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方正科技：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-04-26 00:35:50
涉企虚假不实信息举报专区
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2015 年年度报告

公司代码：600601 公司简称：方正科技

方正科技集团股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人刘欲晓、主管会计工作负责人李晓勤及会计机构负责人（会计主管人员）尚义民

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见的审计报告，2015 年度公司实现归

属于母公司所有者的净利润 109,988,091.83 元。

2015 年度母公司实现净利润-15,960,621.01 元，加上期初未分配利润 67,207,000.01 元，

减去本年已分配利润 26,338,694.45 元，本年度末累计可供股东分配的利润为 24,907,684.55 元。

根据《公司章程》、《公司 2014-2016 年股东分红回报规划》及《上海证券交易所上市公司

现金分红指引》等要求，结合公司的实际情况，公司拟定的 2015 年利润分配方案为：以 2015 年

末总股本 2,194,891,204 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.10 元（含税），剩余未分配

利润结转下年度。

2015 年度不进行资本公积转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年年度报告

九、 重大风险提示

公司已在本报告中“第四节管理层讨论与分析”详细描述可能面对的相关风险，敬请投资者

予以关注。

十、 其他

无

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节 公司业务概要................................................................................................................... 10

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 12

第五节 重要事项........................................................................................................................... 23

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33

第九节 公司治理........................................................................................................................... 39

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 41

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 42

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 157

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

方正科技、本公司、 指 方正科技集团股份有限公司

公司

方正信产 指 北大方正信息产业集团有限公司

方正集团 指 北大方正集团有限公司

方正宽带 指 方正宽带网络服务有限公司

方正国际 指 方正国际软件有限公司

方正证券 指 方正证券股份有限公司

北大医信 指 北大医疗信息技术有限公司

教育部 指 中华人民共和国教育部

证监会 指 中国证券监督管理委员会

交易所、上交所 指 上海证券交易所

报告期、本年度 指 2015 年度

元 指 人民币元

宽带接入 指 通过电话线、电缆、光纤等各种传输手段向用户提供将计算机或者

其他终端设备接入互联网的服务

智慧城市 指 借助新一代物联网、云计算、决策分析优化等信息技术，将人、商

业、运输、通信、水和能源等城市运行的各个核心系统整合起来，

从而更好地理解和控制城市运营，并优化有限资源使用情况的城市

智慧社区 指 利用物联网、云计算、移动互联网等新一代信息技术的集成应用,

为社区居民提供一个安全、舒适、便利的现代化、智慧化生活环境,

从而形成基于信息化、智能化社会管理与服务的一种新的管理形态

的社区

IT 指 Information Technology 信息技术

PC 指 Personal Computer 个人电脑

FA 业务 指 Fulfillment Agent 业务，特指公司与宏碁公司关于政府行业等大

客户电脑销售服务的业务合作

ICT 指 Information Communication Technology 信息技术与通信技术相融

合而形成的新的技术领域

PCB 指 Printed Circuit Board 印制电路板

HDI 指 High Density Interconnect 高密度互连 PCB

O2O 指 Online To Offline 指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网

成为线下交易的前台

PGIS 指 Police Geographic Information System 警用地理信息系统

AFC 指 Automatic Fare Collection 地铁自动售检票系统

ACC 指 AFC Clearing Center 地铁自动售检票系统的清分中心

IDC 指 Internet Data Center 互联网数据中心

PRISMARK 指 Prismark Partners LLC 美国半导体行业研究咨询机构

CDN 指 Content Delivery Network 内容分发网络

IP 指 Internet Protocol 网络之间互连的协议

SaaS 指 Software-as-a-Service 软件即服务

PPP 指 Public-Private-Partnership 公私合作模式

BRT 指 Bus Rapid Transit 快速公交系统

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2015 年年度报告

AMSIS 指 Automated Multi-biological Specificity Identification

System 多生物特征自动识别系统

GIS 指 Geographic Information System 地理信息系统

ESB 指 Enterprise Service Bus 企业服务总线

BPM 指 Business Process Management 业务流程管理

CPCA 指 China Printed Circuit Association 中国印制电路行业协会

IDC 公司 指 International Data Corporation 国际数据公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 方正科技集团股份有限公司

公司的中文简称 方正科技

公司的外文名称 Founder Technology Group Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 FOUNDERTECH

公司的法定代表人 刘欲晓

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 侯郁波 戴继东

联系地址 上海市浦东南路360号新上海国 上海市浦东南路360号新上海国

际大厦36层 际大厦36层

电话 （021）58400030 （021）58400030

传真 （021）58408970 （021）58408970

电子信箱 IR@founder.com IR@founder.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 上海市南京西路1515号嘉里商务中心9楼

公司注册地址的邮政编码 200040

公司办公地址 上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层

公司办公地址的邮政编码 200120

公司网址 http://www.foundertech.com

电子信箱 IR@founder.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 方正科技 600601 延中实业

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2015 年年度报告

六、 其他相关资料

名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 上海市威海路 755 号 20 楼

内）

签字会计师姓名 张晓荣、赵彧非

名称 中信建投证券股份有限公司

办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号

报告期内履行持续督导职责的

签字的保荐代表 林煊、冷鲲

保荐机构

人姓名

持续督导的期间 2010 年至募集资金使用完毕

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2015 年年度报告

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年同 2013年

主要会计数据 2015年 2014年

期增减(%) 调整后 调整前

营业收入 6,515,669,221.19 6,862,486,669.30 -5.05 7,351,588,896.88 5,233,792,977.43

归属于上市公司股东的净利润 109,988,091.83 261,702,266.38 -57.97 266,612.90 70,385,407.08

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 70,433,912.07 95,352,903.86 -26.13 77,149,348.61 52,832,814.06

经营活动产生的现金流量净额 614,229,059.67 825,869,113.24 -25.63 1,038,594,351.45 731,898,719.84

本期末比上年 2013年末

2015年末 2014年末 同期末增减（%

） 调整后 调整前

归属于上市公司股东的净资产 3,651,112,841.80 3,531,110,478.86 3.40 3,755,051,460.17 4,334,370,364.87

总资产 9,462,288,397.81 9,176,098,674.53 3.12 9,055,321,636.17 6,372,276,889.71

期末总股本 2,194,891,204.00 2,194,891,204.00 - 2,194,891,204.00 2,194,891,204.00

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2015 年年度报告

(二) 主要财务指标

本期比上年 2013年

主要财务指标 2015年 2014年

同期增减(%) 调整后 调整前

基本每股收益（元／股） 0.0501 0.1192 -57.97 0.0001 0.0321

稀释每股收益（元／股） 0.0501 0.1192 -57.97 0.0001 0.0321

扣除非经常性损益后的基本每 0.0321 0.0434 -26.04 0.0351 0.0241

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 3.05 6.75 减少3.7个百 0.01 1.63

分点

扣除非经常性损益后的加权平 1.95 2.18 减少0.23个 1.79 1.22

均净资产收益率（%） 百分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1、 2014 年，公司完成收购了方正宽带和方正国际 100%股权，根据《企业会计准则》该事项构成

同一控制下并购，需对 2013 年度及 2013 年末数进行追溯调整并重新列报，见上表所示。

2、 本报告中相关 2013 年数据按追溯调整后数据列报。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

无

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 1,404,993,855.67 1,370,182,453.97 1,462,064,224.64 2,278,428,686.91

归属于上市公司股

26,498,267.28 -23,684,287.76 19,045,209.17 88,128,903.14

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 22,091,148.82 -49,609,265.34 20,843,694.93 77,108,333.66

损益后的净利润

经营活动产生的现

-363,208,678.98 106,956,137.85 324,094,769.13 546,386,831.67

金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2015 年金额 （如 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -1,167,620.57 - -563,975.77 2,219,011.09

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的 - -

税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 38,723,787.88 - 53,159,999.38 64,765,436.13

营业务密切相关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受的政府补助除

外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 - -

用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 - -

资成本小于取得投资时应享有被投资单位可

辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 - -

委托他人投资或管理资产的损益 - -

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 - -

各项资产减值准备

债务重组损益 - -

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 - -

用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 - -

值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 - - 120,534,409.59 -144,714,066.34

并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的

损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值

业务外，持有交易性金融资产、交易性金融

负债产生的公允价值变动损益，以及处置交

易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房

地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期

损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,985,385.67 - -1,208,351.78 8,737,420.35

其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -

少数股东权益影响额 9,943.17 - -29,925.00 -

所得税影响额 -4,997,316.39 - -5,542,793.90 -7,890,536.94

合计 39,554,179.76 166,349,362.52 -76,882,735.71

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2015 年年度报告

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

申万宏源集团股份 2,941,000.00 37,699,200.00 34,758,200.00 0

有限公司

合计 2,941,000.00 37,699,200.00 34,758,200.00 0

十二、 其他

无

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务及经营模式

报告期内，公司主营业务主要包括生产和销售 PCB 产品，网络宽带接入服务，IT 系统集成及

解决方案，PC 产品的 FA 业务等。报告期内公司主营业务未发生重大变化。

公司致力于成为“智慧城市的真实贡献者”， 紧密围绕“智慧城市”建设和运营，利用云计

算、大数据分析等前沿技术，为智慧城市建设提供从顶层设计到垂直行业软硬件解决方案，业务

涵盖 PCB 元器件—高速宽带接入—多垂直行业解决方案，覆盖智慧城市信息化建设各层次。未来

将不断整合和拓展智慧城市信息化领域的解决方案，实现对智慧城市信息化建设的完整布局，成

为智慧城市软硬件解决方案的综合服务商。

1、PCB 业务

PCB（印刷电路板）是电子元器件的支撑体和电气连接的载体，广泛应用于通信、光电、消费

电子、汽车、航空航天、军用、精密仪表等众多领域，是现代电子信息产品中不可缺少的电子元

器件。公司 PCB 产品的研发、生产和制造主要由珠海多层、珠海高密、重庆高密等三个主要生产

基地组成。公司 PCB 业务现已形成从普通多层板、HDI 配套板到高端 HDI 板、高多层背板以及快

板的完整产品线，各生产基地均有明确的定位，产品之间形成有效延伸和搭配，已成为国内首屈

一指的集 PCB 研发、生产、制造和销售的龙头企业。公司 PCB 客户的行业分布主要在通信设备、

通讯终端、IT 产品、工业医疗、汽车电子、消费电子等。主要大客户有中兴、华为、Dell 等公司。

2014 年，在由中国印制电路行业协会举办的第十三届中国印制电路行业排行榜中，公司在所有内

资 PCB 厂商中规模排名第二。

2、方正宽带业务

公司全资子公司方正宽带作为专业的互联网宽带接入服务提供商，主要从事社区宽带接入业

务、机构宽带接入业务和 ICT 服务。

社区宽带接入业务是结合互联网用户的需求和特点把宽带网络接入到社区，满足社区用户的

宽带上网需求及多业务应用要求，所提供的带宽产品主要是 10M-1000M 产品。

机构宽带接入业务主要是为满足政府、企业及集团客户特定的需求，为他们提供专业的带宽

接入服务及提供行业解决方案，特别是满足独享接入、多种点对点传输服务，以及独有的国际带

宽、备份链路等多种网络需求；此外，还可为客户提供游戏加速和 CDN 产品等。

ICT 服务主要包括 IDC 业务及增值服务。其中，IDC 业务主要是为企业用户提供主机托管、资

源出租、云主机、系统维护、IP 地址出租，以及数据备份、负载均衡等一系列服务。随着互联网

时代数据量爆发式的增长，催生了企业对 IDC 的强劲需求，为适应市场发展行情，抓住云计算、

大数据发展契机，方正宽带在 2015 年加大了在这方面的投入力度，期间方正宽带亦庄 IDC 云计算

数据中心建设工作正式启动，机房总面积约 9600 平米，未来随着数据中心的投产将会增强公司在

IDC 云计算领域的市场竞争力。

在增值服务领域，方正宽带拥有丰富的家庭用户资源，在此基础上建立起具有自身特色的增

值服务优势，通过智能终端产品进入居民家庭、社区生活，探索各种智慧家庭、智慧社区增值服

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2015 年年度报告

务。通过将研发的“乐家盒子”与宽带接入业务相结合，为客户提供更好的互联网内容体验及交

互体验；通过在社区、楼宇、学校布设智能柜，以偏刚性的快递投送服务为出发点，形成用户粘

性，利用强大的地推队伍，将线上和线下宣传手段相结合，形成立体营销网络，将宽带用户与社

区商圈商户、其他产品提供商精准连接，构建智慧社区生活圈。

3、方正国际业务

公司全资子公司方正国际主要业务以智慧城市所覆盖产品、服务为主，在政府及城市管理、

公安、金融、公交、媒体、弱电、教育等行业继续深入拓展。业务模式包括软件产品、项目开发、

系统集成、运营服务等模式。

方正国际积极响应国家智慧城市、一带一路、新型城镇化建设等发展战略和政策，是中国智

慧城市产业技术创新战略联盟、海淀智慧城市产业联盟、中国信息界等多个行业协会联盟的理事

或理事长单位，先后组织或参与各大部委牵头的智博会、信息惠民大会等行业盛会，行业和区域

的影响力稳步提升。进而，依托方正国际以往在全国各地行业客户关系积累和竞争优势，通过与

各智慧城市试点城市展开高层互访，就智慧城市合作座谈交流，以资源整合型运营模式、PPP 模

式等为亮点，与意向地方城市签署战略合作框架协议，逐步落地智慧城市业务，淮北、林州等地

智慧城市已实现初步落地，未来公司经营模式也将逐步向服务与运营方向转变。

2015 年，方正国际在项目开发领域仍保持一定增长态势，而在传统项目发展的基础上，方正

国际也逐步探索出服务与运营的产品或模式，智慧城市公共信息服务平台已在蚌埠启动，而诸如

智慧政务云平台、农村电商运营平台等也渐落地，并在软件产品与服务上紧跟时代潮流，在行业

内率先推出“互联网+”产品（公安、教育、交通等），占领市场高地。

2015 年年中，为了配合智慧城市发展的整体战略，方正国际成立了专门的硬件事业部，布局

IT 硬件产品，为智慧城市软、硬件结合、云端加终端的整体解决方案奠定发展基础。

4、公司其他业务

FA 业务特指公司与（Acer）宏碁公司关于政府机构、行业用户等大客户电脑销售服务的业务

合作，该业务是公司流量业务，最近几年规模在逐步缩小。

（二）行业发展情况

1、智慧城市业务

在全球经济弱势复苏、软件行业增长放缓的大背景下，互联网+时代对行业提出新的要求，云

服务、大数据、信息安全成为行业热点，SaaS（软件即服务）成为 IT 企业转型的重要趋势，智慧

城市也将成为十三五期间的重要建设任务。在此背景下，智慧城市各垂直行业细分市场的发展也

迎来了新的机遇和挑战。

2015 年，国家陆续出台《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》、《中国制造 2025》、

《促进大数据发展行动纲要》、《促进云计算创新发展培育信息产业新业态的意见》、《国家绿

色数据中心试点工作方案》等多项措施。同时，第三批住建部智慧城市试点、国家绿色数据中心

试点、首批国家信息消费示范城市、第二批宽带中国示范城市（城市群）等智慧城市试点建设相

继发布实施，中国智慧城市建设已形成遍地开花的总体建设格局。

2015 年，中国经济增速持续放缓，智慧城市建设从盲目追捧期走向实施落地期，智慧城市建

设投资逐渐回归理性，在国家相关政策和智慧城市试点工作的推动下，2015 年中国智慧城市市场

IT 投资规模达到 2480 亿元，年投资增长率为 20.4%。（数据来源：赛迪方略）

2、PCB 行业

电子元件行业是中国电子信息制造业的重要组成部分（国家统计局：2014 年我国电子元件制

造行业销售收入已达 14602.24 亿元），而 PCB 是电子元件细分产业中比重（超过 25%以上）最大

的产业。PCB 在电子元件产业中不仅占有独特地位，同时也是当代电子元件业中最活跃的产业之

一，其比例呈现逐年上升趋势，是电子元件产业发展的主要支柱，未来有着广阔的发展和投资空

间。

3、宽带接入行业

我国互联网普及率逐年提升，根据《中国互联网络发展状况统计报告》显示，截至 2015 年

12 月末，我国网民规模已达 6.88 亿，互联网普及率达到 50.3%，2015 年全年新增网民 3951 万人，

增长率为 6.1%，较 2014 年提升 1.1 个百分点。根据工信部统计，截止到 2015 年末固定通信业

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2015 年年度报告

务实现收入 2943.8 亿元，按可比口径测算同比增长 3.2%，其中固定话音业务收入在固定通信业

务收入占 13.9%，比上年下降 2.1 个百分点，固网宽带业务收入与所占比重增长明显。

2014 年底，工信部发布了《关于向民间资本开放宽带接入市场的通告》，并附《宽带接入网

业务开放试点方案》，鼓励民间资本以多种模式进入宽带接入市场。2015 年，伴随着国家“互联

网+”行动计划的提出和推进，互联网对于整体社会的影响也进入到新的阶段，宽带行业进入了快

速发展期。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

参见“第四节管理层讨论与分析（三）资产、负债情况分析”。

三、报告期内核心竞争力分析

1、品牌优势

公司经过十多年的精耕细作和行业积累，在 IT 领域拥有极高的品牌知名度和号召力，公司

将不断整合和拓展智慧城市信息化领域的解决方案，实现对智慧城市信息化建设的完整布局，致

力于成为“智慧城市、便利生活”软硬件解决方案的综合服务商，践行“智慧城市真实贡献者”

