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凯瑞德控股股份有限公司 2015 年度财务决算报告

一、2015 年度财务报表的审计情况

1、2015 年度的财务报表已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出

具了中喜审字[2016]第 1322 号保留意见的审计报告。注册会计师的审计意见：

因公司累计亏损 32,443.63 万元，经营性现金流为-2,056.013 万元，银行借款

1,432.50 万已逾期；凯瑞德公司 2015 年度将原主业纺织资产已全部出售，截止

财务报告报出日拟转型资产尚未办理完毕过户手续，转型经营存在不确定性；公

司目前涉及诉讼，未能对或有事项实施进一步的审计程序，获得充分适当的审计

证据来合理判断或有事项对期末财务报表的影响程度。上述这些情况表明，公司

持续经营能力存在重大不确定性。除上述情况事项可能产生的影响外，公司财务

报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2015 年 12

月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金

流量。

2、主要会计数据及财务指标

利润总额（元） -105,400,881.20 9,101,199.88 -1258.10%

归属于上市公司股东的净利润

-105,895,668.26 4,592,194.88 -2405.99%

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-117,376,497.54 -70,507,594.05 -66.47%

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额 -20,560,129.97 -35,488,503.12 42.07%

基本每股收益（元/股） -0.602 0.026 -2407.22%

稀释每股收益（元/股） -0.602 0.026 -2407.22%

加权平均净资产收益率（% ） -78.76% 2.48% -3274.67%

总资产（元） 717,236,961.37 1,116,289,787.57 -35.75%

归属于上市公司股东的净资产

81,503,197.06 187,398,865.32 -56.51%

（元）

二、财务状况、生产经营成果和现金流量情况分析

（一）主要财务状况分析单位：元

占总资产/ 占总资产/

项目期末余额期初余额余额增减幅度

总负债比例总负债比例

流动资产：

货币资金 907,988.08 0.13% 114,279,910.36 10.25% -99.21%

应收票据 1,131,177.03 0.00 -100.00%

应收账款 222,958,545.13 31.09% 221,055,990.90 19.80% 0.86%

预付款项 17,928,067.99 2.50% 109,635,587.04 9.82% -83.65%

其他应收款 59,657,671.23 8.32% 119,819,628.03 10.74% -50.21%

存货 191,004,563.41 26.63% 195,297,341.01 17.50% -2.20%

其他流动资产 0.00 27,044,641.06 2.42% -100.00%

长期股权投资 3,792,749.13 0.53% 12,938,120.57 1.16% -70.69%

固定资产 204,729,501.84 28.54% 295,967,475.45 26.54% -30.83%

在建工程 0.00 1,967,041.52 0.18% -100.00%

无形资产 16,257,874.56 2.26% 16,665,169.92 1.49% -2.44%

递延所得税资产 0.00 487,704.68 0.04% -100.00%

资产总计 717,236,961.37 100.00% 1,116,289,787.57 100.00% -35.75%

短期借款 387,390,280.48 60.94% 381,722,185.44 41.09% 1.48%

应付票据 0.00 190,100,000.00 20.47% -100.00%

应付账款 72,371,790.25 11.38% 112,792,834.27 12.14% -35.84%

预收款项 13,837,457.33 2.17% 16,412,332.86 1.77% -15.69%

应付职工薪酬 43,088,953.95 6.78% 49,730,457.56 5.35% -13.36%

应交税费 17,646,060.95 2.78% 15,132,481.03 1.63% 16.61%

其他应付款 101,399,221.35 15.95% 163,000,631.09 17.55% -37.79%

负债合计 635,733,764.31 100.00% 928,890,922.25 100.00% -31.56%

1、资产负债情况

（1）资产负债总体概况：2015 年末公司资产总额 71723.70 万元，比年初减

少 39905.28 万元，下降 35.75%；负债总额 63573.38 万元，比年初减少 29315.72

万元，下降 31.56%。资产负债率 88.64%，较 2014 年的资产负债率 83.21%增加

5.43 百分点。

（2）变化幅度较大的资产类项目

1、货币资金：报告期末，货币资金比期初减少 11337.19 万元，减少 99.21%，

主要原因是承兑保证金、信用证保证金减少。

2、应收票据：报告期末，应收票据比期初减少 113.12 万元，减少 100%，

主要原因是本报告期收到的票据减少。

3、预付款项：报告期末，预付款项比期初减少 9170.75 万元，减少 83.65%，

主要原因是本报告期将与纺织有关的预付原料款置出，导致预付款项减少。

4、其他应收款：报告期末，其他应收款比期初减少 6016.20 万元，减少

50.21%，主要原因是本报告期将与纺织有关的保证金置出，导致其他应收款减少。

