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双钱股份：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-04-26 00:35:50
涉企虚假不实信息举报专区
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2015 年年度报告

公司代码：600623 公司简称：双钱股份

900909 双钱 B 股

上海华谊集团股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人刘训峰、主管会计工作负责人常达光及会计机构负责人（会计主管人员）薛建民

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司按2015年年末总股本2,117,430,913股为基数，向全体股东每10股派1.05元现金红利（含

税），合计分配222,330,245.87元，B股股利折算成美元支付。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的风险事项，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论

与分析中可能面对的风险因素及对策部份的内容。

十、其他

公司美国存托凭证（ADR）托管机构：纽约银行

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11

第五节 重要事项........................................................................................................................... 25

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 40

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 45

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 46

第九节 公司治理........................................................................................................................... 52

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 54

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 55

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 197

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、上市公司 指 上海华谊集团股份有限公司

控股股东 指 上海华谊（集团）公司

上海市国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会

能化公司 指 上海华谊能源化工有限公司

新材料公司 指 上海华谊新材料有限公司

精化公司 指 上海华谊精细化工有限公司

投资公司 指 上海华谊集团投资有限公司

天原公司 指 上海天原（集团）有限公司

信息公司 指 上海华谊信息技术有限公司

财务公司 指 上海华谊集团财务有限责任公司

安徽华谊 指 安徽华谊化工有限公司

试四赫维 指 上海试四赫维化工有限公司

塑料所公司 指 上海市塑料研究所有限公司

氯碱化工 指 上海氯碱化工股份有限公司

三爱富 指 上海三爱富新材料股份有限公司

化工控股 指 上海化工控股（集团）公司

甲醇 指 主要用于制造烯烃、甲醛、甲基叔丁基醚、醋酸、甲基

丙烯酸甲酯、氯甲烷等多种有机产品，以及用作溶剂和

防冻剂、燃料等

醋酸 指 主要用于醋酸乙烯、醋酐、醋酸纤维、醋酸酯和金属醋

酸盐等，也用作农药、医药和染料等工业的溶剂和原料，

在药品制造、织物印染和橡胶工业中都有广泛用途

涂料 指 用于涂装物体表面而能形成涂膜，从而起到保护、装饰、

标志及其他特殊作用，按用途可以分为民用/建筑涂料

和工业涂料，其中工业涂料又可以进一步细分为汽车、

船舶、工程机械、航空、卷材、集装箱涂料等

丙烯酸及酯 指 用于高吸水性树脂、涂料、油墨、粘合剂、纺织品和皮

革、塑料助剂、洗涤助剂、造纸、建材以及包装材料等

应用领域

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2015 年年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 上海华谊集团股份有限公司

公司的中文简称 华谊集团

公司的外文名称 SHANGHAI HUAYI GROUP CORPORATION LIMITED

公司的法定代表人 刘训峰

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 顾春林 孙文

联系地址 上海市常德路809号 上海市常德路809号

电话 021-23530180 021-23530381

传真 021-64456042-880152 021-64456042-880152

电子信箱 guchunlin@shhuayi.com sunwen@shhuayi.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 上海市四川中路63号

公司注册地址的邮政编码 200002

公司办公地址 上海市常德路809号

公司办公地址的邮政编码 200040

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《香港商报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 上海市常德路809号

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 双钱股份 600623 轮胎橡胶

B股 上海证券交易所 双钱B股 900909 轮胎B股

六、 其他相关资料

名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所

办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼

（境内）

签字会计师姓名 王士玮、吕杰

名称 海通证券股份有限公司

办公地址 上海市广东路 689 号

报告期内履行持续督导职责

签字的财务顾问主 李永昊、张乾圣

的财务顾问

办人姓名

持续督导的期间 2015 年 7 月 23 日—2016 年 12 月 31 日

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2015 年年度报告

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年同期

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

增减(%)

营业收入 40,616,311,305.49 33,822,632,152.56 20.09 32,648,018,365.21

归属于上市公司股 704,073,301.91 1,284,092,563.85 -45.17 742,651,747.28

东的净利润

归属于上市公司股 -583,857,915.55 -143,873,051.90 不适用 263,683,834.00

东的扣除非经常性

损益的净利润

经营活动产生的现 3,912,662,098.40 858,810,852.08 355.59 1,545,585,112.65

金流量净额

本期末比上年同

2015年末 2014年末 2013年末

期末增减（%）

归属于上市公司股 16,077,876,299.50 11,818,233,961.93 36.04 11,024,583,425.45

东的净资产

总资产 32,787,204,309.83 34,388,158,779.98 -4.66 29,133,897,531.89

期末总股本 2,117,430,913.00 889,467,722.00 138.06 889,467,722.00

注：2015 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-583,857,915.55 元为扣除同

一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 419,447,881.48 元后的金额。

(二)主要财务指标

本期比上年同期

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.380 0.702 -45.87 0.406

稀释每股收益（元／股） 0.380 0.702 -45.87 0.406

扣除非经常性损益后的基本每 -0.476 -0.162 不适用 0.30

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 5.68 11.24 减少5.56个百分点 6.94

扣除非经常性损益后的加权平 -9.08 -5.01 减少4.07个百分点 10.11

均净资产收益率（%）

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

无

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 6,786,215,066.50 9,133,535,415.43 9,778,505,704.28 14,918,055,119.28

归属于上市

公司股东的 105,150,505.98 305,361,165.73 45,873,260.80 247,688,369.40

净利润

归属于上市

公司股东的

扣除非经常 -82,897,039.18 -26,886,691.85 -67,213,007.58 -406,861,176.94

性损益后的

净利润

经营活动产

生的现金流 1,118,635,829.25 979,874,205.98 188,623,120.67 1,625,528,942.50

量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用 □不适用

本期发生同一控制下企业合并，对比较报表进行了重述调整。

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2015 年年度报告

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 508,599,130.31 695,305,478.48 5,558,528.47

越权审批，或无正式批准文件，或偶

发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司 135,758,863.66 80,649,057.06 28,267,403.99

正常经营业务密切相关，符合国家政

策规定、按照一定标准定额或定量持

续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取

的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企

业的投资成本小于取得投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价

值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而

计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、

整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超

过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司 419,447,881.48 941,774,809.57 436,970,093.40

期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事

项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效 261,825,956.25

套期保值业务外，持有交易性金融资

产、交易性金融负债产生的公允价值

变动损益，以及处置交易性金融资

产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值

准备转回

对外委托贷款取得的损益 1,475,766.90

采用公允价值模式进行后续计量的

投资性房地产公允价值变动产生的

损益

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2015 年年度报告

根据税收、会计等法律、法规的要求

对当期损益进行一次性调整对当期

损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入 86,759,204.17 11,309,922.97 7,558,172.83

和支出

其他符合非经常性损益定义的损益 -2,433,420.59 136,740,277.52 15,201,849.68

项目

少数股东权益影响额 -18,274,511.68 -319,098,947.21 -11,162,647.53

所得税影响额 -105,227,653.04 -118,714,982.64 -3,425,487.56

合计 1,287,931,217.46 1,427,965,615.75 478,967,913.28

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

可供出售金融资产 386,333,118.66 460,060,488.08 73,727,369.42 264,635,386.51

合计 386,333,118.66 460,060,488.08 73,727,369.42 264,635,386.51

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2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

2015 年公司经过重大资产重组，经营范围由“轮胎，力车胎，胶鞋及其他橡胶制品和前述产

品的配件，橡胶原辅材料，橡胶机械，模具，轮胎橡胶制品钢丝（涉及许可经营的凭许可证经营）”

变更为“化工产品（危险化学品按许可证许可的范围经营）、塑料、涂料、颜料、染料等相关产

品的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）及相关配套业务；研发、生产轮胎、力车胎，胶鞋及

其他橡胶制品和前述产品的配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝；销售自

产产品。（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。

【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】”

公司的主要业务从原来以绿色轮胎业务为主扩展为现有的能源化工、绿色轮胎、先进材料、

精细化工和化工服务等五大核心业务；经营模式从原有的“生产制造”为主，向“制造+服务”转

型，形成“双核驱动”的业务发展模式,实现化工品制造和化工服务专业化分工、协同增值。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

2015 年 3 月 23 日公司八届八次董事会及 2015 年 4 月 9 日公司 2015 年第一次临时股东大会

审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》，公司通过发行股

份向公司控股股东上海华谊（集团）公司购买核心资产。2015 年 7 月 23 公司收到中国证券监督

管理委员会下发的《关于核准双钱集团股份有限公司向上海华谊（集团）公司发行股份购买资产

并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】1721 号），并于 2015 年 9 月 1 日及 2015 年 12 月 4

日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了发行股份购买资产及募集配套资金新

增股份的登记和变更。

目前，公司持有能化公司 100%股权、新材料公司 100%股权、精化公司 100%股权、投资公司

100%股权、天原公司 100%股权、信息公司 55%股权、财务公司 64%股权。股本由原来的 889,467,722

股增加为 2,117,430,913 股(其中 A 股为 1,874,330,913 股，B 股为 243,100,000 股)。

三、报告期内核心竞争力分析

（一）核心产品市场地位和品牌影响力

公司相关核心业务经过多年的发展，从研发、生产、营销和客户服务等都已经建立了稳固的

行业基础，主要产品甲醇、醋酸、全钢子午胎、氧化铁颜料等在行业中具有一定的优势地位，并

且通过新建生产装置、横向并购扩展、以及合资合作等方式加强相关产品在行业内的领先地位。

公司拥有一系列中国名牌、中国驰名商标、上海名牌、中华老字号等著名商标。其中中华老

字号品牌产品有牡丹牌油墨、双钱牌轮胎、眼睛牌油漆、光明牌油漆、长城牌油漆、飞虎牌涂料、

一品牌颜料、白象牌电池及回力牌运动鞋等；公司通过加强产品品牌的市场宣传力度，增强市场

认可度、美誉度，不断扩大品牌的知名度与影响力。

（二）一体化发展能力和业务拓展能力

公司目前已经初步打造形成“基础化工产品（包括甲醇、醋酸、合成气等产品）——中下游

化工原辅材料产品（包括丙烯酸及酯等产品）——下游精细化工产品、新材料（包括涂料、农药

及中间体、高吸水性树脂等产品）——终端客户产品（包括轮胎、香皂、洗衣液等产品）”的产

业链一体化发展体系，相关产业互为上下游，通过不断加强一体化运营和管控，各生产基地的联

动协同，以及集中采购、集中销售，从而不断提高抵御基础化工原材料市场价格波动的风险能力，

不断提升原材料采购及产品市场销售过程中的议价能力，以及提升公司整体生产运营的稳定性能

力。

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2015 年年度报告

同时，公司产品已经初步形成全国业务的发展格局，拥有多个具有国际先进水平、综合性强

的化工生产基地，包括上海的吴泾基地、闵行基地、上海化工区、金山第二工业区，以及安徽无

为、江苏如皋、重庆双桥、江苏宜兴、新疆乌鲁木齐、新疆库尔勒等基地，通过自身或与合作伙

伴打造循环经济，不断提升资源利用效率，减少污染物排放，降低生产运营中的物流、仓储成本，

建立起运输成本、运输安全等方面的优势。同时，利用相关生产基地布局贴近市场，实现了产地

销的模式，为客户提供高效、快捷的产品服务，加强了公司参与市场竞争的能力。

（三）合作发展能力

公司是中国本土化工行业为数不多的与全球知名化工企业进行多方位合作及成立合资公司的

中国企业，并已经成为全球著名化工类企业进入中国市场的首选合作伙伴之一。目前与巴斯夫、

米其林、林德合作拥有了多家中外合资企业，同时与宝钢、中石化、神华、中集集团等多个国内

知名的企业建立了良好的业务合作关系。公司定期召开国内外知名企业参加的“供应链伙伴座谈

会”以及跨国企业高管参加的“合作伙伴 CEO 高峰论坛”，不断增强与全球领先化工企业的紧密

合作关系。

（四）技术研发能力

公司已经基本具备了国内先进的研发软硬件设施与条件，为新产品开发与成果产业化工作奠

定了基础。目前公司已经拥有国家级企业技术中心、市级企业技术中心、国家级检测实验室，并

设有博士后科研工作站，构筑了 “工业催化、化工新材料、精细化工、过程开发、分析检测”等

五个技术研究平台，在工业催化剂研发、聚合工艺研究、工程化放大研究、绿色轮胎的设计与制

造、计算机模拟仿真与应用等领域。公司持续在技术创新方面加大投入，并通过激励机制激发研

发人员的积极性，打造研发创新体系，提升研发能力。

（五）经营管理能力

公司拥有一批经验丰富的高级管理人才，在专业领域内拥有较强的知识和管理技能。尤其在

生产运营方面，公司的管理团队不断提升精益管理水平，并由生产管理向“生产+经营”管理转变，

不断提升装置的运行质量，促进工艺优化，实现主要产品单位物耗、能耗明显下降。

（六）HSE 管控能力

安全环保是企业的生命线，公司已经形成较为完善的 HSE 管理制度和管理体系。目前，公司

已经建立起一系列行之有效的安全管理机制和制度——“一岗双责”制度、关键装置定点联系制

度、安全约见谈话警示制度、安全生产风险抵押制度和“三基”综合检查机制，并且实现从总裁、

分管副总裁、各职能部门总经理，到所属各层次（所属企业、分公司、装置车间、班组）全员全

覆盖。

在环保方面，通过环境风险预防，持续提升工艺技术，从源头减排，推进综合治理，对沿江、

沿河企业“三废”排放实施监控，保持了废水排口达标率为 100%，危险废弃物合法处置率 100%，

废气合格排放。公司通过引入第三方评估等措施，始终保持 HSE 体系持续有效运行，确保公司稳

定发展，同时通过设立企业开放日，主动接受社会监督，积极推进企业和社区和谐发展，有效管

控 HSE。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，公司董事会共召开了 13 次会议。董事会下设的战略委员会、提名委员会、薪酬与

考核委员会、审计委员会按照各自的工作要求履行了相应的职能。公司董事会认真分析国内外经

济形势，审时度势，制定了一系列促进公司发展的规划、措施并监督落实，推动了公司科学发展。

一是在战略发展方面，公司董事会于 2015 年 3 月 23 日召开八届八次会议审议并通过了发行

股份购买控股股东上海华谊（集团）公司核心资产。4 月 9 日，在全体中小股东的大力支持下，

公司股东大会以高票通过了公司重大资产重组方案。6 月 24 日，公司发行股份购买资产并募集配

套资金暨关联交易事项获中国证监会上市公司并购重组委员会无条件通过。7 月 23 日，该方案获

中国证监会正式批复，同时也是 2015 年度 A 股市场十大并购重组案例之一，总交易金额为 116.47

亿元。公司完成重大资产重组之后，主营业务发生了重大变化，实现了将能源化工、绿色轮胎、

精细化工、先进材料和化工服务置于统一的管控平台，推动了化工一体化产业链的进一步整合和

扩张，提升了上海化工产业在国内外市场的竞争力以及上市公司的抗风险能力。

根据转型发展升级版的目标要求，年内公司完成了“十三五”规划编制，通过重点研究行业

趋势、发展规律、新技术新领域、重点新兴市场、国家战略等课题，确定了“智能制造、价值增

长、效益提升、海外发展”战略方针，明确了加快发展智能制造，推进基于大数据的“制造+服务”

的“双核驱动”业务发展模式，加快发展“能源化工、绿色轮胎、先进材料、精细化工”四大产

业业务，并不断培育新的核心业务，同时不断加快发展化工服务业，支撑“一个华谊，全国业务，

海外发展”战略实施。

二是在市场营销方面，公司在销售管理上推行“一司一策”，明确各业务板块的销售重点和

业务导向，制造型企业以实物量销售为主、贸易型企业则以净利润考核为主。一年来，公司还积

极探索整合市场营销资源，优化供应链管理，研究各业务板块销售公司集中办公，探索营销后台

共享，进一步加强一线营销力量，加强销售队伍和经销商培训，优化贸易结构，健全风险防控机

制，使公司市场营销工作得到进一步提升，不断为客户和消费者提供满意服务。

三是在技术研发方面，公司已制定技术创新三年行动计划和技术创新奖励激励政策，确定了

一批院企联合攻关项目。公司加强技术研发平台建设，推动研发人员、研究设施、分析仪器等技

术资源共享。公司明确了突出市场导向和客户导向，启动科研门径系统项目建设，邀请软件供应

商对门径管理系统进行培训及安全分享，制定完成项目分类及门径流程初步方案，对各阶段模板、

各关口把关者定位以及把关规则等相关内容一一定位。2016 年公司计划系统上线，提升公司研发

能力及效率，从而进一步推动各业务板块科研创新、技术进步。

四是在信息化建设方面，公司持续推进与埃森哲等公司的合作，根据工作部署，按照时间节

点顺利完成了 ERP 项目的上线，通过加强信息化建设，对深化公司科学管理和提升公司核心竞争

能力起到了积极的推动。年内围绕“一张网”、“一朵云”和“一个平台”，打造“三网融合”

系统、统一的“云服务”系统和管控一体化信息平台，初步实现了数据的共享与可视化，提升了

工作效率，也为向大数据迈进打下基础。

五是在降本增效方面，公司启动了精益运营转型项目，紧紧抓住“设备”这个最关键单元，

在收率、能效、业绩多个方面同时运用先进的管理理念和方法，配以科学的分析工具和手段，对

设备实行现场管理目视化、设备操作标准化、业绩管理可视化；同时，完善设备管理 KPI 体系，

增加过程指标，更好地管控日常设备。通过精益运营转型项目实施，提高了企业在管理架构、运

营体系、理念能力等方面的精益生产水平，降低了生产成本，为推广精益生产和卓越运营提供了

可复制的模板及经验。

六是在安全生产方面，公司加强 HSE 制度建设与安全投入，按照“一岗双责”的总体要求，

坚持“谁主管，谁负责；谁发包，谁负责；谁出租，谁负责；谁研发，谁负责”，通过细化 HSE

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2015 年年度报告

责任书、风险抵押责任书、承诺书和 KPI 考核指标等强化责任落实，严格执行安全生产事故责任

追究制度。公司每年持续加大安全投入，2015 年 HSE 专项投入 7650 万，完成 HSE 项目 76 个，推

进安全生产管理可视化建设，在精益管理、卓越运行中确保生产经营的本质安全。公司上下积极

倡导全员参与的安全文化，改变员工由过去“要我安全”的观念，转变为“我要安全、我能安全、

我会安全”的理念，为提高员工隐患识别能力，出台了《安全隐患公示制度》、《事故案例汇编》、

《突发事故—人员应急救治指导手册》等宣传指导书，“安康杯”竞赛达到生产型企业全覆盖，

使公司倡导的本质安全工作得到了进一步的提升。

一年来，公司的战略规划鼓舞了士气，运营提升推动了发展，安全管理保障了和谐，公司所

坚持的创新驱动之路、技术进步之路、内涵发展之路、科学管理之路得到了稳步向前，做强主业

的信心和决心更为坚定，公司董事会所制定的各项战略发展目标也得到了具体的落实。

二、报告期内主要经营情况

截至 2015 年 12 月 31 日，年内公司主要产品甲醇产量 144.5 万吨，同比减少 9.5%。醋酸产

量 106.6 万吨，同比减少 2.6%。各类油漆涂料 3.1 万吨，同比减少 26.2%。共生产轮胎 909.2 万

条，同比增长 1.4%，其中全钢丝子午线轮胎产量为 624.3 万条，同比下降 3.9%；斜交轮胎产量为

74.5 万条，同比减少 9.8%；轿车轮胎产量为 210.4 万条，同比增长 27.7%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 40,616,311,305.49 33,822,632,152.56 20.09

营业成本 38,253,835,929.09 29,784,628,472.98 28.43

销售费用 965,290,315.48 969,079,109.58 -0.39

管理费用 1,674,125,513.89 1,770,483,249.10 -5.44

财务费用 381,228,898.05 556,490,130.69 -31.49

经营活动产生的现金流量净额 3,912,662,098.40 858,810,852.08 355.59

投资活动产生的现金流量净额 -488,402,453.90 -996,627,899.81 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -1,414,484,916.65 454,295,884.82 -411.36

研发支出 410,778,800.29 723,766,502.13 -43.24

1. 收入和成本分析

本年度营业收入比上年增加 679,368 万元，增加比例 20.09%，主要系化工服务增长所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

毛利 营业收入比 营业成本比

分行业 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）

率（%）上年增减（%）上年增减（%）

轮胎行业 6,997,394,611.72 6,101,024,157.02 12.81 -17.58 -14.51 减少 3.13 个百分点

化工制造 9,095,247,535.04 8,059,578,837.53 11.39 -23.14 -15.36 减少 8.14 个百分点

化工服务 24,209,849,500.52 23,878,667,549.11 1.37 83.00 84.44 减少 0.77 个百分点

主营业务分产品情况

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2015 年年度报告

毛利 营业收入比 营业成本比

分产品 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）

率（%）上年增减（%）上年增减（%）

轮胎 6,997,394,611.72 6,101,024,157.02 12.81 -17.58 -14.51 减少 3.13 个百分点

甲醇 1,515,168,520.91 1,421,473,904.27 6.18 -39.43 -29.90 减少 12.75 个百分点

醋酸 1,964,974,323.70 1,695,854,990.10 13.70 -26.15 -5.54 减少 18.83 个百分点

主营业务分地区情况

毛利 营业收入比 营业成本比

分地区 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）

率（%）上年增减（%）上年增减（%）

中国 37,883,813,339.22 36,080,599,635.50 4.76 24.88 34.73 减少 8.52 个百分点

其他国家 2,418,678,308.06 1,958,670,908.15 19.02 -24.80 -30.67 增加 5.17 个百分点

(2). 产销量情况分析表

生产量比 销售量比 库存量比

主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减

（%） （%） （%）

全钢胎

6,243,851.00 6,167,839.00 1,026,800.00 -4.16 -4.14 7.99

（条）

甲醇（吨） 1,445,436.45 841,398.67 40,311.86 -10.40 -21.43 161.56

醋酸（吨） 1,065,935.29 945,664.61 27,177.38 -4.39 2.67 4.70

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

上年同 本期金额 情

本期占总

期占总 较上年同 况

分行业 成本构成项目 本期金额 成本比例 上年同期金额

成本比 期变动比 说

(%)

例(%) 例(%) 明

轮胎行业 料、工、费 6,101,024,157.02 16.04 7,136,684,801.83 24.11 -14.51

化工制造 料、工、费 8,059,578,837.53 21.19 9,522,109,994.78 32.16 -15.36

化工服务 料、工、费 23,878,667,549.11 62.77 12,946,388,241.21 43.73 84.44

分产品情况

上年同 本期金额 情

本期占总

期占总 较上年同 况

分产品 成本构成项目 本期金额 成本比例 上年同期金额

成本比 期变动比 说

(%)

例(%) 例(%) 明

轮胎 料、工、费 6,101,024,157.02 16.04 7,136,684,801.83 24.11 -14.51

甲醇 料、工、费 1,421,473,904.27 3.74 2,027,840,443.48 6.85 -29.90

醋酸 料、工、费 1,695,854,990.10 4.46 1,795,297,377.23 6.06 -5.54

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2015 年年度报告

2. 费用

项目 本期 去年同期 同比增减（+-%）

销售费用 965,290,315.48 969,079,109.58 -0.39

管理费用 1,674,125,513.89 1,770,483,249.10 -5.44

财务费用 381,228,898.05 556,490,130.69 -31.49

所得税 188,804,755.79 313,305,117.60 -39.74

说明：

财务费用同比减少 17,526.12 万元,减少比例 31.49%，主要系本期实际借款总量同比减少；

所得税同比减少 12,450.04 万元，减少比例 39.74%，主要系本期税法利润有所减少。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 375,586,536.07

本期资本化研发投入 35,192,264.22

研发投入合计 410,778,800.29

研发投入总额占营业收入比例（%） 1.01

公司研发人员的数量 552

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.79

研发投入资本化的比重（%） 8.57

情况说明

2015 年科研经费投入 41,077.88 万元，占营业收入比例为 1.01%，占净资产比例为 2.2%，比

2014 年减少 31,298.77 万元，减少比例 43.24%。

4. 现金流

项目 本期 上年同期 同比增减（±%）

经营活动产生的现金净流量 3,912,662,098.40 858,810,852.08 355.59

投资活动产生的现金净流量 -488,402,453.90 -996,627,899.81 不适用

筹资活动产生的现金净流量 -1,414,484,916.65 454,295,884.82 -411.36

说明：

经营活动产生的现金净流量同比增加 305,385.12 万元,主要系财务公司收到客户偿还借款增

加及应收票据下降，使经营现金净流量有较大幅度增加；

投资活动产生的现金净流量同比增加 50,822.54 万元,主要系土地转让和处置股票收入增加，

使投资活动产生的现金净流量有较大幅度增加；

筹资活动产生的现金净流量同比减少 186,878.08 万元，主要系偿还借款增加，使筹资活动产

生的现金净流量有较大幅度的减少。

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2015 年年度报告

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

1、2015 年 6 月 23 日公司八届十一次董事会审议通过了《关于公司出售其他上市公司股份相

关事宜的议案》，同意减持公司所持有的其他上市公司股份，授权期限为本次董事会审议通过之

日起至 2015 年 12 月 31 日。2015 年 11 月 13 日公司八届十五次董事会及 2015 年 12 月 10 日公司

2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司出售其他上市公司股份相关事宜的议案》，同

意持续减持公司所持有的其他上市公司股份，授权期限为本次董事会审议通过之日起至 2016 年 6

月 30 日。本报告期公司出售股票收益 25,643 万元。

2、2015 年 11 月 13 日公司八届十五次董事会及 2015 年 12 月 10 日公司 2015 年第三次临时

股东大会审议通过了《关于出售双钱集团上海轮胎研究所有限公司土地使用权等相关资产的议案》，

该转让收益 48,729.21 万元已在 2015 年度确认。

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明

的比例 的比例 动比例

（%） （%） （%）

主要系收到募投资

货币资金 6,052,663,928.31 18.46 4,272,079,376.24 12.42 41.68

金

主要系本期销售回

应收票据 1,516,503,828.05 4.63 2,877,136,135.20 8.37 -47.29 笼减少和用银票归

还母公司借款所致

主要系收到定期存

应收利息 3,039,576.50 0.01 4,912,628.80 0.01 -38.13

单利息

应收股利 74,535,968.31 0.23 48,360,000.00 0.14 54.13 主要系分红未收现

发放贷款及 主要系报告期内收

715,650,000.00 2.18 2,053,438,631.37 5.97 -65.15

垫款 到还款

主要系新材料和精

在建工程 1,527,151,312.57 4.66 1,155,668,043.66 3.36 32.14

化项目投入增加

主要系化工区项目

工程物资 38,073,687.07 0.12 388,515.30 0.00 9,699.79 建设购置的机器设

备

长期待摊费 主要系生产用催化

34,922,007.54 0.11 22,047,019.13 0.06 58.40

用 剂增加

其他非流动 主要系土地出让金

47,755,200.00 0.15 194,175,200.00 0.56 -75.41

资产 本期转为无形资产

主要系自开银票支

应付票据 907,869,084.20 2.77 532,456,227.23 1.55 70.51 付供应商货款增加

所致

应付职工薪 71,724,158.82 0.22 153,960,110.48 0.45 -53.41 系支付给职工以及

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2015 年年度报告

酬 为职工支付的现金

应付利息 14,045,018.52 0.04 29,457,841.88 0.09 -52.32 系借款总额下降

应付股利 202,033,168.99 0.62 470,108,880.19 1.37 -57.02 系支付股利

主要系归还上海华

其他应付款 1,221,086,540.90 3.72 3,604,492,732.51 10.48 -66.12

谊（集团）公司借款

主要系归还银行借

长期借款 1,904,392,432.20 5.81 3,664,926,172.32 10.66 -48.04

款

股本 2,117,430,913.00 6.46 889,467,722.00 2.59 138.06 增发新股

主要系募集资金所

资本公积 8,969,842,838.70 27.36 6,556,671,561.30 19.07 36.80

致

专项储备 18,260,361.86 0.06 12,514,117.94 0.04 45.92 按规定计提

(四) 行业经营性信息分析

2015 年，在国内宏观经济增速明显放缓的大背景下，产能过剩、需求不振，以及油煤价格支

撑减弱等多种因素叠加，使得化工市场变得异常清淡。根据国家统计局公布的数据，2015 年 12

月化工产品出厂价格指数为 90.0，为近 10 年来低位，只是略高于 2008 年金融危机是最低时的 88.3。

12 月份布伦特油价再破 40 美元/桶，刷新近 6 年新低；环渤海动力煤、上交所天然胶、华东地区

甲醇、醋酸和丙烯酸等众多化工品价格逼近 6 年来低位；一些产品已跌至 2008 年以来低位。

面对化工行业市场需求疲软、产能过剩、产品价格大幅下跌，经济下行压力加大的严峻形势，

公司围绕年度预算目标，上下一心，团结协作，攻坚克难，各项工作稳步推进，生产经营总体平

稳。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期末，对外长期股权投资余额 180,549.03 万元，比上年度的 177,529.10 万元增加

3,019.93 万元，增加的比例为 1.7%，其中：本期投资减少 595.74 万元，权益法子公司因盈利等

增加 26,077.59 万元，发放红利减少 22,461.92 万元。

(1) 重大的股权投资

2015 年 3 月 23 日公司八届八次董事会及 2015 年 4 月 9 日公司 2015 年第一次临时股东大会

审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》，公司通过发行股

份向上海华谊（集团）公司购买核心资产并募集配套资金。2015 年 7 月 23 公司收到中国证券监

督管理委员会下发的《关于核准双钱集团股份有限公司向上海华谊（集团）公司发行股份购买资

产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】1721 号），分别于 2015 年 9 月 1 日和 2015 年 12

月 4 日完成了股权登记和变更。

2015 年 6 月 4 日公司八届十次董事会审议通过了《关于公司参与上海浦东发展银行股份有限

公司购买上海国际信托有限公司股权的议案》，同意作为发行对象参与上海浦东发展银行股份有

限公司本次发行股份购买上海国际信托有限公司股权的方案、同意与上海浦东发展银行股份有限

公司签署《发行股份购买资产协议》及相关法律文件，授权薛建民先生作为签署本次交易的协议

及相关法律文件的授权代表、同意放弃对其他股东出让的上海国际信托有限公司股权的优先购买

权。截止本报告批准发出日，浦发银行已完成对上海信托股份的收购，公司所持上海信托股份已

变更为浦发银行。

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2015 年年度报告

2015 年 12 月 24 日公司八届十七次董事会审议通过了《关于设立双钱轮胎有限公司的议案》，

公司以现金方式投资 5000 万元设立一家全资子公司“双钱轮胎有限公司”，将原有轮胎业务板块

注入新设立的子公司内，经营范围为：生产和销售轮胎、力车胎、胶鞋及其他橡胶制品和前述产

品的配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝（以上各项以政府登记机关核定

为准）。截止本报告批准发出日，该公司已完成工商注册。

2015 年 12 月 24 日公司八届十七次董事会审议通过了《关于上海华谊新材料有限公司增资的

议案》，上海化工区 32 万吨/年丙烯酸及酯项目和 1200 吨/年催化剂项目两项目总投资额为 36.83

亿元。董事会同意公司对上海华谊新材料有限公司增加注册资本 13 亿元。增资完成后，上海华谊

新材料有限公司注册资本将从 1.25 亿元增至 14.25 亿元。

(2) 重大的非股权投资

经公司第五届董事会第十九次会议和公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过的双钱集团

（重庆）轮胎有限公司新建 250 万套全钢丝子午线轮胎项目，总投资概算 13.37 亿元，后经重庆

市经信委（渝经信投资[2010]593 号文）总投资调整为 18.77 亿元。通过前期的投入具备了 120

万套全钢丝载重轮胎的生产能力，完成了 250 万套的生产厂房和公用工程配套设施的建设。2010

年 10 月，为了适应市场需求，经公司第六届董事会第十七次会议和公司 2010 年第一次临时股东

大会审议通过，公司加快产品结构调整，实施了双钱集团（重庆）轮胎有限公司年产 50 万条高性

能全钢丝子午线载重轮胎技改项目，投资概算 3.05 亿元。经公司第七届董事会第十一次会议审议

通过，又实施了双钱集团（重庆）轮胎有限公司年产 30 万条高性能全钢丝子午线载重轮胎技改项

目，投资概算 1.66 亿元。目前公司重庆 250 万套项目总投资概算合计为 18.77 亿元，经技改项目

的实施，具备了 200 万套全钢丝载重轮胎的生产能力。截止到 2015 年 12 月 31 日，累计投资约

16.46 亿元，累计资金投入 15.14 亿元，完成项目进度的 87.69%。

经公司第六届董事会第十七次会议和公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过的双钱集团

（如皋）轮胎有限公司年产 180 万条高性能全钢丝子午线载重轮胎扩建项目，总投资概算 15.26

亿元（其中美金 0.14 亿元），截止到 2015 年 12 月 31 日，累计投资约 3.03 亿元，累计资金投入

2.52 亿元，完成项目进度的 19.86%。

经公司第六届董事会第十八次会议和公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过的双钱集团

（安徽）回力轮胎有限公司年产 1500 万条高性能半钢丝子午线轮胎项目，总投资概算 31.83 亿元，

截止到 2015 年 12 月 31 日，累计投资 15.85 亿元，累计资金投入 14.35 亿元，完成项目进度的

49.80%。

经公司第七届董事会第二十一次会议和公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过的双钱集

团（新疆）昆仑轮胎有限公司扩建年产 120 万条高性能全钢载重子午线轮胎项目，总投资概算 9.88

亿元，截止到 2015 年 12 月 31 日，累计投资约 0.20 亿元，累计资金投入 0.12 亿元，完成项目进

度的 2.02%。

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2015 年年度报告

(3) 以公允价值计量的金融资产

持有其他上市公司股权情况

证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目

600614 鼎立股份 72,938.80 - 135,600.09 96,258.84 可供出售金融资产

600618 氯碱化工 1,343,766.77 - 2,492,561.38 915,020.96 可供出售金融资产

600827 百联股份 1,497,020.21 3,395,300.00 49,529.60 45,734.68 可供出售金融资产

600754 锦江股份 9,000,000.00 130,455,440.00 250,550,301.31 192,266,789.09 可供出售金融资产

601328 交通银行 1,460,337.05 - 6,729,194.07 3,630,958.33 可供出售金融资产

600643 爱建股份 700,000.00 6,153,000.00 1,237,526.39 2,102,362.04 可供出售金融资产

600688 上海石化 820,500.00 - 3,435,673.67 2,833,236.17 可供出售金融资产

000166 申万宏源 27,185,664.00 294,294,777.84 - 135,413,293.81 可供出售金融资产

600322 天房发展 267,200.00 895,120.00 - 82,665.00 可供出售金融资产

600649 城投控股 66,780.00 807,450.24 - 416,537.64 可供出售金融资产

600640 号百股份 100,000.00 2,121,000.00 5,000.00 1,615,750.00 可供出售金融资产

600636 三爱富 3,706,659.24 21,938,400.00 - 3,029,400.00 可供出售金融资产

合计 46,220,866.07 460,060,488.08 264,635,386.51 342,448,006.56

持有非上市金融企业股权情况

所持对象名称 最初投资金额 持有数量（股） 期末账面价值 报告期损益 会计核算科目

上海宝鼎投资股份有限公司 1,025,000.00 1,025,000.00 1,025,000.00 485,024.00 可供出售金融资产

上海国际信托投资公司 22,866,634.00 22,866,634.00 22,866,634.00 2,399,994.00 可供出售金融资产

上海银行 282,200.00 712,174.00 282,200.00 197,660.64 可供出售金融资产

合计 24,173,834.00 24,603,808.00 24,173,834.00 3,082,678.64

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2015 年年度报告

(六) 重大资产和股权出售

1、2015 年 6 月 23 日公司八届十一次董事会审议通过了《关于公司出售其他上市公司股份相关事宜的议案》，同意减持公司所持有的其他上市公司

股份，授权期限为本次董事会审议通过之日起至 2015 年 12 月 31 日。2015 年 11 月 13 日公司八届十五次董事会及 2015 年 12 月 10 日公司 2015 年第三

次临时股东大会审议通过了《关于公司出售其他上市公司股份相关事宜的议案》，同意持续减持公司所持有的其他上市公司股份，授权期限为本次董事

会审议通过之日起至 2016 年 6 月 30 日。

2、2015 年 11 月 13 日公司八届十五次董事会及 2015 年 12 月 10 日公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于出售双钱集团上海轮胎研究

