市场价格的变动而使得公司各项业务发生损失的风险，包括证券价格风险、
利率风险和汇率风险等。公司承担市场风险的业务主要有权益类投资和债券类投资等。
2.信用风险
信用风险是指发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动或履约能
力的变化导致债务的市场价格变动，从而对公司造成损失的风险。公司承担信用风险的业务主要
包括债券投资业务、直接投资业务和信用交易（融资融券、约定式购回和股票质押式回购）业务
等。
3.流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义
务或满足正常业务开展的资金需求的风险。
4.合规风险
合规风险是指因公司及员工的经营管理或执业行为违反法律、法规，存在受到法律制裁、遭
受财产损失或声誉损失的风险，严重时会被采取监管措施，使公司失去一项或多项业务资格，也
会对开展新业务等带来不利影响。
5.操作风险
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作流程、人员、信息技术系统或外部事件而导致
的直接或间接损失的风险。包括以下四类风险：
（1）人员风险：指由于员工胜任能力不足、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风
险；
（2）流程风险：指由于业务流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险；
250
2015 年年度报告
（3）技术风险：指由于信息技术系统不完善而导致的系统故障、失败以及信息安全的风险，
如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被非授权泄露等；
（4）外部风险：指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险，如外部欺诈、
意外灾害等。
（二）公司已经或拟采取的对策和措施
1.完善法人治理，健全风险管理组织架构。公司进一步规范股东大会和董事会的工作，充分
发挥独立董事和各专门委员会的作用，发挥监事会的监督作用。同时，发挥经营层专业决策委员
会的风险管控作用，强化风险管理总部、合规管理部、稽核审计部的职能，充分发挥其在防范、
控制和化解风险方面的作用。
2.加强对经营风险的控制。通过优化和转变营业网点布局和服务模式，降低网点经营成本；
提高投资顾问服务水平，向财富管理转型；巩固和拓展外部合作渠道，加大金融产品销售力度，
提高公司证券经纪业务盈利水平；通过加大投行市场拓展能力、加强项目选择，提高公司证券承
销与保荐业务盈利水平；通过加强市场研究准确把握市场趋势及品种选择，提高公司证券自营业
务盈利水平；通过增强证券资产管理业务管理水平和投资能力，提高公司证券资产管理业务盈利
水平；通过建立新业务管理机制，明确新业务的责任分工和审批路径，加强可行性研究、合规审
查和风险评估，确保新业务风险的可测、可控、可承受，有效化解公司新业务风险。
3.加强市场风险管理。公司采取稳健、审慎的策略，在准确识别和计量的基础上审慎评估公
司承担的市场风险。公司规范投资决策流程，采用多元化的资产配置策略，完善自营业务限额管
理，设定了规模、集中度、止盈止损等关键风险指标并得到了有效执行；公司通过规模限额和组
合久期限额等限额指标控制利率风险；采用风险价值（VAR）模型对持有金融资产的市场风险进
行量化；通过风险对冲工具和资本中介业务，降低公司由于市场风险造成的经营波动。
4.加强对信用风险的管理。为控制债券投资业务的信用风险，公司通过建立债券交易对手库，
对交易对手实行跟踪授信管理；公司明确了可投资债券的债项评级要求并建立了信用债内部评级
制度。为控制信用交易业务的信用风险，公司通过制定各项严格的制度和措施，从征信、授信、
盯市、违约处置等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制，其中包括建立严格的客户准入制
度和征信、授信标准；建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保比例的标准；建
立信用交易逐日盯市制度，及时预警、准确报告，达到平仓线时按照合同约定进行强制平仓等。
5.加强流动性风险的管理。公司一方面建立了全面风险管理体系及流动性风险管理机制。另
一方面通过完成融资工作进程，成功发行短期融资券和次级债，进一步提高公司防范资金流动性
风险的能力。公司 2015 年末杠杆率为 4.80，比全年同期大幅提升。公司资产和负债不存在错误
匹配，可用资金和可动用的流动性资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流动性指标均
处于安全状态。
6.强化合规风险管理。公司通过进一步完善制度建设，做好风险识别，规范业务操作流程；
251
2015 年年度报告
加强对业务的实时监控与风险预警；加强对各项业务的稽核审计，保证公司制度的有效执行；加
强合规培训，营造良好的合规文化，提高员工的合规意识；加强各项业务间隔离墙建设，提升防
范内幕交易和管理利益冲突的能力等措施，加强合规管理。
7.加强对操作风险的管控。公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面，通过
适当的职责分工、授权和分级审批等机制，形成合理制约和有效监督，覆盖各个部门、分支机构
和全体工作人员，嵌入到业务流程和操作环节，贯穿决策、执行、监督和反馈全过程，并通过持
续梳理公司各业务流程，有效防范流程风险；公司完善用人机制，通过组织内外部竞聘、技能培
训等方式提高员工岗位胜任能力；通过员工行为管理、合规培训、签订各类承诺书的方式，有效
加强对人员道德风险的管控；公司积极推进 IT 治理，根据 IT 治理工作方案、规划及相关制度，
合理安排公司信息系统的建设、管理及运行维护等工作；公司建立危机处理机制和流程，针对各
项业务、信息系统、结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应急措施和预案并通过应急演练
检验和提高危机处理机制的有效性。
十五、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
-第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
-第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
-第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第三层次公
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 合计
允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当
456,733,967.48 20,860,830,957.24 - 21,317,564,924.72
期损益的金融资产
1.交易性金融资产 456,733,967.48 20,860,830,957.24 - 21,317,564,924.72
（1）债务工具投资 30,824,000.00 17,892,968,561.58 17,923,792,561.58
（2）权益工具投资 425,909,967.48 425,909,967.48
（3）衍生金融资产 -
（4）其他 2,967,862,395.66 2,967,862,395.66
2.指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 -
