2015 年度内控自我评价报告
宁波华翔电子股份有限公司
2015 年度内部控制评价报告
宁波华翔电子股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）
内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公
司2015年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
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部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及全部控股子公司：
序号 企业名称 控制关系 主要业务
1 宁波华翔电子股份有限公司 母公司 汽车零部件制造
2 宁波井上华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
3 长春华翔轿车消声器有限责任公司 控股子公司 汽车零部件制造
4 宁波诗兰姆汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
5 宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
6 宁波华翔汽车纤维研发有限公司 控股子公司 汽车零部件研发
7 宁波安通林华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
8 德国华翔汽车零部件系统公司 控股子公司 汽车零部件制造
9 上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
10 宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
11 扬州安通林华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
12 宁波米勒模具制造有限公司 控股子公司 模具设计制造
13 华翔创新(上海)信息技术有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
14 上海大众联翔汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
15 上海智轩汽车附件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
16 沈阳华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
17 南昌华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
18 上海翔踊仓储物流有限公司 控股子公司 物流、仓储
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入
合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；内部控制评价范围涵盖子公司的
各种业务和事项，重点关注了下列高风险领域: 资金活动、采购管理、存货管理、
销售、成本费用管理、对外担保、关联交易等内部控制内容。
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（二）纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、组织架构
公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律法规，建
立了以股东大会、董事会、监事会以及公司管理层之间权责明确的法人治理结构，
制定了详细的议事规则和工作细则，确保决策、执行和监督相互分离、形成科学
有效的制衡机制，切实维护广大投资者的利益。
公司“三会”按照《公司章程》和相关制度规定，履行相应职责，进行决策。
股东大会是公司最高权力机构；董事会对股东大会负责，对公司经营活动中
的重大决策问题进行审议并做出决定，必要时提交股东大会审议；监事会独立运
作，负责对公司经营、财务及高管人员的履职进行监督。董事会、监事会的
换届选举符合有关法律、法规和公司章程的规定。“三会”的召集、召开程序、
会议内容及会议做出的决议均合法、有效。“三会”文件完备并已归档保存，所
表决事项涉及关联董事、关联股东或其他利益相关者均已回避表决。重大投资、
融资、对外担保等事项的经营及财务决策履行了公司章程和相关议事规则的程序。
“三会”决议的实际执行情况良好。
董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会以及提名委员会四
个专门委员会，各专门委员会成员中均有独立董事。下设的专门委员会能够正常
发挥作用。公司的独立董事均具备履行其职责所必需的知识基础，具备独立董事
相关任职资格，能够在董事会决策中履行独立董事职责，在各重大事项上发表客
观、公正的独立意见，发挥独立董事作用。
经营管理层对董事会负责，负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持
公司的日常生产经营管理工作，负责组织内部控制日常运行。
公司设立了独立的内部审计部门，并配备了专职的审计人员，审计部门在董
事会审计委员会的领导下独立开展内部审计、稽查工作，并定期将工作总结和工
作计划向审计委员会报告。
2、发展战略
公司董事会下设战略委员会，负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行
研究并提出建议。公司在充分调查研究、科学分析预测和广泛征求意见的基础上
明确发展方向，并据此制定年度工作计划，将目标分解、落实；专家委员会熟悉
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公司业务行业特点及经营运作特点，具有很强的市场敏感性和综合判断能力，能
够充分了解国家宏观政策走向及国内外经济、行业发展趋势。
3、人力资源管理控制：公司按照国家相关法律法规的规定，建立健全了完
善的人力资源管理政策，明确了人员聘用、晋升、考核、奖惩、保密等管理办法，
建立了完整的员工培训体系，保证了各级员工的工作胜任能力并能有效地履行职
责，规范了公司人力资源管理。公司大力进行了人才优化和储备工作，稳定员工
队伍及加大人才培养。公司的人力资源政策能够保证人力资源的稳定和公司各部
门对人力资源的需求。
4、社会责任
公司重视履行社会责任，在生产经营和业务发展的过程中，在为股东创造价
值的同时，努力保护自然环境和资源节约，积极履行对股东、债权人、职工、客
户、供应商、消费者等利益相关方所应承担的责任；公司重视产品质量，努力为
社会提供优质产品和服务；公司注重员工合法权益的保护，积极促进充分就业和
安全生产，建立有竞争和活力的激励机制，工会组织及职工代表大会运行有效。
公司为员工办理五险一金；在环境保护、节能环保方面制定了相关管理措施，有
效履行各项社会责任。总体而言，社会责任的内部控制建设和执行是有效的。
5、企业文化
公司重视培育积极向上的企业文化，以“为每位员工创造能发挥价值的舞台”
为企业愿景；努力增强企业的凝聚力和向心力。公司管理层在企业文化中积极发
挥模范作用，以脚踏实地的工作作风，带动并影响公司团队，共同营造文化氛围。
6、资金管理：
为规范公司募集资金的管理和运用，保障投资者的利益，公司根据证监会有
关募集资金管理的规定制定了《募集资金管理制度》，报告期内，公司严格按制
度要求对募集资金实行专户管理；
为了切实提高公司资金使用效率，防范和控制资金风险，公司制定了《重大