所有限公司土地使用权等相关资产的议案》，该转让收益 48,729.21 万元已在 2015 年度确认。

(七) 主要控股参股公司分析

单位：万元 币种：人民币

公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 股权% 净利润

上海华谊能源化工有限公司 制造、服务、贸易 甲醇、醋酸 404,887.00 985,158.73 100.00 8116.27

上海华谊精细化工有限公司 制造、批发、运输 涂料、油漆、树脂 72,555.95 339,360.75 100.00 20339.92

上海华谊集团投资有限公司 投资、贸易、服务、制造 塑料、树脂 45,000.00 158,199.67 100.00 12453.38

实业投资、制造、货运代

上海天原（集团）有限公司 塑料件、树脂、医用料 35,217.61 181,179.06 100.00 7056.52

理、国内国际贸易等

上海华谊信息技术有限公司 技术开发 软件开发 2,000.00 13,001.34 55.00 783.20

上海华谊新材料有限公司 制造业 丙烯酸、丙烯酸酯 142,500.00 239,194.91 100.00 -809.74

上海华谊集团财务有限责任公司 金融业 金融服务 100,000.00 733,158.16 64.00 7134.46

上海制皂（集团）有限公司 制造 肥皂、油墨、电池 16,068.97 88,554.74 60.00 1,507.12

双钱集团东海轮胎有限公司 制造 轮胎 1,468.00 8,757.67 65.00 -4,473.79

上海轮胎橡胶(集团)有限公司 贸易 轮胎、房产 13,102.20 31,378.48 100.00 282.94

双钱集团上海供销有限公司 批发 轮胎生产原材料 2,100.00 24,008.19 100.00 -525.03

上海双钱轮胎销售有限公司 批发 轮胎 17,400.00 80,820.60 35.06 -13,587.66

双钱集团(江苏)轮胎有限公司 制造 轮胎 62,000.00 166,026.85 51.67 -3,943.38

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2015 年年度报告

双钱集团上海轮胎研究所有限公

研究、开发 轮胎 3,000.00 65,743.23 100.00 44,641.37

司

中国北美轮胎联合销售公司 批发 轮胎 210 万美元 57,312.07 52.40 708.80

双钱集团(重庆)轮胎有限公司 制造 轮胎 60,000.0 148,302.61 60.26 -9,881.7

双钱集团（安徽）回力轮胎有限

制造 轮胎 166,666.67 167,552.72 40.80 -10,458.75

公司

华泰橡胶有限公司 贸易 橡胶 1268.20 万美元 25,702.87 83.00 -849.41

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限

制造 轮胎 93,642.69 155,005.75 51.00 -6,685.99

公司

上海环球分子筛有限公司 制造 分子筛 5,603.66 42,218.67 30.00 479.11

上海杜邦农化有限公司 制造 农药 5,433.20 56,729.35 20.00 7,394.18

上海卡博特化工有限公司 制造 橡胶用各类炭黑 4378 万美元 76,435.53 30.00 6,091.76

上海阿科玛双氧水有限公司 制造 双氧水 5251.8867 万美元 51,635.45 33.33 4,073.39

上海华林工业气体有限公司 制造 一氧化碳、氢气 5427.1430 万美元 82,187.74 50.00 14,272.16

卡博特化工(天津)有限公司 制造 橡胶用各类炭黑 4576 万美元 102,602.14 30.00 9,702.52

OEM 汽车涂料、汽车零部件涂料和摩

巴斯夫（上海）涂料有限公司 制造 25527.70 228,474.92 40.00 18,909.47

托车涂料产品等

上海国际油漆有限公司 制造 船舶、海洋工程、游艇的油漆涂料等 5200.00 80,233.13 34.00 10,859.02

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2015 年年度报告

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

从 2016 年以及未来 2-3 年宏观经济趋势来看，世界经济仍处于深度调整期，经济增长的不确

定性依然突出，主要经济体的走势继续分化，面临大宗商品价格走低、贸易流动减少、汇率波动

性和资本流动性上升、投资和生产率增长停滞、地缘政治经济等多重挑战。

我国经济处在阶段更替、结构转换、模式重建、风险释放的“新常态”，面临的问题和矛盾

将更为错综复杂：GDP 增速将进一步放缓，煤矿、钢铁、化工等传统行业的结构性产能过剩矛盾

成为制约发展的重大问题。去年年底召开的中央经济工作会议提出，“我国在整体经济增速和就

业有韧性的同时，必须忍受结构调整的阵痛”，会议提出了去产能、去库存、去杠杆、降成本、

补短板五大任务和要求。

从行业整体发展趋势来看，对公司而言同样具有巨大的挑战和压力，但同时也有许多的发展

机遇。

首先，从化工行业整体来看，未来几年，随着全球经济保持中低速增长，中国经济进入新常

态，化工行业经过十几年的高速增长后，也将整体持续放缓，部分产品产能过剩严重，全国主要

化工产品如甲醇、醋酸、丙烯酸的平均开工率处于 70%以下，并且仍有产能在持续释放，行业竞

争更加激烈，公司的盈利水平也将受到较大的挑战。中央经济工作会议明确了“供给侧结构性改

革”的解决方向，通过调整产业结构，淘汰落后产能，推动并购重组，多措并举，积极稳妥化解

产能过剩，从而有利于行业内领先企业通过并购重组等手段提升行业地位。

其次，化工行业在大宗化学品普遍陷入红海竞争的格局下，下游业务仍有许多产品具有行业

吸引力，精细化工、先进材料等业务受原材料波动影响小，利润相对较高，市场潜力大，成长性

较好。2015 年，许多下游化工企业取得了超出预期的盈利增长。目前，行业内企业纷纷推进转型

升级，发展下游高附加值产品，对公司进一步加大聚焦下游力度，加快向高性能、高附加值、高

增长型产品领域转型提出了更为迫切的要求。

第三，随着国家创新驱动战略的推进，创新已经成为企业发展的主要动力。不仅仅是技术创

新，也包括业态创新、模式创新、机制创新等全方位的创新，中国制造 2025 将逐步推进落实，智

能制造等信息化浪潮将对行业的发展带来巨大的改变，通过智能制造来实现缩短产品研制周期、

降低运营成本、提高生产效率、提升产品质量、降低资源能源消耗等已经成为行业内企业的发展

趋势，也对公司加大创新发展力度，提升智能制造发展水平，从而增强核心竞争力提出了要求和

挑战。

从公司所在的细分行业来看，又各自具有独特的发展趋势和竞争特点。

一是公司绿色轮胎板块。我国轮胎出口率长期在 50%左右，近期国外贸易保护主义进一步抬

头，贸易保护、贸易争端对轮胎企业出口带来巨大压力，并进一步加剧了轮胎市场的争夺，我国

轮胎行业淘汰落后产能、并购整合的力度将加大，同时，智能制造将得到快速发展，新型轮胎产

品如安全轮胎、智能轮胎、绿色轮胎、高性能轮胎、全天候轮胎、非充气轮胎等创新产品将不断

涌现，并且电商等新模式也将加快发展，总体而言，要求公司推进智能制造、加大创新转型，加

快海外发展。

二是公司能源化工板块。基于我国“富煤、贫油、少气”的大背景，煤基能源化工作为石化

行业重要的补充，在“十三五”期间仍将得到快速发展。同时，随着高效、清洁、低碳成为世界

能源发展方向，推进煤炭清洁利用是大趋势，煤化工要在满足最严格的环保要求和保障水资源供

应的前提下，稳步推进新型煤化工升级示范工程及相关技术研究，需要不断进行产业优化集成，

形成煤炭综合、高效、多联产的产业组合模式。低油价对煤化工的发展也产生了显著的影响，在

与石油基能源化工竞争过程中，要求公司必须苦练内功，优化内部运行，实现效益最优化；另一

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2015 年年度报告

方面，就是要规划好产业未来发展方向，综合考虑资源优势、物流优势、产业链集群、产品结构

高端化、绿色生产等方面，立足建设综合优势项目。

三是公司先进材料板块。随着我国经济结构升级转型，新一代信息技术产业、海洋工程装备

产业、节能环保产业、先进轨道交通装备等产业发展急需新材料业务的发展，新材料作为我国重

要的战略性新兴产业将取得比大宗产品更快的增长速度，一大批新材料如氟聚合物、SAP（高吸水

性树脂）、异戊橡胶、聚苯硫醚、碳纤维等在“十三五”期间仍将取得超过 10%的高增长率，要

求公司抓住 SAP 等新材料的发展机遇，加快抢占市场。

四是公司精细化工板块。精细化工是当今化学工业中最具活力的新兴领域之一。2010 年至

2014 年我国专用化学品年均增长率为 16.6%。我国专用化学品整体对外依存度高，绝大多数专用

化学品领域，如食品添加剂、饲料添加剂、表面活性剂、塑料助剂、橡胶助剂、水处理剂、造纸

化学品等正处于成长期。高端专用化学品约占专用化学品总量的 30%，其中大约 1/3 依靠进口。

未来几年，国内精细化工行业仍具有较好的发展前景。同时，近年来世界精细化工还表现为产业

集中度进一步提高，产业集群化、工艺清洁化、节能化、产品多样化、专用化、高性能化等显著

特征。通过技术创新，调整和优化精细化工产品结构，重点开发高性能化、专用化、绿色化产品，

已成为当前世界精细化工发展的趋势。对公司而言，要求加快兼并重组步伐，调整产品结构，进

一步巩固和扩大市场份额，提高行业的集中度和市场主导权。

五是公司化工服务板块。制造业和服务业协调发展将成为行业发展的新常态。从全球来看，

90 年代相关制造业企业开始将产品和服务打包在一起，提供一站式服务，2000 年以后逐步形成更

为完善的系统方案提供商运营模式，相关的产品和服务通过有效整合，形成有机的整体，涉及的

服务种类繁多，包括培训、远程监控、远程诊断、财务支持等等，融入的生产性服务越高级、产

品与服务的结合设计越复杂，竞争对手越难以模仿和超越，要求公司进一步提升制造与服务融合

的层次，提升核心竞争力。

因此在新的一年里，公司董事会和经营班子一起，将进一步认清形势，把握方向，加快推进

公司创新驱动、转型升级，确保新一年各项经济目标的顺利完成。

(二) 公司发展战略

公司将以“建设具有国际竞争力和影响力的化工企业集团，成为技术领先的系统方案提供商，

2020 年跻身全球化工 50 强，2030 年跻身全球化工 40 强”为发展愿景，坚持“绿色化工”的发展

理念，持续优化业务组合和业务布局，充分发挥公司的技术优势、品牌优势、区位优势、产业基

础优势、客户资源优势，按照“智能制造、价值增长、效益提升、海外发展”的原则加快发展。

在制定战略举措方面：

一是公司将积极推进生产自动化、管理信息化、商务智能化，探索和发展智能产品、智能服

务、智能制造新业态新模式，形成公司“制造+互联网”的智能制造体系，支持公司的运营提质增

效和升级，提升公司核心竞争力。

二是公司将以市场需求为导向，通过管理创新、技术创新、运营提升等综合举措推进企业价

值持续增长，持续优化业务组合，坚持“制造+服务”的“双核驱动”发展模式，继续加快发展五

大业务，进一步做大做强现有核心产品，同时积极推动产品链向下游延伸，提升差异化发展水平；

加强新业务领域的研究，培育新的核心业务，加快向高性能、高附加值、高增长型产品领域转型。

三是公司将重点推进精益运营，提升运营效益，实现运营和成本管理达到世界先进化工企业

水准，推进卓越采购、卓越销售，供应链管理优化，实现由“产品提供者”向“市场组织者”转

型，完善以市场为导向的营销销售模式，追求更有质量、更有效益的发展。

四是公司将重点推进一体化基地建设和海外布局，更加积极关注海外发展机遇，特别是要抓

住“一带一路”等机遇，进一步加强与跨国企业的合作，以兼并收购重组为重要手段，瞄准资源、

技术、市场等要素重点投资，提升在世界范围内配置资源的能力。

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2015 年年度报告

五是公司将进一步推进改革，完善管理制度体系，按照“精简、扁平、高效”以及“资源整

合、效益最大化”的原则，完善组织架构，深化“战略业务单元（SBU）+专业条线职能（FUNCTION）”

模式，加强灵活激励机制的探索和一流人才队伍的建设，打造高效组织能力。

六是公司将推进技术创新体系建设，整合旗下研发资源，建成集试验研究、工程化研究与示

范、工程设计等为一体的，具有行业较强影响力的创新中心。

七是公司将借鉴先进企业的成功经验，坚持“一体化”理念，推进安全文化、品牌文化、责

任文化的基础上，进一步完善构建企业文化体系。

(三) 经营计划

公司计划 2016 年主要产品甲醇产量为 158.1 万吨、醋酸产量为 120.1 万吨、各类油漆涂料为

2.1 万吨、新材料产量为 2.1 万吨、轮胎产量为 1010.4 万条。2016 年公司销售收入预计比 2015

年增加 2%以上。

2016 年公司将在发展战略的指引下，进一步加大产业调整深度和新业务发展力度，并以提质

增效为核心，加强生产运营管理，拓展市场，同时狠抓总部价值提升工作，围绕总部能力建设，

推动转型升级。

一是要推进结构调整，增强业务深度。针对高成本产能，加强调整力度；同时，拓展新业务，

增加面向客户的业务，实施转型发展；加大并购与合资合作力度，建立科学的并购管理体系，加

强战略课题的研究，力推下游业务发展，向高附加值、高性能、高成长性的产品发展；推进化工

服务业务的发展，加强专业平台的建设，增进协同效应，为主业发展提供支撑。

二是要推进精益运营，实现降本增效。聚焦建设卓越运营管理体系，切实围绕生产制造的各

个环节，加强精益管理，降低生产成本；同时，优化供应链管理，加强营销体系建设，全力以赴

开拓市场，扩大销售；加强智能制造建设，提升运营效益。

三是要推进能力建设，创造价值增长。推进总部架构调整，精简管理架构，坚持“扁平、精

简、高效”，优化工作流程，深化“业务单元+职能部门”的矩阵式管理模式，进一步整合优化组

织架构；加强科研管理创新，提升研发效率；同时，启动公司卓越中心建设和能力中心建设，推

进通用功能集中，服务共享，辐射运行，提高效率。

完善 HSE 管理和“三基”责任体系，通过全面系统评估 HSE 体系，完善体系建设，强化责任

落实，抓好安全环保和隐患排查工作，确保安全环保受控。

四是要推进人才培育，提升组织能力。进一步整合公司内部人力资源，构建适应市场化、专

业化、国际化的人力资源一体化管理能力。继续探索制订与公司战略发展相适应的人才管理制度，

公司将继续围绕“YHA”人才培养计划，探索“之字型”、“2+2+2”的人才培养路径，加强人才

在公司范围内的柔性流动，开展跨领域、跨体系、跨业务的调配。同时在人才考核激励上，要进

一步改进薪酬分配激励方式，将激励与效益、贡献挂钩，强化员工的责任意识，为公司可持续发

展提供有力保障。

五是要推进“阳光华谊”，落实社会责任。2016 年，公司将推进“阳光华谊”建设，面对公

司新一轮发展，公司将以“绿色化工，美好生活”的发展理念、“开放、责任、诚信、实干、包

容”的华谊文化、“知行合一，常德不离”的华谊价值观，以及“阳光华谊、以人为本、团队协

作、自强不息”的品牌内涵来统一全体华谊人的价值取向，造就一支与公司价值观相一致、与公

司战略发展相一致的员工队伍，推动公司实现“打造具有国际竞争力和影响力的化工企业集团，

成为社会需要、受人尊重的公司”的美好愿景。

新的一年，公司将继续落实和推进企业应尽的社会责任，公司将以上市公司良好的经营业绩

为客户创造价值、为股东带来回报、为员工提供舞台、为社会作出贡献，向公众展现公司的良好

形象，不断提升上市公司市值管理水平。

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2015 年年度报告

(四) 可能面对的风险

1、市场风险

本公司“绿色轮胎、能源化工、先进材料、精细化工、化工服务”五大核心业务在国内同业

领域处于领先地位，但行业整体产能过剩的局面在一段时间内还难以有效化解，行业同质化竞争

激烈将影响企业利润。为此，公司将通过积极推进聚焦高端发展，加快全国业务和海外发展的业

务布局，推进智能制造，打造面向市场的创新能力、领先的并购能力和卓越的运营能力，改革组

织架构，完善绩效考核，优化人力资源结构，形成公司持续发展的核心竞争能力、持续的盈利能

力和高效的组织能力

2、价格风险

行业运行周期变化、国家相关产业政策调整等因素将对公司相关行业市场需求产生影响，并

直接导致产品、服务价格产生较大波动，尤其是近期原油价格大幅下滑影响了化工行业各环节。

公司的产业链一体化对行业周期性波动有较强的抵抗能力，而原油价格下滑的影响对不同业务而

言不尽相同，对于能源化工，原油价格大幅下跌时，产品价格随之下跌，其利差也下跌；对于新

材料和精细化工，产品基于使用价值定价，价格相对表现稳定，原材料价格下降反而有利于提升

业务利润率。因此，公司一方面加强能源化工业务降本增效措施的落实，提升竞争力，同时，积

极推动下游业务发展，提升下游业务占比，提高产品差异化水平和产品附加值，抵消原材料价格

波动的冲击。

3、跨国贸易风险

海外市场是本公司的重要市场，目的国贸易壁垒和摩擦的发生等会对产品的销售和企业盈利

带来重要影响，对此，公司一方面将积极拓展外销市场和渠道，同时，加强行业宏观机会研究和

相关国家政策研究，加快推进海外基地建设，争取有利政策。

4、安全环保风险

本公司主营业务涉及各种化工产品，而化工产品在其生产制造、运输储存过程中理论上存在

发生安全与环保事故的可能性，对本公司正常生产经营带来一定的风险，最终影响本公司盈利能

力。为此，本公司将加强生产运营管理水平和风险防范水平，尤其是始终将安全环保作为企业生

存的生命线，建立一套对标国际先进企业的 HSE 管理体系，持续开展体系内审和安全审计，通过

责任制落实和信息化手段使之真正落地。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据公司 2015 年 4 月 8 日举行的 2014 年度股东大会决议，通过了 2014 年度公司利润分配方

案，按 2013 年末的总股本 889,467,722 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.50 元现金红利（含税），

合计分配 133,420,158.30 元（B 股股利折算成美元支付）。

2015 年年末经审计公司未分配利润 4,510,222,902.30 元，其中：1）2015 年年初未分配利润

3,940,655,838.17 元；2）根据 2014 年度利润分配方案，向全体股东分配红利 133,420,158.30

元，在 2015 年内已兑现；3）2015 年度公司合并报表经审计归属于母公司的净利润 704,073,301.91

元，依法需提取法定公积金 1,086,079.48 元（含子公司提取数）。

公司按 2015 年年末总股本 2,117,430,913 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.05 元现金红利

（含税），合计分配 222,330,245.87 元，B 股股利折算成美元支付。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

每 10 股 分红年度合并报

每 10 股送 中归属于上

分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市

红股数 市公司股东

年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司股东的净利

（股） 的净利润的

税） 润

比率(%)

2015 年 1.05 222,330,245.87 704,073,301.91 31.58

2014 年 1.50 133,420,158.30 342,317,754.28 38.98

2013 年 1.08 96,062,513.98 305,681,653.88 31.43

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

如未能及 如未能

是否 是否

时履行应 及时履

承诺背 承诺 承诺 承诺时间及期 有履 及时

承诺方 说明未完 行应说

景 类型 内容 限 行期 严格

成履行的 明下一

限 履行

具体原因 步计划

1、本次交易完成后，上海华谊（集团）公司将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规

章等规范性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定，行使股东权利或者敦促董

事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及上海华谊（集团）公司事项的关

与重大 联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 承诺时间：

解决 上海华

资产重 2、本次交易完成后，上海华谊（集团）公司与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行 2015 年 3 月 23

关联 谊（集 否 是

组相关 确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相 日；承诺期限：

交易 团）公司

的承诺 关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联 长期有效

交易损害上市公司及其他股东的合法权益。

上海华谊（集团）公司和上市公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均

不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。

1、在华谊丙烯酸拆迁停产前如华谊新材料已经开工投产，华谊丙烯酸将把丙烯酸业务相关

的商业机会优先让渡给华谊新材料，华谊丙烯酸在拆迁停产前将逐步减产，不进行扩大生

产，优先确保华谊新材料 32 万吨丙烯酸装置产能的实现。

与重大 承诺时间：

解决 上海华 2、如未来高桥地区的规划方案发生变化，上市公司或其下属企业有意收购华谊丙烯酸的丙

资产重 2015 年 3 月 23

同业 谊（集 烯酸业务相关资产，华谊丙烯酸同意在履行相关审批手续的前提下授予上市公司及其下属 否 是

组相关 日；承诺期限：

竞争 团）公司 企业不可撤销的优先收购权，上市公司有权随时根据其业务经营发展需要行使该等收购权。

的承诺 长期有效

3、自本次交易完成之日起，华谊香港将不再从事本次交易标的公司及配套募集资金所涉及

的相关化工产品（包括但不限于甲醇、醋酸及酯、工业气体、涂料及树脂、试剂及中间体、

颜料、丙烯酸及酯和高吸水性树脂（SAP））的贸易，以避免与上市公司及其下属企业产生

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2015 年年度报告

新的同业竞争。

4、上海华谊（集团）公司将于华谊香港五年期美元债券到期之日起 2 年内，在符合相关法

律、法规的前提下，通过将华谊香港注入上市公司等方式，彻底解决公司与华谊香港的同

业竞争问题。

5、本次交易完成后，上海华谊（集团）公司（包括受上海华谊（集团）公司控制的企业，

公司及其下属企业除外，下同）将避免从事与上市公司及其下属企业构成实质性同业竞争

的业务和经营。如上海华谊（集团）公司存在与公司及其下属企业经营相竞争或可能构成

竞争业务的情形，上海华谊（集团）公司同意授予公司及其下属企业不可撤销的优先收购

权，公司有权随时根据其业务经营发展需要，通过使用自有资金、增发、配股、发行可转

换公司债券或其他方式行使该等优先收购权，将上海华谊（集团）公司的相关同业竞争资

产及业务全部纳入公司。

上海华谊（集团）公司愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接或/及间接的经济损失

或/及额外的费用支出。

一、保证上市公司人员独立

1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上

市公司任职并领取薪酬，不在上海华谊（集团）公司及其关联方（具体范围参照现行有效

的《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则第 36 号－关联方披露》

确定）担任除董事、监事以外的职务；

与重大 2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与上海华谊（集团）公司及其关联方之间完全独 承诺时间：

上海华

资产重 立； 2015 年 3 月 23

其他 谊（集 否 是

组相关 3、上海华谊（集团）公司暂无向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选的计 日；承诺期限：

团）公司

的承诺 划。如果未来向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选，上海华谊（集团） 长期有效

公司保证通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决

定。

二、保证上市公司资产独立完整

1、保证上市公司具有与经营有关的业务体系和独立完整的资产；

2、保证上市公司不存在资金、资产被上海华谊（集团）公司及其关联方占用的情形；

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2015 年年度报告

3、保证上市公司的住所独立于上海华谊（集团）公司及其关联方。

三、保证上市公司财务独立

1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计

制度；

2、保证上市公司独立在银行开户，不与上海华谊(集团)公司及其关联方共用银行账户；

3、保证上市公司的财务人员不在上海华谊（集团）公司及其关联方兼职；

4、保证上市公司依法独立纳税；

5、保证上市公司能够独立作出财务决策，上海华谊（集团）公司及其关联方不干预上市公

司的资金使用。

四、保证上市公司机构独立

1、保证上市公司建立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；

2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和双

钱股份公司章程独立行使职权。

五、保证上市公司业务独立

1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自

主持续经营的能力；

2、保证上海华谊（集团）公司不对上市公司的业务活动进行不正当干预；

3、保证上海华谊（集团）公司及其关联方避免从事与上市公司具有实质性竞争的业务；

4、保证尽量减少、避免上海华谊（集团）公司及其关联方与上市公司的关联交易；在进行

确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相

关法律法规以及规范性文件和上市公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。

上海华谊（集团）公司认购本次非公开发行的股份，自本次非公开发行结束之日起 36 个月

与重大 内不上市交易或转让。本次交易完成后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于 承诺时间：

上海华

资产重 股份 发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本公司持有双钱股份股票的锁 2015 年 9 月 1

谊（集 是 是

组相关 限售 定期自动延长至少 6 个月。如本次重大资产重组因涉嫌所提供或披露信息存在虚假记载、 日；承诺期限：

团）公司

的承诺 误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调 36 个月

查结论明确以前，不得转让本公司在双钱股份拥有权益的股份。

28 / 198

2015 年年度报告

与重大 上海华

承诺时间：

资产重 谊（集 参见公司重组报告书“第六节 交易标的情况/二、标的公司业务相关的主要资产情况（四）

其他 2015 年 3 月 23 是 是

组相关 团）公司 关于房地产情况的说明”。

日

的承诺

与重大 承诺时间：

上海华 上海华谊（集团）公司将在本次交易完成后 5 年内将华谊丙烯酸拥有的许可技术所有权全

资产重 2015 年 9 月 1

其他 谊（集 部转让给新材料公司，并保证在许可技术所有权转让前不再将许可技术许可给中国境内其 是 是

组相关 日；承诺期限：

团）公司 他主体使用。

的承诺 5年

鉴于本次交易的标的公司拥有的部分房产因建设手续不全无法办理房屋所有权证，相关房

产建筑面积为 29,521.84 平方米，占房产建筑面积总和的 4.48%。针对该部分无证房产，上

海华谊（集团）公司承诺：

解决

与重大 上海华谊（集团）公司未来将保证标的公司对该等房产的正常使用，如果因第三人主张权 承诺时间：

土地 上海华

资产重 利或行政机关行使职权导致标的公司无法正常使用该处房屋，由此产生搬迁、停产等经济 2015 年 9 月 1

等产 谊（集 是 是

组相关 损失、或因使用该处房屋被有权的政府部门处以罚款、或者被有关当事人追索的，上海华 日；承诺期限：

权瑕 团）公司

的承诺 谊（集团）公司将承担赔偿责任，对标的公司所遭受的一切经济损失予以足额赔偿；在本 3年

疵

次交易完成后 3 年内上海华谊（集团）公司将负责完成相关房屋所有权证的办理，若 3 年

期届满仍未办理完成，上海华谊（集团）公司将按照本次交易的评估值回购尚未办出房屋

所有权证的房产，并保证在回购后将该等房产以公允价值优先租赁给相关标的公司使用。

29 / 198

2015 年年度报告

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是 达到原盈利预测及其原因作出说明

关于公司非公开发行股份购买资产暨关联交易事项标的资产 2015 年利润承诺实现情况，详见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项审核报告（信会师报字【2016】第 113575 号），

该报告刊登于上海证券交易所网站。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 543.90

境内会计师事务所审计年限 15

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特珠普通合伙） 199.92

持续督导财务顾问 海通证券股份有限公司 20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司未改聘会计师事务所。

根据公司第九届董事会第二次会议审议，公司同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合

伙）为公司 2016 年度年报和财务报告内部控制有效性审计的会计师事务所。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

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2015 年年度报告

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，所

负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年 3 月 13 日公司八届七次董事会及 2015 年 4

月 8 日公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于公 公司八届七次董事会及 2014 年度股东大会

司日常关联交易的议案》。公司与关联方的日常交 审议通过。

易均属于正常的业务购销活动，在较大程度上支持 www.sse.com.cn

了公司的生产经营和持续发展，符合公开、公平、

公正原则。

2015 年 9 月 23 日公司八届十三次董事会及 2015 年

10 月 15 日公司 2015 年第二次临时股东大会审议通

公司八届十三次董事会及 2015 年第二次临

过了《关于公司日常关联交易的议案》。公司与关

时股东大会审议通过。

联方的日常交易均属于正常的业务购销活动，在较

www.sse.com.cn

大程度上支持了公司的生产经营和持续发展，符合

公开、公平、公正原则。

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2015 年年度报告

单位：元 币种:人民币

占同类交易

关联交易类 关联交易内

关联交易方 关联关系 关联交易金额 金额的比例

型 容

（%）

上海华谊（集团）公司 控股股东 提供劳务 提供劳务 64,392,985.32 23.27

上海华谊贸易有限公司 控股股东的子公司 购买商品 材料采购 229,543,058.68 0.68

上海吴泾化工有限公司 控股股东的子公司 购买商品 材料采购 121,095,994.68 0.36

上海太平洋化工设备工程有

控股股东的子公司 接受劳务 接受劳务 51,629,208.43 4.00

限公司

上海华谊工程有限公司 控股股东的子公司 接受劳务 接受劳务 22,579,278.13 1.75

上海华谊丙烯酸有限公司 控股股东的子公司 购买商品 材料采购 50,370,864.96 0.15

上海华谊企发经贸有限公司 控股股东的子公司 购买商品 材料采购 36,712,041.95 0.11

华谊集团（香港）有限公司 控股股东的子公司 购买商品 材料采购 USD80,079,978.00

上海华谊贸易有限公司 控股股东的子公司 销售商品 产品销售 55,620,050.60 0.15

上海华谊企发经贸有限公司 控股股东的子公司 销售商品 产品销售 42,759,961.44 0.11

上海华谊工程有限公司 控股股东的子公司 销售商品 产品销售 15,039,723.09 0.04

合计 人民币 689,743,167.28 USD80,079,978.00

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年 3 月 23 日公司八届八次董事会及 2015 年 4 月 9

日公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公

司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的议

案》。公司通过发行股份向上海华谊（集团）公司购买

上海证券交易所 www.sse.com.cn

核心资产，2015 年 7 月 23 公司收到中国证券监督管理委

《上海证券报》、《香港商报》

员会下发的《关于核准双钱集团股份有限公司向上海华

谊（集团）公司发行股份购买资产并募集配套资金的批

复》（证监许可【2015】1721 号），公司发行股份购买

资产事项已于 2015 年 9 月 1 日完成了股权登记和变更。

(三) 关联债权债务往来

1、 关联方应收应付款项

应收关联方款项

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收

账款

上海华谊（集团）公司 9,588,469.84 479,423.49 4,962,012.36 264,080.62

华谊集团（香港）有限公司 129,293.62 6,464.68

上海华谊丙烯酸有限公司 1,983,633.00 622,936.25 1,075,698.60 54,257.43

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2015 年年度报告

上海吴泾化工有限公司 133,000.00 6,650.00 - -

上海太平洋化工设备工程有

15,288.00 764.40 29,432.66 1,471.63

限公司

上海华谊工程有限公司 11,377,754.82 3,393,286.46 22,525,331.64 1,194,681.89

其他

应收

款

上海华谊工程有限公司 3,565,000.00 1,069,500.00 3,565,000.00 178,250.00

预付

账款

上海华谊（集团）公司 830.00

上海华谊工程有限公司 71,918,131.44 6,418,498.75

其他

流动

资产

上海太平洋化工（集团）淮

50,000,000.00

安元明粉有限公司

其他

非流

动资

产

上海华谊天原化工物流有限

25,000,000.00

公司

贷款

上海华谊（集团）公司 400,000,000.00 10,000,000.00 898,090,903.96 22,452,272.60

上海氯碱化工股份有限公司 50,000,000.00 1,250,000.00 400,000,000.00 10,000,000.00

上海三爱富新材料股份有限

50,000,000.00 1,250,000.00 400,000,000.00 10,000,000.00

公司

上海太平洋化工(集团)淮安

50,000,000.00 1,250,000.00

元明粉有限公司

上海森凌置业发展有限公司 94,000,000.00 2,350,000.00 101,000,000.00 2,525,000.00

上海天坛助剂有限公司 35,000,000.00 875,000.00 35,000,000.00 875,000.00

上海华谊集团化工实业有限

55,000,000.00 1,375,000.00 75,000,000.00 1,875,000.00

公司

上海华谊工程有限公司 60,000,000.00 1,500,000.00

上海华谊贸易有限公司 100,000,000.00 2,500,000.00

上海闵行华谊小额贷款股份

37,000,000.00 925,000.00

有限公司

应收

利息

上海华谊（集团）公司 206,625.00 742,000.00

上海氯碱化工股份有限公司 70,392.36 507,404.43

上海三爱富新材料股份有限 77,000.00 638,000.01

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2015 年年度报告

公司

上海太平洋化工(集团)淮安

81,736.11

元明粉有限公司

上海森凌置业发展有限公司 188,130.56 202,140.28

上海天坛助剂有限公司 58,315.27 67,375.00

上海华谊集团化工实业有限

103,354.17 140,937.50

公司

上海华谊贸易有限公司 162,555.56

上海华谊工程有限公司 97,533.34

上海闵行华谊小额贷款股份

82,304.44

有限公司

应付关联方款项

单位：元 币种：人民币

单位：元 币种：人民币

项目名称 关联方

期末余额 年初余额

应付账款

华谊集团（香港）有限公司 55,646,658.99 3,790,416.26

上海吴泾化工有限公司 45,658,500.14 147,064,731.71

上海太平洋化工设备工程有限公司 7,983,592.20 15,372,307.34

上海华谊（集团）公司 3,000,000.00

上海华谊贸易有限公司 1,828,253.14 5,368,354.69

上海华谊工程有限公司 3,069,621.32 7,189,952.86

预收账款

上海华谊（集团）公司 711,760.01 46,560.00

上海华谊丙烯酸有限公司 1,245.00

上海华谊企发经贸有限公司 457,345.13

上海华谊贸易有限公司 6,242.00 738.00

上海华谊工程有限公司 689,675.00 12,983,167.89

其他应付款

上海华谊（集团）公司 345,934,174.11 2,061,150,005.36

上海华谊工程有限公司 11,043,724.04 8,412,529.89

上海华谊丙烯酸有限公司 98,517,637.60

上海太平洋化工设备工程有限公司 5,160.00 5,160.00

应付股利

上海华谊（集团）公司 200,000,000.00 450,000,000.00

长期应付款

上海华谊（集团）公司 10,266,457.06 10,266,457.06

一年内到期的非流

动负债

上海华谊（集团）公司 100,000,000.00 200,000,000.00

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2015 年年度报告

2、 关联方资金往来

单位：元 币种：人民币

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

关联方 关联关系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

上海华谊（集团）公司 控股股东 81,092,295.06 -81,092,295.06 0

上海华谊（集团）公司 控股股东 2,000,000.00 -2,000,000.00 0

上海华谊（集团）公司 控股股东 60,424,266.48 60,424,266.48

上海华谊（集团）公司 控股股东 857,073,256.04 -857,073,256.04 0

上海华谊（集团）公司 控股股东 10,000,000.00 10,000,000.00

上海华谊（集团）公司 控股股东 20,000,000.00 20,000,000.00

上海华谊（集团）公司 控股股东 1,158,820,000.00 -758,820,000.00 400,000,000.00

合计 - 2,128,985,551.10 -1,638,561,284.62 490,424,266.48

35 / 198

2015 年年度报告

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二)担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方 担保发生 是否

担保是否

与上市 日期(协 担保 担保 担保类 担保是否 担保逾期 是否存在 为关 关联

担保方 被担保方 担保金额 已经履行

公司的 议签署 起始日 到期日 型 逾期 金额 反担保 联方 关系

完毕

关系 日) 担保

上海华谊 上海国际

控股子 连带责

精细化工 油漆有限 30,600,000.00 2015/8/3 2015/8/3 2016/8/2 否 否 0 否 是 联营公司

公司 任担保

有限公司 公司

上海华谊 上海国际

控股子 连带责

精细化工 油漆有限 20,400,000.00 2015/9/29 2015/10/1 2016/9/30 否 否 0 否 是 联营公司

公司 任担保

有限公司 公司

双钱集团 上海制皂

（江苏） 控股子 （集团） 连带责

7,750,500.00 2015/9/15 2015/9/15 2016/9/14 否 否 0 否 是 联营公司

轮胎有限 公司 如皋有限 任担保

公司 公司

上海牡丹 上海制皂

控股子 连带责

油墨有限 （集团） 6,000,000.00 2015/4/9 2015/4/9 2016/4/9 否 否 0 否 是 联营公司

公司 任担保

公司 如皋有限

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2015 年年度报告

公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -8,433,400.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 64,750,500.00

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 -440,755,170.78

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,091,289,544.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 1,156,040,044.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 7.19

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 128,612,984.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 128,612,984.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 截止2015年12月31日，公司对外担保余额(不包括对控股子公司的担保)为

64,750,500.00元；公司对控股子公司的担保余额为1,091,289,544.00元，担保

总额1,156,040,044.00元，占公司期末净资产比例为7.19%。担保总额直接或间

接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为128,612,984.00

元。

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2015 年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四)其他重大合同

无

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一)社会责任工作情况

内容详见 2016 年 4 月 26 日披露于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的《公司 2015

年度社会责任报告》。

(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司始终以“绿色化工、美好生活”为核心理念，坚持发展绿色化工技术和产品，推动产业

链高端升级；不断提高安全环保绩效，坚持绿色低碳的可持续发展道路，向社会传递化学工业发

展的“正能量”。公司牢固树立“安全是底线、红线、高压线”的理念，坚持 “企业是责任主体”

原则，严格执行作业许可制度，坚决杜绝“违章指挥、违规作业、违反劳动纪律”行为，严控生

产、维修、工程施工环节安全风险，始终保持“如履薄冰、如临深渊、如临大敌”的状态，坚持

“毫不懈怠、毫不放松、毫不含糊”，严防死守，确保思想上高度重视，制度上坚决落实，行为

上“知行合一”，确保各级安全责任有效落地。

公司加强 HSE 制度建设与安全投入，按照“一岗双责”的总体要求，坚持“谁主管，谁负责；

谁发包，谁负责；谁出租，谁负责；谁研发，谁负责”，通过细化 HSE 责任书、风险抵押责任书、

承诺书和 KPI 考核指标等强化责任落实，严格执行安全生产事故责任追究制度。公司每年持续加

大安全投入，2015 年 HSE 专项投入 7650 万，完成 HSE 项目 76 个，推进安全生产管理可视化建设，

在精益管理、卓越运行中确保生产经营的本质安全。公司上下积极倡导全员参与的安全文化，改

变员工由过去“要我安全”的观念，转变为“我要安全、我能安全、我会安全”的理念，为提高

员工隐患识别能力，出台了《安全隐患公示制度》、《事故案例汇编》、《突发事故—人员应急

救治指导手册》等宣传指导书，“安康杯”竞赛达到生产型企业全覆盖，使安全成为每位员工主

动践行的承诺，连年获得“上海市行业（系统）安全生产履职考核成绩突出单位”称号。

公司切实履行化工环保职责，继续加大环保治理投入，开展总量减排考核、危废管理、制度

建设、超标整改、环评预审、污染治理、环保“三同时”建设、VOCs 综合整治、削减 PM2.5 应急

启动、化工园区环保建设、“三基”检查和隐患排查、清洁生产等一系列工作，实现重大环境污

38 / 198

2015 年年度报告

染事故为零的目标。公司切实抓好危化品生产、经营、使用、储存、运输、危险废弃物处置六环

节的安全管理，确保危废安全利用处置率达到 100%；全面推进特殊因子和无组织排放的防治与监

控，严格执行企业日常监测与跟踪分析，确保“零排放、零污染”；深化全员参与岗位危险性辨

识工作，加强检维修作业危险性识别、防范措施落实和作业过程控制，确保装置安全受控。通过

加大环保消防综合整治，认真贯彻落实新《环保法》、《大气污染防治法》及《上海环保三年行

动计划》等法规，2015 年正式启动了 VOCs 综合整治，明确到 2017 年完成 VOCs 削减（30%）的目

标。

公司致力于和上下游战略合作伙伴共同提升行业发展水平，定期举行合作伙伴 CEO 高峰论坛，

与巴斯夫、杜邦、林德等行业巨头共同探讨未来发展趋势及携手实现可持续发展，坚持绿色发展、

提高经济、生态和社会综合效益是共同努力的方向。公司始终承诺将安全、健康、环境保护融入

每一项生产经营和管理实践中，放眼未来，以建设美丽中国为目标，把生态文明建设融入公司经

济建设、企业管理、文化培育等各方面和全过程，实现企业可持续发展。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

比例 送 公积金 其 比例

数量 发行新股 小计 数量

(%) 股 转股 他 (%)

一、有限售条件股份 1,227,963,191 1,227,963,191 1,227,963,191 57.99

1、国家持股 940,784,985 940,784,985 940,784,985 44.43

2、国有法人持股

3、其他内资持股 287,178,206 287,178,206 287,178,206 13.56

其中：境内非国有法人

持股

境内自然人持

股

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持

股

二、无限售条件流通股 889,467,722 100 889,467,722 42.01

份

1、人民币普通股 646,367,722 72.67 646,367,722 30.53

2、境内上市的外资股 243,100,000 27.33 243,100,000 11.48

3、境外上市的外资股

444、其他

三、普通股股份总数 889,467,722 100 1,227,963,191 1,227,963,191 2,117,430,913 100

2、 普通股股份变动情况说明

2015 年 3 月 23 日公司八届八次董事会及 2015 年 4 月 9 日公司 2015 年第一次临时股东大会

审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》。公司通过发行股

份向上海华谊（集团）公司购买核心资产，2015 年 7 月 23 公司收到中国证券监督管理委员会下

发的《关于核准双钱集团股份有限公司向上海华谊（集团）公司发行股份购买资产并募集配套资

金的批复》（证监许可【2015】1721 号）。

公司于 2015 年 9 月 1 日完成了发行股份购买资产的股权登记和变更，2015 年 12 月 4 日完成

了发行股份募集配套资金的股权登记和变更。（详见公司 2015 年 9 月 8 日及 2015 年 12 月 8 日

披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的临时公告，临时公告编号：临 2015-057、临 2015-069）

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2015 年年度报告

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

本年

年初

解除 本年增加限售 解除限售

股东名称 限售 年末限售股数 限售原因

限售 股数 日期

股数

股数

上海华谊（集团）公司 940,784,985 940,784,985 资产重组 2018-9-1

财通基金管理有限公司 91,178,209 91,178,209 定向增发 2016-12-4

平安大华基金－平安银

行－深圳平安大华汇通 76,923,076 76,923,076 定向增发 2016-12-4

财富管理有限公司

申万菱信资产－招商银

行－华润深国投信托－

30,769,230 30,769,230 定向增发 2016-12-4

瑞华定增对冲基金 2 号

集合资金信托计划

诺安基金－兴业证券－

南京双安资产管理有限 30,307,692 30,307,692 定向增发 2016-12-4

公司

上海国盛集团投资有限

29,230,769 29,230,769 定向增发 2016-12-4

公司

深圳平安大华汇通财富

－平安银行－平安汇通

28,769,230 28,769,230 定向增发 2016-12-4

瑞祥 12 号资产管理计

划

合计 1,227,963,191 1,227,963,191 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 易数量 日期

普通股股票类

A股 2015-9-1 12.38 940,784,985 940,784,985

A股 2015-12-4 13.00 287,178,206 287,178,206

截至报告期内证券发行情况的说明：

2015 年 9 月 1 日完成了公司非公开发行股份购买资产的股权登记和变更，2015 年 12 月 4 日

完成了公司非公开发行股份募集配套资金的股权登记和变更。（详见公司 2015 年 9 月 8 日及 2015

年 12 月 8 日披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的临时公告。临时公告编号：临 2015-057、

临 2015-069）

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2015 年年度报告

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会核发的《关于核准双钱

集团股份有限公司向上海华谊（集团）公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许

可[2015]1721 号）核准，公司于 2015 年 8 月向上海华谊（集团）公司发行每股面值为人民币 1

元的人民币普通股（A 股）940,784,985 股，增加注册资本 940,784,985.00 元，变更后的注册资

本为人民币 1,830,252,707.00 元。上海华谊（集团）公司以其持有的上海华谊能源化工有限公司

100%股权、上海华谊新材料有限公司 100%股权、上海华谊精细化工有限公司 100%股权、上海华谊

集团投资有限公司 100%股权、上海天原（集团）有限公司 100%股权、上海华谊信息技术有限公司

55%股权及上海华谊集团财务有限责任公司 30%股权认购 940,784,985 股股份。

根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会核发的《关于核准双钱

集团股份有限公司向上海华谊（集团）公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许

可[2015]1721 号）核准，公司于 2015 年 11 月向特定投资者非公开发行每股面值为人民币 1 元的

人民币普通股（A 股）287,178,206 股，增加注册资本 287,178,206.00 元，变更后的注册资本为

人民币 2,117,430,913.00 元。

截至 2015 年 12 月 31 日，公司累计发行股本总数 2,117,430,913 股，注册资本为

2,117,430,913.00 万元。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 50,596

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 55,927

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） /

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） /

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条件 股东

期末持股数量 股份

（全称） 减 (%) 股份数量 数量 性质

状态

上海华谊（集团）公司 940,784,985 1,527,787,569 72.15 940,784,985 质押 213,700,000 国家

财通基金管理有限公司 91,178,209 91,178,209 4.31 91,178,209 未知 未知

平安大华基金－平安银行－

深圳平安大华汇通财富管理 76,923,076 76,923,076 3.63 76,923,076 未知 未知

有限公司

申万菱信资产－招商银行－

华润深国投信托－瑞华定增

30,769,230 30,769,230 1.45 30,769,230 未知 未知

对冲基金 2 号集合资金信托

计划

诺安基金－兴业证券－南京

30,307,692 30,307,692 1.43 3,307,692 未知 未知

双安资产管理有限公司

上海国盛集团投资有限公司 29,230,769 29,230,769 1.38 29,230,769 未知 未知

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2015 年年度报告

深圳平安大华汇通财富－平

安银行－平安汇通瑞祥 12 号 28,769,230 28,769,230 1.36 28,769,230 未知 未知

资产管理计划

SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD

EMERGING MARKETS STOCK -632,300 4,398,334 0.21 未知 未知

INDEX FUND

齐文 0 3,212,207 0.15 未知 未知

VANGUARD TOTAL

INTERNATIONAL STOCK INDEX 1,032,800 2,517,300 0.12 未知 未知

FUND

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

上海华谊(集团)公司 587,002,584 人民币普通股 587,002,584

SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING MARKETS

4,398,334 境内上市外资股 4,398,334

STOCK INDEX FUND

齐文 3,212,207 境内上市外资股 3,212,207

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 2,517,300 境内上市外资股 2,517,300