的企业使命。PCB 业务方面，公司已连续多年在中国 PCB 内资企业排名第二。

2、技术优势

PCB 业务方面，公司与香港理工大学，电子科技大学，方正集团联合成立方正 PCB 研究院，

是中国 PCB 行业唯一一家致立于 PCB 研发的研究院。经过十年来的快速发展，公司已逐步迈向

行业先进水平，并形成了十大产品线，同时在 2014 年荣获国家科技进步二等奖— —《高密度混

合集成印制电路关键技术及产业化》。

方正宽带业务方面，公司获得工信部颁发的跨地区增值电信业务经营许可证。另外，报告期

内，方正宽带获得国家知识产权局授予的《一种网络监控处理的方法、系统和设备》（专利申请

号 201110301167.8）发明专利权，以及《一种信号感应装置及其感应信号的方法》（专利申请号

201110448252.7）发明专利权。这两项专利的取得标志着方正宽带在网络监控、信号感应方面具

备核心技术优势。

方正国际业务方面，公司在国内设有 4 个研发基地，2 个合作技术研究中心，建有 1 个市级

企业技术中心和 1 个院士专家工作站。与中科院地理所、中科院计算所、中科院遥感所、北大数

字中国研究院、首都师范大学等单位均建立了合作关系，是科技部指导的中国智慧城市产业技术

创新战略联盟联理事单位，是住建部指导的国家智慧城市产业技术创新战略联盟联成员单位，还

是科技部物联网产业技术创新战略联盟成员。方正国际是国家认定的高新技术企业和国家规划布

局内重点软件企业，连续多年被评为专利试点先进单位，已成功通过 CMMI ML5 级（国际上软件能

力成熟度集成模型的最高级别）评估。

3、业务模式

公司业务贯穿“智能终端、通信设备、通信网络服务、智慧社区、行业应用解决方案、智慧

城市大数据管理平台”等整个智慧城市的产业链，同时，公司着力整合方正集团在医疗、房地产

开发、金融等方面的相关资源，打造富有方正特色的智慧城市 PPP 模式，致力于做资源整合型的

智慧城市运营商。

4、业务团队

公司持续加强团队建设，公司已成为互动合作、协同配合的有机整体，具备业务运营、市场

开拓、产品引入及销售、技术研发、及解决方案等多项 IT 服务业务整合能力。十年来已基本形

成一支优秀的管理和技术人才队伍。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

报告期内，公司以“智慧城市”为牵引，综合运用云计算、物联网、大数据等前沿技术，继

续在智慧城市信息化建设领域深耕细作。通过 PCB 元器件支撑智能终端以及通信网络；围绕智慧

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2015 年年度报告

城市智慧 IT 基础设施建设、智能建筑、绿色数据中心、平安城市，提供 IT 基础设施、弱电、安

防监控等三大基础设施集成与运营服务以及宽带接入服务。以互联、共享的智慧城市公共信息平

台为基础，采取 PPP+运营公司模式开展城市大数据运营服务和互联网+服务。以信息惠民、城市

管理、绿色低碳为目标，拓展智慧金融、公安、交通、媒体、城市管理等五大智慧行业 SaaS 平台

和应用解决方案。

报告期内公司主要业务情况如下：

1、PCB 业务

公司 PCB 业务产品主要为 HDI 板、普通多层板和系统板。客户行业方面以通信行业为主。公

司积极打造绿色品牌，推进精细化管理，同时抓住机遇实现创新转型升级，朝着汽车电子、物联

网、智能行动装置方向发展。产品结构方面，产品继续向高端推进，三阶以上 HDI 产品增长 11%。

报告期内，国内 PCB 行业正处于调整洗牌和发展机遇期，竞争激烈，导致公司 PCB 产品毛利下降，

公司 PCB 业务实现营业收入 22.25 亿元，净利润 6,168.82 万元。

2、方正宽带业务

报告期内，方正宽带的社区宽带接入业务实现快速增长，截至 2015 年 12 月社区覆盖用户总

数达 730.6 万户，较去年底增长 34.73%；社区缴费用户总数达到 62.8 万户，较去年底增长 34.80%。

报告期内，业务经营状况总体保持上升态势。社区宽带业务作为公司的核心业务在报告期内保持

快速增长。在政府积极引导及“宽带中国”、“互联网+”、《宽带接入网业务开放试点方案》等

政策支持下，方正宽带加速推进宽带基础设施建设，已形成以长春、沈阳、大连为中心的东北区，

以上海、深圳为中心的南方区，以北京、天津为中心的北方区的区域业务发展格局。

报告期内，集团客户大带宽业务发展较快，方正宽带在智能社区、智慧家庭和电信增值业务

领域的开拓创新上有较大进展：方正宽带进入快递智能柜服务领域以来，将智能柜作为实现智慧

社区的一个入口，大力支持和培育智能柜业务。目前，方正宽带已在北京、上海、重庆、天津、

大连、苏州、长春七个城市进行业务布局，年揽件量达 503 万件。方正宽带整合多家游戏厂商、

电商、信息资源，推出的方正“乐家盒子”已在北京、大连、长春等地相继投放，并在内容和版

本上持续更新。

报告期内，方正宽带实现营业收入 5.77 亿元，同比增长 24%，实现净利润 7,097.57 万元，

同比增长 28%。

3、方正国际业务

报告期内，方正国际出色完成年初制定的经营目标，同时在战略合作、产品研发、运营管理

等方面均取得了良好的业绩。

报告期内，方正国际与多个地市就智慧城市建设合作展开洽谈，并成功与安徽淮北、河南林

州等地市达成 PPP 模式共建智慧城市战略合作协议，同时在主营业务拓展、产品上线、战略合作、

行业亮相等方面亦不乏亮点。方正国际先后签下湖南省东安县云计算指挥中心建设项目、蚌埠市

禹会区智慧城市公共信息数据平台项目。通过与全国多地政府互访洽谈，达成战略合作意向，与

吐鲁番市、奎屯市、钦州市等洽谈智慧城市合作，紧跟“一带一路”发展战略。

在智慧金融领域，2015 年 10 月 4 日，由方正国际全程研发的绍兴银行新核心系统正式上线，

系统运行稳定快速，账务正确完整，实现了新旧核心系统的平稳过渡。这是国内银行所有系统完

成一次性升级并迁移至新核心系统的成功案例，确保绍兴银行未来十年的业务发展无虞，并将引

领我国城市商业银行核心系统升级换代。

在智慧公安领域，报告期内方正国际在无人机、治安管理、指挥调度、警务大数据、新警综、

互联网+警务等领域实现突破，其中无人机航摄服务飞控团队为公司开展相关业务奠定基础，积极

参与陕西省山阳县山体滑坡、尼泊尔地震等重大灾害事故的无人机航摄救援工作；治安管理业务

以“两实”管理为抓手，以社区警务为支撑，开创了基层基础工作新模式，在江苏淮安社区警务

项目、河北廊坊社区警务项目等均有应用；指挥调度业务围绕公安 110 指挥中心，聚焦公安指挥

中心业务，依托 PGIS 平台，切实提高动态化、信息化条件下指挥中心的打、防、管、控的能力和

水平；警务大数据业务积极构建公安应用生态圈；新一代警综平台面向基层民警，实现全警采集、

全警应用、全警共享，集基础业务和综合应用为一体的公安信息化平台；互联网+警务基于公安等

政府类资源，结合互联网服务，提供民生安全、便民服务、智慧生活、互联资讯等各类服务，构

建本地化安全生活服务平台。

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2015 年年度报告

在智慧交通领域，轨道交通业务再度中标郑州地铁 AFC 项目和新疆乌鲁木齐 BRT AFC 项目，

顺利实施北京地铁票价票制改革二期工程，并试水轨道交通互联网+，转变业务形态；智能公交业

务成功中标广东东莞、山西长治等两大项目；在原有 AFC、公交产品基础上，ACC 清分系统在西安

成功上线标志着方正国际智慧交通业务形成了新的产品线。

在智慧城市管理领域，以智慧蚌埠项目为契机，实现 3C（Cloud）（政务云、社区云、教育

云）落地，进而形成三个行业产品主线，为未来业务拓展打下很好基础；5 月，智慧蚌埠禹会区

公共信息服务平台工程启动，这也是方正国际第一个按住建部标准建设的公共信息服务平台。通

过项目实施，实现了教育、社区、电商等 3 个运营点的创建，为公司向数据运营方向转型提供样

例。

在智慧媒体领域，高质量完成了国家数字复合出版工程项目中需求、设计的阶段性工作，实

现项目阶段回款，研发的多形态广告发布系统 1.0 版为公司未来相关产品发展奠定基础，有望作

为运营支撑系统在智慧城市项目中提供运营服务。

在智慧弱电工程领域，牵头完成智慧林州的战略合作签约，推动后续项目开展和业务运营；7

月份成功签约河南省南阳市“班班通”项目，合同金额 1.27 亿元，打造智慧教育样板工程。同时，

通过部门间协同合作，签下第一个世界银行贷款项目——山西长治智慧公交项目，此外，还通过

推动大同市城区“智慧环卫”项目探索出一条新的业务方向。

生物识别和警务信息化业务，实现了新疆、甘肃、湖北等新市场的开拓，并拓展出指纹系统维

保服务的业务新模式，在邢专系统领域中标 5.5 个省，排名行业首位。在产品和技术方面，基本

完成刑专系统一期的建设，开始部署上线开始试点，民用指纹技术、标准化采集工作逐步完善应

用，AMSIS 系统核心算法研发实现新突破，建设大数据比对架构，大大提升比对速度，在千万人

大库准确率测试结果优秀。

北斗业务的产品规划初步成型，营销模式渐趋多元化，实现了在安徽省多个地市的市场推广，

如滁州、宿州、淮北、淮南、蚌埠等，基本覆盖安徽全省公安行业市场。

硬件产品方面，据 IDC 公司数据显示公司扫描仪市场份额稳居国产品牌第一，并已成功开辟

网销新渠道，并位列网销量行业排名第一（排名来自京东等电商渠道数据）。2015 年，硬件产品

新拓展了华夏银行、邮储银行、万达集团、中国国电等大客户，为今后业务开展奠定良好基础。

报告期内，方正国际积极与行业协会、部委重点单位、行业优秀企业等展开合作：与常州市

公安局战略合作，共建“警用地理信息技术公安部重点实验室”；与中城智慧城市建设研究会达

成战略合作，共同拓展智慧社区等智慧城市市场领域；与华为公司达成战略合作共识，双方将基

于智慧城市业务，发挥各自优势资源，展开全方位合作；与中科宇图签约，双方将在大数据、大

地图、智慧行业应用及智慧城市建设深度合作。

方正国际应邀参与了多个行业权威市场活动：3 月参加首届中国信息惠民大会、5 月参加第六

届警用与反恐装备展、7 月参加 2015 年智博会、9 月参加第三届金融软件应用创新论坛、9 月参

加第十二届城市轨道交通 AFC 研讨会、11 月参加 2015GIS 大会等，展示了公司在相关业务领域的

最新成果，并荣获 2015 地理信息科技进步一等奖、2015 中国地理信息产业优秀工程金奖等多项

大奖，也深化了在各行业市场和智慧城市领域的影响力。

报告期内，方正国际实现营业收入 13.49 亿元，同比减少 8%，实现净利润 10,438.47 万元，

同比增长 8%。

4、公司其他业务

报告期内，公司逐步调整 PC 产品的 FA 业务，公司 FA 业务及服务实现营业收入 21 亿元，同

比下降 5.06%。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司共实现营业收入 65.16 亿元，同比减少 5.05%；归属于母公司所有者的净利

润 10,998.81 万元，同比减少 57.97%，净利润同比减少主要因为：（1）公司现金支付方正国际

和方正宽带股权款，借款大幅度增加导致财务费用增幅较大，（2）报告期内全球智能手机相关市

场增速放缓，行业竞争日趋激烈，公司 PCB 业务毛利同比下降。

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2015 年年度报告

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 6,515,669,221.19 6,862,486,669.30 -5.05

营业成本 5,555,814,948.66 5,839,382,266.60 -4.86

销售费用 319,141,282.76 317,860,963.22 0.40

管理费用 391,401,120.84 286,851,621.35 36.45

财务费用 118,213,625.30 66,928,696.04 76.63

经营活动产生的现金流量净额 614,229,059.67 825,869,113.24 -25.63

投资活动产生的现金流量净额 -667,142,617.15 -2,127,977,005.23 68.65

筹资活动产生的现金流量净额 -235,084,528.84 1,091,727,777.63 -121.53

研发支出 184,556,055.42 178,272,998.58 3.52

1. 收入和成本分析

报告期内，公司前五名客户的营业收入合计为 1,902,288,161.51 元，占营业收入总额的比例

为 29.20%；公司前五名供应商采购金额合计为 2,463,517,846.96 元，占采购总额的比例为 39.28%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率 入比上 本比上 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本

（%） 年增减 年增减 年增减（%）

（%） （%）

电脑及相关产 2,202,022,212.06 2,152,490,126.25 2.25 -10.24 -10.10 减少 0.15 个

品 百分点

印刷电路板 2,150,799,614.96 1,902,331,969.44 11.55 -5.67 0.50 减少 5.43 个

百分点

软件系统集成 728,914,201.74 605,153,615.54 16.98 -27.04 -24.52 减少 2.77 个

百分点

宽带服务收入 558,621,380.45 292,158,378.05 47.70 24.77 22.65 增加 0.9 个百

分点

定制开发 284,366,226.85 163,182,602.87 42.62 2.93 -19.56 增加 16.05 个

百分点

软件产品销售 237,926,445.89 178,783,031.05 24.86 219.02 201.51 增加 4.37 个

百分点

与系统集成相 97,805,612.28 53,931,987.50 44.86 -17.19 -36.62 增加 16.91 个

关的服务收入 百分点

融合通信收入 72,530,453.37 58,284,125.40 19.64 231.69 302.83 减少 14.19 个

百分点

IT 系统集成 26,840,451.77 20,206,970.02 24.71 8.91 16.91 减少 5.16 个

百分点

办公用品 18,770,277.23 17,702,232.16 5.69 -29.24 -25.57 减少 4.65 个

百分点

IDC 业务收入 10,250,286.83 6,827,901.44 33.39 -23.49 8.20 减少 19.5 个

百分点

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2015 年年度报告

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

报告期内，印刷电路板毛利率下降，主要因为全球智能手机相关市场增速放缓，行业竞争日

趋激烈，客户结构调整，新客户订单存在适应阶段，废品率有所增长。定制开发和与系统集成相

关的服务收入毛利率提升，因为此类收入都是非标产品，针对客户专门研发的软件或者服务，前

后可比性不是很强。融合通信收入的毛利率下降，主要是因为成本和费用根据业务实质进行了优

化分类。

公司主营业务在国内没有明显地域区分，国外业务主要是公司 PCB 产品的出口。报告期内公

司国外营业收入为 646,443,962.88 元，同比增加 45%。

(2). 产销量情况分析表

单位：平方英尺

生产量比 销售量比 库存量比

主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减

（%） （%） （%）

印刷电路板 10,000,114.65 10,344,914.28 930,610.40 -14.24 -6.52 -34.11

(3). 成本分析表

单位：元

分产品情况

本期金

上年同 情

本期占 额较上

成本构成项 期占总 况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

目 成本比 说

比例(%) 变动比

例(%) 明

例(%)

电脑及相关产品 商品成本 2,152,490,126.25 100.00 2,394,375,605.90 100.00 -10.10

印刷电路板 原材料 1,009,909,243.53 53.09 1,039,268,640.03 54.9 -2.83

人工成本 188,114,438.39 9.89 184,074,272.27 9.73 2.19

制造费用 704,308,287.52 37.02 669,562,099.25 35.37 5.19

软件系统集成 商品成本 605,153,615.54 100.00 801,790,628.90 100.00 -24.52

宽带服务收入 外购服务 95,553,871.35 32.70 91,752,242.04 38.52 4.14

人工成本 48,844,377.58 16.72 45,650,026.18 19.16 7

机房成本 147,760,129.12 50.58 100,793,912.60 42.32 46.6

定制开发 外购成本 130,945,058.39 80.24 184,943,433.90 91.17 -29.2

人工成本 32,237,544.48 19.76 17,915,294.86 8.83 79.94

软件产品销售 外购成本 177,526,200.58 99.3 56,978,984.50 96.09 211.56

人工成本 1,256,830.47 0.7 2,315,934.65 3.91 -45.73

与系统集成相关 外购成本 36,278,481.35 67.27 60,081,470.36 70.6 -39.62

的服务收入 人工成本 17,653,506.15 32.73 25,016,540.48 29.4 -29.43

融合通信收入 业务成本 15,081,489.31 25.88 564,102.56 3.9 2,573.5

4

人工成本 43,202,636.09 74.12 13,904,603.37 96.1 210.71

IT 系统集成 商品成本 17,757,485.22 87.88 11,067,895.56 64.04 60.44

服务成本 2,449,484.80 12.21 6,215,688.63 35.96 -60.59

办公用品设备 原材料 14,329,334.56 80.94 19,741,949.95 83.00 -27.42

人工成本 1,730,869.43 9.78 1,906,763.79 8.02 -9.22

其他 1,642,028.17 9.28 2,135,458.07 8.98 -23.11

IDC 业务收入 外购服务 3,044,765.80 44.59 3,165,537.12 50.16 -3.82

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2015 年年度报告

机房成本 3,783,135.64 55.41 3,145,180.34 49.84 20.28

2. 费用

报告期内，公司销售费用 319,141,282.76 元，同比基本持平；管理费用 391,401,120.84 元，

同比增加 36.45%，主要是研发费用归口科目变动及人工成本的增长；财务费用 118,213,625.30 元，

同比增加 76.63%，主要是公司支付收购方正国际和方正宽带股权款项借款增加所致。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 155,651,480.64

本期资本化研发投入 28,904,574.78

研发投入合计 184,556,055.42

研发投入总额占营业收入比例（%） 2.83

公司研发人员的数量 1,367

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 18.75

研发投入资本化的比重（%） 15.66

4. 现金流

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 614,229,059.67 元，同比减少 25.63%；投资

活动产生的现金流量净额-667,142,617.15 元，同比减少 68.65%，主要是公司 2014 年收购方正

国际和方正宽带股权支付现金额较大；筹资活动产生的现金流量净额 -235,084,528.84 元，同比

减少 121%，主要是公司 2014 年支付收购方正国际和方正宽带股权款项借款金额较大。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期 本期期末

上期期末

末数占 金额较上

数占总资

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 期期末变 情况说明

产的比例

的比例 动比例

（%）

（%） （%）

预付款项 146,316,937.30 1.55 109,536,351.87 1.19 33.58 主要是支付预付采购

款增加。

其他应收款 212,413,732.88 2.24 135,132,260.32 1.47 57.19 主要是项目保证金和

质保金增加。

其他流动资产 36,621,487.74 0.39 52,990,218.63 0.58 -30.89 未抵扣进项税减少

工程物资 37,537,592.30 0.40 28,580,664.79 0.31 31.34 宽带工程项目投入增

长。

无形资产 108,230,653.78 1.14 72,694,164.63 0.79 48.88 收购新公司增加的非

专利技术和软件著作

权及内部研发资本化。

开发支出 17,484,649.91 0.18 5,359,980.42 0.06 226.21 内部研发资本化项目

投入增加。

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2015 年年度报告

应交税费 95,797,906.13 1.01 63,714,840.62 0.69 50.35 报告期末应交增值税

增加。

其他应付款 579,645,873.76 6.13 275,673,582.42 3.00 110.27 主要是向实际控制人

和母公司借入资金增

加。

长期借款 331,531,061.69 3.50 251,712,964.90 2.74 31.71 主要是应收帐款保理

融资增加

长期应付款 133,885,538.88 1.41 32,825,810.42 0.36 307.87 主要是融资租赁融资

增加。

其他综合收益 28,948,635.16 0.31 -7,404,330.40 -0.08 -490.97 可出售金融资产公允

价值变动。

(四) 行业经营性信息分析

参见本报告第三节、第四节相关部分。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

(1) 重大的股权投资

报告期内公司对方正宽带增资 1.5 亿元，投资 300 万元参股华夏智城有限公司。子公司方正

国际出资 5,000 万元收购北京汉林信通信息技术有限公司 100%股权。子公司方正宽带积极进入试

点城市宽带接入市场，出资 5,000 万元设立上海方宽网络服务有限公司，出资 2,000 万元设立深

圳市方正宽带网络服务有限公司，出资 2,000 万元设立方正宽带(黑龙江)网络服务有限公司。

(2) 重大的非股权投资

报告期内方正宽带继续投入建设小区类宽带工程，本期增加投入金额 4.69 亿元。

(3) 以公允价值计量的金融资产

报告期末公司持有申万宏源集团股份有限公司 352 万股，以公允价值计量为 37,699,200 元。

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

单位：元 币种：人民币

单位名称 经营范围 注册资本 资产总额 股东权益 净利润

深圳市方

计算机硬件、软件和

正信息系

外围设备的销售和技 260,000,000.00 408,544,171.52 390,628,506.96 10,774,291.14

统有限公

术开发等

司

北京方正

第二类增值电信业务

科技信息

中的呼叫中心业务、 130,000,000.00 240,134,081.48 223,009,651.30 -4,372,368.66

产品有限

加工计算机软硬件等

公司

上海北大 电子计算机及配件、

方正科技 软件、文教用品、办

50,000,000.00 627,219,724.04 224,347,136.44 -4,599,296.17

电脑系统 公机械设备、电子产

有限公司 品等

上海延中 无碳复写纸，晒图纸，

20,000,000.00 98,668,803.92 96,686,424.03 7,084,146.24

办公用品 高速油印机、绘图机，

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2015 年年度报告

实业公司 晒图机，显影药水消

耗材料等

生产双面和多层刚性

杭州方正

及柔性印刷线路板及

速能科技 美元 16,877,500.00 166,470,390.51 131,747,894.52 -18,964,766.26

电子元器件贴片分装

有限公司

产品等

珠海方正

生产和销售自产的双

科技高密

面、多层刚性和柔性 美元 158,152,228.00 1,993,096,525.10 1,448,233,639.37 35,612,703.22

电子有限

电路板等

公司

珠海方正

印刷电路 销售各种电路板、封

42,000,000.00 731,171,390.32 46,016,965.77 4,708,839.52

板发展有 装基板及零配件等

限公司

珠海方正

印刷电路

经营电路板产品进出

板(香港) 港币 100,000.00 185,922,484.24 16,329,739.45 -956,881.81

口贸易

发展有限

公司

重庆方正 生产和销售自产的双

高密电子 面、多层刚性和柔性 美元 87,450,000.00 1,054,270,664.82 609,198,605.02 142,725.83

有限公司 印刷电路板等

高新技术产业投资，

苏州方正

计算机软硬件等销

科技发展 229,034,284.00 452,745,016.56 192,604,154.76 -16,827,568.22

售、技术开发、咨询、

有限公司

自有房屋出租等

方正科技 计算机、打印机、数

集团苏州 码相机、税控收款机

100,000,000.00 482,149,488.26 115,753,490.76 -4,405,662.53

制造有限 及配件的研发生产销

公司 售、自有房屋出租等

珠海方正

生产和销售(包括零

科技多层

售、批发)自产的多层 美元 113,778,400.00 1,805,002,313.06 1,285,586,096.54 41,145,607.37

电路板有

印刷电路板等

限公司

互联网信息技术服务

方正宽带

业务；销售自行开发

网络服务 210,000,000.00 1,777,839,482.69 476,738,763.76 70,975,666.37

后的电子产品、文体

有限公司

产品；广告业务

北京数字

家园网络 互联网信息技术服务

6,000,000.00 22,404,819.08 5,793,284.77 130,329.67

科技有限 业务

责任公司

计算机软件、硬件及

方正国际 外设、机电一体化产

软件有限 品的技术服务与集 248,995,694.00 2,111,439,496.87 476,715,344.06 104,384,707.07

公司 成；管理咨询；数据

库服务

方正国际 基础软件服务；应用

软件(北 软件技术服务；计算

200,000,000.00 1,817,266,809.16 358,117,947.12 74,978,785.79

京)有限 机系统集成；批发自

公司 行开发的产品

计算机软件、硬件及

安徽方正

外设、机电一体化产

北斗电子

品的技术服务与集 10,000,000.00 14,986,250.04 11,744,596.58 3,070,954.82

科技有限

成；管理咨询；数据

公司

库服务

北京汉林 技术开发、技术咨询、

20,000,000.00 58,510,683.54 38,608,437.48 22,142,734.53

信通信息 技术服务；计算机系

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2015 年年度报告

技术有限 统服务；数据处理等

公司

报告期内因 PCB 行业竞争激烈，产品毛利下滑，珠海方正科技高密电子有限公司、重庆方正

高密电子有限公司、珠海方正科技多层电路板有限公司、杭州方正速能科技有限公司等 PCB 业务

公司利润均有不同程度下降。

(八) 公司控制的结构化主体情况

无

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

2016 年，随着“互联网+”行动计划、大数据行动纲要、三网融合方案、信息产业培育等政

策红利的不断释放和“宽带中国”、“信息惠民”等试点工程的实施落地，将推进一大批智慧城

市新成果和新技术应用于基础设施、城市管理、公共安全和民生服务等领域。“十三五”时期是

中国经济结构调整升级的重要机遇期，随着国家政策的进一步实施落地，中国智慧城市建设将更

持续、更快速、更深入地推进。赛迪方略预测到 2018 年，中国智慧城市建设的 IT 投资规模有望

达到 4,200 亿元。

在政策方面，国家鼓励民营资本进入宽带行业，市场将逐步放开，基础运营商面临宽带用户

增速开始下滑趋势。方正宽带作为二级运营商的先行者，利用在“最后一公里”地推优势及优良

的服务品质，加快在全国的布局，同步开展与基础运营商合作运营，进一步巩固市场地位。总体

来看，我国宽带普及率和速率水平仍低于发达国家水平，宽带接入服务的空间非常大。未来高速

宽带互联网接入将成为政府、企业和居民的刚性需求，宽带接入服务将逐步向超带宽和泛在网发

展，成为类似水、电、气的普遍公共服务型产品。

根据 Prismark 预测，全球 PCB 产值每年均在稳步增长，从 2014 年开始，将保持年均复合增

长率 3.1%的速度稳定增长，预期到 2019 年，整体产值规模将有望达到 669 亿美元。同时，中国

PCB 企业总产值已占全球企业总产值 40%以上，已逐渐成为全球产值最大、增长最快的 PCB 制造基

地，并已成为推动全球 PCB 行业发展的主要增长动力。

据 Strategy Analytics 数据显示，2016 年全球智能手机市场将进入个位数成长期，预估 2016

年销售量为 15.8 亿支，年成长率为 7.7%（2015 年为 16.4%）。而在近日 IHS Technology 数据分

析公司公布的 2015 年国内手机市场数据中，2015 年中国智能手机市场销量已达到 4.17 亿台，已

超全球手机市场总销量的 25%。

作为 PCB 行业主要支撑的手机行业、通讯行业及汽车行业均属全球性的支柱产业，其中手机

行业及通讯行业的发展更是远高于全球经济及中国经济的发展速度，也就是说 PCB 行业的未来发

展动力足够强大，尤其是在中国制造 2025 及互联网+的战略指导下，通讯行业和手机行业的发展

前景将更加广阔。

(二) 公司发展战略

依托北京大学和方正集团的有力支持，公司以“智慧城市的真实贡献者”为战略目标，利用

物联网、云计算、大数据分析等前沿技术，为智慧城市建设提供从顶层设计到垂直行业软硬件解

决方案、再到城市大数据运营的全面解决方案。“让城市更智能，让生活更便利”是公司的使命。

此外，公司会继续寻找 IT 大产业内的新发展方向，利用资本市场和产业发展的良性互动，创造更

加优良的业绩，回报股东。

1、PCB 业务

通讯行业和手机行业是 PCB 产品应用领域中两个最大的应用领域，也是公司 PCB 的主力产品

线，公司 PCB 业务会始终坚持 HDI 产品及中高端通讯产品策略，坚持融入主流企业及产品线的供

应链体系为市场战略。同时积极扩展通讯领域高端市场、汽车电子市场，集中精力提升技术能力

及品牌知名度；拓展北美和欧洲市场，尝试以参股、合资、区域独家或者战略联盟代理的方式探

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2015 年年度报告

索新的海外销售合作模式；同时公司不排除通过资本合作、并购、海外代理以及自建厂房的形式

迅速扩大 PCB 业务的规模。

2、方正宽带业务

方正宽带将快速提高互联网接入服务业务规模，加快进行宽带网络建设，将业务版图扩张至

国内主要大中型城市，同时加强精细化运营，为用户提供高速、稳定的宽带产品和个性化的周到

服务，稳步提高网络用户数量和用户粘性。公司将扩大企业宽带接入业务规模，建设大型数据中

心，开展各类 IDC、CDN 及云计算业务。同时，公司将利用大数据技术深度分析用户需求，结合深

入社区的服务团队为居民提供精准的 O2O 智慧生活服务。公司将建立一个开放的互联网业务生态

系统与线上线下各类合作伙伴进行广泛业务合作，共同发展互联网+经济商业模式。公司还将建立

有自身特色的增值服务优势，如通过智能终端产品进入居民家庭、社区生活，探索各种智慧家庭、

智慧社区增值服务。

3、方正国际业务

方正国际将逐步从传统项目型模式转向运营与服务模式。实现转变的主要途径，即通过创新

的 PPP 模式，引进社会资本，联合地方政府成立基金公司和运营公司，共建智慧城市。在运营公

司模式的基础上，打造聚集核心数据的公共信息服务平台和各行业的信息服务平台，集中力量发

展核心产品、平台和业务，通过与合作伙伴合作的模式形成一个完整的智慧城市产业链和全国市

场体系。

在运营公司的定位方面，将致力于将其打造成为当地以及辐射周边地区的智慧城市服务运营

商和区域范围内的 IT 龙头企业，除了负责当地智慧城市投资、建设、运营、管理外，还将负责区

域运营化服务和信息化项目，落地公司自身的其他业务，并推进当地科技创新和大众创业创新发

展。

公司未来大的战略是“云+端”、“1+N”模式。在智慧城市建设中，硬件投入往往占较大比

重，打造具有数据采集功能的硬件产品（“端”）是非常必要的，通过“端”将数据上传至“云”