（2）权益工具投资
（3）其他
252
2015 年年度报告
期末公允价值
项目 第三层次公
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 合计
允价值计量
（二）可供出售金融资产 2,160,963,744.20 6,320,541,507.81 - 8,481,505,252.01
（1）债务工具投资 50,000,000.00 50,000,000.00
（2）权益工具投资 2,151,415,350.12 2,151,415,350.12
（3）其他 9,548,394.08 6,270,541,507.81 6,280,089,901.89
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
持续以公允价值计量的资产总额 2,617,697,711.68 27,181,372,465.05 - 29,799,070,176.73
（四）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（五）指定以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
如：持有待售负债
非持续以公允价值计量的负债总额
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
重要参数
项 目 期末公允价值 估值技术
定性信息 定量信息
债权投资 17,942,968,561.58 对公开报价计算 债券收益率
非上市基金投资 3,777,289,973.91 对相关资产公开报价计算 相关资产收盘价
集合计划及信托产品 3,391,193,636.92 对相关资产公开报价计算 相关资产收盘价
其他 2,069,920,292.64 对相关资产公开报价计算 相关资产收盘价
合 计 27,181,372,465.05
(四)公司目前无持续和非持续第三层次公允价值计量项目
十六、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)货币资金
253
2015 年年度报告
1.按类别列示
项目 期末余额 年初余额
库存现金 231.00 1,034.23
银行存款 15,993,175,955.05 7,232,829,133.75
其中：客户存款 15,299,986,045.25 6,806,964,702.24
公司存款 693,189,909.80 425,864,431.51
其他货币资金 50,746,849.78
合计 16,043,923,035.83 7,232,830,167.98
2.银行存款按币种列示
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
公司自有资金存款：
其中：人民币 689,058,346.17 381,981,906.30
美元 632,710.63 6.4936 4,108,569.74 632,390.00 6.1190 3,869,594.40
小计 693,166,915.91 385,851,500.70
公司信用资金存款
其中：人民币 22,993.89 40,012,930.81
小计 22,993.89 40,012,930.81
公司自有资金合计 - 693,189,909.80 425,864,431.51
客户资金存款
其中：人民币 14,159,825,360.07 6,302,367,411.42
港币 15,161,188.12 0.8378 12,702,043.47 8,484,807.25 0.7889 6,693,664.49
美元 15,621,540.07 6.4936 101,440,032.58 3,090,882.26 6.1190 18,913,108.55
小计 14,273,967,436.12 6,327,974,184.46
客户信用资金存款
其中：人民币 1,026,018,609.13 478,990,517.78
小计 1,026,018,609.13 478,990,517.78
期货业务客户
其中：人民币
小计 - -
客户存款合计 15,299,986,045.25 6,806,964,702.24
合计 15,993,175,955.05 7,232,829,133.75
（1）融资融券业务
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
自有信用资金
人民币 22,993.89 40,012,930.81
客户信用资金
人民币 1,026,018,609.13 478,990,517.78
254
2015 年年度报告
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
合计 1,026,041,603.02 519,003,448.59
（2）银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项。
（3）期末余额中使用受限制的货币资金：公司因诉讼客户向法院提出财产保全申请，根据
2015年11月9日出具的（2015）吉民提字第126号吉林省高级人民法院民事裁定书裁定，冻结东北
证 券 股 份 有 限 公 司 在 上 海 浦 东 发 展 银 行 长 春 分 行 的 银 行 账 户 61010153400000032 存 款
4,400,000.00元，作为财产保全担保。
(二)结算备付金
1.按类别列示
项目 期末余额 年初余额
客户备付金 3,270,604,796.54 3,867,925,823.31
公司备付金 744,183,249.13 162,107,217.48
合计 4,014,788,045.67 4,030,033,040.79
2.按币种列示
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
公司自有备付金
其中：人民币 744,183,249.13 162,107,217.48
港币
美元
小计 744,183,249.13 162,107,217.48
公司信用备付金
其中：人民币
港币 -
美元 -
小计 -
客户普通备付金
其中：人民币 2,484,138,081.77 3,731,921,312.66
港币 7,779,278.51 0.8378 6,517,479.54 10,915,865.48 0.7889 8,611,526.28
美元 6,215,020.29 6.4936 40,357,855.76 8,315,059.46 6.1190 50,879,848.84
小计 2,531,013,417.07 3,791,412,687.78
客户信用备付金
其中：人民币 739,591,379.47 76,513,135.53
小计 739,591,379.47 76,513,135.53
合计 4,014,788,045.67 4,030,033,040.79
期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险
的情形。
255
2015 年年度报告
(三)应收款项
1.按明细列示
项目 期末余额 年初余额
应收资产管理费 13,505,321.11 7,534,368.66
应收手续费及佣金 64,739,427.14 27,734,780.71
应收股转公司股票认购款 67,330,000.00
应收“现金管家”代垫客户款 272,956.65
应收债券本金 10,000,000.00
应收融出资金客户款 1,145,544.66