NORGES BANK 2,392,900 境内上市外资股 2,392,900

孙爱民 2,210,012 境内上市外资股 2,210,012

DEBORAH WANG LIN 1,500,000 境内上市外资股 1,500,000

林其标 1,052,430 境内上市外资股 1,052,430

SHENWAN HONGYUAN NOMINEES (H.K.) LIMITED 1,052,106 境内上市外资股 1,052,106

CB LONDON A/C LEGAL AND GENERAL ASSURANCE 1,019,912 1,019,912

境内上市外资股

(PENSIONS MANAGEMENT) LTD

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股

东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易

情况

持有的有限售

序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件

条件股份数量 可上市交易

交易股份数

时间

量

1 上海华谊(集团)公司 940,784,985 2018-9-2 36 个月内不得转让

2 财通基金管理有限公司 91,178,209 2016-12-5 12 个月内不得转让

3 平安大华基金－平安银行－深

圳平安大华汇通财富管理有限 76,923,076 2016-12-5 12 个月内不得转让

公司

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2015 年年度报告

4 申万菱信资产－招商银行－华

润深国投信托－瑞华定增对冲 30,769,230 2016-12-5 12 个月内不得转让

基金 2 号集合资金信托计划

5 诺安基金－兴业证券－南京双

30,307,692 2016-12-5 12 个月内不得转让

安资产管理有限公司

6 上海国盛集团投资有限公司 29,230,769 2016-12-5 12 个月内不得转让

7 深圳平安大华汇通财富－平安

银行－平安汇通瑞祥 12 号资产 28,769,230 2016-12-5 12 个月内不得转让

管理计划

公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股

上述股东关联关系或一致行动的说明

变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

注：如上市交易日为非工作日，则顺延一天。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 上海华谊（集团）公司

单位负责人或法定代表人 刘训峰

成立日期 1997-01-23

主要经营业务 授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资，化工医药产

品及设备的制造和销售，从事化工医药装备工程安装，维修

及承包服务。

报告期内控股和参股的其他境内外 分别持有上海氯碱化工股份有限公司和上海三爱富新材料股

上市公司的股权情况 份有限公司 50.29%和 31.53%的股份。

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 上海市国有资产监督管理委员会

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、 股份限制减持情况说明

√适用□不适用

本次公司非公开发行股份购买资产的新增股份已于 2015 年 9 月 1 日在中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本次发行新增股份在其限售期（36 个月）满的次一

交易日可上市交易。

本次公司非公开发行股份募集配套资金的新增股份已于 2015 年 12 月 4 日在中国证券登记结

算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本次发行新增股份在其限售期（12 个月）满

的次一交易日可上市交易。

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

性 任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 年龄

别 日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额（万元）

刘训峰 董事长 男 50 2014-7-31 2019-3-18 是

储征宇 董事 男 52 2014-7-31 2016-3-18 71 否

王文浩 董事 男 51 2014-7-31 2016-3-18 59 否

常毅 董事 男 48 2014-7-31 2016-3-18 53.1 否

沈启棠 独立董事 男 64 2014-7-31 2019-3-18 11.25 否

王锦山 独立董事 男 53 2014-7-31 2016-3-18 15 是

张逸民 独立董事 男 61 2015-4-8 2019-3-18 10 是

顾立立 监事会主席 男 43 2015-4-8 2019-3-18 是

李爱敏 监事会副主席 女 47 2014-7-31 2016-3-18 51 否

孙泳 职工监事 男 45 2014-7-28 2016-3-18 32 否

王雪梅 职工监事 女 46 2014-7-28 2016-3-18 25.3 否

薛建民 总会计师 男 57 2014-8-2 2016-3-18 55 是

谢化顺 副总经理 男 52 2014-8-2 2016-3-18 51 否

钱瑞瑾 总工程师 男 54 2014-8-2 2016-3-18 51 否

姜斌 副总经理 男 51 2014-8-2 2016-3-18 20,000 20,000 67 否

马晓宾 副总经理 男 37 2014-8-2 2016-3-18 51 否

董事会秘书

杨国波 副总经理 男 50 2014-8-2 2016-3-18 51 否

李垣 离任独立董事 男 54 2014-7-31 2015-3-12 5 是

常清 离任监事 男 50 2014-7-31 2015-5-28 是

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2015 年年度报告

张建平 离任监事 男 61 2014-7-31 2016-3-13 是

合计 / / / / / 20,000 20,000 / 658.65 /

姓名 主要工作经历

刘训峰 男，1965 年 5 月出生，研究生学历，工学硕士学位，工商管理硕士学位，管理学博士学位，教授级高级工程师，中共党员。曾任上海石

化股份公司乙烯厂副总工程师、投资工程部副主任、总经理助理、副总经理，上海赛科石化公司副总经理，上海化学工业区发展有限公

司副总经理，上海华谊（集团）公司党委副书记、董事、总裁等职。现任公司董事长，上海华谊（集团）公司党委书记、董事长，上海

华谊集团财务有限责任公司董事长，上海化学工业区发展有限公司副董事长。

储征宇 男， 1963 年 5 月出生，研究生学历，高级政工师。曾任上海华谊集团企业发展有限公司执行董事、总经理、党委副书记。截止报告期末

任公司董事、党委书记、副总经理，双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司董事长。

王文浩 男， 1964 年 7 月出生，大学学历，工商管理硕士学位，高级工程师。曾任双钱集团（江苏）轮胎有限公司党委副书记兼常务副总经理，

公司总经理助理、副总经理、常务副总经理，双钱载重轮胎分公司党委副书记。截止报告期末任公司董事、总经理兼党委副书记，双钱

载重轮胎分公司总经理，双钱集团（江苏）轮胎有限公司董事长，双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司董事，上海华谊集团财务有限责

任公司董事。

常毅 男， 1967 年 5 月出生，大学学历，工商管理硕士学位，高级经济师。曾任双钱集团（重庆）轮胎有限公司党委书记、纪委书记、副总经

理，公司党委书记助理、党委副书记、纪委书记、工会主席、监事会副主席，双钱集团上海供销有限公司监事，上海双钱轮胎销售有限

公司监事长。截止报告期末任公司董事、常务副总经理，双钱集团（重庆）轮胎有限公司董事长，双钱集团东海轮胎有限公司董事长，

双钱集团上海供销有限公司董事长，上海轮胎橡胶（集团）有限公司监事，上海双钱轮胎销售有限公司董事长兼总经理。

沈启棠 男，1951 年 6 月出生，大学学历，工商管理硕士学位，高级会计师，注册会计师。曾任上海市化学工业局财务处副处长，上海化工实业

总公司总会计师，上海化学工业区工程建设总指挥部副总指挥，上海化学工业区发展有限公司总会计师等职。现任公司独立董事。

王锦山 男，1962 年 7 月出生，研究生学历，博士。曾任南京费斯特新材料科技有限公司董事长兼总裁、中国 OLED 产业联盟联合主席、中国半导

体照明/LED 产业及应用联盟副主席、南京科技创业家联合会秘书长、团上海市委常委、学校部长。截止报告期末任公司独立董事，南京

第壹有机光电有限公司董事、总裁；兼任南京大学产业教授，江苏省信息专家委员会委员, 江苏省十大战略产业（新一代信息技术和软

件产业）跟踪推进小组成员。

张逸民 男，1954 年 5 月出生，研究生学历，博士学位。曾任加拿大大不列颠哥伦比亚大学商学院博士后研究员、加拿大新不伦瑞克大学助理教

授、香港城市大学副教授等职。现任公司独立董事，中欧国际工商学院金融学教授，中国石化上海石油化工股份有限公司独立董事。

顾立立 男，1972 年 5 月出生，大学学历，工商管理硕士，政工师职称，中共党员。曾任西藏自治区日喀则地区经贸委副主任，上海氯碱化工股

份有限公司党委副书记、纪委书记，上海中远化工有限公司总经理、党委副书记，上海静安华谊小额贷款股份有限公司财务总监，常务

副总经理，上海闵行华谊小额贷款股份有限公司总经理等职。截止报告期末任公司监事会主席，上海华谊（集团）公司纪委副书记、监

察审计部总经理、监事会监事，上海三爱富新材料股份有限公司监事会主席。

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2015 年年度报告

李爱敏 女，1968 年 8 月出生，研究生学习，高级政工师。曾任上海氯碱化工股份有限公司监事，上海华谊集团上硫化工有限公司党委书记、纪

委书记、工会主席，上海涂料有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。截止报告期末任公司监事会副主席，党委副书记、纪委书记、

工会主席，上海双钱轮胎销售有限公司监事长，双钱集团上海供销有限公司监事。

孙泳 男，1970 年 1 月出生，大学学历，律师职业资格。曾任法律顾问室主任助理、副主任、主任。截止报告期末任公司职工监事、法律事务

部总监，上海制皂（集团）有限公司董事，上海橡胶机械一厂有限公司董事，上海双钱轮胎销售有限公司监事，双钱集团（新疆）昆仑

轮胎有限公司监事，双钱集团（江苏）轮胎有限公司监事。

王雪梅 女，1969 年 2 月出生，大学学历，会计师。曾任双钱集团股份有限公司监察审计部监察审计部总监助理、副总监。截止报告期末任公司

职工监事，监察审计部总监，双钱集团（重庆）轮胎有限公司监事，双钱集团上海东海轮胎有限公司监事会主席。

薛建民 男， 1958 年 9 月出生，研究生学历，专业会计学硕士，高级会计师、注册会计师。截止报告期末任公司总会计师，上海轮胎橡胶（集团）

有限公司董事长，上海神马帘子布有限责任公司副董事长，双钱集团（江苏）轮胎有限公司董事，双钱集团（重庆）轮胎有限公司董事，

双钱集团（安徽）轮胎有限公司董事，上海双钱轮胎销售有限公司董事，华泰橡胶有限公司董事，双钱集团上海供销有限公司董事，中

国轮胎北美联合销售公司董事，上海华谊集团财务有限责任公司监事。

谢化顺 男， 1963 年 5 月出生，大学学历，学士学位，教授级高级工程师。曾任公司总经理助理、投资发展部总监。截止报告期末任公司副总经

理、副总工程师，双钱集团（重庆）轮胎有限公司董事。

钱瑞瑾 男， 1961 年 8 月出生，大学学历，工程硕士学位，教授级高级工程师。曾任双钱载重轮胎分公司总经理、党委副书记，公司董事。截止

报告期末任公司总工程师，轮胎研究所所长，双钱集团上海供销有限公司董事。

姜斌 男，1964 年 9 月出生，大学学历，工商管理硕士学位，高级工程师。曾任米其林（中国）投资有限公司米其林中国原配市场和销售部执

行总监、商务总监。截止报告期末任公司副总经理，双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司党委书记、董事、总经理。

马晓宾 男， 1978 年 8 月出生，大学学历，学士学位，经济师。曾任华谊集团（香港）有限公司副总经理，上海华谊（集团）公司对外合作部副

总经理，苏州天原物流有限公司董事，华谊新材料化工销售有限公司董事，华谊精细化工销售有限公司董事，内蒙古三爱富万豪氟化工

新材料有限公司董事。截止报告期末任公司副总经理兼董事会秘书，中国轮胎北美联合销售公司董事长，华泰橡胶有限公司董事、董事

长，上海双钱轮胎销售有限公司董事。

杨国波 男， 1965 年 10 月出生，大学学历，工程师。曾任新疆昆仑轮胎有限公司总经理。截止报告期末任公司副总经理，双钱集团（新疆）昆

仑轮胎有限公司董事、总经理，新疆昆仑工程轮胎有限公司董事长，双钱集团（新疆）昆仑有限公司供销分公司总经理。

李垣 男，1961 年 10 月出生，研究生学历，博士。曾任公司独立董事。

常清 男，1965 年 1 月出生，研究生学历，工商管理硕士、博士，高级会计师、高级经济师。曾任公司监事会主席。

张建平 男，1954 年 10 月出生，大学学历，高级政工师。曾任公司监事。

其它情况说明

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2015 年年度报告

2016 年 2 月 29 日公司第八届董事会第十八次会议及第八届监事会第十七次监事会审议通过了换届选举董事、监事的议案，并于 2016 年 3 月 18 日

召开的 2016 年第一次临时股东大会上选举通过，职工监事经公司职代会联席会议选举产生。2016 年 3 月 18 日公司第九届董事会、监事会第一次会议选

举产生了董事长、监事会主席，聘任了新一届高管人员，相关公告已于 2016 年 3 月 19 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

刘训峰 上海华谊（集团）公司 董事长、党委书记 2007 年 10 月

顾立立 上海华谊（集团）公司 监事、纪委副书记、监察审计部总经理 2014 年 12 月

在股东单位任职情况的说明 无

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

刘训峰 上海化学工业区发展有限公司 副董事长 2007 年 10 月

王锦山 南京第壹有机光电有限公司 董事、总裁 2015 年 3 月

张逸民 中欧国际工商学院 教授 2004 年 9 月

张逸民 中国石化上海石油化工股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月

顾立立 上海三爱富新材料股份有限公司 监事会主席 2015 年 4 月

薛建民 上海神马帘子布有限责任公司 副董事长 2009 年 12 月

在其他单位任职情况的说明 无

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2015 年年度报告

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事及高级管理人员报酬同股东大会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据年度经营指标完成情况，以及公司的经营业绩和年终考评结果发放。

报告期内，公司向董事、监事和高级管理人员共支付报酬 658.65 万元（税前），其中向独立董事支

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

付津贴共计 41.25 万元（税前）。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 658.65 万元

得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

2014 年 4 月 8 日，经公司 2014 年年度股东大会表决通过，选举张逸民先生为公司独立董事，相关公告已于

张逸民 独立董事 选举

2015 年 4 月 9 日是在上海证券交易所网站予以披露。

2014 年 4 月 8 日，经公司 2014 年年度股东大会表决通过，选举顾立立先生为公司股东代表监事，2015 年 5

顾立立 监事会主席 选举 月 28 日，经公司第八届监事会第十次会议审议通过，选举顾立立先生为监事会主席。相关公告已于 2015 年

4 月 9 日及 2015 年 5 月 29 日是在上海证券交易所网站予以披露

独立董事李垣先生由于个人原因辞去公司独立董事职务，以及董事会下属专门委员会委员职务。相关公告已

李垣 独立董事 离任

于 2015 年 3 月 13 日在上海证券交易所网站予以披露。

公司于 2015 年 5 月 28 日收到常清先生辞去公司监事及监事会主席职务的申请，相关公告已于 2015 年 5 月

常清 监事会主席 离任

29 日在上海证券交易所网站予以披露。

公司于 2015 年 3 月 13 日收到张建平先生辞去公司监事的申请，相关公告已于 2015 年 3 月 14 日在上海证券

张建平 监事 离任

交易所网站予以披露。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 1,563

主要子公司在职员工的数量 13,768

在职员工的数量合计 15,331

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 17,781

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 9,905

销售人员 917

技术人员 1,151

财务人员 345

行政人员 1,837

其他人员 1,176

合计 15,331

教育程度

教育程度类别 数量（人）

大专及以上 5,915

大专以下 9,416

合计 15,331

(二) 薪酬政策

公司建立以岗位价值为基础，与员工工作业绩考核、公司经营状况相结合的薪酬管理体系，

薪酬分配的原则是“以岗定薪、薪岗匹配、易岗易薪”。

(三) 培训计划

2016 年度员工培训工作将认真围绕公司经营目标任务，通过加大对员工业务、技能和能力的

培训，不断提升员工的综合素质，开发员工的工作潜能，使之更好适应岗位任职能力的要求，为

公司持续、快速和健康发展提供智力支持和人才保障，为公司未来人才培养战略目标打下坚实的

基础。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 1104000 小时

劳务外包支付的报酬总额 3594.15 万元

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司已制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，在日常工作中严格按照该制度的有关规定

对内幕信息知情人进行登记备案，防止泄露信息，保证信息披露的公平。本报告期内，公司未发

生内幕信息泄露的情况。

公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会有关法规的

要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。

1、关于股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》，制定了

《股东大会议事规则》，以最大限度地保护股东权益；平等对待所有股东、中小股东享有平等地

位，能够充分行使自己的权利，鼓励股东参与公司治理，能够在股东大会上就公司的经营管理发

表自己的意见和建议，并行使自己的投票权。

2、关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大

会直接、间接干预公司的决策与经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上

相互独立，公司董事会、监事会和内部机构功能健全、独立运作。

3、关于董事与董事会：公司董事会人数与构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求；公

司董事会制定了《董事会议事规则》，公司董事能够以认真负责的态度出席或授权委托出席董事

会和股东大会，并积极行使自己的权利和履行相应义务；公司董事会共有 7 名成员，其中独立董

事 3 名，占董事会成员总数的三分之一以上，并成立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门

委员会，使得公司董事会的决策更具科学性和专业性。

4、关于监事和监事会：公司制定了《监事会议事规则》，规范了监事会的议事程序和内容；

监事会的人员和构成符合有关法律法规的要求；监事会成员能够以认真负责的态度出席监事会和

股东大会及列席董事会；监事会能够认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务及

公司董事、经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。

5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了绩效考评制度，将公司的经营业绩与个人的

经济利益直接挂钩，对员工的任用实行公开招聘，做到公平、公正、公开、高效、透明，符合法

律、法规的有关规定。

6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等相关利益者

的合法权益，能够关注环境保护、公益事业等问题，在经济交往中，共同推动公司持续、健康的

发展。

7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、

完整、及时地披露有关信息；公司建立了《信息披露事务管理制度》；公司设立董事会办公室负

责信息披露工作，接待投资者来访和咨询工作；能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际

控制人的相关资料和股份的变化情况。

报告期内，公司本着实事求是的原则，公司继续推进公司治理工作，不断完善公司治理制度

体系，加强和改进公司内控制度建设，提高公司规范运作水平。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

站的查询索引

2014 年度股东大会 2015 年 4 月 8 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 9 日

2015 年第一次临时股东大会 2015 年 4 月 9 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 10 日

2015 年第二次临时股东大会 2015 年 10 月 15 日 www.sse.com.cn 2015 年 10 月 16 日

2015 年第三次临时股东大会 2015 年 12 月 10 日 www.sse.com.cn 2015 年 12 月 11 日

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2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

刘训峰 否 13 13 9 0 0 否 4

储征宇 否 13 13 9 0 0 否 4

王文浩 否 13 13 9 0 0 否 4

常毅 否 13 13 9 0 0 否 4

李垣 是 4 4 2 0 0 否 0

沈启棠 是 13 13 9 1 0 否 4

王锦山 是 13 13 9 0 0 否 1

张逸民 是 9 9 7 0 0 否 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

不适用

年内召开董事会会议次数 13

其中：现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 9

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事自受聘以来，本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，认真负责地参加了公司报

告期内董事会，认真履行了作为独立董事应承担的职责，积极了解公司的各项运作情况，就公司

资产重组、经营决策、投资战略、对外担保、关联交易、内控评价和聘任高管人员等事项作出了

客观、公正的判断，对公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极的作用。

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案表决事项提出议异。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，董事会下设专门委员会积极开展工作，认真履行职责，促进了公司各项经营活动

的顺利开展。其中审计委员会的履职情况详见《2015 年度审计委员会履职情况报告》。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上相与独立，具备独立完整的业务及自主

经营能力，公司董事会、监事会和内部机构功能健全、独立运作。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用

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2015 年年度报告

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司已建立了《经营者群体考核奖励办法》，作为对公司高层和中层管理人员考核和奖励的

依据，高级管理人员的考评和奖励方案具体由公司董事会薪酬与考核委员会制订，并报董事会审

议。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

内容详见 2016 年 4 月 26 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公司《2016 年

内部控制自我评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部了控制的有效性进

行了审计，出具了无保留意见审计报告。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

信会师报字[2016]第 113570 号

上海华谊集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海华谊集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年

12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、

合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报

表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公

司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师：王士玮

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：吕 杰

中国上海 二 O 一六年四月二十二日

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2015 年年度报告

财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 上海华谊集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 (一) 6,052,663,928.31 4,272,079,376.24

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 （四） 1,516,503,828.05 2,877,136,135.20

应收账款 （五） 1,845,954,649.68 2,123,816,806.61

预付款项 （六） 822,190,425.52 771,738,411.49

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 （七） 3,039,576.50 4,912,628.80

应收股利 （八） 74,535,968.31 48,360,000.00

其他应收款 （九） 330,018,323.91 469,652,589.99

买入返售金融资产

存货 （十） 3,449,687,653.12 3,491,306,386.82

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 （十二） 289,395,876.70 391,708,741.92

流动资产合计 14,383,990,230.10 14,450,711,077.07

非流动资产：

发放贷款和垫款 （十三） 715,650,000.00 2,053,438,631.37

可供出售金融资产 （十四） 887,299,899.85 770,192,530.43

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 （十七） 1,804,554,280.61 1,774,354,937.80

投资性房地产 （十八） 178,374,559.17 210,328,018.97

固定资产 （十九） 11,047,327,937.47 11,741,627,300.03

在建工程 （二十） 1,527,151,312.57 1,155,668,043.66

工程物资 （二十一） 38,073,687.07 388,515.30

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 （二十五） 1,994,039,614.19 1,887,161,924.96

开发支出

商誉 （二十七） 128,065,581.26 128,065,581.26

长期待摊费用 （二十八） 34,922,007.54 22,047,019.13

递延所得税资产

其他非流动资产 （三十） 47,755,200.00 194,175,200.00

非流动资产合计 18,403,214,079.73 19,937,447,702.91

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2015 年年度报告

资产总计 32,787,204,309.83 34,388,158,779.98

流动负债：

短期借款 （三十一） 2,176,729,212.57 2,760,106,439.75

向中央银行借款

吸收存款及同业存放 （三十二） 1,631,224,961.57 2,039,320,626.96

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 （三十五） 907,869,084.20 532,456,227.23

应付账款 （三十六） 2,694,722,182.28 3,271,704,864.10

预收款项 （三十七） 367,940,852.33 417,873,896.96

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 （三十八） 71,724,158.82 153,960,110.48

应交税费 （三十九） 231,974,738.83 246,219,790.34

应付利息 （四十） 14,045,018.52 29,457,841.88

应付股利 （四十一） 202,033,168.99 470,108,880.19

其他应付款 （四十二） 1,221,086,540.90 3,604,492,732.51

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 （四十四） 1,318,831,054.51 1,262,007,604.37

其他流动负债

流动负债合计 10,838,180,973.52 14,787,709,014.77

非流动负债：

长期借款 （四十六） 1,904,392,432.20 3,664,926,172.32

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 （四十九） 65,205,069.29 65,864,887.81

长期应付职工薪酬 （五十） 406,428,824.00 441,230,316.15

专项应付款 （五十一） 173,398,672.12 182,339,669.19

预计负债 （五十二） 18,551,400.00 17,592,200.00

递延收益 （五十三） 476,715,786.26 409,882,781.50

递延所得税负债 （二十九） 114,688,164.50 94,552,992.36

其他非流动负债

非流动负债合计 3,159,380,348.37 4,876,389,019.33

负债合计 13,997,561,321.89 19,664,098,034.10

所有者权益

股本 （五十四） 2,117,430,913.00 889,467,722.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 （五十六） 8,969,842,838.70 6,556,671,561.30

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益 （五十八） 240,342,194.03 198,233,712.39

专项储备 （五十九） 18,260,361.86 12,514,117.94

盈余公积 （六十） 221,777,089.61 220,691,010.13

一般风险准备

未分配利润 （六十一） 4,510,222,902.30 3,940,655,838.17

归属于母公司所有者权益合计 16,077,876,299.50 11,818,233,961.93

少数股东权益 2,711,766,688.44 2,905,826,783.95

所有者权益合计 18,789,642,987.94 14,724,060,745.88

负债和所有者权益总计 32,787,204,309.83 34,388,158,779.98

法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：薛建民

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:上海华谊集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,100,015,471.92 1,079,333,520.17

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,381,264,002.12 1,816,552,817.44

应收账款 （一） 534,429,732.65 747,618,401.77

预付款项 84,851,493.47 134,306,904.90

应收利息

应收股利

其他应收款 （二） 1,896,382,095.24 1,059,961,768.94

存货 720,821,616.17 666,564,827.89

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 27,240.85 28,695,738.21

流动资产合计 5,717,791,652.42 5,533,033,979.32

非流动资产：

可供出售金融资产 355,258,040.00 401,603,923.02

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 （三） 13,780,984,184.18 2,330,244,435.18

投资性房地产 46,497,345.20 48,709,399.75

固定资产 974,584,751.17 1,039,162,637.58

在建工程 36,919,894.33 35,965,928.49

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 195,097,450.84 201,642,274.09

开发支出

商誉

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2015 年年度报告

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 15,389,341,665.72 4,057,328,598.11

资产总计 21,107,133,318.14 9,590,362,577.43

流动负债：

短期借款 1,142,980,858.90 1,766,662,422.91

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 260,232,282.48 50,701,915.55

应付账款 489,677,012.83 354,274,932.72

预收款项 9,034,900.09 8,110,013.93

应付职工薪酬 1,038,518.00 230,111.87

应交税费 38,190,821.33 6,117,605.84

应付利息 9,638,020.47 15,596,018.42

应付股利 500,414.67 500,414.67

其他应付款 1,012,846,191.97 1,890,217,617.76

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,162,315,230.71 955,324,330.71

其他流动负债

流动负债合计 4,126,454,251.45 5,047,735,384.38

非流动负债：

长期借款 664,808,000.00 1,008,806,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 6,027,639.16 6,027,639.16

长期应付职工薪酬 86,060,000.00 100,200,000.00

专项应付款

预计负债

递延收益 139,623,618.46 102,064,212.35

递延所得税负债 77,803,951.92 72,279,224.30

其他非流动负债

非流动负债合计 974,323,209.54 1,289,377,075.81

负债合计 5,100,777,460.99 6,337,112,460.19

所有者权益：

股本 2,117,430,913.00 889,467,722.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 12,158,755,757.06 529,081,003.43

减：库存股

其他综合收益 222,227,614.56 204,200,455.78

专项储备

盈余公积 221,777,089.61 220,691,010.13

未分配利润 1,286,164,482.92 1,409,809,925.90

所有者权益合计 16,006,355,857.15 3,253,250,117.24

59 / 198

2015 年年度报告

负债和所有者权益总计 21,107,133,318.14 9,590,362,577.43

法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：薛建民

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 40,702,569,878.14 33,940,726,161.55

其中：营业收入 （六十二） 40,616,311,305.49 33,822,632,152.56

利息收入 （六十三） 86,228,073.65 117,943,700.99

已赚保费

手续费及佣金收入 （六十四） 30,499.00 150,308.00

二、营业总成本 41,477,861,028.85 33,465,832,368.31

其中：营业成本 （六十二） 38,253,835,929.09 29,784,628,472.98

利息支出 （六十三） 24,461,312.91 28,254,140.99

手续费及佣金支出 （六十四） 338,370.75 432,521.79

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 （六十五） 73,536,649.12 88,481,714.97

销售费用 （六十六） 965,290,315.48 969,079,109.58

管理费用 （六十七） 1,674,125,513.89 1,770,483,249.10

财务费用 （六十八） 381,228,898.05 556,490,130.69

资产减值损失 （六十九） 105,044,039.56 267,983,028.21

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） （七十一） 638,754,498.24 520,321,989.45

其中：对联营企业和合营企业的投 259,971,247.16 274,225,905.09

资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列） 1,884,191.89 -538.26

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -134,652,460.58 995,215,244.43

加：营业外收入 （七十二） 867,207,329.79 848,561,803.29

其中：非流动资产处置利得 566,428,168.04 704,374,985.67

减：营业外支出 （七十三） 14,757,272.01 46,858,894.28

其中：非流动资产处置损失 6,270,044.82 34,997,165.57

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 717,797,597.20 1,796,918,153.44

减：所得税费用 （七十四） 188,804,755.79 313,305,117.60

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 528,992,841.41 1,483,613,035.84

归属于母公司所有者的净利润 704,073,301.91 1,284,092,563.85

少数股东损益 -175,080,460.50 199,520,471.99

六、其他综合收益的税后净额 43,602,765.61 97,021,985.63

归属母公司所有者的其他综合收益的税 42,108,481.64 98,872,430.39

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他 -21,129,858.00 -41,416,800.00

60 / 198

2015 年年度报告

综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或 -21,129,858.00 -43,329,600.00

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分 1,912,800.00

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综 63,238,339.64 140,289,230.39

合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 804,734.42 -177,034.04

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 62,617,327.39 144,067,245.10

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -183,722.17 -3,600,980.67

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 1,494,283.97 -1,850,444.76

净额

七、综合收益总额 572,595,607.02 1,580,635,021.47

归属于母公司所有者的综合收益总额 746,181,783.55 1,382,964,994.24

归属于少数股东的综合收益总额 -173,586,176.53 197,670,027.23

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.38 0.70

（二）稀释每股收益(元/股) 0.38 0.70

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：419,447,881.48 元,上期

被合并方实现的净利润为：944,053,184.81 元。

法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：薛建民

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 （四） 2,868,512,235.80 4,237,499,044.45

减：营业成本 （四） 2,565,523,939.73 3,689,381,737.42

营业税金及附加 3,241,045.03 4,130,266.57

销售费用 91,463,096.32 98,542,552.77

管理费用 323,185,394.41 222,965,314.63

财务费用 130,770,476.53 192,219,956.64

资产减值损失 27,226,732.81 -25,803,936.04

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） （五） 300,955,197.43 36,908,842.70

其中：对联营企业和合营企业的投资 883,333.70 2,612,615.36

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,056,748.40 92,971,995.16

加：营业外收入 6,440,293.70 10,030,165.91

其中：非流动资产处置利得 1,752,704.81 602,728.58

减：营业外支出 499,918.44 1,920,118.21

其中：非流动资产处置损失 300,971.75 1,701,910.20

61 / 198

2015 年年度报告

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,997,123.66 101,082,042.86

减：所得税费用 23,136,328.86 38,353,194.57

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,860,794.80 62,728,848.29

五、其他综合收益的税后净额 18,027,158.78 105,233,193.71

（一）以后不能重分类进损益的其他综合 480,000.00 -16,730,000.00

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净 480,000.00 -16,730,000.00

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 17,547,158.78 121,963,193.71

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 972,975.96 47,965.96

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 16,574,182.82 121,915,227.75

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 28,887,953.58 167,962,042.00

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.01 0.07

（二）稀释每股收益(元/股) 0.01 0.07

法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：薛建民

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 47,265,157,681.26 36,767,911,965.62

客户存款和同业存放款项净增加额 -408,095,665.39 257,822,342.00

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 81,169,694.69 91,772,700.16

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 186,988,737.24 187,963,890.99

收到其他与经营活动有关的现金 （七十六） 1,692,180,506.82 1,289,788,468.41

经营活动现金流入小计 48,817,400,954.62 38,595,259,367.18

62 / 198

2015 年年度报告

购买商品、接受劳务支付的现金 41,537,108,599.18 30,928,501,315.15

客户贷款及垫款净增加额 -1,380,361,863.80 1,632,037,765.74

存放中央银行和同业款项净增加额 -226,210,545.03 -39,108,574.27

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金 23,117,800.82 26,503,619.43

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 1,982,634,972.09 1,974,266,328.59

支付的各项税费 909,826,539.46 955,339,173.48

支付其他与经营活动有关的现金 （七十六） 2,058,623,353.50 2,258,908,886.98

经营活动现金流出小计 44,904,738,856.22 37,736,448,515.10

经营活动产生的现金流量净额 3,912,662,098.40 858,810,852.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 305,089,187.85 103,899,451.50

取得投资收益收到的现金 229,754,472.67 241,715,999.88

处置固定资产、无形资产和其他长期 649,515,209.92 616,394,962.27

资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 3,895,289.77

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 （七十六） 99,632,673.15 116,457,739.99

投资活动现金流入小计 1,283,991,543.59 1,082,363,443.41

购建固定资产、无形资产和其他长期 1,575,514,835.93 1,318,091,628.37

资产支付的现金

投资支付的现金 176,131,161.56 631,120,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 12,138,700.20

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 （七十六） 20,748,000.00 117,641,014.65

投资活动现金流出小计 1,772,393,997.49 2,078,991,343.22

投资活动产生的现金流量净额 -488,402,453.90 -996,627,899.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 3,682,739,483.50 673,255,978.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到 1,911,000.00

的现金

取得借款收到的现金 8,117,400,729.00 9,092,019,416.60

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 （七十六） 28,572,560.00 12,030,000.00

筹资活动现金流入小计 11,828,712,772.50 9,777,305,394.60

偿还债务支付的现金 12,394,399,820.49 8,456,318,709.46

分配股利、利润或偿付利息支付的现 826,466,611.95 858,438,822.28

金

其中：子公司支付给少数股东的股 32,937,991.03 52,067,973.70

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 （七十六） 22,331,256.71 8,251,978.04

筹资活动现金流出小计 13,243,197,689.15 9,323,009,509.78

筹资活动产生的现金流量净额 -1,414,484,916.65 454,295,884.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的影 42,517,091.79 9,862,690.06

响

五、现金及现金等价物净增加额 2,052,291,819.64 326,341,527.15

63 / 198

2015 年年度报告

加：期初现金及现金等价物余额 3,791,187,880.98 3,464,846,353.83

六、期末现金及现金等价物余额 5,843,479,700.62 3,791,187,880.98

法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：薛建民

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,090,387,583.36 5,710,961,239.45

收到的税费返还 64,531,663.55 80,099,373.18

收到其他与经营活动有关的现金 9,572,453,641.73 5,027,946,275.20

经营活动现金流入小计 12,727,372,888.64 10,819,006,887.83

购买商品、接受劳务支付的现金 2,427,892,453.38 5,856,555,855.60

支付给职工以及为职工支付的现金 298,484,788.41 311,158,567.99

支付的各项税费 53,239,521.74 95,944,532.90

支付其他与经营活动有关的现金 9,726,179,872.39 4,039,886,529.70

经营活动现金流出小计 12,505,796,635.92 10,303,545,486.19

经营活动产生的现金流量净额 221,576,252.72 515,461,401.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 264,874,725.50

取得投资收益收到的现金 43,641,931.69 34,046,765.65

处置固定资产、无形资产和其他长 389,870.64 7,597,121.34

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 308,906,527.83 41,643,886.99

购建固定资产、无形资产和其他长 10,493,881.68 72,643,499.84

期资产支付的现金

投资支付的现金 2,193,697,800.00 30,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的 618,125,022.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,204,191,681.68 720,768,521.84

投资活动产生的现金流量净额 -1,895,285,153.85 -679,124,634.85

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 3,682,739,483.50

取得借款收到的现金 4,910,840,561.34 5,872,568,243.68

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 8,593,580,044.84 5,872,568,243.68

偿还债务支付的现金 6,598,433,399.77 4,963,459,584.54

分配股利、利润或偿付利息支付的 306,212,088.02 328,100,862.60

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 22,331,256.71

筹资活动现金流出小计 6,926,976,744.50 5,291,560,447.14

筹资活动产生的现金流量净额 1,666,603,300.34 581,007,796.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的 27,779,563.94 -4,012,895.98

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2015 年年度报告

影响

五、现金及现金等价物净增加额 20,673,963.15 413,331,667.35

加：期初现金及现金等价物余额 1,079,333,520.17 666,001,852.82

六、期末现金及现金等价物余额 1,100,007,483.32 1,079,333,520.17

法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：薛建民

65 / 198

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工

具 一般 少数股东权益 所有者权益合计

减：库

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其 存股

先 续 准备

他

股 债

一、上年期末余额 889,467,722.00 606,989,881.44 197,465,099.99 220,691,010.13 1,108,085,603.62 1,944,383,997.23 4,967,083,314.41

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企 5,949,681,679.86 768,612.40 12,514,117.94 2,832,570,234.55 961,442,786.72 9,756,977,431.47

业合并

其他

二、本年期初余额 889,467,722.00 6,556,671,561.30 198,233,712.39 12,514,117.94 220,691,010.13 3,940,655,838.17 2,905,826,783.95 14,724,060,745.88

三、本期增减变动金 1,227,963,191.00 2,413,171,277.40 42,108,481.64 5,746,243.92 1,086,079.48 569,567,064.13 -194,060,095.51 4,065,582,242.06

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 42,108,481.64 704,073,301.91 -173,586,176.53 572,595,607.02

（二）所有者投入和 1,227,963,191.00 2,413,171,277.40 14,279,379.17 3,655,413,847.57

减少资本

1．股东投入的普通 1,227,963,191.00 3,395,561,277.50 4,623,524,468.50

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他 -982,390,000.10 14,279,379.17 -968,110,620.93

（三）利润分配 1,086,079.48 -134,506,237.78 -32,937,991.03 -166,358,149.33

1．提取盈余公积 1,086,079.48 -1,086,079.48

2．提取一般风险准

66 / 198

2015 年年度报告

备

3．对所有者（或股 -133,420,158.30 -32,937,991.03 -166,358,149.33

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备 5,746,243.92 1,210,242.85 6,956,486.77

1．本期提取 29,621,357.86 7,181,015.91 36,802,373.77

2．本期使用 23,875,113.94 5,970,773.06 29,845,887.00

（六）其他 -3,025,549.97 -3,025,549.97

四、本期期末余额 2,117,430,913.00 8,969,842,838.70 240,342,194.03 18,260,361.86 221,777,089.61 4,510,222,902.30 2,711,766,688.44 18,789,642,987.94

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益

项目

工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计

减：库

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其 存股

先 续 准备

他

股 债

一、上年期末余额 889,467,722.00 606,989,881.44 96,330,437.63 214,418,125.30 916,041,351.35 1,404,057,936.96 4,127,305,454.68

加：会计政策变更 -47,938,103.20 -47,938,103.20

前期差错更正

同一控制下企业合 6,401,919,245.11 3,030,844.37 5,590,393.27 1,890,795,424.98 730,034,464.15 9,031,370,371.88

并

其他

二、本年期初余额 889,467,722.00 7,008,909,126.55 99,361,282.00 5,590,393.27 214,418,125.30 2,758,898,673.13 2,134,092,401.11 13,110,737,723.36

三、本期增减变动金额 -452,237,565.25 98,872,430.39 6,923,724.67 6,272,884.83 1,181,757,165.04 771,734,382.84 1,613,323,022.52

（减少以“－”号填

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2015 年年度报告

列）

（一）综合收益总额 98,872,430.39 1,284,092,563.85 197,670,027.23 1,580,635,021.47

（二）所有者投入和减 -452,237,565.25 617,866,125.84 165,628,560.59

少资本

1．股东投入的普通股 650,190,100.00 650,190,100.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他 -452,237,565.25 -32,323,974.16 -484,561,539.41

（三）利润分配 6,272,884.83 -102,335,398.81 -52,067,973.70 -148,130,487.68

1．提取盈余公积 6,272,884.83 -6,272,884.83

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -96,062,513.98 -52,067,973.70 -148,130,487.68

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 6,923,724.67 1,554,857.31 8,478,581.98

1．本期提取 27,079,938.00 6,229,817.29 33,309,755.29

2．本期使用 20,156,213.33 4,674,959.98 24,831,173.31

（六）其他 6,711,346.16 6,711,346.16

四、本期期末余额 889,467,722.00 6,556,671,561.30 198,233,712.39 12,514,117.94 220,691,010.13 3,940,655,838.17 2,905,826,783.95 14,724,060,745.88

法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：薛建民

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

本期

其他权益工具

项目 减：库存 专项储

股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 备

股 债 他

一、上年期末余额 889,467,722.00 529,081,003.43 204,200,455.78 220,691,010.13 1,409,809,925.90 3,253,250,117.24

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 889,467,722.00 529,081,003.43 204,200,455.78 220,691,010.13 1,409,809,925.90 3,253,250,117.24

三、本期增减变动金额（减少以“－” 1,227,963,191.00 11,629,674,753.63 18,027,158.78 1,086,079.48 -123,645,442.98 12,753,105,739.91