平台，进而可以推动实现数据运营。“1”是指智慧城市核心平台，即公共信息服务平台，基于这

个平台推动各块垂直业务的发展。在这种模式下，公司将全面梳理业务，划分出传统行业解决方

案或产品、SaaS 平台化业务和商业化运营的业务产品等三大类，依据各自特性创新发展。

(三) 经营计划

2016 年公司业务将继续围绕“智慧城市，便利生活”而布局，构建整个智慧城市业务体系架

构，包括感知层、传输层、平台层和应用层四个层面。其中感知层以方正 PCB 业务为基础，为众

多感知设备提供支撑原件；传输层以方正宽带业务和 PCB 业务为基础，宽带接入是感知层接入平

台层的通道，PCB 为网络建设提供元器件支撑；平台层以方正国际业务为中心，利用自主知识产

权的 ESB 服务总线、BPM 流程引擎技术、GIS 技术及信息共享平台，为智慧城市金融、公安、交通、

城市管理、媒体、弱电工程、生物识别和警务信息化等领域提供解决方案。

1、PCB 业务

2016 年公司继续深耕 PCB 业务领域，将以 HDI 及中高端通讯为主力产品定位，聚焦汽车电子、

服务器存储通讯领域、高端智能终端领域、高层背板等领域，集中精力提升技术能力及品牌知名

度；拓展北美和欧洲市场。

2、方正宽带业务

2016 年方正宽带将加快社区业务扩张的速度，扩大成熟城市的驻地网覆盖范围，达到社区宽

带全覆盖，城域网全面形成环路；加快进入全国其他城市，扩张社区驻地网业务版图；东北地区

以长春、大连为中心，北方地区以北京、天津为中心，南方地区以上海、深圳为中心辐射发展。

2016 年集团客户业务将在全国范围内提高销售规模，丰富产品线，发展更多商业模式和产品，实

现缓存和游戏加速带宽真正产品化，形成针对目标客户带宽出口需求的系列产品解决方案。

2016 年政企宽带接入业务将秉持机构业务与社区业务在各分子公司同步开展、协同发展的方针，

协同发展，保持北京地区业务稳步快速增长的同时，在其他城市如天津、上海、长春、大连等逐

步发展壮大。

2016 年方正宽带将在北京、上海、重庆、天津、大连、苏州、长春七个城市加快智能柜业务

的布局；结合物联网和云计算应用，有效利用规模用户资源，继续探索智能家居业务和智能制造

业务；自主完成危险品管控云平台监管方案的研发。 2016 年方正宽带计划建设北京亦庄 IDC 云

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2015 年年度报告

计算中心，面积约为 10,000 平方米；该项目计划在 2016 年 10 月投产，为客户提供优质可靠的数

据中心及相关云计算服务。

3、方正国际业务

2016 年方正国际打造智慧城市核心产品与服务体系，开发完成智慧城市方向 2-3 个大型核心

产品，借助已签订的南阳班班通、淮北市智慧城市工程 PPP 项目等大型智慧城市工程的经验和技

术，形成具有方正特色的智慧城市产品，打造智慧城市核心产品与服务体系。在智慧城市领域，

方正国际将重点关注发展智慧城市公共信息服务平台，推动金融、公安、交通、政务、教育、社

区、电子文档、硬件、电商等当前相互协同的几大业务逐步实现平台化、产品化运营，同时探索

商业运营方向的互联网+项目，如农村电商，互联网交通卡服务、北斗物联网位置运营服务等。在

此基础上，通过 PPP 模式协同公司和社会资本，联合地方政府共建智慧城市，进而完成从单纯集

成商到智慧城市运营商和服务商的转变，以此为契机积极探索面向智慧城市的大数据运营服务，

为业务转型升级做好准备。目标在 2016 年拓展 3-5 个智慧城市，三年内实施 20 个城市。

2016 年方正国际在力争经营业绩稳定增长的同时，加大研发投入，形成具有核心竞争力的产

品与服务体系：成立专职拓展 PPP 模式的综合部门，完成 PPP 模式的城市推进工作；通过 PPP 模

式协同地方政府与社会资本，为建设智慧城市项目提供稳定的资金来源；牵头成立公司级的智慧

城市专家委员会，为方正国际智慧城市代言，树立影响力；积极建立行业影响力和市场影响力，

通过参与智慧城市行业协会、联盟等扩大行业影响力，通过针对性参与行业权威市场活动，扩大

市场影响力。

(四) 可能面对的风险

1、国内外宏观经济普遍降温

全球经济仍处于低位徘徊，据国际货币基金组织 2016 年 1 月 19 日在伦敦发布《世界经济展

望报告》，预测 2016 年和 2017 年全球经济将分别增长 3.4％和 3.6％，均较 2015 年 10 月该组织

发布的预测数据下调 0.2 个百分点。中国经济也在中低位运行，电子信息产业增长速度放缓。

2、政策风险

智慧城市相关业务的主要客户是政府部门、大型国企等，当前，政府部门对项目管理和监管

的要求日益提高，对建设和运营模式创新的需求日益迫切，受全球经济下行、宏观经济增长乏力

引发的市场需求下降、地方政策等的影响，对项目的落地与实施存在一定的不确定性。

在宽带接入业务方面，“提速降费”、“三网融合”、电信业向民营资本开放等政策的出台，

在带来新的发展机遇的同时，也带来了挑战。未来，监管政策如有进一步变化调整，可能会对公

司业务产生新的影响。

3、技术和商业模式风险

IT 产业具有更新换代快的特点，新技术、新产品、新理念层出不穷。公司的生存和发展取决

于能否不断进行技术升级并不断改善产品性能、可靠性及服务质量，若公司不能及时丰富技术储

备或更新掌握新技术，可能丧失现有技术和市场的地位。IT 企业竞争日益激烈；以"物联网、云

计算、移动互联网"等为代表的战略性技术将在未来三年对旧有的商业模式造成冲击。

4、同质化竞争加剧

在 PCB 领域，智能手机用 PCB 的低端化趋势明显；人工成本的快速增长，公司产能不足，和

竞争对手相比，缺乏规模经济效益已成为严重劣势； 公司 PCB 市场将进一步国际化，但相关经验

不足是一个重大挑战。

5、人力资源风险

随着互联网+时代对行业提出新的要求，云服务、大数据、信息安全成为行业热点，存在互联

网公司超高薪对核心技术人才争夺、人工成本上涨的风险等。

(五) 其他

无

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

为进一步增强公司现金分红的透明度，不断完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决

策程序和机制，根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证

监发[2012]37 号）和《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》以及《上海证券交易所

上市公司现金分红指引》等文件的要求，2014 年 5 月 30 日召开的公司第十届董事会 2014 年第三

次会议审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》和《关于公司 2014-2016 年股东分红回

报规划的议案》（见 2014 年 5 月 31 日公司公告），进一步明确了现金分红的优先顺序、分红条

件及比例。上述两议案已经 2014 年 6 月 27 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过。

2015 年 5 月 28 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于公司 2014 年度利润分配的预

案》，以 2014 年末总股本 2,194,891,204 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.12 元（含税），

公司已于 2015 年 7 月 23 日实施完成该项分配方案。

2016 年 4 月 22 日，公司第十届董事会 2016 年第四次会议审议通过了《关于公司 2015 年度

利润分配的预案》，拟以 2015 年末总股本 2,194,891,204 股为基数，向全体股东每 10 股派现金

0.10 元（含税），不进行资本公积转增股本，该预案尚待股东大会审议。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 表中归属于上市

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数（股） 公司股东的净利

（股） （含税） （含税） 的净利润的

润

比率(%)

2015 年 0 0.1 0 21,948,912.04 109,988,091.83 20.00

2014 年 0 0.12 0 26,338,694.44 261,702,266.38 10.06

2013 年 0 0.1 0 21,948,912.04 70,385,407.08 31.18

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

承诺时 是否有 是否及

承诺 承诺

承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格

类型 内容

限 限 履行

解决同业竞 方正集 方正集团和方正信产承诺本企业及本 2014 年 9 否 是

争 团、方正 企业控制的其他企业未从事与方正科 月 3 日做

信产 技主营业务形成实质性同业竞争的业 出的承诺,

与再融资相

务，未直接或间接经营与方正科技主营 长期有效

关的承诺

业务形成实质性同业竞争的业务。本企

业及本企业控制的其他企业将不产生

新的与方正科技主营业务形成实质性

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2015 年年度报告

同业竞争的业务。如方正科技进一步拓

展其产品和业务范围，本企业及本企业

控制的其他企业将优先将该等商业机

会让与方正科技经营。

资产注入 方正集 方正集团和方正信产承诺将方正科技 2014 年 12 是 是

团、方正 作为发展整合医疗信息化业务相关资 月 8 日做

信产 产的唯一境内上市平台；于 2017 年底 出的承诺，

与再融资相 前，在北大医信实现盈利、股东大会表 2017 年底

关的承诺 决通过且符合国家法律法规、监管机构 完成

规定时，将北大医信注入方正科技；将

继续遵循之前已作出的支持下属上市

公司发展的各项承诺。

盈利预测及 方正集 就方正科技收购方正宽带 100%股权事 2014 年 5 是 是

补偿 团、方正 项，方正科技与方正集团、刘建等 38 月 29 日签

信产、刘 名自然人及方正信产签署《盈利补偿协 署协议，

建等 38 议》，约定：方正集团、刘建等 38 名 2014-2016

名自然 自然人愿意在方正科技收购方正宽带 三个会计

人、周大 100%股权后就方正宽带在 2014 年度、 年度

良等 2015 年度、2016 年度的扣除非经常性

158 名 损益的净利润数额作出承诺，分别为人

自然人 民币 4,755.95 万元、6,814.44 万元、

8,859.03 万元；盈利承诺期内的任一

年度内，如果方正宽带截至当期期末累

积实际净利润数低于截至当期期末累

积预测净利润数，对于截至当期期末累

积实际净利润数与截至当期期末累积

预测净利润数之间的差额，补偿方应以

支付补偿金的方式向方正科技进行补

偿，补偿金按照以下公式计算：补偿金

＝截至当期期末累积预测净利润数—

截至当期期末累积实际净利润数—已

支付的补偿金数额。如果补偿方中的相

关方未按照协议的约定向方正科技履

行补偿义务，方正信产应向方正科技支

付未履约方未补偿的款项，并有权在支

其他承诺 付补偿款后进行追偿。就方正科技收购

方正国际 100%股权事项，方正科技与

方正信产、周大良等 158 名自然人签署

《盈利补偿协议》，约定：方正信产、

周大良等 158 名自然人愿意在方正科

技收购方正国际 100%股权后就方正国

际在 2014 年度、2015 年度、2016 年度

的扣除非经常性损益的净利润数额作

出承诺，分别为人民币 6,744.93 万元、

8,477.36 万元、11,155.21 万元；盈利

承诺期内的任一年度内，如果方正国际

截至当期期末累积实际净利润数低于

截至当期期末累积预测净利润数，对于

截至当期期末累积实际净利润数与截

至当期期末累积预测净利润数之间的

差额，补偿方应以支付补偿金的方式向

方正科技进行补偿，补偿金按照以下公

式计算：补偿金＝截至当期期末累积预

测净利润数—截至当期期末累积实际

净利润数—已支付的补偿金数额。如果

补偿方中的相关方未按照协议的约定

向方正科技履行补偿义务，方正信产应

向方正科技支付未履约方未补偿的款

项，并有权在支付补偿金额后进行追

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2015 年年度报告

偿。

其他 方正集 2010 年 1 月 8 日，方正集团向本公司 2010 年 1 否 是

团 出具《承诺函》，承诺：（1）在方正 月 8 日做

集团仍然是公司第一大股东，且推荐的 出的承诺，

董事在公司董事会中仍占控制地位的 长期有效

情况下，许可公司无限期、无偿使用方

正集团的"方正""FOUNDER"等商标；（2）

如果方正集团不再是公司第一大股东，

或者推荐的董事在公司董事会中不占

控制地位，公司可以选择不再使用方正

其他承诺

集团的"方正""FOUNDER"等商标，也可

以选择使用，使用期限为方正集团不再

是公司第一大股东或者推荐的董事在

公司董事会中不占控制地位之日起三

年，使用费每年不超过公司年销售收入

的 1‰，具体数额由双方协商决定，三

年之后商标使用事宜由双方另行协商。

报告期内，方正科技未向方正集团缴纳

品牌使用费。

分红 方正科 公司根据《公司法》等有关法律、法规 2014 年 5 是 是

技 及公司章程的规定，在满足现金分红条 月 30 日做

件的基础上，结合公司持续经营和长期 出的承诺，

发展，未来三年原则上每年进行一次现 2014-2016

金分红，每年以现金方式分配的利润应 三个会计

不低于公司当年实现的可分配利润的 年度

其他承诺

10%，且公司连续三年以现金方式累计

分配的利润不少于该三年实现的年均

可分配利润的 30%。具体每个年度的分

红比例由董事会根据公司章程、公司年

度盈利状况和未来资金使用计划提出

预案。

其他 方正信 2015 年 7 月 10 日，方正信产承诺六个 2015 年 7 是 是

产 月内不减持公司股票。 月 10 日做

其他承诺 出的承诺，

期限六个

月

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是 达到原盈利预测及其原因作出说明

2014年，公司收购方正宽带100%股权事项，公司与方正集团、刘建等38名自然人及方正信产

签署《盈利补偿协议》，约定：方正集团、刘建等38名自然人愿意在公司收购方正宽带100%股权

后就方正宽带在2014年度、2015年度、2016年度的扣除非经常性损益的净利润数额作出承诺，分

别为人民币4,755.95万元、6,814.44万元、8,859.03万元。方正宽带2014年度、2015年度扣除非

经常性损益的净利润分别为4,765.73万元、6,921.71万元，已实现了2014年度和2015年度利润承

诺数。上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于方正宽带网络服务有限公司2015年度盈利

预测实现情况专项审核报告》认为：方正宽带已经按照《上海证券交易所上市公司关联交易实施

指引》的有关规定编制了《2015年度盈利预测实现情况专项说明》，在所有重大方面公允的反映

了方正宽带2015年度盈利预测实现数与预测数的差异情况。

2014 年，公司收购方正国际 100%股权事项，公司与方正信产、周大良等 158 名自然人签署《盈

利补偿协议》，约定：方正信产、周大良等 158 名自然人愿意在公司收购方正国际 100%股权后就

方正国际在 2014 年度、2015 年度、2016 年度的扣除非经常性损益的净利润数额作出承诺，分别

为人民币 6,744.93 万元、8,477.36 万元、11,155.21 万元。方正国际 2014 年度、2015 年度扣除

非经常性损益的净利润分别为 7,287.71 万元、8,796.21 万元，已实现了 2014 年度和 2015 年度

利润承诺数。上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于方正国际软件有限公司 2015 年度盈

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2015 年年度报告

利预测实现情况专项审核报告》认为：方正国际已经按照《上海证券交易所上市公司关联交易实

施指引》的有关规定编制了《2015 年度盈利预测实现情况专项说明》，在所有重大方面公允的反

映了方正国际 2015 年度盈利预测实现数与预测数的差异情况。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 200

境内会计师事务所审计年限 13

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通 30

合伙）

保荐人 林煊、冷鲲

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

无

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

公司于 2015 年 11 月 19 日收到中国证监会《调查通知书》（沪调查字 2015-1-76 号）。因公

司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司

立案调查。目前公司正积极配合中国证监会的调查工作。

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

单位:元 币种:人民币

按产品或劳务等进一步划

关联交易类别 关联人 2015 年度实际发生额

分

采购（委托采购）电脑及相

关产品、PCB 设备及技术， 方正集团及其下属企业 211,036.39

采购服务

采购产品或服务

方正宽带采购商品 方正集团及其下属企业 0

方正国际采购软件服务及

方正集团及其下属企业 152,750,678.80

配套硬件

销售电脑相关产品、PCB 产

方正集团及其下属企业 12,469,440.24

品、材料及提供服务

销售产品或提供

服务 提供宽带服务 方正集团及其下属企业 1,459,849.77

提供软件报务及配套硬件 方正集团及其下属企业 42,317,822.29

提供园区服务（园区公用设

提供园区服务 施运营、行政管理和后勤保 方正集团及其下属企业 4,198,902.00

障服务）

向关联方出租办公用房、厂

房屋出租 方正集团及其下属企业 4,564,161.66

房等

向关联方租赁办公用房、厂

房屋租赁 方正集团及其下属企业 10,980,953.34

房等

融资租赁业务、应 关联方向公司提供融资租

收账款的保理业 赁业务、公司应收账款的保 方正集团及其关联企业 181,000,000.00

务及转让 理业务及转让

公司向关联方付息短期拆

关联方短期借款 借资金，年化利率在 方正集团及其关联企业 50,000,000.00

5.5-6.8%之间

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

关联方 关联关系 期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

北大方正集团有 实际控制人 0 0 0 120,612,846.61 139,565,220.35 260,178,066.96

限公司

北大方正信息产 母公司 0 0 0 0 200,000,000.00 200,000,000.00

业集团有限公司

北京方正易通科 母公司的控 0 0 0 0 50,000,000.00 0

技有限公司 股子公司

合计 0 0 0 120,612,846.61 389,565,220.35 460,178,066.96

关联债权债务形成原因 关联方拆借给公司资金

关联债权债务对公司的影响 无

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保发

担保是

担保方与 生日期 是否存 是否为

担保金 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 关联

担保方 上市公司 被担保方 (协议 在反担 关联方

额 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关系

的关系 签署 保 担保

毕

日)

重庆方正高 全资子公 北大方正 1,829. 2008年 2008年1 2018年 连 带 否 否 0否 是 间接

密电子有限 司 集团有限 73 1月3日 月3日 12月29 责 任 控股

公司 公司 日 担保 股东

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 1,829.73

保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 143,898.38

报告期末对子公司担保余额合计（B） 73,395.70

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 75,225.43

担保总额占公司净资产的比例(%) 20.60

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 1,829.73

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 17,127.61

供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

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2015 年年度报告

上述三项担保金额合计（C+D+E） 18,957.34

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

无

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

公司于 2014 年 5 月 30 日召开第十届董事会 2014 年第三次会议，会议审议通过了《关于公司

2014 年度非公开发行 A 股股票方案的议案》及相关议案，公司拟向方正信产、方正集团和方正证

券非公开发行股票不超过 5 亿股（含本数）。2014 年 8 月 5 日，公司收到中华人民共和国教育部

转发的《财政部关于批复同意方正科技集团股份有限公司非公开发行股票事项的函》（财教函

[2014]97 号），中华人民共和国财政部同意公司向特定对象非公开发行股票的方案。2014 年 12

月 12 日，证监会发行审核委员会对公司非公开发行 A 股股票的申请进行了审核，公司本次非公开

发行 A 股股票的申请获得审核通过，目前，公司尚未收到证监会的书面核准文件。

公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合公司债券发行条件的议案》、《关

于公司发行公司债券方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公开发行公司债券相关

事项的议案》，批准公司拟发行不超过人民币 14 亿元的公司债券。目前公司已撤回本次公开发行

债券的申请。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司披露了《方正科技集团股份有限公司 2015 年度社会责任报告》，披露网址：www.sse.com.cn。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 311,898