合计 156,993,249.56 35,269,149.37
减：减值准备 2,251,392.30 382,493.54
应收款项账面价值 154,741,857.26 34,886,655.83
2.按账龄分析
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 152,079,023.80 96.87 1,726,856.34 1.14 34,938,015.59 99.06 349,380.16 1.00
1-2 年 4,583,091.98 2.92 458,309.20 10.00 331,133.78 0.94 33,113.38 10.00
2-3 年 331,133.78 0.21 66,226.76 20.00
3 年以上 -
合计 156,993,249.56 100.00 2,251,392.30 35,269,149.37 100.00 382,493.54
3.应收款项按种类披露
种类 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项计提减值准备
组合计提减值准备 156,993,249.56 100 2,251,392.30 1.43 35,269,149.37 100 382,493.54 1.08
合计 156,993,249.56 100 2,251,392.30 35,269,149.37 100 382,493.54
(四)长期股权投资
1.按类别列示
项目 期末余额 年初余额
子公司 2,824,113,024.88 1,654,033,024.88
联营企业 430,438,939.94 344,030,194.45
合营企业
其他股权投资
小计 3,254,551,964.82 1,998,063,219.33
减：减值准备
长期股权投资账面价值 3,254,551,964.82 1,998,063,219.33
256
2015 年年度报告
2.长期股权投资明细情况
在被 在被投资
在被投
其中：联营及合 投资 单位持股
资 本期计
核算 营企业其他综 单位 比例与表 减值 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位表 提减值
方法 合收益变动中 持股 决权比例 准备 红利
决权比 准备
享有的份额 比例 不一致的
例(%)
(%) 说明
联营企业：
银华基金管理有限公司 权益法 42,000,000.00 344,030,194.45 86,408,745.49 279,430.52 430,438,939.94 21 21 26,460,627.52
权益法小计 42,000,000.00 344,030,194.45 86,408,745.49 279,430.52 430,438,939.94 26,460,627.52
子公司：
东方基金管理有限责任公司 成本法 210,000,000.00 225,535,723.26 225,535,723.26 64 64
渤海期货股份有限公司 成本法 474,497,301.62 138,497,301.62 336,000,000.00 474,497,301.62 96 96 51,573,378.24
东证融通投资管理有限公司 成本法 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 100 100
东证融达投资有限公司 成本法 1,024,080,000.00 690,000,000.00 334,080,000.00 1,024,080,000.00 100 100
东证融汇证券资产管理有限公司 成本法 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 100 100
成本法小计 2,808,577,301.62 1,654,033,024.88 1,170,080,000.00 - 2,824,113,024.88 51,573,378.24
合计 2,850,577,301.62 1,998,063,219.33 1,256,488,745.49 279,430.52 3,254,551,964.82 78,034,005.76
257
2015 年年度报告
（1）公司向投资企业转移资金的能力未受到限制。
（2）公司期末无有限售条件的长期股权投资。
(五)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
期末余额 年初余额
项目
成本 公允价值 成本 公允价值
交易性金融资产
其中：交易性债券 17,157,465,322.98 17,340,168,320.00 6,632,230,528.56 6,747,342,818.19
交易性权益工具 406,217,942.12 422,767,656.98 231,733,908.83 242,786,305.67
基金投资 2,342,743,370.43 2,345,268,901.00 1,640,959.01 2,533,651.63
指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的
金融资产
合计 19,906,426,635.53 20,108,204,877.98 6,865,605,396.40 6,992,662,775.49
2.变现受限制的交易性金融资产
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额
交易性金融资产-企业债 质押式回购交易 4,388,600,029.05
交易性金融资产-企业债 买断式回购交易 6,866,732,925.00
合计 11,255,332,954.05
3.本期交易性金融资产中无已融出证券。
(六)可供出售金融资产
1.可供出售金融资产情况
期末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具 50,000,000.00 50,000,000.00
可供出售权益工具 2,098,177,717.26 720,000.00 2,097,457,717.26
其中：按公允价值计量 1,946,647,352.51 1,946,647,352.51
按成本计量 151,530,364.75 720,000.00 150,810,364.75
基金 814,866,554.78 814,866,554.78
证券公司理财产品 873,849,344.20 21,585,581.58 852,263,762.62
其他理财产品 1,399,974,242.04 1,399,974,242.04
信托计划及其他投资 2,121,420,292.64 2,121,420,292.64
已融出证券 1,026,101.20 1,026,101.20
合 计 7,359,314,252.12 22,305,581.58 7,337,008,670.54
年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具 215,642,200.00 1,087,555.00 214,554,645.00
258
2015 年年度报告
可供出售权益工具 822,992,385.80 720,000.00 822,272,385.80
其中：按公允价值计量 821,072,385.80 821,072,385.80
按成本计量 1,920,000.00 720,000.00 1,200,000.00
基金 23,134,361.51 23,134,361.51
