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广东榕泰：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-04-26 00:54:24
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2015 年年度报告

公司代码：600589 公司简称：广东榕泰

广东榕泰实业股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人杨宝生、主管会计工作负责人郑创佳 及会计机构负责人（会计主管人员）罗海

雄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以最新总股本705,305,831.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.09元（含

税），剩余未分配利润结转以后年度分配。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关 于公

司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。

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2015 年年度报告

目 录

第一节 释义 ..................................................................................................................................3

第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................4

第三节 公司业务概要.............................................................................................................8

第四节 管理层讨论与分析 ..................................................................................................9

第五节 重要事项 .....................................................................................................................17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...........................................................................27

第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................31

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................32

第九节 公司治理 .....................................................................................................................37

第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................40

第十一节 财务报告 .....................................................................................................................43

第十二节 备查文件目录......................................................................................................... 138

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司或广东榕泰 指 广东榕泰实业股份有限公司

指公司在氨基复合材料的

基础上通过改变原料配方，加

入助料 M 和助料 L 而开发出的

ML 氨基复合材料/ML 复合新材

指 新一代树脂基功能复合新材

料/ML 材料

料，化学名称“高聚氨基复合

物”，为氨基复合材料升级换

代产品。

一种化工原料，无色气体，

有刺激性气味，用作农药和消

毒剂，也用于制造酚醛树脂、

甲醛 指

脲醛树脂等，ML 氨基复合材料

的生产原料之一，公司使用的

是其 37%水溶液。

一种化工原料，俗称木酒

精，无色易挥发和易燃的液体，

甲醇 指

用于制造甲醛和农药，为甲醛

项目的主要生产原料。

邻苯二甲酸酐，一种重要

的有机化工原料，主要用于生

产塑料增塑剂、醇酸树脂、染

苯酐 指

料、不饱和树脂以及某些医药

和农药，为增塑剂的主要生产

原料。

添加到聚合物体系中能使

增塑剂 指 聚合物体系的可塑性增加的物

质。

又名邻苯二甲酸二辛酯，

简称 DOP。是通用型增塑剂，主

要用于聚氯乙烯脂的加工、还

可用于化地树脂、醋酸树脂、

ABS 树脂及橡胶等高聚物的加

二辛酯/DOP 指

工，也可用于造漆、染料、分

散剂等、DOP 增塑的 PVC 材料

（成份为聚氯乙烯）可用于制

造人造革、农用薄膜、包装材

料、电缆等。

DBP 指 邻苯二甲酸二丁酯

DINP 指 邻苯二甲酸二异壬酯

又名六亚甲基四胺，主要

用作树脂和塑料的固化剂、氨

乌洛托品 指 基塑料的催化剂和发泡剂、橡

胶硫化的促进剂（促进剂 H）、

纺织品的防缩剂等。

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2015 年年度报告

北京森华易腾通信技术有

森华易腾 指 限公司，公司于 2016 年 1 月 18

日完成对其全资收购。

互联网数据中心

（Internet Data Center），

IDC 指 为用户提供包括申请域名、租

用虚拟主机空间、服务器托管

租用，云主机等服务

一种按使用量付费的模

式，提供可用的、便捷的、按

云计算 指

需的网络访问，进入可配置的

计算资源共享池

内容分发加速网络业务

（Content Delivery

Network），指通过在现有的互

联网中增加一层新的网络架

构，将网站的内容发布到最接

近用户的网络边缘，使用户可

CDN 指 以就近取得所需的内容，改善

网络的传输速度，解决互联网

络拥挤的状况，从技术上解决

由于网络带宽小、用户访问量

大、网点分布不均等原因所造

成的用户访问网站响应速度慢

的问题

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 广东榕泰实业股份有限公司

公司的中文简称 广东榕泰

公司的外文名称 GUANGDONG RONGTAI INDUSTRY CO.,LTD

公司的外文名称缩写 GUANGDONG RONGTAI

公司的法定代表人 杨宝生

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 徐罗旭 郑耿虹

联系地址 广东省揭阳市区新兴东二路1号 广东省揭阳市区新兴东二路1号

电话 0663-3568053 0663-3568053

传真 0663-3568052 0663-3568052

电子信箱 600589@rongtai.com.cn 600589@rongtai.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址 广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号

公司注册地址的邮政编码 522000

公司办公地址 广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号

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2015 年年度报告

公司办公地址的邮政编码 522000

公司网址 WWW.GDRONGTAI.CN

电子信箱 600589@rongtai.com.cn

四、 信息披露及备置地点

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

公司选定的信息披露媒体名称

、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 广东榕泰 600589

六、 其他相关资料

名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼

内）

签字会计师姓名 冯琨琮、林恒新

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 993,939,119.41 1,189,795,410.47 -16.46 1,186,172,974.04

归 属 于 上 市公 司 股东 的 20,779,995.48 30,939,511.55 -32.84 54,640,256.18

净利润

归 属 于 上 市公 司 股东 的 20,453,441.14 30,829,345.50 -33.66 51,469,420.50

扣 除 非 经 常性 损 益的 净

利润

经 营 活 动 产生 的 现金 流 397,671,223.38 242,209,338.03 64.18 129,059,007.83

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减（%

）

归 属 于 上 市公 司 股东 的 2,038,804,000.90 2,027,350,820.42 0.56 2,013,259,748.87

净资产

总资产 4,088,545,986.47 3,720,558,861.24 9.89 3,428,742,433.31

期末总股本 601,730,000.00 601,730,000.00 0.00 601,730,000.00

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2015 年年度报告

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.035 0.05 -30.00 0.09

稀释每股收益（元／股） 0.035 0.05 -30.00 0.09

扣除非经常性损益后的基本每 0.034 0.05 -32.00 0.09

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 1.02 1.53 减少0.51个百 2.72

分点

扣除非经常性损益后的加权平 1.01 1.52 减少0.51个百 2.57

均净资产收益率（%） 分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每

股收益（元／股）、稀释每股收益（元／股）、扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）

较去年同期下降系由于报告期内公司主营业务收入下降，管理费用（重大资产重组费用）增加所

致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 271,217,256.14 241,310,674.54 238,470,369.92 242,940,818.81

归属于上市公司股东

11,434,150.88 9,336,791.16 5,254,007.41 -5,244,953.97

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 11,416,186.13 9,249,201.57 5,360,257.41 -5,572,203.97

后的净利润

经营活动产生的现金

95,595,202.70 -60,034,440.35 2,749,982.06 359,360,478.97

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金 附注（如适 2014 年金 2013 年金额

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2015 年年度报告

额 用） 额

非流动资产处置损益 163,959.88

越权审批，或无正式批准文件，或偶

发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司 406,135.00 32,000.00 1,650,000.00

正常经营业务密切相关，符合国家政

策规定、按照一定标准定额或定量持

续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取

的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企

业的投资成本小于取得投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价

值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而

计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、

整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超

过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司

期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事

项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融资

产、交易性金融负债产生的公允价值

变动损益，以及处置交易性金融资

产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值

准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的

投资性房地产公允价值变动产生的

损益

根据税收、会计等法律、法规的要求

对当期损益进行一次性调整对当期

损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入 -21,953.42 5,997.00 1,976,474.00

和支出

其他符合非经常性损益定义的损益

项目

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2015 年年度报告

少数股东权益影响额

所得税影响额 -57,627.24 -5,699.55 -619,598.20

合计 326,554.34 32,297.45 3,170,835.68

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主营业务

公司主营业务包括 ML 氨基复合材料、甲醛、仿瓷制品、苯酐及增塑剂（邻苯二甲酸辛酯）等

产品的生产与销售，主要产品为 ML 氨基复合材料。公司是当前国内外氨基复合材料生产与销售的

龙头企业，拥有生产 ML 氨基复合材料的自主知识产权，具备较强的研发和创新能力。

（二）公司经营模式

1、采购模式

公司采购部根据生产管理部提供的生产需求计划，编制年（月）度采购计划。需求和生产计

划采取循环采购的方式，正常情况下，针对主要生产原材料，本公司保证有一至三个月的安全库

存。

2、生产模式

公司主要采取以销定产和零星产销相结合的销售模式。本公司供销部根据客户需求计划制定

业务需求给生产管理部，生产管理部根据业务需求及库存状况制定出月产计划及周生产计划，各

生产单位根据生产计划和生产产品型号要求指令实施生产。

3、销售模式

公司与客户签订销售合同时，主要采取两种合同方式：一种是与顾客签订年度供销框架合同，

订单期限一般为一年，先行确定一年内的供货品种和总供货量，具体交货时，根据客户提供的出

货计划以及预估信息作为生产安排的基础，根据顾客提供的计划进行出货；另外一种是接收到顾

客的订单，对于订单进行评审，双方签订合同后，通知生产管理部门安排生产，最后根据合同或

者顾客要求 进行安排出货。

（三）行业情况

近年来，公司所处的化工原材料及化学制品行业受国内经济结构调整、行业产能过剩影响，

行业固定资产投资速度放缓，目前处于产能消化时期，下游客户需求整体平淡，短期内无法改变

行业产能过剩局面，行业企业发展陷入停滞阶段。2012 年以来，国内化工行业发展速度放缓，甚

至持续亏损的局面，行业整体盈利能力较差。受宏观经济不景气及行业需求整体平淡影响，公司

主营业务发展速度放缓，盈利能力有所下降。

二、报告期内核心竞争力分析

1、品牌优势：公司是国家重点高新技术企业，也是目前国内唯一从事氨基复合材料生产的上

市公司，具备丰富的化工生产管理经验和雄厚的化工技术优势。上市以来，公司生产的"榕泰"ML

氨基复合材料陆续通过了省级、国家级技术鉴定，获得国家级火炬计划项目证书和国家发明专利，

并被国家工商管理总局商标局、国家质量技术监督局等部门授予"中国名牌产品"和"国家重点新产

品"的称号。

2、技术优势：公司仍然是当前国内外氨基复合材料的龙头企业，拥有生产 ML 材料的自主知识

产权，具备一定的研发和创新能力。公司主要从事氨基复合材料、苯酐及增塑剂等化工材料及制

品的生产和销售，主导产品为"榕泰"牌 ML 氨基复合材料，其产能、产量及市场占有率一直居于国

内市场首位。随着国内各种产业转型升级的逐步推进，公司依据既定的发展战略，在确保现有主

营业务稳步发展的基础上，积极创新发展，积极探索产业延伸领域，以进一步提升公司的竞争力。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年世界经济增速放缓，全球复苏之路崎岖艰辛。国际间大宗商品价格暴跌、市场需求减

弱。我国经济运行中结构性问题突出：产能过剩矛盾严重、传统行业企业经营困难、投资和出口

对经济的拉动作用下降，经济杠杆率偏高，新旧增长动力接替尚需时日。面对复杂严峻的经济形

势，在公司管理层的带领下，公司上下团结一致，共度难关，一方面采取各种措施稳定原主营化

工材料的生产和市场，另一方面，利用资本平台，通过收购开拓新的业务领域。

1、 利用品牌和技术优势，巩固市场份额

报告期内，面对市场需求不足和较为激烈的行业竞争等不利因素，公司充分发挥品牌和技术

优势，巩固了老客户也开拓了许多新客户。公司产品由于物美价廉，深入客户欢迎，促使公司在

如此不好的市场环境中依然能够巩固市场份额。

2、 提升市场服务，优化产品质量

报告期内，公司供销部人员落实责任，分片区管理，积极上门了解客户需求，公司生产管理

部根据客户提出的各种要求，精益求精，做到质量更高，份量更足，客户满意。

3、 发行非公开定向债务融资工具，拓宽融资渠道

报告期内，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册总金额不超过人民币 10 亿元的非公开

定向债务融资工具获得批准注册，并发行了第一期产品募集资金额 4 亿元，用于偿还银行借款和

补充流动资金，有效的缓解了公司流动资金压力。

4、 利用资本平台，实施外延式收购

报告期内，公司启动了收购国内知名的从事互联网综合服务企业-森华易腾行动（2016 年 1

月 18 日完成相关资产过户手续），向互联网领域逐步转型是公司经过多番论证的选择。当前，我

国的互联网正呈高速发展，国家也正在大力推进“互联网+”行动计划，处于风口的互联网综合服

务商将会得到不断发展壮大。作为较早进入 IDC 运营领域的森华易腾经过多年的积累，已具备较

强的技术实力及与三大运营商的稳定合作关系，能够保证未来经营业绩的稳定增长。

二、报告期内主要经营情况

截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产达 4,088,545,986.47 元，比去年同期增长 9.89%；归属

母公司所有者权益 2,038,804,000.90 元，比去年同期增长 0.56%；实现营业收入 993,939,119.41 元，

比去年度下降 16.46%；营业利润 23,496,348.59 元，比去年度下降 23.17%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 993,939,119.41 1,189,795,410.47 -16.46

营业成本 805,423,345.11 1,000,150,722.61 -19.47

销售费用 11,853,467.55 14,260,477.13 -16.88

管理费用 65,394,241.59 46,464,686.67 40.74

财务费用 86,916,217.37 81,357,122.79 6.83

经营活动产生的现金流量净额 397,671,223.38 242,209,338.03 64.18

投资活动产生的现金流量净额 -27,867,288.50 44,556,669.74 -162.54

筹资活动产生的现金流量净额 131,608,192.86 68,431,213.30 92.32

研发支出 37,190,497.39 46,350,733.95 -19.76

1. 收入和成本分析

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2015 年年度报告

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

化工 815,143,755.37 636,483,093.55 21.92 -9.10 -12.05 增加 2.62

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

ML 材料 673,835,968.96 491,047,814.07 27.13 9.81 11.88 减少 1.34

个百分点

苯酐及二 141,307,786.41 145,435,279.48 -2.92 -50.08 -48.93 减少 2.32

辛脂 个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

境内广东 594,607,445.59 471,205,633.04 20.75 -8.76 -12.85 增加 3.72

省地区 个百分点

境内广东 189,978,204.38 140,526,374.25 26.03 -4.36 -3.76 减少 0.46

省外地区 个百分点

境外 30,558,105.40 24,751,086.26 19.00 -34.24 -33.15 减少 1.32

个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

苯酐及二辛脂的营业收入和营业成本较去年同期下降，主要系由于报告期内大宗商品大幅降

价，市场需求不足，公司生产和销售减少所致。

公司境外营业收入较去年同期下降，主要系由于报告期内境外市场需求下降，公司出口业务

减少所致。

(2). 产销量情况分析表

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

ML 材料 82924 吨 85396 吨 16797 吨 5.36 10.39 -14.31

苯酐及二辛

23612 吨 23892 吨 696 吨 -52.31 -53.16 -23.65

脂

产销量情况说明

苯酐和二辛脂的生产量和销售量较去年同期下降，主要系由于报告期内销售额同比下降所致。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

成本构 本期占 上年同 本期金 情况

分行业 本期金额 上年同期金额

成项目 总成本 期占总 额较上 说明

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2015 年年度报告

比例(%) 成本比 年同期

例(%) 变动比

例(%)

化工 直接材 550,264,243.86 86.46 625,799,448.81 86.47 -12.07

料

化工 直接人 15,622,908.00 2.45 17,513,375.00 2.42 -10.79

工

化工 制造费 70,595,941.69 11.09 80,410,521.25 11.11 -12.21

用

分产品情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构 期占总 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

ML 材料 直 接材 446,985,102.88 70.23 400,137,393.86 55.29 11.71

料

ML 材料 直 接人 10,896,624.00 1.71 9,699,754.00 1.34 12.34

工

ML 材料 制 造费 33,166,087.19 5.21 29,085,070.97 4.02 14.03

用

苯酐及二 直 接材 133,279,140.98 20.94 273,245,266.15 37.76 -51.22

辛脂 料

苯酐及二 直 接人 4,726,284.00 0.74 4,809,257.81 0.66 -1.73

辛脂 工

苯酐及二 制 造费 7,429,854.50 1.17 6,746,602.27 0.93 10.13

辛脂 用

成本分析其他情况说明

报告期内 ML 材料产品销售仍略有增长，成本结构基本稳定。苯酐及二辛脂产品销量大幅下降，

但固定费用仍保持一定水平，导致产品销售毛利有所下降。

2. 费用

项目 本期数 上期数 变动比例 备注说明

本期销售额略有下

销售费用 11,853,467.55 14,260,477.13 -16.88% 降，销售费用有所下

降

本期公司因进行资产

46,464,686.67 重组，相关支出计入

管理费用 65,394,241.59 40.74%

本期费用造成管理费

用同比增长较多

本期公司增加发行债

财务费用 86,916,217.37 81,357,122.79 6.83% 券，故财务费用有所

增加

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

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2015 年年度报告

本期费用化研发投入 37,190,497.39

本期资本化研发投入

研发投入合计 37,190,497.39

研发投入总额占营业收入比例（%） 3.74

公司研发人员的数量 92

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.27

研发投入资本化的比重（%）

4. 现金流

经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要系货款回收情况较好、货款支付增加票据结

算方式所致；

投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少，主要系上期公司增设子公司及增加固定资产投资

较多，本期固定资产投入有所减少所致；

筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要系报告期内公司增发非公开融资债务工具所

致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期

本期期 上期期

末金额

末数占 末数占

较上期

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明

期末变

的比例 的比例

动比例

（%） （%）

（%）

本期货款

回收较好

且增加发

货币资金 1,541,247,471.83 37.70 1,068,885,771.84 28.73 44.19

行债务造

成增长较

多

期末持有

未到期票

应收票据 5,566,916.00 0.14 17,594,141.13 0.47 -68.36

据较少造

成

本期增加

票 据 结

预付款项 60,540,120.50 1.48 97,942,173.68 2.63 -38.19 算，期末

预付款减

少造成

本期增发

非公司定

向融资债

短期借款 543,700,000.00 13.30 748,000,000.00 20.10 -27.31 务工具，

减少部分

银行短期

借款造成

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2015 年年度报告

本期增加

对供应商

应付票据 241,277,635.66 5.90 69,645,596.93 1.87 246.44 以承兑汇

票进行结

算造成

本期增加

对供应商

以承兑汇

应付账款 17,177,088.15 0.42 24,582,295.32 0.66 -30.12 票进行结

算，故应

付账款有

所减少

本期公司

发行了 4

亿元一年

其他流动 -

406,099,999.99 9.93 0.00 不适用 期非公司

负债

定向融资

债务工具

造成

(四) 行业经营性信息分析

氨基复合材料的下游产品主要为餐具制品、娱乐制品（包括桥牌、麻将、色子等）、卫生洁

具、插排插座等，其中以生产餐具制品出口占较大市场份额。公司是国内该行业的龙头企业，也

是参与制订国内氨基复合材料标准的起草单位，公司生产的 ML 氨基复合材料是在氨基复合材料的

基础上通过改变原料配方，加入助料 M 和助料 L 而开发出的新一代产品，具有自主知识产权，新

产品具备更加环保、优质和低成本的优点。

近年来，由于国内外经济环境、政策、替代品的竞争和其他各种生产要素成本的变化，该行

业在国内的生产优势和竞争优势正在逐渐降低。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内公司不持有其他上市公司股权，不持有商业银行、证券公司、保险公司、信托公司 和