5、长期股权投资：报告期末，长期股权投资比期初减少 914.54 万元，减少

70.69%，主要原因是合营、联营企业投资亏损。

6、固定资产：报告期末，固定资产比期初减少 9123.80 万元，减少 30.83%，

主要原因是置出固定资产。

7、在建工程：报告期末，在建工程比期初减少 196.70 万元，减少 100%，

主要原因是在建工程转资。

8、递延所得税资产：报告期末，递延所得税资产比期初减少 48.77 万元，

减少 100%，主要是根据谨慎性原则，转入所得税费用。

（3）变化幅度较大的负债类项目：

1、应付票据：报告期末，应付票据比期初减少 19010 万元，减少 100%，主

要原因是应付票据到期归还。

2、应付账款：报告期末，应付账款比期初减少 4042.10 万元，减少 35.84%，

主要原因是因业务量减少，应付款项减少。

3、其他应付款：报告期末，其他应付款比期初减少 6160.14 万元，减少

37.79%，主要原因是因业务量减少，临时性拆借资金减少。

2、股东权益情况单位：元

期末余额期初余额增减额

股本 176,000,000.00 176,000,000.00 -

资本公积 191,682,262.28 191,682,262.28 -

盈余公积 38,257,186.79 38,257,186.79 -

未分配利润 -324,436,252.01 -218,540,583.75 -105,895,668.26

归属于母公司股东权益合计 81,503,197.06 187,398,865.32 -105,895,668.26

少数股东权益 -

股东权益合计 81,503,197.06 187,398,865.32 -105,895,668.26

未分配利润期末余额-32443.63 万元，同比减少 10589.57 万元,下降 48.46%。

（二）生产经营情况

项目本期金额上期金额增减额增减幅度

一、营业总收入 60,350,433.34 709,670,379.72 -649,319,946.38 -91.50%

其中：营业收入 60,350,433.34 709,670,379.72 -649,319,946.38 -91.50%

二、营业总成本 168,086,772.38 780,518,436.97 -612,431,664.59 -78.46%

其中：营业成本 84,507,450.35 700,391,127.12 -615,883,676.77 -87.93%

营业税金及附加 181,126.07 1,790,347.85 -1,609,221.78 -89.88%

销售费用 1,339,174.58 6,164,917.66 -4,825,743.08 -78.28%

管理费用 35,236,720.30 22,696,756.66 12,539,963.64 55.25%

财务费用 42,872,465.27 44,732,615.49 -1,860,150.22 -4.16%

资产减值损失 3,949,835.81 4,742,672.19 -792,836.38 -16.72%

公允价值变动收益 19,645,390.50 -19,645,390.50 -100.00%

投资收益 -6,026,601.07 7,306,183.39 -13,332,784.46 -182.49%

三、营业利润 -113,762,940.11 -43,896,483.36 -69,866,456.75 -159.16%

加：营业外收入 8,518,789.94 53,605,762.43 -45,086,972.49 -84.11%

减：营业外支出 156,731.03 608,079.19 -451,348.16 -74.23%

四、利润总额 -105,400,881.20 9,101,199.88 -114,502,081.08 -1258.10%

减：所得税费用 494,787.06 4,509,005.00 -4,014,217.94 -89.03%

五、净利润 -105,895,668.26 4,592,194.88 -110,487,863.14 -2405.99%

归属于母公司股东的净利润 -105,895,668.26 4,592,194.88 -110,487,863.14 -2405.99%

少数股东损益

1、变化幅度较大的经营类项目：

（1）、营业收入：本报告期营业收入比上年同期减少 64931.99 万元，下降

91.50%，主要原因是因部分纺织资产置出，产能减少，导致营业收入下降。

（2）、营业成本：本报告期营业成本比上年同期减少 61588.37 万元，下降

87.93%，主要原因是营业收入减少，营业成本相应减少。

（3）、营业税金及附加：本报告期营业税金及附加比上年同期减少 160.92 万

元，下降 89.88%，

主要原因是本报告期应纳增值税减少。

（4）、销售费用：：本报告期销售费用比上年同期减少 482.57 万元，下降

78.28%，主要原因是因订单减少，销售费用相应减少。

（5）、管理费用：本报告期管理费用比上年同期增加 1254 万元，增长 55.25%，

主要原因是因部分设备停台，将折旧计入管理费用。

（6）、公允价值变动收益：本报告期公允价值变动收益比上年同期减少

1964.54 万元，下降 100%，主要原因是因上期有出售投资性房地产交易。

（7）、投资收益：本报告期投资收益比上年同期减少 1333.28 万元，下降

182.49%，主要原因是本报告期联营合营企业亏损。

（8）、营业外收入：本报告期营业外收入比上年同期减少 4508.70 万元，下

降 84.11%，主要原因是因本期较上期置出固定资产减少。

（9）、营业外支出：本报告期营业外支出比上年同期减少 45.13 万元，下降

74.23%，主要原因是因本期税收滞纳金减少。

（10）、所得税费用：本报告期所得税费用比上年同期减少 401.42 万元，下

降 89.03%，主要原因是本期亏损，所得税费用减少。

2、各项业务经济效益情况

（1）分产品收入

A、报告期纺织类收入 4990.07 万元，较同比减少 49697.63 万元，下降 90.88%,

