辽宁科隆精细化工股份有限公司 2015 年财务决算报告
辽宁科隆精细化工股份有限公司
2015年度财务决算报告
公司2015年度财务会计报表按照《企业会计准则》的规定编制，真实、完整
地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。大信会计师事务所（特
殊普通合伙）已经对2015年度财务报表进行审计，并出具了标准无保留意见的审计
报告。现将2015年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、主要财务数据
项 目 2015 年 2014 年 同比增减
营业总收入（元） 800,424,027.46 1,137,577,814.51 -29.64%
营业利润（元） -38,127,104.29 40,153,327.96 -194.95%
利润总额（元） -33,003,599.70 47,101,994.93 -170.07%
归属于上市公司所有者的净利润（元） -28,691,887.93 38,199,898.47 -175.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常
-32,965,504.55 32,663,066.55 -200.93%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 17,921,271.92 8,612,540.63 108.08%
2015 年末 2014 年末 同比增减
资产总额（元） 1,283,823,659.80 1,406,492,768.18 -8.72%
归属于上市公司股东的所有者权益
582,622,601.44 624,211,482.03 -6.66%
（元）
期末总股本（股） 68,000,000.00 68,000,000.00 0.00%
负债总额（元） 700,697,342.70 781,769,644.59 -10.37%
主要财务指标
项 目 2015 年 2014 年 同比增减
基本每股收益（元/股） -0.4219 0.7096 -159.46%
稀释每股收益（元/股） -0.4219 0.7096 -159.46%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -0.48 0.61 -178.69%
加权平均净资产收益率（%） -4.77% 9.57% -14.34%
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扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -5.48% 8.18% -13.66%
2015 年末 2014 年末 同比增减
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.57 9.18 -6.64%
资产负债率（%） 54.58% 55.58% -1%
报告期内，公司营业总收入 800,037,027.46 元，同比下降 29.66%；实现营业
利润-38,127,104.29 元，同比降低 194.95%；净利润-28691887.93 元，同比降低
175.11%。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
单位：元
资产负债表项目 2015 年末 2014 年末 变动幅度
货币资金 240,133,095.01 324,404,022.16 -25.98%
应收票据 157,964,927.02 219,143,862.89 -27.92%
应收账款 346,880,615.58 333,462,431.47 4.02%
预付款项 19,775,006.45 16,851,123.19 17.35%
其他应收款 11,546,344.45 10,880,686.88 6.12%
存货 128,181,204.03 144,004,352.42 -10.99%
发放贷款及垫款 829,437.26 5,000,000.00 -83.41%
其他流动资产 5,636,536.29 4,509,243.25 25.00%
流动资产合计 910,947,166.09 1,058,255,722.26 -13.92%
固定资产 202,800,217.82 200,763,952.64 1.01%
在建工程 92,142,284.29 76,266,803.04 20.82%
工程物资 758,022.42 691,369.23 9.64%
无形资产 55,336,294.17 54,544,063.15 1.45%
递延所得税资产 10,272,731.20 5,963,431.26 72.26%
其他非流动资产 11,566,943.81 10,007,426.60 15.58%
非流动资产合计 372,876,493.71 348,237,045.92 7.08%
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资产总计 1,283,823,659.80 1,406,492,768.18 -8.72%
短期借款 567,114,579.93 518,515,652.54 9.37%
应付票据 70,000,000.00 -100%
应付账款 17,900,143.04 26,312,791.13 -31.97%
预收款项 9,017,261.89 8,210,023.62 9.83%
应付职工薪酬 2,290,826.61 2,382,438.29 -3.85%
应交税费 4,167,329.60 2,592,378.76 60.75%
应付利息 1,080,000.00 2,376,805.55 -54.56%
其他应付款 15,289,201.63 15,728,554.70 -2.97%
其他流动负债
流动负债合计 666,859,342.70 646,118,644.59 3.21%
长期借款 100,000,000.00 -100.00%
递延收益 33,838,000.00 35,651,000.00 -5.09%
非流动负债合计 33,838,000.00 135,651,000.00 -75.06%
负债合计 700,697,342.70 781,769,644.59 -10.37%
变动分析：
（1）货币资金较2014年末减少25.98%，主要因2015年募集资金投入使用以及
销售全年回款数额减少所致。
（2）应收票据较2014年末减少27.92%，主要是由于2015年全年销售回款数额
减少所致；