期货公司等金融企业股权。

(1) 重大的股权投资

不适用

(2) 重大的非股权投资

不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

不适用

(六) 重大资产和股权出售

不适用

(七) 主要控股参股公司分析

实质上

构成对

持股

子公 子公 子公司 是否

业务 注册资本 期末实际出 及表

司名 司类 注册地 经营范围 净投资 合并

性质 （万元） 资额（万元） 决权

称 型 的其他 报表

比例

项目余

额

生产精细化工、基

揭阳

本有机化工原料；

市新

揭阳市揭东 工程塑料、塑料合

三泰 有限 化工

县经济试验 RMB3,000.00 金及其他塑料制 RMB2,250.00 - 75% 是

化工 责任 行业

区 5 号路 品。（以上项目不

有限

含危险化学品及

公司

监控品）

货运站经营，配

载，物流服务，货

物包装，经营物流

配送中心；塑料原

辅材料及其制品

的销售及其行业

揭阳

投资；塑料、化工

市三 揭东经济开

行业信息咨询服

泰商 发试验区榕

有限 物流 务；货物进出口、

贸物 东大桥东南 RMB1,000.00 RMB990.00 - 99% 是

责任 服务 技术进出口（以上

流城 侧国道南侧

项目法律、行政法

有限 榕泰化工城

规及国务院规定

公司

禁止的项目除外；

法律、行政法规及

国务院规定限制

需前置许可的项

目须取得有效许

可后方可经营）

揭 阳 有 限 揭阳市揭东 投资 RMB1,500.00 电子商务项目投 RMB1200.00 80% 是

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2015 年年度报告

市 天 责任 区榕江新城 资

元 投 步行街 A 幢

资 有 89 号

限 公

司

——揭阳市新三泰化工有限公司系经揭阳市对外贸易经济合作局“揭市外经贸〔2003〕045 号”

文批准，由公司与香港东捷得有限公司合资设立的中外合资企业，投资总额与注册资本、实收资

本均为人民币 3,000 万元，其中：公司出资人民币 2,250 万元，占该公司实收资本的 75%；香港

东捷得有限公司出资人民币 750 万元，占该公司实收资本的 25%。

——揭阳市三泰商贸物流城有限公司原名为揭阳市榕泰商贸物流城有限公司，系由公司与自然人

谢洁丽于 2008 年 7 月共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人民币 1,000 万元，其中：公司

出资人民币 990 万元，占该公司注册资本的 99%；谢洁丽出资 10 万元，占该公司注册资本的 1%。

公司控制的结构化主体情况

不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

报告期内，公司推动了重大资产重组，并于 2016 年 1 月 18 日完成了对从事互联网综合服务

的北京森华易腾通信技术有限公司的并购重组工作。目前，公司主营业务为化工材料和互联网综

合服务二个主业。

1、化工材料方面

报告期内，受国际化工类大宗商品价格大幅度下跌和经济低迷，需求不足的影响，国内相关

行业大都受到不同程度的冲击，出现较多工厂利润大幅下降甚至关停现象。新形势下，国内化工

行业整体格局将向更加节能环保，向产品功能化和生产基地大型化一体化转变。

公司是当前国内外氨基复合材料的龙头企业，主要从事氨基复合材料、苯酐及增塑剂等化工

材料及制品的生产和销售，主导产品为"榕泰"牌 ML 氨基复合材料，其产能、产量及市场占有率一

直居于国内市场首位。

公司是国家重点高新技术企业，也是目前国内唯一从事氨基复合材料生产的上市公司。上市

以来，公司生产的"榕泰"ML 氨基复合材料陆续通过了省级、国家级技术鉴定，获得国家级火炬计

划项目证书和国家发明专利，并被国家工商管理总局商标局、国家质量技术监督局等部门授予"

中国名牌产品"和"国家重点新产品"的称号。

目前，总体来看，公司主导产品的技术含量高和品牌知名度高，仍然是国内氨基复合材料的

龙头生产企业，在国内同行业中处于主导地位，整体竞争实力较强。

2、互联网综合服务方面

公司全资子公司森华易腾（2016 年 1 月 18 日并购重组完成）是一家国内知名的 IDC 综合服

务运营商，主营业务包括互联网数据中心（IDC）、云计算、CDN 等业务，其中向客户提供 IDC 及

其增值服务是森华易腾的核心业务。

当前，我国的互联网正呈高速发展，国家也正在大力推进“互联网+”行动计划，随着人们对

互联网产业需求不断增长，处于风口的互联网综合服务商将会不断发展壮大。作为较早进入 IDC

运营领域的森华易腾经过多年的积累，已具备较强的技术实力和与三大运营商的稳定合作关系，

能够保证为客户提供优质的综合服务。

IDC 业务：森华易腾作为国内较早进入 IDC 运营领域的企业，拥有电信运营商国家级主干机

房的良好资源和完备的数据中心基础设施，拥有接入中国电信、中国联通、中国移动、中国教育

网、中国铁通、中国科技网资源的多线机房，森华易腾在北京拥有 6 大核心机房（兆维机房、鲁

谷机房、看丹桥机房、富丰桥机房、洋桥机房、沙河机房）。

云计算：森华易腾于 2012 年便完成了云计算布局，并正式对外提供公有云服务。森华云已经

成长为集多功能、高可用、全服务的成熟公有云。

CDN：森华易腾依托广泛分布的 IDC 资源，以及自主研发的分布式存储系统、全局负载均衡、

网络请求重定向、内容管理技术对外提供 CDN 服务。CDN 服务的中心平台部署在森华易腾北京高

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2015 年年度报告

速互联环网机房，并将内容存储服务器部署到遍布全国的缓存节点。森华易腾 CDN 服务包括网页

加速、下载加速、流媒体加速、APP 加速等众多精细区分的产品。

大数据：森华易腾拥有 10 年 IDC 运营经验，积累了大量的网络、业务、行业数据，数据规模

达到 PB（100 万 GB）级，并按照每半年一个周期的几何级增长。数据内容包括网络流量数据、网

络健康数据、业务健康数据、行业发展数据。

企业孵化：2015 年，森华易腾发起云端孵化计划，森华易腾将以云资源的形式进行云端孵化。

通过对创业团队进行评估，提供不同梯度的云资源支持。评估内容包括创业团队所属行业、项目

进展情况、项目可预估前景、盈利模式清晰度、需要云资源规模。创业团队与森华易腾战略规划

相符的，森华易腾可以与创业团队结成战略合作伙伴，寻求业务上的合作。

(二) 公司发展战略

公司目前主营为化工材料和互联网综合服务二个主业，未来公司发展重点将放在做强做大互

联网产业，另一方面公司将在条件成熟时择机逐步剥离较为低效的化工材料资产。

(三) 经营计划

一方面公司将加大对森华易腾的扶持力度，将通过利用资本市场平台做强做大互联网产业。

另一方面公司将通过加强管理，促使降低产品生产成本和优化产品质量，进一步巩固扩大国内市

场，积极参与国际化工新材料产业竞争的力度和深度，增强国际市场竞争能力。公司将力争 2016

年度公司的营业收入比去年有较大增长，营业利润比去年有较大倍数增长。

(四) 可能面对的风险

1、 环保风险

作为负责任的化工材料公司，公司一直倡导和践行建设"绿色现代化工"企业，但公司毕竟是一

个化工产品生产企业，生产运营的安全风险始终存在；同时作为化工生产企业，随着国内环保意

识增强及国家环保政策日益严格，可能会面临需要提升环保水平、增加环保投入成本的风险。

公司将加大研发和投入，一方面严格执行国家和地方的环保政策，防止环保事故的发生；另

一方面探索通过改造优化生产环节的技术改造，提升产品生产过程的环保水平。

2、劳动力成本居高不下的风险

劳动力成本居高不下，导致公司的生产成本和管理费用不断增加，降低了公司产品的毛利率。

公司将进一步加强人力资源的管理与创新及提高生产技术的自动化程度，促进提高工作效能和

劳动力效率，尽量降低人力成本。

3、汇率波动的风险

公司下游客户大多为外向型企业，汇率的强烈波动容易造成客户利润下降，甚至亏损或破产，

增加公司坏帐准备增加的风险。

公司将加强客户管理，动态调节客户的信用级别，并依据信用级别调节欠款额度和回款周期。

4、行业竞争加剧的风险

当前，我国互联网行业正处于快速发展的阶段，IDC、云计算是互联网行业发展的基础设施，

具有良好的市场前景。诱人的市场前景将有可能吸引更多的投资者进入这一领域，IDC、云计算行

业未来可能面临竞争加剧的情况。

森华易腾目前处于快速成长期，业务模式处于快速发展和调整时期。若森华易腾不能正确把

握市场和行业的发展趋势，不能根据行业特点、技术发展水平和客户需求及时进行技术和业务模

式的创新，不能有效扩大销售规模和加大客户拓展力度，则存在经营业绩不如预期的风险。

5、 技术革新风险

森华易腾主营业务为向互联网企业提供 IDC 、云计算及其相关服务，互联网的高速发展要求

公司的核心技术具备快速更新能力。在 IDC 、云计算及其增值服务方面，数据集中、海量数据、

管理复杂、连续性要求高等已成为行业发展的主要特征，随着各行业数据集中管理需求增加以及

业务模式的不断变革，传统数据中心面临诸多挑战，技术创新、业务整合是 IDC 行业发展的必由

之路。

森华易腾一直紧跟客户需求，不断改进并开发新的技术，在技术和服务质量方面具有一定优

势，但是随着技术的不断进步和客户要求的进一步提高，不排除森华易腾由于投资、研发不足等

因素导致不能及时满足客户技术要求的可能，这将对森华易腾的竞争力产生不利影响。

6、核心人员流失的风险

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2015 年年度报告

云计算作为战略性新兴产业，属于知识密集型产业，对知识条件具有高度的敏感性，存在一

定的人才资源依赖性。因此，云计算行业的发展亟需高层次、实用性、复合型、国际化且具有良

好的教育背景与专业技术技能的人才。在业务的发展过程中，森华易腾已经组建了云计算业务的

专业团队，团队成员涵盖 IDC 设计、运营，产品开发、市场拓展等领域。云计算业务的专业团队

是保持和提升标的公司竞争力的关键因素。本次交易完成后，如果不能对此类人才形成有效的管

理或者不能持续聚集各类优秀人才，将对公司未来的发展造成障碍。

(五) 其他

不适用

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司严格按照《公司章程》和已经制定的《公司现金分红管理制度》及《公司未来三年

（2015-2017）回报规划》执行利润分配政策。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 报表中归属于

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数（股） 上市公司股东

（股） （含税） （含税） 的净利润的

的净利润

比率(%)

2015 年 0 0.09 0 6,347,752.48 20,779,995.48 30.55

2014 年 0 0.155 0 9,326,815.00 30,939,511.55 30.15

2013 年 0 0.28 0 16,848,440.00 54,640,256.18 30.84

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未

如未能

能及

及时履

时履

承诺时 是否有 是否及 行应说

承诺 承诺 承诺 行应

承诺背景 间及期 履行期 时严格 明未完

类型 方 内容 说明

限 限 履行 成履行

下一

的具体

步计

原因

划

与股改相关

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2015 年年度报告

的承诺

在本人

持有广东榕

泰股票期间/

本人在森华

易腾或广东

榕泰任职期

间及任职期

满后两年内，

本人及本人

控制（包括直

接控制和间

接控制）的其

他企业不会

高大

鹏、肖 直接或间接

健、广 经营任何与

收购报告书 东榕

解 决 森华易腾、广

或权益变动 泰高 2015 年

同 业 否 是

报告书中所 级瓷 东榕泰及其 8月

竞争

作承诺 具有 他下属公司

限公

经营的业务

司、林

素娟 构成竞争或

可能构成竞

争的业务；亦

不会投资任

何与森华易

腾、广东榕泰

及其他下属

公司经营的

业务构成竞

争或可能构

成竞争的其

他企业。

本次交

18 / 138

2015 年年度报告

易完成后，在

本人持有广

东榕泰股票

期间/本人在

森华易腾或

广东榕泰任

职期间及任

职期满后两

年内，如本人

及本人控制

的其他企业

有业务进一

步拓展范围

需要，不得拓

展与森华易

腾、广东榕泰

及其他下属

公司经营业

务相竞争的

业务范围。

若出现

同业竞争情

形，本人将采

取包括但不

限于停止经

营产生竞争

的业务、将产

生竞争的业

务纳入或者

转让给无关

联关系第三

方等合法方

式，使本人及

本人控制的

其他企业不

再从事与森

华易腾、广东

榕泰及其他

下属公司主

营业务相同

19 / 138

2015 年年度报告

或类似的业

务，以避免同

业竞争。

自股份发行 是

结束之日起

12 个月内不

转让本人因

本次重组所

取得的广东

榕泰股份。为

保障本人签

署的《盈利预

测补偿协议》

约定的股份

补偿安排能

够充分实现，

上述 12 个月

锁定期届满

且森华易腾

2015 年至

2017 年各年

度期末累计

实际实现的

净利润（以扣

盈 利 除非经常性 2015 年

与重大资产 高大

预 测 损益前后孰 8 月至

重组相关的 鹏、肖 是

及 补 低者为准，下 2019 年

承诺 健

偿 同）不低于相 2月

应年度的业

绩承诺（即

2015 年度净

利润 6,500

万元、2016

年度净利润

8,840 万、

2017 年度净

利润 12,023

万元）的，则

本人通过本

次重组取得

的上市公司

股份分期解

除锁定，本次

发行股份自

发行结束之

日起 12 个月

（不含本数）

之后累计解

除锁定 23%

20 / 138

2015 年年度报告

股份，自发行

结束之日起

24 个月（不

含本数）之后

累计解除锁

定 56%，自发

行结束之前

起 36 个月

（不含本数）

之后累计解

除锁定 100%

股份。如果森

华易腾于业

绩补偿期内

上述任一年

度期末实际

累计实现的

净利润低于

业绩承诺的，

则本人按照

《盈利预测

补偿协议》计

算确定的应

补偿股份数

量不得解除

锁定，在上述

可解除锁定

股份总数减

去应补偿股

份数量后的

剩余股份数

量可解除锁

定。

不再从事与

公司同一或

广东 同类产品的

榕泰 生产经营，从

高级 而避免对公

瓷具 司的生产经

有限 营构成可能

与首次公开 解决 公司、 的直接或间

发行相关的 同业 揭阳 接的业务竞 长期 否 是

承诺 竞争 市兴 争，不利用其

盛化 对公司的控

工原 股或控制关

料有 系进行损害

限公 公司和公司

司 其它股东利

益的经营活

动。

21 / 138

2015 年年度报告

与再融资相

关的承诺

与股权激励

相关的承诺

1、公司采取

现金、股票、

现金与股票

相结合的方

式分配利润，

优先采用现

金分红的利

润分配方式。

2、根据《公

司法》等有关

法律法规及

《公司章程》

的规定，在公

司盈利且现

金能够满足

公司持续经

营和长期发

展的前提下，

未来三年

（2015-2017

广东 年）每年以现

榕泰 金方式分配 2015 年

实业 的利润应不 度至

其他承诺 分红 是 是

股份 低于当年实 2017 年

有限 现的可分配 度

公司 利润的 10%，

且连续三年

内以现金方

式累计分配

的利润不少

于该三年实

现的年均可

供分配利润

的 30%。3、

在满足《公司

章程》规定的

现金分红条

件的情况下，

未来三年

2015-2017

年）公司原则

上每年度进

行一次现金

分红，公司董

事会可以根

据公司盈利

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2015 年年度报告

情况及资金

需求状况提

议公司进行

中期现金分

红。4、未来

三年

（2015-2017

年）公司可以

根据累计可

供分配利润、

公积金及现

金流状况，在

保证最低现

金分红比例

和公司股本

规模合理的

前提下，采用

股票股利方

式进行利润

分配。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 130

境内会计师事务所审计年限 15

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所 38

（特殊普通合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

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2015 年年度报告

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

1、2015 年 3 月 30 日，公司与中国农业银行揭阳分行分别签订了编号为 NO44010120150003163

和 NO44010120150002856 的《流动资金借款合同》，借款金额均为 3800 万元，借款期限为 12 个

月。该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保，同

时由公司提供最高额度抵押担保。

2、2015 年 8 月 7 日，公司与上海浦东发展银行广州五羊支行签订了编号为 82082015280089

《流动资金借款合同》，浦发银行同意在 2015 年 8 月 7 日至 2016 年 8 月 6 日期间向公司提供总

额为 6000 万的流动资金借款。该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公

司提供连带责任担保，同时由公司提供最高额度抵押担保。

3、2015 年 10 月 12 日，公司与交通银行揭阳分行签订了编号为“粤交银揭公 2015 年借字 0048

号”《流动资金借款合同》，交通银行同意在 2015 年 10 月 12 日至 2016 年 10 月 11 日期间向公

司提供总额为 3000 万的流动资金借款。该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原

料有限公司提供连带责任担保，同时由公司提供最高额度抵押担保。

4、2015 年 11 月，公司与中国光大银行深圳罗湖支行分别签订了编号为 ZH38951412002-3JK

和 ZH38951412002-4JK 的《流动资金贷款合同》。其中，ZH38951412002-3JK 为 2015 年 11 月 11

日至 2016 年 6 月 2 日期间，光大银行向公司提供总额为 4000 万的元的流动资金贷款；

ZH38951412002-4JK 为 2015 年 11 月 12 日至 2016 年 6 月 1 日期间，光大银行向公司提供总额为

3000 万元的流动资金贷款。该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司

提供连带责任担保，同时由公司提供最高额度抵押担保。

5、2015 年 12 月 10 日，公司与中国银行揭阳分行签订了编号为 GDK476990120159732《流动

资金借款合同》，借款金额为 4000 万元，期限为 12 个月。该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司、

揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保，同时由公司提供最高额度抵押担保。

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2015 年年度报告

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司启动了收购从事互联网综合服务行业的森华易腾的重大资产重组，于2016年1

月4日，收到中国证监会下发的证监许可[2016]4号《关于核准广东榕泰实业股份有限公司向高大

鹏等发行股份购买资产的批复》，核准了本次交易。并于2016年1月18日本次发行股份购买资产之

标的资产已完成过户。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司坚持依法合规经营，全面、准确、完整、及时地履行信息披露义务，主动接受政府和社

会公众的监督，在追求效益和公司可持续发展的同时，注重保护员工、股东、债权人等利益相关

方的合法权益，注重环境保护和资源综合利用，积极参加社会公益事业，主动履行社会责任，追

求企业与员工、环境、社会的和谐发展。公司不存在重大环保、安全或其他重大社会安全问题。

1、保护股东权益、促进和谐关系

维护股东权益是公司的义务和职责，公司十分重视通过完善治理、加强内控、信息披露、投

资者交流等途径，建立与股东之间的相互信任、目标一致、利益统一的和谐关系。 2013 年度，

公司继续着力于完善内部控制体系建设，并通过了初步实施运作。内部控制体系的完善和实施，

进一步保障了投资者的各种合法权益。

2、 保护员工权益、提升企业的凝聚力

公司始终坚持"以人为本"的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员

工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。

3、 恪守商业道德，坚持诚信经营

公司制定了防商业贿赂有关制度、廉政建设制度。公司定期组织营销人员集中学习反腐倡廉

法律法规知识、观看反腐倡廉教育片，通过广泛、深入、集中的党风廉政教育、员工职业道德教

育等活动，不断提高员工的商业道德水平、合规经营意识和诚信守法意识。

4、 着力环境保护、资源管理，促进企业可持续发展

公司按照可持续发展及科学发展观理念进行综合治理，切实将环境保护放在发展的优先位置，

把环保贯穿于以人为本、全面协调可持续发展的全过程，并作为企业的社会责任。

5、 关注社区、关爱市民

公司始终践行在力所能及的范围内，回馈社会。公司作为一家民营企业，尽力为本地创造就

业机会，并优先聘请下岗职工，为本地创造更多的就业机会。公司主动为职业学校提供学生实习

机会，以开拓学生视野、了解企业运作模式。

承担社会责任是企业公民应尽的责任与义务。公司将一如既往地改善经营质量和效益，在发

展中与相关方分享公司取得的成果，积极参与社会公益事业，尽力帮扶弱势群体，为构建和谐社

会做出更大的贡献。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 交易数量 日期

普通股股票类

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

2013 年 1 2013 年 3 2018 年 1

公司债 0.059 750,000,000 7,500,000

月 24 日 月 12 日 月 24 日

非公开定向债务 2015 年 9 0.061 400,000,000 2015 年 9 4,000,000 2016 年 9

融资工具 月 28 日 月 28 日 月 27 日

其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 30,177

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 40,202

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先

股股东总数（户）

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2015 年年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有 质押或冻结情况

有限

股

股东名称 售条 股东

报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 份

（全称） 件股 数量 性质

状

份数

态

量

境内

广东榕泰

质 非国

高级瓷具 137,717,274 22.89 128,000,000

押 有法

有限公司

人

揭阳市兴 境内

盛化工原 质 非国

80,140,000 13.32 78,000,000

料有限公 押 有法

司 人

招商银行

股份有限

公司－富

未

国低碳环 29,321,552 29,321,552 4.87 未知

知

保混合型

证券投资

基金

中国工商

银行股份

有限公司

未

－富国新 18,985,867 18,985,867 3.16 未知

知

兴产业股

票型证券

投资基金

全国社保

未

基金四一 15,000,018 15,000,018 2.49 国家

知

三组合

太平人寿

保险有限

未

公司－分 9,100,000 9,100,000 1.51 未知

知

红－团险

分红

中海信托

股份有限

公司－中

未

海－浦江 5,902,000 5,902,000 0.98 未知

知

之星 177 号

集合资金

信托

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2015 年年度报告

中国工商

银行股份

有限公司

－上投摩 未

4,571,002 4,571,002 0.76 未知

根智慧互 知

联股票型

证券投资

基金

中国建设

银行股份

有限公司

－富国天 未

4,206,211 4,206,211 0.70 未知

博创新主 知

题混合型

证券投资

基金

境内

未

查根楼 3,682,100 3,682,100 0.61 自然

知

人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

广东榕泰高级瓷具有限公 人民币普

137,717,274 137,717,274

司 通股

揭阳市兴盛化工原料有限 人民币普

80,140,000 80,140,000

公司 通股

招商银行股份有限公司－

人民币普

富国低碳环保混合型证券 29,321,552 29,321,552

通股

投资基金

中国工商银行股份有限公

人民币普

司－富国新兴产业股票型 18,985,867 18,985,867

通股

证券投资基金

人民币普

全国社保基金四一三组合 15,000,018 15,000,018

通股

太平人寿保险有限公司－ 人民币普

9,100,000 9,100,000

分红－团险分红 通股

中海信托股份有限公司－

人民币普

中海－浦江之星 177 号集 5,902,000 5,902,000

通股

合资金信托

中国工商银行股份有限公

人民币普

司－上投摩根智慧互联股 4,571,002 4,571,002

通股

票型证券投资基金

中国建设银行股份有限公

人民币普

司－富国天博创新主题混 4,206,211 4,206,211

通股

合型证券投资基金

查根楼 3,682,100 人民币普 3,682,100

通股

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2015 年年度报告

上述股东关联关系或一致 1）上述股东中广东榕泰高级资具有限公司和揭阳市兴盛化工原料有

行动的说明 限公司是一致行动人；2）其他流通股东之间是否存在关联关系或属

于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人

情况不详。

表决权恢复的优先股股东

及持股数量的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 广东榕泰高级瓷具有限公司

单位负责人或法定代表人 杨启昭

成立日期 1988 年 7 月 18 日

主要经营业务 主要从事日用塑料制品的生产经营及投资电动车项目。

报告期内控股和参股的其他境内外 无

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

公司不存在控股股东情况的特别说明

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

不适用

4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名 林素娟

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

主要职业及职务 厂长

过去 10 年曾控股的境内外上市公 无

司情况

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

不适用

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2015 年年度报告

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：港元

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

揭阳市兴盛化 刘秋辉 1992 年 8 月 5 61822286-0 50,000,000 主要从事化学仿

工原料有限公 日 瓷涂料和胶水的

司 生产经营

情况说明

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄 税前报酬总 报酬

日期 日期 数 数 增减变动量 原因

额（万元）

董事长、总 2016 年 3 2019 年 2

杨宝生 男 58 0 0 0 0 否

经理 月1日 月 28 日

2016 年 3 2019 年 2

高大鹏 董事 男 38 0 0 0 0 否

月1日 月 28 日

2016 年 3 2019 年 2

罗海雄 董事 男 59 0 0 0 0 否

月1日 月 28 日

董事、副总 2016 年 3 2019 年 2

林岳金 男 50 0 0 0 0 否

经理 月1日 月 28 日

董事、财务 2016 年 3 2019 年 2

郑创佳 男 42 0 0 0 0 否

总监 月1日 月 28 日

2016 年 3 2019 年 2

林伟雄 董事 男 33 0 0 0 0 否

月1日 月 28 日

2016 年 3 2019 年 2

符正平 独立董事 男 51 0 0 0 0 否

月1日 月 28 日

2016 年 3 2019 年 2

冯育升 独立董事 男 61 0 0 0 0 否

月1日 月 28 日

2016 年 3 2019 年 2

庄耀名 独立董事 男 49 0 0 0 0 否

月1日 月 28 日

监事会主 2016 年 3 2019 年 2

杨愈静 女 51 0 0 0 0 否

席 月1日 月 28 日

陈东扬 监事 男 39 2016 年 3 2019 年 2 0 0 0 0 否

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2015 年年度报告

月1日 月 28 日

2016 年 3 2019 年 2

朱少鹏 监事 男 38 0 0 0 0 否

月1日 月 28 日

2016 年 3 2019 年 2

杨光 副总经理 男 31 0 0 0 0 否

月1日 月 28 日

副总经理、 2016 年 3 2019 年 2

徐罗旭 男 40 0 0 0 0 否

董秘 月1日 月 28 日

董事长、总 2012 年 12 2016 年 2

杨宝生 男 58 0 0 0 30 否

经理 月 31 日 月 29 日

2012 年 12 2016 年 2

罗海雄 董事 男 59 0 0 0 16.5 否

月 31 日 月 29 日

董事、副总 2012 年 12 2016 年 2

林岳金 男 50 0 0 0 16.5 否

经理 月 31 日 月 29 日

2014 年 6 2016 年 2

郑创佳 财务总监 男 42 0 0 0 16.5 否

月 21 日 月 29 日

2012 年 12 2016 年 2

符正平 独立董事 男 51 0 0 0 6 否

月 31 日 月 29 日

2012 年 12 2016 年 2

石志博 独立董事 男 64 0 0 0 6 否

月 31 日 月 29 日

2012 年 12 2016 年 2

林良协 独立董事 男 43 0 0 0 6 否

月 31 日 月 29 日

监事会主 2012 年 12 2016 年 2

杨愈静 女 51 0 0 0 15 否

席 月 31 日 月 29 日

2012 年 12 2016 年 2

陈东扬 监事 男 39 0 0 0 10 否

月 31 日 月 29 日

2012 年 12 2016 年 2

朱少鹏 监事 男 38 0 0 0 10 否

月 31 日 月 29 日

2012 年 12 2016 年 2

杨光 副总经理 男 31 0 0 0 15 否

月 31 日 月 29 日

2012 年 12 2016 年 2

徐罗旭 董秘 男 40 0 0 0 16.5 否

月 31 日 月 29 日

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2015 年年度报告

合计 / / / / / / 164 /

姓名 主要工作经历

经济师，大学学历。2003 年获得全国五一劳动奖章、2000 年度广东省科技进步一等奖、1994 年获广东省科技进步三等奖；揭阳市人大代

表；揭阳市工商联合会副会长；揭阳市外经贸企业协会会长；1994 年至 1997 年 12 月任揭阳市兴盛化工原料有限公司副总经理，1997 年

杨宝生 12 月至 2002 年 1 月任公司生产管理部经理；2002 年 1 月起至 2009 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司副董事长、副总经理；2009 年

12 月至 2012 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司副董事长、总经理；2012 年 12 月至现在任广东榕泰实业股份有限公司董事长、总经

理。

在读 EMBA，大学学历，2000 年 8 月至 2002 年 8 月世纪互联数据中心有限公司任客户经理；2002 年 9 月至 2002 年 11 月北京网联无限科

技有限公司任客户经理；2002 年 11 月至 2003 年 1 月深圳南凌科技北京分公司任客户经理；2003 年 1 月至 2003 年 7 月赛尔网络有限公

高大鹏

司任客户经理；2003 年 7 月至 2005 年 10 月信元公众信息技术有限责任公司任部门经理；2005 年 11 月至现在北京森华易腾通信技术有

限公司任董事长。

会计师，大学学历。曾任揭阳市兴盛化工原料有限公司副总经理。1997 年 12 月至 2000 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司财务总监；

罗海雄 2000 年 12 月至 2009 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司董事、财务总监；2009 年 12 月至 2012 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司

董事、副总经理；2012 年 12 月至现在任广东榕泰实业股份有限公司董事。

经济师,工程师，大学学历。揭阳市化工新材料产业协会副会长、揭阳市科协委员、揭阳市政协委员；曾任广东榕泰高级瓷具有限公司副

总经理；1997 年 12 月至 2000 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司董事会秘书；2000 年 12 月至 2006 年 12 月任广东榕泰实业股份有限

林岳金

公司董事、董事会秘书； 2006 年 12 月至 2009 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司董事会秘书、副总经理；2009 年 12 月至 2012 年 12

月任广东榕泰实业股份有限公司副总经理；2012 年 12 月至现在任任广东榕泰实业股份有限公司董事、副总经理。

大学学历，中国注册税务师，会计师，经济师。曾供职于中国工商银行揭阳榕城支行，2006 年 3 月至 2014 年 4 月任广东天银化工实业有

郑创佳

限公司财务经理、财务负责人、副总经理，2014 年 6 月进入广东榕泰实业股份有限公司财务部工作。

大学学历, 2008 年 4 月至 2010 年 12 月中国人寿揭阳分公司个险销售部任队伍管理岗；2011 年 1 月至 2013 年 3 月 中国人寿揭阳分公司

林伟雄 教育培训部任专职讲师岗，获中国人寿广东省分公司“百强训练师大赛金牌教练奖”；2014 年 3 月至现在任广东榕泰实业股份有限公司

企业培训师、项目主管。

经济学博士、MBA。1988 年毕业于天津大学管理学院工业管理工程专业，获工学学士学位。1991 年毕业于南开大学国际经济研究所，获

经济学硕士学位，其中 1988-1990 年参加中国--加拿大联合培养 MBA 项目，方向为国际企业经营管理。2002 年 1 月获北京师范大学经济

符正平 学博士学位。1991 年 7 月入中山大学管理学院任教。1999 年 9 月至 2000 年 8 月获国家留学基金资助在荷兰依拉斯姆斯鹿特丹大学（Erasmus

University Rotterdam）进修学习。现任中山大学管理学院副院长兼中山大学创业中心主任，工商管理系教授、企业管理专业博士

生导师；曾担任上海金元比联基金管理公司独立董事、广船国际（上海 A 股、香港 H 股上市公司）的独立董事。

冯育升 香港浸会大学工商管理硕士,中国注册会计师(非执业)。1974 年参加工作,历任普宁县金宁钟日用制品有限公司会计部主任、汕头特区对

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2015 年年度报告

外商业总公司下属企业财务部经理、汕头特区对外商业(集团)公司财务科长,中国人民政治协商会议汕头市龙湖区第二届、第三届、第四

届委员会委员。现任凯撒(中国)股份有限公司公司董事、副总经理、董事会秘书,汕头市龙湖区政协第五届委员会委员,兼任广东金明精

机股份有限公司独立董事、广东韶钢松山股份有限公司独立董事、广东南洋电缆集团股份有限公司独立董事。

高级经济师、高级会计师，研究生学历。曾任广东高乐玩具股份有限公司独立董事；现任广东佳隆股份有限公司独立董事。1991 年 11 月

至 1996 年 10 月交通银行普宁支行任营业部副主任、团支部书记；1996 年 1 月至 2000 年 6 月广东发展银行普宁支行任信贷部经理。2000

庄耀名 年 6 月至 2003 年 6 月广东发展银行揭阳办事处（分行级）任计财部经理、业务管理部经理；2003 年 7 月至 2013 年 12 月广东发展银行汕

头分行普宁支行任副行长；2014 年 4 月至现在广东发展银行揭阳支行任副行长。

助理会计师，大学学历。1997 年 12 月至 2006 年 12 月任公司监事；2006 年 12 月 2009 年 12 月任公司第四届监事会主席；2009 年 12 月

杨愈静

起任公司第五届监事会主席。

大学学历。2008 年获揭阳市科学技术进步奖一等奖、2012 年被揭阳市青年企业家协会授予首届十佳青年岗位能手称号；参与制定氨基模

陈东扬 塑料的国家标准；曾任揭阳市轻工进出口公司业务员，单证部经理。2002 年 9 月至 2004 年 7 月参加汕头大学商学院产业经济学在职研究

生班学习。2000 年 7 月至现在任广东榕泰实业股份有限公司供销部经理。

朱少鹏 中专学历。2003 年至现任广东榕泰实业股份有限公司生产管理部经理。

大学学历。揭阳市青年企业家协会副会长，2008 年从悉尼科技大学毕业进入公司工作至今。2008 年 2 月至 2010 年 10 月任广东榕泰实业

杨光 股份有限公司生产管理部副经理；2010 年 10 月至 2012 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司总经理助理，兼公司党总支委员；2012 年

12 月至现在任广东榕泰实业股份有限公司副总经理，兼公司党总支委员。

大学学历。揭阳市榕城区政协委员、揭阳市榕城区科协委员，1998 年从华中农业大学毕业进入公司工作至今。2001 年 6 月至 2009 年 12

徐罗旭 月任公司证券事务代表；2002 年 9 月至 2004 年 7 月参加汕头大学商学院产业经济学在职研究生班学习；2006 年 12 月至 2009 年 12 月任