证券公司理财产品 834,064,933.52 21,916,291.34 812,148,642.18
其他理财产品 62,928,138.22 62,928,138.22
信托计划 66,500,000.00 66,500,000.00
已融出证券 37,456,968.77 37,456,968.77
合 计 2,062,718,987.82 23,723,846.34 2,038,995,141.48
2.期末按公允价值计量的可供出售金融资产
累计计入其他综合
权益工具的成本/ 已计提减值
可供出售金融资产分类 公允价值 收益的公允价值变
债务的摊余成本 金额
动金额
可供出售债务工具 50,000,000.00 50,000,000.00
可供出售权益工具 1,762,367,955.44 1,946,647,352.51 184,279,397.07
基金 810,005,000.00 814,866,554.78 4,861,554.78
证券公司理财产品 859,323,586.90 873,849,344.20 14,525,757.30 21,585,581.58
其他理财产品 1,358,016,700.57 1,399,974,242.04 41,957,541.47
信托计划及其他投资 2,101,500,000.00 2,121,420,292.64 19,920,292.64
已融出证券 936,364.60 1,026,101.20 89,736.60
合计 6,942,149,607.51 7,207,783,887.37 265,634,279.86 21,585,581.58
259
2015 年年度报告
3.期末按成本计量的可供出售金融资产
被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位 本期现金红
持股比例(%) 利
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末
吉林省第三产业开发建设股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.54
吉林省国际合作（集团）股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.52
佛迪电站股份有限公司 520,000.00 520,000.00 520,000.00 520,000.00
吉林省证券登记公司延边办事处 200,000.00 200,000.00
中证机构间报价系统股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 0.66
北京金刚游戏科技股份有限公司 12,506,562.50 12,506,562.50 0.78
华韩整形美容医院控股股份有限公司 1,200,630.00 1,200,630.00 0.13
陕西省数字证书认证中心股份有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00 3.93
世纪九如(北京)环境科技股份有限公司 2,401,260.00 2,401,260.00 4.46
北京瑞风协同科技股份有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 6.78
山东神戎电子股份有限公司 3,151,653.75 3,151,653.75 1.35
云南生物谷药业股份有限公司 2,401,260.00 2,401,260.00 0.20
福建利树股份有限公司 200,105.00 200,105.00 0.04
北京市千叶珠宝股份有限公司 2,001,050.00 2,001,050.00 0.10
上海中驰集团股份有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 0.78
老肯医疗科技股份有限公司 14,947,843.50 14,947,843.50 2.12
260
2015 年年度报告
被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位 本期现金红
持股比例(%) 利
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末
深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司 24,500,000.00 24,500,000.00 0.80
合 计 1,920,000.00 149,610,364.75 151,530,364.75 720,000.00 720,000.00
261
2015 年年度报告
4.可供出售金融资产的说明
（1）其他投资包含本公司向中国证券金融股份有限公司（以下简称“证金公司”）的专户
投资。本公司与其他证券公司共同投资于证金公司设立的专户进行统一运作与投资管理，本公司
于 2015 年 9 月 1 日出资人民币 2,050,000,000.00 元投入该专户，并根据证金公司提供的资产报
告确定该项投资的期末公允价值。
（2）本期无由持有至到期投资重分类转入的可供出售金融资产。
（3）本期持有的权益工具在活跃市场上均有报价。
（4）本期无因债务人违约而处置担保物或其他信用增级对应的资产所取得的金融资产或非
金融资产。
（5）可供出售金融资产中含拟融出证券 10,614,776.52 元，其中成本 8,092,729.36 元，公
允价值变动 2,522,047.16 元。
5.可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售 可供出售 证券集合理财
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具 自有部分
年初已计提减值金额 720,000.00 1,087,555.00 21,916,291.34 23,723,846.34
本年计提 20,000,000.00 20,000,000.00
其中：从其他综合收益转入
本年减少 1,087,555.00 20,330,709.76 21,418,264.76
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额 720,000.00 21,585,581.58 22,305,581.58
6.存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额
可供出售金融资产-集合理财 公司为发起人，承诺不提前赎回 825,759,966.48
融出证券 证券已融出 1,026,101.20
合计 826,786,067.68
(七)其他资产
1.分项列示
项目 期末余额 年初余额
1.其他应收款 990,205,919.61 4,422,107.47
2.预付账款 48,981,695.68 32,464,049.31
3.抵债资产 7,155,895.00 7,155,895.00
4.长期待摊费用 22,793,479.56 30,305,115.21
合计 1,069,136,989.85 74,347,166.99
2.其他应收款
（1）按明细列示
项目 期末余额 年初余额
262
2015 年年度报告
其他应收款余额 1,064,433,455.50 7,486,982.48
减：坏账准备 74,227,535.89 3,064,875.01
其他应收款价值 990,205,919.61 4,422,107.47
263
2015 年年度报告