号填列）

（一）综合收益总额 18,027,158.78 10,860,794.80 28,887,953.58

（二）所有者投入和减少资本 1,227,963,191.00 11,629,674,753.63 12,857,637,944.63

1．股东投入的普通股 1,227,963,191.00 3,395,561,277.50 4,623,524,468.50

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 8,234,113,476.13 8,234,113,476.13

（三）利润分配 1,086,079.48 -134,506,237.78 -133,420,158.30

1．提取盈余公积 1,086,079.48 -1,086,079.48

2．对所有者（或股东）的分配 -133,420,158.30 -133,420,158.30

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 2,117,430,913.00 12,158,755,757.06 222,227,614.56 221,777,089.61 1,286,164,482.92 16,006,355,857.15

项目 上期

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2015 年年度报告

其他权益工具

专项储

股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

备

股 债 他

一、上年期末余额 889,467,722.00 529,081,003.43 98,967,262.07 214,418,125.30 1,494,204,579.62 3,226,138,692.42

加：会计政策变更 -44,788,103.20 -44,788,103.20

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 889,467,722.00 529,081,003.43 98,967,262.07 214,418,125.30 1,449,416,476.42 3,181,350,589.22

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 105,233,193.71 6,272,884.83 -39,606,550.52 71,899,528.02

（一）综合收益总额 105,233,193.71 62,728,848.29 167,962,042.00

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 6,272,884.83 -102,335,398.81 -96,062,513.98

1．提取盈余公积 6,272,884.83 -6,272,884.83

2．对所有者（或股东）的分配 -96,062,513.98 -96,062,513.98

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 889,467,722.00 529,081,003.43 204,200,455.78 220,691,010.13 1,409,809,925.90 3,253,250,117.24

法定代表人：刘训峰 主管会计工作负责人：常达光 会计机构负责人：薛建民

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2015 年年度报告

一、公司基本情况

(一)公司概况

上海华谊集团股份有限公司【原名上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司、双钱集团股份有限

公司，以下简称“公司”或“本公司”】前身系上海轮胎橡胶（集团）公司。一九九二年五月经批准

改制为中外合资股份有限公司，一九九二年十二月在上海证券交易所上市。

根据 2006 年 4 月 10 日公司股权分置改革 A 股市场相关股东会决议，非流通股股东以股权分

置改革方案实施 A 股股权登记日 2006 年 5 月 18 日为基数，向 A 股流通股股东每 10 股送 7 股，

共计支付 16,016,000 股，作为非流通股获得流通权的对价，非流通股股东由此获得所持非流通股

股份的流通权。对价股份上市日为 2006 年 5 月 22 日。经股权分置改革方案实施后，自 2011 年 1

月 5 日起，公司的股本 889,467,722 股为无限售条件股份。

根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会核发的证监许可

[2015]1721 号批复核准，公司于 2015 年 8 月向上海华谊（集团）公司发行每股面值为人民币 1 元

的人民币普通股（A 股）940,784,985 股购买上海华谊（集团）公司持有的上海华谊能源化工有限

公司等 7 家公司的股权，增加注册资本 940,784,985.00 元，并于 2015 年 11 月向特定投资者非公

开发行每股面值为人民币 1 元的人民币普通股（A 股）287,178,206 股，增加注册资本 287,178,206.00

元。变更后的注册资本为人民币 2,117,430,913.00 元。

截至 2015 年 12 月 31 日，公司累计发行股本总数 2,117,430,913 股，注册资本为 2,117,430,913.00

元。经营范围为：化工产品（危险化学品按许可证许可的范围经营）、塑料、涂料、颜料、染料等

相关产品的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）及相关配套业务；研发、生产轮胎、力车胎，

胶鞋及其他橡胶制品和前述产品的配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝；

销售自产产品。【不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理

申请；企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】。

本公司的母公司为上海华谊（集团）公司，本公司的实际控制人为上海华谊（集团）公司。

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 4 月 22 日批准报出。

(二)合并财务报表范围

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

1 上海制皂（集团）有限公司

2 双钱集团上海轮胎研究所有限公司

3 双钱集团（江苏）轮胎有限公司

4 双钱集团上海供销有限公司

5 双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司

6 上海轮胎橡胶（集团）有限公司

7 双钱集团上海东海轮胎有限公司

8 上海橡胶机械一厂有限公司

9 上海轮胎橡胶集团金桥轮胎厂

10 上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经营公司

11 上海回力宾馆有限公司

12 上海双力物业管理有限公司

13 上海龙泰精细橡胶公司

14 上海白象天鹅电池有限公司

15 上海制皂厂

16 上海油墨厂

17 上海凌旭油脂储炼有限公司

18 上海牡丹油墨有限公司

19 MoltechHoldingsCorporation

20 上海制皂有限公司

21 Moltechpowersystemsinc.

22 中国北美轮胎联合销售公司

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2015 年年度报告

23 上海双钱轮胎销售有限公司

24 双钱集团（重庆）轮胎有限公司

25 华泰橡胶有限公司

26 上海双钱宾馆有限公司

27 双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司

28 新疆昆仑工程轮胎有限责任公司

29 上海华谊能源化工有限公司

30 上海新翼实业发展有限公司

31 安徽华谊化工有限公司

32 上海华谊新能源化工销售有限公司

33 吴江淀山湖红顶度假村有限公司

34 上海华谊精细化工有限公司

35 上海华元实业有限公司

36 上海华谊精细化工销售有限公司

37 上海新精华物流有限公司

38 上海新光化工有限公司

39 上海可迈颜料有限公司

40 上海市涂料研究所有限公司

41 上海一品颜料有限公司

42 上海试四赫维化工有限公司

43 上海化学试剂研究所有限公司

44 上海华谊集团华原化工有限公司

45 上海试四化学品有限公司

46 宜兴华谊着色科技有限公司

47 天同精细化工（南通）有限公司

48 上海华谊涂料有限公司

49 上海华谊集团投资有限公司

50 上海华谊工程服务有限公司

51 上海华谊树脂有限公司

52 上海华谊集团国际贸易有限公司

53 上海回力鞋业有限公司

54 上海市合成树脂研究所有限公司

55 上海橡胶制品研究所有限公司

56 上海化工工程监理有限公司

57 上海市塑料研究所有限公司

58 上海化学工业检验检测有限公司

59 上海天原（集团）有限公司

60 上海树脂厂有限公司

61 上海天原集团胜德塑料有限公司

62 上海化工供销有限公司

63 上海太平洋化工集团口岸船务有限公司

64 上海焦化焦联货运代理有限公司

65 苏州天原物流有限公司

66 烟台天原胜德材料科技有限公司

67 上海华谊集团贸易有限公司

68 上海华谊信息技术有限公司

69 上海华谊信息科技发展有限公司

70 上海华谊新材料有限公司

71 上海华谊集团财务有限责任公司

72 / 198

2015 年年度报告

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中

的权益”。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——

基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

(二)持续经营

公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力没有重大怀疑。

三、重要会计政策及会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状

况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二)会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(三)营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

(四)记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、

负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计

量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负

债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

73 / 198

2015 年年度报告

(六)合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、

负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础

对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当

期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

74 / 198

2015 年年度报告

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

(八)现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四

个条件的投资，确定为现金等价物。

(九)外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易

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发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。

提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处

置当期损益。

(十)金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融

负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）贷款和应收款项

①除上海华谊集团财务有限责任公司外的公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以

及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应

收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行

初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

②上海华谊集团财务有限责任公司的贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金

额固定或可确定的非衍生金融资产。但不包括：准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产，

并将其归类为持有作交易用途的金融资产；于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益或可供出售的非衍生金融资产；或因债务人信用恶化以外的原因，使本公司可能难以收

回几乎所有初始投资的非衍生金融资产。

贷款及应收款项主要包括存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买

入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资。

对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果合同利率与实际利

率差异不大，采用合同利率，按摊余成本计量。

本公司收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差

额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

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计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用

数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或

取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含贷款和应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降

形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

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认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：

可供出售权益工具投资的公允价值累计下跌超过初始成本 80%的情况下被认为严重下跌。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：

可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 6 个月的情况下被认为下跌是“非暂时

性”的。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十一)发放贷款及垫款损失准备

根据资产质量五级分类结果，按以下比例计提贷款损失准备：

五级分类 贷款损失准备比例

正常 1%

关注 2%

次级 25%

可疑 50%

损失 100%

除按照上述比例计提贷款损失准备外，根据《商业银行贷款损失准备管理办法》的要求，按全部

贷款期末余额的一定比例补充计提贷款损失准备，贷款损失准备率达到2.5%。

(十二)应收款项

1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额在 1,000 万元以上的（含 1,000 万元）。

期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如

有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现

单项金额重大并单项计提坏账准备的

值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

计提方法

如减值测试后，预计未来现金流量现值不低于其账面价值

的，则按账龄分析法计提坏账准备。

2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

确定组合的依据

账龄 除已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似

组合 的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项（应收账款和其他应收款）组合

其他

合并报表范围内的往来款

组合

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 账龄分析法

其他组合 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 30 30

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

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3－4 年

4－5 年

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

应收账款计 其他应收款

组合名称 方法说明

提比例(%) 计提比例(%)

内部往来应收账款 同“账龄分析法”

按个别认定法单独进行减值测试。有证

据表明不存在收回风险的，不计提坏账

准备；有证据表明控股子公司已撤销、

内部往来其他应收款 破产、资不抵债、现金流量严重不足等，

并且不准备对应收款项进行债务重组或

无其他收回方式的，以个别认定法计提

坏账准备。

3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

期末对于单项金额虽不重大但存在明显减值迹象的应收款项单独

进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来

单项计提坏账准备的理由 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账

准备。如减值测试后，预计未来现金流量现值不低于其账面价值

的，则按账龄分析法计提坏账准备。

坏账准备的计提方法 同“十二、2”

(十三)存货

1、存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品、开发成本、开发

产品、委托加工物资等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发

生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务

合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购

数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

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4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

(十四)长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且

对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本

公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投

资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投

资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交

换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利

润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资

成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

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益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有

投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他

所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属

于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该

资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”

和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入

当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用

权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公

允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

(十五)投资性房地产

如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后

用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用

建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策

执行。

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(十六)固定资产

1、 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选

择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

公司各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 10-50 3-10 9.70-1.80

专用设备 年限平均法 10-20 3-10 9.70-4.50

通用设备 年限平均法 5-15 3-10 19.40-6.00

运输设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.00

其他设备 年限平均法 5 3-10 19.40-18.00

3、 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

(十七)在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预

定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，

并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来

的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十八)借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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2015 年年度报告

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(十九)无形资产

计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

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2015 年年度报告

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50-60 年 土地证上注明年限

商标使用权 10-20 年 受益期

财务软件、专用技术等 5年 受益期

工业产权 10 年 受益期

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用

寿命进行复核的程序。

内部研究开发支出会计政策

4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生

时计入当期损益。

(二十)长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期

资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低

于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处

置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资

产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的

方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商

誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值

占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各

资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资

产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

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金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合

进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值

部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商

誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(二十一)长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

有明确受益期的按受益期为摊销年限，无明确受益期的按 5 年平均摊销。

(二十二)职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，

在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服

务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限

两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付

的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后

续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，

确认结算利得或损失。

3、 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并

计入当期损益。

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2015 年年度报告

(二十三)预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公

司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或

有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(二十四)收入

主要收入类型的确认一般原则

1、销售商品收入的确认一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效

控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、按完工百分比法确认提供劳务的收入的确认一般原则：

按完工百分比法确认提供劳务的收入的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

并按照提供劳务交易的完工进度确认收入和费用。

提供劳务收入的确认一般原则：

（1） 收入的金额能够可靠的计量

（2） 相关的经济利益很可能流入企业

（3） 交易的完工进度能够可靠地确定

（4） 交易中已发生和将的成本能够可靠地计量

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权收入的确认一般原则：

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

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2015 年年度报告

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4、利息收入、手续费及佣金收入的确认一般原则：

收入在相关的经济利益很可能流入本公司且金额能够可靠计量，予以确认。

具体原则：

1、销售商品收入的确认具体原则：

（1） 内销收入确认标准及收入确认时间：

① 以先款后货方式进行产品销售的，按照合同约定收到货款、货物发出、客户验收合格并

取得凭据后作为收入确认的条件。

② 以赊销方式进行产品销售的，按照合同约定货物发出、客户验收合格、取得收款凭据作

为收入确认的条件。

（2） 外销收入确认标准及收入确认时间：货物装船并且收到运输公司开具的提单后，确

认销售收入。

2、提供劳务收入的确认具体原则：

公司根据已完工作量的测量确认提供劳务交易的完工进度。财务人员根据客户提供的工作量

确认单，确认相关工作量已经得到客户认可，根据合同或协议的价款确定提供劳务收入总额，按

照提供劳务收入总额乘以完工进完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，

确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已

确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

3、利息收入的确认具体原则：

利息收入和支出根据权责发生制原则按实际利率法确认。实际利率法是一种计算某项金融资

产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预

计到期日或某一恰当较短期限内，将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估

计未来现金流量时考虑金融工具的所有合同条款，但不考虑未来的信用损失。计算实际利率时考

虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。

4、手续费及佣金收入的确认具体原则：

手续费及佣金收入在服务期间按权责发生制确认，主要包括佣金、业务手续费费以及其他管

理咨询费。

(二十五)政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府

补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的

政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

收到的与资产相关的政府补助，递延收益的摊销时点是相关资产可供使用时；对于应计提折

旧或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点；

收到与收益相关的政府补助，在其补偿的相关费用或损失发生的期间计入当期损益，其中用

于补偿已发生（包括以前期间已发生）的相关费用或损失的，在取得当期直接确认；用于补偿以

后期间的相关费用或损失的，在确认相关费用或损失的期间确认。

如有确凿证据表明政府补助项目已获批且预计收取时点、具体金额明确，在获批当期参照上

述原则确认。

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2015 年年度报告

3、会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延

收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，

取得时直接计入当期营业外收入。

按应收金额确认的政府补助，参照上述方法处理。

(二十六)递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用

来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期

所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负

债以抵销后的净额列报。

(二十七)租赁

经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大

的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(二十八)受托业务

本公司通常作为代理人、受托人在受托业务中为个人、证券投资基金、社会保障基金、保险

公司、合格境外投资者、年金计划和其他客户持有和管理资产的服务。这些代理活动所涉及的资

产不属于本公司，因此不包括在本公司资产负债表中。

本公司也经营委托贷款业务。委托贷款业务指由委托人提供资金，本公司根据委托人确定的

借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用并收回的贷款。其风险由委

托人承担，本公司只收取相关手续费。委托贷款不纳入本公司资产负债表。

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2015 年年度报告

(二十九)重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

□适用 √不适用

报告期间未发生重要会计政策变更。

2、 重要会计估计变更

□适用 √不适用

报告期间未发生重要会计估计变更。

四、税项

(一)主要税种及税率

税种 计税依据 税率 备注

按税法规定计算的销售货物和应 11%、13%、17%

税劳务收入为基础计算销项税

增值税 额，在扣除当期允许抵扣的进项

税额后，差额部分为应交增值税

按应税增值税收入计征 4%、6% 信息技术服务等

生产环节的轮胎（除

消费税 按应税销售收入计缴 3%

子午线轮胎）销售

营业税 按应税营业收入计缴 3%、5%、20%

按实际缴纳的营业税、增值税及

城市维护建设税 1%、5%、7%

消费税计缴

企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 15%

双钱集团上海轮胎研究所有限公司 15%

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 15%

上海牡丹油墨有限公司 15%

上海制皂有限公司 15%

华泰橡胶有限公司 20%

中国北美轮胎联合销售公司 美国联邦税率、美国加州税率

上海华谊精细化工有限公司 15%

上海试四赫维化工有限公司 15%

上海试四化学品有限公司 15%

上海涂料研究所有限公司 15%

上海化学试剂研究所有限公司 15%

上海一品颜料有限公司 15%

上海市塑料研究所有限公司 15%

上海市合成树脂研究所有限公司 15%

上海树脂厂有限公司 15%

上海天原集团胜德塑料有限公司 15%

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2015 年年度报告

(二)税收优惠

1、双钱集团（江苏）轮胎有限公司 2013 年 9 月 25 日，获得编号为 GF201332000193《高新

技术企业证书》，该证书有效期三年即 2013—2015 年， 2014 年度、2015 年实际执行的企业所得

税税率为 15%；

2、双钱集团上海轮胎研究所有限公司 2013 年 11 月 19 日，获得编号为 GF201331000319《高

新技术企业证书》，该证书有效期三年即 2013—2016 年， 2014 年度、2015 年实际执行的企业所

得税税率为 15%；

3、双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 2015 年 10 月 26 日，获得编号为 GF201565000031《高

新技术企业证书》，该证书有效期三年为 2015-2017 年，2014 年度、2015 年实际执行的企业所得

税税率为 15%；

4、上海牡丹油墨有限公司 2014 年 10 月 23 日，获得编号为 GR201431001806《高新技术企业

证书》，该证书有效期三年即 2014—2016 年， 2014 年度、2015 年实际执行的企业所得税税率为

15%；

5、上海制皂有限公司 2014 年 10 月 23 日，获得编号为 GR201431001423《高新技术企业证书》，

该证书有效期三年即 2014—2016 年， 2014 年度、2015 年实际执行的企业所得税税率为 15%；

6、上海华谊精细化工有限公司 2014 年 9 月 4 日，获得编号为 GR201431000016 《高新技术

企业证书》，该证书有效期三年即 2014—2016 年，2014 年度、2015 年实际执行的企业所得税税率

为 15%；

7、上海试四赫维化工有限公司 2014 年 9 月 4 日，获得编号为 GR201431001243 《高新技术

企业证书》，该证书有效期三年即 2014—2016 年，2014 年度、2015 年实际执行的企业所得税税率

为 15%；

8、上海试四化学品有限公司 2014 年 9 月 4 日，获得编号为 GF201431000001《高新技术企业

证书》，该证书有效期三年即 2014—2016 年，2014 年度、2015 年实际执行的企业所得税税率为

15%；

9、上海涂料研究所有限公司 2014 年 9 月 4 日，获得编号为 GR201431000330《高新技术企业

证书》，该证书有效期三年即 2014—2016 年，2014 年度、2015 年实际执行的企业所得税税率为

15%；

10、上海化学试剂研究所有限公司 2014 年 10 月 23 日，获得编号为 GR201431001539《高新

技术企业证书》，该证书有效期三年即 2014—2016 年，2014 年度、2015 年实际执行的企业所得税

税率为 15%；

11、上海一品颜料有限公司 2014 年 9 月 4 日,获得编号为 GR201431000562《高新技术企业证

书》，该证书有效期三年即 2014—2016 年，2014 年度、2015 年实际执行的企业所得税税率为 15%；

12、上海市塑料研究所有限公司于 2014 年 10 月 23 日获得证书编号为 GR201431001450 号《高

新技术企业证书》，该证书有效期三年即 2014—2016 年，2014 年度、2015 年度实际执行的企业所

得税税率为 15%；

13、上海市合成树脂研究所有限公司于 2014 年 10 月 23 获得证书编号为 GR201431001612 号

《高新技术企业证书》，该证书有效期三年即 2014—2016 年，2014 年度、2015 年度实际执行的企

业所得税税率为 15%；

14、上海树脂厂有限公司于 2014 年 5 月 27 日取得上海市长宁区国家税务局颁发的（2014）

长税税率（02）002 号《企业所得税优惠事先备案结果通知书》，同意公司所得税税率减按 15%征

收，减免期限为 2013 年 1 月至 2015 年 12 月；

15、上海天原集团胜德塑料有限公司于 2014 年 9 月 4 日获得证书编号为 GR201431000738 号

《高新技术企业证书》，公司自 2014 年 9 月 4 日起三年内减按 15%的税率征收企业所得税。2014

年度、2015 年度实际执行的企业所得税税率为 15%；

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2015 年年度报告

五、合并财务报表项目注释

(一)货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 377,504.10 950,301.69

银行存款 1,201,222,913.47 1,133,243,122.15

其他货币资金 57,280,888.40 135,225,650.53

现金及存放中央银行款项 160,795,452.10 387,005,997.13

其中：存放中央银行法定准备金 160,795,452.10 387,005,997.13

存放同业款项 4,632,987,170.24 2,615,654,304.74

其中：活期存款 1,082,987,170.24 655,654,304.74

定期存款 3,550,000,000.00 1,960,000,000

合计 6,052,663,928.31 4,272,079,376.24

其中：存放在境外的款项总额 28,595,163.42 44,172,658.28

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金（注 1） 14,914,549.94 59,173,317.36

信用证保证金 485,196.45 2,520,839.91

履约保证金 510,848.00

建房专户款 231,368.82 230,967.28

其他保证金（注 2） 32,246,812.38 31,960,373.58

存放中央银行法定准备金（注 3） 160,795,452.10 387,005,997.13

合 计 209,184,227.69 480,891,495.26

截至 2015 年 12 月 31 日主要受限制的货币资金说明如下：

注 1：（1）公司下属双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司与中信银行芜湖名郡支行签署开立

银行承兑汇票协议书，保证金比例为 30%。截至 2015 年 12 月 31 日，银行承兑汇票保证金的金额

为人民币 8,122,401.95 元。

（2）公司下属双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司与中国农业银行支行签署开立银行承兑汇

票协议书，保证金比例为 100%。截至 2015 年 12 月 31 日，银行承兑汇票保证金的金额为人民币

5,480,900.00 元。

（3）公司下属上海化工供销有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司普陀支行签署开立银

行承兑汇票协议书，保证金比例为 5%。截至 2015 年 12 月 31 日，银行承兑汇票保证金的金额为

人民币 1,310,985.74 元。

注 2：公司下属华泰橡胶有限公司按约定向当地银行存入泰铢，该部分资金为华泰橡胶有限

公司的在当地银行借款的保证金，按约定该部分资金仅可用于应对公司的一些刚性的支付，如电

费等，或流动资金的短期周转。截至 2015 年 12 月 31 日该部分存款折合人民币金额为

18,788,823.78 元。

注 3：公司下属上海华谊集团财务有限责任公司按规定向中国人民银行缴存人民币、美金存

款准备金，此存款不能用于日常业务。2015 年 12 月 31 日的人民币存款准备金缴存比率为 7.5%、

美金存款准备金缴存比率为 5%。

(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

(三)衍生金融资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(四)应收票据

1、 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,372,537,737.53 2,502,727,429.58

商业承兑票据 143,966,090.52 374,408,705.62

合计 1,516,503,828.05 2,877,136,135.20

2、 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 13,235,277.95

商业承兑票据

合计 13,235,277.95

3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 5,333,511,228.15

商业承兑票据

合计 5,333,511,228.15

4、 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据

银行承兑汇票 3,877,742.52

合计 3,877,742.52

其他说明

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司有 13,235,277.95 元应收票据质押给银行用于开具银行承兑

汇票。

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2015 年年度报告

(五)应收账款

1、 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重大 21,334,989.02 0.98 19,201,490.12 90.00 2,133,498.90 19,850,277.74 0.83 17,865,249.97 90.00 1,985,027.77

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 2,126,829,819.54 98.16 284,936,284.55 13.40 1,841,893,534.99 2,359,304,781.95 98.64 237,473,003.11 10.07 2,121,831,778.84

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重 18,658,145.07 0.86 16,730,529.28 89.67 1,927,615.79 12,715,976.20 0.53 12,715,976.20 100.00

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 2,166,822,953.63 / 320,868,303.95 / 1,845,954,649.68 2,391,871,035.89 / 268,054,229.28 / 2,123,816,806.61

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2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

江苏苏恒钢业贸易发展有 预计全额收回可能

21,334,989.02 19,201,490.12 90.00%

限公司 性较小

合计 21,334,989.02 19,201,490.12 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 1,756,908,927.24 87,845,403.94 5

1 年以内小计 1,756,908,927.24 87,845,403.94 5

1至2年 229,728,880.22 68,918,664.07 30

2至3年 24,039,591.09 12,019,795.55 50

3 年以上 116,152,420.99 116,152,420.99 100

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 2,126,829,819.54 284,936,284.55

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 52,814,074.67 元；本期无收回或转回坏账准备。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

3、 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的

应收账款 坏账准备

比例(%)

新疆浦曌科技发展有限公司 184,979,162.90 8.54 42,493,748.88

吉林省双钱轮胎配套有限公司 110,869,470.01 5.12 5,543,473.50

江阴市安基橡胶销售有限公司 64,882,440.00 2.99 3,244,122.00

上海杜邦农化有限公司 36,723,846.40 1.69 1,836,192.32

南通宾利化工科技有限公司 32,299,020.00 1.49 9,689,706.00

合 计 429,753,939.31 19.83 62,807,242.70

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2015 年年度报告

(六)预付款项

1、 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 771,652,382.61 93.85 718,247,270.10 93.06

1至2年 28,504,220.35 3.47 18,741,355.64 2.43

2至3年 11,271,507.07 1.37 24,986,144.63 3.24

3 年以上 10,762,315.49 1.31 9,763,641.12 1.27

合计 822,190,425.52 100.00 771,738,411.49 100.00

2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款期末余额

预付对象 期末余额

合计数的比例（%）

昆山宝盐气体有限公司 189,120,000.00 23.00

国网上海市电力公司 102,221,671.44 12.43

上海华谊工程有限公司 71,918,131.44 8.75

上海宝闵工业气体有限公司 30,148,691.87 3.67

中国石化化工销售有限公司华东分公司 26,837,041.83 3.26

合 计 420,245,536.58 51.11

(七)应收利息

√适用 □不适用

1、 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 1,375,000.00

委托贷款

债券投资

应收贷款利息 785,553.47 2,640,250.56

应收同业利息 2,254,023.03 897,378.24

合计 3,039,576.50 4,912,628.80

2、 重要逾期利息

□适用 √不适用

(八)应收股利

√适用 □不适用

1、 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

上海国际油漆有限公司 13,260,000.00 48,360,000.00

上海卡博特化工有限公司 30,451,162.50

卡博特化工（天津）有限公司 30,000,000.00

上海北洋储运有限公司 824,805.81

合计 74,535,968.31 48,360,000.00

2、 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用√不适用

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2015 年年度报告

(九)其他应收款

1、 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单 118,653,707.43 23.66 78,608,587.43 66.25 40,045,120.00 115,853,707.43 17.83 77,208,587.43 66.64 38,645,120.00

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组 378,051,749.27 75.37 89,803,545.36 23.75 288,248,203.91 525,579,981.45 80.87 98,097,511.46 18.66 427,482,469.99

合计提坏账准备的

其他应收款

单项金额不重大但 4,876,641.32 0.97 3,151,641.32 64.63 1,725,000.00 8,476,641.32 1.30 4,951,641.32 58.42 3,525,000.00

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 501,582,098.02 / 171,563,774.11 / 330,018,323.91 649,910,330.20 / 180,257,740.21 / 469,652,589.99

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

（按单位）

苏州兰多国际贸易有限公司 49,206,000.00 24,185,880.00 49.15 涉及诉讼，详见十、（二）

上海钱力实业（集团）有限公司 30,050,000.00 15,025,000.00 50.00 预计无法全额收回

上海进通贸易有限公司 25,300,000.00 25,300,000.00 100.00 预计无法收回

上海远东国际集团有限公司 14,097,707.43 14,097,707.43 100.00 预计无法收回

合计 118,653,707.43 78,608,587.43 / /

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 267,904,545.97 13,395,226.34 5

1 年以内小计 267,904,545.97 13,395,226.34 5

1至2年 46,710,269.92 14,013,080.97 30

2至3年 2,083,390.68 1,041,695.35 50

3 年以上 61,353,542.70 61,353,542.70 100

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 378,051,749.27 89,803,545.36

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 18,306,033.90 元；本期无收回或转回坏账准备。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

3、 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

4、 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

收储土地款 243,609,920.00 301,660,160.00

往来款 199,627,762.77 264,467,661.60

押金及保证金 24,180,688.17 17,718,272.38

备用金 8,483,694.06 4,987,251.86

其他 25,680,033.02 61,076,984.36

合计 501,582,098.02 649,910,330.20

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2015 年年度报告

5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项的 占其他应收款期末余额 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄

性质 合计数的比例(%) 期末余额

闸北区土地发展中 收储土

205,902,400.00 1 年以内 41.05 10,295,120.00

心 地款

苏州兰多国际贸易

往来款 49,206,000.00 1至2年 9.81 24,185,880.00

有限公司

杨浦区土地发展中 收储土

37,707,520.00 1至2年 7.52 11,312,256.00

心 地款

上海钱力实业（集 1 年以内 1

往来款 30,050,000.00 5.99 15,025,000.00

团）有限公司 至2年

上海进通贸易有限

往来款 25,300,000.00 1至2年 5.04 25,300,000.00

公司

合计 / 348,165,920.00 / 69.41 86,118,256.00

6、 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(十)存货

1、 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 998,715,407.83 11,110,588.32 987,604,819.51 1,161,720,415.16 9,686,946.83 1,152,033,468.33

在产品 242,489,106.02 5,427,260.23 237,061,845.79 253,185,917.16 2,579,006.36 250,606,910.80

库存商品 2,264,863,504.34 94,431,166.90 2,170,432,337.44 2,061,683,092.75 37,178,549.85 2,024,504,542.90

周转材料 14,516,718.53 2,097,340.23 12,419,378.30 26,235,451.32 2,274,326.56 23,961,124.76

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

委托加工物资 778,001.03 778,001.03 3,279,540.08 3,279,540.08

发出商品 30,630,865.20 30,630,865.20 26,160,394.10 26,160,394.10

开发成本 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

开发产品 20,760,405.85 10,000,000.00 10,760,405.85 20,760,405.85 10,000,000.00 10,760,405.85

合计 3,572,804,008.80 123,116,355.68 3,449,687,653.12 3,553,075,216.42 61,768,829.60 3,491,306,386.82

2、 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 9,686,946.83 5,142,532.89 3,718,891.40 11,110,588.32

在产品 2,579,006.36 2,848,253.87 5,427,260.23

库存商品 37,178,549.85 87,235,416.82 29,982,799.77 94,431,166.90

周转材料 2,274,326.56 176,986.33 2,097,340.23

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

开发成本 50,000.00 50,000.00

开发产品 10,000,000.00 10,000,000.00

合计 61,768,829.60 95,226,203.58 33,878,677.50 123,116,355.68

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2015 年年度报告

3、 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

(十一)划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

(十二)其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税可抵扣进项税 260,981,221.06 304,329,187.98

其他预缴税金 7,348,571.94 16,313,470.24

委托贷款 20,748,000.00 70,748,000.00

其他 318,083.70 318,083.70

合计 289,395,876.70 391,708,741.92

(十三)发放贷款和垫款

1、 贷款和垫款构成

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项 目

金额 比例（%） 金额 比例（%）

企业贷款和垫款 734,000,000.00 100.00 2,106,090,903.96 100.00

—贷款 734,000,000.00 100.00 1,858,000,000.00 88.22

—贴现 198,090,903.96 9.41

—其他 50,000,000.00 2.37

贷款和垫款总额 734,000,000.00 100.00 2,106,090,903.96 100.00

减：贷款损失准备 18,350,000.00 52,652,272.59

其中：单项计提数

组合计提数 18,350,000.00 52,652,272.59

贷款和垫款账面价值 715,650,000.00 2,053,438,631.37

2、 贷款和垫款按行业分布情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

行业

金额 比例（%） 金额 比例（%）

制造业 640,000,000.00 87.19 1,733,090,903.96 82.29

建筑业 94,000,000.00 12.81 236,000,000.00 11.20

商业贸易业 100,000,000.00 4.75

金融业 37,000,000.00 1.76

贷款和垫款合计 734,000,000.00 100.00 2,106,090,903.96 100.00

减：贷款损失准备 18,350,000.00 52,652,272.59

其中：单项计提数

组合计提数 18,350,000.00 52,652,272.59

贷款和垫款账面价值 715,650,000.00 2,053,438,631.37

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2015 年年度报告

3、 贷款和垫款按地区分布情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

行业

金额 比例（%） 金额 比例（%）

华东地区 734,000,000.00 100.00 2,106,090,903.96 100.00

贷款和垫款合计 734,000,000.00 100.00 2,106,090,903.96 100.00

减：贷款损失准备 18,350,000.00 52,652,272.59

其中：单项计提数

组合计提数 18,350,000.00 52,652,272.59

贷款和垫款账面价值 715,650,000.00 2,053,438,631.37

4、 贷款和垫款按担保方式分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项目

金额 比例（%） 金额 比例（%）

信用贷款 372,016,768.16 50.68 1,560,000,000.00 74.07

保证贷款 137,983,231.84 18.80 137,000,000.00 6.50

附担保物贷款 224,000,000.00 30.52 409,090,903.96 19.43

其中：抵押贷款 224,000,000.00 211,000,000.00

质押贷款

票据贴现 198,090,903.96

其他

贷款和垫款总额 734,000,000.00 100.00 2,106,090,903.96 100.00

减：贷款损失准备 18,350,000.00 52,652,272.59

其中：单项计提数

组合计提数 18,350,000.00 52,652,272.59

贷款和垫款账面价值 715,650,000.00 2,053,438,631.37

5、 截至 2015 年 12 月 31 日止无逾期贷款和垫款。

6、 贷款损失准备

（1） 准备构成

单位：元 币种：人民币

准备性质 期末余额 年初余额

一般准备 18,350,000.00 52,652,272.59

（2） 准备变动

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项 目

单项 组合 单项 组合

年初余额 52,652,272.59 11,250,000.00

本期计提 -34,302,272.59 41,402,272.59

本年增加

本期核销

本期转回

折算差异

年末余额 18,350,000.00 52,652,272.59

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2015 年年度报告

7、 根据中国银行业监督管理委员会文件《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54 号）五级分类

标准，对贷款五级分类和计提的贷款损失准备的情况为：

单位：元 币种：人民币

五 期末余额 年初余额

级 占总额 贷款损失 占总额 贷款损失

分 贷款及垫款金额 比例 准备比例 贷款损失准备 贷款及垫款金额 比例 准备比例

贷款损失准备

类 金额 金额

（％） （%） （％） （%）

正

734,000,000.00 100 2.5 18,350,000.00 2,106,090,903.96 100 2.5 52,652,272.59

常

关

注

次

级

可

疑

损

失

小

734,000,000.00 100 2.5 18,350,000.00 2,106,090,903.96 100 2.5 52,652,272.59

计

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2015 年年度报告

(十四)可供出售金融资产

√适用 □不适用

1、 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 891,654,162.71 4,354,262.86 887,299,899.85 774,849,221.29 4,656,690.86 770,192,530.43

按公允价值计量的 460,060,488.08 460,060,488.08 386,333,118.66 386,333,118.66

按成本计量的 431,593,674.63 4,354,262.86 427,239,411.77 388,516,102.63 4,656,690.86 383,859,411.77

合计 891,654,162.71 4,354,262.86 887,299,899.85 774,849,221.29 4,656,690.86 770,192,530.43

2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 36,066,035.54 36,066,035.54

公允价值 460,060,488.08 460,060,488.08

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 423,994,452.54 423,994,452.54

已计提减值金额

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2015 年年度报告

3、 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账面余额 减值准备

本 在被投资单

被投资

本期 本期 期 本期 位持股比例 本期现金红利

单位 期初 期末 期初 期末

增加 减少 增 减少 (%)

加

长江经济联合发展（集

2,800,000.00 2,800,000.00 0.31 78,000.00

团）股份有限公司

上海国际信托投资公司 22,866,634.00 22,866,634.00 0.53 2,399,994.00

上海上国投资产管理有

466,666.00 466,666.00 0.53

限公司

上海宝鼎投资股份有限

1,025,000.00 1,025,000.00 <5 485,024.00

公司

海南回力工贸公司 460,707.19 460,707.19 460,707.19 460,707.19 100.00

厦门回力工贸公司 2,246,557.67 2,246,557.67 2,246,557.67 2,246,557.67 100.00

成都海发集团股份有限

1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 <5

公司

浙江永康活塞公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 <5

号百控股 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00

鼎立股份（注） 57,750.00 57,750.00 57,750.00 57,750.00 <5

三爱富（注） 44,200.00 44,200.00 44,200.00 44,200.00 <5

申万宏源 202,428.00 202,428.00 202,428.00 202,428.00

氯碱化工（注） 125,048.00 125,048.00 125,048.00 125,048.00 <5

上海彩生色料化学有限

950,000.00 950,000.00 19.00

公司

上海银行 282,200.00 282,200.00 <5 197,660.64

卡博特高性能材料（天

12,674,035.42 12,674,035.42 10.00 3,685,643.86

津）有限公司

上海华凌涂料有限公司 600,000.00 600,000.00 <5 98,000.00

上海申博化工有限公司 150,000.00 150,000.00 9.68 102,027.20

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2015 年年度报告

天津津泰橡胶有限公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 <5

塑料行业住宅服务部 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 <5

上海寰球石油化工工程

4,030,000.00 4,030,000.00 8.01 530,146.40

有限公司

上海风华塑料制品有限

467,476.35 467,476.35 3.51 183,844.31

公司

上海华明高技术（集团）

4,420,000.00 4,420,000.00 8.46

有限公司

上海并购股权投资基金

290,000,000.00 290,000,000.00 10.29 30,554,550.68

合伙企业（有限合伙）

海通并购资本管理（上

10,000,000.00 10,000,000.00 10.00

海）有限公司

上海亚商华谊投资中心

30,000,000.00 30,000,000.00 30.00

（有限合伙）

上海三爱富实业发展有

46,800.00 46,800.00 1.00 13,200.00

限公司

上海龙天化学品有限公

3,000,000.00 3,000,000.00 12.98 164,982.29

司

上海天原（集团）高分

2,750,000.00 2,750,000.00 8.59

子材料有限公司

上海新天地置业发展有

10,000,000.00 10,000,000.00 20.00 48,962,405.50

限责任公司

上海达凯塑胶有限公司 6,620,000.00 6,620,000.00 2,800,000.00

上海北洋储运有限公司 5,620,000.00 5,620,000.00 20.00 1,024,805.81

上海氯碱机械有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 16.67

天津农药法人股 54,600.00 54,600.00 <5

天津华联法人股 36,000.00 36,000.00 <5

上海松江漕河泾小额贷

20,000,000.00 20,000,000.00 10.00

款有限公司

合计 388,516,102.63 50,000,000.00 6,922,428.00 431,593,674.63 4,656,690.86 302,428.00 4,354,262.86 / 91,280,284.69

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2015 年年度报告

4、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 4,656,690.86 4,656,690.86

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少 302,428.00 302,428.00

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 4,354,262.86 4,354,262.86

5、 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

注：尚未完成股权过户

(十五)持有至到期投资

□适用 √不适用

(十六)长期应收款

□适用 √不适用

106 / 198

2015 年年度报告

(十七)长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 计提 期末 减值准备期

被投资单位 权益法下确认的 其他综合收 其他权益变 宣告发放现金股 其

余额 追加投资 减少投资 减值 余额 末余额

投资损益 益调整 动 利或利润 他

准备

一、合营企业

上海特洛伊化 2,171,494.53 -267,124.64 129,991.60 1,774,378.29

学品有限公司

上海华林工业 302,930,318.79 71,360,819.81 75,000,000.00 299,291,138.60

气体有限公司

上海焦化三十 2,030,313.49 -91,235.75 1,939,077.74

七加油站有限

公司

上海双钱轮胎 15,893,325.94 883,333.70 972,975.96 17,749,635.60

销售（约旦）

有限公司

上海制皂（集

团）如皋有限

公司（注）

小计 323,025,452.75 71,885,793.12 972,975.96 75,129,991.60 320,754,230.23

二、联营企业

华谊天原化工 164,320,826.83 -162,554.68 164,158,272.15

物流有限公司

上海天原资源 3,979,436.65 31,441.89 4,010,878.54

贸易有限公司

上海闵行华谊 45,191,276.51 351,550.30 1,072,148.86 44,470,677.95

小额贷款股份

有限公司

巴斯夫（上海） 240,524,663.85 75,637,871.63 316,162,535.48

涂料有限公司

上海国际油漆 48,807,935.24 6,257,427.59 36,920,653.32 79,471,160.97

有限公司

上海润虹实业 10,258,466.97 51,114.00 10,309,580.97

107 / 198

2015 年年度报告

有限公司

上海藤仓化成 19,787,607.98 1,064,623.06 20,852,231.04

涂料有限公司

藤仓化成涂料 6,779,070.41 -261,233.73 6,517,836.68

（天津）有限

公司

藤仓化成（佛 11,774,962.39 907,684.90 1,800,000.00 10,882,647.29

山）涂料有限

公司

河南博海化工 35,300,910.04 -2,074,888.45 -9,241.55 5,410,812.21 27,805,967.83

有限公司

上海阿科玛双 152,393,778.44 13,576,620.85 8,660,104.81 157,310,294.48

氧水有限公司

卡博特化工 258,810,028.20 29,107,565.80 60,000,000.00 227,917,594.00

（天津）有限

公司

上海卡博特化 218,721,156.85 18,275,287.11 -159,000.00 64,621,151.70 172,216,292.26

工有限公司

上海林德二氧 23,338,693.17 -1,421,988.79 21,916,704.38

化碳有限公司

上海焦化化工 17,945,413.64 1,081,287.90 780,000.00 18,246,701.54

发展商社

林德二氧化碳 11,403,660.95 -1,483,950.10 9,919,710.85

（芜湖）有限

公司

上海环球分子 107,458,947.64 1,437,331.16 3,000,000.00 105,896,278.80

筛有限公司

上海杜邦农化 73,136,172.93 14,788,367.91 3,750,000.00 84,174,540.84

有限公司

上海亚商华谊 300,000.00 172,214.23 472,214.23

股权投资管理

有限公司

上海大伟力鞋 936,064.71 936,064.71 936,064.71

业有限公司

上海金峰油化 1,396,476.36 86,455.73 395,001.99 1,087,930.10

工业有限公司

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2015 年年度报告

上海神马帘子

布有限责任公

司（注）

小计 1,452,265,549.76 300,000.00 6,257,427.59 188,085,454.04 -168,241.55 149,489,219.57 1,484,736,115.09 936,064.71