公司职工代表出任监事；2009 年 12 月至现在任公司董事会秘书。

高级工程师，大学学历。曾任蓝帆集团股份有限公司董事、副总经理，中化建公司（伊朗）项目技术顾问，浙江庆安化工有限公司副总

石志博（离

经理，国家塑料助剂行业协会副秘书长、杂志编委、专家委员会委员，国家助剂委员会编委，化工出版社主编，福建春达化工有限公司

任）

技术顾问；现任国家增塑剂行业协会杂志副主编、技术委员会委员。

林良协（离 中国注册会计师，高级国际财务管理师，会计师。曾任广州信道会计师事务所有限公司董事，广东金算盘税务师事务所总经理，广州卓

任） 诚会计师事务所有限公司董事；现任广州恒越会计师事务所有限公司总经理；2009 年 12 月至起至现在任公司独立董事。

其它情况说明

公司第六届董事会及监事会于 2016 年 2 月 28 日任期届满并进行换届选举，新任董事高大鹏是公司收购标的公司森华易腾的原大股东，公司 2016

年 1 月 18 日收购森华易腾成功后，高大鹏持有公司 56,966,707 股股权。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

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2015 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

符正平 中山大学管理学院 教授 2005 年 9 月 1 日

石志博 福建春达化工有限公司 技术顾问 2011 年 1 月 1 日

林良协 广州恒越会计师事务所有限公司 副主任会计师 2012 年 4 月 1 日

广东省粤科科技小额贷款股份有限公

林岳金 司、揭阳空港军埔电子商务管理有限 董事 2007 年 11 月 13 日

公司

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事的报酬标准由公司薪酬考核委员会提出并经股东大会审议通过后确定，高级管理人员报酬

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

标准由公司薪酬考核委员会提出并经董事会审议通过后确定。

参照国家有关规定及同行业、同地区的薪酬水平，根据公司的经营业绩、具体岗位及个人贡献综合

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 考评，本着有利于人员稳定及奖励与约束相结合的原则，确定报酬标准。在本公司领取报酬的董事、监

事、高级管理人员实行岗位工资制加年终绩效考核。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 经考核及相关决策程序后支付。在公司领取报酬的董事、监事、高管人员的年度报酬均根据公司制

况 定的有关工资管理制度和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放年终奖金。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际

1,640,000

获得的报酬合计

四、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

五、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 734

主要子公司在职员工的数量 16

在职员工的数量合计 750

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 340

销售人员 76

技术人员 227

财务人员 45

行政人员 62

合计 750

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生及以上 58

大专及以上 403

中专及以下 289

合计 750

(二) 薪酬政策

公司根据国家相关法律，结合公司的实际经营情况和地方的工资水平，以岗位、技能、资历

和绩效等为主要依据决定员工薪酬高低。公司根据不同的岗位设立了不同的薪酬结构，执行了不

同的绩效考核，使员工的薪酬与工作业绩和公司经营效益挂钩，有效的保证了员工队伍的稳定，

激励了员工的工作积极性。

(三) 培训计划

公司重视人才培养，切实加强员工培训和继续教育。公司通过建立图书室，不定期举办学习

研讨会、讲座，积极组织高管人员参加广东省证监局和上海证券交易所主办的培训，奖励学历学

位晋升和突出成绩等方式，有效地提高了公司员工的综合素质与工作技能。2016，公司将继续加

大投入，积极推进员工技能培训和综合素质教育，为公司的做强做大夯实基础。

六、其他

不适用

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上

市规则》等法律法规以及中国证监会及广东证监局、上海证券交易所等有关规范性文件的要求，

结合公司实际情况，建立并不断完善法人治理结构，推进公司规范化运作，加强信息披露工作，

形成了公司股东、董事会、经营层权责明确、有效制衡的机制。同时还制定了《股东大会议事规

则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《募集资金管理制

度》、《信息披露管理制度》、《独立董事年度报告工作制度》及各专业委员会工作细则等一系

列制度，有效强化了公司治理结构和管理体系，确保公司治理各个环节规范运行。报告期内，公

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2015 年年度报告

司股东大会、董事会、监事会等机构和人员依据有关法律、法规、《公司章程》和有关议事规则

独立运作并切实履行职责。

报告期内，公司依据《公司内部控制管理手册》实施运作。

报告期内,公司严格按照《公司章程》和《现金分红管理制度》和《公司未来三年（2015-2017

年）股东回报规划》的规定制定利润分配方案并实施，维护了中小股东和投资者的权益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

不适用

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

广东榕泰 2014 年年度 2015 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 27 日

股东大会

广东榕泰 2015 年第一 2015 年 6 月 26 日 www.sse.com.cn 2015 年 6 月 27 日

次临时股东大会

广东榕泰 2015 年第二 2015 年 9 月 15 日 www.sse.com.cn 2015 年 9 月 16 日

次临时股东大会

股东大会情况说明

无

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

杨宝生 否 8 8 0 0 0 否 3

罗海雄 否 8 8 0 0 0 否 3

郑创佳 否 8 8 0 0 0 否 3

林岳金 否 8 8 0 0 0 否 3

符正平 是 8 8 3 0 0 否 3

石志博 是 8 8 6 0 0 否 3

林良协 是 8 8 5 0 0 否 3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 8

其中：现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 6

(二) 其他

不适用

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2015 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。

报告期内，董事会各专门委员会认真履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起发挥

了积极作用。

报告期内，公司董事会审计委员会主要履行了如下职责：提议聘请审计机构；监督公司的内

部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审

查公司的内控制度，听取并审议了公司内部控制检查监督工作报告及会计师事务所审计工作总结

报告等。在 2015 年年度报告的编制及审计过程中，审计委员会严格按照《董事会审计委员会年报

工作规程》要求，对公司 2015 年年度财务报告的编制工作进行了全程跟踪督促，审计委员会勤勉

尽职，充分发挥了审计委员会在定期报告编制和信息披露方面的监督作用。主要工作情况如下：

① 审计委员会按照中国证监会、上海证券交易所关于做好 2015 年年度报告及相关工作的相关规

定，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，与年审会计师事务所商定了 2015 年度财务报

告审计工作时间安排。在年审注册会计师进场前，审计委员会就年报审计计划和进度、审计工作

小组的人员构成、风险判断、关注的重点问题等与会计师事务所进行了沟通。 ②在年审注册会计

师出具初步审计意见后，审计委员会审阅并形成书面意见，认为公司财务会计报告真实、准确、

完整地反映了公司的整体情况，同意将经年审会计师正式审计的公司 2015 年度财务会计报告提交

董事会审核。

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开 1 次会议，公司董事会薪酬与考核委员会根

据《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》以及中国证监会相关规定开展工作，认真审阅

了公司每名董事、经理及其他高级管理人员的述职报告，审核了公司董事、经理及其他高级管理

人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，认为公司董事、经理及其他高级管理人员均勤勉

履职，完成了公司确定的年度经营指标，薪酬发放符合相关制度和方案，相关数据真实、准确。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司实行了全员绩效考评机制，特别是对高级管理人员实施年度目标责任考核，依照公司全

年经营目标完成情况，结合年度个人考核评价结果，决定高级管理人员的年度报酬。

董事会下设的薪酬与考核委员会制订了相应的工作细则，对公司高管人员的业绩进行考核，

强化了对高级管理人员的考评激励作用。公司根据实际情况不断完善考评和激励机制，使高级管

理人员与股东利益取向一致，最终实现股东价值最大化。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见自我评价报告

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

详见内部控制审计报告

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

不适用

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2015 年年度报告

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名 还本付 交易场

简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率

称 息方式 所

12 榕泰 12 榕泰 122219 2013 年 2018 年 790,562,500.00 5.9% 每年付 上海证

债 债 1 月 25 1 月 24 一次利 券交易

日 日 息。 所

公司债券其他情况的说明

2013 年 1 月，经中国证券监督委员会证监许可【2012】1486 号文核准，公司向社会公开发行

面值 7.50 亿元的公司债券，发行价格为每张人民币 100 元。该债券为 5 年期固定利率品种，附第

3 年末发行人上调票面率选择权和投资者回售选择权。债券到期日为 2018 年 1 月 24 日，若投资

者行使回售选择权，则其回售部分债券的到期日为 2016 年 1 月 24 日。债券每年付息一次，到期

一次还本，付息日为 2014 年至 2018 年每年的 1 月 24 日。

根据《广东榕泰实业股份有限公司公开发行 2012 年公司债券募集说明书》中所设定的公司债

券回售条款，本公司 2012 年发行的公司债券（债券简称：12 榕泰债，债券代码：122219）的债

券持有人有权选择在回售登记期（即 2015 年 12 月 28 日至 2015 年 12 月 30 日）将其持有的债券

全部或部分进行回售申报登记，回售的价格为债券面值 100 元/张。

根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对“12 榕泰债”公司债券回售申报情况的

统计，本次回售申报有效数量为 50 手，回售金额为 50,000.00 元。

公司于 2016 年 1 月 25 日对本次有效申报回售的“12 榕泰债”公司债券实施回售。回售实施

完毕后，“12 榕泰债”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量如下：

单位：手

变更前数量 变更数量 变更后数量

750,000 50 749,950

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称 中信证券股份有限公司

办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号

债券受托管理人

联系人 龙凌、叶滨

联系电话 010-60833539

名称 联合信用评级有限公司

资信评级机构

办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 楼

其他说明：

无

三、公司债券募集资金使用情况

截止 2014 年末，公司于 2013 年 1 月 25 日发行的 12 榕泰债募集的资金全部依照《公司债

券募集说明书》规定的用途使用，其中 4.5 亿元用于偿还银行贷款，3 亿元用于补充流动资金。

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2015 年年度报告

四、公司债券资信评级机构情况

根据《公司债券发行试点办法》和《上海证券交易所公司债券上市规则》等相关规定，公司

委托联合信用评级有限公司对公司 2012 年发行的公司债券“12 榕泰债”（债券代码：122219）进

行了跟踪评级。跟踪评级结果为：维持本公司的主体长期信用等级为“AA”，评级展望为“稳 定”；

同时维持“12 榕泰债”的债项信用评级为“AA”。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地 维

护债券持有人的合法利益，公司已制定并严格执行了资金管理计划，由专门部门与人员做好相关

组织协调工作，严格履行信息披露义务，为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列确保债券安

全付息、兑付的保障措施。

六、公司债券持有人会议召开情况

报告期内，公司未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

本期债券的债券受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内，中信证券股份有限公司严

格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

本期比上年同

主要指标 2015 年 2014 年 变动原因

期增减（%）

息税折旧摊销前利润 185,665,132.46 176,950,388.05 4.92

投资活动产生的现金流量净 上期公司增

额 加子公司及

-27,867,288.50 44,556,669.74 -162.54

固定资产投

资较多造成

筹资活动产生的现金流量净 本期公司增

额 加发行非公

131,608,192.86 68,431,213.30 92.32 开融资债务

工具造成

期末现金及现金等价物余额 本期资金回

1,465,793,181.12 964,381,053.37 51.99 收较好及增

发债务造成

流动比率 2.08 2.46 -15.49

速动比率 1.69 1.92 -11.95

资产负债率 49.90% 45.25% 4.65

EBITDA 全部债务比 9.10% 10.51% -1.41

利息保障倍数 2.14 2.17 -1.79

现金利息保障倍数 本期经营现

4.58 2.98 53.69 金净流量较

多造成

EBITDA 利息保障倍数 2.14 2.17 -1.79

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00

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2015 年年度报告

九、报告期末公司资产情况

截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 4,088,545,986.47 元，净资产

2,048,293,307.14 元，营业收入 993,939,119.41 元，营业利润 23,496,348.59 元，公司营运状

态良好，不存在无法偿债的风险。

资产中受限货币资金 75,454,290.71 元，为银行承兑汇票保证金； 受限的固定资产

169,708,888.73 元，主要是以房屋及建筑物进行抵押取得短期借款和应付票据；受限的无形资产

180,950,904.82 元，主要是以土地使用权进行抵押取得短期借款和应付票据。

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司于 2015 年 9 月发行 4 亿元的非公开定向债务融资工具为每年付息一次，到期一次还本。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

2015 年度公司的授信情况如下：光大银行 13000 万元；浦发银行 12000 万元；中国银行 40000

万元；工商银行 25000 万元；农业银行 15000 万元；交通银行 12000 万元；广发银行 5000 万元；

民生银行 8000 万元。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司严格履行公司债券募集说明书相关内容，按时依规披露相关公告并兑付公司

债券利息和回售部份债券，不存在损害债券投资者利益的情况。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

（一）2015 年 9 月，公司根据注册文件编号【中市注协 2015PPN385 号】（批准 10 亿融资额

度注册）发行了面值 4 亿元的非公开定向债务融资工具，发行价格为每张人民币 100 元。每年付

息一次，到期一次还本，年限 1 年，年利率 6.10%，起息日为 2015 年 9 月 28 日。

本次新融资方式的实施，拓宽了公司融资渠道，增强了公司的抗风险能力。

（二）报告期内，公司启动了收购从事互联网综合服务行业的森华易腾的重大资产重组，于

2016 年 1 月 4 日，收到中国证监会下发的证监许可[2016]4 号《关于核准广东榕泰实业股份有限

公司向高大鹏等发行股份购买资产的批复》，核准了本次交易。并于 2016 年 1 月 18 日完成实施本

次发行股份购买资产的相关手续。

本次发行股份收购资产实施成功后，公司成为双主营企业，大大增加了公司的营业利润，增

强了抗风险能力。

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

广会审字[2016]G16006000010 号

广东榕泰实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广东榕泰实业股份有限公司财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及

母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司

股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是广东榕泰实业股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内

部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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2015 年年度报告

三、 审计意见

我们认为，广东榕泰实业股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编

制，公允反映了广东榕泰实业股份有限公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营

成果和现金流量。

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：冯琨琮

中国注册会计师：林恒新

中国 广州 二 〇一六年 四 月 二 十 六 日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,541,247,471.83 1,068,885,771.84

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 5,566,916.00 17,594,141.13

应收账款 478,807,456.88 499,285,738.85

预付款项 60,540,120.50 97,942,173.68

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 2,368,599.75 5,065,188.62

买入返售金融资产

存货 480,447,735.50 475,574,792.80

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,411,016.44 1,522,974.64

流动资产合计 2,571,389,316.90 2,165,870,781.56

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 750,000.00 750,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 4,074,560.41 4,147,799.08

投资性房地产 130,299,047.94 135,245,097.06

固定资产 719,155,135.68 786,819,035.89

在建工程 419,743,329.32 360,384,980.27

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 182,217,184.19 186,267,264.95

开发支出

商誉

长期待摊费用 4,842,956.80 7,138,749.21

递延所得税资产 14,847,959.44 16,260,539.75

其他非流动资产 41,226,495.79 57,674,613.47

非流动资产合计 1,517,156,669.57 1,554,688,079.68

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2015 年年度报告

资产总计 4,088,545,986.47 3,720,558,861.24

流动负债：

短期借款 543,700,000.00 748,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 241,277,635.66 69,645,596.93

应付账款 17,177,088.15 24,582,295.32

预收款项 20,218,349.91 23,351,469.84

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 56,779.09 56,779.09

应交税费 4,720,584.24 4,965,399.98

应付利息

应付股利

其他应付款 4,960,575.62 10,756,292.12

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 406,099,999.99

流动负债合计 1,238,211,012.66 881,357,833.28

非流动负债：

长期借款

应付债券 790,562,500.00 790,562,500.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 11,479,166.67 11,729,166.67

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 802,041,666.67 802,291,666.67

负债合计 2,040,252,679.33 1,683,649,499.95

所有者权益

股本 601,730,000.00 601,730,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 563,280,841.36 563,280,841.36

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益

专项储备

盈余公积 140,762,230.15 138,664,048.15

一般风险准备

未分配利润 733,030,929.39 723,675,930.91

归属于母公司所有者权益合计 2,038,804,000.90 2,027,350,820.42

少数股东权益 9,489,306.24 9,558,540.87

所有者权益合计 2,048,293,307.14 2,036,909,361.29

负债和所有者权益总计 4,088,545,986.47 3,720,558,861.24

法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:广东榕泰实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,537,932,800.77 1,068,266,584.26

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 5,566,916.00 17,594,141.13

应收账款 478,807,456.88 499,285,738.85

预付款项 60,540,120.50 97,942,173.68

应收利息

应收股利

其他应收款 2,368,599.75 2,500,188.62

存货 480,447,735.50 475,574,792.80

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,411,016.44 1,522,974.64

流动资产合计 2,568,074,645.84 2,162,686,593.98

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 48,474,560.41 48,547,799.08

投资性房地产 130,299,047.94 135,245,097.06

固定资产 716,951,232.71 784,313,590.26

在建工程 419,743,329.32 360,384,980.27

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 182,217,184.19 186,267,264.95

开发支出

商誉

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2015 年年度报告

长期待摊费用 4,842,956.80 7,138,749.21

递延所得税资产 14,847,959.44 16,260,539.75

其他非流动资产 41,226,495.79 57,674,613.47

非流动资产合计 1,558,602,766.60 1,595,832,634.05

资产总计 4,126,677,412.44 3,758,519,228.03

流动负债：

短期借款 543,700,000.00 748,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 241,277,635.66 69,645,596.93

应付账款 28,107,974.49 35,513,181.66

预收款项 20,218,349.91 23,351,469.84

应付职工薪酬 56,779.09 56,779.09

应交税费 4,720,584.24 4,965,399.98

应付利息

应付股利

其他应付款 38,304,020.12 44,199,736.62

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 406,099,999.99

流动负债合计 1,282,485,343.50 925,732,164.12

非流动负债：

长期借款

应付债券 790,562,500.00 790,562,500.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 11,479,166.67 11,729,166.67