事项处置权限管理暂行办法》、《公司管理议事规则》等相关制度。建立了严格
的资金授权、审批程序，加强资金活动集中管理，明确筹资、投资、营运等各环
节的职责权限和岗位分离要求，确保资金有效运行。
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7、采购业务
公司全面梳理采购业务流程，制定和完善采购相关制度，明确采购询价、供
应商选择、申请、审批、购买、验收入库及付款等环节的职责和审批权限。重要
采购项目采用招标方式，建立健全的采购招标管理流程，有效的降低了采购成本。
ERP项目的升级进一步优化了采购流程，完善了供应链管理和控制。
8、资产管理
公司有健全完善的固定资产管理制度，对资产的技术选型、采购、合同订立、
验收、调拨、盘点、报废处理、抵押、担保等相关控制环节进行了明确规范，涵
盖了固定资产管理内部控制的各个方面，固定资产的内部控制设计健全、合理，
执行有效。
公司建立了完善的存货管理制度，规范了从计划、采购、验收、入库、领用、
盘点、货龄管理等各个环节的内控，公司重点管控贵重与危化物料，定期进行耗
用分析并跟进，保证安全生产，有效提高了存货的周转率，降低了产品制造成本。
9、关联交易、对外担保等的控制
公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它相关定，制定了《关联
交易决策制度》，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，
规定关联交易的价格确定、管理以及关联交易回避表决的要求，最终保证关联交
易信息披露的及时性、真实性及完整性。
公司对外担保、关联交易、非公开发行等重大事项都严格按制度权限进行决
策并履行相应的程序。公司更是明确规定只为下属控股子公司提供担保，严格控
制担保风险。为子公司提供的担保事前都由独立董事发表了独立意见。为避免由
关联交易产生利益冲突，公司董事会审议相关事项时严格履行了关联董事回避制
度。
10、销售管理
公司通过对销售业务的主要环节进行规范和控制，明确了接受客户订单、与
客户签订合同、发送货物、收取款项、客户信用管理、销售退回和折让等环节的
职责和审批权限，按照规定的权限和程序办理销售业务，与公司的实际销售情况
相互匹配，确保实现销售目标。
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11、财务报告
为规范公司财务报告，保证财务报告的真实、完整，公司依据会计法律法规
和会计准则制定了《财务报告管理制度》，加强了对财务报告编制、对外提供和
分析利用全过程的管理，充分发挥财务报告在企业经营管理中的重要作用。
12、合同管理
为了防范和控制合同风险，有效维护公司合法权益，公司制定了《合同管理
制度》，明确合同从洽谈、草拟、签订、生效、变更直至合同解除失效全过程的
控制节点和要求。规范了重大合同审批会签流程，定期对合同进行统计和归档。
13、内部信息传递
公司制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕
信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《董事会秘
书工作细则》等比较完善的内部控制制度。公司由董事长担任信息披露工作最终
责任人、由董事会秘书担任信息披露工作直接责任人；由证券部具体负责信息披
露及投资者关系管理工作。设置了投资者热线、网站、电子邮箱等投资者沟通渠
道；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员了解公司内
部信息传递的程序，具备认真履行信息披露义务的条件。通过《信息披露事务管
理制度》、《投资者关系管理制度》的执行，公司建立了较为有效的信息沟通和
反馈渠道，该信息系统内部控制具有一定的完整性、合理性及有效性。所有应当
披露的信息均通过证交所指定的网站、报纸和公司网站予以公开发布，公司信息
披露遵循及时、准确、真实和完整原则，确保所有利益相关者能够公平的获取相
关信息。公司的信息传递与沟通内部控制是顺畅和高效的。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
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1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
类别 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
占合并利润总额比例 错报≥5% 5%>错报≥3% 错报<3%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能
及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如：
（1）控制环境无效；
（2）董事、监事和高级管理人员舞弊；
（3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现
该错报；
（4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
（5）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时
防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平,但仍应引起董事会
和管理层重视的错报。
一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
类别 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
占合并利润总额比例 错报≥5% 5%>错报≥3% 错报<3%
定性标准主要根据缺陷潜在负面影响的性质、范围等因素确定，公司确定的
非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：
（1）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
（2）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
（3）严重违规并被处以重罚或承担刑事责任。
（4）生产故障造成停产3天及以上。
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（5）负面消息在全国各地流传，对企业声誉造成重大损害。
以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重要缺陷：
（1）违规并被处罚。
（2）生产故障造成停产2天以内。
（3）负面消息在某区域流传,对企业声誉造成较大损害。
以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在一般缺陷：
（1）轻微违规并已整改。
（2）生产短暂暂停并在半天内能够恢复。
（3）负面消息在企业内部流传,企业的外部声誉没有受较大影响。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷或重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
3、公司无以前年度延续的内部控制重大缺陷或重要缺陷的情形
宁波华翔电子股份有限公司
董事长：周晓峰
二〇一六年四月二十五日
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