合计 1,775,291,002.51 300,000.00 6,257,427.59 259,971,247.16 972,975.96 -168,241.55 224,619,211.17 1,805,490,345.32 936,064.71

其他说明

注：已产生超额亏损

109 / 198

2015 年年度报告

(十八)投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

1、 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 332,170,582.40 3,391,626.00 335,562,208.40

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工

程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 38,426,069.94 38,426,069.94

（1）处置 37,805,793.16 37,805,793.16

（2）其他转出

（3）转入固定资产 620,276.78 620,276.78

4.期末余额 293,744,512.46 3,391,626.00 297,136,138.46

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 110,811,862.54 785,726.69 111,597,589.23

2.本期增加金额 8,945,925.09 67,832.52 9,013,757.61

（1）计提或摊销 8,945,925.09 67,832.52 9,013,757.61

3.本期减少金额 15,486,367.75 15,486,367.75

（1）处置 14,897,104.81 14,897,104.81

（2）其他转出

（3）转入固定资产 589,262.94 589,262.94

4.期末余额 104,271,419.88 853,559.21 105,124,979.09

三、减值准备

1.期初余额 13,636,600.20 13,636,600.20

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 13,636,600.20 13,636,600.20

四、账面价值

1.期末账面价值 175,836,492.38 2,538,066.79 178,374,559.17

2.期初账面价值 207,722,119.66 2,605,899.31 210,328,018.97

2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

110 / 198

2015 年年度报告

(十九)固定资产

1、 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 通用设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 7,050,501,545.83 12,696,626,892.46 185,124,159.68 356,037,471.44 778,417,646.04 21,066,707,715.45

2.本期增加金额 65,723,876.26 354,062,620.46 9,691,187.08 56,459,585.83 60,439,098.07 546,376,367.70

（1）购置 29,290,744.98 128,714,158.17 9,472,566.46 51,267,739.79 43,544,395.02 262,289,604.42

（2）在建工程转入 36,433,131.28 225,348,462.29 218,620.62 5,191,846.04 16,894,703.05 284,086,763.28

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 28,980,082.14 51,392,830.43 14,653,295.09 11,076,255.92 8,005,594.13 114,108,057.71

（1）处置或报废 28,980,082.14 51,392,830.43 14,653,295.09 11,076,255.92 8,005,594.13 114,108,057.71

4.期末余额 7,087,245,339.95 12,999,296,682.49 180,162,051.67 401,420,801.35 830,851,149.98 21,498,976,025.44

二、累计折旧

1.期初余额 1,945,324,235.89 6,227,365,051.30 123,753,705.34 223,227,452.20 542,585,239.55 9,062,255,684.28

2.本期增加金额 251,336,709.10 819,507,588.17 16,958,528.57 37,228,063.60 72,589,541.68 1,197,620,431.12

（1）计提 251,336,709.10 819,507,588.17 16,958,528.57 37,228,063.60 72,589,541.68 1,197,620,431.12

3.本期减少金额 15,943,430.22 30,140,309.09 7,852,608.40 10,796,379.13 5,512,742.23 70,245,469.07

（1）处置或报废 15,943,430.22 30,140,309.09 7,852,608.40 10,796,379.13 5,512,742.23 70,245,469.07

4.期末余额 2,180,717,514.77 7,016,732,330.38 132,859,625.51 249,659,136.67 609,662,039.00 10,189,630,646.33

三、减值准备

1.期初余额 28,642,482.86 221,819,004.68 777,081.35 486,715.10 11,099,447.15 262,824,731.14

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 807,289.50 807,289.50

（1）处置或报废 807,289.50 807,289.50

4.期末余额 28,642,482.86 221,011,715.18 777,081.35 486,715.10 11,099,447.15 262,017,441.64

四、账面价值

1.期末账面价值 4,877,885,342.32 5,761,552,636.93 46,525,344.81 151,274,949.58 210,089,663.83 11,047,327,937.47

2.期初账面价值 5,076,534,827.08 6,247,442,836.48 60,593,372.99 132,323,304.14 224,732,959.34 11,741,627,300.03

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2015 年年度报告

2、 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

3、 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

4、 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

5、 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

投资公司房屋建筑物 2,451,972.27 房地分离

能化公司房屋建筑物 26,721,835.60 尚在办理过程中

华原化工房屋建筑物 28,742,485.38 尚未办理

一品颜料房屋建筑物 2,231,644.46 尚未办理

振华造漆厂房屋建筑物 983,296.13 房地分离

试四赫维房屋建筑物 775,393.26 尚未办理

南大厂房屋建筑物 1,180,329.28 房地分离

新精华物流房屋建筑物 796,097.26 尚未办理

天原公司房屋建筑物 307,860.65 未及时办理

制皂有限杨浦体育房屋 300,000.00 正在办理中

重庆轮胎厂房 4,557,258.89 正在办理中

白象厂房 13,683,440.94 房地分离

双钱本部厂房 324,692.09 不颁发产证

新疆工程房屋 61,843,186.18 不颁发产证

大正仓库及厂房 54,915,227.06 地块规划停办

载重厂房 598,153.85 不颁发产证

东海轮胎厂房及办公室 1,794,495.78 土地、房屋权属分离

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2015 年年度报告

(二十)在建工程

√适用 □不适用

1、 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

设备流水线 1,535,345,819.90 8,194,507.33 1,527,151,312.57 1,163,862,550.99 8,194,507.33 1,155,668,043.66

合计 1,535,345,819.90 8,194,507.33 1,527,151,312.57 1,163,862,550.99 8,194,507.33 1,155,668,043.66

2、 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程累计投 利息资 其中：本期 本期利

预算数(万 期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 工程 资金

项目名称 本期增加金额 入占预算比 本化累 利息资本 息资本

元) 余额 产金额 金额 余额 进度 来源

例(%) 计金额 化金额 化率(%)

安徽年产 1500 298,500.00 34,704,228.25 73,492,585.13 9,834,744.42 91,847.00 98,270,221.96 57.56 67.00 自筹

万条高性能半钢 资金

子午胎项目

如皋 180 万套项 66,617.76 159,488,721.11 16,760,264.84 176,248,985.95 27.00 26.00 自筹

目-90 万套项目 资金

新疆一期 100 万 19,187.00 160,799,369.66 11,832,092.21 778,578.14 2,606,798.10 169,246,085.63 96.00 96.00 自筹

条子午线轮胎扩 资金

产 40 万条项目

新疆十五万套工 9,952.80 50,999,632.62 622,217.70 51,621,850.32 96.00 96.00 自筹

程胎扩建项目 资金

新疆 120 万套生 105,149.29 8,276,668.17 9,437,061.94 17,713,730.11 1.68 1.70 自筹

产线 资金

徐泾建设项目 11,996.00 19,235,496.99 32,760,877.03 2,164,706.63 49,831,667.39 42.00 42.00 自有

资金

宜兴 NPC 项目 44,442.48 167,575,731.22 94,716,264.96 31,561,562.11 230,730,434.07 87.00 87.00 自有

资金

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2015 年年度报告

10 万吨卷材项 39,000.00 206,598,200.23 86,834,886.02 293,433,086.25 自有

目 资金

产品结构调整多 171,309.18 131,472,890.44 1,345,862.77 132,818,753.21 100 100 自筹

联产项目

合计 766,154.51 939,150,938.69 327,802,112.60 174,993,637.88 4,863,351.73 1,087,096,061.68 / / / /

3、 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二十一)工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 1,170.94 1,170.94

专用设备 37,816,328.00 164,280.78

工器具 256,188.13 223,063.58

合计 38,073,687.07 388,515.30

(二十二)固定资产清理

□适用 √不适用

(二十三)生产性生物资产

□适用 √不适用

(二十四)油气资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二十五)无形资产

1、 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 软件 专利权 非专利技术 商标使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 2,005,122,504.46 35,140,895.59 31,501,976.25 108,724,991.49 44,281,931.79 2,224,772,299.58

2.本期增加金额 196,063,185.05 9,020,223.68 111,825.00 205,195,233.73

(1)购置 196,063,185.05 760,223.68 111,825.00 196,935,233.73

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)在建工程转入 8,260,000.00 8,260,000.00

3.本期减少金额 19,393,000.00 19,393,000.00

(1)处置 19,393,000.00 19,393,000.00

4.期末余额 2,181,792,689.51 44,161,119.27 31,501,976.25 108,724,991.49 44,393,756.79 2,410,574,533.31

二、累计摊销

1.期初余额 284,403,077.75 6,813,110.41 1,485,184.10 14,398,640.70 29,172,032.59 336,272,045.55

2.本期增加金额 58,183,664.32 8,970,982.08 5,772,107.87 6,487,942.21 3,217,582.24 82,632,278.72

（1）计提 58,183,664.32 8,970,982.08 5,772,107.87 6,487,942.21 3,217,582.24 82,632,278.72

3.本期减少金额 3,707,734.22 3,707,734.22

(1)处置 3,707,734.22 3,707,734.22

4.期末余额 338,879,007.85 15,784,092.49 7,257,291.97 20,886,582.91 32,389,614.83 415,196,590.05

三、减值准备

1.期初余额 1,338,329.07 1,338,329.07

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,338,329.07 1,338,329.07

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2015 年年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值 1,842,913,681.66 28,377,026.78 22,906,355.21 87,838,408.58 12,004,141.96 1,994,039,614.19

2.期初账面价值 1,720,719,426.71 28,327,785.18 28,678,463.08 94,326,350.79 15,109,899.20 1,887,161,924.96

2、 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

土地使用权 23,790,875.29

其他说明：

期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。

本期未办妥产权证书的土地使用权账面价值为 23,790,875.29 元，详见附注十四。

(二十六)开发支出

□适用 √不适用

117 / 198

2015 年年度报告

(二十七)商誉

√适用 □不适用

1、 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期

本期增加

被投资单位名称或形成商誉的 减少

期初余额 期末余额

事项 企业合并形成

处置

的

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限 128,065,581.26 128,065,581.26

公司

合计 128,065,581.26 128,065,581.26

(二十八)长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他减少金

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

额

模具 10,756,244.38 7,385,106.21 6,607,064.55 11,534,286.04

绿化工程 1,397,336.00 224,931.97 1,172,404.03

整修费 292,340.14 64,526.74 227,813.40

土地租赁费 3,960,000.00 360,000.00 3,600,000.00

装修费 5,529,536.11 6,675,141.62 2,055,623.37 10,149,054.36

其他 111,562.50 9,804,944.76 1,678,057.55 8,238,449.71

合计 22,047,019.13 23,865,192.59 10,990,204.18 34,922,007.54

(二十九)递延所得税资产/ 递延所得税负债

1、 未经抵销的递延所得税资产

□适用 √不适用

2、 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制企业合并资 53,864,490.75 8,689,551.36 58,360,063.55 9,392,572.72

产评估增值

可供出售金融资产公允 423,994,452.54 105,998,613.14 340,641,678.60 85,160,419.64

价值变动

合计 477,858,943.29 114,688,164.50 399,001,742.15 94,552,992.36

3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

(三十)其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

委托贷款（注） 30,000,000.00 55,000,000.00

预付土地款 17,755,200.00 139,175,200.00

合计 47,755,200.00 194,175,200.00

其他说明：

注：上海华谊能源化工有限公司向卡博特高性能材料（天津）有限公司提供人民币

30,000,000.00 元委托贷款，期限为 2014 年 9 月 28 日至 2017 年 3 月 28 日，年利率为 6.15%。

(三十一)短期借款

√适用 □不适用

1、 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 50,257,901.30 295,000,000.00

抵押借款 321,066,185.89 423,361,283.70

保证借款 357,000,000.00 402,380,000.00

信用借款 1,187,980,858.90 1,539,365,156.05

信用证借款 200,000,000.00 100,000,000.00

委托借款 60,424,266.48

合计 2,176,729,212.57 2,760,106,439.75

2、 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

(三十二)吸收存款

1、 余额明细

单位：元 币种：人民币

项 目 期末余额 年初余额

活期存款 1,204,610,515.10 1,469,294,741.37

定期存款 426,614,446.47 570,025,885.59

合 计 1,631,224,961.57 2,039,320,626.96

(三十三)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(三十四)衍生金融负债

□适用 √不适用

(三十五)应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 30,556,339.21 24,115,159.82

银行承兑汇票 877,312,744.99 508,341,067.41

合计 907,869,084.20 532,456,227.23

注：本期末无已到期未支付的应付票据。

(三十六)应付账款

1、 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付账款 2,694,722,182.28 3,271,704,864.10

合计 2,694,722,182.28 3,271,704,864.10

2、 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

美丽食品公司 43,608,316.67 历年往来

上海吴泾化工有限公司 30,813,924.73 工程尾款未结清

联合利华 24,045,987.52 历年往来

软控股份有限公司 16,826,913.13 工程尾款未结清

青岛软控机电工程有限公司 14,511,616.00 工程尾款未结清

合计 129,806,758.05 /

(三十七)预收款项

1、 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收款项 367,940,852.33 417,873,896.96

合计 367,940,852.33 417,873,896.96

2、 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

3、 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(三十八)应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 70,474,745.60 1,617,335,948.53 1,656,237,899.12 31,572,795.01

二、离职后福利-设 6,330,401.88 230,473,245.07 228,549,720.79 8,253,926.16

定提存计划

三、辞退福利 77,154,963.00 25,276,290.85 70,533,816.20 31,897,437.65

四、一年内到期的

其他福利

合计 153,960,110.48 1,873,085,484.45 1,955,321,436.11 71,724,158.82

2、 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津 55,381,976.40 1,267,730,200.21 1,309,171,060.39 13,941,116.22

贴和补贴

二、职工福利费 1,281,875.98 56,448,465.41 57,296,091.81 434,249.58

三、社会保险费 3,136,352.44 121,168,274.80 120,018,809.15 4,285,818.09

其中：医疗保险费 2,702,259.64 103,029,077.32 102,100,756.26 3,630,580.70

工伤保险费 260,553.23 9,169,742.32 9,054,995.14 375,300.41

生育保险费 173,539.57 8,969,455.16 8,863,057.75 279,936.98

四、住房公积金 118,581.10 95,624,138.25 95,463,303.75 279,415.60

五、工会经费和职工 10,433,562.89 26,036,097.30 23,881,258.85 12,588,401.34

教育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计

划

八、其他短期薪酬 122,396.79 50,328,772.56 50,407,375.17 43,794.18

合计 70,474,745.60 1,617,335,948.53 1,656,237,899.12 31,572,795.01

3、 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,859,524.69 212,169,146.06 210,371,634.45 7,657,036.30

2、失业保险费 470,877.19 15,202,207.23 15,076,194.56 596,889.86

3、企业年金缴费 3,101,891.78 3,101,891.78

合计 6,330,401.88 230,473,245.07 228,549,720.79 8,253,926.16

121 / 198

2015 年年度报告

(三十九)应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 42,313,069.94 27,324,227.32

消费税 392,750.90

营业税 2,530,796.36 4,248,942.04

企业所得税 116,315,685.98 181,493,830.54

个人所得税 16,890,638.56 11,366,380.34

城市维护建设税 2,117,355.71 2,849,403.09

房产税 13,441,101.35 7,772,818.28

土地增值税 819,866.20

土地使用税 3,864,205.09 1,793,424.45

印花税 22,508,592.54 2,829,441.64

教育费附加 1,728,090.36 2,367,556.57

河道管理费 395,826.70 106,457.61

其他 9,476,625.34 3,247,442.26

合计 231,974,738.83 246,219,790.34

(四十)应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,601,614.73 4,376,702.73

企业债券利息

短期借款应付利息 9,589,208.69 22,218,099.66

划分为金融负债的优先股\永续债利息

定期存款利息 2,413,012.82 2,460,652.33

活期存款利息 441,182.28 402,387.16

合计 14,045,018.52 29,457,841.88

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

(四十一)应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

超过一年未

项目 期末余额 期初余额

支付原因

法人股股利 500,414.67 500,414.67 未办理领取手续

上海华谊（集团）公司 200,000,000.00 450,000,000.00 未办理领取手续

上海赫腾高科技有限公司 1,500,000.00 3,045,000.00 未办理领取手续

上海试四试华投资管理中心（有限合伙） 32,754.32 16,563,465.52 未办理领取手续

合计 202,033,168.99 470,108,880.19

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

未办理领取手续

122 / 198

2015 年年度报告

(四十二)其他应付款

1、 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

其他应付款 1,221,086,540.90 3,604,492,732.51

合计 1,221,086,540.90 3,604,492,732.51

2、 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海华谊（集团）公司 20,000,000.00 往来款，尚未结算

长城资产管理公司 15,897,703.99 历年往来款

合计 35,897,703.99 /

(四十三)划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

(四十四)1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

1、 一年内到期的非流动负债明细

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 1,218,831,054.51 1,062,007,604.37

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 100,000,000.00 200,000,000.00

合计 1,318,831,054.51 1,262,007,604.37

其他说明：

2、 一年内到期的长期借款

（1）一年内到期的长期借款

项目 期末余额 年初余额

担保借款 5,594,590.18 87,050,464.86

信用借款 791,698,098.02 627,535,500.00

抵押借款 341,538,366.31 321,421,639.51

质押借款 80,000,000.00 26,000,000.00

合 计 1,218,831,054.51 1,062,007,604.37

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2015 年年度报告

（2）金额前五名的一年内到期的长期借款：

期末余额 年初余额

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)

外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

中国进出口银行 2012-10-17 2015-1-19 RMB 4.2000 300,000,000.00

中国建设银行上海市四支行 2013-6-24 2015-6-23 RMB 5.8400 100,000,000.00

中国建设银行上海市四支行 2013-6-24 2015-6-23 RMB 5.8400 100,000,000.00

中国建设银行上海市四支行 2013-10-10 2015-10-9 RMB 5.8400 100,000,000.00

中国建设银行上海市四支行 2013-10-9 2015-10-8 RMB 5.8400 100,000,000.00

中国银行上海分行 2013-3-25 2016-3-25 USD 2.8000 50,000,000.00 324,680,000.00

中国建设银行第四支行 2014-3-3 2016-3-2 RMB 5.8425 300,000,000.00

恒生银行上海分行 2014-2-26 2016-2-26 USD 3.2000 24,000,000.00 155,846,400.00

中国进出口银行 2015-5-15 2016-11-8 RMB 3.4000 100,000,000.00

中国进出口银行 2015-5-25 2016-11-8 RMB 3.4000 100,000,000.00

中国进出口银行 2015-5-27 2016-11-8 RMB 3.4000 100,000,000.00

合 计 74,000,000.00 1,080,526,400.00 700,000,000.00

（3）一年内到期的长期借款中的逾期借款：

贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期

中国建设银行上海市支行 9,382,867.31 1999-12 停息 流动资金 未办理展期手续 无

中国建设银行上海市四支行 1,788,830.71 2005-12 停息 流动资金 未办理展期手续 无

合计 11,171,698.02

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2015 年年度报告

(四十五)其他流动负债

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

(四十六)长期借款

√适用 □不适用

1、 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 176,000,000.00 256,000,000.00

抵押借款 144,666,754.87 274,751,422.92

保证借款 1,183,797,502.80 2,676,198,574.87

信用借款 399,928,174.53 457,976,174.53

合计 1,904,392,432.20 3,664,926,172.32

其他说明，包括利率区间：

2、 金额前五名的长期借款

期末余额 年初余额

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）

外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

中国银行上海分行 2013-3-25 2016-3-25 USD 2.6700 50,000,000.00 305,950,000.00

中国建设银行第四支行 2014-3-3 2016-3-2 RMB 5.8400 300,000,000.00

中国工商银行外滩支行 2014-2-20 2017-2-19 RMB 6.1500 176,000,000.00 256,000,000.00

恒生银行上海分行 2014-2-26 2016-2-26 USD 3.2000 24,000,000.00 146,856,000.00

交通银行乌鲁木齐市人民路支行 2013-4-7 2018-4-7 RMB 6.4000 60,000,000.00 100,000,000.00

中国建设银行第四支行 2015-9-7 2017-9-6 RMB 4.7500 100,000,000.00

中国银行无为支行 2010-11-12 2017-11-12 RMB 5.8950 688,960,000.00 1,026,200,000.00

交通银行芜湖分行 2010-11-19 2017-11-19 RMB 5.8950 454,040,000.00 676,800,000.00

合计 1,479,000,000.00 74,000,000.00 2,811,806,000.00

125 / 198

2015 年年度报告

(四十七)应付债券

□适用 √不适用

(四十八)应付债券

□适用 √不适用

(四十九)长期应付款

√适用 □不适用

1、 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

安徽巢湖政府拨入项目款 29,032,015.00 28,372,196.48

土地收储款 24,678,084.19 24,678,084.19

上海华谊（集团）公司 10,266,457.06 10,266,457.06

上海爱建信托投资有限公司（市经新产品开发流动资金借款） 1,599,684.88 1,599,684.88

土地置换资金 288,646.68 288,646.68

(五十)长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

1、 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 329,518,824.00 277,478,691.59

二、辞退福利

三、其他长期福利

四、离岗后福利-设定受益计划净负债 76,910,000.00 163,751,624.56

合计 406,428,824.00 441,230,316.15

2、 设定受益计划变动情况

√适用 □不适用

（1）设定受益计划义务现值：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 441,230,316.15 365,742,771.72

二、计入当期损益的设定受益成本 -23,765,776.03 65,892,937.00

1.当期服务成本 -7,001,020.14 46,200,000.00

2.过去服务成本 -10,070,000.00 8,960,000.00

3.结算利得（损失以“－”表示） -22,204,755.89 -6,547,063.00

4、利息净额 15,510,000.00 17,280,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本 20,350,000.00 41,880,000.00

1.精算利得（损失以“－”表示） 20,350,000.00 41,880,000.00

四、其他变动 -31,385,716.12 -32,285,392.57

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利 -31,385,716.12 -32,285,392.57

五、期末余额 406,428,824.00 441,230,316.15

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2015 年年度报告

（2）设定受益计划净负债（净资产）

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 441,230,316.15 365,742,771.72

二、计入当期损益的设定受益成本 -23,765,776.03 65,892,937.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本 20,350,000.00 41,880,000.00

四、其他变动 -31,385,716.12 -32,285,392.57

五、期末余额 406,428,824.00 441,230,316.15

（3）设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

本年度公司聘请了韬睿惠悦咨询公司出具了正式的精算评估报告。此次评估采用以下精算假设。

精算假设 2015-12-31

年折现率--离职后福利 2.75%

年折现率--离岗后福利 2.75%

中国人寿保险年金业务经验生命表

死亡率

（2000-2003）

补充医疗福利的年增长率 8.00%

离休人员按月支付的补充养老福利的年增长率 8.00%

征地养老人员按月支付的补充养老福利的年增长率 10.00%

非在岗人员生活费、各项社保缴费及住房公积金缴

8.00%

费的年增长率

主要精算假设敏感性分析结果说明

精算假设 对计划福利义务现值的影响（单位：人民币元）

各类人员离职后福利

折现率+1% -25,650,000.00

折现率-1% 30,850,000.00

各类人员离岗后福利

折现率+1% -8,050,000.00

折现率-1% 9,000,000.00

(五十一)专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

形成

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

原因

产品结构调整多联产项 财政

80,000,000.00 80,000,000.00

目（注 1） 拨款

军工

军工项目研发专项款 78,752,857.69 17,916,480.17 26,331,651.24 70,337,686.62

项目

财政

危化专项（注 2） 22,696,811.50 1,364,326.00 21,332,485.50

拨款

新型涂料特种性能检测

财政

技术及信息化服务能力 800,000.00 800,000.00

拨款

提升

科研专项金额——大飞 财政

90,000.00 90,000.00

机项目 拨款

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2015 年年度报告

上海张江国家自主创新 财政

600,000.00 600,000.00

示范区专项发展资金 拨款

大型科学仪器设施共享 财政

148,500.00 148,500.00

服务奖励 拨款

普陀区标准化推进专项 财政

90,000.00 90,000.00

资金 拨款

合计 182,339,669.19 18,754,980.17 27,695,977.24 173,398,672.12 /

其他说明：

注 1：2009 年 9 月经上海市发展和改革委员会沪发改投（2009）228 号文批准，公司的产品

结构调整多联产项目取得国家拨款专项建设基金 4,000.00 万元，2009 年 11 月经上海市经济和信

息化委员会和上海市财政局沪经信投（2009）652 号文批准，公司的产品结构调整多联产项目取

得国家拨款 4,000.00 万元，共计 8,000.00 万元。

注 2：危化专项中，主要系根据《上海市危险化学品企业调整专项补助办法》并经上海市产

业结构调整协调推进联席会议办公室发文“沪产调办【2012】32 号”同意，上海华谊精细化工有

限公司下属分厂上海振华造漆厂、子公司上海市涂料研究所有限公司及子公司上海试四赫维化工

有限公司符合补助条件，收到专项补助款分别为 20,020,000.00 元、840,000.00 元和 5,887,000.00

元，在支付相应支出后，2014 年尚余 15,969,811.50 元、840,000.00 元和 5,887,000.00 元，2015

年尚余 15,969,811.50 元、840,000.00 元和 4,522,674.00 元，用于未结事宜支出。

(五十二)预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼 5,354,200.00 5,354,200.00 未决诉讼预计赔偿款（注）

产品质量保证 210,000.00

重组义务

待执行的亏损合同

其他

反倾销税 12,238,000.00 12,987,200.00 反倾销调查（注）

合计 17,592,200.00 18,551,400.00 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：详见附注十二、（二）或有事项

(五十三)递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 409,882,781.50 83,226,559.90 16,393,555.14 476,715,786.26

合计 409,882,781.50 83,226,559.90 16,393,555.14 476,715,786.26 /

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2015 年年度报告

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

本期新增补助金 本期计入营业外收入 其他 与资产相关/

负债项目 期初余额 期末余额

额 金额 变动 与收益相关

基于大数据挖掘和云计算的智慧生产云平台建设补助 2,400,000.00 2,400,000.00 与收益相关

精化土地补偿款 27,119,781.00 562,068.00 26,557,713.00 与资产相关

科技型中小企业服务奖励 1,722,222.22 666,666.67 1,055,555.55 与资产相关

Qcc64 生产装置技术改造项目设备补偿款 2,960,000.00 2,960,000.00 与资产相关

ABS 耐日改性剂项目补助 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关

小巨人项目 361,413.04 361,413.04 与资产相关

微通道反映器技术在氮丙啶类交联剂合成中的反应研究

360,000.00 360,000.00 与资产相关

项目补偿

氟代反应新型高效相转移催化剂的研制项目补助 192,000.00 192,000.00 与资产相关

铁蛋白纳米药物传递系统可控制关键技术与生物安全性

90,000.00 90,000.00 与资产相关

评价项目补助

金山区财政局技改项目 14,830,000.00 14,830,000.00 与资产相关

16 万吨/年丙烯酸绿色新工艺产业化开发项目 7,500,000.00 10,000,000.00 17,500,000.00 与资产相关

催化剂技术开发及示范项目 5,440,000.00 5,440,000.00 与资产相关

普联开关站项目工程补助 12,152,000.00 12,152,000.00 与资产相关

军工项目资产采购 6,685,733.90 6,685,733.90 与资产相关

上海市塑料研究所有限公司杨树浦路 1578 号地块土地收

5,552,400.00 5,552,400.00 与收益相关

储补偿

挡土墙补贴 783,112.72 142,060.00 17,715.42 907,457.30 与资产相关

军工项目专项拨款 3,200,000.00 3,200,000.00 与资产相关

江苏省财政拨款 10 万套工程胎项目政府扶持资金 3,899,999.99 433,333.33 3,466,666.66 与资产相关

如皋市 10 万套工程胎项目地方配套资金 1,170,000.00 130,000.02 1,039,999.98 与资产相关

江苏省科技成果转化专项资金 3,900,000.01 433,333.33 3,466,666.68 与资产相关

江苏省自主创新专项资金拨款 1,188,888.90 133,333.34 1,055,555.56 与资产相关

如皋市发改委能源优化项目专项资金 3,750,000.00 300,000.02 3,449,999.98 与资产相关

重庆市双桥镇政府土地返还款 89,506,941.23 2,059,380.96 87,447,560.27 与资产相关

重庆轮胎用于购置双模定型硫化机设备的财政专项资金 1,100,000.16 99,999.96 1,000,000.20 与资产相关

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2015 年年度报告

新疆年产 60 万条全钢载重子午线轮胎项目技术改造资金 33,366,666.70 1,400,000.00 31,966,666.70 与资产相关

固定资产贷款新疆财政贴息 34,530,676.69 1,415,335.96 33,115,340.73 与资产相关

锅炉技改节能项目 467,200.00 467,200.00 与资产相关

轿车和轻型载重汽车轮胎力与力矩特性试验机研制项目

736,572.89 81,841.43 654,731.46 与资产相关

补助（简称：六分力试验机项目）

载重汽车轮胎滚动阻力试验机项目补助（简称：滚动阻力

186,189.26 26,598.47 159,590.79 与资产相关

试验机项目）

双工位轿车与轻卡轮胎带外倾角、侧偏角的高速耐久性试

229,156.01 28,644.50 200,511.51 与资产相关

验机项目补助（简称高速耐久机项目）

MDSC 热流型差示扫描量热仪项目补助 53,708.44 7,672.63 46,035.81 与资产相关

高低温万能材料试验机项目补助（简称高低温拉力机项

40,818.40 5,831.20 34,987.20 与资产相关

目）

橡胶毛细管流变仪项目补助（简称流变仪项目） 53,196.93 6,649.62 46,547.31 与资产相关

激光全息相位剪切干涉轮胎无损检测仪项目补助（简称激

245,319.69 22,301.80 223,017.89 与资产相关

光全息检测机项目）

与同济大学合作轮胎噪声与振动的研究平台项目补助 24,552.43 3,069.05 21,483.38 与资产相关

与华南理工大学合作粉末填充橡胶的研究与开发利用项

128,900.26 14,322.25 114,578.01 与资产相关

目补助

与哈尔滨工业大学复合材料与结构研究所合作轮胎有限

24,552.43 3,069.05 21,483.38 与资产相关

元分析技术平台项目的补助

昆阳路动迁补偿款 70,426,699.75 2,576,815.20 67,849,884.55 与资产相关

载重巨胎专项补助 40,000,000.00 40,000,000.00 与资产相关

霍山路动迁补偿 62,064,212.35 2,387,085.09 59,677,127.26 与资产相关

安徽土地返还款 40,854,366.00 907,874.80 39,946,491.20 与资产相关

新疆维吾尔自治区财政厅 15 万套大农机大工程轮胎技改

1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

项目财政补贴

缠绕机试制项目补助 100,000.00 100,000.00 与资产相关

新型子午线轮胎开发项目补助 600,000.00 600,000.00 与资产相关

启明星计划—子午线轮胎研究开发补助 70,000.00 70,000.00 与资产相关

上海市财政高性能轮胎开发项目拨款 700,000.00 700,000.00 与资产相关

合计 409,882,781.50 83,226,559.90 16,393,555.14 476,715,786.26 /

130 / 198

2015 年年度报告

(五十四)股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 889,467,722.00 1,227,963,191.00 1,227,963,191.00 2,117,430,913.00

其他说明：

发行新股 注：详见附注五、（五十六）资本公积，注 1（1）、（2）。

(五十五)其他权益工具

□适用 √不适用

(五十六)资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 5,274,023,015.03 11,645,270,532.01 9,232,099,254.61 7,687,194,292.43

价）

其他资本公积 1,282,648,546.27 1,282,648,546.27

合计 6,556,671,561.30 11,645,270,532.01 9,232,099,254.61 8,969,842,838.70

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加 注 1：

（1）、根据本公司 2015 年第一次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会核发的《关于

核准双钱集团股份有限公司向上海华谊（集团）公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》

（证监许可[2015]1721 号）核准，本公司向上海华谊（集团）公司发行每股面值为人民币 1 元的

人民币普通股（A 股）940,784,985 股，申请增加注册资本共计人民币 940,784,985.00 元，变更后

的注册资本为人民币 1,830,252,707.00 元。上海华谊（集团）公司以其持有的上海华谊能源化工有

限公司（以下简称“能化公司”）100%股权、上海华谊新材料有限公司（以下简称“新材料公司”）

100%股权、上海华谊精细化工有限公司（以下简称“精化公司”）100%股权、上海华谊集团投资

有限公司（以下简称“投资公司”）100%股权、上海天原（集团）有限公司（以下简称“天原公

司”）100%股权、上海华谊信息技术有限公司（以下简称“信息公司”）55%股权及上海华谊集团

财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）30%股权认购 940,784,985 股股份。截至 2015 年 8 月

26 日止，上述股权已变更至本公司名下，相关公司章程修改及工商变更登记手续已办理完毕。本

公司按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。截至 2015

年 8 月 31 日，本公司取得能化公司所有者权益账面价值的份额 5,484,313,343.54 元、取得新材料

公司所有者权益账面价值的份额 119,348,453.72 元、取得精化公司所有者权益账面价值的份额

1,585,543,345.30 元、取得投资公司所有者权益账面价值的份额 994,738,576.32 元、取得天原公司

所有者权益账面价值的份额 742,132,140.99 元、取得信息公司所有者权益账面价值的份额

20,427,779.64 元 、 取 得 财 务 公 司 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 216,215,615.15 元 ， 合 计

9,162,719,254.66 元，与本次发行股份面值总额 940,784,985.00 元的差额 8,221,934,269.66 元，扣除

发行费用 20,287,178.21 元后，增加资本公积-资本溢价 8,201,647,091.45 元。

（2）、根据本公司 2015 年第一次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会核发的《关于

核准双钱集团股份有限公司向上海华谊（集团）公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》

（证监许可[2015]1721 号）核准，本公司向特定投资者非公开发行每股面值为人民币 1 元的人民

币普通股（A 股）287,178,206 股，发行价格为人民币 13.00 元/股，募集资金总额为人民币

3,733,316,678.00 元，扣除各项发行费用人民币 50,577,194.50 元，实际募集资金净额人民币

3,682,739,483.50 元，其中：新增注册资本（股本）人民币 287,178,206.00 元，增加资本公积人民

币 3,395,561,277.50 元。变更后股本为人民币 2,117,430,913.00 元。

（3）、本公司对财务公司增资 400,000,000.00 元，增资后本公司持有财务公司表决权股份 64%。

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2015 年年度报告

截至 2015 年 12 月 21 日止，财务公司工商变更登记手续已办理完毕。截至 2015 年 12 月 31 日，

本公司取得财务公司所有者权益账面价值的份额 746,629,799.83 元，达到合并前的长期股权投资

账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和为 714,163,415.15 元，两者的差

额增加资本公积-资本溢价 32,466,384.68 元。

（4）、本公司对华泰橡胶有限公司增资 46,040,100.00 元，溢价部分增加资本公积-资本溢价

3,018,129.77 元。

（5）、能化公司本期增加资本公积-资本溢价 12,209,989.89 元，其中，4,700,000.00 元系收到

划拨子公司上海焦化储运港区有限公司支付的股利、2,409,989.89 元系收到划拨子公司上海太平洋

化工设备工程有限公司支付的股利、5,100,000.00 元系收到划拨子公司上海太平洋化工集团淮安元

明粉有限公司支付的股利。

（6）、天原公司全资子公司上海化工供销有限公司本期收购其子公司上海太平洋化工集团口

岸船务有限公司 7.95%少数股东股权产生资本溢价增加资本公积 367,658.72 元。

本期减少 注 2：

（1）、本期收购能化公司 100%股权、新材料公司 100%股权、精化公司 100%股权、投资公

司 100%股权、天原公司 100%股权、信息公司 55%股权、财务公司 30%股权，并对财务公司单方

增资至 64%，构成同一控制下企业合并，减少资本公积-资本溢价 9,208,846,847.35 元。其中：

① 2015 年 年 初 资 本 公 积 中 包 含 本 公 司 取 得 子 公 司 实 收 资 本 账 面 价 值 的 份 额

5,436,855,582.89 元，其中，能化公司 3,859,750,000.00 元、新材料公司 125,000,000.00 元、精化公

司 458,929,529.89 元、投资公司 450,000,000.00、天原公司 352,176,053.00 元、信息公司 11,000,000.00

元、财务公司 180,000,000.00 元，本年同一控制下的企业合并完成，年初调整可比报表数据导致

增加的资本公积本年转回，相应减少资本公积-资本溢价 5,436,855,582.89 元。

② 合 并 日 前 子 公 司 的 资 本 公 积 合 计 1,303,630,961.04 元 ， 其 中 ， 能 化 公 司

1,026,828,786.34 元、精化公司 70,796,995.68 元、投资公司 32,855,712.97 元、天原公司 173,149,466.05

元，本年同一控制下的企业合并完成，恢复合并日前子公司的资本公积，减少资本公积-资本溢价

1,303,630,961.04 元。

③ 合并日前子公司的其他综合收益合计 30,914,300.76 元，其中，能化公司 54,560,438.07

元、精化公司 908,289.26 元、投资公司-15,224,426.57 元、天原公司-9,330,000.00 元，本年同一控

制下的企业合并完成，恢复合并日前子公司的其他综合收益，减少资本公积 -资本溢价

30,914,300.76 元。

④ 合并日前精化公司的专项储备 23,844,697.76 元，本年同一控制下的企业合并完成，

恢复合并日的专项储备，减少资本公积-资本溢价 23,844,697.76 元。

⑤ 合并日前子公司的留存收益合计 2,413,601,304.90 元，其中，能化公司 543,174,119.13

元、新材料公司-5,651,546.28 元、精化公司 1,031,063,832.71 元、投资公司 527,107,289.92 元、天

原公司 226,136,621.94 元、信息公司 9,427,779.64 元、财务公司 82,343,207.84 元，本年同一控制

下的企业合并完成，恢复合并日前子公司的留存收益，减少资本公积-资本溢价 2,413,601,304.90

元。

（2）、精化公司本期资本公积-资本溢价减少 23,086,450.03 元，其中，收购子公司上海试四

赫维化工有限公司 6.01%少数股权冲减相应资本溢价 2,578,313.16 元，对子公司上海华谊涂料有

限公司增资持股 53.73%冲减相应资本溢价 16,580,455.35 元，下属非全资子公司上海试四赫维化

工有限公司受让上海化学试剂研究所有限公司 100%股权及上海华谊集团华原化工有限公司 51%

股权冲减相应资本溢价 3,927,681.52 元。

（3）、天原公司下属子公司上海焦化焦联货运代理有限公司本年少数股东撤资产生资本溢价

减少资本公积 165,957.23 元。

(五十七)库存股

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(五十八)其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

期初 期末

项目 本期所得税前发 减：前期计入其他综合收 税后归属于母公 税后归属于少数

余额 减：所得税费用 余额

生额 益当期转入损益 司 股东

一、以后不能重分类进损益的其他 -60,909,200.00 -21,300,000.00 -21,129,858.00 -170,142.00 -82,039,058.00

综合收益

其中：重新计算设定受益计划净负 -60,909,200.00 -21,300,000.00 -21,129,858.00 -170,142.00 -82,039,058.00

债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重

分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

二、以后将重分类进损益的其他综 259,142,912.39 85,656,629.70 1,813,713.30 18,940,150.79 63,238,339.64 1,664,425.97 322,381,252.03

合收益

其中：权益法下在被投资单位以后 5,340,249.29 804,734.42 804,734.42 6,144,983.71

将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

可供出售金融资产公允价值变 259,175,340.26 83,570,872.54 1,813,713.30 18,940,150.79 62,617,327.39 199,681.06 321,792,667.65

动损益

持有至到期投资重分类为可供

出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额 -5,372,677.16 1,281,022.74 -183,722.17 1,464,744.91 -5,556,399.33

其他综合收益合计 198,233,712.39 64,356,629.70 1,813,713.30 18,940,150.79 42,108,481.64 1,494,283.97 240,342,194.03

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2015 年年度报告

(五十九)专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 12,514,117.94 29,621,357.86 23,875,113.94 18,260,361.86

合计 12,514,117.94 29,621,357.86 23,875,113.94 18,260,361.86

(六十)盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 220,691,010.13 1,086,079.48 221,777,089.61