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 802,041,666.67 802,291,666.67

负债合计 2,084,527,010.17 1,728,023,830.79

所有者权益：

股本 601,730,000.00 601,730,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 563,278,202.01 563,278,202.01

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 140,762,230.15 138,664,048.15

未分配利润 736,379,970.11 726,823,147.08

所有者权益合计 2,042,150,402.27 2,030,495,397.24

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2015 年年度报告

负债和所有者权益总计 4,126,677,412.44 3,758,519,228.03

法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 993,939,119.41 1,189,795,410.47

其中：营业收入 993,939,119.41 1,189,795,410.47

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 971,633,974.14 1,159,625,666.81

其中：营业成本 805,423,345.11 1,000,150,722.61

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5,368,390.90 5,585,557.55

销售费用 11,853,467.55 14,260,477.13

管理费用 65,394,241.59 46,464,686.67

财务费用 86,916,217.37 81,357,122.79

资产减值损失 -3,321,688.38 11,807,100.06

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 1,191,203.32 413,786.20

其中：对联营企业和合营企业的投资 -73,238.67 -107,413.58

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,496,348.59 30,583,529.86

加：营业外收入 406,135.00 451,815.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 21,953.42 274,776.25

其中：非流动资产处置损失 174,765.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,880,530.17 30,760,568.61

减：所得税费用 3,169,769.32 -71,265.16

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,710,760.85 30,831,833.77

归属于母公司所有者的净利润 20,779,995.48 30,939,511.55

少数股东损益 -69,234.63 -107,677.78

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

49 / 138

2015 年年度报告

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 20,710,760.85 30,831,833.77

归属于母公司所有者的综合收益总额 20,779,995.48 30,939,511.55

归属于少数股东的综合收益总额 -69,234.63 -107,677.78

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.035 0.05

（二）稀释每股收益(元/股) 0.035 0.05

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 993,939,119.41 1,189,795,410.47

减：营业成本 805,423,345.11 1,000,150,722.61

营业税金及附加 5,368,390.90 5,585,557.55

销售费用 11,853,467.55 14,260,477.13

管理费用 64,965,162.93 46,076,796.15

财务费用 86,939,236.85 81,427,134.88

资产减值损失 -3,186,688.38 11,665,107.06

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 1,191,203.32 413,786.20

其中：对联营企业和合营企业的投资 -73,238.67 -107,413.58

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,767,407.77 31,043,401.29

加：营业外收入 406,135.00 451,815.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 21,953.42 274,765.00

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2015 年年度报告

其中：非流动资产处置损失 174,765.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,151,589.35 31,220,451.29

减：所得税费用 3,169,769.32 -71,265.16

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,981,820.03 31,291,716.45

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 20,981,820.03 31,291,716.45

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.035 0.05

（二）稀释每股收益(元/股) 0.035 0.05

法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,067,154,632.06 1,169,533,395.27

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 423,330.72

收到其他与经营活动有关的现金 7,426,300.14 3,859,816.14

51 / 138

2015 年年度报告

经营活动现金流入小计 1,075,004,262.92 1,173,393,211.41

购买商品、接受劳务支付的现金 566,754,593.13 815,001,482.55

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 31,032,732.50 30,299,574.06

支付的各项税费 55,748,181.63 61,332,216.39

支付其他与经营活动有关的现金 23,797,532.28 24,550,600.38

经营活动现金流出小计 677,333,039.54 931,183,873.38

经营活动产生的现金流量净额 397,671,223.38 242,209,338.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 448,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,264,441.99 26,636,221.88

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 108,884,977.90

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,264,441.99 583,521,199.78

购建固定资产、无形资产和其他长 29,131,730.49 90,214,530.04

期资产支付的现金

投资支付的现金 448,750,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 29,131,730.49 538,964,530.04

投资活动产生的现金流量净额 -27,867,288.50 44,556,669.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 3,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 3,000,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 543,700,000.00 818,000,000.00

发行债券收到的现金 400,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 29,050,427.76

筹资活动现金流入小计 972,750,427.76 821,000,000.00

偿还债务支付的现金 748,000,000.00 554,540,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 91,942,234.90 97,899,397.86

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,200,000.00 100,129,388.84

筹资活动现金流出小计 841,142,234.90 752,568,786.70

筹资活动产生的现金流量净额 131,608,192.86 68,431,213.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

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2015 年年度报告

五、现金及现金等价物净增加额 501,412,127.74 355,197,221.07

加：期初现金及现金等价物余额 964,381,053.38 609,183,832.30

六、期末现金及现金等价物余额 1,465,793,181.12 964,381,053.37

法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,067,154,632.08 1,169,533,395.25

收到的税费返还 423,330.72

收到其他与经营活动有关的现金 4,700,295.66 14,787,720.15

经营活动现金流入小计 1,072,278,258.46 1,184,321,115.40

购买商品、接受劳务支付的现金 566,754,593.13 815,001,482.55

支付给职工以及为职工支付的现金 31,780,032.09 30,232,574.06

支付的各项税费 55,000,882.04 61,332,216.39

支付其他与经营活动有关的现金 23,767,011.28 21,836,299.23

经营活动现金流出小计 677,302,518.54 928,402,572.23

经营活动产生的现金流量净额 394,975,739.92 255,918,543.17

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 556,884,977.90

取得投资收益收到的现金 1,264,441.99 26,636,221.88

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,264,441.99 583,521,199.78

购建固定资产、无形资产和其他长 29,131,730.49 90,214,530.04

期资产支付的现金

投资支付的现金 448,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的 12,000,000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 29,131,730.49 550,214,530.04

投资活动产生的现金流量净额 -27,867,288.50 33,306,669.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 943,700,000.00 818,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 29,050,427.76

筹资活动现金流入小计 972,750,427.76 818,000,000.00

偿还债务支付的现金 748,000,000.00 554,540,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 91,942,234.90 97,899,397.86

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,200,000.00 100,129,388.84

筹资活动现金流出小计 841,142,234.90 752,568,786.70

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2015 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 131,608,192.86 65,431,213.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 498,716,644.28 354,656,426.21

加：期初现金及现金等价物余额 963,761,865.78 609,105,439.57

六、期末现金及现金等价物余额 1,462,478,510.06 963,761,865.78

法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 601,730 563,280 138,664 723,675 9,558,540 2,036,909

,000.00 ,841.36 ,048.15 ,930.91 .87 ,361.29

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 601,730 563,280 138,664 723,675 9,558,540 2,036,909

,000.00 ,841.36 ,048.15 ,930.91 .87 ,361.29

三、本期增减变动金额（减 2,098,1 9,354,9 -69,234.6 11,383,94

少以“－”号填列） 82.00 98.48 3 5.85

（一）综合收益总额 20,779, -69,234.6 20,710,76

995.48 3 0.85

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 2,098,1 -11,424 -9,326,81

82.00 ,997.00 5.00

1．提取盈余公积 2,098,1 -2,098,

82.00 182.00

2．提取一般风险准备

55 / 138

2015 年年度报告

3．对所有者（或股东）的 -9,326, -9,326,81

分配 815.00 5.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 601,730 563,280 140,762 733,030 9,489,306 2,048,293

,000.00 ,841.36 ,230.15 ,929.39 .24 ,307.14

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 601,730 563,280 135,534 712,714 6,666,218 2,019,925

,000.00 ,841.36 ,876.50 ,031.01 .65 ,967.52

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 601,730 563,280 135,534 712,714 6,666,218 2,019,925

,000.00 ,841.36 ,876.50 ,031.01 .65 ,967.52

三、本期增减变动金额（减 3,129,1 10,961, 2,892,322 16,983,39

少以“－”号填列） 71.65 899.90 .22 3.77

（一）综合收益总额 30,939, -107,677. 30,831,83

511.55 78 3.77

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2015 年年度报告

（二）所有者投入和减少 3,000,000 3,000,000

资本 .00 .00

1．股东投入的普通股 3,000,000 3,000,000

.00 .00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 3,129,1 -19,977 -16,848,4

71.65 ,611.65 40.00

1．提取盈余公积 3,129,1 -3,129,

71.65 171.65

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -16,848 -16,848,4

分配 ,440.00 40.00

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 601,730 563,280 138,664 723,675 9,558,540 2,036,909

,000.00 ,841.36 ,048.15 ,930.91 .87 ,361.29

法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

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2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 601,730,0 563,278,2 138,664, 726,823, 2,030,495

00.00 02.01 048.15 147.08 ,397.24

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 601,730,0 563,278,2 138,664, 726,823, 2,030,495

00.00 02.01 048.15 147.08 ,397.24

三、本期增减变动金额（减 2,098,18 9,556,82 11,655,00

少以“－”号填列） 2.00 3.03 5.03

（一）综合收益总额 20,981,8 20,981,82

20.03 0.03

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 2,098,18 -11,424, -9,326,81

2.00 997.00 5.00

1．提取盈余公积 2,098,18 -2,098,1

2.00 82.00

2．对所有者（或股东）的分 -9,326,8 -9,326,81

配 15.00 5.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

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2015 年年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 601,730,0 563,278,2 140,762, 736,379, 2,042,150

00.00 02.01 230.15 970.11 ,402.27

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 601,730,0 563,278,2 135,534, 715,509, 2,016,052

00.00 02.01 876.50 042.28 ,120.79

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 601,730,0 563,278,2 135,534, 715,509, 2,016,052

00.00 02.01 876.50 042.28 ,120.79

三、本期增减变动金额（减 3,129,17 11,314,1 14,443,27

少以“－”号填列） 1.65 04.80 6.45

（一）综合收益总额 31,291,7 31,291,71

16.45 6.45

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 3,129,17 -19,977, -16,848,4

1.65 611.65 40.00

1．提取盈余公积 3,129,17 -3,129,1

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2015 年年度报告

1.65 71.65

2．对所有者（或股东）的分 -16,848, -16,848,4

配 440.00 40.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 601,730,0 563,278,2 138,664, 726,823, 2,030,495

00.00 02.01 048.15 147.08 ,397.24

法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

广东榕泰实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2001 年 5 月 28 日，经中国证券监督管理委

员会证监发行字（2001）33 号文核准，向社会公众发行人民币普通股（A 股），成为主板上市公

司。公司在揭阳市工商行政管理局登记注册，领取注册号为 440000000003012 的企业法人营业执

照，截至 2015 年 12 月 31 日，注册资本为人民币 601,730,000.00 元。

公司注册地和主要经营活动场所

广东省揭阳市新兴东二路 1 号、揭东县经济开发实验区内以西工业园东侧。

公司所属行业性质

公司属于化工生产行业。

公司主要经营活动

生产、销售氨基塑料及制品，氨基复合材料及制品，甲醛溶液、六亚甲基四胺、邻苯二甲酸酐和

邻苯二甲酸脂类增塑剂；化学危险货物运输（由该企业车队经营）；高分子材料的研究。经营本企

业自产产品及技术的出口业务，本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的

进口业务，进料加工和“三来一补”业务。代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业

所生产的产品。国内贸易（法律法规禁止的不得经营，国家专营专控商品持有效的批准文件经营），

货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得

许可证后方可经营）。

公司报告期内主营业务未发生变更。

公司法定代表人

杨宝生。

2. 合并财务报表范围

截止 2015 年 12 月 31 日，公司合并范围内的子公司包括：揭阳市新三泰化工有限公司、揭阳市三

泰商贸物流城有限公司、揭阳市天元投资有限公司共 3 家公司。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准

则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后

颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定

（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露

编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

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2015 年年度报告

2. 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以

12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

－同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发

行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行

企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

－非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业

合并，合并成本为每一单项交易成本之和。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介

费用以及其他费用于发生时计入当期损益。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本

仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

如果一个企业取得了对另一个或多个企业的控制权，而被购买方（或被合并方）并不构成业务，

则该交易或事项不形成企业合并。企业取得了不形成业务的一组资产或是净资产时，应将购买成

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2015 年年度报告

本按购买日所取得各项可辩认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照企业合并准则进

行处理。

6. 合并财务报表的编制方法

公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者

结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投

资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对

被投资方的权力影响其回报金额。如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活

动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，按照公允价值计量且其变动计

入当期损益。

公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时

合并范围内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部

分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政

策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允

价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与合并

各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、

经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。

在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的资产、负债、经营成果和现金流量纳入合

并财务报表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

－公司对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为

本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，

按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”

计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进

行处理。

－外币报表折算的会计处理方法：

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2015 年年度报告

若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公

司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报

表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，

使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报

表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

――资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

――利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

――产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项

目下的“其他综合收益”项目列示。

10. 金融工具

－金融资产的分类：

公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时划分为四类：

――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

――持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到

期的非衍生金融资产；

――应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产

――可供出售金融资产。

－金融负债的分类：

公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时划分为二类：

――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

――其他金融负债。

－金融资产和金融负债的计量：

――初始计量

企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资

产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。

――金融资产的后续计量

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2015 年年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来

处置该金融资产时可能发生的交易费用。

可供出售金融资产：按照公允价值进行后续计量，除与套期保值有关外，其变动直接计入所有者

权益，在该金融资产终止确认转出时，计入当期损益。

持有至到期投资、应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。在发生减值、摊销或终止确认

时产生的利得或损失，计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到

期的非衍生金融资产。企业将某项金融资产划分为持有至到期投资后，在到期前重分类至可供出

售的金融资产，表明企业违背将投资持有至到期的最初意图。

存在下列情况之一，表明企业没有明确意图将金融资产投资持有至到期：

―――持有该金融资产的期限不确定。

―――发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条

件变化、外汇风险变化等情况时。

―――该项金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。

―――其他表明企业没有明确意图将该金融资产持有至到期的情况。

存在下列情况之一，表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期：

―――没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持。

―――受法律、行政法规的限制，使企业难以将该金融资产投资持有至到期。

―――其他表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。

――金融负债的后续计量

采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：

―――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不扣除将

来结清金融负债时可能发生的交易费用。

―――与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。

―――不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始

确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

――――按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；

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2015 年年度报告

――――初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后

的余额。

――金融资产转移的确认依据和计量方法：

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。在判断是否已将金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方时，应当比较转移前后该金融资产未来现

金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移

和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

―――所转移金融资产的账面价值；

―――因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

―――终止确认部分的账面价值；

―――终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负

债。

――金融负债转移的确认依据和计量方法：

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。企业将用于

偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当终止确认

该金融负债，也不能终止确认转出的资产。

企业（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负

债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负

债。

企业对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债或其

一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

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2015 年年度报告

回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该

金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的

非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

—主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金

融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中

使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型

等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定

其公允价值的基础。

――金融资产的减值

公司年末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检

查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大

的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值

测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：

―――可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，

计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚

未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资

产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的

累计损失，应当予以转出，计入当期损益。

―――持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面

价值部分计提减值准备，计入当期损益。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

公司将单个法人主体欠款余额超过人民币 500

万元的应收账款和单个法人主体欠款余额超过

单项金额重大的判断依据或金额标准

人民币 100 万元的其他应收款划分为单项金额

重大的应收款项。

对单项金额重大的应收款项单独进行减值测

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量

现值低于其账面价值的差额，确定减值损失。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

确定组合的依据

组合名称 确定依据

账龄组合 按账龄划分组合

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2015 年年度报告

合并范围内关联方组合 按关联方是否纳入合并范围划分组合

按组合计提坏账准备的计提方法

组合名称 计提方法

账龄组合 账龄分析法

合并范围内关联方组合 对列入合并范围内母子公司之间的应收款项不

计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值

坏账准备的计提方法 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重

大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损

失，计提坏账准备

－对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来

现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。

－应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后

发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。

12. 存货

—存货的分类：存货分为原材料、产成品、库存商品、在途物资、在产品等大类。

—存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；产成品入库

时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品、包装材料领用时采用一次摊销

法摊销。

—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前

查明原因，并根据公司相关的管理权限，在期末结账前处理完毕。

—存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价

准备，产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售

价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。

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13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

－长期股权投资的分类

――本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股

权投资。共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必

须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经

营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

――公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资

产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。

－长期股权投资投资成本的确定

――同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金

资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财

务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投

资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

――非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资

成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报

表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股

权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期

投资收益。（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买

日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

――除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投

资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性

证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交

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换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付

的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允

价值确认为对债务人的投资。

－长期股权投资后续计量及损益确认方法

公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的

长期股权投资，采用权益法核算。

－确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财

务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共

同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决

策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

－长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹

象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值

时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同

时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

—投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租

赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。

—初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量， 外购投资性房地产

的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建

造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其它方式取得的投资性房地产的成

本，适用相关会计准则的规定确认。

—后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊

销。

—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价

值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。

—公司报告期内投资性房地产为出租的商业用楼，采用成本模式计量，投资性房地产折旧采用直

线法平均计算，并按房产使用年限和预计净残值率 5%计提折旧。

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16. 固定资产

(1).确认条件

—固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的

有形资产。

—固定资产的分类为：房屋建筑物及配套设施、机器设备、运输设备、办公及电子设备。

—固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计

价。

－固定资产的折旧方法：

――固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。

――已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使

用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物及配 直线法 20-30 5% 3.17%-4.75%

套设施

机器设备 直线法 12-15 5% 6.33%-7.92%

运输设备 直线法 8 5% 11.88%

办公及电子设备 直线法 5-8 5% 11.88%-19.00%

－固定资产减值准备的计提

公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长

期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资

产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用

后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照

资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折

现后的金额加以确定。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17. 在建工程

－在建工程的类别

公司在建工程包括建筑工程、安装工程等。

－在建工程的计量

在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因

进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成

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的、能够对外销售的产品，其发生的成本计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销