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 307,557

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 股东

股份

（全称） 减 量 (%) 件股份 数量 性质

状态

数量

北大方正信息产业集团有 0 255,613,016 11.65 0 255,613, 国有法

质押

限公司 016 人

中央汇金资产管理有限责 - 62,529,900 2.85 0 国有法

未知

任公司 人

中国农业银行股份有限公 6,575,814 10,282,496 0.47 0 未知

司－中证 500 交易型开放 未知

式指数证券投资基金

段卫荣 - 10,275,759 0.47 0 境内自

未知

然人

汇天泽投资有限公司 - 9,507,671 0.43 0 未知 未知

广发基金－农业银行－广 - 9,285,450 0.42 0 未知

未知

发中证金融资产管理计划

谢仁国 - 7,590,283 0.35 0 境内自

未知

然人

罗彬 - 7,403,251 0.34 0 境内自

未知

然人

四川国纳科技有限公司 - 6,475,256 0.30 0 境内非

未知 国有法

人

段丽花 - 6,109,917 0.28 0 境内自

未知

然人

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量

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2015 年年度报告

流通股的数量 种类 数量

北大方正信息产业集团有限公司 255,613,016 人民币普通股 255,613,016

中央汇金资产管理有限责任公司 62,529,900 人民币普通股 62,529,900

中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放 10,282,496 10,282,496

人民币普通股

式指数证券投资基金

段卫荣 10,275,759 人民币普通股 10,275,759

汇天泽投资有限公司 9,507,671 人民币普通股 9,507,671

广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计 9,285,450 9,285,450

人民币普通股

划

谢仁国 7,590,283 人民币普通股 7,590,283

罗彬 7,403,251 人民币普通股 7,403,251

四川国纳科技有限公司 6,475,256 人民币普通股 6,475,256

段丽花 6,109,917 人民币普通股 6,109,917

上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中北大方正信息产业集团有限公司与其他

股东无关联关系也不属于《上市公司收购管理办法》规

定的一致行动人，未知其他股东之间是否有关联关系或

属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无

三、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 北大方正信息产业集团有限公司

单位负责人或法定代表人 谢克海

成立日期 2010 年 11 月 8 日

主要经营业务 项目投资；投资管理；资产管理；经济信息咨询（不含中介）；

开发、销售计算机软件及硬件产品；计算机系统集成；技术

服务

报告期内控股和参股的其他境内外 报告期内控股香港上市公司方正控股（股票代码：00418.HK），

上市公司的股权情况 持有方正控股 30.6%股权。

其他情况说明 无

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 中华人民共和国教育部

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2015 年年度报告

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

2014 年 9 月，公司控股股东北大方正信息产业集团有限公司在中信证券股份有限公司北京总

部营业部开展融资融券业务，将所持公司股份 255,613,016 股全部转入中信证券北京总部营业部

客户信用担保户中。

四、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从公司 是否在公

任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变 获得的税前报酬 司关联方

姓名 职务(注) 性别 年龄

期 期 数 数 增减变动量 动原因 总额（万元） 获取报酬

刘欲晓 董事长 女 39 2015/5/28 2016/6/27 0 0 0 是

侯郁波 董事、总裁、 男 46 2013/6/28 2016/6/27 0 0 0 52 否

董事会秘书

李晓勤 董事、财务 女 49 2013/6/28 2016/6/27 0 0 0 43 否

总监

施华 董事 男 43 2015/11/30 2016/6/27 0 0 0 是

孙敏 董事 女 39 2015/11/30 2016/6/27 0 0 0 是

左进 董事 女 42 2015/11/30 2016/6/27 0 0 0 是

傅林生 独立董事 男 63 2013/6/28 2016/6/27 0 0 0 8 否

董黎明 独立董事 男 42 2013/6/28 2016/6/27 0 0 0 8 否

王雪莉 独立董事 女 43 2016/1/12 2016/6/27 0 0 0 否

马建斌 监事长 男 40 2015/11/30 2016/6/27 0 0 0 是

李朝晖 监事 女 37 2015/11/30 2016/6/27 0 0 0 是

季红 监事 女 45 2015/11/30 2016/6/27 0 0 0 18 否

胡永栓 副总裁 男 50 2013/6/28 2016/6/27 0 0 0 65 否

黄肖峰 副总裁 男 54 2013/6/28 2016/6/27 0 0 0 78（港币） 否

易梅 董事长（离 女 50 2013/6/28 2015/4/25 0 0 0 是

任）

方中华 董事（离任） 男 52 2013/6/28 2015/11/12 0 0 0 是

徐文彬 董事（离任） 男 52 2013/6/28 2015/11/12 0 0 0 是

千新国 董事（离任） 男 52 2013/6/28 2015/11/12 0 0 0 是

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2015 年年度报告

何明珂 独立董事 男 53 2013/6/28 2016/1/12 0 0 0 否

（离任）

谢克海 监事长（离 男 50 2013/6/28 2015/11/30 0 0 0 是

任）

邱泽珺 监事（离任） 女 39 2013/6/28 2015/11/30 0 0 0 是

蒋艳华 监事（离任） 女 45 2013/6/28 2015/11/30 0 0 0 12 否

朱兆庆 总裁（离任） 男 56 2013/6/28 2015/4/25 0 0 0 51 否

合计 / / / / / 0 0 0 / - /

姓名 主要工作经历

刘欲晓 现任本公司董事长；曾任本公司资产管理部投资管理经理、本公司 PCB 业务运营部总经理、PCB 业务副总裁；方正信产助理总裁、副总裁、

总裁。

侯郁波 现任本公司董事、总裁兼董事会秘书。曾任上海延中实业股份有限公司董事会秘书，本公司企业发展部副主任、副总裁等职务。

李晓勤 现任本公司董事兼财务总监；曾任陕西宝鸡市航空仪表有限公司审计员，太原航空仪表有限公司成本会计，深圳中科健股份有限公司销

售公司审计部经理，深圳华动飞天网络有限公司副总裁兼财务总监，深圳高科实业有限公司副总经理兼财务总监，珠海方正科技多层电

路板有限公司副总经理兼财务总监。

施华 现任本公司董事、方正集团副总裁；曾任北京北大方正电子有限公司部门经理，方正奥德计算机系统有限公司总监、事业部总经理、副

总裁，方正国际软件有限公司副总裁。

孙敏 现任本公司董事、方正集团副总裁；曾任普华永道会计师事务所审计经理，方正集团医疗医药事业群财务管理部高级财务经理、核算总

监，北大国际医院集团有限公司财务管理部总监、北京大学国际医院（筹）财务管理部总经理，北京北大方正电子有限公司财务总监。

左进 现任本公司董事、方正信产副总裁兼财务总监。曾任普华永道会计师事务所审计经理；方正集团审计法务部高级经理、审计总监，方正

集团 IT 软件事业部审计法务部总经理，方正集团医疗医药事业群财务管理部总经理，北大国际医院集团有限公司财务管理部总经理，北

京北大方正电子有限公司财务总监。

傅林生 现任本公司独立董事，注册会计师，现任众华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，曾在上海自动化仪表一厂工作，1987 年进入上海

众华沪银会计师事务所有限公司工作。

董黎明 现任本公司独立董事，副教授，会计学博士。现为浙江财经大学会计学院专职教师，主要从事会计信息系统、公司财务的教学和科研工

作。

王雪莉 现任本公司独立董事，副教授，管理学博士，现任教于清华大学经济管理学院领导力与组织管理系，从事人力资源与组织管理的教学与

科研。

马建斌 现任本公司监事长、方正集团副总裁兼首席人才官；曾在内蒙古大学、北京化工大学任教，曾任方正集团人力资源部总监、总经理。

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2015 年年度报告

李朝晖 现任本公司监事、方正信产法务部总经理；曾任中宽（北京）资讯有限公司总裁助理兼法务专员；达盟（上海）财务管理咨询有限公司

公司事务部高级顾问；北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司证券法务部证券事务代表兼法务总监；方正集团法务部法务经理。

季红 现任本公司职工监事、本公司集团办公室主任；曾任上海市纪律检查委员会职员，上海延中实业股份有限公司机要秘书；本公司总裁办

公室副主任。

胡永栓 现任本公司副总裁，下属珠海方正科技多层电路板有限公司总经理；曾任领跃电子（珠海）有限公司副总经理，深圳景旺电子有限公司

副总经理、总工程师，桂林利凯特股份有限公司总经理，珠海多层电路板有限公司助理总经理、厂长。

黄肖峰 现任本公司副总裁，曾任本公司助理总裁。

其它情况说明

无

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

刘欲晓 方正信产 总裁 2014/11 2016/1

左进 方正信产 副总裁兼财务总监 2014/1

李朝晖 方正信产 法务部总经理 2013/1

易梅（离任） 方正信产 监事 2011/1 2015/4

方中华（离任） 方正信产 董事长 2014/11 2015/10

千新国（离任） 方正信产 副总裁 2011/1 2015/10

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

施华 方正集团 副总裁 2015/10

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2015 年年度报告

孙敏 方正集团 副总裁 2015/10

马建斌 方正集团 副总裁兼首席人才官 2015/10

傅林生 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 1998/10

董黎明 浙江财经大学 教师、副教授 2009/9

王雪莉 清华大学经管学院 教师、副教授 1997/8

徐文彬（离任） 方正集团 副总裁 2004 2015/10

何明珂（离任） 北京工商大学 教授、国际交流合作处处长 2012/5

谢克海（离任） 方正集团 总裁 2015/10

邱泽珺（离任） 北大方正人寿保险有限公司 副总裁 2012/6

在其他单位任职情况的说明 方正集团持有方正信产 100%股权，北大方正人寿保险有限公司为方正集团控股子公司。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事报酬由公司股东大会决定；高级管理人员报酬由董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司任职的高级管理人员实行年薪制，年薪由公司年度业绩和个人业绩考评结果决定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 详见本节“董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况”。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 公司董事（不在公司领取报酬的董事除外）、监事（不在公司领取报酬的监事除外）及高级管理人员报

获得的报酬合计 酬合计为 257 万元人民币及 78 万港币。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

易梅 董事长 离任 工作变动原因

方中华 董事 离任 工作变动原因

徐文彬 董事 离任 工作变动原因

千新国 董事 离任 工作变动原因

何明珂 独立董事 离任 按组织部门有关文件规定

谢克海 监事长 离任 工作变动原因

邱泽珺 监事 离任 工作变动原因

蒋艳华 监事 离任 工作变动原因

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2015 年年度报告

朱兆庆 总裁 离任 工作变动原因

刘欲晓 董事长 选举 董事会提名选举产生

施华 董事 选举 董事会提名选举产生

孙敏 董事 选举 董事会提名选举产生

左进 董事 选举 董事会提名选举产生

王雪莉 独立董事 选举 董事会提名选举产生

马建斌 监事长 选举 监事会提名选举产生

李朝晖 监事 选举 监事会提名选举产生

季红 监事 选举 职工代表会议选举产生

侯郁波 总裁 聘任 董事会聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 55

主要子公司在职员工的数量 7,236

在职员工的数量合计 7,291

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 3,592

销售人员 513

技术人员 2,559

财务人员 124

行政人员 503

合计 7,291

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士及以上 286

本科 2,132

大专 1,296

大专以下 3,577

合计 7,291

(二) 薪酬政策

公司建立了对外具有竞争力、对内具有激励性和相对公平的薪酬体系。每年都会通过内外部

薪酬数据进行调研和分析，结合市场薪酬水平，适时进行企业薪酬水平的调整，以适应外部市场

发展的需要，确保公司薪酬在市场上的竞争力和对人才的吸引力。公司同时根据国家和地方政策

为员工缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育等保险和住房公积金，并提供商业保险、工作午餐、

健康体检、各项礼金等公司性福利。

(三) 培训计划

报告期内，公司在培训制度流程上不断优化，完善了培训体系，以多元化的培训方式增强培

训效果，设计具有针对性的培训项目。同时，更加侧重于技术人员、销售人员的专业技能培训，

以及针对核心岗位和后备人才的领导力发展培训，在提高员工专业技能的同时，提升管理团队的

领导力、挖掘和培养高潜力后备人才。在专业技能的培训过程中，以技能最大化地应用为目标，

关注训后效果。公司还建立了自己的内部讲师队伍，并从公司业务出发，开发了多门内训课程，

使培训内容能更好地贴近公司业务的实际情况，同时结合内部培训机制充分发挥员工的主观能动

性，创造良好的学习成长氛围，致力于打造具备健全培训体系的学习型组织，为公司业务快速、

稳定的发展，提供了有力的支持。

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断规范公司运

作，建立现代企业制度，公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理

结构。报告期内，公司共召开四次股东大会，十一次董事会，六次监事会。董事会下设的审计委

员会、薪酬与考核委员会在日常工作中起到了重要的作用。

1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有

股东能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况；公

司严格按照中国证监会有关要求召集、召开四次股东大会，并由律师出席见证。

2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，不干涉公

司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，

公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，

控股股东不干涉公司的财务、会计活动。

3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；董事会的人数和

人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占到董事会总人数的三分

之一。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事的

职责，谨慎决策。

4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成符合

法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公

司董事、总裁和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。

5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，

高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由董事会聘任。公司高级管理人员的绩效评

价由公司人事部门进行日常考核与测评，并由薪酬与考核委员会及董事会进行综合评定，并决定

其薪酬情况。

6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、供应商、代理商、消

费者等其他利益相关者的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。

7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与

股东的交流；制定了《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理手册》，规范本公司信息披

露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。

公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权

益。

8、关于内幕信息知情人登记管理：公司严格按照《内幕信息知情人和外部信息使用人管理制

度》等有关制度的规定，认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作，对公司定期报告和重大事

项建立内幕信息知情人档案，并按规定及时报送、备案；同时严格规范向外部信息使用人报送公

司信息的行为。报告期内，公司未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为，也未受到监管部门的

查处。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与中国证监会有关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn 公告编 2015 年 5 月 29 日

号：2015-013

2015 年第一次临时股 2015 年 8 月 10 日 www.sse.com.cn 公告编 2015 年 8 月 11 日

东大会 号：2015-024

2015 年第二次临时股 2015 年 11 月 30 日 www.sse.com.cn 公 告 2015 年 12 月 1 日

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2015 年年度报告

东大会 编号：2015-041

2015 年第三次临时股 2016 年 1 月 12 日 www.sse.com.cn 公告编 2016 年 1 月 13 日

东大会 号：2016-002

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

刘欲晓 否 8 8 6 0 0 否 3

侯郁波 否 11 11 8 0 0 否 4

李晓勤 否 11 11 8 0 0 否 3

施华 否 2 2 1 0 0 否 1

孙敏 否 2 2 1 0 0 否 1

左进 否 2 2 1 0 0 否 1

傅林生 是 11 11 8 0 0 否 4

董黎明 是 11 8 8 0 0 否 3

易梅 否 3 3 2 0 0 否 0

方中华 否 8 8 6 0 0 否 2

徐文彬 否 8 7 5 0 1 否 2

千新国 否 8 7 6 1 0 否 2

何明珂 是 11 11 8 0 0 否 3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 11

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 8

现场结合通讯方式召开会议次数 0

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，董事会下设专门委员会---审计委员会、薪酬和考核委员会，为公司内控体系建设、

年报审计、选聘审计机构、审核薪酬等方面提供了重要的咨询意见和建议。报告期内，两个委员

会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见。

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内，公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持

自主经营能力的情况。

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2015 年年度报告

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司依据高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，结合年度财务状况、

经营成果和服务质量等目标的综合完成情况对公司高级管理人员进行绩效考评。董事会薪酬委员

会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励和实施。

公司高级管理人员为年薪制薪酬，主要由固定薪酬和可变薪酬两部分组成。其中固定薪酬为

基本工资，可变薪酬为年度绩效奖金，年度绩效奖金根据年度目标绩效奖金和绩效考核情况确定。

今后，公司将进一步完善高级管理人员的考评和激励机制。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

本公司同日披露了《2015 年度内部控制评价报告》，详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

本公司同日披露了《2015 年度内部控制审计报告》，详见上海证券交易所网站

www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

无

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

上会师报字(2016)第 2294 号

方正科技集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的方正科技集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，

包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2015 年度的利润表和合并

利润表，所有者权益变动表和合并所有者权益变动表，现金流量表和合并现金流量表

以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报合并财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企

业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必

要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照

中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们

遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获取

合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报

表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和

公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性

发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理

性，以及评价合并财务报表的总体列报。

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2015 年年度报告

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。

上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张晓荣

中国注册会计师：赵彧非

中国 上海 二〇一六年四月二十二日

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 方正科技集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七-1 1,478,688,053.19 1,627,587,709.41

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七-4 304,927,277.94 262,988,522.86

应收账款 七-5 1,512,086,848.11 1,336,489,061.22

预付款项 七-6 146,316,937.30 109,536,351.87

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 七-7 1,594,791.67 239,061.11

应收股利

其他应收款 七-9 212,413,732.88 135,132,260.32

买入返售金融资产

存货 七-10 833,937,859.45 1,054,982,867.73

划分为持有待售的资产

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2015 年年度报告

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七-12 36,621,487.74 52,990,218.63

流动资产合计 4,526,586,988.28 4,579,946,053.15

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 七-13 469,150,800.00 434,392,600.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七-16 2,298,476.69

投资性房地产 七-17 755,090,195.96 752,302,370.38

固定资产 七-18 3,173,920,940.56 2,974,195,333.86

在建工程 七-19 189,864,944.95 163,114,729.73

工程物资 七-21 37,537,592.30 28,580,664.79

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七-24 108,230,653.78 72,694,164.63

开发支出 七-25 17,484,649.91 5,359,980.42

商誉 七-26 84,439,203.40 84,439,203.40

长期待摊费用 七-27 43,367,623.10 32,200,873.76

递延所得税资产 七-28 22,976,550.90 24,109,095.32

其他非流动资产 七-29 31,339,777.98 24,763,605.09

非流动资产合计 4,935,701,409.53 4,596,152,621.38

资产总计 9,462,288,397.81 9,176,098,674.53

流动负债：

短期借款 七-30 1,528,450,000.00 1,913,319,467.61

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七-33 262,749,803.26 309,924,904.64

应付账款 七-34 1,688,039,841.23 1,669,525,405.98

预收款项 七-35 725,335,672.15 695,830,515.07

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七-36 49,787,008.29 69,229,828.08

应交税费 七-37 95,797,906.13 63,714,840.62

应付利息 七-38 8,683,848.38 6,841,079.30

应付股利

其他应付款 七-40 579,645,873.76 275,673,582.42

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七-42 364,667,385.01 317,965,038.03

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2015 年年度报告

其他流动负债

流动负债合计 5,303,157,338.21 5,322,024,661.75

非流动负债：

长期借款 七-43 331,531,061.69 251,712,964.90

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 七-45 133,885,538.88 32,825,810.42

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 七-49 32,725,366.64 35,388,983.98

递延所得税负债 七-28 5,260,643.84

其他非流动负债

非流动负债合计 503,402,611.05 319,927,759.30

负债合计 5,806,559,949.26 5,641,952,421.05

所有者权益

股本 七-50 2,194,891,204.00 2,194,891,204.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七-52 144,916,426.83 144,916,426.83

减：库存股

其他综合收益 七-54 28,948,635.16 -7,404,330.40

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 七-55 1,282,356,575.81 1,198,707,178.43

归属于母公司所有者权益合计 3,651,112,841.80 3,531,110,478.86

少数股东权益 4,615,606.75 3,035,774.62

所有者权益合计 3,655,728,448.55 3,534,146,253.48

负债和所有者权益总计 9,462,288,397.81 9,176,098,674.53

法定代表人：刘欲晓 主管会计工作负责人：李晓勤 会计机构负责人：尚义民

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:方正科技集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 82,656,446.63 467,197,932.84

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 十七-1 810,000.00

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2015 年年度报告

预付款项

应收利息 157,950.00

应收股利

其他应收款 十七-2 825,377,201.16 632,160,266.67

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 391,730.08 285,442.65

流动资产合计 909,235,377.87 1,099,801,592.16

非流动资产：

可供出售金融资产 469,150,800.00 434,392,600.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七-3 3,219,940,535.37 3,067,642,058.68

投资性房地产 23,586,757.72 24,743,597.55

固定资产 13,288,002.91 13,921,492.73

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 3,725,966,096.00 3,540,699,748.96

资产总计 4,635,201,473.87 4,640,501,341.12

流动负债：

短期借款 400,000,000.00 1,169,846,723.12

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 864,000.00

预收款项

应付职工薪酬 1,104,279.93 632,779.93

应交税费 252,791.06 75,188.29

应付利息 2,146,708.34 2,316,222.61

应付股利

其他应付款 1,971,480,535.99 1,200,736,153.16

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 2,375,848,315.32 2,373,607,067.11

非流动负债：

长期借款

46 / 157

2015 年年度报告

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 2,375,848,315.32 2,373,607,067.11

所有者权益：

股本 2,194,891,204.00 2,194,891,204.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 4,796,070.00 4,796,070.00

减：库存股

其他综合收益 34,758,200.00

专项储备

盈余公积

未分配利润 24,907,684.55 67,207,000.01

所有者权益合计 2,259,353,158.55 2,266,894,274.01

负债和所有者权益总计 4,635,201,473.87 4,640,501,341.12

法定代表人：刘欲晓 主管会计工作负责人：李晓勤 会计机构负责人：尚义民

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 6,515,669,221.19 6,862,486,669.30

其中：营业收入 七-57 6,515,669,221.19 6,862,486,669.30

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 6,410,219,905.70 6,563,398,599.14

其中：营业成本 七-57 5,555,814,948.66 5,839,382,266.60

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七-58 27,589,675.87 30,134,837.48

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2015 年年度报告

销售费用 七-59 319,141,282.76 317,860,963.22

管理费用 七-60 391,401,120.84 286,851,621.35

财务费用 七-61 118,213,625.30 66,928,696.04

资产减值损失 七-62 -1,940,747.73 22,240,214.45

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七-64 -264,340.59 1,083,674.02

其中：对联营企业和合营企业的投资 -701,523.31

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,184,974.90 300,171,744.18

加：营业外收入 七-65 57,947,943.55 65,314,989.92

其中：非流动资产处置利得 220,531.75 468,038.37

减：营业外支出 七-66 4,153,560.76 2,740,452.71

其中：非流动资产处置损失 1,388,152.32 1,032,014.14

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 158,979,357.69 362,746,281.39

减：所得税费用 七-67 47,911,433.73 45,530,809.09

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,067,923.96 317,215,472.30

归属于母公司所有者的净利润 109,988,091.83 261,702,266.38

少数股东损益 1,079,832.13 55,513,205.92

六、其他综合收益的税后净额 七-68 36,352,965.56 155,260.33

归属母公司所有者的其他综合收益的税 36,352,965.56 155,260.33

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 36,352,965.56 155,260.33

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 34,758,200.00

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 1,594,765.56 155,260.33

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 147,420,889.52 317,370,732.63

归属于母公司所有者的综合收益总额 146,341,057.39 261,857,526.71

归属于少数股东的综合收益总额 1,079,832.13 55,513,205.92

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0501 0.1192

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0501 0.1192

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2015 年年度报告

法定代表人：刘欲晓 主管会计工作负责人：李晓勤 会计机构负责人：尚义民

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七-4 6,902,918.55 6,756,043.61

减：营业成本 十七-4 5,253,074.17 2,660,267.74

营业税金及附加 301,451.89 380,120.89

销售费用

管理费用 9,511,946.91 9,141,724.05

财务费用 99,941,182.39 17,601,556.12

资产减值损失 572,895.28 -376,108.40

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十七-5 89,735,659.41 745,459.16

其中：对联营企业和合营企业的投资 -701,523.31

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,941,972.68 -21,906,057.63

加：营业外收入 3,200,000.00 100,000.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 218,648.33 9,112.84

其中：非流动资产处置损失 218,648.33 9,112.84

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,960,621.01 -21,815,170.47

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,960,621.01 -21,815,170.47

五、其他综合收益的税后净额 34,758,200.00

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 34,758,200.00

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 34,758,200.00

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 18,797,578.99 -21,815,170.47

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.0073 -0.0099

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2015 年年度报告

（二）稀释每股收益(元/股) -0.0073 -0.0099

法定代表人：刘欲晓 主管会计工作负责人：李晓勤 会计机构负责人：尚义民

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,921,199,322.30 6,840,604,672.22

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 34,370,274.18 24,874,328.57