主要因为公司部分纺织资产置出，产能下降。纺织类成本 6755.90 万元，同比减

少 47474.74 万元，下降 87.54 %；纺织类毛利率-35.39%，同比减少了 42.15 个百

分点，主要因为开工不足，产品成本偏高。

B、报告期其他收入 155.02 万元，同比减少 252.66 万元，下降 61.97%。其

他成本 135.87 万元，同比减少 391.39 万元，下降 74.23 %；其他类毛利率 12.35%，

同比增加了 100.37 个百分点。

C、大宗贸易类收入 0 万元，同比减少 10695.19 万元。

（2）分地区收入

A、报告期国内业务收入 5128.71 万元，同比减少 45992.02 万元，下降 89.97%,

主要因为公司部分纺织资产置出，产能下降。国内业务成本 6875.34 万元，同比

减少 46423.51 万元，下降 87.10%；国内业务毛利率-34.06%，同比减少了 2.38

个百分点，主要因为开工不足，产品成本偏高。

B、报告期境外业务收入 16.39 万元，同比减少 14653.45 万元，下降 99.89%,

主要因为公司部分纺织资产置出，产能下降。境外业务成本 16.43 万元，同比减

少 12092.72 万元，下降 99.86 %；境外业务毛利率-0.25%，同比减少了 39.50 个

百分点，主要因为开工不足，产品成本偏高。

3、期间费用分析

单位：元

项目本期金额上期金额增减额增减幅度

销售费用 1,339,174.58 6,164,917.66 -4,825,743.08 -78.28%

管理费用 35,236,720.30 22,696,756.66 12,539,963.64 55.25%

财务费用 42,872,465.27 44,732,615.49 -1,860,150.22 -4.16%

本期销售费用为 133.92 万元，同比减少 482.57 万元,下降 78.28%。主要是

因订单减少，销售费用相应减少。

本期管理费用 3523.67 万元，同比增加 1254 万元，增长 55.25%。主要是因

部分设备停台，将折旧计入管理费用。

本期财务费用 4287.25 万元，同比减少 186.02 万元，下降 4.16%。

4、非经常性损益分析

单位：元

项目本期金额上期金额

非流动资产处置损益 11,308,012.43 42,211,269.64

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房

19,645,390.50

地产公允价值变动产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 172,816.85 18,154,476.42

所得税影响额 4,911,347.63

合计 11,480,829.28 75,099,788.93

本期非经常性损益为 1148.08 万元 , 较上期减少 6361.90 万元，下降

84.71%%。主要是本期处置非流动资产收益较上期减少。

（三）主要财务比率分析

1、偿债能力指标

项目 2015 年度 2014 年度同比增减

流动比率 0.77 0.85 -8%

速动比率 0.47 0.64 -17%

资产负债率 88.64% 83.21% 5.43%

利息保障倍数 -1.53 1.21 -2.74

公司报告期末流动比率为 0.77，速动比率为 0.47，较上年略有减少。

期末资产负债率 88.64%，较年初有所减少。

利息保障倍数-1.53，较上年减少 2.74。

2、营运能力指标

项目 2015 年度 2014 年度同比增减

应收账款周转率（次） 0.27 4.71 -94.27%

应收账款周转天数 1333.33 76.43 1644.51%

存货周转率（次） 0.87 4.01 -78.3%

存货周转天数 413.79 89.77 360.94%

应收账款周转率 0.27，较上年减少 94.27%。

应收账款周转天数 1333.33, 较上年增加 1644.51%。

存货周转率 0.87，较上年减少 78.3%。

存货周转天,413.79，较上年增加 360.94%。

（四）现金流量情况单位：元

项目本期金额上期金额增减额同比增减%

经营活动产生的现金流量净额 -20,560,129.97 -35,488,503.12 14,928,373.15 42.07%

投资活动产生的现金流量净额 245,203,847.48 52,240,788.29 192,963,059.19 369.37%

筹资活动产生的现金流量净额 -227,850,514.60 -18,160,098.24 -209,690,416.36 -1154.68%

汇率变动对现金及现金等价物的影响 788.58 2,584.36 -1,795.78 -69.49%

现金及现金等价物净增加额 -3,206,008.51 -1,405,228.71 -1,800,779.80 -128.15%

期初现金及现金等价物余额 4,113,996.59 5,519,225.30 -1,405,228.71 -25.46%

期末现金及现金等价物余额 907,988.08 4,113,996.59 -3,206,008.51 77.93%

（1）本期经营活动现金流量净额为-2,056.01 万元，较上期增加 1492.84 万元，

主要是因购买商品接受劳务支付的现金减少，导致经营活动现金流净额增加。

（2）投资活动的现金流量净额为 24,520.38 万元，较上期增加 19,296.31 万元。

投资现金流入主要为收到的德棉集团预付股权款 15,870 万元，凯瑞德基金股权

款 1,200 万元，中彩凯德（北京）科技有限公司股权保证金 2,700 万元；投资支

付现金主要为支付凯瑞德基金公司转让款 3,000 万元，北京华夏百信股权转让款

900 万元，中彩凯德股权转让款 918 万元。

（3）筹资活动的现金流量净额为-22,785.05 万元，较上期减少-20,969.04 万

元，主要是本期筹资活动支付的现金增加。

凯瑞德控股股份有限公司董事会

2016 年 4 月 26 日

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