售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，

在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。

―在建工程结转为固定资产的时点

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的

固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，

根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，

待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的

专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的

符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

－在建工程减值准备的确认标准、计提方法

期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。

在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

18. 借款费用

购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专

门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当

期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用

开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以

支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）

为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，

减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额

确定为应予以资本化的费用。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，

暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购

建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。

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19. 生物资产

无

20. 油气资产

无

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

－无形资产的确定标准和分类

无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权等。

—无形资产计价：

――外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。

――内部研究开发项目开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。

――投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值

不公允的除外。

――接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按

换入无形资产的公允价值入账。

――非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成

本。

――接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税

费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似

无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形

资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行

开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为

实际成本。

—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预

见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确

定的无形资产不进行摊销。

类别 使用寿命

土地使用权 产权证规定的使用期限

—无形资产减值准备的确认标准、计提方法

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公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面

价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在

以后会计期间不得转回。

(2). 内部研究开发支出会计政策

—内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分政策：

――研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查；开发阶段是指在进行商业性

生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进

的材料、装置、产品等。

――内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资

本化条件的，确认为开发支出。

—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：

――从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。

――具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

――无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。

――有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售

该无形资产。

――归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

22. 长期资产减值

23. 长期待摊费用

长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。

长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期

损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职

工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、

受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利

费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经

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费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度

报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形

式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设

定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支

付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，

将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设

定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

—辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接

受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的

职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提

供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务

日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式

退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

25. 预计负债

公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：

—该义务是公司承担的现时义务；

—该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

—该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关

现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，

作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

—股份支付的种类：

――权益结算的股份支付：

―――对于换取职工服务的股份支付,公司应当以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量。

公司应在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益

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工具在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积

中的其他资本公积。

对于授予后立即可行权的换取职工提供服务的权益结算的股份支付（例如授予限制性股票的股份

支付），应在授予日按照权益工具的公允价值，将取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同

时计入资本公积中的股本溢价。

―――对于换取其他方服务的股份支付，公司应当以股份支付所换取的服务的公允价值计量。公

司应当按照其他方服务在取得日的公允价值，将取得的服务计入相关资产成本或费用；

如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量，公司应当按照

权益工具在服务取得日的公允价值，将取得的服务计入相关资产成本或费用。

――现金结算的股份支付：

―――公司应当在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司

承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入负债,并在结算

前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

对于授予后立即可行权的现金结算的股份支付（例如授予虚拟股票或业绩股票的股份支付），公

司应当在授予日按照公司承担负债的公允价值计入相关资产成本或费用，同时计入负债,并在结算

前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

—权益工具公允价值的确定方法：

对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予

的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模

型至少应当考虑以下因素：

――期权的行权价格；

――授权日的价格；

――期权的有效期；

――股价波动率；

――无风险收益率；

――分期行权的股份支付；

—确认可行权权益工具最佳估计的依据：

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等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行

权数量一致。根据权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认

的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

—企业集团内涉及不同企业的股份支付交易的处理方法：

――结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；

除此之外，应当作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，应当按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允

价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

――接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其自身权益工具的，应当将该股份支付交

易作为权益结算的股份支付处理；

接受服务企业负有结算义务且授予本企业职工的是企业集团内其他企业权益工具的，应当将该股

份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

—销售商品收入：

――销售商品收入确认原则：

当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：

―――公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

―――公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

―――与交易相关的经济利益能够流入公司；

―――相关的收入和成本能够可靠地计量。

—提供劳务收入的确认方法：

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的

劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，

按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本预计不能够全部

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得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；

发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。

—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。

当下列条件同时满足时予以确认：

――与交易相关的经济利益能够流入公司；

――收入的金额能够可靠地计量。

具体确认原则：公司将产品出库，交付客户并取得客户签收确认。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资

本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补

助所附的条件，且能够收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允

价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直

接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相

关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部

分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

－所得税的会计处理方法

所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适

用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差

异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

－递延所得税资产的确认

确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生

的递延所得税资产不予确认：

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――该项交易不是企业合并；

――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

－递延所得税负债的确认

除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负

债：

――商誉的初始确认。

――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

――― 该项交易不是企业合并；

―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）

―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所

得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：

――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；

――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

无

(2)、融资租赁的会计处理方法

无

32. 其他重要的会计政策和会计估计

―本报告期内公司无会计政策变更事项。

―本报告期内公司无会计估计变更事项。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：（1）该组成部分必须在其

当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该非流动资

产或该组成部分作出决议；（3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让

将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），以账

面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售的资产。公允价值减去处置费

用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、

于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。

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六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售收入、进货成本、运费等 6%-17%

营业税 营业收入 5%

城市维护建设税 应缴流转税额 7%

教育费附加 应缴流转税额 3%

地方教育费附加 应缴流转税额 2%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

广东榕泰实业股份有限公司 15%

揭阳市新三泰化工有限公司 25%

揭阳市三泰商贸物流城有限公司 25%

揭阳市天元投资有限公司 25%

2. 税收优惠

―根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于广东省 2014 年第一、二批高新技术

企业备案的复函》（国科火字【2015】47 号），公司已通过高新技术企业备案，证书编号为

GR201444001115，享受 15%的高新技术企业所得税率，优惠政策期限为 2014 年－2016 年。

3. 其他

―公司之控股子公司揭阳市新三泰化工有限公司、揭阳市三泰商贸物流城有限公司、揭阳市天元

投资有限公司 2015 年度企业所得税税率为 25%。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,828,549.17 1,337,078.64

银行存款 1,463,964,631.95 963,043,974.73

其他货币资金 75,454,290.71 104,504,718.47

合计 1,541,247,471.83 1,068,885,771.84

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

—货币资金 2015 年 12 月 31 日余额比 2014 年 12 月 31 日余额增加 472,361,699.99 元，幅度为

44.19%，主要系货款回收较好及发行债务融资工具所致。

—其他货币资金 2015 年 12 月 31 日余额为银行承兑汇票保证金 75,454,290.71 元，为使用受限的

货币资金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 5,566,916.00 17,594,141.13

商业承兑票据

合计 5,566,916.00 17,594,141.13

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 13,350,134.00

商业承兑票据

合计 13,350,134.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

—应收票据 2015 年 12 月 31 日余额比 2014 年 12 月 31 日余额减少 12,027,225.13 元，幅度为 68.36%，

主要系公司以票据结算款项减少所致。

—截至 2015 年 12 月 31 日，不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

—截至 2015 年 12 月 31 日，应收票据中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的

票据。

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

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2015 年年度报告

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 506,706 100.00 27,898, 5.51 478,807 534,848 100.00 35,562, 6.65 499,285

征组合计提坏 ,233.22 776.34 ,456.88 ,357.81 618.96 ,738.85

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

506,706 / 27,898, / 478,807 534,848 / 35,562, / 499,285

合计 ,233.22 776.34 ,456.88 ,357.81 618.96 ,738.85

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 455,569,767.76 22,778,488.38 5%

1 年以内小计 455,569,767.76 22,778,488.38 5%

1至2年 51,127,896.15 5,112,789.62 10%

2至3年 1,529.89 458.97 30%

3 年以上

3至4年

4至5年 0.25 0.20 80%

5 年以上 7,039.17 7,039.17 100%

合计 506,706,233.22 27,898,776.34 5.51%

确定该组合依据的说明：

—应收账款坏账准备的计提标准详见附注三。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,663,842.62 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

—截至 2015 年 12 月 31 日，应收账款前五名情况：

与本公司的

序号 2015.12.31 账 龄 坏账准备 比 例%

关系

1 非关联方 30,840,230.64 1 年以内 1,542,011.53 6.09

2 非关联方 26,666,048.00 1 年以内 1,333,302.40 5.26

3 非关联方 26,533,682.50 1 年以内 1,326,684.13 5.24

4 非关联方 24,457,100.00 1 年以内 1,222,855.00 4.83

5 非关联方 22,811,300.00 0-2 年 1,685,480.00 4.50

合 计 131,308,361.14 7,110,333.06 25.92

—截至 2015 年 12 月 31 日，应收账款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或其

他关联方的款项。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 55,875,466.80 92.29 82,161,844.14 83.89

1至2年 920,009.53 1.52 8,410,139.85 8.59

2至3年 3,373,111.09 5.57 1,085,071.53 1.10

3 年以上 371,533.08 0.62 6,285,118.16 6.42

合计 60,540,120.50 100.00 97,942,173.68 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

—截至 2015 年 12 月 31 日，预付款项前五名情况：

序号 与本公司关系 2015.12.31 账 龄 比 例%

1 非关联方 9,210,000.00 1 年以内 15.21

2 非关联方 8,328,472.80 1 年以内 13.76

3 非关联方 7,622,400.00 1 年以内 12.59

4 非关联方 7,287,263.07 1 年以内 12.04

5 非关联方 4,555,025.63 1 年以内 7.52

合 计 37,003,161.50 61.12

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2015 年年度报告

其他说明

—预付账款 2015 年 12 月 31 日余额比 2014 年 12 月 31 日余额减少 37,402,053.18 元，幅度为 38.19%，

主要系预付货款减少所致。

—截至 2015 年 12 月 31 日，预付款项中不存在预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或

其他关联方的款项。

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类

计提 账面 计提 账面

别 比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

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2015 年年度报告

按 3,027,777.5 100.0 659,177.7 21.7 2,368,599.7 7,227,777.5 100.0 2,162,588.8 29.9 5,065,188.6

信 0 0 5 7 5 0 0 8 2 2

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 3,027,777.5 / 659,177.7 / 2,368,599.7 7,227,777.5 / 2,162,588.8 / 5,065,188.6

计 0 5 5 0 8 2

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

85 / 138

2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内

1 年以内小计

1至2年 2,631,777.50 263,177.75 10%

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 396,000.00 396,000.00 100%

合计 3,027,777.50 659,177.75 21.77

确定该组合依据的说明：

—其他应收款坏账准备的计提标准详见附注三。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,411.13 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 1,500,000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金及押金 2,931,777.50 2,931,777.50

往来款 96,000.00 4,296,000.00

合计 3,027,777.50 7,227,777.50

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

□适用 √不适用

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

其他说明：

—其他应收款 2015 年 12 月 31 日余额比 2014 年 12 月 31 日余额减少 4,200,000.00 元，减少幅度

为 58.11%，主要系收回往来款及核销往来款所致。

—截至 2015 年 12 月 31 日，其他应收款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股

东或其他关联方的款项。

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 322,442,098.84 4,286,052.93 318,156,045.91 249,629,383.38 258,975.06 249,370,408.32

在产品 38,876,848.95 38,876,848.95 37,871,744.14 37,871,744.14

库存商品 123,664,288.91 249,448.27 123,414,840.64 194,494,114.91 6,161,474.57 188,332,640.34

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

合计 484,983,236.70 4,535,501.20 480,447,735.50 481,995,242.43 6,420,449.63 475,574,792.80

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料 258,975.06 4,286,052. 258,975.06 4,286,052.

93 93

在产品

库存商品 6,161,474. 59,512.44 5,971,538. 249,448.27

57 74

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 6,420,449. 4,345,565. 6,230,513. 4,535,501.

63 37 80 20

—公司于期末对存货进行检查，发现部分存货存在可变现净值低于账面成本而需计提跌价准备的

情形，故计提存货跌价准备 4,535,501.20 元。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 363,563.63 1,275,868.16

预缴所得税 1,147,452.81 247,106.48

其他 900,000.00

合计 2,411,016.44 1,522,974.64

其他说明

13、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00

合计 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被

账面余额 减值准备 投资

本期

被投资 单位

现金

单位 本期 本期 本期 本期 持股

期初 期末 期初 期末 比例 红利

增加 减少 增加 减少

(%)

揭阳市 750,000.00 750,000.00 15

粤商投

资有限

公司

合计 750,000.00 750,000.00 /

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2015 年年度报告

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

－截至 2015 年 12 月 31 日，公司未发现需计提减值准备的情况。

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

被投 法下 其他 发放

期初 其他 计提 期末 准备

资单 追加 减少 确认 综合 现金

余额 权益 减值 其他 余额 期末

位 投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营 企

业

小计

二、联

营 企

业

北 京 4,147, -73,23 4,074,

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2015 年年度报告

中 石 799.08 8.67 560.41

大 科

技 园

发 展

有 限

公司

小计 4,147, -73,23 4,074,

799.08 8.67 560.41

4,147, -73,23 4,074,

合计

799.08 8.67 560.41

其他说明

—北京中石大科技园发展有限公司系公司与北京中石大新元投资有限公司、中关村科技园区昌平

园创业服务中心、北京金惠友创业投资管理中心（有限合伙）共同出资组建的有限责任公司，注

册资本为人民币 6,000 万元，其中北京中石大新元投资有限公司（中国石油大学校办企业）以位

于中关村科技园内的 20 亩土地和无形资产作价 2100 万元认缴出资，占注册资本的 35%；中关村

科技园区昌平园创业服务中心以无形资产作价 600 万元认缴出资，占注册资本的 10%；公司以货

币认缴出资 1,800 万，占注册资本的 30%；北京金惠友创业投资管理中心（有限合伙）以货币认

缴出资 1,500 万，占注册资本的 25%。该公司于 2010 年设立时实缴出资 1200 万元，其中公司实

缴出资 1000 万元，北京金惠友创业投资管理中心实缴出资 200 万元。

—鉴于北京中石大科技园发展有限公司成立后，北京中石大新元投资有限公司（中国石油大学校

办企业）及中关村科技园区昌平园创业服务中心都未能将其土地及无形资产评估入股，2013 年 3

月，北京中石大科技园发展有限公司股东会通过决议，同意减按实际出资 1200 万元作为注册资本。

减资后，公司和北京金惠友创业投资管理中心持有该公司的股权比例分别为 83.33%、16.67%。

—2013 年 9 月，根据公司第六届董事会第五次会议决议，公司将持有北京中石大科技园发展有限

公司 42.5%的股权以 510.00 万元转让给北京中石大新元投资有限公司，转让后，公司持有北京中

石大科技园发展有限公司 40.83%的股权。

17、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 156,191,022.42 156,191,022.42

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

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2015 年年度报告

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 156,191,022.42 156,191,022.42

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 20,945,925.36 20,945,925.36

2.本期增加金额 4,946,049.12 4,946,049.12

（1）计提或摊销 4,946,049.12 4,946,049.12

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 25,891,974.48 25,891,974.48

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 130,299,047.94 130,299,047.94

2.期初账面价值 135,245,097.06 135,245,097.06

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

综合楼 B 栋及附属建筑等 130,299,047.94 未办理

其他说明

—截至2015年12月31日，公司投资性房地产不存在资产受限情况。

—公司于期末对各项投资性房地产进行检查，未发现因现有投资性房地产在报告期内市价持续下

跌而需计提减值准备的情形，故不计提投资性房地产减值准备。

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2015 年年度报告

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

办公及电子设

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

备

一、账面原值：

1.期初余

593,969,365.12 705,759,090.63 9,583,503.68 15,735,846.83 1,325,047,806.26

额

2.本期增

57,692.31 57,692.31

加金额

（1）购

57,692.31 57,692.31

置

（2）在

建工程转入

（3）企

业合并增加

3.本期

4,038,540.00 4,038,540.00

减少金额

（1）处

置或报废

其他减少 4,038,540.00 4,038,540.00

4.期末余

593,969,365.12 701,778,242.94 9,583,503.68 15,735,846.83 1,321,066,958.57

额

二、累计折旧

1.期初余

173,347,207.72 349,105,807.10 6,854,436.19 8,921,319.36 538,228,770.37

额

2.本期增

19,130,800.20 42,824,243.01 619,627.35 1,108,381.96 63,683,052.52

加金额

（1）计

19,130,800.20 42,824,243.01 619,627.35 1,108,381.96 63,683,052.52

提

3.本期减

少金额

（1）处

置或报废

4.期末余

192,478,007.92 391,930,050.11 7,474,063.54 10,029,701.32 601,911,822.89

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计

提

3.本期减

92 / 138

2015 年年度报告

少金额

（1）处

置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

401,491,357.20 309,848,192.83 2,109,440.14 5,706,145.51 719,155,135.68

面价值

2.期初账

420,622,157.40 356,653,283.53 2,729,067.49 6,814,527.47 786,819,035.89

面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋建筑物 100,304,938.17 42,777,449.82 57,527,488.35

及配套设施

机械设备 10,713,189.88 8,916,358.39 1,796,831.49

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

甲醛仓库、车间、办公室、地 225,588,403.39 未办理

都仓库、化工城招待所、地都

苯酐配套用房

其他说明：

—公司于年末对各项固定资产进行检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、或

技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 账面余额

减值准备 账面价值 减值准备 账面价值

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2015 年年度报告

榕泰化 115,657,137.04 65,988,941.00 49,668,196.04 115,657,137.04 65,988,941.00 49,668,196.04

工产业

基地项

目

新化工 369,541,533.28 369,541,533.28 310,290,984.23 310,290,984.23

基地

惠来大 533,600.00 533,600.00 425,800.00 425,800.00

南海项

目

合计 485,732,270.32 65,988,941.00 419,743,329.32 426,373,921.27 65,988,941.00 360,384,980.27

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其

本 本

利 中：

期 本 期

工程 息 本

转 期 利

累计 资 期

项 入 其 息 资

投入 本 利

目 期初 本期增加金 固 他 期末 工程 资 金

预算数 占预 化 息

名 余额 额 定 减 余额 进度 本 来

算比 累 资

称 资 少 化 源

例 计 本

产 金 率

(%) 金 化

金 额 (%

额 金

额 )