收到其他与经营活动有关的现金 七-69(1) 80,708,077.16 81,872,001.89

经营活动现金流入小计 7,036,277,673.64 6,947,351,002.68

购买商品、接受劳务支付的现金 5,069,533,470.82 4,896,595,225.58

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 821,956,406.09 693,669,947.15

支付的各项税费 180,359,572.65 175,164,717.34

支付其他与经营活动有关的现金 七-69(2) 350,199,164.41 356,051,999.37

经营活动现金流出小计 6,422,048,613.97 6,121,481,889.44

经营活动产生的现金流量净额 614,229,059.67 825,869,113.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 437,182.72 745,459.16

处置固定资产、无形资产和其他长 1,294,307.09 2,187,425.61

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七-69(3)

投资活动现金流入小计 1,731,489.81 2,932,884.77

购建固定资产、无形资产和其他长 662,980,667.75 530,281,989.97

期资产支付的现金

投资支付的现金 3,000,000.00 1,600,627,900.03

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2015 年年度报告

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 2,893,439.21

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七-69(4)

投资活动现金流出小计 668,874,106.96 2,130,909,890.00

投资活动产生的现金流量净额 -667,142,617.15 -2,127,977,005.23

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 500,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 2,313,884,555.98 2,447,821,033.43

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七-69(5) 751,517,527.47 196,347,987.29

筹资活动现金流入小计 3,065,902,083.45 2,644,169,020.72

偿还债务支付的现金 2,681,073,284.09 1,266,950,317.34

分配股利、利润或偿付利息支付的 175,825,389.03 118,006,350.79

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七-69(6) 444,087,939.17 167,484,574.96

筹资活动现金流出小计 3,300,986,612.29 1,552,441,243.09

筹资活动产生的现金流量净额 -235,084,528.84 1,091,727,777.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的 10,954,057.28 4,063,731.25

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -277,044,029.04 -206,316,383.11

加：期初现金及现金等价物余额 1,516,262,216.06 1,722,578,599.17

六、期末现金及现金等价物余额 1,239,218,187.02 1,516,262,216.06

法定代表人：刘欲晓 主管会计工作负责人：李晓勤 会计机构负责人：尚义民

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,133,687.78 6,756,043.61

收到的税费返还 100,000.00

收到其他与经营活动有关的现金 34,604,437.34 147,600,783.72

经营活动现金流入小计 40,738,125.12 154,456,827.33

购买商品、接受劳务支付的现金 3,281,139.97 144,271.37

支付给职工以及为职工支付的现金 1,792,200.93 2,794,477.54

支付的各项税费 1,110,912.22 1,595,270.05

支付其他与经营活动有关的现金 8,982,107.93 9,239,252.28

经营活动现金流出小计 15,166,361.05 13,773,271.24

经营活动产生的现金流量净额 25,571,764.07 140,683,556.09

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

51 / 157

2015 年年度报告

取得投资收益收到的现金 437,182.72 152,647,859.16

处置固定资产、无形资产和其他长 21,033.42 110,630.77

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 458,216.14 152,758,489.93

购建固定资产、无形资产和其他长 208,320.72 401,371.00

期资产支付的现金

投资支付的现金 153,000,000.00 1,760,286,420.68

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 153,208,320.72 1,760,687,791.68

投资活动产生的现金流量净额 -152,750,104.58 -1,607,929,301.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 400,000,000.00 1,169,846,723.12

收到其他与筹资活动有关的现金 691,112,000.00 428,267,000.00

筹资活动现金流入小计 1,091,112,000.00 1,598,113,723.12

偿还债务支付的现金 1,169,846,723.12 170,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 128,628,422.58 39,506,884.45

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00 2,899,485.56

筹资活动现金流出小计 1,348,475,145.70 212,406,370.01

筹资活动产生的现金流量净额 -257,363,145.70 1,385,707,353.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -384,541,486.21 -81,538,392.55

加：期初现金及现金等价物余额 467,197,932.84 548,736,325.39

六、期末现金及现金等价物余额 82,656,446.63 467,197,932.84

法定代表人：刘欲晓 主管会计工作负责人：李晓勤 会计机构负责人：尚义民

52 / 157

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 一

项目 减

具 专 盈 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

项 余 风

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 未分配利润

其 储 公 险

先 续 存

他 备 积 准

股 债 股

备

一、上年期末余额 2,194,891,204.00 144,916,426.83 -7,404,330.40 1,198,707,178.43 3,035,774.62 3,534,146,253.48

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 2,194,891,204.00 144,916,426.83 -7,404,330.40 1,198,707,178.43 3,035,774.62 3,534,146,253.48

三、本期增减变动金额 36,352,965.56 83,649,397.38 1,579,832.13 121,582,195.07

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 36,352,965.56 109,988,091.83 1,079,832.13 147,420,889.52

（二）所有者投入和减少 500,000.00 500,000.00

资本

1．股东投入的普通股 500,000.00 500,000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -26,338,694.45 -26,338,694.45

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -26,338,694.45 -26,338,694.45

53 / 157

2015 年年度报告

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 2,194,891,204.00 144,916,426.83 28,948,635.16 1,282,356,575.81 4,615,606.75 3,655,728,448.55

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 一

减

项目 具 专 般

： 少数股东权益 所有者权益合计

项 风

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其 储 险

先 续 存

他 备 准

股 债 股

备

一、上年期末余额 2,194,891,204.00 898,273,671.58 -7,559,590.73 32,716,314.98 1,216,048,765.04 4,334,370,364.87

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企 -366,006,857.00 -213,312,047.70 181,173,205.51 -398,145,699.19

业合并

其他

二、本年期初余额 2,194,891,204.00 532,266,814.58 -7,559,590.73 32,716,314.98 1,002,736,717.34 181,173,205.51 3,936,224,665.68

54 / 157

2015 年年度报告

三、本期增减变动 -387,350,387.75 155,260.33 -32,716,314.98 195,970,461.09 -178,137,430.89 -402,078,412.20

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 155,260.33 261,702,266.38 55,513,205.92 317,370,732.63

额

（二）所有者投入 -387,350,387.75 -32,716,314.98 -43,782,893.25 -233,650,636.81 -697,500,232.79

和减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他 -387,350,387.75 -32,716,314.98 -43,782,893.25 -233,650,636.81 -697,500,232.79

（三）利润分配 -21,948,912.04 -21,948,912.04

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股 -21,948,912.04 -21,948,912.04

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 2,194,891,204.00 144,916,426.83 -7,404,330.40 1,198,707,178.43 3,035,774.62 3,534,146,253.48

法定代表人：刘欲晓 主管会计工作负责人：李晓勤 会计机构负责人：尚义民

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工 减

专

具 ：

项目 项

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 储

先 续 存

他 备

股 债 股

一、上年期末余额 2,194,891,204.00 4,796,070.00 67,207,000.01 2,266,894,274.01

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 2,194,891,204.00 4,796,070.00 67,207,000.01 2,266,894,274.01

三、本期增减变动金额 34,758,200.00 -42,299,315.46 -7,541,115.46

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 34,758,200.00 -15,960,621.01 18,797,578.99

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -26,338,694.45 -26,338,694.45

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东） -26,338,694.45 -26,338,694.45

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

56 / 157

2015 年年度报告

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 2,194,891,204.00 4,796,070.00 34,758,200.00 24,907,684.55 2,259,353,158.55

上期

其他权益工 减

具 ：

项目 其他综合收 专项

股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 益 储备

先 续 存

他

股 债 股

一、上年期末余额 2,194,891,204.00 875,331,027.42 32,716,314.98 154,753,975.77 3,257,692,522.17

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 2,194,891,204.00 875,331,027.42 32,716,314.98 154,753,975.77 3,257,692,522.17

三、本期增减变动金额 -870,534,957.42 -32,716,314.98 -87,546,975.76 -990,798,248.16

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -21,815,170.47 -21,815,170.47

（二）所有者投入和减少 -870,534,957.42 -32,716,314.98 -43,782,893.25 -947,034,165.65

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他 -870,534,957.42 -32,716,314.98 -43,782,893.25 -947,034,165.65

（三）利润分配 -21,948,912.04 -21,948,912.04

57 / 157

2015 年年度报告

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东） -21,948,912.04 -21,948,912.04

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 2,194,891,204.00 4,796,070.00 67,207,000.01 2,266,894,274.01

法定代表人：刘欲晓 主管会计工作负责人：李晓勤 会计机构负责人：尚义民

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

方正科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1985 年 1 月 2 日经中国人民银行上海市分行

金管处《沪人金股(1)号》批准公开发行而设立的股份制企业。公司注册资本为人民币

2,194,891,204.00 元，取得上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，统一社会信用代码

913100001323659093。公司经营范围：电子计算机及配件、软件，非危险品化工产品，办公设备及

消耗材料，电子仪器，建筑、装潢材料，百货，五金交电，包装材料，经营各类商品和技术的进

出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，税控收款机(涉及行政许可的凭许可

证经营)。

母公司：北大方正信息产业集团有限公司。

公司 2015 年度财务报告已于 2016 年 4 月 22 日，经董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

本期合并范围变化说明参见附注八；本期纳入合并范围的子公司情况参见附注九-1。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会

计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可

变现净值、现值及公允价值进行计量。

2. 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于 2006 年 2 月 15 日颁布)、应用指南、

企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15 号—财务报告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了

本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营周期为上述会计期间所对应的 12 个月。

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2015 年年度报告

4. 记账本位币

人民币元。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付

现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、

转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账

面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权

投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调

整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费

用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应

当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金

等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成

本：

① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购

买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之

和；

③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生

时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或

债务性证券的初始确认金额；

④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项

很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

按照下列方法处理：

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计

入当期损益。

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2015 年年度报告

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且

有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企

业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合

并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照

公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

编制合并报表时，公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公

司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的

影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产

负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资

产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子

公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现

金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、

利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至

处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长

期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价

款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差

额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩

余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权

公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资

产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资

相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受

益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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2015 年年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共

同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的

投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当月月初中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价

将外币金额折算为人民币金额。

(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产

负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当

期损益。

② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的

记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币

性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：

① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确

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2015 年年度报告

定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；

③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列

示。

(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：

对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，

再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报

表进行折算。

(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外

币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比

例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10. 金融工具

(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法

① 金融资产在初始确认时划分为下列四类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产；

2) 持有至到期投资；

3) 应收款项；

4) 可供出售金融资产。

② 金融负债在初始确认时划分为下列两类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2) 其他金融负债。

③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承

担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风

险管理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相

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2015 年年度报告

关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付

息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投

资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允

价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金

额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

④ 持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的

非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含

的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利

率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保

持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)

处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤ 应收款项

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合

同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应

收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

⑥ 可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资和应收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的

价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为

应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出

售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。

处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；

同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑦ 其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情

况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。

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其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用

摊余成本进行后续计量。

(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融

资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 所转移金融资产的账面价值；

② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；

2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整

体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(3) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负

债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次

输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，

是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(5) 继续涉入形成的金融资产和金融负债的公允价值确定方法

继续涉入形成的金融资产和金融负债存在活跃市场并易获得相关报价的，按计量日能够取得的相

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同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价为公允价值，当其不存在活跃市场的，采用估值技术

确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价

格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(6) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未

来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因

素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认

减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允

价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

(7) 本期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发

生改变的依据。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末合并报表应收款项余额前五名为单项金额

重大。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表

明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提

减值准备。对于经单独测试后未减值的按账龄

分析法计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 不属于不计提坏账准备政策范围的且不属于单

项金额重大的应收款项。

合的风险较大的应收款项的确认标准

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 根据主营业务性质划分，分别按照对应的账龄

合的风险较大的应收款项的坏账准备计提方法 分析法计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄（母公司） 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 10 10

1-2 年 30 30

2-3 年 60 60

3-4 年 80 80

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4 年以上 100 100

PC 与 PCB 业务

账龄（PC 与 PCB 业务） 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3－4 年 70 70

4 年以上 100 100

宽带服务业务：

账龄（宽带服务业务） 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3 3

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

系统集成业务 ：

账龄（系统集成业务） 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

6 个月以内 - -

6 个月-1 年 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大按账龄分析法计提坏账准备不能

反映其风险特征的应收款项，公司单独进行减值

测试，包括：宽带服务业务所涉及的合同期内的

押金及保证金、备用金及应收关联方款项；系统

集成业务所涉及的项目保证金及应收关联方款

项。

坏账准备的计提方法 单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明

其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于

其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准

备。

(4).对于其他应收款项的坏账准备计提方法

对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值测试。有客

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2015 年年度报告

观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

计提坏账准备。

(5).不计提坏账准备的应收款项：

① 合并报表范围内公司之间的应收款项；

② 应收出口退税；

③ 由 PC 销售业务产生的期末应收账款中，在资产负债表日后 2 个月内收回的部分。

12. 存货

(1) 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于开发过程中的软件产品或施工过程中

的系统集成工程，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

(2) 发出存货的计价方法

公司PC业务及PCB业务发出存货时按先进先出法计价；公司宽带服务业务发出存货时按加权平均

法计价；公司系统集成业务发出存货时按加权平均法或先进先出法计价。

对于为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本，采用个别计价法确定发出存货的成

本。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存

货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工

时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别

确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具

有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

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对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

对包装物采用一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

(1) 持有待售资产确认标准

同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产，下同)应当确认为持有待售：该组成部分必须在

其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作

出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经

与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在 1 年内完成。

(2) 持有待售资产的会计处理方法

持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

14. 长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投

资。

(1) 初始投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始

投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议

约定价值不公允的，以公允价值作为初始投资成本；

④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7

号-非货币性资产交换》确定；

⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号-债务重

组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资

的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

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2015 年年度报告

② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差

额计入投资当期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份

额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或

现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损

益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净

投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以

后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有

者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投

资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的

被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，

在抵销基础上确认投资损益。

对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相

关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方

组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关

活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否

必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集

体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间

接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为

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2015 年年度报告

对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权

及可转换公司债券等的影响。

15. 投资性房地产

是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准

备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负

债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。

(1).如果采用成本计量模式的

对投资性房地产按年限平均法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：

名称 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率或摊销率

房屋及建筑物 20 年-40 年 4%-10% 2.25%-4.80%

土地使用权 41.5 年-50 年 - 2.00%-2.41%

(2).采用公允价值模式的

不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其

账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

本公司对投资性房地产采用成本模式计量。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 15 年-40 年 0%-10% 2.25%-6.67%

机器设备 年限平均法 5 年-15.5 年 4%-10% 5.81%-19.20%

电子和其他设备 年限平均法 2 年-10 年 0%-10% 9.00%-50.00%

运输设备 年限平均法 5 年、8 年、10 年 3%-10% 9.00%-19.40%

固定资产改良 年限平均法 5年 - 20.00%

专用设备 年限平均法 10 年 3% 9.70%

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2015 年年度报告

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体

认定依据为符合下列一项或数项条件的：

① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公

允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；

③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与

最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17. 在建工程

(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出；

(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

18. 借款费用

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年

以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、

折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非

现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，

暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购

建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定

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确定：

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费

用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款

部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调

整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；

在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生

时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额

确认为费用，计入当期损益。

19. 无形资产

(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成

本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。

① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；

④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按年限平均法摊销。公司于每年年度终了，对

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以

前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。

(4) 对于使用寿命有限的无形资产，在采用年限平均法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、

预计净残值率如下：

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2015 年年度报告

类别 使用年限 预计净残值率

土地使用权 20 年-50 年 -

专利技术 3 年-5 年 -

非专利技术 10 年 -

计算机软件著作权 5 年-10 年 -

其他 2 年-10 年 -

(5) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核，以及针对该项无形资产进行减值测试。

(6) 内部研究开发

① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：

1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查；

2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产

出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列

条件的，确认为无形资产：

1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

无形资产；

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的

生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情

况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产

预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转

回。

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2015 年年度报告

21. 长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项

费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，

则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

长期摊销

(长期)待摊费用按照(直线法)平均摊销，摊销年限如下：

名称 摊销年限

零星工程 3-5 年

软件 2-10 年

装修费 2年

固定资产改良支出 5年

其他 2-5 年

22. 职工薪酬

(1) 职工薪酬的范围

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职

工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、

受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付

的职工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险

费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，

非货币性福利以及其他短期薪酬。

短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

(3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各

种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴

存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提

存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划

计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

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2015 年年度报告

② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务

的利息费用以及资产上限响的利息。

③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；

第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移

这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1) 修改设定受益计划时。

2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(4) 辞退福利

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予

职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期

损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(5) 其他长期职工福利

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福

利、长期利润分享计划等。

企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有

关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福

利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列

组成部分：

④ 服务成本。

⑤ 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

⑥ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23. 预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是企业承担的现时义务；

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

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2015 年年度报告

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

24. 收入

(1) 收入确认的一般原则

① 销售商品：在同时满足以下条件时，确认商品销售收入的实现：

1) 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制；

3) 收入的金额能够可靠地计量；

4) 相关的经济利益很可能流入企业；

5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

② 提供劳务：对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百

分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估

计是指同时满足：

1) 收入的金额能够可靠地计量；

2) 相关的经济利益很可能流入企业；

3) 交易的完工程度能够可靠地确定；

4) 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确

认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到

补偿的，则不确认收入。

③ 让渡资产使用权：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，

确认收入。

(2) 收入确认的具体方法

① 销售 PC、PCB、软件产品、办公用品及材料收入

在已根据合同约定将产品发出，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，且产品销售收入金额已

确定，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认收入。

② 软件系统集成以及与软件系统集成相关的服务费收入

在产品交付完毕，取得客户终验报告后一次性确认。

③ 宽带服务收入

1) 按照为客户提供服务的天数，逐天确认收入。采用该种方法确认收入的业务板块包括社区业务、

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2015 年年度报告

交易金额较小的机构业务（楼内宽带费及专线费用）以及 IDC 业务。对机构宽带业务中楼内宽带

费及专线费用年合同额小于等于 3 万的在收到款时一次性确认收入，对大于 3 万的按天分摊确认

收入。

2) 按照为客户提供服务的月数，逐月确认收入。采用该种方法确认收入的业务板块为交易金额较

大的机构业务（大宽带）。

④ 定制开发收入

收入按照 1)形象进度比例、2)外包+科技开发完成进度比例和 3)项目总成本完工进度比例孰低确认，

项目结束时，凭有效的“终验报告”和“项目终验评审表”确认收入，对于有维保的合同，在终

验时按合同约定或尾款金额预留收入，待维保款收回后，再确认该部分收入。

⑤ 融合通信收入

按照席位或客户分派的任务，按月与客户核对工作量，确认收入。

⑥ IDC 业务收入

按客户提供服务的天数，逐天确认收入。

⑦ 租赁收入

按照有关合同或者协议约定的收费时间和方法计算确认收入。

⑧ 提供劳务收入

按合同约定时间提供劳务，经对方确认后，确认收入。

25. 政府补助

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投

入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

(1) 公司能够满足政府补助所附条件；

(2) 公司能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：

① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计

入当期损益；

② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

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2015 年年度报告

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其

计税基础，两者之间存在暂时性差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所

得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基

础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易

或事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

② 初始直接费用的处理

对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。

③ 或有租金的处理

在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

④ 出租人提供激励措施的处理

出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合

理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，

承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

② 初始直接费用的处理

经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属

于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在

整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

③ 租赁资产折旧的计提

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2015 年年度报告

对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。

④ 或有租金的处理

在实际发生时计入当期收益。

⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理

出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理

的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该

费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理

在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资

产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固

定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。

(2)、融资租赁的会计处理方法

按出租方租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。

租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，最低租赁付款额扣除未确

认融资费用后的余额以长期应付款列示。

融资租入的固定资产按本公司固定资产的折旧政策计提折旧，未确认融资费用在融资租赁期限内

按实际利率法摊销。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

(1) 会计政策变更

本报告期无重大会计政策变更。

(2) 会计估计变更

本报告期无重大会计估计变更。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

30. 其他主要财务报表编制方法

分部报告

公司以经营业务为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 17%、13%、6%、3%

税销售额乘以适用税率扣除当

期允许抵扣的进项税后的余额

计算)

营业税 应税营业收入 5%

城市维护建设税 流转税额 7%、1%

企业所得税 应纳税所得额 25%、15%

地方教育费附加 流转税额 2%

教育费附加 流转税额 3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

其中享有企业所得税税率优惠的公司如下：

公司名称 计税依据 报告期企业所得税税率

珠海方正科技多层电路板有限公司 应纳税所得额 15%

北京方正科技信息产品有限公司 应纳税所得额 15%

上海北大方正科技电脑系统有限公司 应纳税所得额 15%

杭州方正速能科技有限公司 应纳税所得额 15%

珠海方正科技高密电子有限公司 应纳税所得额 15%

重庆方正高密电子有限公司 应纳税所得额 15%

方正宽带网络服务有限公司 应纳税所得额 15%

方正国际软件有限公司 应纳税所得额 15%

方正国际软件(北京)有限公司 应纳税所得额 15%

北京汉林信通信息技术有限公司 应纳税所得额 15%

1、 税收优惠及批文

子公司名称 颁发机构 证书名称 证书编号 有效期 适用税率

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2015 年年度报告

珠海方正科技多层电路板有限公司 广东省科学技术厅 高新技术企业 GR201544000009 3年 15%

北京方正科技信息产品有限公司 北京市科学技术委 高新技术企业 GR201411002008 3年 15%

员会

上海北大方正科技电脑系统有限公司 上海市科学技术委 高新技术企业 GR201431000766 3年 15%

员会

杭州方正速能科技有限公司 浙江省科学技术厅 高新技术企业 GR201333000342 3年 15%

珠海方正科技高密电子有限公司 广东省科学技术厅 高新技术企业 GF201444000013 3年 15%

重庆方正高密电子有限公司 重庆市科学技术委 高新技术企业 GF201351100056 3年 15%

员会

方正宽带网络服务有限公司 北京市科学技术委 高新技术企业 GF201411003085 3年 15%

员会

方正国际软件有限公司 江苏省科学技术厅 高新技术企业 GF201432001198 3年 15%

方正国际软件(北京)有限公司 北京市科学技术委 高新技术企业 GF201411001920 3年 15%

员会

北京汉林信通信息技术有限公司 北京市科学技术委 高新技术企业 GF201311000290 3年 15%

员会

3. 其他

子公司上海方正科技(香港)有限公司、珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司根据香港特别行政

区的税务条例适用 16.5%的利得税税率。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 572,460.33 324,201.43

银行存款 1,238,645,726.69 1,515,938,014.63

其他货币资金 239,469,866.17 111,325,493.35

合计 1,478,688,053.19 1,627,587,709.41

其中：存放在境外的款项总额 40,032,553.22 46,486,986.85

其他说明

截至 2015 年 12 月 31 日，其他货币资金中为开立银行承兑汇票而存出受限的保证金为人民币

112,537,490.60 元；为开具保函而存出受限的保证金为人民币 23,932,375.57 元；为获得贷款而质押

的定期存单 103,000,000.00 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 304,927,277.94 262,347,122.86