（2）其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,060,764,340.53 99.65 71,594,960.86 6.75 3,023,504.29 40.38 30,235.04 1.00
1-2 年 78,045.96 0.0095 7,804.60 10.00 65,179.57 0.87 6,517.96 10.00
2-3 年 5,180.00 0.0005 1,036.00 20.00 6,057.41 0.08 1,211.48 20.00
3 年以上 3,585,889.01 0.34 2,623,734.43 73.71 4,392,241.21 58.67 3,026,910.53 68.91
合计 1,064,433,455.50 99.66 74,227,535.89 7,486,982.48 100.00 3,064,875.01
（3）其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的其他应收款 1,061,513,586.99 99.73 73,474,453.34 58.66 3,982,126.17 53.19 1,911,821.26 48.01
按组合计提坏账准备的其他应收款 2,258,288.66 0.21 91,502.70 0.01 2,843,276.46 37.97 491,473.90 17.29
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
661,579.85 0.06 661,579.85 100.00 661,579.85 8.84 661,579.85 100.00
他应收款
合计 1,064,433,455.50 100.00 74,227,535.89 7,486,982.48 100.00 3,064,875.01
264
2015 年年度报告
①期末单项金额重大的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 款项性质
东证融通投资管理有限公司 662,000,000.00 全资子公司往来款
东证融成资本管理有限公司 274,268,252.99 全资子公司往来款
私募债投资本金
重庆市福星门业（集团）有限公司 115,000,000.00 71,500,000.00 62.17%
到期尚未兑付
北京市里仁律师事务所 5,510,000.00 55,100.00 1% 律师费
华南国际经济贸易仲裁委员会 1,935,334.00 19,353.34 1% 仲裁费
北方和平案 1,800,000.00 900,000.00 50% 诉讼
吉林诚信律师事务所 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 律师费
合计 1,061,513,586.99 73,474,453.34
②单项金额不重大组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 2,050,753.54 98.81 20,507.52 1,841,378.12 64.77 18,413.78
1－2 年 78,045.96 3.46 7,804.60 65,179.57 2.29 6,517.96
2－3 年 5,180.00 0.23 1,036.00 6,057.41 0.21 1,211.48
3 年以上 124,309.16 5.50 62,154.58 930,661.36 32.73 465,330.68
合计 2,258,288.66 100.00 91,502.70 2,843,276.46 100.00 491,473.90
③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
应收款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京中金华会计师事务
350,000.00 350,000.00 100% 预计无法收回
所有限公司
银鹰律师事务所 200,000.00 200,000.00 100% 预计无法收回
原公司员工（祁崇焕） 67,049.85 67,049.85 100% 预计无法收回
吉林经济法院 44,530.00 44,530.00 100% 预计无法收回
合计 661,579.85 661,579.85
（4）期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款中欠款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
总额的比例(%)
东证融通投资管理有限公司 全资子公司 662,000,000.00 1 年以内 62.19
东证融成资本管理有限公司 全资子公司 274,268,252.99 1 年以内 25.77
重庆市福星门业（集团）有限公司 非关联方 115,000,000.00 1 年以内 10.80
北京市里仁律师事务所 非关联方 5,510,000.00 1 年以内 0.52
华南国际经济贸易仲裁委员会 非关联方 1,935,334.00 1 年以内 0.18
265
2015 年年度报告
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
总额的比例(%)
合计 1,058,713,586.99 99.46
（6）其他应收款中无应收关联方账款
（7）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
3.预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 46,253,318.83 94.43 20,763,830.93 63.96
1至2年 2,591,887.35 5.29 7,704,950.00 23.73
2至3年 2,640,788.38 8.14
3 年以上 136,489.50 0.28 1,354,480.00 4.17
合计 48,981,695.68 100.00 32,464,049.31 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 账面余额 时间 未结算原因
关系
吉林荟冠投资有限公司 非关联方 20,000,000.00 2015 年 预付股权受让款
东吴证券股份有限公司 非关联方 10,000,000.00 2015 年 承销费
预付房租 非关联方 9,006,261.38 2014 年 房租
浙江核新同花顺网络信息股份有限公司 非关联方 3,851,800.00 2014 年 未完工
长春市社会保险局 非关联方 2,579,746.11 2015 年 预缴社保金
合计 45,437,807.49
（3）期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4.长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因
安装
及装 30,154,265.18 7,458,468.74 14,148,305.32 735,599.05 22,728,829.55 迁址一次性摊销
修费
其他 150,850.03 86,200.02 64,650.01
合计 30,305,115.21 7,458,468.74 14,234,505.34 735,599.05 22,793,479.56
5.抵债资产
项目 期末余额 年初余额
抵债资产余额 22,254,396.18 22,254,396.18
减：抵债资产减值准备 15,098,501.18 15,098,501.18