额

榕 184,045,077.0 115,657,137.0 115,657,137.0 62.8 62.84 自

泰 2 4 4 4% 筹

化

工

产

业

基

地

项

目

新 519,786,705.8 310,290,984.2 59,250,549.0 369,541,533.2 71.0 71.09 自

化 3 3 5 8 9% 筹

工

基

地

惠 425,800.00 107,800.00 533,600.00 自

来 筹

大

南

海

项

目

合 703,831,782.8 426,373,921.2 59,358,349.0 485,732,270.3 / / / /

计 5 7 5 2

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2015 年年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

公司于期末对各项在建工程进行检查，对榕泰化工产业基地项目因长期停建导致可回收金额较小

的设备支出计提减值准备 65,988,941.00 元。

20、 工程物资

□适用 √不适用

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非专利技

项目 土地使用权 专利权 合计

术

一、账面原值

1.期初余额 217,526,935.37 217,526,935.37

2.本期增加

金额

(1)购置

(2)内部研

发

(3)企业合

并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 217,526,935.37 217,526,935.37

二、累计摊销

1.期初余额 31,259,670.42 31,259,670.42

2.本期增加 4,050,080.76 4,050,080.76

金额

（1）计提 4,050,080.76 4,050,080.76

3.本期减少

金额

(1)处置

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2015 年年度报告

4.期末余额 35,309,751.18 35,309,751.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面 182,217,184.19 182,217,184.19

价值

2.期初账面 186,267,264.95 186,267,264.95

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

—公司于期末对各项无形资产进行检查，未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期内

市价持续下跌而需计提减值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

25、 开发支出

□适用 √不适用

26、 商誉

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

苯酐催化剂 659,449.24 1,823,076.93 919,729.39 1,562,796.78

固定资产改 311,119.79 311,119.79

良支出

债券承销费 2,708,333.36 2,499,999.96 208,333.40

办公区改造 3,459,846.82 388,020.20 3,071,826.62

工程

合计 7,138,749.21 1,823,076.93 4,118,869.34 4,842,956.80

其他说明：

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2015 年年度报告

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

差异 资产 异 资产

资产减值准备 98,986,396.29 14,847,959.44 108,403,598.47 16,260,539.75

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

合计 98,986,396.29 14,847,959.44 108,403,598.47 16,260,539.75

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 96,000.00 1,731,000.00

可抵扣亏损 3,155,815.55 1,565,198.83

合计 3,251,815.55 3,296,198.83

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 318,408.71

2016 年 307,158.56 307,158.56

2017 年 310,933.52 310,933.52

2018 年 310,808.36 310,808.36

2019 年 317,889.68 317,889.68

2020 年 1,909,025.43

合计 3,155,815.55 1,565,198.83 /

其他说明：

29、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

长期资产预付款 41,226,495.79 57,674,613.47

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2015 年年度报告

合计 41,226,495.79 57,674,613.47

其他说明：

30、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 495,100,000.00 514,000,000.00

保证借款 48,600,000.00 144,000,000.00

信用借款 90,000,000.00

合计 543,700,000.00 748,000,000.00

短期借款分类的说明：

—保证借款 2015 年 12 月 31 日余额中：

——中国工商银行揭阳市分行借款 48,600,000.00 元，由揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责

任保证；

—抵押借款 2015 年 12 月 31 日余额详细情况如下：

——中国工商银行揭阳市分行借款 14,000,000.00 元系以揭东县锡场镇开发区的房地产【粤房地证

字第 0338038-0338058 号】，土地证【揭东国用（1999）字第 0540-0543 号】作抵押物；

——中国工商银行揭阳市分行借款 14,000,000.00 元系以揭东县试验区 206 国道西侧地段（电玉粉

车间 A、B）的房地产【粤房地证号第 C2770210、C2770213 号】、土地证【揭东国用（2000）字

第 409 号】作抵押；

——中国工商银行揭阳市分行借款 23,100,000.00 元系以揭东县试验区“206”国道东侧地段房地

产【粤房地证号第 C2773698 号】，土地证【揭东国用（2004）字第 171 号】作抵押物；

——中国农业银行揭阳分行借款 23,000,000.00 元系以揭东试验区 11 号地块的土地使用权【揭东

国用（2001）字第 380 号】及房地产【粤房地证字第 C2770204 号、粤房地证字第 C2770206-C2770209

号、粤房地证字第 C2770283 号、粤房地证字第 C2770290 号】作抵押物；

——中国农业银行揭阳分行借款 76,000,000.00 元系以揭东县 206 国道炮台镇丰溪村路段南侧土地

【揭东国用（2009）第 070 号】及房屋【粤房地证字第 C2775678-C2775681、C2775692 号】；揭

阳市揭东开发区榕东大桥东南侧、国道南侧地段土地【揭东国用（2009）第 069、071 号、揭东国

用（2005）第 297 号】作抵押物；

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2015 年年度报告

——光大银行深圳罗湖支行借款 70,000,000.00 元系由广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化

工原料有限公司提供连带责任担保；以揭阳市区榕华大道以东环市南路土地使用权【揭府国用

（2004）字第 060 号】作抵押物；

——浦发银行东山支行借款 60,000,000.00 元系由广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原

料有限公司提供连带责任担保；以揭东试验区规划 11 号地块土地【揭东国用（2001）第 381 号】

及房地产【粤房地证字第 C2770205 号、第 C2770274 号、第 C2770275 号、第 C2770291-C2770296

号】、土地【揭东国用（2000）第 410 号】及房产【粤房地证字第 C2770211 号、第 C2770212 号】、

土地【揭东国用（2000）第 236 号】及房地产【粤房地证字第 C2770202 号、第 C2772713 号、第

C2772715 号、第 C2770284 号、第 C2770285 号、第 C2770279-C2770282 号】，揭东县试验区 12

号地块土地【揭东国用（2001）第 556 号】及房产房地产【粤房地证字第 C2770247 号、第 C2770286

号、第 C2770287 号、第 C2772708-C2772712 号】作为抵押物；

——中国银行揭阳市分行借款 95,000,000.00 元系以揭东试验区 8 号、12 号地块，权属证号码【揭

东国用（1999）字第 0539】、【粤房地证字第 2487331-2487335 号、粤房地证字第 2770270 号、第

2770272 号、第 2773700 号】；【揭东国用（2001）字第 555、557 号】、【粤房地产证字第 C2770201、

C2770203、C2772714、C2772716、C2770217 号】作抵押物，以及以揭东试验区榕东大桥东南侧、

国道南侧土地使用权【揭东国用（2009）第 072-074 号】和【粤房地产证字第 C2775682-C2775691、

C2775693-C2775696 号】抵押。同时由广东榕泰高级瓷具有限公司提供连带责任保证；

——交通银行揭阳支行借款 120,000,000.00 元系以位于揭阳市榕城区槎桥路以西环市南路以北

的房地产【粤房地证字第 C2949471-C2949482 号】作抵押物，同时由广东榕泰高级瓷具有限公司

提供连带责任保证；

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

32、 衍生金融负债

□适用 √不适用

33、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 241,277,635.66 69,645,596.93

合计 241,277,635.66 69,645,596.93

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

—截至 2015 年 12 月 31 日，公司不存在已到期未支付的应付票据。

—2015 年 12 月 31 日应付票据余额中：

——由民生银行揭阳支行承兑的 111,417,861.73 元系以广东榕泰实业股份有限公司土地【揭府国

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2015 年年度报告

用（2014）第 008 号】作为抵押，公司同时向银行提供相应比例的保证金。

——由广发银行揭阳支行承兑的 69,859,773.93 元系以揭阳市宝泰化工有限公司、广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司、郑奋凯、黄炳昌、杨宝生提供连带责任保证，公司

同时向银行提供相应比例的保证金。

——由光大银行深圳分行承兑的 30,000,000.00 元系以广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化

工原料有限公司提供连带责任担保；且以广东榕泰股份以揭阳市区榕华大道以东环市南路土地使

用权【揭东国用（2004）字第 060 号】作抵押，公司同时向银行提供相应比例的保证金。

——由浦发银行五羊支行承兑的 30,000,000.00 元系以广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化

工原料有限公司提供连带责任担保；且以揭东试验区规划 11 号地块土地【揭东国用（2001）第

381 号 】及 房地 产【 粤房 地证 字第 C2770205 号 、第 C2770274 号、第 C2770275 号 、第

C2770291-C2770296 号】、土地【揭东国用（2000）第 410 号】及房产【粤房地证字第 C2770211

号、第 C2770212 号】、土地【揭东国用（2000）第 236 号】及房地产【粤房地证字第 C2770202

号、第 C2772713 号、第 C2772715 号、第 C2770284 号、第 C2770285 号、第 C2770279-C2770282

号】，揭东县试验区 12 号地块土地【揭东国用（2001）第 556 号】及房产房地产【粤房地证字第

C2770247 号、第 C2770286 号、第 C2770287 号、第 C2772708-C2772712 号】作为抵押物，公司

同时向银行提供相应比例的保证金。

—2015 年 12 月 31 日应付票据余额中不存在应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或其

他关联方的票据。

34、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付账款 17,177,088.15 24,582,295.32

合计 17,177,088.15 24,582,295.32

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

—应付账款 2015 年 12 月 31 日余额比 2014 年 12 月 31 日余额减少了 7,405,207.17 元，减少幅度

为 30.12%，主要系及时支付货款所致。

—截至 2015 年 12 月 31 日，应付账款中不存在应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东

或其他关联方款项。

—截至 2015 年 12 月 31 日，不存在账龄超过 1 年的大额应付账款。

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2015 年年度报告

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收货款 20,218,349.91 23,351,469.84

合计 20,218,349.91 23,351,469.84

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

—截至 2015 年 12 月 31 日，预收款项中不存在预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东

或其他关联方款项。

—截至 2015 年 12 月 31 日，不存在账龄超过 1 年的大额预收款项。

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

36、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 56,779.09 30,037,881.91 30,037,881.91 56,779.09

二、离职后福利-设定提存 1,664,188.97 1,664,188.97

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 56,779.09 31,702,070.88 31,702,070.88 56,779.09

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 29,876,074.81 29,876,074.81

补贴

二、职工福利费 80,178.30 80,178.30

三、社会保险费 42,026.40 42,026.40

其中：医疗保险费

工伤保险费 42,026.40 42,026.40

生育保险费

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2015 年年度报告

四、住房公积金

五、工会经费和职工教育 56,779.09 39,602.40 39,602.40 56,779.09

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 56,779.09 30,037,881.91 30,037,881.91 56,779.09

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,562,892.22 1,562,892.22

2、失业保险费 101,296.75 101,296.75

3、企业年金缴费

合计 1,664,188.97 1,664,188.97

其他说明：

截至2015年12月31日的应付职工薪酬余额预计于2016年支付，没有属于拖欠性质的款项。

37、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税

消费税

营业税 150,000.00 150,000.00

企业所得税

个人所得税 41,483.04 119,444.25

城市维护建设税 2,515,068.19 2,614,494.17

堤围防护费 108,861.73 105,271.73

教育费附加 1,545,171.28 1,616,189.83

房产税 360,000.00 360,000.00

合计 4,720,584.24 4,965,399.98

其他说明：

38、 应付利息

□适用 √不适用

39、 应付股利

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

40、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

服务类供应商 1,843,680.68 2,471,482.60

工程、设备类供应商 3,016,887.60 8,264,809.38

其他 100,007.34 20,000.14

合计 4,960,575.62 10,756,292.12

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

—其他应付款 2015 年 12 月 31 日余额比 2014 年 12 月 31 日余额减少了 5,795,716.50 元，减少幅

度为 53.88%，主要系工程、设备款项减少所致。

—截至 2015 年 12 月 31 日，其他应付款中不存在应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东

或其他关联方款项。

41、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

43、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 406,099,999.99

合计 406,099,999.99

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债 债 期 本

溢折

券 发行 券 发行 初 本期 按面值计提 期 期末

面值 价摊

名 日期 期 金额 余 发行 利息 偿 余额

销

称 限 额 还

15 400,000,000.00 2015 1 400,000,000.00 400,000,000.00 6,099,999.99 406,099,999.99

榕 年9 年

泰 月

债

合 / / / 400,000,000.00 400,000,000.00 6,099,999.99 406,099,999.99

计

其他说明：

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2015 年年度报告

2015 年 9 月，根据注册文件编号【中市注协 2015PPN385 号】，公司发行了面值 4 亿元的非公开

定向债务融资工具，发行价格为每张人民币 100 元。每年付息一次，到期一次还本，年限 1 年，

年利率 6.10%，起息日为 2015 年 9 月 28 日。

44、 长期借款

□适用 √不适用

45、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

12 榕泰债 790,562,500.00 790,562,500.00

合计 790,562,500.00 790,562,500.00

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

溢

债 发 债 本

折

券 行 券 发行 期初 期 按面值计提 本期 期末

面值 价

名 日 期 金额 余额 发 利息 偿还 余额

摊

称 期 限 行

销

1 750,000,000.0 201 5 750,000,000.0 790,562,500.0 44,250,000.0 44,250,000.0 790,562,500.0

2 0 3年年 0 0 0 0 0

榕 1月

泰

债

合 / / / 750,000,000.0 790,562,500.0 44,250,000.0 44,250,000.0 790,562,500.0

计 0 0 0 0 0

2013 年 1 月，经中国证券监督委员会证监许可【2012】1486 号文核准，公司向社会公开发行面值

7.50 亿元的公司债券，发行价格为每张人民币 100 元。该债券为 5 年期固定利率品种，附第 3 年

末发行人上调票面率选择权和投资者回售选择权。债券到期日为 2018 年 1 月 24 日，若投资者行

使回售选择权，则其回售部分债券的到期日为 2016 年 1 月 24 日。债券每年付息一次，到期一次

还本，付息日为 2014 年至 2018 年每年的 1 月 24 日。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

□适用 √不适用

其他说明：

46、 长期应付款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 专项应付款

□适用 √不适用

49、 预计负债

□适用 √不适用

50、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助

递延收益 11,729,166.67 250,000.00 11,479,166.67 与资产相关的政

府补助

合计 11,729,166.67 250,000.00 11,479,166.67 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/

助金额 业外收入金 与收益相关

额

技术中心 1,729,166.67 250,000.00 1,479,166.67 与资产相关

创新能力

项目

重点技术 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关

改造项目

合计 11,729,166.67 250,000.00 11,479,166.67 /

其他说明：

51、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 60,173.00 60,173.00

其他说明：

52、 其他权益工具

□适用 √不适用

53、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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2015 年年度报告

资本溢价（股本溢 560,880,841.36 560,880,841.36

价）

其他资本公积 2,400,000.00 2,400,000.00

合计 563,280,841.36 563,280,841.36

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

□适用 √不适用

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 138,664,048.15 2,098,182.00 140,762,230.15

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 138,664,048.15 2,098,182.00 140,762,230.15

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

盈余公积增加系公司按2015年度母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积金。

58、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 723,675,930.91 712,714,031.01

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 723,675,930.91 712,714,031.01

加：本期归属于母公司所有者的净利 20,779,995.48 30,939,511.55

润

减：提取法定盈余公积 2,098,182.00 3,129,171.65

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 9,326,815.00 16,848,440.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 733,030,929.39 723,675,930.91

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

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2015 年年度报告

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

2015 年 7 月，根据公司 2014 年股东大会的决议，以 2014 年末总股本 60,173 万股为基数，向全

体股东每 10 股派发现金红利 0.155 元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。

59、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 815,143,755.37 636,483,093.55 896,783,449.79 723,723,345.06

其他业务 178,795,364.04 168,940,251.56 293,011,960.68 276,427,377.55

合计 993,939,119.41 805,423,345.11 1,189,795,410.47 1,000,150,722.61

60、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 200,000.00 250,000.00

城市维护建设税 2,734,894.69 2,762,408.57

教育费附加 1,953,496.21 1,973,148.98

资源税

房产税 480,000.00 600,000.00

合计 5,368,390.90 5,585,557.55

其他说明：

61、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 8,226,503.48 10,380,284.50

差旅费 276,005.37 217,849.90

工资及福利费 2,839,080.00 2,821,590.00

业务费 262,914.11 396,418.30

汽车费用 162,342.70 314,916.54

租金 83,320.00 83,320.00

广告宣传费 3,301.89 44,127.89

其他 - 1,970.00

合计 11,853,467.55 14,260,477.13

其他说明：

62、 管理费用

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

折旧费 14,293,620.02 8,924,262.86

税费 7,938,177.22 8,614,375.17

人工费用 8,147,693.88 8,257,543.15

无形资产摊销 3,841,604.88 3,841,598.92

长期待摊费用摊销 699,139.99 1,964,254.98

评估咨询费 10,301,724.90 413,192.99

开发费 11,502,283.26 10,493,427.90

财产保险费 1,026,415.48 455,462.18

差旅费 1,060,049.67 521,552.90

中介机构费 3,172,622.63 1,038,999.99

信息披露费 587,075.45 239,207.54

汽车费用 65,202.41 80,759.21

业务费 736,052.19 108,257.90

水电费 407,363.14 462,982.53

检测费 111,155.11 103,638.11

排污费 24,567.51 100,000.00

其他 1,479,493.85 845,170.34

合计 65,394,241.59 46,464,686.67

其他说明：

63、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 88,715,419.89 81,050,957.86

减：利息收入 -4,570,165.14 -3,658,001.14

手续费支出 3,695,822.43 3,722,335.38

汇兑损益 -924,859.81 241,830.69

合计 86,916,217.37 81,357,122.79

其他说明：

64、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -7,667,253.75 -47,305,448.27