商业承兑票据 - 641,400.00

合计 304,927,277.94 262,988,522.86

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 36,975,131.67

商业承兑票据

合计 36,975,131.67

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 24,380,241.82 49,442,042.67

商业承兑票据

合计 24,380,241.82 49,442,042.67

其他说明

期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

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2015 年年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并单独 349,086,066.37 21.16 11,994,926.95 3.44 337,091,139.42 506,924,563.37 34.51 23,160,801.06 4.57 483,763,762.31

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合 1,277,112,775.52 77.42 125,530,728.74 9.83 1,151,582,046.78 928,931,642.97 63.23 109,394,425.77 11.78 819,537,217.20

计提坏账准备的应收

账款

单项金额不重大但单独 23,413,661.91 1.42 - - 23,413,661.91 33,188,081.71 2.26 - - 33,188,081.71

计提坏账准备的应收账

款

1,649,612,503.80 100.00 137,525,655.69 / 1,512,086,848.11 1,469,044,288.05 100.00 132,555,226.83 / 1,336,489,061.22

合计

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

第一名 90,158,900.80 4,507,945.04 5.00% 单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备

第二名 77,189,290.32 3,859,464.52 5.00% 单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备

第三名 70,860,865.00 - 单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备

第四名 58,387,102.52 1,003,022.00 1.72% 单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备

第五名 52,489,907.73 2,624,495.39 5.00% 单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备

合计 349,086,066.37 11,994,926.95 / /

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 1,057,502,516.53 27,953,185.67 2.64%

1至2年 120,817,955.49 12,081,795.55 10.00%

2至3年 22,962,302.28 10,938,486.99 47.64%

3至4年 10,065,353.76 8,836,072.57 87.79%

4 年以上 55,322,430.11 55,278,970.61 99.92%

全额计提 10,442,217.35 10,442,217.35 100.00%

合计 1,277,112,775.52 125,530,728.74

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 17,206,248.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 32,580,590.54 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例

第一名 第三方 90,158,900.80 4,507,945.04 1 年以内 5.47%

第二名 第三方 77,189,290.32 3,859,464.52 1 年以内 4.68%

第三名 第三方 70,860,865.00 - 0-6 个月 4.29%

第四名 第三方 58,387,102.52 1,003,022.00 0-6 个月、 年以内 3.54%

第五名 第三方 52,489,907.73 2,624,495.39 1 年以内 3.18%

合计 349,086,066.37 11,994,926.95 21.16%

其他说明：

(1) 期末公司为获得短期借款而质押的应收账款余额为 173,905.2 元，为获得长期借款而保理的应

收账款余额为 88,571,841.37 元。

(2) 本期因收购非同一控制下子公司北京汉林信通信息技术有限公司而转入应收账款余额

39,779,352.21 元，坏账准备 20,344,770.71 元。

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2015 年年度报告

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 120,768,814.06 82.54 103,522,109.72 94.51

1至2年 23,555,544.44 16.10 5,735,502.36 5.24

2至3年 1,839,820.40 1.26 222,327.83 0.20

3 年以上 152,758.40 0.10 56,411.96 0.05

合计 146,316,937.30 100.00 109,536,351.87 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算的原因系系统集成项目尚未完工。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余 预付款时间 未结算原因

额合计数的比例

第一名 第三方 41,750,000.00 28.53% 2015 年 服务尚未完成

第二名 关联方 22,621,645.53 15.46% 2015 年 服务尚未完成

第三名 第三方 8,160,020.94 5.58% 2015 年 服务尚未完成

第四名 第三方 6,051,043.83 4.14% 2014-2015 年 服务尚未完成

第五名 第三方 5,602,500.00 3.83% 2015 年 服务尚未完成

合计 84,185,210.30 57.54%

其他说明

本报告期无实际核销预付账款的情况。

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 1,594,791.67 239,061.11

委托贷款

债券投资

合计 1,594,791.67 239,061.11

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

报告期末无重要逾期利息。

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2015 年年度报告

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 价值

比例 计提比 价值 比例 计提比

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独 100,737,294.82 28.54 100,737,294.82 100.00 - 123,802,632.31 44.88 80,848,912.41 65.30 42,953,719.90

计提坏账准备的其他

应收款

按信用风险特征组合 51,269,900.25 14.52 39,828,354.38 77.68 11,441,545.87 68,523,344.36 24.85 59,842,982.80 87.33 8,680,361.56

计提坏账准备的其他

应收款

单项金额不重大但单 200,972,187.01 56.94 - - 200,972,187.01 83,498,178.86 30.27 - - 83,498,178.86

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 352,979,382.08 100.00 140,565,649.20 / 212,413,732.88 275,824,155.53 100.00 140,691,895.21 / 135,132,260.32

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2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

第一名 64,598,912.41 64,598,912.41 100.00% 单独测试后全额计提

坏账准备

第二名 16,250,000.00 16,250,000.00 100.00% 单独测试后全额计提

坏账准备

第三名 13,046,782.57 13,046,782.57 100.00% 单独测试后全额计提

坏账准备

第四名 3,700,000.00 3,700,000.00 100.00% 单独测试后全额计提

坏账准备

第五名 3,141,599.84 3,141,599.84 100.00% 单独测试后全额计提

坏账准备

合计 100,737,294.82 100,737,294.82 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 6,854,256.10 368,711.00 5.38%

1至2年 5,736,593.91 999,655.03 17.43%

2至3年 370,969.43 170,509.98 45.96%

3 年以上

3至4年 395,477.14 376,874.70 95.30%

4 年以上 28,397,796.11 28,397,796.11 100.00%

4至5年

5 年以上

全额计提 9,514,807.56 9,514,807.56 100.00%

合计 51,269,900.25 39,828,354.38

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 778,216.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 990,489.07 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

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2015 年年度报告

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金及质保金 167,496,952.65 109,231,950.12

已全额计提的长期挂账款项 112,664,227.97 112,664,227.97

往来款 32,246,001.58 33,169,722.84

备用金 17,745,787.74 9,283,862.64

押金 16,238,166.18 6,157,195.81

个人社保 2,721,837.68 1,616,625.43

非公开发行费用 2,099,485.56 2,099,485.56

其他 1,766,922.72 651,692.06

出口退税 - 949,393.10

合计 352,979,382.08 275,824,155.53

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

第一名 已全额计提的 64,598,912.41 4 年以上 18.30 64,598,912.41

长期挂账款项

第二名 已全额计提的 16,250,000.00 4 年以上 4.60 16,250,000.00

长期挂账款项

第三名 已全额计提的 13,046,782.57 4 年以上 3.70 13,046,782.57

长期挂账款项

第四名 已全额计提的 3,700,000.00 4 年以上 1.05 3,700,000.00

长期挂账款项

第五名 已全额计提的 3,141,599.84 4 年以上 0.89 3,141,599.84

长期挂账款项

合计 / 100,737,294.82 / 28.54 100,737,294.82

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

其他说明：

本期因收购非同一控制下子公司北京汉林信通信息技术有限公司而转入其他应收款余额

3,409,256.84 元，其他应收款坏账准备 86,026.96 元。

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2015 年年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 83,387,223.78 33,011,350.97 50,375,872.81 77,998,378.62 31,927,579.67 46,070,798.95

在产品 98,141,214.26 98,141,214.26 96,702,177.23 96,702,177.23

库存商品 288,932,082.19 22,059,314.34 266,872,767.85 409,788,380.84 10,010,640.13 399,777,740.71

低值易耗品 5,553,472.44 512,650.54 5,040,821.90 3,996,692.41 607,226.77 3,389,465.64

发出商品 200,970.54 200,970.54 30,066,503.80 30,066,503.80

在途物资 5,435,161.20 5,435,161.20 9,245,445.72 9,245,445.72

技术开发成本 407,871,050.89 407,871,050.89 469,730,735.68 469,730,735.68

合计 889,521,175.30 55,583,315.85 833,937,859.45 1,097,528,314.30 42,545,446.57 1,054,982,867.73

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 31,927,579.67 1,083,771.30 - - - 33,011,350.97

库存商品 10,010,640.13 12,048,674.21 - - - 22,059,314.34

低值易耗品 607,226.77 - - 94,576.23 - 512,650.54

合计 42,545,446.57 13,132,445.51 - 94,576.23 - 55,583,315.85

(3). 存货跌价准备情况

项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回或转销跌价准备的原因

原材料 可变现净值小于账面价值 -

库存商品 可变现净值小于账面价值 -

低值易耗品 - 低值易耗品已领用

(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

报告期末公司存货余额无借款费用资本化金额。

(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣的增值税进项税 24,512,222.79 35,768,291.57

未认证的增值税进项税 12,109,264.95 17,221,927.06

合计 36,621,487.74 52,990,218.63

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2015 年年度报告

13、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售

债务工具：

可供出售 471,150,800.00 2,000,000.00 469,150,800.00 436,392,600.00 2,000,000.00 434,392,600.00

权益工具：

按公允价 37,699,200.00 - 37,699,200.00 - - -

值计量的

按成本计 433,451,600.00 2,000,000.00 431,451,600.00 436,392,600.00 2,000,000.00 434,392,600.00

量的

合计 471,150,800.00 2,000,000.00 469,150,800.00 436,392,600.00 2,000,000.00 434,392,600.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

权益工具的成本/债务工具

2,941,000.00 2,941,000.00

的摊余成本

公允价值 37,699,200.00 37,699,200.00

累计计入其他综合收益的

34,758,200.00 34,758,200.00

公允价值变动金额

已计提减值金额

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2015 年年度报告

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被

账面余额 减值准备

投资

被投资 单位 本期现金红

本 本 本

单位 持股 利

期 本期 期 期

期初 期末 期初 期末 比例

增 减少 增 减

(%)

加 加 少

北大方正集团财务有限公 375,000,000.00 - - 375,000,000.00 - - - - 7.50 -

司

方正延中传媒有限公司 54,000,000.00 - - 54,000,000.00 - - - - 12.00 -

申万宏源集团股份有限公 2,941,000.00 2,941,000.00 - - - - - -

司(注)

上海银行股份有限公司 2,326,600.00 - - 2,326,600.00 - - - - - 374,682.72

铜陵市寿康城市合作银行 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - -

上海宝鼎投资股份有限公 125,000.00 - - 125,000.00 - - - - - 62,500.00

司

合计 436,392,600.00 2,941,000.00 433,451,600.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 / 437,182.72

注：申万宏源集团股份有限公司系原申银万国证券股份有限公司，2015 年 1 月 26 日在深圳证券交易所正式挂牌上市，报告期末以公允价值计量。

93 / 157

2015 年年度报告

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其 计

期

减 其他 他 宣告发 提

被投资单 初 权益法下确 期末 减值准备

少 综合 权 放现金 减 其

位 余 追加投资 认的投资损 余额 期末余额

投 收益 益 股利或 值 他

额 益

资 调整 变 利润 准

动 备

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

华夏智城 - 3,000,000.00 - -701,523.31 - - - - - 2,298,476.69 -

有限公司

小计 3,000,000.00 - -701,523.31 - - - - - 2,298,476.69 -

合计 3,000,000.00 - -701,523.31 - - - - - 2,298,476.69 -

17、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 860,864,090.98 29,984,525.67 890,848,616.65

2.本期增加金额 25,420,922.64 - 25,420,922.64

（1）外购 - - -

（2）存货\固定资产\在 25,420,922.64 - 25,420,922.64

建工程转入

（3）企业合并增加 - - -

3.本期减少金额 - - -

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2015 年年度报告

（1）处置 - - -

（2）其他转出 - - -

4.期末余额 886,285,013.62 29,984,525.67 916,269,539.29

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 127,033,045.17 11,513,201.10 138,546,246.27

2.本期增加金额 21,914,364.46 718,732.60 22,633,097.06

（1）计提或摊销 21,914,364.46 718,732.60 22,633,097.06

3.本期减少金额 - -

（1）处置 - -

（2）其他转出 - - -

4.期末余额 148,947,409.63 12,231,933.70 161,179,343.33

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 737,337,603.99 17,752,591.97 755,090,195.96

2.期初账面价值 733,831,045.81 18,471,324.57 752,302,370.38

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

子公司苏州方正科技发展有限公司房屋及建筑物 303,108,608.02 正在办理竣工决算

(3). 期末抵押、担保的投资性房地产情形如下：

被抵押/担保的投资性房地产项目 被抵押/担保投资性房地产期末净值 抵押/担保目的

房屋及建筑物 615,458,581.47 获得贷款

土地使用权 3,659,360.59 获得贷款

95 / 157

2015 年年度报告

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 电子和其他设备 运输设备 固定资产改良 专用设备 合计

一、账面原

值：

1.期初

1,052,691,587.05 2,116,165,177.14 246,356,350.25 33,445,902.74 10,000,000.00 1,137,946,334.30 4,596,605,351.48

余额

2.本期

89,079,025.87 204,735,045.05 125,700,977.09 3,587,187.98 - 541,820,197.65 964,922,433.64

增加金额

（1）

13,190,819.70 127,282,800.41 12,290,618.88 1,856,399.45 - 100,626,813.77 255,247,452.21

购置

（2）

在建工程转 1,517,600.00 77,452,244.64 - - - 441,193,383.88 520,163,228.52

入

（3）

企业合并增 20,166,953.15 - 2,932,807.34 1,730,788.53 - - 24,830,549.02

加

（4）

54,203,653.02 - 110,477,550.87 - - - 164,681,203.89

重分类

3.本

506,842.98 314,253,559.69 14,150,062.37 6,755,198.93 - 251,079,785.32 586,745,449.29

期减少金额

（1）

506,842.98 260,096,013.79 13,041,777.59 6,755,198.93 - 141,664,412.11 422,064,245.40

处置或报废

（2）

- 54,157,545.90 1,108,284.78 - - 109,415,373.21 164,681,203.89

重分类

4.期末

1,141,263,769.94 2,006,646,662.50 357,907,264.97 30,277,891.79 10,000,000.00 1,428,686,746.63 4,974,782,335.83

余额

二、累计折

旧

1.期初

209,852,310.80 899,748,220.45 152,944,352.96 26,917,541.28 10,000,000.00 314,292,059.82 1,613,754,485.31

余额

2.本期

43,009,177.51 190,327,420.61 57,344,611.31 2,827,261.41 - 139,903,336.50 433,411,807.34

增加金额

（1）

28,604,116.07 190,327,420.61 27,602,893.96 1,272,400.68 - 139,903,336.50 387,710,167.82

计提

（2） 2,665,608.06 - 2,023,559.27 1,554,860.73 - - 6,244,028.06

企业合并增

加

（3） 11,739,453.38 - 27,718,158.08 - - - 39,457,611.46

重分类

3.本期

60,821.16 180,999,043.46 10,046,826.59 6,419,982.19 - 51,520,616.03 249,047,289.43

减少金额

（1）

60,821.16 169,259,590.08 9,424,103.05 6,419,982.19 - 24,425,181.49 209,589,677.97

处置或报废

（2） - 11,739,453.38 622,723.54 - - 27,095,434.54 39,457,611.46

重分类

4.期末

252,800,667.15 909,076,597.60 200,242,137.68 23,324,820.50 10,000,000.00 402,674,780.29 1,798,119,003.22

余额

三、减值准

备

1.期初

881,101.96 6,993,533.52 780,896.83 - - - 8,655,532.31

余额

2.本期

- 440,896.21 9,222.99 63,302.38 - - 513,421.58

增加金额

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2015 年年度报告

（1）

- 440,896.21 9,222.99 63,302.38 - - 513,421.58

计提

3.本期

- 6,410,672.89 15,888.95 - - - 6,426,561.84

减少金额

（1）

- 6,410,672.89 15,888.95 - - - 6,426,561.84

处置或报废

4.期末

881,101.96 1,023,756.84 774,230.87 63,302.38 - - 2,742,392.05

余额

四、账面价

值

1.期末

887,582,000.83 1,096,546,308.06 156,890,896.42 6,889,768.91 - 1,026,011,966.34 3,173,920,940.56

账面价值

2.期初

841,958,174.29 1,209,423,423.17 92,631,100.46 6,528,361.46 - 823,654,274.48 2,974,195,333.86

账面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

机器设备 3,969,005.12 2,939,298.30 1,023,756.84 5,949.98 停产、设备陈旧

电子和其他设备 23,250,628.78 21,777,066.69 720,197.45 753,364.64 停产、设备陈旧

运输设备 365,293.43 301,991.05 63,302.38 - 设备陈旧

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

机器设备 96,168,860.05 2,648,232.56 - 93,520,627.49

电子和其他设备 87,134,937.43 46,300,219.76 - 40,834,717.67

专用设备 100,626,813.77 3,372,631.67 - 97,254,182.10

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

子公司重庆方正高密电子有限公司房屋及建筑物 317,236,779.68 正在办理产权证书

(6). 期末固定资产抵押情况

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

机器设备 96,168,860.05 2,648,232.56 - 93,520,627.49

电子和其他设备 87,134,937.43 46,300,219.76 - 40,834,717.67

专用设备 100,626,813.77 3,372,631.67 - 97,254,182.10

19、 在建工程

√适用 □不适用

97 / 157

2015 年年度报告

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

宽带工程 174,158,905.23 - 174,158,905.23 101,693,781.65 - 101,693,781.65

机器设备 11,478,732.99 - 11,478,732.99 61,420,948.08 - 61,420,948.08

装修工程 4,227,306.73 - 4,227,306.73 - - -

李子园工程 1,636,687.42 1,636,687.42 - 1,636,687.42 1,636,687.42 -

合计 191,501,632.37 1,636,687.42 189,864,944.95 164,751,417.15 1,636,687.42 163,114,729.73

98 / 157

2015 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期

利息

期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 工程累计投入占 利息资本化累 其中：本期利息

项目名称 预算数 本期增加金额 工程进度 资本 资金来源

余额 产金额 金额 余额 预算比例(%) 计金额 资本化金额

化率

(%)

小区类宽 751,949,297.61 72,991,268.33 469,904,780.87 394,343,139.80 - 148,552,909.40 63.43%-72.22% 63.43%-72.22% 10,856,337.63 6,752,980.61 6.48 自筹资金

带工程(未

完工)

城域网宽 44,000,000.00 18,271,202.40 15,486,357.76 16,832,147.70 - 16,925,412.46 66.34%-77.22% 66.34%-77.22% 1,352,042.69 910,883.36 6.48 自筹资金

带工程(未

完工)

楼宇类宽 9,000,000.00 4,412,519.29 2,654,909.72 2,357,236.83 - 4,710,192.18 78.53% 78.53% 243,258.40 218,219.44 6.48 自筹资金

带工程(未

完工)

楼宇类宽 19,492,997.61 3,299,638.97 10,036,767.82 10,549,642.66 - 2,786,764.13 14.36%-100.00% 14.36%-100.00% 146,172.93 139,005.20 6.48 自筹资金

带工程(加

固工程)

城域网宽 2,015,000.00 1,672,512.17 - 488,885.11 - 1,183,627.06 83.00% 100.00% 83,719.41 9,474.10 6.48 自筹资金

带工程(光

缆施工)

小区类宽 2,035,000.00 1,046,640.49 988,672.93 2,035,313.42 - - 100.02% 100.00% 60,704.39 15,921.55 6.48 自筹资金

带工程(康

营家园)

城域网宽 6,875,000.00 - 6,875,502.76 6,875,502.76 - - 100.00% 100.00% 110,722.84 110,722.84 6.48 自筹资金

带工程(已

完工)

小区类宽 7,720,000.00 - 7,711,515.60 7,711,515.60 - - 99.56%-100.00% 100.00% 114,730.18 114,730.18 6.48 自筹资金

带工程(已

完工)

珠海多层 - 4,320,835.03 5,112,855.03 4,628,662.03 - 4,805,028.03 -- - - - 自筹资金

购置设备

99 / 157

2015 年年度报告

重庆地区 - 5,644,628.11 4,723,314.38 7,378,269.61 - 2,989,672.88 -- - - - 自筹资金

购置设备

珠海高密 - 50,400,578.95 16,831,125.13 64,270,748.95 - 2,960,955.13 -- - - - 自筹资金

购置设备

杭州地区 - 1,054,905.99 842,735.01 1,174,564.05 - 723,076.95 -- - - - 自筹资金

购置设备

PCB 配套 10,928,241.90 - 4,203,567.43 1,517,600.00 300,241.90 2,385,725.53 25.04%-100.00% 25.04%-100.00% - - - 自筹资金

工程

融合通信 1,841,581.20 - 1,841,581.20 - - 1,841,581.2 100.00% 100.00%

项目装修

工程

苏州在建 25,850,394.17 - 25,850,394.17 - 25,850,394.17 100.00% 100.00% - - - 自筹资金

产业园及

配套工程

李子园工 - 1,636,687.42 - - - 1,636,687.42 -- - - - 自筹资金

程

合计 881,707512.49 164,751,417.15 573,064,079.81 520,163,228.52 26,150,636.07 191,501,632.37 / / 12,967,688.47 8,271,937.28 / /

100 / 157

2015 年年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

20、 固定资产清理

□适用 √不适用

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

施工设备 21,083,139.01 18,425,142.23

施工材料 16,454,453.29 10,155,522.56

合计 37,537,592.30 28,580,664.79

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

计算机软件著作

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

权

一、账面原值

1.期初余额 37,881,719.90 6,551,682.46 3,000,000.00 140,677,379.15 8,772,556.12 196,883,337.63

2.本期增加金 - - 31,700,000.00 29,079,905.29 1,318,404.01 62,098,309.30

额

(1)购置 - - - - 1,318,404.01 1,318,404.01

- - - 16,779,905.29 - 16,779,905.29

(2)内部研发

(3)企业合并 - - 31,700,000.00 12,300,000.00 - 44,000,000.00

增加

3.本期减少金 - - - - - -

额

(1)处置 - - - - - -

4.期末余额 37,881,719.90 6,551,682.46 34,700,000.00 169,757,284.44 10,090,960.13 258,981,646.93

二、累计摊销

1.期初余额 4,962,533.14 2,586,596.86 3,000,000.00 35,339,486.58 4,971,056.42 50,859,673.00

2.本期增加金 828,366.54 1,245,767.34 3,625,000.00 8,126,082.14 1,361,604.13 15,186,820.15

额

（1）计提 828,366.54 1,245,767.34 - 5,256,082.14 1,361,604.13 8,691,820.15

企业合并增 - - 3,625,000.00 2,870,000.00 - 6,495,000.00

加

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2015 年年度报告

3.本期减少金 - - - - - -

额

(1)处置 - - - - - -

4.期末余额 5,790,899.68 3,832,364.20 6,625,000.00 43,465,568.72 6,332,660.55 66,046,493.15