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 220,691,010.13 1,086,079.48 221,777,089.61

(六十一)未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,108,085,603.62 916,041,351.35

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 2,832,570,234.55 1,842,857,321.78

调整后期初未分配利润 3,940,655,838.17 2,758,898,673.13

加：本期归属于母公司所有者的净利润 704,073,301.91 1,284,092,563.85

减：提取法定盈余公积 1,086,079.48 6,272,884.83

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 133,420,158.30 96,062,513.98

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 4,510,222,902.30 3,940,655,838.17

其中“调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）”明细如下：

项 目 本期 上期

加：会计政策变更 -47,938,103.20

同一控制下企业合并 2,832,570,234.55 1,890,795,424.98

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2015 年年度报告

(六十二)营业收入和营业成本

1、 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营

40,302,491,647.28 38,039,270,543.65 33,552,704,530.14 29,605,183,037.82

业务

其他

313,819,658.21 214,565,385.44 269,927,622.42 179,445,435.16

业务

合计 40,616,311,305.49 38,253,835,929.09 33,822,632,152.56 29,784,628,472.98

2、 营业收入分行业

单位: 元 币种: 人民币

本期发生额 上期发生额

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

1、主营业务收入与成本 40,302,491,647.28 38,039,270,543.65 33,552,704,530.14 29,605,183,037.82

（1）轮胎行业 6,997,394,611.72 6,101,024,157.02 8,489,778,473.04 7,136,684,801.83

①全钢丝载重子午线轮

6,683,458,310.90 5,793,769,558.13 8,219,865,957.53 6,873,837,229.70

胎

②半钢丝子午线轮胎 313,936,300.82 307,254,598.89 269,912,515.51 262,847,572.13

（2）能源化工 5,301,789,391.96 4,995,062,705.00 7,634,784,385.68 6,131,590,939.13

①甲醇 1,515,168,520.91 1,421,473,904.27 2,501,345,549.73 2,027,840,443.48

②醋酸及酯 2,213,480,661.88 2,042,354,102.22 2,959,344,429.12 2,091,217,931.60

③工业气体 324,676,090.23 204,976,399.11 413,018,288.61 273,397,327.29

④其他能源化工 1,248,464,118.94 1,326,258,299.40 1,761,076,118.22 1,739,135,236.76

（3）精细化工 2,952,778,626.03 2,383,581,499.13 3,378,381,172.18 2,711,804,951.13

①涂料及树脂 1,455,250,469.41 1,268,730,821.61 1,518,142,268.07 1,276,118,329.03

②试剂及中间体 706,162,219.52 441,570,640.95 1,185,090,204.67 891,465,093.91

③颜料 414,067,495.75 366,609,859.92 388,457,883.88 331,575,466.39

④其他精细化工 377,298,441.35 306,670,176.65 286,690,815.56 212,646,061.80

（4）日化产品 840,679,517.05 680,934,633.39 820,038,012.90 678,714,104.52

（5）化工服务 23,712,791,336.29 23,486,043,745.71 12,668,423,586.51 12,472,497,384.95

①化工贸易 23,511,457,026.57 23,324,532,063.06 12,558,033,884.34 12,371,509,674.95

②其他化工服务业务 201,334,309.72 161,511,682.65 110,389,702.17 100,987,710.00

（6）其他 497,058,164.23 392,623,803.40 561,298,899.83 473,890,856.26

2、其他业务收入与成本 313,819,658.21 214,565,385.44 269,927,622.42 179,445,435.16

合 计 40,616,311,305.49 38,253,835,929.09 33,822,632,152.56 29,784,628,472.98

3、 公司前五名客户的营业收入情况

单位: 元 币种: 人民币

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

第一名 2,443,900,419.73 6.02

第二名 1,489,577,733.00 3.67

第三名 900,762,905.33 2.22

第四名 874,594,776.30 2.15

第五名 821,486,504.44 2.02

合 计 6,530,322,338.80 16.08

135 / 198

2015 年年度报告

(六十三)利息净收入

单位: 元 币种: 人民币

项 目 本期发生额 上期发生额

利息收入 86,228,073.65 117,943,700.99

—存放同业 38,390,712.81 62,183,365.65

—存放中央银行 5,456,123.97 8,019,061.53

—拆出资金

—发放贷款及垫款 42,381,236.87 47,741,273.81

其中：公司贷款和垫款 38,579,085.26 44,938,346.27

票据贴现 3,802,151.61 2,802,927.54

—买入返售金融资产

—债券投资

—其他

其中：已减值金融资产利息收入

利息支出 24,461,312.91 28,254,140.99

—同业存放

—向中央银行借款

—拆入资金 1,116,880.57

—吸收存款 22,771,426.78 28,197,918.77

—卖出回购金融资产 56,222.22

—发行债券

—转贴现 573,005.56

利息净收入 61,766,760.74 89,689,560.00

(六十四)手续费及佣金净收入

单位: 元 币种: 人民币

项 目 本期发生额 上期发生额

手续费及佣金收入 30,499.00 150,308.00

—结算与清算手续费

—代理业务手续费 25,374.00 32,952.00

—信用承诺手续费及佣金 1,000.00 2,000.00

—银行卡手续费

—顾问和咨询费

—托管及其他受托业务佣金

—其他 4,125.00 115,356.00

手续费及佣金支出 338,370.75 432,521.79

—手续费支出 338,370.75 432,521.79

—佣金支出

手续费及佣金净收入 -307,871.75 -282,213.79

(六十五)营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 4,038,739.35 9,092,780.56

营业税 14,468,666.05 20,662,600.39

城市维护建设税 29,483,638.61 30,701,416.92

教育费附加 22,837,931.81 25,186,241.60

资源税

136 / 198

2015 年年度报告

其他 2,707,673.30 2,838,675.50

合计 73,536,649.12 88,481,714.97

(六十六)销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用 965,290,315.48 969,079,109.58

合计 965,290,315.48 969,079,109.58

(六十七)管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

管理费用 1,674,125,513.89 1,770,483,249.10

合计 1,674,125,513.89 1,770,483,249.10

(六十八)财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 368,737,987.20 580,523,865.67

减：利息收入 -24,603,925.17 -19,345,004.71

汇兑损益 13,150,022.97 -17,331,175.00

其他 23,944,813.05 12,642,444.73

合计 381,228,898.05 556,490,130.69

(六十九)资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 44,120,108.57 188,141,010.20

二、存货跌价损失 95,226,203.58 30,211,864.94

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 5,025,473.30

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失 1,864,078.11

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失 1,338,329.07

十三、商誉减值损失

十四、其他 -34,302,272.59 41,402,272.59

合计 105,044,039.56 267,983,028.21

137 / 198

2015 年年度报告

其他说明：

十四、其他：贷款损失准备

(七十)公允价值变动收益

□适用 √不适用

(七十一)投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 259,971,247.16 274,225,905.09

处置长期股权投资产生的投资收益 15,892,572.41 141,550,647.19

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期

间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 3,707,301.30

的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 266,391,355.32 12,600,962.70

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 94,922,203.49 82,295,433.18

其他 1,577,119.86 5,941,739.99

合计 638,754,498.24 520,321,989.45

(七十二)营业外收入

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 566,428,168.04 704,374,985.67 566,428,168.04

其中：固定资产处置利得 24,410,828.93 8,600,621.99 24,410,828.93

无形资产处置利得 542,017,339.11 695,774,363.68 542,017,339.11

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 201,959,662.08 103,318,734.20 201,959,662.08

违约金、罚款收入 31,169,582.18 309,518.74 31,169,582.18

其他 67,649,917.49 40,558,564.68 67,649,917.49

合计 867,207,329.79 848,561,803.29 867,207,329.79

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

与收益相关

1．由递延收益转入营业外收入的政府补助

ABS 耐日改性剂项目补助 1,200,000.00 400,000.00 与资产相关

科技型中小企业服务奖励 666,666.67 277,777.78 与资产相关

精化土地补偿款 562,068.00 562,068.00 与资产相关

小巨人项目 361,413.04 810,326.09 与资产相关

138 / 198

2015 年年度报告

微通道反映器技术在氮丙啶类交联剂合成中的反 360,000.00 120,000.00 与资产相关

应研究

氟代反应新型高效相转移催化剂的研制项目补助 192,000.00 384,000.00 与资产相关

铁蛋白纳米药物传递系统可控制关键技术与生物 90,000.00 180,000.00 与资产相关

安全性评价项目补助

江苏省财政拨款 10 万套工程胎项目政府扶持资金 433,333.33 433,333.33 与资产相关

江苏省自主创新专项资金拨款 133,333.34 133,333.34 与资产相关

如皋市 10 万套工程胎项目地方配套资金 130,000.02 130,000.02 与资产相关

江苏省科技成果转化专项资金 433,333.33 433,333.33 与资产相关

如皋市发改委能源优化项目专项资金 300,000.02 300,000.02 与资产相关

重庆市双桥镇政府土地返还款 2,059,380.96 2,059,380.96 与资产相关

重庆轮胎用于购置双模定型硫化机设备的财政专 99,999.96 99,999.96 与资产相关

项资金

固定资产贷款新疆财政贴息 1,415,335.96 1,104,444.44 与资产相关

新疆年产 60 万条全钢载重子午线轮胎项目技术改 1,400,000.00 1,116,542.76 与资产相关

造资金

昆阳路动迁补偿款 2,576,815.20 2,576,815.32 与资产相关

轿车和轻型载重汽车轮胎力与力矩特性试验机研 81,841.43 81,841.43 与资产相关

制项目补助（简称：六分力试验机项目）

载重汽车轮胎滚动阻力试验机项目补助（简称：滚 26,598.47 26,598.47 与资产相关

动阻力试验机项目）

双工位轿车与轻卡轮胎带外倾角、侧偏角的高速耐 28,644.50 28,644.50 与资产相关

久性试验机项目补助（简称高速耐久机项目）

高低温万能材料试验机（简称高低温拉力机） 5,831.20 5,831.20 与资产相关

橡胶毛细管流变仪项目补助（简称流变仪项目） 6,649.62 6,649.62 与资产相关

激光全息相位剪切干涉轮胎无损检测仪项目补助 22,301.80 22,301.80 与资产相关

（简称激光全息检测机项目）

与同济大学合作轮胎噪声与振动的研究平台项目 3,069.05 3,069.05 与资产相关

补助

与华南理工大学合作粉末填充橡胶的研究与开发 14,322.25 14,322.25 与资产相关

利用项目补助

与哈尔滨工业大学复合材料与结构研究所合作轮 3,069.05 3,069.05 与资产相关

胎有限元分析技术平台项目的补助

MDSC 热流型差示扫描量热仪项目补助 7,672.63 7,672.63 与资产相关

霍山路动迁补偿 2,387,085.09 2,387,085.09 与资产相关

安徽土地返还款 907,874.80 与资产相关

挡土墙补贴 17,715.42 16,691.57 与资产相关

锅炉技改节能项目 467,200.00 与资产相关

极大规模超净高纯项目 3,071,199.68 与资产相关

系列抗血管栓赛医药中间体（国际合作项目）（拨 375,652.18 与资产相关

款）

丙烯酸生产过程阻聚体系的研究及应用项目 290,769.23 与资产相关

高新工程专项（军工） 262,500.00 与资产相关

高端药用配套试剂系列研制及中试研制项目 256,000.16 与资产相关

辣椒素类、噻唑啉同类特种功能试剂的研制、中试 161,250.00 与资产相关

及应用项目

纳米科技项目拨款 136,363.63 与资产相关

国家级重点新产品项目 125,000.00 与资产相关

有毒有害分析测试用标准物质及配套试剂研制与 123,333.22 与资产相关

139 / 198

2015 年年度报告

开发项目

辣椒素类物质人工合成技术研究项目 35,714.28 与资产相关

试剂平台研发项目 20,000.00 与资产相关

超净高纯电子级过氧化氢生产技术研究项目 10,285.71 与资产相关

普陀区科委项目 145,671.43 与资产相关

小计 16,393,555.14 18,738,871.53

2．收到的与收益相关的政府补助

土地收储补偿 29,810,300.00 与收益相关

税金返还 72,240,496.38 12,407,116.45 与收益相关

财政补贴 16,820,902.50 3,147,365.95 与收益相关

专项资金 7,215,000.00 1,120,000.00 与收益相关

无为县开发区管理委员会吹砂补偿款科目 5,685,000.00 与收益相关

财政扶持资金 5,307,000.00 3,942,300.00 与收益相关

市科委项目拨款 4,841,320.00 与收益相关

财政局拨入企业自主创新专项资金 3,510,000.00 与收益相关

科委（煤化工综合节能研究与示范） 3,416,045.00 与收益相关

科委拨入煤基多联产化工产品关键技术研究与开 2,060,000.00 与收益相关

发

社保补贴 1,773,618.00 与收益相关

养老保险稳岗补贴 1,723,381.00 与收益相关

上海市企业技术中心补助 1,499,613.50 800,000.00 与收益相关

闵行区国库中心职工培训补贴 1,460,500.00 与收益相关

稳岗补贴 1,450,956.00 1,274,809.00 与收益相关

危化品补贴收入 1,364,326.00 与收益相关

社保补助 1,280,986.00 与收益相关

上海市高新技术成果转化 1,269,000.00 与收益相关

财政局工业经济奖励 1,224,100.00 1,327,000.00 与收益相关

普陀区科委项目 1,205,306.20 与收益相关

收到乌鲁木齐市环境保护局拨付资金 1,150,000.00 与收益相关

科技创新项目支持资金 1,060,000.00 与收益相关

收到乌鲁木齐市财政局国库处社保补贴 1,013,795.00 与收益相关

财政拨入醋酐研发设备款 1,000,000.00 与收益相关

动迁补偿淮海西路 442 弄 25 号动迁款 900,000.00 与收益相关

经济发展局贴息经开区财务局 880,000.00 与收益相关

收市政外贸优化结构专项资金 795,804.00 与收益相关

收到乌鲁木齐市财政局拨付加工贸易奖励资金 759,130.00 与收益相关

马桥镇企业扶持资金 740,000.00 与收益相关

环保补贴 730,000.00 与收益相关

动迁补偿霍山路 447 弄车库动迁款 668,219.00 与收益相关

安徽土地补偿款 659,818.52 与收益相关

品牌创新项目 650,000.00 与收益相关

化工行业政府扶持资金 558,846.00 与收益相关

抚恤金补助 529,834.00 与收益相关

华亭镇财政补贴 493,000.00 与收益相关

科技产业发展补提收入 480,000.00 与收益相关

黄浦财政培训补贴 419,215.00 与收益相关

技术类项目补贴 410,894.20 与收益相关

收市政自主品牌专项资金 410,829.00 与收益相关

企业发展基金 390,000.00 与收益相关

140 / 198

2015 年年度报告

地方财政直接支付资金（市级）外贸 379,622.00 与收益相关

2015 年文创项目宝山区扶持奖励 325,000.00 与收益相关

税收贡献奖（经开区发展局） 300,000.00 与收益相关

2015 年名牌奖励奖金 300,000.00 与收益相关

经济发展局补助 300,000.00 750,000.00 与收益相关

财政拨款 255,679.19 与收益相关

高新技术成果转化 247,022.90 1,254,311.60 与收益相关

木质纤维材料的固态酯化与压缩增强技术工艺 200,000.00 与收益相关

收到无为县经信委 2014 年度工业企业贡献奖 200,000.00 与收益相关

职工职业培训补贴 200,000.00 199,942.00 与收益相关

企业培训补贴 188,700.00 与收益相关

宝山航运专项资金 180,000.00 与收益相关

政府扶持金 170,000.00 与收益相关

开投集团经费（经开区财务局） 150,000.00 与收益相关

教育费经费补贴 149,465.60 1,289,457.00 与收益相关

黄浦区政府补贴 130,000.00 与收益相关

财政局扶持资金 110,000.00 与收益相关

宝山杨行镇产业发展专项资金 100,000.00 与收益相关

财政局（技能大师工作室奖励） 100,000.00 与收益相关

清洁生产补助 100,000.00 370,000.00 与收益相关

产业发展扶助金 90,000.00 240,000.00 与收益相关

闵行区吴泾镇人民政府补助 88,800.00 1,300,000.00 与收益相关

闵行区财政拨款 80,000.00 与收益相关

财政局博士计划资助 75,000.00 与收益相关

黄标车淘汰补贴 74,000.00 与收益相关

政府补助 69,000.00 与收益相关

专利资助费 66,723.50 212,623.00 与收益相关

上海市闸北区残疾人就业岗位补贴 64,305.50 与收益相关

雉水英才奖 63,000.00 与收益相关

15.03 外经贸委发展促进资金（双桥投资促进局） 60,000.00 与收益相关

收到乌鲁木齐市财政局国库处加工贸易奖励资金 59,437.90 与收益相关

商品储备补贴 54,500.00 与收益相关

省“双创博士”市级配套奖励 52,500.00 与收益相关

技能大师工作室奖励 50,000.00 与收益相关

共康售后房补贴 49,827.84 与收益相关

中小企业国际市场开拓补贴 47,000.00 与收益相关

中小企业专项资金 43,000.00 与收益相关

科技局专利资助 30,910.00 与收益相关

14 年度职工职业培训补贴 29,800.00 与收益相关

机动车补贴款 25,735.00 与收益相关

上海市闵行区财政收付中心企业职工职业培训补 24,600.00 与收益相关

贴

安全生产监督管理达标企业补助 20,000.00 与收益相关

安置残疾人就业岗位补贴 19,030.75 与收益相关

杨浦区税务分局补贴收入 17,032.56 与收益相关

上海市残疾人就业服务中心 16,693.90 与收益相关

国库收付补贴 14,833.70 与收益相关

收超额安排残疾人奖励 13,068.90 与收益相关

上海市残疾人劳动服务中心补贴 11,638.00 与收益相关

141 / 198

2015 年年度报告

上海市地方税务局手续费返还 10,730.93 与收益相关

健康示范企业活动补助 10,000.00 与收益相关

收到芜湖市财政国库支付中心职业健康补助 10,000.00 与收益相关

财政局经济转型奖励 8,000.00 与收益相关

沪东水电路小区达标补贴 7,309.32 与收益相关

出口增量补贴 6,400.00 与收益相关

惠民路 714 弄达标补贴 6,377.66 与收益相关

其他补助 251,886.49 3,307,904.42 与收益相关

市财政专利补贴收入 2,240.00 与收益相关

121 科技支撑示范工程项目经费 300,000.00 与收益相关

2013 第四季稳产增效工作专项资金 240,000.00 与收益相关

大中专毕业生社保补贴及新疆籍员工基本社会保 1,057,025.00 与收益相关

险

国库收付条件建设补贴收入 1,000,000.00 与收益相关

霍山路动迁补偿款 1,214,162.57 与收益相关

结转危化品调整补贴收入 276,000.00 与收益相关

就业社保补贴 500,758.00 与收益相关

米东区财政局拨付流动资金贷款贴息 500,000.00 与收益相关

闵行国库政府补贴 970,000.00 与收益相关

企业发展扶助金 366,099.91 与收益相关

上海品牌奖励资金 500,000.00 与收益相关

上海市宝山区财政局地方预算存款 300,000.00 与收益相关

收锅炉关停补贴 2,400,000.00 与收益相关

乌鲁木齐财政局国库处社保补贴款 1,376,180.00 与收益相关

乌鲁木齐市米东区财政国库支付中心（小额贸易企 500,000.00 与收益相关

业能力建设）项目资金

乌鲁木齐市米东区财政国库支付中心 2014 年外经 580,000.00 与收益相关

贸发展扶持资金

乌鲁木齐市米东区财政国库支付中心政策性补贴 398,563.00 与收益相关

收入

物业达标奖励费 209,755.48 与收益相关

小巨人项目 500,000.00 与收益相关

新昆轮胎有限责任公司子午线轮胎项目搬迁补偿 37,258,489.29 与收益相关

重庆市财政局 2013 节能技术改造财政奖励 1,190,000.00 与收益相关

小计 185,566,106.94 84,579,862.67

合计 201,959,662.08 103,318,734.20 /

其他说明：

无形资产处置利得：本公司下属子公司双钱集团上海轮胎研究所有限公司本期向上海市闸北

区土地发展中心出售土地使用权及其地上房屋建（构）、附属机器设备等相关资产，取得非流动

资产处置利得 487,292,088.20 元。

142 / 198

2015 年年度报告

(七十三)营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 6,270,044.82 34,997,165.57 6,270,044.82

其中：固定资产处置损失 6,270,044.82 31,568,660.59 6,270,044.82

无形资产处置损失 3,428,504.98

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 212,000.00 5,627,610.80 212,000.00

预计未决诉讼损失 5,204,200.00

罚款滞纳金支出 4,400,970.77 94,751.05 4,400,970.77

其他 3,874,256.42 935,166.86 3,874,256.42

合计 14,757,272.01 46,858,894.28 14,757,272.01

(七十四)所得税费用

1、 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 189,507,777.15 313,665,604.86

递延所得税费用 -703,021.36 -360,487.26

合计 188,804,755.79 313,305,117.60

(七十五)委托业务

单位: 元 币种: 人民币

项 目 期末余额 年初余额

委托存款 130,748,000.00 337,348,000.00

减：委托贷款 130,748,000.00 337,348,000.00

委托存款净额

委托贷款为本公司与委托存款方签订委托协议，由本公司代委托方发放贷款与委托方指定的

借款人。本公司不承担任何风险。

来自于委托贷款业务的收入包括在财务报表的“手续费及佣金收入”中，委托贷款及委托存

款本金并未包括在财务报表内。

(七十六)现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

租金收入 17,470,416.80 39,795,570.47

利息收入 24,603,925.17 19,345,004.71

政府补助 197,390,414.11 60,361,296.80

企业往来 1,362,368,046.36 1,064,368,609.78

收回保证金 4,128,713.00 56,285,945.17

其他 86,218,991.38 49,632,041.48

合计 1,692,180,506.82 1,289,788,468.41

143 / 198

2015 年年度报告

2、 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

费用 966,889,239.55 1,043,435,944.05

退回保证金 973,013.00 78,560,232.47

企业往来 1,081,086,634.28 1,093,701,140.09

其他 9,674,466.67 43,211,570.37

合计 2,058,623,353.50 2,258,908,886.98

3、 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

委托贷款 95,748,000.00 110,516,000.00

委托贷款利息收入 3,884,673.15 5,941,739.99

合计 99,632,673.15 116,457,739.99

4、 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

委托贷款 20,748,000.00 117,641,014.65

合计 20,748,000.00 117,641,014.65

5、 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

上级拨入款 7,500,000.00

与资产相关的政府补助 28,572,560.00 4,530,000.00

合计 28,572,560.00 12,030,000.00

6、 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

资产重组费用 22,331,256.71

科研基金支出 8,251,978.04

合计 22,331,256.71 8,251,978.04

144 / 198

2015 年年度报告

(七十七)现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 528,992,841.41 1,483,613,035.84

加：资产减值准备 105,044,039.56 267,983,028.21

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 1,206,634,188.73 1,132,422,855.45

性生物资产折旧

无形资产摊销 82,632,278.72 41,397,886.47

长期待摊费用摊销 10,990,204.18 6,584,572.85

处置固定资产、无形资产和其他长期 -560,158,123.22 -669,377,820.10

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 326,220,895.41 570,661,175.61

投资损失（收益以“－”号填列） -638,754,498.24 -520,321,989.45

递延所得税资产减少（增加以“－”

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” -703,021.36 -360,487.26

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 81,790,234.18 -192,893,369.38

贷款的减少 1,372,090,903.96 -1,656,090,903.96

存款的增加 -408,095,665.39 257,822,342.00

经营性应收项目的减少（增加以 2,806,958,894.38 -701,043,713.66

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -1,000,981,073.92 838,414,239.46

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 3,912,662,098.40 858,810,852.08

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 2,293,479,700.62 1,831,187,880.98

减：现金的期初余额 1,831,187,880.98 1,814,846,353.83

加：现金等价物的期末余额 3,550,000,000.00 1,960,000,000.00

减：现金等价物的期初余额 1,960,000,000.00 1,650,000,000.00

现金及现金等价物净增加额 2,052,291,819.64 326,341,527.15

2、 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

145 / 198

2015 年年度报告

3、 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

4、 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 2,293,479,700.62 1,831,187,880.98

其中：库存现金 377,504.10 950,301.69

可随时用于支付的银行存款 1,201,222,913.47 1,133,243,122.15

可随时用于支付的其他货币资金 8,892,112.81 41,340,152.40

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项 1,082,987,170.24 655,654,304.74

拆放同业款项

二、现金等价物 3,550,000,000.00 1,960,000,000.00

其中：三个月内到期的债券投资

其中：合同期为三个月内的定期存放同业款项 3,550,000,000.00 1,960,000,000.00

三、期末现金及现金等价物余额 5,843,479,700.62 3,791,187,880.98

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现

金和现金等价物

(七十八)所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 209,184,227.69 保证金、存放中央银行法定准备金

应收票据 13,235,277.95 质押

存货

固定资产 347,494,098.07 用于借款抵押

无形资产 59,465,066.22 用于借款抵押

在建工程 188,065,500.00 用于借款抵押

合计 817,444,169.93 /

146 / 198

2015 年年度报告

(七十九)外币货币性项目

√适用 □不适用

1、 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 38,802,113.01 6.4936 251,965,401.04

欧元 1,920,198.13 7.0952 13,624,189.77

港币 8,745,842.34 0.83778 7,327,091.79

英镑 900,971.27 9.6159 8,663,649.63

泰铢 105,755,865.26 0.1799 19,025,480.16

人民币

应收账款

其中：美元 66,998,607.80 6.4936 435,062,159.71

欧元 6,538,518.01 7.0952 46,392,092.98

英镑 856,927.48 9.6159 8,240,128.95

港币 619,241.89 0.83778 518,788.47

泰铢 134,743,067.37 0.1799 24,240,277.82

人民币

长期借款

其中：美元 30,000,000.00 6.4936 194,808,000.00

欧元

港币

人民币

预收账款

其中：美元 3,469,386.24 6.4936 22,528,806.56

短期借款

其中：美元 49,798,579.97 6.4936 323,372,058.90

泰铢 670,789,248.97 0.1799 120,674,985.89

一年内到期的长期借款

其中：美元 74,000,000.00 6.4936 480,526,400.00

2、 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

(八十)套期

□适用 √不适用

147 / 198

2015 年年度报告

六、合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

1、本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、合并成本及商誉

□适用 √不适用

3、被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

4、购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

148 / 198

2015 年年度报告

(二)同一控制下企业合并

√适用 □不适用

1、 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并日

企业合并中取 构成同一控制下企业合 合并当期期初至合并日被合 合并当期期初至合并日被合 比较期间被合并方的收 比较期间被合并方的

被合并方名称 合并日 的确定

得的权益比例 并的依据 并方的收入 并方的净利润 入 净利润

依据

本公司及被合并方同受

上海华谊能源化 2015 年 8 取得控

100% 上海华谊（集团）公司 5,624,883,609.72 150,094,673.94 7,213,410,612.00 634,417,241.44

工有限公司 月 31 日 制权

控制

本公司及被合并方同受

上海华谊精细化 2015 年 8 取得控

100% 上海华谊（集团）公司 2,016,015,262.82 145,099,423.58 2,283,898,647.04 114,051,933.21

工有限公司 月 31 日 制权

控制

本公司及被合并方同受

上海天原（集团） 2015 年 8 取得控

100% 上海华谊（集团）公司 5,815,322,854.02 26,764,664.23 1,624,324,034.83 97,368,714.02

有限公司 月 31 日 制权

控制

本公司及被合并方同受

上海华谊集团投 2015 年 8 取得控

100% 上海华谊（集团）公司 1,702,798,717.36 32,973,435.88 1,015,347,138.84 43,636,635.07

资有限公司 月 31 日 制权

控制

本公司及被合并方同受

上海华谊新材料 2015 年 8 取得控

100% 上海华谊（集团）公司 -4,644,642.11 326,277.99

有限公司 月 31 日 制权

控制

本公司及被合并方同受

上海华谊信息技 2015 年 8 取得控

55% 上海华谊（集团）公司 97,546,259.07 8,028,822.21 112,077,406.74 827,472.98

术有限公司 月 31 日 制权

控制

本公司及被合并方同受

上海华谊集团财 2015 年 12 取得控

64% 上海华谊（集团）公司 154,423,360.90 71,344,560.70 170,543,824.54 42,392,268.93

务有限责任公司 月 31 日 制权

控制

其他说明：

注：详见附注五、（五十六）资本公积，注 1（1）、（3）。

149 / 198

2015 年年度报告

2、 合并成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

上海华谊能源化工有限公 上海华谊精细化工 上海天原（集团） 上海华谊集团投资 上海华谊新材料 上海华谊信息 上海华谊集团财

合并成本

司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 技术有限公司 务有限责任公司

--现金 497,947,800.00

--非现金资产的账面价

值

--发行或承担的债务的

账面价值

--发行的权益性证券的

6,903,479,156.94 2,202,503,746.17 1,019,357,816.12 1,172,014,248.63 133,451,936.85 19,034,719.06 197,076,490.53

面值

--或有对价

150 / 198

2015 年年度报告

3、 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

上海华谊能源化工有限公司 上海华谊精细化工有限公司 上海天原（集团）有限公司 上海华谊集团投资有限公司 上海华谊新材料有限公司 上海华谊信息技术有限公司 上海华谊集团财务有限责任公司

合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末

资产: 10,301,781,627.27 11,729,499,833.84 2,771,840,112.17 2,780,090,102.31 1,938,300,911.76 1,352,933,721.92 1,363,448,582.34 1,329,147,164.97 595,515,776.94 235,354,394.17 113,932,504.42 120,142,049.74 7,331,581,561.05 5,714,666,527.80

货币资金 832,123,384.81 1,313,368,838.03 587,758,066.72 689,199,468.77 250,820,650.22 293,080,051.96 259,171,961.00 410,975,460.15 26,215,197.25 14,062,410.38 20,797,129.33 44,068,835.56 4,793,782,622.34 3,002,660,301.87

应收款项 1,116,718,231.30 1,660,724,214.97 522,713,198.73 502,592,631.11 755,918,810.89 349,164,613.69 292,742,244.81 177,357,740.10 281,020,277.40 31,338,808.37 86,085,313.22 70,081,866.95

存货 368,426,003.46 397,755,574.41 415,616,021.18 452,505,626.00 449,443,881.11 234,846,547.96 128,450,312.88 138,582,294.05 4,962,291.91 4,905,613.95

其他流动资 82,648,167.73 161,618,609.66 23,118,916.18 44,529,214.51 33,378,116.16 8,179,505.73 1,635,354.08 245,532.76 1,266,556.27 67,981.48 318,083.70 318,083.70

产

可供出售金 104,412,552.60 62,740,364.34 690,000.00 690,000.00 30,080,600.00 33,065,600.00 345,640,114.35 343,537,714.35

融资产

长期股权投 1,052,748,878.54 1,022,874,273.57 404,446,773.81 340,104,201.37 202,910,600.89 203,220,795.33 224,557,467.82 180,595,120.57

资

投资性房地 30,844,609.21 31,664,564.69 28,146,134.78 28,857,954.65

产

固定资产 5,408,634,141.79 5,670,872,535.46 362,515,594.21 385,909,835.41 125,604,568.89 141,368,221.00 47,356,095.11 42,358,481.28 40,982,801.85 42,097,319.45 968,594.76 1,085,733.28 1,439,746.50 1,972,530.43

在建工程 96,581,522.90 190,677,818.92 280,087,351.16 194,683,348.83 28,615,798.78 12,306,371.90 61,731,702.47 33,673,817.83 7,133,130.28 804,827.71

无形资产 1,196,060,147.43 1,214,885,970.30 125,574,562.83 120,089,130.50 17,887,868.54 13,087,815.32 104,608.78 32,249.90 201,224,399.15 26,367,874.49 314,347.49 783,525.00 884,625.00

其他非流动 43,428,596.71 33,981,634.18 18,475,018.14 18,122,081.12 15,493,881.50 35,756,244.38 2,058,721.04 1,788,753.98 37,673,414.74 121,420,000.00

资产

发放贷款和 2,529,767,726.30 2,704,627,855.94

垫款

应收利息 5,489,857.21 4,203,130.86

负债: 4,716,440,851.00 6,333,119,583.12 961,307,150.49 1,129,676,199.16 1,192,062,133.48 631,583,699.63 308,534,361.89 313,028,724.88 476,167,323.22 111,361,298.34 76,791,086.90 91,029,454.43 6,164,972,498.81 5,057,349,826.26

借款 2,510,093,275.99 2,724,486,111.52 373,098,615.26 171,252,876.43 200,205,000.00 49,205,000.00

应付款项 2,047,900,616.91 3,402,988,599.86 413,582,726.56 738,551,849.79 879,311,863.92 465,554,941.94 269,555,910.35 266,608,208.65 463,184,739.03 103,861,298.34 75,828,144.55 89,129,561.67 10,641,590.90 10,339,492.49

应付职工薪 128,326,512.90 169,148,233.39 125,807,960.73 132,961,757.70 99,336,933.51 105,856,563.85 28,802,109.99 32,150,040.05 28,458.41 2,305,166.00 2,121,176.42

酬

应交税费 10,931,624.90 27,858,396.19 13,565,832.57 49,734,098.98 7,052,351.04 4,292,059.81 6,016,556.36 10,711,290.99 14,125.78 962,942.35 1,899,892.76 5,727,636.27 22,137,232.79

递延所得税 19,188,820.30 8,638,242.16 32,081,815.37 34,005,416.26 3,200,000.00 508,021.31 4,159,785.19 3,559,185.19

负债

其他非流动 3,170,200.00 3,170,200.00 2,955,985.01 6,167,112.72 12,940,000.00 7,500,000.00

负债

吸收存款 6,146,298,105.64 5,022,751,924.56

净资产 5,585,340,776.27 5,396,380,250.72 1,810,532,961.68 1,650,413,903.15 746,238,778.28 721,350,022.29 1,054,914,220.45 1,016,118,440.09 119,348,453.72 123,993,095.83 37,141,417.52 29,112,595.31 1,166,609,062.24 657,316,701.54

减：少数股东 101,027,432.73 106,023,305.43 224,989,616.38 221,300,561.25 4,106,637.29 4,645,248.93 60,175,644.13 54,371,317.51 16,713,637.88 13,100,667.89 419,979,262.41 380,634,012.55

权益

取得的净资 5,484,313,343.54 5,290,356,945.29 1,585,543,345.30 1,429,113,341.90 742,132,140.99 716,704,773.36 994,738,576.32 961,747,122.58 119,348,453.72 123,993,095.83 20,427,779.64 16,011,927.42 746,629,799.83 276,682,688.99

产

151 / 198

2015 年年度报告

(三)反向购买

□适用 √不适用

(四)处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

152 / 198

2015 年年度报告

七、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

√适用 □不适用

1、 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

双钱集团上海轮胎研究所有限公司 上海 上海 研究、开发 100.00 设立

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 如皋 如皋 制造业 51.67 设立

双钱集团上海供销有限公司 上海 上海 批发 90.48 9.52 设立

上海轮胎橡胶（集团）有限公司 上海 上海 贸易 100.00 设立

双钱集团上海东海轮胎有限公司 上海 上海 制造业 65.00 设立

上海橡胶机械一厂有限公司 上海 上海 制造业 100.00 设立

双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司（注 1） 安徽 安徽 制造业 40.80 设立

上海轮胎橡胶集团金桥轮胎厂 上海 上海 制造业 77.00 设立

上海轮胎橡胶（集团）房地产开发经营公司 上海 上海 房产 100.00 设立

上海回力宾馆有限公司 上海 上海 服务业 100.00 设立

上海双力物业管理有限公司 上海 上海 服务业 100.00 设立

上海龙泰精细橡胶公司 上海 上海 制造业 53.33 设立

中国北美轮胎联合销售公司 美国 美国 批发 52.40 设立

上海双钱轮胎销售有限公司（注 2） 上海 上海 批发 35.06 设立

双钱集团（重庆）轮胎有限公司 重庆 重庆 制造业 55.00 15.00 设立

上海双钱宾馆有限公司 上海 上海 服务 100.00 设立

上海制皂（集团）有限公司 上海 上海 贸易 60.00 非同一控制下企业合并

上海白象天鹅电池有限公司 上海 上海 制造业 60.00 非同一控制下企业合并

153 / 198

2015 年年度报告

上海制皂厂 上海 上海 制造业 60.00 非同一控制下企业合并

上海油墨厂 上海 上海 制造业 60.00 非同一控制下企业合并

上海凌旭油脂储炼有限公司 上海 上海 制造业 39.16 非同一控制下企业合并

上海牡丹油墨有限公司 上海 上海 制造业 60.00 非同一控制下企业合并

上海制皂有限公司 上海 上海 制造业 60.00 非同一控制下企业合并

MoltechHoldingsCorporation 维尔京群岛 维尔京群岛 制造业 42.00 设立

MoltechPowerSystemInc. 美国 美国 投资 42.00 设立

华泰橡胶有限公司 泰国 泰国 制造业 83.00 非同一控制下企业合并

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 新疆 新疆 制造业 51.00 非同一控制下企业合并

新疆昆仑工程轮胎有限责任公司 新疆 新疆 制造业 51.00 非同一控制下企业合并

上海华谊能源化工有限公司 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

吴江淀山湖红顶度假村有限公司（注 3） 江苏 江苏 服务业 100.00 设立

上海新翼实业发展有限公司（注 3） 上海 上海 服务业 100.00 设立

安徽华谊化工有限公司（注 3） 安徽 安徽 制造业 94.00 设立

上海华谊新能源化工销售有限公司（注 3） 上海 上海 贸易 100.00 设立

上海华谊精细化工有限公司 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

上海一品颜料有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 88.00 设立

上海华谊精细化工销售有限公司（注 4） 上海 上海 批发 100.00 设立

宜兴华谊着色科技有限公司（注 4） 宜兴 宜兴 制造业 58.33 设立

上海试四化学品有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 69.06 设立

上海新精华物流有限公司（注 4） 上海 上海 运输 100.00 设立

上海可迈颜料有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

上海华元实业有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

上海华谊集团华原化工有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 83.42 无偿划拨

上海市涂料研究所有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

154 / 198

2015 年年度报告

上海试四赫维化工有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 69.06 无偿划拨

上海新光化工有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 100.00 无偿划拨

上海化学试剂研究所有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 69.06 无偿划拨

天同精细化工（南通）有限公司（注 4） 南通 南通 制造业 75.00 非同一控制下企业合并

上海华谊涂料有限公司（注 4） 上海 上海 制造业 53.73 同一控制下企业合并

上海华谊集团投资有限公司 上海 上海 投资 100.00 同一控制下企业合并

上海华谊集团国际贸易有限公司（注 5） 上海 上海 贸易 68.00 同一控制下企业合并

上海化学工业检验检测有限公司（注 5） 上海 上海 服务业 51.00 同一控制下企业合并

上海化工工程监理有限公司（注 5） 上海 上海 服务业 100.00 同一控制下企业合并

上海市塑料研究所有限公司（注 5） 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

上海回力鞋业有限公司（注 5） 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

上海橡胶制品研究所有限公司（注 5） 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

上海市合成树脂研究所有限公司（注 5） 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

上海华谊树脂有限公司（注 5） 上海 上海 制造业 51.00 投资设立

上海华谊工程服务有限公司（注 5） 上海 上海 服务业 51.00 同一控制下企业合并

上海天原（集团）有限公司 上海 上海 实业投资国内贸易 100.00 同一控制下企业合并

烟台天原胜德材料科技有限公司（注 6） 山东烟台 山东烟台 生产销售塑料制品 100.00 设立

上海华谊集团贸易有限公司（注 6） 上海 上海 国内国际贸易 100.00 设立

上海天原集团胜德塑料有限公司（注 6） 上海 上海 塑料制品产销 100.00 同一控制下企业合并

上海化工供销有限公司（注 6） 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并

上海焦化焦联货运代理有限公司（注 6） 上海 上海 货运代理 96.43 同一控制下企业合并

上海太平洋化工集团口岸船务有限公司（注 6） 上海 上海 内河货物运输 100.00 同一控制下企业合并

上海树脂厂有限公司（注 6） 上海 上海 树脂生产和销售 100.00 同一控制下企业合并

苏州天原物流有限公司（注 6） 苏州 苏州 仓储服务 61.50 同一控制下企业合并

上海华谊新材料有限公司 上海 上海 制造业 100.00 同一控制下企业合并

155 / 198

2015 年年度报告

上海华谊信息技术有限公司 上海 上海 技术开发 55.00 同一控制下企业合并

上海华谊信息科技发展有限公司（注 7） 上海 上海 技术开发 55.00 设立

上海华谊集团财务有限责任公司 上海 上海 金融业 64.00 同一控制下企业合并

其他说明：

注 1：上海华谊（集团）公司将持有的双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司 19.2%表决权授权给本公司表决，本公司拥有对安徽轮胎公司 60%表决权。

