同大股份：2015年度财务决算报告_股票频道

山东同大海岛新材料股份有限公司

2015 年度财务决算报告

山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称“公司”） 2015 年 12 月 31 日资

产负债表、2015 年度利润表、2015 年度现金流量表、2015 年度所有者权益变动

表及财务报表附注已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准

无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：

一、报告期主要财务指标

2015 年 2014 年本年比上年增减

营业收入（元） 453,215,169.46 490,744,883.81 -7.65%

归属于上市公司股东的净利润（元） 34,593,358.59 29,117,419.34 18.81%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

32,460,955.21 28,227,282.37 15.00%

利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 74,830,897.17 108,524,629.98 -31.05%

基本每股收益（元/股） 0.7791 0.6558 18.80%

稀释每股收益（元/股） 0.7791 0.6558 18.80%

加权平均净资产收益率 6.28% 5.55% 0.73%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减

资产总额（元） 689,549,737.37 721,322,130.22 -4.40%

归属于上市公司股东的净资产（元） 559,870,659.17 533,136,100.58 5.01%

2015 年，公司经营情况良好，主营业务稳定，实现营业收入 45,321.52 万

元，较 2014 年减少 7.65%；归属于上市公司股东的净利润 3,459.34 万元，较

2014 年增长 18.81%。

二、财务状况、经营成果和现金流量分析

（一）报告期末资产构成及变动情况

1、公司主要资产变动情况

资产项目期末数期初数变动幅度（%）

预付款项 12,996,721.97 18,720,853.90 -30.58%

应收利息 43,594.52 -100.00%

在建工程 210,000.00 -100.00%

长期待摊费用 2,781,489.27 3,978,614.87 -30.09%

递延所得税资产 3,345,186.58 2,126,439.39 57.31%

2、主要变动项目分析

（1）预付款项较 2014 年末减少 30.58%，主要是 2015 年公司购买原材料的

预付款减少；

（2）应收利息较 2014 年末减少 100%，主要是期末应收利息均已收到；

（3）在建工程较 2014 年末减少 100%，主要是 2015 年公司在建的工程都全

部完成转入固定资产所致；

（4）长期待摊费用较 2014 年减少 30.09%，主要是 2015 年摊销额增加所

致；

（5）递延所得税资产较 2014 年增加 57.31%，主要是计提存货跌价准备及固

定资产减值损失。

（二）报告期末负债、所有者权益变动情况

1、公司负债和所有者权益变动情况

单位：元

负债项目期末数期初数变动幅度（%）

短期借款 47,000,000.00 -100.00%

应付票据 39,350,000.00 29,000,000.00 35.69%

其他应付款 91,823.21 270,119.42 -66.01%

长期借款 1,388,889.03 12,666,666.72 -89.04%

2、主要变动项目分析

（1）短期借款较 2014 年末减少 100%，主要是 2015 年归还到期的银行借款

所致；

（2）应付票据较 2014 年末增加 35.69%，主要是 2015 年用票据支付方式付

款增多；

（3）其他应付款较 2014 年末减少 66.01%，主要是 2015 年归还部分定金及

职工工装费押金；

（4）长期借款较 2014 年末减少 89.04%，主要是 2015 年归还到期银行借款

所致。

（三）报告期损益情况及变动分析

1、报告期损益情况

单位：元

变动幅度

项目本期发生额上期发生额

（%)

营业收入 453,215,169.46 490,744,883.81 -7.65%

营业成本 356,302,657.43 404,838,068.58 -11.99%

营业税金及附加 2,793,891.38 971,332.59 187.63%

销售费用 6,754,214.26 6,642,849.25 1.68%

管理费用 41,013,789.74 40,223,472.43 1.96%

财务费用 -1,038,802.25 5,225,834.30 -119.88%

资产减值损失 9,969,185.19 985,002.29 912.10%

投资收益 43,664.02 -100.00%

营业利润（亏损以“-”号填列） 37,420,233.71 31,901,988.39 17.30%

营业外收入 2,892,474.67 2,340,003.03 23.61%

营业外支出 383,764.81 1,375,091.71 -72.09%

利润总额（亏损总额以“-”号填

21.49%

列） 39,928,943.57 32,866,899.71

所得税费用 5,335,584.98 3,749,480.37 42.30%

净利润（净亏损以“-”号填列） 34,593,358.59 29,117,419.34 18.81%

2、主要变动分析

（1）营业税金及附加较 2014 年增长 187.63%，主要是增值税的增加；

（2）销售费用较 2014 年增长 1.68%，主要是 2015 年公司运费增加所致；

（3）管理费用较 2014 年增长 1.96%，主要是 2015 年公司劳动保险费、福利

费、税金增加所致；

（4）财务费用较 2014 年减少 119.88%，主要是银行借款减少所致；

（5）资产减值损失较 2014 年增加 912.10%，主要计提坏账准备、资产减值

损失增加；

（6）营业外收入较 2014 年增长 23.61%，主要是递延收益摊销增加所致；

（7）营业外支出较 2014 年减少 72.09%，主要是本年度处置固定资产较

2014 年减少；

（8）所得税费用较 2014 年增加 42.3%，主要是计提的存货跌价、闲置设

备、企业年金等进行了纳税调整。

（四）报告期现金流量情况及变动分析

1、报告期现金流量情况

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减变化原因

经营活动产生的现金流本期支付货款税款等同比增

74,830,897.17 108,524,629.98 -31.05%

量净额加所致

投资活动产生的现金流本期固定资产投资减少所致

8,647,495.18 -61,983,906.72 113.98%

量净额

同比新增银行借款减少所致

筹资活动现金流量净额 -71,446,204.24 -58,674,801.21 21.77%

2、主要变动分析

（1）2015 年经营活动产生的现金流量净额较 2014 年减少 31.05%，主要本

期支付货款税款等同比增加所致；

（2）2015 年投资活动产生的现金流量净额较 2014 年增加 113.98%，主要是

本期固定资产投资减少所致；

（3）筹资活动产生的现金流量净额较 2014 年增加 21.77%，主要是报告期内

公司新增银行借款减少所致。

（五）报告期基本财务指标

指标范围主要指标 2015 年度 2014 年度

流动比率 2.80 1.97

速动比率 1.83 1.37

偿债能力资产负债率 18.81% 26.09%

销售净利率 7.63% 5.93%

盈利能力加权平均净资产收益率 6.28% 5.55%

山东同大海岛新材料股份有限公司

董事会

2016 年 4 月 25 日

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