三、减值准备

1.期初余额 - - - 73,329,500.00 - 73,329,500.00

2.本期增加金 - - 11,375,000.00 - - 11,375,000.00

额

（1）计提 - - - - - -

企业合并增 - - 11,375,000.00 - - 11,375,000.00

加

3.本期减少金 - - - - - -

额

(1)处置 - - - - - -

4.期末余额 - - 11,375,000.00 73,329,500.00 - 84,704,500.00

四、账面价值

1.期末账面价 32,090,820.22 2,719,318.26 16,700,000.00 52,962,215.72 3,758,299.58 108,230,653.78

值

2.期初账面价 32,919,186.76 3,965,085.60 - 32,008,392.57 3,801,499.70 72,694,164.63

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 9.09%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

25、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初 本期增加金额 本期减少金额 期末

项目

余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 余额

公共信息服务平 1,083,843.74 9,744,741.14 43,800.20 - 43,800.20 10,828,584.88

台

基于框架的 ACC - 2,279,262.84 - - - 2,279,262.84

产品

指纹算法与比对 - 1,695,585.46 - - - 1,695,585.46

架构研发项目

一种网络资源推 - 921,130.99 - - - 921,130.99

送及装置

一种资源缓存方 - 709,245.34 - - - 709,245.34

法及装置

一种网络资源分 - 640,003.26 - - - 640,003.26

析方法及装置

一种智能柜的柜 - 410,837.14 - - - 410,837.14

门打开方法及装

置

公安核心业务平 2,234,789.87 2,543,669.94 - 4,778,459.81 - -

台

核心业务配套研 2,041,346.81 10,243,221.86 1,375,145.14 12,001,445.48 1,658,268.33 -

发系统

银行核算与分析 - - 72,203.58 - 72,203.58 -

系统

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2015 年年度报告

其他研发项目 - 7,281,792.47 - - 7,281,792.47 -

合计 5,359,980.42 36,469,490.44 1,491,148.92 16,779,905.29 9,056,064.58 17,484,649.91

26、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形

期初余额 企业合并形 期末余额

成商誉的事项 其他 处置 其他

成的

珠海方正科技多层电 81,356,056.06 - - - - 81,356,056.06

路板有限公司

北京数字家园网络科 3,083,147.34 - - - - 3,083,147.34

技有限责任公司

合计 84,439,203.40 - - - - 84,439,203.40

其他说明

2003 年 9 月，公司以人民币 17,850 万元的价格收购珠海方正科技多层电路板有限公司 75%的股权，

子公司上海方正科技(香港)有限公司以折合人民币 5,950 万元的价格收购珠海方正科技多层电路板

有限公司 25%的股权，收购完成后，珠海方正科技多层电路板有限公司变更为公司的全资子公司。

2009 年 12 月，公司全资子公司方正宽带网络服务有限公司以人民币 831 万元收购北京数字家园网

络科技有限责任公司 100%的股权，收购完成后，北京数字家园网络科技有限责任公司变更为公司

的全资子公司。

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 减少 期末余额

金额

零星工程 16,096,320.73 17,116,804.72 8,076,258.55 - 25,136,866.90

软件 10,893,120.22 1,517,352.31 4,416,150.14 - 7,994,322.39

装修费 4,726,415.47 2,783,144.63 2,516,691.86 - 4,992,868.24

其他 443,137.06 5,275,513.85 743,285.34 - 4,975,365.57

固定资产改良支出 41,880.28 298,000.00 71,680.28 - 268,200.00

合计 32,200,873.76 26,990,815.51 15,824,066.17 - 43,367,623.10

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

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2015 年年度报告

资产减值准备 50,330,437.91 9,298,851.65 50,555,392.67 10,144,550.24

可抵扣亏损 25,345,262.38 4,193,980.66 33,237,914.86 4,985,687.22

递延收益 25,710,512.78 3,856,576.92 24,850,700.45 3,727,605.07

预提费用 14,110,317.53 2,116,547.63 11,987,709.58 1,887,579.91

预提职工薪酬 11,811,839.78 1,771,775.97 13,502,900.65 2,090,295.31

内部交易未实现利润 7,379,038.68 1,106,855.80 4,060,827.53 609,124.13

长期资产摊销 4,213,081.81 631,962.27 4,400,431.15 664,253.44

合计 138,900,490.87 22,976,550.90 142,595,876.89 24,109,095.32

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂 递延所得税

异 负债 时性差异 负债

非同一控制企业合并资产评估增值 35,070,958.93 5,260,643.84 - -

合计 35,070,958.93 5,260,643.84 - -

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所

项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负

互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额

递延所得税资产

递延所得税负债

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 323,396,261.23 301,464,224.19

可抵扣亏损 512,747,374.03 336,009,341.58

合计 836,143,635.26 637,473,565.77

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 - 745,265.86 -

2016 26,183,943.11 26,183,943.11 -

2017 27,085,845.88 24,269,312.99 -

2018 134,209,977.65 124,034,731.21 -

2019 112,849,482.86 100,263,452.56 -

2020 148,078,216.92 - 税务未最终确认数-

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2015 年年度报告

无限期 64,339,907.61 60,512,635.85 -

合计 512,747,374.03 336,009,341.58 /

(6). 未确认递延所得税负债明细

项目 期末余额 期初余额

可供出售金融资产公允价值变动 34,758,200.00 -

29、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付的设备工程款 31,339,777.98 24,763,605.09

合计 31,339,777.98 24,763,605.09

30、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 127,150,000.00 -

抵押借款 5,000,000.00 -

保证借款 1,266,300,000.00 1,531,234,744.49

信用借款 100,000,000.00 369,846,723.12

出口商票融资 - 12,238,000.00

商业承兑汇票贴现借款 30,000,000.00 -

合计 1,528,450,000.00 1,913,319,467.61

短期借款分类的说明：

抵押借款抵押物参见附注七-17-(3)。

质押借款质押物参见附注七-1、七-5-其他说明

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

32、 衍生金融负债

□适用 √不适用

33、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 262,749,803.26 309,924,904.64

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2015 年年度报告

合计 262,749,803.26 309,924,904.64

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

34、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 1,688,039,841.23 1,669,525,405.98

其中：账龄超过 1 年的余额 304,178,987.60 99,781,273.56

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

第一名 95,720,314.78 项目未结算

第二名 36,008,605.05 货款未结算

第三名 29,147,059.00 货款未结算

第四名 28,252,034.88 项目未结算

第五名 26,369,837.57 工程款未结算

合计 215,497,851.28 /

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 725,335,672.15 695,830,515.07

其中：账龄超过 1 年的余额 168,909,824.19 117,667,834.36

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

第一名 12,664,994.35 项目尚未终验

第二名 11,680,396.50 项目尚未终验

第三名 11,458,250.00 项目尚未终验

第四名 10,692,230.00 项目尚未终验

第五名 10,594,410.00 项目尚未终验

合计 57,090,280.85 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

106 / 157

2015 年年度报告

36、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 67,808,335.70 729,044,247.49 752,485,477.50 44,367,105.69

二、离职后福利-设定 1,421,492.38 69,964,989.86 69,140,169.64 2,246,312.60

提存计划

三、辞退福利 - 12,004,642.60 8,831,052.60 3,173,590.00

四、一年内到期的其他

福利

合计 69,229,828.08 811,013,879.95 830,456,699.74 49,787,008.29

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 65,367,434.27 635,110,017.33 660,427,225.06 40,050,226.54

和补贴

二、职工福利费 130.00 16,180,762.88 16,180,787.88 105.00

三、社会保险费 646,397.37 34,180,549.41 33,736,075.61 1,090,871.17

其中：医疗保险费 552,622.33 26,818,431.57 26,421,392.27 949,661.63

工伤保险费 40,415.15 4,781,045.22 4,751,115.77 70,344.60

生育保险费 53,359.89 2,581,072.62 2,563,567.57 70,864.94

四、住房公积金 899,770.32 38,800,417.73 37,821,440.34 1,878,747.71

五、工会经费和职工教 894,603.74 4,771,452.14 4,318,900.61 1,347,155.27

育经费

六、短期带薪缺勤 - - - -

七、短期利润分享计划 - - - -

八、其他短期薪酬 - 1,048.00 1,048.00 -

合计 67,808,335.70 729,044,247.49 752,485,477.50 44,367,105.69

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,343,370.27 66,133,023.64 65,375,426.31 2,100,967.6

2、失业保险费 78,122.11 3,831,966.22 3,764,743.33 145,345

3、企业年金缴费

合计 1,421,492.38 69,964,989.86 69,140,169.64 2,246,312.60

37、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 53,676,136.25 21,745,639.61

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2015 年年度报告

消费税 - -

营业税 1,610,604.25 1,599,831.92

企业所得税 33,932,134.85 34,687,263.74

个人所得税 1,900,041.40 1,638,610.43

城市维护建设税 1,410,697.81 459,177.75

教育费附加 1,077,524.00 424,486.36

土地使用税 296,060.25 293,907.32

印花税 203,245.59 174,933.81

水利基金 13,985.71 8,360.89

河道管理费 2,424.61 2,579.55

堤防维护费 980.13 64,347.78

房产税 1,674,071.28 2,615,701.46

合计 95,797,906.13 63,714,840.62

38、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 2,836,189.48 1,836,325.18

企业债券利息 - -

短期借款应付利息 5,847,658.90 5,004,754.12

划分为金融负债的优先股\永续债利息 - -

合计 8,683,848.38 6,841,079.30

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

39、 应付股利

□适用 √不适用

40、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

往来款 507,178,712.89 143,771,590.02

预提费用 28,437,703.10 27,970,328.20

保证金 16,915,078.79 21,438,073.69

应付未付的费用款 8,928,315.11 7,346,902.92

押金 6,725,454.51 3,310,922.01

个人社保 4,457,526.85 2,273,093.69

股权转让代扣个人所得税(注) - 61,024,826.55

待验收的政府拨款 - 3,200,000.00

其他 7,003,082.51 5,337,845.34

合计 579,645,873.76 275,673,582.42

注：公司收购个人持有的方正宽带网络服务有限公司股权，代扣代缴的个人所得税。

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2015 年年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

第一名 120,612,846.61 最终控制方的借款

第二名 9,160,070.08 押金及保证金

第三名 4,032,829.87 经对方同意暂未支付的房租

第四名 2,510,729.10 往来款

第五名 1,519,366.36 关联方的往来款

合计 137,835,842.02 /

41、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

(1) 一年内到期的非流动负债分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 256,914,403.21 295,072,056.85

1 年内到期的应付债券 - -

1 年内到期的长期应付款 94,199,039.29 15,357,063.11

1 年内到期的递延收益 13,553,942.51 7,535,918.07

合计 364,667,385.01 317,965,038.03

(2) 一年内到期的长期借款内容

① 一年内到期的长期借款

项目 期末余额 期初余额

保证借款 164,414,403.21 225,472,056.85

抵押借款 80,000,000.00 60,000,000.00

信用借款 12,500,000.00 9,600,000.00

合计 256,914,403.21 295,072,056.85

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额为 0.00 元。

抵押物参见附注七-17-(3)。

② 金额前五名的一年内到期的长期借款明细

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率

花旗银行(中国)有限公司北 2014 年 5 月 5 日 2016 年 11 月 5 日 人民币 浮动利率

京分行

南京银行股份有限公司北京 2014 年 5 月 7 日 2016 年 5 月 7 日 人民币 浮动利率

万寿路支行

中国工商银行股份有限公司 2013 年 2 月 1 日 2016 年 6 月 26 日 人民币 浮动利率

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2015 年年度报告

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率

苏州星湖支行

远东国际租赁有限公司 2015 年 11 月 25 日 2016 年 11 月 25 日 人民币 浮动利率

中国工商银行股份有限公司 2012 年 12 月 28 日 2016 年 12 月 26 日 人民币 浮动利率

苏州星湖支行

(续上表)

贷款单位 期末余额 期初余额

外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

花旗银行(中国)有限公司北京分行 - 29,956,881.21 - -

南京银行股份有限公司北京万寿路支行 - 21,500,000.00 - -

中国工商银行股份有限公司苏州星湖支 - 20,000,000.00 - -

行

远东国际租赁有限公司 - 18,500,000.00 - -

中国工商银行股份有限公司苏州星湖支 - 13,137,334.83 - -

行

合计 - 103,094,216.04 - -

(3) 一年内到期的长期应付款内容

项目 期末余额 期初余额

应付融资租赁款 94,199,039.29 15,357,063.11

(4) 一年内到期的递延收益内容

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 7,535,918.07 8,325,338.23 7,535,918.07 8,325,338.23 项目补助

未实现售后租回损益 - 5,228,604.28 - 5,228,604.28 融资租赁

合计 7,535,918.07 13,553,942.51 7,535,918.07 13,553,942.51

明细参见附注七-49。

43、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应收账款保理 164,000,000.00

保证借款 91,031,061.69 147,712,964.90

抵押借款 65,000,000.00 80,000,000.00

信用借款 11,500,000.00 24,000,000.00

合计 331,531,061.69 251,712,964.90

应收账款保理参见附注七-5-其他说明。

抵押借款抵押物参见附注七-17-(3)。

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2015 年年度报告

(2). 金额前五名的长期借款明细

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 年利率

方正国际商业保理有限公司 2015年11月19日 2017年5月18日 人民币 6.8000%

中国光大银行股份有限公司苏州分行 2015年12月24日 2027年12月16日 人民币 浮动利率

远东国际租赁有限公司 2015年11月25日 2018年11月25日 人民币 6.4400%

方正国际商业保理有限公司 2015年11月19日 2020年11月18日 人民币 7.0000%

方正国际商业保理有限公司 2015年11月19日 2020年11月18日 人民币 7.0000%

(续上表)

贷款单位 期末余额 期初余额

外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

方正国际商业保理有限公司 - 100,000,000.00 - -

中国光大银行股份有限公司苏州分行 - 65,000,000.00 - -

远东国际租赁有限公司 - 37,000,000.00 - -

方正国际商业保理有限公司 - 35,000,000.00 - -

方正国际商业保理有限公司 - 29,000,000.00 - -

合计 - 266,000,000.00 - -

44、 应付债券

□适用 √不适用

45、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

应付融资租赁款 133,885,538.88 32,825,810.42

融资租赁抵押物参见附注七-18-(6)

46、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

47、 专项应付款

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 32,261,731.2 11,750,580.00 20,352,886.48 23,659,424.72 项目补助

为实现售后租 3,127,252.78 7,329,955.58 1,391,266.44 9,065,941.92 融资租赁

回损益

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2015 年年度报告

合计 35,388,983.98 19,080,535.58 21,744,152.92 32,725,366.64 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关 其中一年内到期

金额 外收入金额 变动 /与收益相 的金额

关

宽带系统研发及产业化 15,514,319.37 - 1,921,826.71 - 13,592,492.66 与资产相关 1,921,826.71

电子信息产业振兴和技术改 6,599,999.84 - 1,100,000.04 - 5,499,999.80 与资产相关 1,100,000.04

造

智慧城市数据开放和运营服 - 5,000,000.00 714,285.72 - 4,285,714.28 与收益相关 2,142,857.14

务平台项目

应用型科技研发专项资金 - 3,250,000.00 - - 3,250,000.00 与资产相关 -

省部产学研合作专项资金 - 960,000.00 - - 960,000.00 与资产相关 960,000.00

江苏省软件专项资金 - 1,000,000.00 117,647.06 - 882,352.94 与收益相关 705,882.35

大数据流控设备研制 846,964.00 109,500.00 108,400.00 - 848,064.00 与资产相关 108,400.00

电视台与互联网融合发展支 3,750,000.00 - 3,000,000.00 - 750,000.00 与收益相关 750,000.00

撑系统应用示范及产业化推

广

WAPI 标准产品认证平台 653,285.95 - 137,380.92 - 515,905.03 与资产相关 137,380.92

IPV6 下一代互联网驻地网建 518,023.89 - 112,080.00 - 405,943.89 与资产相关 112,080.00

设与研发

web 安全云防护应用试点 380,000.00 - 60,000.00 - 320,000.00 与资产相关 60,000.00

公共技术服务平台 260,000.00 - - - 260,000.00 与收益相关 -

国家警用地理信息基础平台 9,214,500.00 - 9,000,000.00 - 214,500.00 与收益相关 214,500.00

的应用系统

地理信息时空云平台项目 - 90,000.00 19,565.22 - 70,434.78 与收益相关 46,956.52

AVS 编码的 3G 流媒体视频服 78,107.40 - 20,000.00 - 58,107.40 与资产相关 20,000.00

务

版权密集型培育 158,333.33 - 112,878.78 - 45,454.55 与收益相关 45,454.55

其他政府补助 1,282.67 611,080.00 586,569.05 - 25,793.62 与收益相关 -

面向云端融合的移动互联网 725,000.00 730,000.00 1,455,000.00 - - 与收益相关 -

漫画阅读社区

院士工作站 568,421.06 - 568,421.06 - - 与收益相关 -

面向现代绿色印刷制版产业 529,411.76 - 529,411.76 - - 与收益相关 -

的数字化设计系统的研发和

产业化

合计 39,797,649.27 11,750,580.00 19,563,466.32 - 31,984,762.95 / 8,325,338.23

其他说明：

涉及政府补助的项目中含一年内到期的政府补助。

50、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 2,194,891,204.00 - - - - - 2,194,891,204.00

其他说明：

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2015 年年度报告

末次出资已经上海上会会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字(2010)第 1702 号验资报告

验证。

截至 2015 年 12 月 31 日止，母公司北大方正信息产业集团有限公司在中信证券股份有限公司北京

总部证券营业部的客户信用担保户中持有本公司股份数为 255,613,016 股，占公司总股本的 11.65%。

51、 其他权益工具

□适用 √不适用

52、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 126,768,455.25 - - 126,768,455.25

其他资本公积 18,147,971.58 - - 18,147,971.58

合计 144,916,426.83 - - 144,916,426.83

53、 库存股

□适用 √不适用

54、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

税

后

归

减：前期计

期初 属 期末

项目 本期所得税前 入其他综合 减：所得 税后归属于母

余额 于 余额

发生额 收益当期转 税费用 公司

少

入损益

数

股

东

一、以后不能重分类 - - - - - - -

进损益的其他综合

收益

其中：重新计算设定 - - - - - - -

受益计划净负债和

净资产的变动

权益法下在被投 - - - - - - -

资单位不能重分类

进损益的其他综合

收益中享有的份额

二、以后将重分类进 -7,404,330.40 36,352,965.56 - - 36,352,965.56 - 28,948,635.16

损益的其他综合收

益

其中：权益法下在被 - - - - - - -

投资单位以后将重

分类进损益的其他

综合收益中享有的

份额

可供出售金融资 - 34,758,200.00 - - 34,758,200.00 - 34,758,200.00

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2015 年年度报告

产公允价值变动损

益

持有至到期投资 - - - - - - -

重分类为可供出售

金融资产损益

现金流量套期损 - - - - - -

益的有效部分

外币财务报表折 -7,404,330.40 1,594,765.56 - - 1,594,765.56 - -5,809,564.84

算差额

其他综合收益合计 -7,404,330.40 36,352,965.56 - - 36,352,965.56 - 28,948,635.16

55、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,198,707,178.43 1,216,048,765.04

调整期初未分配利润合计数（调增+， - -213,312,047.70

调减－）

调整后期初未分配利润 1,198,707,178.43 1,002,736,717.34

加：本期归属于母公司所有者的净利 109,988,091.83 261,702,266.38

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 26,338,694.45 21,948,912.04

转作股本的普通股股利

同一控制下控股合并影响数 - 43,782,893.25

期末未分配利润 1,282,356,575.81 1,198,707,178.43

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入及成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 6,388,847,163.43 5,451,052,939.72 6,735,468,839.02 5,736,366,265.31

其他业务 126,822,057.76 104,762,008.94 127,017,830.28 103,016,001.29

合计 6,515,669,221.19 5,555,814,948.66 6,862,486,669.30 5,839,382,266.60

(2). 按业务种类列示

产品名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

电脑及相关产品 2,202,022,212.06 2,152,490,126.25 2,453,235,375.79 2,394,375,605.90

印刷电路板 2,150,799,614.96 1,902,331,969.44 2,280,009,353.08 1,892,905,011.55

软件系统集成 728,914,201.74 605,153,615.54 999,115,129.65 801,790,628.90

宽带服务收入 558,621,380.45 292,158,378.05 447,724,067.20 238,196,180.82

114 / 157

2015 年年度报告

产品名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

定制开发 284,366,226.85 163,182,602.87 276,263,961.29 202,858,728.76

软件产品销售 237,926,445.89 178,783,031.05 74,579,507.76 59,294,919.15

与系统集成相关的服务收入 97,805,612.28 53,931,987.50 118,108,317.77 85,098,010.84

融合通信收入 72,530,453.37 58,284,125.40 21,866,832.67 14,468,705.93

IT 系统集成 26,840,451.77 20,206,970.02 24,643,761.06 17,283,584.19

办公用品 18,770,277.23 17,702,232.16 26,525,812.71 23,784,171.81

IDC 业务收入 10,250,286.83 6,827,901.44 13,396,720.04 6,310,717.46

租赁收入 51,071,250.84 34,255,948.19 45,631,409.95 27,952,170.45

废料收入 47,265,858.15 47,234,160.72 55,102,009.06 55,087,803.94

材料销售 11,968,097.19 11,704,709.81 11,826,425.42 12,576,198.57

代收代付水电费 9,192,248.99 9,661,127.25 6,873,399.19 7,016,662.61

加工费收入 7,324,602.59 1,906,062.97 7,584,586.66 383,165.72

合计 6,515,669,221.19 5,555,814,948.66 6,862,486,669.30 5,839,382,266.60

(3). 公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例

公司前五名客户的营业收入合计 1,902,288,161.51 29.20%

58、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 6,081,888.09 8,757,248.85

城市维护建设税 12,466,206.72 13,553,826.73

教育费附加 8,926,636.19 7,741,429.05

资源税

其他地方税费 114,944.87 82,332.85

合计 27,589,675.87 30,134,837.48

59、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 159,010,473.36 162,798,164.53

商品运输费 38,024,059.75 41,100,297.77

业务宣传费 32,860,976.36 27,840,010.23

办公费 18,255,807.69 16,766,825.30

业务招待费 16,221,782.81 16,174,951.71

租赁及物业费 14,962,813.71 15,106,263.24

差旅费 11,435,720.98 11,363,406.00

印刷制作费 10,326,091.56 6,622,986.07

折旧及摊销 6,351,229.96 4,691,741.02

保险费 4,046,288.09 4,431,102.84

咨询服务费 3,006,848.55 4,132,885.43

其他 4,639,189.94 6,832,329.08

合计 319,141,282.76 317,860,963.22

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2015 年年度报告

60、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

研究开发费 155,651,480.64 78,377,417.26

职工薪酬 129,689,959.02 109,638,370.08

租赁及物业费 24,063,350.79 23,057,959.32

折旧及摊销 21,160,862.52 19,512,345.58

各项税费 11,812,867.73 12,714,644.57

办公费 15,223,491.47 13,176,084.81

咨询服务费 9,477,582.46 2,537,329.35

水电费 4,604,379.02 5,195,981.66

业务招待费 4,405,366.56 4,257,860.54

交通费 3,379,695.32 4,197,602.12

差旅费 2,399,877.64 3,843,366.91

其他 9,532,207.67 10,342,659.15

合计 391,401,120.84 286,851,621.35

61、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

借款利息支出 136,215,190.49 82,430,404.64

减：利息收入 -13,796,001.02 -19,118,703.65

汇兑损益 -15,160,463.44 -3,831,197.85

手续费 5,640,030.18 2,411,928.64

融资租赁利息支出 5,146,155.05 4,222,716.82

票据贴现利息支出 285,770.63 1,116,346.80

其他 -117,056.59 -302,799.36

合计 118,213,625.30 66,928,696.04

62、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -15,586,614.82 13,415,129.04