注 2：本公司持有上海双钱轮胎销售有限公司 35.06%有表决权股份，剩余股份由分散的小股东持有，所有小股东单独持有的有表决权股份均未超过 3.47%，且其他

股东之间未达成集体决策协议，故本公司控制上海双钱轮胎销售有限公司。

注 3：上海华谊能源化工有限公司的子公司。

注 4：上海华谊精细化工有限公司的子公司。

注 5：上海华谊集团投资有限公司的子公司。

注 6：上海天原（集团）有限公司的子公司。

注 7：上海华谊信息技术有限公司的子公司。

2、 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股

子公司名称 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额

比例

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 48.33% -19,058,332.34 19,665,477.00 296,998,537.44

双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司 59.20% -61,915,786.73 719,449,981.14

上海制皂（集团）有限公司 40.00% 6,152,987.29 248,034,921.33

上海双钱轮胎销售有限公司 64.94% -88,238,257.24 -99,470,596.64

中国北美轮胎联合销售公司 47.60% 3,373,888.59 12,193,388.84 9,945,450.88

华泰橡胶有限公司 17.00% -1,444,002.73 10,046,552.11

双钱集团（重庆）轮胎有限公司 30.00% -29,645,051.81 123,669,909.73

156 / 198

2015 年年度报告

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 49.00% -32,761,357.94 399,324,574.59

安徽华谊化工有限公司 6.00% -830,824.99 105,192,480.44

上海试四赫维化工有限公司 30.94% 27,296,273.68 132,287,629.75

上海华谊集团国际贸易有限公司 32.00% 1,497,817.35 31,250,570.77

上海华谊树脂有限公司 49.00% 3,207,051.71 19,623,237.23

3、 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公司名 期末余额 期初余额

称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

双钱集团 469,864,455.27 1,190,404,031.74 1,660,268,487.01 865,818,736.05 176,378,888.85 1,042,197,624.90 361,719,127.80 1,251,615,706.09 1,613,334,833.89 791,731,330.89 123,408,888.89 915,140,219.78

（江苏）轮

胎有限公

司

双钱集团 469,855,516.25 1,205,671,667.45 1,675,527,183.70 481,914,277.10 481,914,277.10 509,746,118.92 1,207,461,308.11 1,717,207,427.03 419,007,042.84 419,007,042.84

（安徽）回

力轮胎有

限公司

上海制皂 801,060,209.92 84,487,202.43 885,547,412.35 262,267,961.47 3,192,147.56 265,460,109.03 862,783,135.09 86,403,151.45 949,186,286.54 340,693,617.57 3,725,746.68 344,419,364.25

（集团）有

限公司

上海双钱 745,588,184.88 62,617,798.86 808,205,983.74 961,379,061.41 961,379,061.41 827,261,387.75 77,537,372.91 904,798,760.66 922,095,248.80 922,095,248.80

轮胎销售

有限公司

157 / 198

2015 年年度报告

中国北美 481,592,061.68 91,528,675.14 573,120,736.82 480,052,977.60 72,173,954.87 552,226,932.47 646,014,118.99 89,777,160.29 735,791,279.28 631,013,528.69 69,430,653.11 700,444,181.80

轮胎联合

销售公司

华泰橡胶 185,163,500.19 71,865,248.26 257,028,748.45 197,931,383.14 197,931,383.14

有限公司

双钱集团 317,909,342.04 1,165,116,774.70 1,483,026,116.74 665,045,523.84 405,747,560.47 1,070,793,084.31 300,379,962.00 1,249,359,344.64 1,549,739,306.64 670,082,493.45 368,606,941.39 1,038,689,434.84

（重庆）轮

胎有限公

司

双钱集团 537,713,011.78 1,012,344,495.57 1,550,057,507.35 600,337,837.16 134,771,558.79 735,109,395.95 1,018,576,970.37 1,043,282,972.02 2,061,859,942.39 1,001,762,000.71 178,289,916.11 1,180,051,916.82

（新疆）昆

仑轮胎有

限公司

安徽华谊 257,339,285.81 3,236,561,984.24 3,493,901,270.05 616,555,171.76 1,143,000,000.00 1,759,555,171.76 1,009,737,979.88 3,474,435,564.99 4,484,173,544.87 414,480,363.41 2,321,500,000.00 2,735,980,363.41

化工有限

公司

上海试四 547,567,551.08 294,830,646.58 842,398,197.66 347,113,436.73 18,250,028.53 365,363,465.26 671,143,161.45 317,564,005.25 988,707,166.70 465,228,244.16 21,880,201.17 487,108,445.33

赫维化工

有限公司

上海华谊 138,094,922.07 6,857,083.44 144,952,005.51 47,293,971.89 47,293,971.89 117,277,447.73 6,890,969.28 124,168,417.01 31,191,062.60 31,191,062.60

集团国际

贸易有限

公司

上海华谊 43,132,815.30 1,588,550.97 44,721,366.27 4,673,943.35 4,673,943.35 36,265,394.99 885,982.60 37,151,377.59 3,648,958.15 3,648,958.15

树脂有限

公司

158 / 198

2015 年年度报告

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额

量

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 1,657,233,433.34 -39,433,752.00 -39,433,752.00 165,125,276.49 1,812,140,309.50 39,326,400.74 39,326,400.74 -19,327,911.83

双钱集团（安徽）回力轮胎有限 315,090,631.49 -104,587,477.59 -104,587,477.59 126,222,700.31 271,938,196.71 -102,122,237.61 -102,122,237.61 -44,336,894.48

公司

上海制皂（集团）有限公司 871,143,819.04 15,071,178.39 15,320,381.03 -224,463,987.64 853,334,592.11 721,217,667.90 720,371,750.10 -433,712,624.05

上海双钱轮胎销售有限公司 5,624,143,511.67 -135,876,589.53 -135,876,589.53 2,505,874.76 6,501,667,625.65 -132,500,970.81 -132,500,970.81 252,554.24

中国北美轮胎联合销售公司 1,551,987,726.39 7,088,001.23 11,163,069.98 7,593,219.89 1,621,218,702.77 22,497,191.36 20,578,624.36 26,370,960.25

华泰橡胶有限公司 448,850,012.36 -8,494,133.70 -11,288,179.71 17,360,193.51

双钱集团（重庆）轮胎有限公司 1,053,615,077.66 -98,816,839.37 -98,816,839.37 79,454,761.59 1,249,015,850.90 -17,550,780.87 -17,550,780.87 -29,691,849.56

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限 1,121,676,852.48 -66,859,914.17 -66,859,914.17 67,365,157.29 1,405,963,610.31 11,348,380.99 11,348,380.99 -37,708,119.42

公司

安徽华谊化工有限公司 1,767,825,506.52 -13,847,083.17 -13,847,083.17 1,261,213,955.47 2,888,142,165.18 288,755,293.36 288,755,293.36 700,237,541.60

上海试四赫维化工有限公司 1,196,711,895.43 88,214,126.78 -297,300.00 -67,336,219.54 1,384,214,716.89 116,776,523.27 116,449,223.27 102,306,906.79

上海华谊集团国际贸易有限公司 3,993,128,807.70 4,680,679.21 4,680,679.21 13,381,769.00 3,251,016,866.12 13,394,934.99 13,394,934.99 -91,641,669.71

上海华谊树脂有限公司 73,623,016.28 6,545,003.48 6,545,003.48 8,800,119.23 45,244,418.49 3,381,009.52 3,381,009.52 6,205,833.83

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(三)在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

1、 重要的合营企业或联营企业

（1）上海华谊能源化工有限公司

持股比例

业务 (%) 对合营企业或联营企业投

联营企业名称 主要经营地 注册地

性质 间 资的会计处理方法

直接

接

合营企业

上海华林工业气体 上海 上海 化工 50.00 权益法

有限公司 业

联营企业

上海阿科玛双氧水 上海 上海 化工 33.33 权益法

有限公司 业

卡博特化工（天津） 天津 天津 化工 30.00 权益法

有限公司 业

上海卡博特化工有 上海 上海 化工 30.00 权益法

限公司 业

（2）上海华谊精细化工有限公司

持股比例

业务 (%) 对合营企业或联营企业投资

联营企业名称 主要经营地 注册地

性质 直 间 的会计处理方法

接 接

巴斯夫上海涂料 制造

上海 上海 40 权益法

有限公司 业

上海国际油漆有 制造

上海 上海 34 权益法

限公司 业

（3）上海华谊集团投资有限公司

持股比例

合营企业或 业务 (%) 对合营企业或联营企业投资

主要经营地 注册地

联营企业名称 性质 直 间 的会计处理方法

接 接

上海环球分子筛 制造

上海 上海 30 权益法

有限公司 业

上海杜邦农化有 制造

上海 上海 20 权益法

限公司 业

（4）上海天原（集团）有限公司

业 持股比例

合营企业或 务 (%) 对合营企业或联营企业投

主要经营地 注册地

联营企业名称 性 间 资的会计处理方法

直接

质 接

上海华谊天原化工 物

上海 上海 33.36 权益法

物流有限公司 流

160 / 198

2015 年年度报告

2、 重要合营企业的主要财务信息

（1）上海华谊能源化工有限公司

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

上海华林工业气体有限公司 上海华林工业气体有限公

司

流动资产 115,803,768.92 137,551,566.17

其中：现金和现金等价物 33,467,042.45 55,374,652.37

非流动资产 706,073,610.48 723,275,848.02

资产合计 821,877,379.40 860,827,414.19

流动负债 223,295,102.19 254,966,776.62

非流动负债

负债合计 223,295,102.19 254,966,776.62

少数股东权益

归属于母公司股东权益

净资产 598,582,277.21 605,860,637.57

按持股比例计算的净资产份额 299,291,138.60 302,930,318.79

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 299,291,138.60 302,930,318.79

存在公开报价的合营企业权益投资的

公允价值

营业收入 744,102,501.76 739,720,991.55

财务费用 6,420,154.07 11,258,956.07

所得税费用 2,717,615.77 36,910,261.39

净利润 142,721,639.62 110,135,167.66

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 142,721,639.62 110,135,167.66

本年度收到的来自合营企业的股利 75,000,000.00 50,000,000.00

161 / 198

2015 年年度报告

3、 重要联营企业的主要财务信息

（1）上海华谊能源化工有限公司

期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额

上海阿科玛双氧水有限公 卡博特化工（天津）有限公 上海卡博特化工有限公 上海阿科玛双氧水有限公 卡博特化工（天津）有限公

上海卡博特化工有限公司

司 司 司 司 司

流动资产 208,676,062.25 567,761,962.93 561,620,187.52 141,309,012.74 626,343,456.44 697,669,792.39

非流动资产 307,678,487.00 458,259,438.30 202,735,102.52 349,674,738.78 527,949,045.63 211,800,196.96

资产合计 516,354,549.25 1,026,021,401.23 764,355,290.04 490,983,751.52 1,154,292,502.07 909,469,989.35

流动负债 44,376,468.00 266,296,087.89 190,300,982.51 33,756,693.49 291,592,408.07 180,399,466.51

非流动负债

负债合计 44,376,468.00 266,296,087.89 190,300,982.51 33,756,693.49 291,592,408.07 180,399,466.51

少数股东权益

归属于母公司所有者

471,978,081.25 759,725,313.34 574,054,307.53 457,227,058.03 862,700,094.00 729,070,522.84

权益合计

按持股比例计算的净

157,310,294.48 227,917,594.00 172,216,292.26 152,393,778.44 258,810,028.20 218,721,156.85

资产份额

对联营企业权益投资

157,310,294.48 227,917,594.00 172,216,292.26 152,393,778.44 258,810,028.20 218,721,156.85

的账面价值

营业收入 306,067,239.00 995,149,689.00 705,964,540.69 283,712,551.21 1,379,700,049.81 1,034,306,960.02

净利润 40,733,935.94 97,025,219.33 60,917,623.70 29,038,841.66 99,560,672.35 89,233,599.90

其他综合收益

综合收益总额 40,733,935.94 97,025,219.33 60,917,623.70 29,038,841.66 99,560,672.35 89,233,599.90

企业本期收到的来自

8,660,104.81 60,000,000.00 64,621,151.70 11,905,666.81 30,000,000.00

联营企业的股利

162 / 198

2015 年年度报告

（2）上海华谊精细化工有限公司

期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额

巴斯夫上海涂料 上海国际油漆 巴斯夫上海涂料 上海国际油漆

有限公司 有限公司 有限公司 有限公司

流动资产 1,673,719,286.35 672,262,348.97 1,512,668,664.04 736,575,747.09

非流动资产 611,029,943.88 130,068,966.36 566,993,925.30 34,588,228.74

资产合计 2,284,749,230.23 802,331,315.33 2,079,662,589.34 771,163,975.83

流动负债 1,387,196,681.53 567,809,651.59 1,285,360,929.72 645,026,728.93

非流动负债 107,146,210.00 782,955.00 192,990,000.00 988,695.00

负债合计 1,494,342,891.53 568,592,606.59 1,478,350,929.72 646,015,423.93

少数股东权益

归属于母公司所有者

790,406,338.70 233,738,708.74 601,311,659.62 125,148,551.90

权益合计

按持股比例计算的净

316,162,535.48 79,471,160.97 240,524,663.85 48,807,935.24

资产份额

对联营企业权益投资

316,162,535.48 79,471,160.97 240,524,663.85 48,807,935.24

的账面价值

营业收入 3,236,528,477.75 1,240,893,208.45 3,125,734,560.17 1,335,886,507.96

净利润 189,094,679.08 108,590,156.84 195,090,598.16 99,119,957.25

其他综合收益

综合收益总额 189,094,679.08 108,590,156.84 195,090,598.16 99,119,957.25

本年度收到的来自联

31,608,037.23 48,360,000.00

营企业的股利

（3）上海华谊集团投资有限公司

期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额

上海环球分子筛 上海杜邦农化 上海环球分子筛 上海杜邦农化

有限公司 有限公司 有限公司 有限公司

流动资产 276,935,600.40 244,693,221.83 304,915,135.52 406,086,879.20

非流动资产 145,251,056.50 322,600,315.65 147,230,249.75 160,805,661.11

资产合计 422,186,656.90 567,293,537.48 452,145,385.27 566,892,540.31

流动负债 69,199,060.89 146,420,833.27 86,459,259.50 201,211,675.68

非流动负债 7,489,633.64

负债合计 69,199,060.89 146,420,833.27 93,948,893.14 201,211,675.68

少数股东权益

归属于母公司股东权益 352,987,596.01 420,872,704.21 358,196,492.13 365,680,864.63

按持股比例计算的净资产份额 105,896,278.80 84,174,540.84 107,458,947.64 73,136,172.93

对联营企业权益投资的账面价

105,896,278.80 84,174,540.84 107,458,947.64 73,136,172.93

值

营业收入 212,827,385.16 813,158,209.52 281,025,874.30 906,194,317.44

净利润 4,791,103.88 73,941,839.58 40,908,348.30 68,402,759.18

其他综合收益

综合收益总额 4,791,103.88 73,941,839.58 40,908,348.30 68,402,759.18

本年度收到的来自联营企业的

3,000,000.00 3,750,000.00 3,044,038.00 3,750,000.00

股利

163 / 198

2015 年年度报告

（4）上海天原（集团）有限公司

上海华谊天原化工物流有限公司

项目 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额

流动资产 87,648,732.51 108,475,802.01

其中：现金和现金等价物 64,082,751.82 85,894,604.80

非流动资产 408,114,086.75 432,105,603.61

资产合计 495,762,819.26 540,581,405.62

流动负债 26,973,105.74 42,693,227.53

非流动负债 1,049,060.39 26,404,060.39

负债合计 28,022,166.13 69,097,287.92

少数股东权益 1,154,419.43 1,713,717.03

归属于母公司股东权益 466,586,233.70 469,770,400.67

按持股比例计算的净资产份额 156,038,281.88 156,715,405.66

对联营企业权益投资的账面价值 156,038,281.88 156,715,405.66

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 164,158,272.15 164,320,826.83

营业收入 202,326,239.67 206,754,494.39

净利润 486,788.22 6,267,444.76

其他综合收益

综合收益总额 486,788.22 6,267,444.76

本年度收到的来自联营企业的股利

4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计 21,463,091.63 20,095,133.97

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 524,973.31 3,052,071.60

--其他综合收益 972,975.96 47,965.96

--综合收益总额 1,855,583.23 3,100,037.56

联营企业：

投资账面价值合计 176,493,081.40 188,092,039.78

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -1,495,689.06 5,824,462.91

--其他综合收益

--综合收益总额 -1,495,689.06 5,824,462.91

164 / 198

2015 年年度报告

1、 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

上海制皂（集团）

-5,025,986.66 -20,657,094.26 -25,683,080.92

如皋有限公司

上海神马帘子布有

-8,948,333.41 -739,879.60 -9,688,213.01

限责任公司

(四)重要的共同经营

□适用 √不适用

八、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

九、公允价值的披露

√适用 □不适用

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

- 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

- 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

- 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最

低层次决定。

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量 460,060,488.08 460,060,488.08

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 460,060,488.08 460,060,488.08

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 460,060,488.08 460,060,488.08

（3）其他

165 / 198

2015 年年度报告

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的 460,060,488.08 460,060,488.08

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

以股票市场上未经调整的报价作为第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。

十、关联方及关联交易

(一)本企业的母公司情况

单位：万元 币种：人民币

注册 母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 业务性质 注册资本

地 持股比例(%) 表决权比例(%)

上海华谊 国有资产经营和管

上海 328,108.00 72.15 72.15

(集团)公司 理、实业投资

本企业最终控制方是上海华谊(集团)公司。

(二)本企业的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三)本企业合营和联营企业情况

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营

企业情况如下

166 / 198

2015 年年度报告

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 合营企业

上海制皂（集团）如皋有限公司 子公司的合营企业

上海特洛伊化学品有限公司 子公司的合营企业

上海华林工业气体有限公司 子公司的合营企业

上海焦化三十七加油站有限公司 子公司的合营企业

上海闵行华谊小额贷款股份有限公司 子公司的联营企业

河南博海化工有限公司 子公司的联营企业

上海华谊天原化工物流有限公司 子公司的联营企业

上海天原资源贸易有限公司 子公司的联营企业

巴斯夫（上海）涂料有限公司 子公司的联营企业

上海国际油漆有限公司 子公司的联营企业

上海藤仓化成涂料有限公司 子公司的联营企业

藤仓化成涂料（天津）有限公司 子公司的联营企业

藤仓化成（佛山）涂料有限公司 子公司的联营企业

上海阿科玛双氧水有限公司 子公司的联营企业

上海卡博特化工有限公司 子公司的联营企业

卡博特化工（天津）有限公司 子公司的联营企业

上海林德二氧化碳有限公司 子公司的联营企业

林德二氧化碳（芜湖）有限公司 子公司的联营企业

上海焦化化工发展商社 子公司的联营企业

上海环球分子筛有限公司 子公司的联营企业

上海杜邦农化有限公司 子公司的联营企业

(四)其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海新上化高分子材料有限公司 最终受同一控制方控制

上海太平洋化工设备工程有限公司 最终受同一控制方控制

安徽华谊申江地产有限公司 最终受同一控制方控制

常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 最终受同一控制方控制

内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊三爱富新材料销售有限公司 最终受同一控制方控制

上海达凯塑胶有限公司 最终受同一控制方控制

上海大可染料有限公司 最终受同一控制方控制

上海涤纶厂 最终受同一控制方控制

上海华漪房地产开发经营有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊房产租赁管理有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊工程技术有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊工程有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊集团房地产有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊集团化工实业有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊集团企业发展有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊集团上硫化工有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊集团置业有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊聚合物有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊企发经贸有限公司 最终受同一控制方控制

167 / 198

2015 年年度报告

上海汇丰树脂有限公司 最终受同一控制方控制

上海焦化储运港区有限公司 最终受同一控制方控制

上海京藤化工有限公司 最终受同一控制方控制

上海氯碱创业有限公司 最终受同一控制方控制

上海氯碱机械有限公司 最终受同一控制方控制

上海美优制药有限公司 最终受同一控制方控制

上海染料化工厂 最终受同一控制方控制

上海染料化工销售有限公司 最终受同一控制方控制

上海染料研究所有限公司 最终受同一控制方控制

上海三爱思试剂有限公司 最终受同一控制方控制

上海上磁塑料容器有限公司 最终受同一控制方控制

上海天坛助剂有限公司 最终受同一控制方控制

上海吴泾化工实业有限公司 最终受同一控制方控制

上海吴泾化工运输有限公司 最终受同一控制方控制

上海新天原化工运输有限公司 最终受同一控制方控制

上海医药工业有限公司 最终受同一控制方控制

上海中远化工有限公司 最终受同一控制方控制

中安华谊新材料有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊置业有限公司 最终受同一控制方控制

上海染料有限公司 最终受同一控制方控制

上海三爱富实业发展有限公司 最终受同一控制方控制

上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊集团工程造价咨询有限公司 最终受同一控制方控制

上海华向橡胶制品有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊企发资产管理有限公司 最终受同一控制方控制

上海吴泾化工有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊丙烯酸有限公司 最终受同一控制方控制

上海氯碱化工股份有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊贸易有限公司 最终受同一控制方控制

上海三爱富新材料股份有限公司 最终受同一控制方控制

华谊集团（香港）有限公司 最终受同一控制方控制

上海京华化工厂有限公司 最终受同一控制方控制

内蒙古三爱富氟化工有限公司 最终受同一控制方控制

常熟三爱富氟化工有限责任公司 最终受同一控制方控制

上海市染料研究所桃浦实验工厂 最终受同一控制方控制

上海华谊集团装备工程有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊劳务服务有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊企发劳动服务有限公司 最终受同一控制方控制

上海虹维房地产开发经营中心 最终受同一控制方控制

上海华惠房地产开发经营有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊景润置业有限公司 最终受同一控制方控制

上海金源自来水有限公司 最终受同一控制方控制

上海瑞胜企业有限公司 最终受同一控制方控制

上海森凌置业发展有限公司 最终受同一控制方控制

上海森林湾物业管理有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊新材料化工销售有限公司 最终受同一控制方控制

上海华谊（集团）公司技术中心 最终受同一控制方控制

上海氯威塑料有限公司 最终受同一控制方控制

上海染料有限公司浦东分公司 最终受同一控制方控制

168 / 198

2015 年年度报告

上海华谊环保科技有限公司 最终受同一控制方控制

上海申康服务有限公司 最终受同一控制方控制

上海森林湾大厦物业管理有限公司 最终受同一控制方控制

上海宝信软件股份有限公司 子公司的投资方

石化盈科信息技术有限责任公司 子公司的投资方

江苏宇星工贸有限公司 子公司的投资方

上海申博化工有限公司 子公司的参股企业

卡博特高性能材料（天津）有限公司 子公司的参股企业

(五)关联交易情况

1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海华谊贸易有限公司 采购商品 229,543,058.68 395,077,064.70

上海吴泾化工有限公司 采购商品 121,095,994.68 650,893,534.66

上海太平洋化工设备工程有限公司 接受劳务 51,629,208.43 66,265,022.97

上海华谊丙烯酸有限公司 采购商品 50,370,864.96

上海华谊企发经贸有限公司 采购商品 36,712,041.95 15,853,970.18

上海京藤化工有限公司 采购商品 20,011,526.63 15,032,880.00

上海华谊工程有限公司 接受劳务 22,579,278.13 124,766,241.52

上海华谊天原化工物流有限公司 接受劳务 18,897,440.52 1,313,055.70

上海氯碱化工股份有限公司 采购商品 20,249,329.64 58,951,204.34

上海三爱思试剂有限公司 采购商品 6,560,045.59 7,195,014.81

上海华谊集团装备工程有限公司 采购商品 4,654,816.20 4,199,463.26

上海汇丰树脂有限公司 采购商品 4,467,541.08 48,119,074.32

上海涤纶厂 采购商品 3,966,880.38 1,827,350.43

上海新天原化工运输有限公司 接受劳务 3,682,923.44 8,490,053.77

上海华谊新材料化工销售有限公司 采购商品 3,141,717.95 4,101,849.85

上海华谊企发资产管理有限公司 接受劳务 2,703,173.27 1,715,747.44

上海氯碱创业有限公司 采购商品 1,742,845.85 945,911.57

上海大可染料有限公司 采购商品 1,417,435.90

上海氯碱机械有限公司 采购商品 1,391,351.63

上海染料化工销售有限公司 采购商品 893,162.39

上海华谊工程有限公司 采购商品 613,207.55

上海吴泾化工实业有限公司 采购商品 493,241.88 4,754,726.05

上海染料研究所有限公司 采购商品 390,741.55 274,588.89

上海华谊（集团）公司 采购商品 321,825.00 1,574,537.74

上海京华化工厂有限公司 采购商品 56,829.06 888.89

上海华谊三爱富新材料销售有限公司 采购商品 36,217.95 127,261.90

上海申博化工有限公司 采购商品 11,294,988.34 80,421,942.48

上海卡博特化工有限公司 采购商品 60,367,590.33 68,874,553.36

上海华谊集团化工实业有限公司 采购商品 1,282.05 16,467,341.13

石化盈科信息技术有限责任公司 采购商品 5,820,849.06 6,982,905.67

上海宝信软件股份有限公司 采购商品 4,575,768.28 727,007.17

上海焦化化工发展商社 采购商品 297,076.92

169 / 198

2015 年年度报告

上海焦化三十七加油站有限公司 采购商品 221,460.43 199,179.33

上海染料化工厂 采购商品 187,980.84

上海天坛助剂有限公司 采购商品 91,666.65

上海藤仓化成涂料有限公司 采购商品 2,393.16

上海三爱富新材料股份有限公司 采购商品 2,051.28

上海制皂（集团）如皋有限公司 采购商品 39,611,520.41 34,070,287.36

华谊集团（香港）有限公司 采购商品 USD80,079,978.00 USD619,450.28

江苏宇星工贸有限公司 采购商品 47,775,477.44 24,218,695.38

上海华谊（集团）公司 存款利息支出 3,324,466.59 4,597,356.70

上海三爱富新材料股份有限公司 存款利息支出 494,552.53 474,533.66

上海氯碱化工股份有限公司 存款利息支出 2,289,293.09 2,057,190.95

上海华谊丙烯酸有限公司 存款利息支出 846,091.65 3,375,644.04

上海吴泾化工有限公司 存款利息支出 183,580.95 110,346.32

上海华谊聚合物有限公司 存款利息支出 83,235.03 113,045.99

上海京华化工厂有限公司 存款利息支出 532,929.79 273,764.44

上海焦化储运港区有限公司 存款利息支出 28,939.35 51,575.97

上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 存款利息支出 40,962.23 82,352.4

上海氯碱机械有限公司 存款利息支出 16,122.46 10,727.52

上海达凯塑胶有限公司 存款利息支出 8,581.40 14,460.47

上海申康服务有限公司 存款利息支出 947.99 1,346.64

上海吴泾化工运输有限公司 存款利息支出 9,886.42 7,182.50

上海吴泾化工实业有限公司 存款利息支出 133,117.22 114,106.19

上海京藤化工有限公司 存款利息支出 320,224.03 347,284.53

内蒙古三爱富氟化工有限公司 存款利息支出 357.05 12,649.09

上海三爱富实业发展有限公司 存款利息支出 18,830.40 351,115.27

内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 存款利息支出 45.34 1,535.92

常熟三爱富氟化工有限责任公司 存款利息支出 381.75 355.51

常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 存款利息支出 1,505.23 2,778.50

上海染料研究所有限公司 存款利息支出 1,460,053.02

上海市染料研究所桃浦实验工厂 存款利息支出 36,018.63 33,095.45

上海染料化工厂 存款利息支出 4,260.08 10,174.13

上海上磁塑料容器有限公司 存款利息支出 14,170.45 14,186.05

上海涤纶厂 存款利息支出 20,291.12 32,404.08

上海华谊集团上硫化工有限公司 存款利息支出 719.93 18,935.77

上海三爱思试剂有限公司 存款利息支出 172,181.01 122,868.78

上海华谊集团企业发展有限公司 存款利息支出 507,607.49 523,460.33

上海华谊工程有限公司 存款利息支出 587,283.20 411,711.72

上海华谊集团房地产有限公司 存款利息支出 798,500.85 339,241.16

上海华谊集团装备工程有限公司 存款利息支出 42,543.69 37,387.07

上海华谊天原化工物流有限公司 存款利息支出 325,555.61 803,820.83

上海华谊贸易有限公司 存款利息支出 378,534.66 1,399,969.69

上海中远化工有限公司 存款利息支出 907,877.33 1,078,152.34

上海华谊劳务服务有限公司 存款利息支出 45,096.66 32,967.48

上海华谊企发劳动服务有限公司 存款利息支出 6,300.74 4,112.12

上海华谊企发资产管理有限公司 存款利息支出 346,467.29 244,047.49

上海华谊企发经贸有限公司 存款利息支出 3,383.82 6,207.12

上海染料有限公司 存款利息支出 37,754.51 16,509.87

上海染料化工销售有限公司 存款利息支出 123,221.53 60,619.97

上海大可染料有限公司 存款利息支出 43,781.05 21,094.10

170 / 198

2015 年年度报告

上海虹维房地产开发经营中心 存款利息支出 23,966.34 3,707.43

上海华惠房地产开发经营有限公司 存款利息支出 1,629.75 284.23

上海华谊景润置业有限公司 存款利息支出 767.57 261.45

上海华漪房地产开发经营有限公司 存款利息支出 699.84 160,274.57

上海华谊集团置业有限公司 存款利息支出 505,100.21 293,506.29

上海华谊房产租赁管理有限公司 存款利息支出 22,264.56 4,799.22

上海华谊三爱富新材料销售有限公司 存款利息支出 191,899.90 98,320.24

上海金源自来水有限公司 存款利息支出 32,065.10 34,083.35

上海瑞胜企业有限公司 存款利息支出 157,475.75 366,619.86

上海森凌置业发展有限公司 存款利息支出 199,858.75 50,519.79

上海森林湾物业管理有限公司 存款利息支出 11,561.43 1,764.69

上海森林湾大厦物业管理有限公司 存款利息支出 55,971.35 11,688.57

上海华谊新材料化工销售有限公司 存款利息支出 384,536.16

上海华谊（集团）公司技术中心 存款利息支出 56,114.74 61,920.42

上海天坛助剂有限公司 存款利息支出 18,184.96 9,060.53

上海氯威塑料有限公司 存款利息支出 823.12 13,564.42

上海华谊工程技术有限公司 存款利息支出 754,965.34 799,099.73

上海染料有限公司浦东分公司 存款利息支出 14,362.62 4,871.17

上海华谊环保科技有限公司 存款利息支出 170,886.68

林德二氧化碳（芜湖）有限公司 存款利息支出 1,288.31

上海华谊焦化煤气有限公司 存款利息支出 232.72

上海铭安化学品运输有限公司 存款利息支出 99,732.06

常熟三爱富氟化工有限责任公司 存款利息支出 355.51

上海华谊集团化工实业有限公司 存款利息支出 333,740.44

上海氯碱创业有限公司 存款利息支出 367,924.86

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海华谊（集团）公司 提供劳务 64,392,985.32 69,527,483.63

上海华谊企发经贸有限公司 销售商品 42,759,961.44 28,889,788.00

上海华谊贸易有限公司 销售商品 55,620,050.60 171,734,606.91

上海华谊工程有限公司 销售商品 15,039,723.09 30,284,078.65

上海京藤化工有限公司 销售商品 11,651,619.04 9,874,558.04

上海氯碱化工股份有限公司 销售商品 10,387,883.39 29,242,053.12

上海京华化工厂有限公司 销售商品 3,705,365.98 3,793,865.75

上海华谊聚合物有限公司 销售商品 3,082,124.93 2,923,260.17

上海华谊企发资产管理有限公司 提供劳务 2,959,840.94 13,744,299.16

上海华谊集团企业发展有限公司 提供劳务 2,404,142.96 1,896,660.00

上海华谊丙烯酸有限公司 销售商品 2,324,455.68 5,727,645.68

上海三爱富新材料股份有限公司 销售商品 1,902,955.41 19,026,385.64

上海华谊天原化工物流有限公司 销售商品 1,347,099.64 906,633.20

上海太平洋化工（集团）淮安元明粉有限公司 销售商品 1,197,476.36 2,335,305.23

上海华谊集团化工实业有限公司 销售商品 1,489,733.73 19,021.37

上海太平洋化工设备工程有限公司 销售商品 694,688.38 537,869.72

上海天坛助剂有限公司 销售商品 580,316.25 781,666.68

上海染料研究所有限公司 销售商品 494,509.13 737,346.80

上海汇丰树脂有限公司 销售商品 469,246.17 4,555,508.23

171 / 198

2015 年年度报告

内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 销售商品 333,985.27 155,600.94

上海染料化工销售有限公司 销售商品 333,323.08

上海染料化工厂 销售商品 328,477.24 15,213.60

上海华陆房地产开发经营有限公司 销售商品 320,000.00

上海涤纶厂 销售商品 304,463.22 338,912.30

上海华谊工程技术有限公司 销售商品 173,349.06

上海上磁塑料容器有限公司 销售商品 162,662.88 513,248.27

上海吴泾化工有限公司 销售商品 160,470.93 256,253,762.86

上海华谊集团置业有限公司 销售商品 153,308.00 24,324.79

三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有限公司 销售商品 134,716.98

上海华谊集团房地产有限公司 销售商品 84,905.66 688,678.63

上海医分仪器制造有限公司 销售商品 40,000.00

上海市染料研究所桃浦实验工厂 销售商品 35,321.69

上海华谊集团装备工程有限公司 销售商品 34,423.94 10,213.68

上海美优制药有限公司 销售商品 30,000.00 200,000.00

上海申宇医药化工有限公司 销售商品 20,000.00

中安华谊新材料有限公司 销售商品 17,300.00 324,900.00

上海氯碱创业有限公司 销售商品 6,218.11 154,716.98

上海焦化储运港区有限公司 销售商品 4,020.00 923.08

上海中远化工有限公司 销售商品 4,015.85

上海华谊企发劳动服务有限公司 销售商品 3,598.00

上海华谊集团上硫化工有限公司 销售商品 1,915.85

上海华向橡胶制品有限公司 销售商品 1,375.85 4,414.53

上海大可染料有限公司 销售商品 1,353.96

上海三爱思试剂有限公司 销售商品 1,111.11 5,767,110.00

内蒙古奥特普氟化学新材料开发有限公司 销售商品 508.55

上海杜邦农化有限公司 销售商品 196,040,248.45 324,038,287.82

上海华林工业气体有限公司 销售商品 265,213,267.85 263,372,450.93

上海阿科玛双氧水有限公司 销售商品 55,533,480.82 69,183,845.36

上海林德二氧化碳有限公司 销售商品 18,964,579.06 18,368,665.32

巴斯夫上海涂料有限公司 销售商品 12,806,645.52 16,704,275.00

上海卡博特化工有限公司 销售商品 13,473,216.54 14,558,380.72

石化盈科信息技术有限责任公司 销售商品 11,911,657.96 13,366,161.85

上海藤仓化成涂料有限公司 销售商品 9,006,498.81 12,113,152.23

上海特洛伊化学品有限公司 销售商品 4,431,241.03 7,064,242.37

上海宝信软件股份有限公司 销售商品 18,222,080.77 5,828,218.26

上海国际油漆有限公司 销售商品 2,093,119.66 4,539,771.49

上海焦化化工发展商社 销售商品 3,625,915.07 4,471,439.24

上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 销售商品 1,197,476.36 2,335,305.23

上海染料有限公司 销售商品 951,110.00

上海氯碱机械有限公司 销售商品 140,891.14

林德二氧化碳（芜湖）有限公司 销售商品 61,174.45 121,055.30

上海华谊房产租赁管理有限公司 销售商品 114,937.61

上海闵行华谊小额贷款股份有限公司 销售商品 83,871.33

上海华谊置业有限公司 销售商品 67,418.60

上海华漪房地产开发经营有限公司 销售商品 24,752.14

上海医药工业有限公司 销售商品 4,289.81

上海环球分子筛有限公司 销售商品 3,833.00

上海达凯塑胶有限公司 销售商品 614.15

172 / 198

2015 年年度报告

上海申博化工有限公司 销售商品 53,971,935.60 358.97

华谊集团（香港）有限公司 销售商品 USD1,319,830.93

上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 销售商品 USD USD7,508,582.76

3,532,929.73

江苏宇星工贸有限公司 销售商品 8,851,709.40

上海华谊（集团）公司 贷款利息收入 12,924,214.11 5,941,222.02

上海三爱富新材料股份有限公司 贷款利息收入 6,632,999.99 20,984,833.38

上海氯碱化工股份有限公司 贷款利息收入 6,731,326.96 7,873,697.77

上海森凌置业发展有限公司 贷款利息收入 6,062,918.06 3,644,165.28

上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 贷款利息收入 2,089,472.21

上海华谊工程有限公司 贷款利息收入 727,066.66 1,063,416.67

上海华谊贸易有限公司 贷款利息收入 1,019,666.66 4,788,768.45

上海天坛助剂有限公司 贷款利息收入 2,102,842.49 1,198,400.00

上海闵行华谊小额贷款股份有限公司 贷款利息收入 52,375.56 209,502.22

上海华谊集团化工实业有限公司 贷款利息收入 4,038,354.17

上海华谊聚合物有限公司 贷款利息收入 25,705.52

上海华谊集团化工实业有限公司 贷款利息收入 2,011,562.50

2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

3、 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

上海华谊集团化工实业有限公司 厂房及设备 1,000,000.00

上海染料化工厂 房屋 313,996.90

上海特洛伊化学品有限公司 房屋 85,000.00

上海申博化工有限公司 房屋 32,496.00 32,496.00

上海巴斯夫聚氨酯有限公司 房屋 1,774,800.00

藤仓化成涂料(佛山)有限公司 房屋 36,000.00 72,000.00

藤仓化成涂料(天津)有限公司 房屋 42,000.00 36,000.00

上海华谊工程有限公司 房屋 4,450,000.00 3,170,000.00

上海焦化化工发展商社 房屋 270,000.00 260,014.00

上海焦化三十七加油站有限公司 房屋 105,870.00 158,805.00

上海华谊聚合物有限公司 房屋 1,753,973.96

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

上海吴泾化工有限公司 房屋、设备 13,658,400.00 31,712,070.54

上海华谊企业发展有限公司 房屋 1,687,002.00 431,431.50

上海华谊集团化工实业有限公司 房屋 473,190.00 346,320.00

上海华谊集团置业有限公司 房屋 12,000.00 12,000.00

上海京华化工厂有限公司 房屋 1,729,500.00 1,814,100.00

上海氯碱化工股份有限公司 固定资产 9,000,000.00

上海华谊（集团）公司 土地、房屋 29,019,569.50 385,000.00

173 / 198

2015 年年度报告

上海染料化工厂 厂区 356,803.94 364,619.92

上海华谊企发资产管理有限公司 房屋 499,177.00

上海太平洋化工设备工程有限公司 房屋 110,000.00

上海染料研究所有限公司 办公室 265,000.00 240,900.00

4、 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

上海制皂（集团）如皋有限公司 15,000,000.00 2015.9 2016.9 否

上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 2015.4 2016.4 否

上海国际油漆有限公司 30,600,000.00 2015.8 2016.8 否

上海国际油漆有限公司 20,400,000.00 2015.10 2016.9 否

本公司作为被担保方

单位：元 币种：人民币

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

上海华谊（集团）公司 46,392,092.98 1993.5 2027.12 否

上海华谊（集团）公司 355,038,620.00 2010.11 2017.12 否

上海华谊（集团）公司 USD50,000,000.00 2013.3 2016.3 否

上海华谊（集团）公司 256,000,000.00 2014.2 2017.2 否

5、 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

上海华谊（集团）公司 60,424,266.48 2015.4.10 2016.4.9 委托贷款

上海华谊（集团）公司 10,000,000.00 2015.1.1 2015.12.31 集团内借款

上海华谊（集团）公司 6,000,000.00 2013.12.20 2016/1/29 集团内借款

上海华谊（集团）公司 5,000,000.00 2015.1.26 2016/1/29 集团内借款

上海华谊（集团）公司 9,000,000.00 2015.6.09 2016/1/29 集团内借款

上海华谊（集团）公司 300,000,000.00 2015.10.21 2016.10.20 集团内借款

上海华谊（集团）公司 100,000,000.00 2015.10.21 2016.10.20 集团内借款

拆出

卡博特高性能材料（天津）有限 30,000,000.00 2014.9.28 2017.3.28 委托贷款

公司

林德二氧化碳（芜湖）有限公司 7,980,000.00 2015.5.19 2016.5.18 委托贷款

林德二氧化碳（芜湖）有限公司 12,768,000.00 2015.6.16 2016.6.15 委托贷款

流动资金不足，维

上海制皂（集团）如皋有限公司 8,000,000.00 2015.1.1 2015.12.31

持正常生产

6、 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

174 / 198

2015 年年度报告

上海吴泾化工有限公司 受让固定资产 13,320,266.00

上海华谊（集团）公司 转让固定资产 44,742,094.85

上海三爱富新材料股份有限公司 转让厂房及土地 66,528,889.00

上海氯碱化工股份有限公司 转让厂房及土地 108,419,970.77

7、 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

175 / 198

2015 年年度报告

(六)关联方应收应付款项

√适用 □不适用

1、 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 华谊集团（香港）有限公司 129,293.62 6,464.68