二、存货跌价损失 4,345,565.37 2,073,607.33

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失 57,038,941.00

十、生产性生物资产减值损失

108 / 138

2015 年年度报告

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -3,321,688.38 11,807,100.06

其他说明：

65、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -73,238.67 -107,413.58

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

理财产品投资收益 1,264,441.99 521,199.78

合计 1,191,203.32 413,786.20

其他说明：

67、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得

合计

其中：固定资产处置

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

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2015 年年度报告

得

接受捐赠

政府补助 406,135.00 445,818.00 406,135.00

保险赔偿 5,997.00

合计 406,135.00 451,815.00 406,135.00

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

促进进口专项资金 21,135.00 83,818.00 与收益相关

实施技术标准战略专 135,000.00 80,000.00 与收益相关

项资金

政府质量奖奖励金 - 30,000.00 与收益相关

其他补助款 - 2,000.00 与收益相关

技术中心创新能力项 250,000.00 250,000.00 与资产相关

目

合计 406,135.00 445,818.00 /

其他说明：

68、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 174,765.00

失合计

其中：固定资产处置

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 100,000.00

其他 21,953.42 11.25 21,953.42

合计 21,953.42 274,776.25 21,953.42

其他说明：

69、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

110 / 138

2015 年年度报告

当期所得税费用 1,757,189.01 2,966,435.98

递延所得税费用 1,412,580.31 -3,037,701.14

合计 3,169,769.32 -71,265.16

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 23,880,530.17

按法定/适用税率计算的所得税费用 3,582,079.53

子公司适用不同税率的影响 -27,105.92

调整以前期间所得税的影响 300,000.00

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 108,960.59

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 375,000.00

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -306,493.64

异或可抵扣亏损的影响

加计扣除 -862,671.24

所得税费用 3,169,769.32

其他说明：

70、 其他综合收益

详见附注

71、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

存款利息 4,570,165.14 3,658,001.14

财政补助 156,135.00 195,818.00

往来款 2,700,000.00

赔偿收入 5,997.00

合计 7,426,300.14 3,859,816.14

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

付现的期间费用 23,227,784.14 19,118,822.88

捐赠支出等 21,953.42 100,000.00

往来款 547,794.72 5,331,777.50

111 / 138

2015 年年度报告

合计 23,797,532.28 24,550,600.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回的保证金 29,050,427.76

合计 29,050,427.76

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付的保证金 99,164,718.47

债券承销费用 1,200,000.00

借款费用 964,670.37

合计 1,200,000.00 100,129,388.84

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

72、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 20,710,760.85 30,831,833.77

加：资产减值准备 -3,321,688.38 11,807,100.02

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 68,629,101.64 60,124,110.52

性生物资产折旧

无形资产摊销 4,050,080.76 4,050,080.77

长期待摊费用摊销 4,118,869.34 4,803,658.35

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 174,765.00

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 89,015,419.89 82,015,628.21

投资损失（收益以“－”号填列） -1,191,203.33 -413,786.20

递延所得税资产减少（增加以“－” 1,412,580.31 -3,037,701.14

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

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2015 年年度报告

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -30,125,699.97 11,434,626.88

经营性应收项目的减少（增加以 80,271,402.90 35,086,056.54

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 164,101,599.37 5,332,965.31

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 397,671,223.38 242,209,338.03

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,465,793,181.12 964,381,053.37

减：现金的期初余额 964,381,053.38 609,183,832.30

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 501,412,127.74 355,197,221.07

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,465,793,181.12 964,381,053.38

其中：库存现金 1,828,549.17 1,337,078.65

可随时用于支付的银行存款 1,463,964,631.95 963,043,974.73

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,465,793,181.12 964,381,053.38

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

2015 年 12 月 31 日资产负债表货币资金余额为 1,541,247,471.83 元，2015 年度现金流量表

中现金及现金等价物的期末余额为 1,465,793,181.12 元，后者扣除了保证金 75,454,290.71 元。

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2015 年年度报告

73、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

74、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 75,454,290.71 保证金

应收票据

存货

固定资产 169,708,888.73 抵押

无形资产 180,950,904.82 抵押

合计 426,114,084.26 /

其他说明：

75、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

应收账款

其中：美元 1,842,924.11 6.4936 11,967,212.00

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

114 / 138

2015 年年度报告

□适用 √不适用

76、 套期

□适用 √不适用

77、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

115 / 138

2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、 其他

―报告期内无合并范围的变化。

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财务报表附注

2015 年度人民币元

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

揭阳市新 揭阳 揭阳市揭东 化工行业 75 新设

三泰化工 县经济试验

有限公司 区 5 号路

揭阳市三 揭阳 揭阳市揭东 服务业 99 新设

泰商贸物 经济开发试

流城有限 验区榕东大

公司 桥东南侧国

道南侧榕泰

化工城

揭阳市天 揭阳 揭阳市揭东 投资 80 新设

元投资有 区榕江新城

限公司 步行街 A 幢

89 号

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

――公司不存在持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制

被投资单位的情况。

――公司的子公司业务较少，均非公司的重要组成部分。

(2). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

不适用

(3). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

不适用

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财务报表附注

2015 年度人民币元

其他说明：

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、可供出售金融资产、短期借款、应

付账款、应付票据、应付债券等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情

况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风

险管理政策如下所述。

―信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊

销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通

过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风

险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。

―利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司

面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以

及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借

款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

―外汇风险

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财务报表附注

2015 年度人民币元

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司

尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和

支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。

―流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 6 个月现金流量的滚动预测，确

保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：美元

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

揭阳榕城 化工行业 10,000,000.00 22.89 22.89

广东榕泰高 区新兴东

级瓷具有限 路以北 10

公司 号街以东

第 3、4 幢

本企业的母公司情况的说明

广东榕泰高级瓷具有限公司的主营为从事日用塑料制品的生产经营及投资电动车项目。

本企业最终控制方是林素娟

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

法

表决

人 业务 注册资本 持股 组织机构代

子公司名称 注册地 权比

代 性质 （万元） 比例 码证

例

表

揭阳市新三 罗

揭阳市揭东县经济试验 化工

泰化工有限 海 3,000.00 75% 75% 74996041-7

区 5 号路 行业

公司 平

揭阳市三泰 揭阳市揭东经济开发试 姚

服务

商贸物流城 验区榕东大桥东南侧国 剑 1,000.00 99% 99% 67708333-8

业

有限公司 道南侧榕泰化工城 雄

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财务报表附注

2015 年度人民币元

揭阳市天元 黄

揭阳市揭东区榕江新城

投资有限公 双 投资 1,500.00 80% 80% 09019416-X

步行街 A 幢 89 号

司 勇

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

被投资单位名称 与公司的关系

北京中石大科技园发展有限公司 公司持有其 40.83%的股权

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

揭阳市兴盛化工原料有限公司 参股股东

揭阳市榕泰实业有限公司 其他

杨宝生 其他

其他说明

揭阳市榕泰实业有限公司与揭阳市兴盛化工原料有限公司的实际控制人都是杨启昭，也是公

司实际控制人林素娟的配偶，杨宝生为他们的儿子。

其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

发起人，持有公司 13.32%的股份，受实

际控制人林素娟配偶杨启昭控制，与广

揭阳市兴盛化工原料有限公司 61822286-0

东榕泰高级瓷具有限公司为一致行动

人。

揭阳市榕泰实业有限公司 受实际控制人林素娟配偶杨启昭控制。 19332748-X

公司实际控制人林素娟之儿子、公司董

杨宝生

事长。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

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财务报表附注

2015 年度人民币元

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

本公司作为被担保方

单位：元 币种：人民币

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

揭阳市兴盛化工

5,100,000.00 2015-3-11 2016-3-5 否

原料有限公司

揭阳市兴盛化工

22,000,000.00 2015-6-24 2016-6-17 否

原料有限公司

揭阳市兴盛化工

13,000,000.00 2015-9-1 2016-8-19 否

原料有限公司

揭阳市兴盛化工

8,500,000.00 2015-11-23 2016-11-18 否

原料有限公司

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

30,000,000.00 2015-11-12 2016-6-1 否

阳市兴盛化工原

料有限公司

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

40,000,000.00 2015-11-11 2016-6-2 否

阳市兴盛化工原

料有限公司

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

60,000,000.00 2015-8-7 2016-8-6 否

阳市兴盛化工原

料有限公司

广东榕泰高级瓷

50,000,000.00 2015-8-11 2016-8-10 否

具有限公司

广东榕泰高级瓷

5,000,000.00 2015-8-7 2016-8-6 否

具有限公司

广东榕泰高级瓷

40,000,000.00 2015-12-10 2016-12-7 否

具有限公司

广东榕泰高级瓷

19,700,000.00 2015-9-18 2016-9-17 否

具有限公司

广东榕泰高级瓷

22,000,000.00 2015-9-24 2016-9-23 否

具有限公司

广东榕泰高级瓷

30,000,000.00 2015-10-12 2016-10-11 否

具有限公司

广东榕泰高级瓷 25,000,000.00 2015-10-28 2016-10-27 否

121 / 138

广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

具有限公司

广东榕泰高级瓷

23,300,000.00 2015-10-30 2016-10-29 否

具有限公司

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 10,000,000.00 2015-8-3 2016-2-3 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 10,000,000.00 2015-8-3 2016-2-3 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,477,440.00 2015-8-18 2016-2-18 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,447,200.00 2015-8-18 2016-2-18 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,270,080.00 2015-8-18 2016-2-18 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 665,940.00 2015-8-24 2016-2-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,000,000.00 2015-8-24 2016-2-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,000,000.00 2015-8-24 2016-2-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭 1,000,000.00 2015-8-24 2016-2-24 否

阳市兴盛化工原

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广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,000,000.00 2015-8-24 2016-2-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,000,000.00 2015-8-24 2016-2-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 741,312.00 2015-8-24 2016-2-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,000,000.00 2015-8-24 2016-2-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,000,000.00 2015-9-7 2016-3-7 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,546,560.00 2015-9-7 2016-3-7 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,317,600.00 2015-9-7 2016-3-7 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,709,550.00 2015-9-24 2016-3-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

929,954.43 2015-9-24 2016-3-24 否

阳市兴盛化工原

料有限公司、杨

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广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,278,900.00 2015-9-24 2016-3-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 978,750.00 2015-9-24 2016-3-24 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,000,000.00 2015-9-28 2016-3-28 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,365,900.00 2015-9-28 2016-3-28 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,039,650.00 2015-10-9 2016-4-9 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

10,000,000.00 2015-7-23 2016-1-23 否

阳市兴盛化工原

料有限公司

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

10,000,000.00 2015-7-23 2016-1-23 否

阳市兴盛化工原

料有限公司

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

10,000,000.00 2015-7-23 2016-1-23 否

阳市兴盛化工原

料有限公司

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

10,000,000.00 2015-9-21 2016-3-21 否

阳市兴盛化工原

料有限公司

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

10,000,000.00 2015-9-21 2016-3-21 否

阳市兴盛化工原

料有限公司

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广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

10,000,000.00 2015-9-21 2016-3-21 否

阳市兴盛化工原

料有限公司

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 10,000,000.00 2015-8-7 2016-2-7 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,139,500.00 2015-9-7 2016-3-7 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 3,338,720.00 2015-9-23 2016-3-23 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,680,000.00 2015-9-25 2016-3-25 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 2,000,000.00 2015-9-25 2016-3-25 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,557,000.00 2015-9-25 2016-3-25 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 1,880,000.00 2015-9-25 2016-3-25 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

具有限公司、揭

阳市兴盛化工原 2,883,000.00 2015-9-25 2016-3-25 否

料有限公司、杨

宝生

广东榕泰高级瓷

1,612,717.50 2015-9-29 2016-3-29 否

具有限公司、揭

125 / 138

广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

阳市兴盛化工原

料有限公司、杨

宝生

关联担保情况说明

借款担保合计 393,600,000.00 元，应付票据担保合计 129,859,773.93 元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,640,000.00 1,321,800.00

2015 年度关键管理人员人数合计为 12 人。

(8). 其他关联交易

无

6、 关联方应收应付款项

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

不适用

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

不适用

5、 其他

本报告期内，公司不存在股份支付事项。

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

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广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

本报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

□适用 √不适用

本报告期内，公司不存在需披露的重大或有事项。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 6,347,752.48

经审议批准宣告发放的利润或股利 9,326,815.00

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

－证监许可〔2016〕4 号文《关于核准广东榕泰实业股份有限公司向高大鹏等发行股份购买资产

的批复》，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》（证监会令第 109 号）

等有关规定，公司发行股份购买资产方案已经证监会上市公司并购重组审核委员会审核通过，核

准公司向高大鹏发行 56,966,707 股股份、向肖健发行 46,609,124 股股份购买相关资产。

－根据 2016 年 4 月 25 日召开的公司第七届董事会第三次会议通过的决议，公司拟以最新总股本

705,305,831.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.09 元（含税），剩余未分配利润

结转以后年度分配。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

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广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

8、 其他

－本报告期内，公司主要从事化工材料及其副产品的生产，下属子公司业务量较小，其经营风险

并无显著不同，无需编制业务分部信息。

－本报告期内，公司不存在需披露的其他重要事项。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

种

提 账面 提 账面

类 比例 比例

金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%)

例 例

(%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

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广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

按 506,706,233. 100.0 27,898,776. 5.5 478,807,456. 534,848,357. 100.0 35,562,618. 6.6 499,285,738.

信 22 0 34 1 88 81 0 96 5 85

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

合 506,706,233. / 27,898,776. / 478,807,456. 534,848,357. / 35,562,618. / 499,285,738.

计 22 34 88 81 96 85

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

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广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 455,569,767.76 22,778,488.39 5%

1 年以内小计 455,569,767.76 22,778,488.39 5%

1至2年 51,127,896.15 5,112,789.61 10%

2至3年 1,529.89 458.97 30%

3 年以上

3至4年 50%

4至5年 0.25 0.20 80%

5 年以上 7,039.17 7,039.17 100%

合计 506,706,233.22 27,898,776.34 5.51

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,663,842.62 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

—截至 2015 年 12 月 31 日，应收账款前五名情况：

与本公司的

序号 2015.12.31 账 龄 坏账准备 比例%

关系

1 非关联方 30,840,230.64 1 年以内 1,542,011.53 6.09

2 非关联方 26,666,048.00 1 年以内 1,333,302.40 5.26

3 非关联方 26,533,682.50 1 年以内 1,326,684.13 5.24

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财务报表附注

2015 年度人民币元

4 非关联方 24,457,100.00 1 年以内 1,222,855.00 4.83

5 非关联方 22,811,300.00 0-2 年 1,685,480.00 4.50

合 计 131,308,361.14 7,110,333.06 25.91

—截至 2015 年 12 月 31 日，应收账款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或其

他关联方的款项。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类

计提 账面 计提 账面

别 比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

131 / 138

广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

按 2,931,777. 100.0 563,177. 19.2 2,368,599. 2,931,777. 100.0 431,588. 14.7 2,500,188.

信 50 0 75 1 75 50 0 88 2 62

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 2,931,777. / 563,177. / 2,368,599. 2,931,777. / 431,588. / 2,500,188.

计 50 75 75 50 88 62

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2015 年度人民币元

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内

1 年以内小计 5%

1至2年 2,631,777.50 263,177.75 10%

2至3年 30%

3 年以上

3至4年 50%

4至5年 80%

5 年以上 300,000.00 300,000.00 100%

合计 2,931,777.50 563,177.75 19.21%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 131,588.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金和押金 2,931,777.50 2,931,777.50

合计 2,931,777.50 2,931,777.50

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

□适用 √不适用

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2015 年度人民币元

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

其他说明：

—截至 2015 年 12 月 31 日，其他应收款明细情况如下：

序号 性质 2015.12.31 账 龄 比例% 坏账准备

1 保证金及押金 2,631,777.50 1-2 年 89.77 263,177.75

2 保证金及押金 300,000.00 5 年以上 10.23 300,000.00

合计 2,931,777.50 100.00 563,177.75

—截至 2015 年 12 月 31 日，其他应收款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东

或其他关联方的款项。

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 44,400,000.00 44,400,000.00 44,400,000.00 44,400,000.00

对联营、合营企业 4,074,560.41 4,074,560.41 4,147,799.08 4,147,799.08

投资

合计 48,474,560.41 48,474,560.41 48,547,799.08 48,547,799.08

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

揭阳市新三泰 22,500,000.00 22,500,000.00

化工有限公司

揭阳市三泰商 9,900,000.00 9,900,000.00

贸物流城有限

公司

揭阳市天元投 12,000,000.00 12,000,000.00

资有限公司

合计 44,400,000.00 44,400,000.00

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年度人民币元

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营 企

业

小计

二、联

营 企

业

北 京 4,147, -73,23 4,074,

中 石 799.08 8.67 560.41

大 科

技 园

发 展

有 限

公司

小计 4,147, -73,23 4,074,

799.08 8.67 560.41

4,147, -73,23 4,074,

合计

799.08 8.67 560.41

其他说明：

—截至 2015 年 12 月 31 日，公司未发现需计提长期股权投资减值准备的情况。

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 815,143,755.37 636,483,093.55 896,783,449.79 723,723,345.06

其他业务 178,795,364.04 168,940,251.56 293,011,960.68 276,427,377.55

合计 993,939,119.41 805,423,345.11 1,189,795,410.47 1,000,150,722.61

其他说明：

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年度人民币元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 -73,238.67 -107,413.58

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

银行理财产品收益 1,264,441.99 521,199.78

合计 1,191,203.32 413,786.20

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 406,135.00

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

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广东榕泰实业股份有限公司

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2015 年度人民币元

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,953.42

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -57,627.24

少数股东权益影响额

合计 326,554.34

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 1.02 0.035 0.035

利润

扣除非经常性损益后归属于 1.01 0.03 0.03

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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广东榕泰实业股份有限公司

财务报表附注

2015 年度人民币元

第十二节 备查文件目录

有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会

备查文件目录

计报表。

备查文件目录 载有会计师事务所所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在“中国证券报”、“证券时报”、“证券日报”和“上海证

备查文件目录

券报”上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：杨宝生

董事会批准报送日期：2016 年 4 月 25 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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