广州阳普医疗科技股份有限公司
2015 年度财务决算报告
报告期内,公司财务部门严格按照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会
计法》的规定进行了财务核算,公司所编制的年度报告报表经立信会计师事务所
(特殊普通合伙)审计出具了标准无保留意见的审计报告(信会师报字[2016]
第 410330 号《审计报告》)。现将 2015 年度财务决算情况报告如下:
一、资产、负债和所有者权益情况
1.流动资产 60,378.30 万元,比上年末增长 34.04%;
2.资产总计 143,934.08 万元,比上年末增长 41.20%;
3.流动负债 37,312.04 万元,比上年末增长 95.41%;
4.负债总计 50,887.61 万元,比上年末增长 114.42%;
5.归属于母公司所有者权益合计 92,068.33 万元,比上年度增长 26.13%。
报告期应收账款账面余额比上年同期增长 3,300.40 万元, 较年初增长
21.33%,因销售收入增长相应增加。
报告期存货账面余额比上年同期增长 1,921.70 万元,较年初增长 17.56%,
因销售增加,为销售备货而增加库存商品和原材料。
报告期流动负债较年初增长 95.41%;总负债较年初增长 114.42%,因本期短
期借款、长期借款增加。
报告期归属于母公司所有者权益合计较年初增长 26.13%,因本期发行股份
收购惠侨以及本期实现归属于上市公司股东净利润 3,983.52 万元。
二、损益情况
1.营业收入 54,534.89 万元,比上年度增长 18.09%;
2.营业成本 30,853.09 万元,比上年度增长 17.93%;
3.销售费用 9,679.03 万元,比上年度增长 26.70%;
4.管理费用 8,684.61 万元,比上年度增长 27.09%;
5.财务费用 771.04 万元,比上年度增长 463.61%;
6.所得税费用 849.80 万元,比上年度下降 7.55%;
7.净利润 4,128.22 万元,比上年度下降 27.25%。
2015 年公司进一步拓展华东、华中及华南沿海地区、其他中国区及海外三
个市场。报告期内公司营业收入比去年同期增长 18.09%。
销售费用同比增加的主要原因是:公司在保证主营业务稳步增长的基础上积
极拓展新业务,从 2014 年进入健康管理领域,2015 年进入医疗服务领域,此两
项业务投入增加;提高了各销售区域销售人员的薪酬水平;本报告期广州惠侨纳
入合并范围。
管理费用同比增加的主要原因是:公司提高了员工的薪酬水平以及研发投入
的持续增加;为推进公司在全球市场的战略布局,公司于 2014 年 7 月设立美国
子公司,以为公司引进海外创新成果和加强现有产品的海外销售,报告期内美国
子公司费用支出增加;本报告期广州惠侨纳入合并范围。
财务费用 2015 年发生额为 771.04 万元,同比增长 463.61%,主要是因为公
司利息支出增加及银行存款利息收入减少。
净利润同比下降的原因是:新业务推广投入增大导致本期财务费用、销售费
用及管理费用增加。
三、现金流量情况
1.经营活动现金流量净额-801.95 万元,比上年度增长 10,017.90 万元;
2.投资活动现金流量净额-20,210.22 万元,比上年度增长 203.00 万元;
3.筹资活动现金流量净额 24,618.15 万元,比上年度增长 10,511.88 万元;
4.年末现金及现金等价物 16,280.14 万元,比上年末增长 3,871.76 万元。
报告期内经营活动现金流量净额较上年同期增长 92.59%,主要是因为本期
深圳希润销售商品、提供劳务收到的现金增加;公司营业收入增加,销售回款增
加。
报告期内投资活动现金净额与去年同期基本持平。
报告期内筹资活动现金净额较上年同期增长 74.52%,增加的主要原因是:
本期支付的银行借款利息增加以及新增融资租赁首期款。
四、主要财务指标完成情况:
1.资产负债率为 35.35%,流动比率 1.62,速动比率 1.27。公司的财务结
构良好,短期偿债能力强,但公司的资产流动性较去年有所下降。
2.应收账款周转率 3.19 次/年,较上年度 3.25 次/年下降 0.06 次/年,周
转率基本与去年持平。
3.存货周转率 2.59 次/年,较上年度 2.96 次/年下降 0.37 次/年,主要原
因是产销规模扩大,库存商品及为生产储备的原材料增加。
4.报告期内公司加权平均净资产收益率为 5.09%,较上年度 7.52%下降 2.43%,
主要原因是 2015 年公司对新业务投入加大,财务费用增加导致归属于上市公司
股东的净利润比上年下降 24.92%。
5.基本每股收益 0.13 元,较上年度 0.18 元/股下降 27.78%,主要原因是
2015 年归属于上市公司股东的净利润比上年下降 24.92%。
6.归属于上市公司股东每股净资产 2.9815 元,较上年度 2.4661 元/股增长
20.89%,主要原因是 2015 年公司收购了广州惠侨 100%资产导致公司净资产增加。
总体来说,2015 年末公司资产质量优良,财务状况良好,财务风险小,生
产运营保持良性循环。
广州阳普医疗科技股份有限公司
董事会
2016 年 4 月 25 日