应收账款 内蒙古奥特普氟化学新材料开发有限公司 17,181.00 859.05

应收账款 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 48,661.00 2,433.05 4,937.00 246.85

应收账款 三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有限公司 142,800.00 7,140.00

应收账款 上海华谊（集团）公司 9,588,469.84 479,423.49 4,962,012.36 264,080.62

应收账款 上海华谊丙烯酸有限公司 1,983,633.00 622,936.25 1,075,698.60 54,257.43

应收账款 上海华谊房产租赁管理有限公司 54,477.00 16,343.10 134,477.00 6,723.85

应收账款 上海华谊工程有限公司 11,377,754.82 3,393,286.46 22,525,331.64 1,194,681.89

应收账款 上海华谊集团化工实业有限公司 129,979.61 7,965.23 5,865.00 293.25

应收账款 上海华谊聚合物有限公司 68,342.00 20,502.60 179,130.07 8,956.50

应收账款 上海汇丰树脂有限公司 10,596,820.92 529,841.05 9,648,382.11 482,419.11

应收账款 上海京华化工厂有限公司 1,208.00 60.40 5,585.60 1,373.68

应收账款 上海氯碱化工股份有限公司 1,633,725.10 256,897.91 1,568,404.68 78,420.24

应收账款 上海染料化工厂 6,996.00 349.80

应收账款 上海染料研究所 43,450.40 2,172.52

应收账款 上海三爱富新材料股份有限公司 426,500.00 36,075.00 291,498.80 14,574.94

应收账款 上海三爱思试剂有限公司 1,300.00 390.00

应收账款 上海市染料研究所桃浦实验工厂 5,468.00 273.40

应收账款 上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 240,000.00 12,000.00 400,000.00 20,000.00

应收账款 上海太平洋化工设备工程有限公司 15,288.00 764.40 29,432.66 1,471.63

应收账款 上海吴泾化工有限公司 133,000.00 6,650.00

应收账款 上海中远化工有限公司 4,256.80 212.84

应收账款 中安华谊新材料有限公司 171,100.00 47,005.00 153,800.00 7,690.00

应收账款 上海杜邦农化有限公司 36,723,846.40 1,836,192.32 90,706,134.87 4,535,306.74

176 / 198

2015 年年度报告

应收账款 上海华林工业气体有限公司 27,328,237.12 1,366,411.86 23,398,635.06 1,169,931.75

应收账款 石化盈科信息技术有限责任公司 5,651,857.31 747,444.46 8,236,912.04 1,112,772.47

应收账款 上海阿科玛双氧水有限公司 6,657,281.43 332,864.07 6,578,108.23 328,905.41

应收账款 上海国际油漆有限公司 4,723,396.30 236,169.82 4,649,849.57 232,492.48

应收账款 上海宝信软件股份有限公司 1,628,054.00 518,339.95 5,151,587.00 1,057,054.35

应收账款 巴斯夫上海涂料有限公司 3,397.30 169.87 2,823,317.42 141,165.87

应收账款 上海林德二氧化碳有限公司 1,942,452.61 97,122.63 1,896,749.22 94,837.46

应收账款 上海卡博特化工有限公司 1,479,974.95 73,998.75 1,505,408.29 75,270.41

应收账款 上海藤仓化成涂料有限公司 1,067,380.00 53,369.00 1,139,566.00 56,978.30

应收账款 上海华谊集团房地产有限公司 84,905.05 4,245.25

应收账款 上海焦化化工发展商社 82,510.28 4,125.51 69,373.84 3,468.69

应收账款 上海华漪房地产开发经营有限公司 28,960.00 8,688.00 28,960.00 1,448.00

应收账款 上海华谊新材料化工销售有限公司 12,990.00 649.5

应收账款 上海华谊天原化工物流有限公司 9,595.00 479.75

应收账款 林德二氧化碳（芜湖）有限公司 4,547.64 227.38 5,829.54 291.48

应收账款 上海环球分子筛有限公司 1,832.00 91.6 3,833.00 191.65

应收账款 海南回力工贸公司 2,434,929.66 2,434,929.66 2,434,929.66 2,434,929.66

应收账款 上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 4,834,141.62 241,707.08 10,446,827.23 522,341.36

应收账款 厦门回力工贸公司 319,105.60 319,105.60 319,105.60 319,105.60

应收账款 江苏宇星工贸有限公司 10,356,500.00 517,825.00

其他应收款 上海汇丰树脂有限公司 1,319,411.61 65,970.58

其他应收款 上海华谊工程有限公司 3,565,000.00 1,069,500.00 3,565,000.00 178,250.00

其他应收款 上海华谊企发资产管理有限公司 31,426.50 1,571.33 44,773.47 16,090.43

其他应收款 上海华谊集团化工实业有限公司 8,000.00 2,400.00 9,950.00 2,350.00

其他应收款 上海华谊集团房地产有限公司 30,000.00 15,000.00 30,000.00 9,000.00

其他应收款 上海华谊集团置业有限公司 2,000.00 600 2,000.00 100

其他应收款 上海天原资源贸易有限公司 50,000,000.00 2,500,000.00

其他应收款 上海华谊天原化工物流有限公司 7,447,924.24 7,447,924.24

其他应收款 河南博海化工有限公司 2,866,500.00 859,950.00

其他应收款 上海染料化工厂 96,569.40 27,720.82 91,569.40 4,578.47

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2015 年年度报告

其他应收款 上海藤仓化成涂料有限公司 7,533.93 376.7

其他应收款 上海制皂（集团）如皋有限公司 8,000,000.00 400,000.00 10,000,000.00 500,000.00

其他应收款 上海神马帘子布有限责任公司 128,599.50 128,599.50 128,599.50 128,599.50

其他应收款 海南回力工贸公司 100,946.83 100,946.83 100,946.83 100,946.83

其他应收款 厦门回力工贸公司 3,688.30 3,688.30 3,688.30 3,688.30

预付账款 上海华谊工程有限公司 71,918,131.44 6,418,498.75

预付账款 上海华谊集团装备工程有限公司 175,232.80

预付账款 上海特洛伊化学品有限公司 1,490,000.00

预付账款 上海华谊新材料化工销售有限公司 148,242.00 214,800.00

预付账款 上海氯碱化工股份有限公司 78,041.53 228,295.99

预付账款 上海华谊（集团）公司 830.00

预付账款 上海京华化工厂有限公司 3,798,584.47

预付账款 上海申博化工有限公司 5,144,626.32 962,680.70

预付账款 上海宝信软件股份有限公司 732,500.00

预付账款 上海新天原化工运输有限公司 11,250.00

预付账款 上海华谊集团化工实业有限公司 6,750.00

预付账款 上海制皂（集团）如皋有限公司 81,300.00

应收股利 上海国际油漆有限公司 13,260,000.00 48,360,000.00

应收股利 上海卡博特化工有限公司 30,451,162.50

应收股利 卡博特化工（天津）有限公司 30,000,000.00

其他流动资产 林德二氧化碳（芜湖）有限公司 20,748,000.00 20,748,000.00

其他流动资产 上海太平洋化工（集团）淮安元明粉有限公司 50,000,000.00

其他非流动资产 卡博特高性能材料（天津）有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

其他非流动资产 上海华谊天原化工物流有限公司 25,000,000.00

贷款 上海华谊（集团）公司 400,000,000.00 10,000,000.00 898,090,903.96 22,452,272.60

贷款 上海氯碱化工股份有限公司 50,000,000.00 1,250,000.00 400,000,000.00 10,000,000.00

贷款 上海三爱富新材料股份有限公司 50,000,000.00 1,250,000.00 400,000,000.00 10,000,000.00

贷款 上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 50,000,000.00 1,250,000.00

贷款 上海森凌置业发展有限公司 94,000,000.00 2,350,000.00 101,000,000.00 2,525,000.00

贷款 上海天坛助剂有限公司 35,000,000.00 875,000.00 35,000,000.00 875,000.00

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2015 年年度报告

贷款 上海华谊集团化工实业有限公司 55,000,000.00 1,375,000.00 75,000,000.00 1,875,000.00

贷款 上海华谊工程有限公司 60,000,000.00 1,500,000.00

贷款 上海华谊贸易有限公司 100,000,000.00 2,500,000.00

贷款 上海闵行华谊小额贷款股份有限公司 37,000,000.00 925,000.00

应收利息 上海华谊（集团）公司 206,625.00 742,000.00

应收利息 上海氯碱化工股份有限公司 70,392.36 507,404.43

应收利息 上海三爱富新材料股份有限公司 77,000.00 638,000.01

应收利息 上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 81,736.11

应收利息 上海森凌置业发展有限公司 188,130.56 202,140.28

应收利息 上海天坛助剂有限公司 58,315.27 67,375.00

应收利息 上海华谊集团化工实业有限公司 103,354.17 140,937.50

应收利息 上海华谊贸易有限公司 162,555.56

应收利息 上海华谊工程有限公司 97,533.34

应收利息 上海闵行华谊小额贷款股份有限公司 82,304.44

179 / 198

2015 年年度报告

2、 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 华谊集团（香港）有限公司 55,646,658.99 3,790,416.26

应付账款 上海吴泾化工有限公司 45,658,500.14 147,064,731.71

应付账款 上海氯碱化工股份有限公司 25,515,647.89 18,978,467.35

应付账款 上海华谊建设有限公司 24,225,986.00

应付账款 上海太平洋化工设备工程有限公司 7,983,592.20 15,372,307.34

应付账款 上海华谊工程有限公司 3,069,621.32 7,189,952.86

应付账款 上海华谊（集团）公司 3,000,000.00

应付账款 上海华谊集团装备工程有限公司 1,417,222.96 851,660.20

应付账款 上海京华化工厂有限公司 1,030,703.85 1,531,448.64

应付账款 上海华谊集团建设有限公司 692,317.56

应付账款 上海氯碱机械有限公司 659,260.00

应付账款 上海华谊天原化工物流有限公司 519,557.39 468,612.26

应付账款 上海氯碱创业有限公司 332,451.37 131,068.00

应付账款 上海染料化工销售有限公司 165,000.00

应付账款 上海华谊新材料化工销售有限公司 125,165.82 183,760.68

应付账款 上海华谊三爱富新材料销售有限公司 108,400.00 85,900.00

应付账款 上海三爱富新材料股份有限公司 42,262.00 42,262.00

应付账款 上海华谊环保科技有限公司 11,600.00

应付账款 上海新天原化工运输有限公司 2,250.00

应付账款 上海申博化工有限公司 7,565,189.00 9,294,024.00

应付账款 石化盈科信息技术有限责任公司 7,202,100.00 6,528,000.00

应付账款 上海卡博特化工有限公司 5,755,816.04 6,064,692.50

应付账款 上海华谊贸易有限公司 1,828,253.14 5,368,354.69

应付账款 上海京藤化工有限公司 1,941,592.50 1,931,079.60

应付账款 上海吴泾化工实业有限公司 956,397.91

应付账款 上海宝信软件股份有限公司 560,479.20

应付账款 上海焦化三十七加油站有限公司 59,239.98 109,174.98

应付账款 中远化工有限公司 22,499.10

应付账款 上海制皂（集团）如皋有限公司 2,270,833.42 1,376,313.92

应付账款 上海华谊企发资产管理有限公司 122,606.00

应付账款 江苏宇星工贸有限公司 32,893,739.89 20,298,273.59

其他应付款 上海华谊（集团）公司 345,934,174.11 2,061,150,005.36

其他应付款 上海华谊工程有限公司 11,043,724.04 8,412,529.89

其他应付款 上海华谊集团房地产有限公司 200,000.00 200,000.00

其他应付款 上海华谊集团建设有限公司 11,819.00

其他应付款 上海华谊建设有限公司 29,000.00

其他应付款 上海华谊天原化工物流有限公司 850,800.00

其他应付款 上海京藤化工有限公司 30,000.00 30,000.00

其他应付款 上海氯碱化工股份有限公司 2,302,263.23 500.00

其他应付款 上海华谊丙烯酸有限公司 98,517,637.60

其他应付款 上海太平洋化工（集团）淮安元明粉有限公司 5,100,000.00

其他应付款 上海三爱富新材料股份有限公司 5,000,000.00

其他应付款 上海焦化储运港区有限公司 4,700,000.00

其他应付款 上海华谊企发资产管理有限公司 352,000.00

其他应付款 上海焦化三十七加油站有限公司 79,442.97 79,442.97

180 / 198

2015 年年度报告

其他应付款 上海焦化化工发展商社 68,171.49 67,619.07

其他应付款 上海林德二氧化碳有限公司 40,000.00 40,000.00

其他应付款 上海氯碱机械有限公司 2,000.00 5,800.00

其他应付款 上海太平洋化工设备工程有限公司 5,160.00 5,160.00

其他应付款 上海卡博特化工有限公司 60.00 60.00

其他应付款 厦门回力工贸公司 133,410.36 133,410.36

其他应付款 上海制皂（集团）如皋有限公司 12,885,014.44 5,377,151.00

预收账款 上海华谊（集团）公司 711,760.01 46,560.00

预收账款 上海华谊丙烯酸有限公司 1,245.00

预收账款 上海华谊工程有限公司 689,675.00 12,983,167.89

预收账款 上海华谊集团装备工程有限公司 7,000.00

预收账款 上海京华化工厂有限公司 58,496.20 63,824.00

预收账款 上海京藤化工有限公司 199,126.08 140,838.31

预收账款 上海氯碱化工股份有限公司 160,000.00

预收账款 上海氯威塑料有限公司 170.00

预收账款 上海三爱富新材料股份有限公司 186,488.16 35,712.48

预收账款 上海三爱思试剂有限公司 1,272.00 1,630.00

预收账款 上海天坛助剂有限公司 15,894.00 1,050.00

预收账款 上海宝信软件股份有限公司 9,945,609.00

预收账款 上海华谊企发经贸有限公司 457,345.13

预收账款 上海华谊聚合物有限公司 50,000.00

预收账款 上海华谊集团企业发展有限公司 1,840.00

预收账款 上海华谊贸易有限公司 6,242.00 738.00

应付股利 上海华谊（集团）公司 200,000,000.00 450,000,000.00

长期应付款 上海华谊（集团）公司 10,266,457.06 10,266,457.06

一年内到期的 上海华谊（集团）公司 100,000,000.00 200,000,000.00

非流动负债

吸收存款 上海华谊（集团）公司 538,476,500.15 350,778,789.65

吸收存款 上海氯碱化工股份有限公司 75,176,661.31 323,322,404.49

吸收存款 上海吴泾化工有限公司 18,210,755.35 19,394,003.28

吸收存款 上海华谊丙烯酸有限公司 71,102,289.38 179,479,002.35

吸收存款 上海三爱富新材料股份有限公司 7,797,846.40 64,359,893.05

吸收存款 上海华谊聚合物有限公司 792,942.64 3,603,219.17

吸收存款 上海京华化工厂有限公司 38,326,231.97 44,058,269.81

吸收存款 上海焦化储运港区有限公司 3,276,065.95 1,898,187.60

吸收存款 上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 5,266,971.32 10,943,528.56

吸收存款 上海氯碱机械有限公司 6,010,678.76 7,985,258.19

吸收存款 上海达凯塑胶有限公司 313,767.87 3,529,620.97

吸收存款 上海吴泾化工运输有限公司 1,530,184.48 991,530.16

吸收存款 上海吴泾化工实业有限公司 13,940,378.49 5,633,639.34

吸收存款 上海京藤化工有限公司 17,649,436.07 12,145,553.90

吸收存款 内蒙古三爱富氟化工有限公司 84,058.32 83,701.32

吸收存款 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 10,675.99 10,630.66

吸收存款 常熟三爱富氟化工有限责任公司 89,876.06 89,494.35

吸收存款 常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 354,375.98 352,870.94

吸收存款 上海染料研究所有限公司 59,576,856.46 55,137,146.70

吸收存款 上海市染料研究所桃浦实验工厂 2,885,956.35 2,801,316.55

吸收存款 上海染料化工厂 1,317,336.73 950,974.54

吸收存款 上海上磁塑料容器有限公司 1,367,752.51 1,364,203.93

181 / 198

2015 年年度报告

吸收存款 上海涤纶厂 3,829,482.19 3,286,087.15

吸收存款 上海华谊集团上硫化工有限公司 110,843.26 110,592.86

吸收存款 上海三爱思试剂有限公司 13,968,705.25 9,966,998.83

吸收存款 上海华谊集团企业发展有限公司 13,956,649.51 44,834,306.61

吸收存款 上海华谊工程有限公司 28,699,448.75 82,136,560.65

吸收存款 上海华谊集团房地产有限公司 66,427,953.12 108,405,204.05

吸收存款 上海华谊集团装备工程有限公司 2,644,350.43 3,940,325.20

吸收存款 上海华谊天原化工物流有限公司 43,837,668.76 43,040,906.65

吸收存款 上海华谊贸易有限公司 5,318,037.21 106,200,228.48

吸收存款 上海中远化工有限公司 38,881,332.94 44,204,490.80

吸收存款 上海华谊劳务服务有限公司 12,064,848.16 21,397,200.46

吸收存款 上海华谊企发劳动服务有限公司 1,871,699.11 1,793,180.28

吸收存款 上海华谊企发资产管理有限公司 26,176,708.52 20,361,325.71

吸收存款 上海华谊企发经贸有限公司 2,043,303.76 3,859,567.65

吸收存款 上海染料有限公司 4,130,492.75 2,069,402.03

吸收存款 上海染料化工销售有限公司 11,299,246.72 12,215,343.27

吸收存款 上海大可染料有限公司 40,167,628.91 2,606,505.49

吸收存款 上海虹维房地产开发经营中心 427,541.04 62,265,245.30

吸收存款 上海华惠房地产开发经营有限公司 112,451.27 1,610,936.25

吸收存款 上海华谊景润置业有限公司 80,941.15 950,282.50

吸收存款 上海华漪房地产开发经营有限公司 137,646.71 137,146.93

吸收存款 上海华谊集团置业有限公司 21,869,225.74 18,028,026.46

吸收存款 上海华谊房产租赁管理有限公司 2,178,182.71 2,502,883.76

吸收存款 上海华谊三爱富新材料销售有限公司 16,439,783.55 21,261,749.99

吸收存款 上海金源自来水有限公司 3,792,122.41 4,110,005.37

吸收存款 上海瑞胜企业有限公司 10,627,099.69 11,718,054.34

吸收存款 上海森凌置业发展有限公司 23,584,309.08 1,727,174.37

吸收存款 上海森林湾物业管理有限公司 2,127,062.69 296,356.36

吸收存款 上海华谊新材料化工销售有限公司 97,883,695.00 60,699,588.45

吸收存款 上海华谊（集团）公司技术中心 6,173,703.03 3,296,188.13

吸收存款 上海天坛助剂有限公司 4,220,867.84 425,351.29

吸收存款 上海氯威塑料有限公司 11,410.30 540,602.46

吸收存款 上海华谊工程技术有限公司 24,545,223.55 28,750,044.37

吸收存款 上海染料有限公司浦东分公司 270,478.08 1,262,120.83

吸收存款 上海华谊环保科技有限公司 10,358,469.01

吸收存款 林德二氧化碳（芜湖）有限公司 41,425.18 7,368.62

吸收存款 上海申康服务有限公司 671,121.71

吸收存款 上海三爱富实业发展有限公司 5,482,011.22

吸收存款 上海森林湾大厦物业管理有限公司 522,174.22

应付利息 上海华谊（集团）公司 229,119.92 109,107.99

应付利息 上海氯碱化工股份有限公司 70,059.62 49,316.90

应付利息 上海吴泾化工有限公司 6,927.40 24,539.99

应付利息 上海华谊丙烯酸有限公司 13,800.82 28,734.90

应付利息 上海三爱富新材料股份有限公司 1,933.66 13,172.09

应付利息 上海华谊聚合物有限公司 554.66 1,736.75

应付利息 上海京华化工厂有限公司 307,487.28 12,248.55

应付利息 上海焦化储运港区有限公司 1,234.74 653.74

应付利息 上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司 260.48 1,024.14

应付利息 上海氯碱机械有限公司 271.33 419.05

182 / 198

2015 年年度报告

应付利息 上海达凯塑胶有限公司 40.27 381.34

应付利息 上海吴泾化工运输有限公司 500.33 272.78

应付利息 上海吴泾化工实业有限公司 5,731.85 1,932.44

应付利息 上海京藤化工有限公司 36,496.13 52,071.17

应付利息 内蒙古三爱富氟化工有限公司 10.79 10.74

应付利息 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 1.37 1.36

应付利息 常熟三爱富氟化工有限责任公司 11.53 11.49

应付利息 常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 45.48 45.29

应付利息 上海染料研究所有限公司 8,825.89

应付利息 上海市染料研究所桃浦实验工厂 1,075.10 998.38

应付利息 上海染料化工厂 332.55 234.91

应付利息 上海上磁塑料容器有限公司 405.00 382.07

应付利息 上海涤纶厂 1,224.34 1,087.68

应付利息 上海华谊集团上硫化工有限公司 3.72 14.19

应付利息 上海三爱思试剂有限公司 51,983.94 2,113.60

应付利息 上海华谊集团企业发展有限公司 37,449.55 116,514.33

应付利息 上海华谊工程有限公司 4,288.27 25,536.40

应付利息 上海华谊集团房地产有限公司 4,669.57 9,339.20

应付利息 上海华谊集团装备工程有限公司 508.35 991.51

应付利息 上海华谊天原化工物流有限公司 21,784.94 54,680.69

应付利息 上海华谊贸易有限公司 679.75 45,818.71

应付利息 上海中远化工有限公司 404,974.06 291,219.37

应付利息 上海华谊劳务服务有限公司 3,269.94 5,382.17

应付利息 上海华谊企发劳动服务有限公司 143.12 61.61

应付利息 上海华谊企发资产管理有限公司 25,698.96 28,424.96

应付利息 上海华谊企发经贸有限公司 70.19 745.52

应付利息 上海染料有限公司 1,594.28 725.93

应付利息 上海染料化工销售有限公司 4,042.85 2,945.64

应付利息 上海大可染料有限公司 2,974.05 450.07

应付利息 上海虹维房地产开发经营中心 54.87 2,509.27

应付利息 上海华惠房地产开发经营有限公司 14.43 49.70

应付利息 上海华谊景润置业有限公司 10.39 51.47

应付利息 上海华漪房地产开发经营有限公司 17.66 17.60

应付利息 上海华谊集团置业有限公司 78,297.79 59,075.90

应付利息 上海华谊房产租赁管理有限公司 762.56 294.84

应付利息 上海华谊三爱富新材料销售有限公司 5,180.05 3,420.26

应付利息 上海金源自来水有限公司 1,210.85 1,282.79

应付利息 上海瑞胜企业有限公司 235,040.23 111,758.62

应付利息 上海森凌置业发展有限公司 134,141.90 521.73

应付利息 上海森林湾物业管理有限公司 684.47 34.34

应付利息 上海华谊新材料化工销售有限公司 29,809.68

应付利息 上海华谊（集团）公司技术中心 3,150.10 1,615.78

应付利息 上海天坛助剂有限公司 396.94 46.27

应付利息 上海氯威塑料有限公司 5.34 17.40

应付利息 上海华谊工程技术有限公司 281,711.57 374,905.41

应付利息 上海染料有限公司浦东分公司 34.71 213.03

应付利息 上海华谊环保科技有限公司 32,337.67

应付利息 上海市化工行业协会 6,078.82 7,089.50

应付利息 林德二氧化碳（芜湖）有限公司 5.32 0.92

183 / 198

2015 年年度报告

应付利息 上海申康服务有限公司 73.19

应付利息 上海三爱富实业发展有限公司 159,561.86

应付利息 上海华谊集团化工实业有限公司 523.25

应付利息 上海氯碱创业有限公司 1,502.58

应付利息 上海森林湾大厦物业管理有限公司 68.15

十一、股份支付

(一)股份支付总体情况

□适用 √不适用

(二)以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

(三)以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十二、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

√适用 □不适用

借款性质 金额（外币） 金额（本币） 借款日 还款日 备注

以重庆市双桥经开区双钱

短期借款 90,000,000.00 2015.3.20 2016.3.19

路 1 号房产抵押抵押

短期借款 THB670,789,248.97 120,674,985.89 抵押借款

短期借款 USD17,000,000.00 110,391,200.00 抵押借款

短期借款 50,257,901.30 2015.9.22 2016.9.20 应收账款质押

长期借款 176,000,000.00 2014.2.20 2017.2.19 股权质押

长期借款 6,000,000.00 2013.4.7 2017.1.4 以设备抵押

长期借款 34,000,000.00 2013.4.7 2017.4.7 以设备抵押

长期借款 6,000,000.00 2013.4.7 2018.1.4 以设备抵押

长期借款 4,000,000.00 2013.4.7 2018.4.6 以设备抵押

长期借款 10,000,000.00 2013.4.7 2018.4.7 以设备抵押

长期借款 USD9,114,629.00 59,186,754.87 抵押借款

长期借款 25,480,000.00 2014.12 2020.10 抵押借款

一年内到期

100,000,000.00 2015.5.15 2016.11.8 房地产抵押

的长期借款

一年内到期

100,000,000.00 2015.5.25 2016.11.8 房地产抵押

的长期借款

一年内到期

100,000,000.00 2015.5.27 2016.11.8 房地产抵押

的长期借款

一年内到期

6,000,000.00 2013.4.7 2016.1.4 以设备抵押

的长期借款

一年内到期

34,000,000.00 2013.4.7 2016.4.7 以设备抵押

的长期借款

一年内到期

30,000,000.00 2014.2.20 2016.2.19 股权质押

的长期借款

一年内到期

50,000,000.00 2014.2.20 2016.8.19 股权质押

的长期借款

184 / 198

2015 年年度报告

一年内到期

USD251,408.12 1,538,366.31 抵押借款

的长期借款

一年内到期

1,788,830.71 1989.12 2005.12 逾期，未办理展期手续

的长期借款

一年内到期

9,382,867.31 1992.12 逾期，未办理展期手续

的长期借款

长期借款 6,915,174.53 逾期，未办理展期手续

短期借款 100,000,000.00 2015.7.29 2016.1.18 信用证借款

短期借款 100,000,000.00 2015.9.16 2016.3.7 信用证借款

合 计 1,331,616,080.92

(二)或有事项

√适用 □不适用

1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响

合并范围内：

安徽华谊化工有限公司 719,427,060.00 2017.12 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 100,000,000.00 2016.7 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 50,000,000.00 2016.9 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 50,000,000.00 2016.9 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 50,000,000.00 2016.9 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

双钱集团（重庆）轮胎有限公司 100,000,000.00 2016.3 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

宜兴华谊着色科技有限公司 14,862,484.00 2020.10 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

上海市合成树脂研究所有限公司 7,000,000.00 2018.10 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

小计 1,091,289,544.00

关联方：

上海制皂（集团）如皋有限公司 15,000,000.00 2016.9 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 2016.4 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

上海国际油漆有限公司 30,600,000.00 2016.8 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

上海国际油漆有限公司 20,400,000.00 2016.9 有到期还款能力，对公司无重大不利影响

小计 76,000,000.00

合计 1,167,289,544.00

2、 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

（1）、公司下属子公司上海新光化工有限公司于 2014 年 1 月被起诉存在专利侵权事项，该案

上海市第二中级人民法院受理，诉讼案号为（2014）沪二中民五（知）初字第 3 号，目前属中止

审理状态，上海新光化工有限公司认为很可能为此事项支付赔偿 3,000,000.00 元，律师费等相关

费用 170,200.00 元，故在期末预计负债 3,170,200.00 元。

（2）、2014 年 3 月 10 日，上海鹏翔实业有限公司向上海市虹口区人民法院起诉本公司下属

子公司上海化工供销有限公司违反合同，要求归还预付款 7,720,000.00 元以及支付违约金

796,500.00 元并承担诉讼费用。公司就其可能发生的损失合理确认了预计负债 796,500.00 元。

法院于 2014 年 7 月 29 日第一次开庭，后要求双方补充证据，后法院于 2014 年 10 月 24 日，将兰

多公司追加为第三人，并转为普通程序审理，法院于 2015 年 2 月 17 日出具（2014）虹民二（商）

初字第 352 号民事裁决书，驳回原告上海鹏翔实业有限公司的全部诉讼请求。截止本财务报表批

准报出日，案件尚未完成终审。

（3）、2014 年 3 月 3 日，上海诺斯化工有限公司向上海市虹口区人民法院起诉本公司下属子

公司上海化工供销有限公司违反合同，要求归还预付款 3,544,491.20 元以及支付违约金

1,387,500.00 元并承担诉讼费用。公司就其可能发生的损失合理确认了预计负债 1,387,500.00

元。法院于 2014 年 7 月 29 日第一次开庭，后要求双方补充证据，后法院于 2014 年 10 月 24 日，

将兰多公司追加为第三人，并转为普通程序审理，法院于 2015 年 2 月 17 日出具（2014）虹民二

（商）初字第 350 号民事裁决书，驳回原告上海诺斯化工有限公司的全部诉讼请求。截止本财务

185 / 198

2015 年年度报告

报表批准报出日，案件尚未完成终审。

（4）、美国商务部于 2014 年对公司下属子公司中国北美轮胎联合销售公司进行反倾销调查，

拟对其从中国进口的载重胎征收反倾销税，中国北美轮胎联合销售公司就其可能发生的损失合理

确认了预计负债 2,000,000.00 美元。最终的判决预计在 2016 年作出。

（5）、2014 年 2 月 7 日至 17 日之间，公司下属子公司上海化工供销有限公司与苏州兰多国

际贸易有限公司合计签订 6 项采购合同，其中 4 项合同（主要是进口甲醇）全额预付了货款，2

项合同（主要是国产甲醇）预付了 30%的货款，合计人民币 22,092,000.00 元。于 2014 年 2 月 18

日发现苏州兰多国际贸易有限公司公司的负责人失去联系，上海化工供销有限公司于 2014 年 2

月 19 日向上海警方报案并予以立案。报告期末预付 49,206,000.00 元货款，已全部转入其他应收

款，并计提坏账准备 24,185,880.00 元。

十三、资产负债表日后事项

(一)重要的非调整事项

□适用 √不适用

(二)利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 222,330,245.87

经审议批准宣告发放的利润或股利

根据公司九届二次董事会决议，拟以 2015 年年末总股本 2,117,430,913 股为基数，向全体股

东每 10 股派 1.05 元现金红利（含税），合计分配 222,330,245.87 元，B 股股利折算成美元支付。

(三)销售退回

□适用 √不适用

(四)其他资产负债表日后事项说明

根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议，公司名称双钱集团股份有限公司更名为上海华谊

集团股份有限公司。

十四、其他重要事项

(一)前期会计差错更正

□适用 √不适用

(二)债务重组

□适用 √不适用

(三)资产置换

□适用 √不适用

(四)年金计划

□适用 √不适用

(五)终止经营

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(六)分部信息

□适用 √不适用

(七)其他需要披露的重要事项

根据 2003 年度第一次临时股东大会决议，公司将应收债权 15,229.78 万元与上海华谊（集团）

公司名下的由双钱载重轮胎公司和大中华正泰轮胎公司实际使用的土地使用权（土地面积 268,600

平方米、土地面积 69,685 平方米，评估价格 15,109.43 万元），以 15,229.78 万元对价置换，按约

定置换中所涉及的有关税费及土地出让金应由本公司承担，2007 年 10 月本公司补缴土地出让金

5,979.35 万元及相应的契税等，并于 2008 年 1 月取得沪房地闵字（2008）第 000489 号房地产权

证，实际土地面积为 248,829 平方米，使用期限从 2007 年 8 月 31 日至 2057 年 8 月 30 日止。本

公司根据原置换协议中所记载的面积结转土地成本 12,092.52 万元。大中华正泰轮胎公司所占用的

土地因列入上海市闵行区人民政府开发计划而暂缓搁置，已于 2009 年结转至“无形资产.土地使用

权”。截止 2015 年 12 月 31 日该土地成本原值为 3,137.26 万元，账面价值为 23,790,875.29 元，尚

未办妥权证。

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2015 年年度报告

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1、 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

应收账款

按 信 用 风 险 特 征 组 586,706,036.60 100.00 52,276,303.95 8.91 534,429,732.65 795,878,391.06 100.00 48,259,989.29 6.06 747,618,401.77

合计提坏账准备的

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 586,706,036.60 / 52,276,303.95 / 534,429,732.65 795,878,391.06 / 48,259,989.29 / 747,618,401.77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

188 / 198

2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 521,986,767.45 26,099,295.98 5%

1 年以内小计 521,986,767.45 26,099,295.98 5%

1至2年 46,501,453.83 13,950,436.15 30%

2至3年 11,982,487.00 5,991,243.50 50%

3 年以上 6,235,328.32 6,235,328.32 100%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 586,706,036.60 52,276,303.95

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 4,016,314.66 元；本期无收回或转回坏账准备。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

3、 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款 坏账准备

数的比例(%)

中国北美轮胎联合销售公司 304,627,881.97 51.92 15,231,394.10

上海双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司 34,260,382.82 5.84 1,713,019.14

南通宾利化工科技有限公司 32,299,020.00 5.51 9,689,706.00

INDEPENDENT TYRE DISTRIBUTORS. 26,790,561.56 4.57 1,339,528.08

AMERICAN TRADING CORPORATION KING 14,158,065.63 2.41 707,903.28

合计 412,135,911.98 70.25 28,681,550.60

5、 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

6、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

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2015 年年度报告

(二)其他应收款

1、 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单独计提坏账 57,376,951.21 2.91 57,376,951.21 100.00 52,126,609.22 4.61 52,126,609.22 100.00

准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账 1,911,847,874.30 97.04 15,465,779.06 0.81 1,896,382,095.24 1,077,236,898.78 95.30 17,275,129.84 1.60 1,059,961,768.94

准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计提坏 1,000,000.00 0.05 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 0.09 1,000,000.00 100.00

账准备的其他应收款

合计 1,970,224,825.51 / 73,842,730.27 / 1,896,382,095.24 1,130,363,508.00 / 70,401,739.06 / 1,059,961,768.94

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

双钱集团上海供销有限公司 57,376,951.21 57,376,951.21 100.00 供销公司超额亏损

合计 57,376,951.21 57,376,951.21 / /

190 / 198

2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 831,395.33 41,569.78 5%

1 年以内小计 831,395.33 41,569.78 5%

1至2年 1,010,719.08 303,215.72 30%

2至3年

3 年以上 15,120,993.56 15,120,993.56 100%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 16,963,107.97 15,465,779.06

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

期末余额

组合名称

账面余额 坏账准备 计提比例

合并范围内其他应收款 1,894,884,766.33

2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,440,991.21 元；本期无收回或转回坏账准备。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

3、 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

4、 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 1,954,940,903.54 1,094,861,433.30

备用金 100,078.80 1,255,436.38

押金 10,686,778.96 10,615,875.03

其他 4,497,064.21 23,630,763.29

合计 1,970,224,825.51 1,130,363,508.00

191 / 198

2015 年年度报告

5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项的 占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄

性质 额合计数的比例(%) 期末余额

上海华谊新材料有限公司 往来款 939,618,900.00 1 年以内 47.69

1 年以内、

双钱集团（重庆）轮胎有限公司 往来款 622,782,059.13 31.61

1.2 年

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 往来款 169,621,127.65 1 年以内 8.61

双钱集团上海供销有限公司 往来款 57,376,951.21 1 年以内 2.91 57,376,951.21

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限

往来款 53,881,992.26 1 年以内 2.73

公司

合计 / 1,843,281,030.25 / 93.55 57,376,951.21

6、 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

7、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

8、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

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2015 年年度报告

(三)长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 13,783,121,057.26 19,886,508.68 13,763,234,548.58 2,334,237,617.92 19,886,508.68 2,314,351,109.24

对联营、合营企业投资 17,749,635.60 17,749,635.60 15,893,325.94 15,893,325.94

合计 13,800,870,692.86 19,886,508.68 13,780,984,184.18 2,350,130,943.86 19,886,508.68 2,330,244,435.18

1、 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计提减值 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

准备 余额

上海制皂(集团)有限公司 154,731,014.69 154,731,014.69

双钱集团上海轮胎研究所有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

双钱集团（江苏）轮胎有限公司 284,995,777.02 284,995,777.02

双钱集团上海供销有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00

上海轮胎橡胶（集团）有限公司 131,022,000.00 131,022,000.00

双钱集团上海东海轮胎有限公司 9,542,000.00 9,542,000.00

上海双钱轮胎销售有限公司 50,775,483.49 50,775,483.49

上海橡胶机械一厂有限公司 886,508.68 886,508.68 886,508.68

中国北美轮胎联合销售公司 9,100,308.00 9,100,308.00

双钱集团（重庆）轮胎有限公司 330,000,000.00 330,000,000.00

双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司 680,000,000.00 680,000,000.00

华泰橡胶有限公司 62,184,526.04 62,184,526.04

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司 572,000,000.00 572,000,000.00

上海华谊能源化工有限公司 5,673,433,343.54 5,673,433,343.54

上海华谊精细化工有限公司 1,852,173,345.30 1,852,173,345.30

上海天原（集团）有限公司 742,132,140.99 742,132,140.99

193 / 198

2015 年年度报告

上海华谊集团投资有限公司 994,738,576.32 994,738,576.32

上海华谊信息技术有限公司 20,427,779.64 20,427,779.64

上海华谊新材料有限公司 1,419,348,453.72 1,419,348,453.72

上海华谊集团财务有限责任公司 746,629,799.83 746,629,799.83

合计 2,334,237,617.92 11,448,883,439.34 13,783,121,057.26 19,886,508.68

2、 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

投资 期初 宣告发放现 期末 减值准备

追加 减少 权益法下确认的 其他综合收益 其他权 其

单位 余额 金股利或利 余额 期末余额

投资 投资 投资损益 调整 益变动 他

润

一、合营企业

上海双钱轮胎销售 15,893,325.94 883,333.70 972,975.96 17,749,635.60

（约旦）有限公司

小计 15,893,325.94 883,333.70 972,975.96 17,749,635.60

二、联营企业

上海神马帘子布有限

责任公司（注）

小计

合计 15,893,325.94 883,333.70 972,975.96 17,749,635.60

其他说明：

注：已产生超额亏损

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2015 年年度报告

(四)营业收入和营业成本：

1、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,816,758,566.27 2,526,166,768.73 4,098,022,658.97 3,654,690,606.49

其他业务 51,753,669.53 39,357,171.00 139,476,385.48 34,691,130.93

合计 2,868,512,235.80 2,565,523,939.73 4,237,499,044.45 3,689,381,737.42

2、 营业收入分行业

2015 年度 2014 年度

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

1、主营业务收入与成本 2,816,758,566.27 2,526,166,768.73 4,098,022,658.97 3,654,690,606.49

（1）轮胎行业 2,816,758,566.27 2,526,166,768.73 4,098,022,658.97 3,654,690,606.49

①全钢丝载重子午线轮胎 2,816,758,566.27 2,526,166,768.73 4,098,022,658.97 3,654,690,606.49

2、其他业务收入与成本 51,753,669.53 39,357,171.00 139,476,385.48 34,691,130.93

合计 2,868,512,235.80 2,565,523,939.73 4,237,499,044.45 3,689,381,737.42

3、 公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

第一名 832,703,551.28 29.03

第二名 256,051,999.01 8.92

第三名 244,390,952.52 8.52

第四名 137,708,736.73 4.8

第五名 108,656,091.74 3.79

合计 1,579,511,331.28 55.06

(五)投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 37,216,382.29 25,712,830.27

权益法核算的长期股权投资收益 883,333.70 2,612,615.36

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,425,549.40 8,583,397.07

处置可供出售金融资产取得的投资收益 256,429,932.04

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 300,955,197.43 36,908,842.70

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2015 年年度报告

十六、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额

非流动资产处置损益 508,599,130.31

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 135,758,863.66

定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被

投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 419,447,881.48

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 261,825,956.25

交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易

性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 1,475,766.90

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益

的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,759,204.17

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,433,420.59

所得税影响额 -105,227,653.04

少数股东权益影响额 -18,274,511.68

合计 1,287,931,217.46

(二)净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 5.68 0.38 0.38

利润

扣除非经常性损益后归属于 -9.08 -0.48 -0.48

公司普通股股东的净利润

(三)境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(四)境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 载有董事长签名的年度报告文体；

载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表；

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告原稿；

备查文件目录 以上备查文件原稿均完整置备于公司董事会秘书办公室。

董事长：刘训峰

董事会批准报送日期：2016 年 4 月 22 日

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2015 年年度报告

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