抵债资产净额 7,155,895.00 7,155,895.00
266
2015 年年度报告
详见“六、合并财务报表主要项目注释（十六）其他资产 5、抵债资产”
(八)手续费及佣金净收入
1.按类别列示:
项 目 本期金额 上期金额
手续费及佣金收入
经纪业务收入 2,847,902,005.48 1,166,122,530.08
－证券经纪业务收入 2,847,902,005.48 1,166,122,530.08
其中：代理买卖证券业务手续费收入 2,686,431,619.23 1,086,724,865.74
交易单元席位租赁收入 133,117,404.40 65,664,818.05
代理销售金融产品收入 28,352,981.85 13,732,846.29
投资银行业务收入 538,034,044.09 227,926,568.76
其中：证券承销业务收入 296,230,465.14 137,146,620.00
财务顾问业务收入 211,103,578.95 67,891,948.76
其中：并购重组财务顾问业务收入-境内上市公司 32,880,000.00 9,600,000.00
并购重组财务顾问业务收入-其他
其他财务顾问业务收入 178,223,578.95 58,291,948.76
证券保荐业务收入 30,700,000.00 22,888,000.00
资产管理业务收入 186,897,243.07 115,530,429.66
投资咨询业务收入 24,328,612.46 20,797,154.58
私募托管业务收入 287,883.67
IB 业务收入 4,329,270.00
手续费及佣金收入小计 3,601,779,058.77 1,530,376,683.08
手续费及佣金支出
经纪业务支出 497,901,435.29 159,576,223.75
－证券经纪业务支出 497,901,435.29 159,576,223.75
其中：代理买卖证券业务手续费支出 115,840,271.90
375,435,803.07
资金三方存管费支出 26,297,592.77 11,557,988.81
经纪人报酬支出 96,168,039.45 32,177,963.04
交易单元席位租赁支出
代销金融产品业务支出
投资银行业务支出 180,000.00 180,000.00
其中：证券承销业务支出 180,000.00 180,000.00
财务顾问业务支出
其中：并购重组财务顾问业务支出-境内上市公司
并购重组财务顾问业务支出-其他
267
2015 年年度报告
项 目 本期金额 上期金额
其他财务顾问业务支出
证券保荐业务支出
资产管理业务支出
投资咨询业务支出
手续费及佣金支出小计 498,081,435.29 159,756,223.75
手续费及佣金净收入 3,103,697,623.48 1,370,620,459.33
268
2015 年年度报告
（1）代理销售金融产品销售情况列示如下：
本期金额 上期金额
代理金融产品业务
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 20,018,166,727.68 28,201,807.61 6,073,463,364.96 7,301,788.59
银行理财产品 457,055,000.00 94,790.68 5,533,000.00 4,012,500.00
信托计划产品 35,000,000.00 56,383.56 308,930,000.00 2,418,557.70
合计 20,510,221,727.68 28,352,981.85 6,387,926,364.96 13,732,846.29
（2）资产管理业务开展情况及收入列示如下：
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 36 112
期末客户数量 15,982 112
其中：个人客户 15,900 7
机构客户 82 105
年初受托资金 4,148,210,439.20 20,782,933,959.84
其中：自有资金投入 270,744,810.29
个人客户 3,004,476,584.49 100,000,000.00
机构客户 872,989,044.42 20,682,933,959.84
期末受托资金 9,814,979,655.26 25,959,266,409.97
其中：自有资金投入 825,759,966.48
个人客户 5,006,754,564.58 134,300,000.00
机构客户 3,982,465,124.20 25,824,966,409.97
期末主要受托资产初始成本 6,531,935,238.97 19,655,401,420.69
其中：股票 238,519,511.97 966,434,758.76
债券 3,412,919,562.92
基金 775,652,772.06
其他投资 2,104,843,392.02 18,688,966,661.93
当期资产管理业务净收入 165,330,963.02 21,566,280.05
269
2015 年年度报告
2.证券经纪业务净收入按行政区域列示
地区 本期金额 上期金额
营业部数量 手续费及佣金净收入 营业部数量 手续费及佣金净收入
吉林省 39 1,551,344,675.57 40 642,264,708.11
辽宁省 1 19,313,893.65 1 9,626,828.99
北京市 2 70,115,670.51 2 35,542,082.93
天津市 1 6,944,223.55 1 3,753,754.07
山西省 1 13,082,047.15 1 6,514,006.61
湖北省 2 22,399,467.05 2 12,286,385.12
重庆市 3 79,719,200.32 3 32,284,606.47
江苏省 5 120,777,646.69 4 64,424,254.43
上海市 8 213,894,591.35 8 92,366,303.34
浙江省 3 28,154,867.38 3 12,587,720.36
福建省 2 20,239,304.60 2 8,934,916.75
广东省 5 51,840,765.32 5 20,232,636.34
山东省 4 27,481,070.27 4 8,345,753.23
广西省 1 8,535,070.76 1 3,713,515.27
湖南省 1 9,791,008.79 1 4,645,998.80
河南省 2 8,119,407.68 2 4,027,043.11
河北省 1 6,944,902.32 1 2,773,049.21
江西省 1 10,238,826.50 1 3,533,090.14
安徽省 2 7,182,223.69 2 3,212,650.75
四川省 1 2,826,025.67 1 177,229.05
小计 85 2,278,944,888.82 85 971,246,533.08
公司本部及分公司 71,055,681.37 35,299,773.25
合计 85 2,350,000,570.19 85 1,006,546,306.33
(九)投资收益
1.投资收益明细情况
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 51,573,378.24
权益法核算的长期股权投资收益 112,589,942.49 68,235,082.25
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益 2,379,532,922.16 806,230,844.75