（3）发放贷款及垫款较2014年末减少83.41%，主要是子公司辽阳鼎鑫典当有
限公司于报告期年末对外抵押贷款到期收回抵押款。
（4）应付票据减少7000万元，主要是公司2014年为支付原料环氧乙烷开具的
应付票据在2015年全部到期还款，且2015年受环氧乙烷价格下降影响，公司加大以
应收票据支付原料款，没有开具新的应付票据所致。
（5）应付账款较2014年减少31.97%，主要是公司加大了应付账款的偿付力度
所致。
（6）应交税费较2014年增长60.75%，主要是应交增值税及其附加税较去年增
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加所致。
（7）应付利息减少54.56%，主要系长期贷款总额减少所致。
（8）长期借款较2014年减少100%，主要系浦发银行长期借款到期还款5000万
元，剩余5000万元不足一年到期转入一年内到期的非流动负债所致。
（9）非流动负债较2014年减少75.06%，主要系长期借款到期还款所致。
（二）股东权益情况 单位：元、股
项 目 2015 年 2014 年 变动幅度
股本 68,000,000.00 68,000,000.000 0.00%
资本公积 275,245,268.71 275,245,268.71 0.00%
专项储备 4,070,362.86 3,367,355.52 20.88%
盈余公积 27,207,005.71 27,207,005.71 0.00%
未分配利润 208,099,964.16 250,391,852.09 -16.89%
归属上市公司股东的权益 582,622,601.44 624,211,482.03 -6.66%
（三）2015年度经营情况
单位：元
项 目 2015年度 2014年度 变动幅度
营业总收入 800,424,027.46 1,137,577,814.51 -29.64%
营业成本 687,298,718.83 957,472,098.37 -28.22%
营业税金及附加 2,810,603.77 2,210,360.63 27.16%
销售费用 46,378,012.47 46,821,779.39 -0.95%
管理费用 38,868,937.08 34,166,478.08 13.76%
财务费用 36,147,478.08 41,601,295.54 -13.11%
资产减值损失 28,034,881.52 15,152,474.54 85.02%
营业利润 -38,127,104.29 40,153,327.96 -194.95%
营业外收入 5,139,514.76 6,986,927.43 -26.44%
营业外支出 16,010.17 38,260.46 -58.15%
利润总额 -33,003,599.70 47,101,994.93 -170.07%
所得税费用 -4,303,785.87 8,917,111.92 -148.26%
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净利润 -28,699,813.83 38,184,883.01 -175.16%
变动原因分析：
报告期内，公司营业总收入80,042.40万元，较去年同期减少29.64%，主要是
受国际石油价格下调及下游建材行业波动影响，公司主要产品较上年出现量价齐跌
所致。
报告期内，公司营业成本687,298,718.83元，较去年同期减少28.22%，主要是受
国际石油价格下调及下游建材行业波动影响，公司主要产品较上年出现量价齐跌所
致。
报告期内，营业外收入513.95万元，较去年同期减少26.44%，主要为本年度收
到的政府补助较上年减少所致。
报告期内，公司销售费用为4,637.80万元，较去年同期减少0.95%,主要是公司销
售规模较上期有所减少所致；管理费用3,886.89万元，较去年同期增长13.76%，主
要是人工薪酬增加及子公司研发费用增加所致；财务费用3,614.75万元，较去年同
期减少13.11%,主要是利息收入增加、汇兑收益增加及承兑贴现利息支出减少所致。
（四）现金流量情况分析
单位：元
项 目 2015年度 2014年度 同比增减（%）
一、经营活动产生的现金流量净额 17,921,271.92 8,612,540.63 108.08%
经营活动现金流入小计 865,493,984.51 1,234,378,765.22 -29.88%
经营活动现金流出小计 847,572,712.59 1,225,766,224.59 -30.85%
二、投资活动产生的现金流量净额 -52,729,827.84 -101,723,302.68 -48.16%
投资活动现金流入小计 100,990,740.00 0 100%
投资活动现金流出小计 153,720,567.84 101,723,302.68 51.12%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -50,026,684.58 305,917,680.76 -116.35%
筹资活动现金流入小计 712,438,427.42 906,075,647.38 -21.37%
筹资活动现金流出小计 762,465,112.00 600,157,966.62 27.04%
四、现金及现金等价物净增加额 -84,270,927.15 212,798,018.89 -139.60%
变动原因分析：
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为17,921,271.92 元，较去年同期
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增长108.08%，主要是由于受国际石油价格下调及下游建材行业波动影响，公司销
售规模有所下降，导致经营活动现金流入额下降29.88%，同时，经营活动现金流出
额下降30.85%，现金流出额较现金流入额下降幅度较大所致。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-52,729,827.84元，较去年同期下降
48.16%，主要是购建固定资产等长期资产较去年减少所致。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-50,026,684.58元，较去年同期下降
116.35%，主要是报告期较去年同期没有募集资金的流入，同时偿付到期贷款所致。
辽宁科隆精细化工股份有限公司董事会
2016年4月25日
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