其中：持有期间取得的收益 917,888,146.25 332,792,831.87
---交易性金融资产 796,806,239.65 248,761,284.46
---持有至到期投资 -
---可供出售金融资产 121,081,906.60 84,031,547.41
---衍生金融工具
处置金融工具取得的收益 1,461,644,775.91 473,438,012.88
---交易性金融资产 408,404,304.02 353,013,157.27
---持有至到期投资 -
270
2015 年年度报告
项 目 本期金额 上期金额
---可供出售金融资产 930,527,400.59 122,897,436.61
---衍生金融工具 122,713,071.30 -2,472,581.00
合 计 2,543,696,242.89 874,465,927.00
2. 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
银华基金管理有限公司 112,589,942.48 68,235,082.25 公司净利润增加
合计 112,589,942.48 68,235,082.25
(十)现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 2,469,867,008.33 1,013,840,813.19
加：资产减值准备 129,240,358.13 780,214.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 47,287,160.50 50,832,251.54
无形资产摊销 12,261,994.88 8,851,705.22
长期待摊费用摊销 14,234,505.34 17,705,098.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
926,061.45 3,222,434.50
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 744,849.08
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,177,681.68 -211,698,383.29
利息支出 339,964,250.19 186,340,758.14
投资损失（收益以“－”号填列） -164,163,320.73 -68,235,082.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -73,640,356.48 9,690,838.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 129,248,514.72 34,261,727.74
交易性金融资产的减少（增加以“－”号填列） -13,040,821,239.13 -3,079,931,012.52
可供出售金融资产的减少（增加以“－”号填列） -5,121,496,214.14 824,600,696.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,749,921,076.26 -5,767,202,134.40
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,930,345,370.74 10,149,937,820.94
其他* 4,400,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -5,077,699,815.06 3,172,997,746.52
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
271
2015 年年度报告
项 目 本期金额 上期金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 20,054,311,081.50 11,262,863,208.77
减：现金的年初余额 11,262,863,208.77 5,316,175,664.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 8,791,447,872.73 5,946,687,544.15
*公司因诉讼客户向法院提出财产保全申请，根据 2015 年 11 月 9 日出具的（2015）吉民提字第 126 号吉林
省高级人民法院民事裁定书裁定，冻结东北证券股份有限公司在上海浦东发展银行长春分行的银行账户
61010153400000032 存款 4,400,000.00 元，作为财产保全担保。
十七、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)非经常性损益明细表(合并报表)
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下：
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损益 -1,772,890.04 -3,230,355.20
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,180,068.49 10,735,472.97
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
272
2015 年年度报告
项 目 本期金额 上期金额
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,576,886.44 1,683,929.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 16,984,064.89 9,189,046.77
减：非经常性损益的所得税影响数 4,257,557.15 2,959,511.92
扣除所得税影响后的非经常性损益 12,726,507.74 6,229,534.85
其中：归属于上市公司股东的非经常性损益 12,908,218.69 6,045,542.48
归属于少数股东的非经常性损益 -181,710.95 183,992.37
重要的非经常性损益项目的说明：
项目 本期金额 上期金额
其他营业外收入和支出中的重大项目如下：
1.其他营业外收入 11,024,192.64 4,541,453.52
其中：印花税及个人所得税手续费返还 2,462,610.00 3,232,049.70
捐赠利得
无法支付的应付款项
违约赔偿所得 626,500.00
交易所退还监管费等
2.其他营业外支出 2,447,306.20 2,857,524.52
其中：诉讼赔偿款 78,905.00 3,695.72
公益、救济性捐赠支出 372,000.00 200,000.00
滞纳金 2,602,709.30
对非经常性损益项目的其他说明：
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号－非经常性损益（2008）》规定，由
于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融资产及衍生工具产生的公允价值变动
收益以及处置交易性金融资产及衍生工具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常
性损益。具体项目如下：
项目 本期金额 上期金额
交易性金融资产、衍生工具及可供出售金融资产的投资收益 2,566,086,155.80 818,232,447.63
交易性金融资产及衍生工具公允价值变动损益 33,546,262.31 219,197,296.93
合计 2,599,632,418.11 1,037,429,744.56
273
2015 年年度报告
(二)净资产收益率及每股收益：
报告期利润 加权平均净资产 每股收益（元）
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 26.21 1.34 1.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 26.08 1.34 1.34
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1.“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并
净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考
虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括
少数股东权益金额。
2.加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净
资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回
购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他
交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次
月起至报告期期末的累计月数。
3.基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股
票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等
减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计
月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（1）2015 年度发行在外的普通股加权平均数计算数据
S=1,957,166,032 股
（2）2014 年度发行在外的普通股加权平均数计算数据
S0=1,957,166,032 股
注：根据《企业会计准则第 34 号-每股收益》的规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股
利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额，应当按调整后的股数重新计算各
列报期间的每股收益。公司 2013 年度利润分配工作于 2014 年 4 月 16 日实施完毕，公司股份总数由 978,583,016
股增加至 1,957,166,032 股，公司根据规定计算本期并按调整后的股数重新计算上年同期的每股收益。
274
2015 年年度报告
4.因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。
(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额较大或比较期间变动较大的报表项目
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率（%） 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
货币资金 17,452,241,574.35 8,022,734,995.27 117.53% 自有资金及客户资金增加
融出资金 10,466,316,178.69 7,573,520,936.28 38.20% 信用交易规模增大
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 21,317,564,924.72 7,097,719,901.11 200.34% 自营业务规模增加
资产
可供出售金融资产 9,605,863,766.91 3,190,777,289.33 201.05% 自营业务规模增加
存出保证金 1,383,750,226.96 935,650,895.66 47.89% 客户交易保证金增加
递延所得税资产 155,043,548.73 39,685,665.02 290.68% 金融资产公允价值下降
其他资产 739,363,133.15 349,953,168.54 111.27% 基于股权的债权投资规模增加
公司期末发行短期融资券及公司
应付短期融资款 6,634,000,000.00 1,227,180,000.00 440.59%
债增加
拆入资金 504,000,000.00 300,000,000.00 68.00% 公司同业拆借增加
卖出回购金融资产款 18,646,467,360.87 7,274,108,295.67 156.34% 债券回购业务规模增加
代理买卖证券款 19,808,010,615.60 11,866,562,657.49 66.92% 客户资金增加
应付职工薪酬 1,496,542,854.23 541,271,996.15 176.49% 应付薪酬增加
预缴部分税金导致期末应交税金
应交税费 206,276,846.24 303,566,784.91 -32.05%
减少
应付款项 274,024,388.61 195,897,090.58 39.88% 在途清算资金增加
应付短期融资券及公司债利息增
应付利息 526,897,144.32 45,313,702.24 1062.78%
加
递延所得税负债 257,452,659.59 109,431,306.69 135.26% 金融资产公允价值上升
其他负债 10,113,488,404.42 2,065,359,148.44 389.67% 公司发行次级债
其他综合收益 369,693,850.89 168,497,684.91 119.41% 可供出售金融资产公允价值上升
手续费及佣金净收入 3,709,178,866.41 1,603,234,237.90 131.36% 公司各项业务收入均较上期增加
投资收益 2,678,676,098.29 887,309,534.38 201.89% 公司自营业务收益增加
公允价值变动收益 33,546,262.31 219,197,296.93 -84.70% 交易性金融资产公允价值下降
营业税金及附加 431,641,558.17 178,810,879.64 141.40% 营业收入增加导致税金增加
业务及管理费 2,770,247,982.13 1,528,989,788.86 81.18% 收入增加相关费用增加
十八、财务报告的批准报出
本财务报告已经公司于 2016 年 4 月 25 日召开的第八届董事会第十次会议批准报出。
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2015 年年度报告
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、其他有关资料。
东北证券股份有限公司
二〇一六年四月二十五日
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