二、存货跌价损失 13,132,445.51 7,333,589.79

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 513,421.58 558,868.46

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

116 / 157

2015 年年度报告

十四、其他 932,627.16

合计 -1,940,747.73 22,240,214.45

63、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

64、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -701,523.31 -

处置长期股权投资产生的投资收益 - 338,214.86

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间 - -

的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的 - -

投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -

可供出售金融资产等取得的投资收益 437,182.72 745,459.16

处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 - -

合计 -264,340.59 1,083,674.02

65、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 220,531.75 468,038.37 220,531.75

其中：固定资产处置利得 220,531.75 468,038.37 220,531.75

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 47,976,617.69 64,346,864.76 38,723,787.88

赔偿收入 8,211,914.59 8,211,914.59

违约金收入 1,113,685.00 1,113,685.00

无需支付的应付账款 10,000.00 31,239.33 10,000.00

其他 415,194.52 468,847.46 415,194.52

合计 57,947,943.55 65,314,989.92 48,695,113.74

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

与资产相关/与

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

研发项目补助 26,393,232.44 31,755,368.99 与收益相关

软件产品增值税退税 9,252,829.81 11,186,865.38 与收益相关

研发项目补助 3,226,271.71 3,333,849.18 与资产相关

各类财政扶持基金 2,833,120.75 4,148,369.94 与收益相关

政府退税收入 2,140,006.33 1,908,245.21 与收益相关

科技发展专项资金 1,069,020.65 3,183,205.74 与收益相关

扶优扶强贴息资金 705,100.00 - 与收益相关

人才培训补助 689,595.00 1,377,747.67 与收益相关

进口贴息资金 634,001.00 3,606,632.00 与收益相关

国内贸易险保费补助资金 496,400.00 762,815.00 与收益相关

出口信用保险专项资金 315,040.00 946,905.00 与收益相关

专利资助 202,000.00 1,320,997.50 与收益相关

服务外包发展基金 20,000.00 315,863.15 与收益相关

企业上市资助专项资金 - 500,000.00 与收益相关

合计 47,976,617.69 64,346,864.76 /

66、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

非流动资产处置损 1,388,152.32 1,032,014.14 1,388,152.32

失合计

其中：固定资产处置 1,388,152.32 1,032,014.14 1,388,152.32

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠

公益性捐赠支出 251,750.01 840,000.00 251,750.01

固定资产盘亏 54,984.45 54,984.45

其他 2,458,673.98 868,438.57 2,458,673.98

合计 4,153,560.76 2,740,452.71 4,153,560.76

67、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 47,081,510.25 46,518,179.96

递延所得税费用 829,923.48 -987,370.87

合计 47,911,433.73 45,530,809.09

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 本期发生额

利润总额 158,979,357.69

按法定/适用税率计算的所得税费用 39,744,839.42

子公司适用不同税率的影响 -27,058,546.16

调整以前期间所得税的影响 2,814,660.24

非应税收入的影响 -1,321,839.32

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -3,395,234.06

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,908,668.76

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 39,036,222.37

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 47,911,433.73

68、 其他综合收益

详见附注七-54。

69、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 40,022,368.58 53,743,590.28

利息收入 14,274,448.75 22,463,563.44

收到的押金、保证金、备用金 11,328,207.94 4,295,646.82

往来款净收入 8,611,790.19 1,151,708.72

收到的违约金赔款 6,000,000.00 -

其他营业外收入 471,261.70 217,492.63

合计 80,708,077.16 81,872,001.89

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

印刷宣传邮电网络费用 50,849,992.22 47,702,807.00

项目保证金、押金 49,440,748.31 63,528,501.44

商品运输费 41,464,144.24 37,631,072.56

租赁费、物业管理费 39,732,108.29 39,518,999.61

劳务费、办公费、培训费 33,444,681.19 34,687,264.97

佣金、咨询费、市场费 26,517,388.51 17,863,496.78

差旅费、车辆使用费 20,030,062.10 20,186,709.90

业务招待费 13,844,454.26 21,100,875.85

研发经费 13,343,554.04 11,031,388.82

财产保险费 4,723,176.96 5,119,847.30

维修费、绿化费 4,379,867.68 2,676,681.09

审计、评估费 4,223,486.27 2,649,621.30

物料消耗 1,670,893.74 5,156,779.17

信息管理费、信息披露费 1,291,549.46 524,810.33

其他费用支出 45,243,057.14 46,673,143.25

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2015 年年度报告

合计 350,199,164.41 356,051,999.37

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

本期无收到的其他与投资活动有关的现金。

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

本期无支付的其他与投资活动有关的现金。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到北大方正信息产业集团有限公司借款 200,000,000.00 -

收到融资租赁售后租回款项 196,626,813.77 -

收到北大方正集团有限公司借款 169,565,220.35 -

票据及保函保证金 111,325,493.35 135,323,160.74

收到北京方正易通科技有限公司借款 50,000,000.00 -

收到横琴金投国际融资租赁有限公司借款 24,000,000.00 -

收到股权转让代扣个人所得税 - 61,024,826.55

合计 751,517,527.47 196,347,987.29

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

票据及保函保证金 136,469,866.17 111,325,493.35

质押的定期存单 103,000,000.00 -

缴纳股权转让款个人部分所得税 61,024,826.55 -

归还北京方正易通科技有限公司借款 50,000,000.00 -

支付的融资租赁保证金、租金、手续费、咨询费 39,593,246.45 -

归还北大方正集团有限公司借款 30,000,000.00 53,259,596.05

归还横琴金投国际融资租赁有限公司借款 24,000,000.00 -

非公开发行费用 - 2,099,485.56

企业合并相关费用 - 800,000.00

合计 444,087,939.17 167,484,574.96

70、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 111,067,923.96 317,215,472.30

加：资产减值准备 -1,940,747.73 22,240,214.45

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 409,624,532.28 349,820,159.72

性生物资产折旧

无形资产摊销 9,410,552.75 8,294,187.02

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2015 年年度报告

长期待摊费用摊销 15,824,066.17 13,260,414.17

处置固定资产、无形资产和其他长期 1,167,620.57 563,975.77

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 - -

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 - -

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 141,361,345.54 83,993,747.14

投资损失（收益以“－”号填列） 264,340.59 -1,083,674.02

递延所得税资产减少（增加以“－” 1,132,544.42 -987,370.87

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 5,260,643.84 -

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 208,007,139.00 17,537,486.93

经营性应收项目的减少（增加以 -321,429,782.48 118,954,616.14

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 34,478,880.76 -103,940,115.51

“－”号填列）

其他 - -

经营活动产生的现金流量净额 614,229,059.67 825,869,113.24

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

融资租入固定资产 - -

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,239,218,187.02 1,516,262,216.06

减：现金的期初余额 1,516,262,216.06 1,722,578,599.17

加：现金等价物的期末余额 - -

减：现金等价物的期初余额 - -

现金及现金等价物净增加额 -277,044,029.04 -206,316,383.11

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 9,000,000.00

其中：北京汉林信通信息技术有限公司 9,000,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,106,560.79

其中：北京汉林信通信息技术有限公司 6,106,560.79

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 -

其中：北京汉林信通信息技术有限公司 -

取得子公司支付的现金净额 2,893,439.21

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,239,218,187.02 1,516,262,216.06

其中：库存现金 572,460.33 324,201.43

可随时用于支付的银行存款 1,238,645,726.69 1,515,938,014.63

可随时用于支付的其他货币资 - -

金

可用于支付的存放中央银行款 - -

项

存放同业款项 - -

拆放同业款项 - -

二、现金等价物 - -

其中：三个月内到期的债券投资 - -

三、期末现金及现金等价物余额 1,239,218,187.02 1,516,262,216.06

其中：母公司或集团内子公司使用 - -

受限制的现金和现金等价物

71、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 136,469,866.17 票据及保函保证金

货币资金 103,000,000.00 获得贷款质押

应收票据 34,975,131.67 获得贷款质押

应收票据 2,000,000.00 开立银行承兑汇票质押

应收账款 165,209.94 获得贷款质押

应收账款 87,195,043.92 获得贷款保理

固定资产 231,609,527.26 融资租赁抵押

无形资产 18,297,297.98 获得贷款抵押

投资性房地产 619,117,942.06 获得贷款抵押

合计 1,232,830,019.00 /

72、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 6,190,989.59 6.49360 40,201,810.00

欧元 51,988.92 7.09520 368,871.78

港币 2,519,288.78 0.83778 2,110,609.76

日元 2,933.00 0.05387 158.02

新加坡元 16,584.20 4.58750 76,080.02

应收账款

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2015 年年度报告

其中：美元 32,043,524.13 历史汇率 211,496,864.37

欧元 41,948.89 历史汇率 297,635.76

港币 21,626,144.48 0.83778 18,117,951.32

其他应收款

其中：美元 826,262.62 历史汇率 5,460,078.91

应付账款

其中：美元 23,617,719.26 历史汇率 153,364,021.80

欧元 42,334.28 7.09520 300,370.18

港币 23,668,494.11 0.83778 19,828,991.00

其他应付款

其中：美元 47,314.30 6.49360 307,240.14

港币 1,080,933.61 0.83778 905,584.56

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

期末境外经营实体主要报表项目的折算汇率为 1 港元等于 0.83778 元人民币、1 新加坡元等于

4.58750 元人民币。

73、 套期

□适用 √不适用

74、 其他

无。

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

购买

股权取 股权 购买日至期末

被购买方名 日的 购买日至期末被

股权取得时点 股权取得成本 得比例 取得 购买日 被购买方的收

称 确定 购买方的净利润

（%） 方式 入

依据

北京汉林信 2015 年 1 月 1 日 5,000.00 万元 100.00% 股权 2015 年 1 月 1 日 股权 37,338,384.55 22,142,734.53

通信息技术 转让 转让

有限公司 完成

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本 北京汉林信通信息技术有限公司

--现金 50,000,000.00

--非现金资产的公允价值 -

--发行或承担的债务的公允价值 -

--发行的权益性证券的公允价值 -

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2015 年年度报告

--或有对价的公允价值 -

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 -

--其他

合并成本合计 50,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 48,818,309.48

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 1,181,690.52

值份额的金额

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

北京汉林信通信息技术有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 81,299,326.11 43,237,436.07

货币资金 6,637,810.79 6,637,810.79

应收款项 19,434,581.50 19,434,581.50

预付账款 308,410.50 308,410.50

其他应收款 3,323,229.88 3,323,229.88

存货 3,136,324.30 3,136,324.30

固定资产 19,722,950.41 10,251,060.37

无形资产 28,590,000.00 -

递延所得税资产 146,018.73 146,018.73

负债： 32,481,016.63 26,771,733.12

短期借款 15,000,000.00 15,000,000.00

应付款项 4,125,097.93 4,125,097.93

预收账款 1,823,090.00 1,823,090.00

应交税费 5,095,600.15 5,095,600.15

其他应付款 727,945.04 727,945.04

递延所得税负债 5,709,283.51 -

净资产 48,818,309.48 16,465,702.95

减：少数股东权益 - -

取得的净资产 48,818,309.48 16,465,702.95

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

根据北京亚太联华资产评估有限公司于 2014 年 11 月 17 日出具的亚评报字(2014)144 号评估报告，

在基准日评估值基础上通过调整折旧、摊销等方式测算。

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

无。

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2015 年年度报告

(6). 其他说明：

报告期内公司新设成立 4 家全资子公司纳入合并范围

名称 2015 年 12 月 31 日净资产 2015 年净利润

上海方宽网络服务有限公司 27,994,034.50 -3,003,665.84

方正宽带(黑龙江)网络服务有限公司 -288,096.35 -288,096.35

深圳市方正宽带网络服务有限公司 -96,652.96 -96,652.96

河南方正智慧城市信息发展有限公司 511,333.20 11,333.20

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无。

6、 其他

无。

125 / 157

2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经营 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 地 直接 间接 方式

方正科技集团苏州 苏州市 苏州工业园 计算机、打印机、 - 100.00% 同一控制下企业合

制造有限公司 区苏虹东路 数码相机、税控 并

188 号 收款机及配件的

研发生产销售、

自有房屋出租等

方正宽带网络服务 北京市 北京市海淀 互联网信息技术 100.00% - 同一控制下企业合

有限公司 区成府路 服务业务；销售 并

298 号中关 自行开发后的电

村方正大厦 子产品、文体产

5 层 517 室 品；广告业务等

方正国际软件有限 苏州市 江苏省苏州 计算机软件、硬 100.00% - 同一控制下企业合

公司 工业园区星 件及外设、机电 并

湖街 328 号 一体化产品的技

国际科技园 术服务与集成；

7栋 管理咨询；数据

库服务等

方正国际软件(北 北京市 北京市海淀 基础软件服务； - 100.00% 同一控制下企业合

京)有限公司 区北四环西 应用软件技术服 并

路 52 号中 务；计算机系统

芯科技大厦 集成；批发自行

19 层 开发的产品等

安徽方正北斗电子 合肥市 青阳县经济 计算机软件、硬 - 65.00% 同一控制下企业合

科技有限公司 开发区东河 件及外设、机电 并

园 一体化产品的技

术服务与集成；

管理咨询；数据

库服务等

珠海方正科技多层 珠海市 珠海市香洲 生产和销售(包 - 100.00% 非同一控制下企业

电路板有限公司 区前山白石 括零售、批发) 合并

路 107 号 自产的多层印刷

电路板等

北京数字家园网络 北京市 北京市海淀 互联网信息技术 - 100.00% 非同一控制下企业

科技有限责任公司 区车公庄西 服务业务 合并

路 45 号 321

室

北京汉林信通信息 北京市 北京市海淀 技术开发、技术 - 100.00% 非同一控制下企业

技术有限公司 区北四环西 咨询、技术服务； 合并

路 52 号 5 计算机系统服

层 501 室 务；数据处理等

深圳市方正信息系 深圳市 深圳市福田 计算机硬件、软 - 100.00% 设立或投资

统有限公司 区华富路 件和外围设备的

1006 号航 销售和技术开发

都大厦 26 等

126 / 157

2015 年年度报告

楼A座

北京方正科技信息 北京市 北京市海淀 第二类增值电信 - 100.00% 设立或投资

产品有限公司 区成府路 业务中的呼叫中

298 号方正 心业务、加工计

大厦 7 层 算机软硬件等

上海北大方正科技 上海市 上海市静安 电子计算机及配 - 100.00% 设立或投资

电脑系统有限公司 区新闸路 件、软件，文教

1250 号 A 座 用品，办公机械

091 室 设备，电子产品

等

上海延中办公用品 上海市 上海市静安 无碳复写纸，晒 100.00% - 设立或投资

实业公司 区巨鹿路 图纸，高速油印

685 号 机、绘图机，晒

图机，显影药水，

消耗材料等

上海方正延中办公 上海市 上海市金山 晒图机组装，晒 - 100.00% 设立或投资

用品有限公司 工业区漕廊 图纸生产销售，

公路 2888 碎纸机销售

号3幢1区

方正科技(新加坡) 新加坡 新加坡安顺 与计算机、多媒 - 100.00% 设立或投资

有限公司 路 10 号凯 体产品有关的各

联大厦 式附件的进出口

12-15# 代理及交易等

上海方正科技(香 中国香港 香港湾仔告 法律、法规禁止 - 100.00% 设立或投资

港)有限公司 士打道 200 的，不得经营；

号明珠兴业 应审批的，未获

中心 28 层 审批前不得经营

杭州方正速能科技 杭州市 杭州市余杭 生产双面和多层 - 100.00% 设立或投资

有限公司 区星桥街道 刚性及柔性印刷

星发街 线路板及电子元

228-1 器件贴片产品等

珠海方正科技高密 珠海市 珠海市富山 生产和销售自产 - 100.00% 设立或投资

电子有限公司 工业区虎山 的双面、多层刚

村口方正 性和柔性电路板

PCB 产业园 等

HDI 厂房、

HDI 扩建厂

房及 QTA 厂

房

珠海方正印刷电路 珠海市 珠海市斗门 销售各种电路板 - 100.00% 设立或投资

板发展有限公司 区珠峰大道 及零配件等

北 3209 号

(研发楼)

珠海方正印刷电路 珠海市 28/F.,The 经营电路板产品 - 100.00% 设立或投资

板(香港)发展有限 Sun’s 进出口贸易

公司 Group

Centre,

200

Gloucester

Road,

127 / 157

2015 年年度报告

Wanchai

Hong Kong

重庆方正高密电子 重庆市 重庆市沙坪 生产和销售自产 - 100.00% 设立或投资

有限公司 坝区西永镇 的双面、多层刚

西永路 367 性和柔性印刷电

号 路板等

苏州方正科技发展 苏州市 苏州工业园 高新技术产业投 - 100.00% 设立或投资

有限公司 区苏虹东路 资；计算机软硬

155 号 件等销售、技术

开发、咨询、自

有房屋出租等

上海方宽网络服务 上海市 上海市杨浦 网络科技、信息 - 100.00% 设立或投资

有限公司 区政悦路 科技计算机软硬

318 号 68 幢 件技术领域内的

3222 室 技术开发等

方正宽带(黑龙江) 哈尔滨市 哈尔滨市香 网络技术服务、 - 100.00% 设立或投资

网络服务有限公司 坊区旭升街 技术开发、技术

日升家园 1 推广等

栋 1-2 层 1

号

深圳市方正宽带网 深圳市 深圳市福田 互联网信息服务 - 100.00% 设立或投资

络服务有限公司 区沙头街道 业务，因特网接

泰然四路泰 入服务业务

然工业区

206 栋西座

502

河南方正智慧城市 林州市 林州市红旗 智慧城市规划、 - 51.00% 设立或投资

信息发展有限公司 渠大道国家 设计、咨询，相

863 科技园 关项目投资服

2 号楼 3 层 务，智慧城市业

务相关的技术研

发等

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

安徽方正北斗 35% 1,074,834.19 - 4,110,608.81

电子科技有限

公司

128 / 157

2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公司 期末余额 期初余额

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

安徽方 14,798,355.79 187,894.25 14,986,250.04 3,026,139.84 215,513.62 3,241,653.46 9,589,550.82 239,337.45 9,828,888.27 939,463.85 215,782.66 1,155,246.51

正北斗

电子科

技有限

公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

流量 流量

安徽方正北斗电子 9,425,257.56 3,070,954.82 3,070,954.82 2,321,635.14 220,166.11 -1,101,256.44 -1,101,256.44 -7,750,974.86

科技有限公司

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

本期内无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制情况。

129 / 157

2015 年年度报告

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

本期内无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情况。

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

表决权比 对合营企业

合营企业 持股比例(%)

主要经营 例 或联营企业

或联营企 注册地 业务性质

地 投资的会计

业名称 直接 间接

处理方法

华夏智城 长春市 长春市净月 计算机领 30.00% - 30.00% 权益法核算

有限公司 开发区福祉 域

大路 1572 号

政务中心

621 号

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

华夏智城有限 华夏智城有限

公司 公司

流动资产 8,290,035.75

非流动资产 85,833.61

资产合计 8,375,869.36

流动负债 714,280.38

非流动负债 -

负债合计 714,280.38

少数股东权益 -

归属于母公司股东权益 7,661,588.98

按持股比例计算的净资产份 2,298,476.69 -

额

调整事项 -

--商誉 -

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面 2,298,476.69 -

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入

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2015 年年度报告

净利润 -2,338,411.02 -

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -2,338,411.02 -

本年度收到的来自联营企业

的股利

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无。

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借

款及长期借款等。各项金融工具的详细情况参见附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本公

司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监

控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负

面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公

司风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管

理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(1) 利率风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见附注六)相关。

本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

(2) 信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司

金融资产产生的损失，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本公

司认为不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外，对于应

收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、

从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设

置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采

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2015 年年度报告

用书面催款、缩短信用期或取消信用等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由

于本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。

(3) 流动性风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公

司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保

遵守借款协议。

对于流动风险管理，本公司将货币资金维持在充足的水平，为本公司经营提供资金支持，并降低

现金流量波动的影响。本公司以经营活动产生的现金和银行借款作为流动资金的来源。除经营活

动产生的现金外，截至财务报表批准日，本公司持有的尚未使用的银行授信额度可作为补充资金

来源。因此本管理层认为本公司不存在重大流动性风险。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 37,699,200.00 - - 37,699,200.00

（1）债务工具投资 - - - -

（2）权益工具投资 37,699,200.00 - - 37,699,200.00

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

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2015 年年度报告

持续以公允价值计量的资 37,699,200.00 - - 37,699,200.00

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

可供出售金融资产期末公允价值是按深圳证券交易所公布的 2015 年 12 月 31 日的收盘价确定。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

北京市海淀 项目投资、投 1,000,000,000.00 11.65% 11.65%

北大方正信息产业集 区成府路 资管理、资产

团有限公司 298 号方正 管理、经济信

大厦 6 层 息咨询等

本企业最终控制方是北大方正集团有限公司

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九-1。

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2015 年年度报告

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九-3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

华夏智城有限公司 联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

北大方正集团有限公司 最终控制方

北大医疗信息技术有限公司 受同一母公司控制的企业

方正移动传媒技术(北京)有限公司 受同一母公司控制的企业

北京方正奥德计算机系统有限公司 受同一母公司控制的企业

上海方正信息安全技术有限公司 受同一母公司控制的企业

北京方正阿帕比技术有限公司 受同一母公司控制的企业

上海方正数字出版技术有限公司 受同一母公司控制的企业

北京方正众邦数字医疗系统有限公司 受同一母公司控制的企业

深圳市北大方正数码科技有限公司 受同一母公司控制的企业

方正信息技术(苏州)有限公司 受同一母公司控制的企业

北京方正数码有限公司 受同一控制方控制的企业

北京方正世纪信息系统有限公司 受同一控制方控制的企业

北京北大资源物业经营管理集团有限公司 受同一控制方控制的企业

上海德麟物业管理有限公司 受同一控制方控制的企业

北京北大方正软件技术学院 受同一控制方控制的企业

北大医疗产业集团有限公司 受同一控制方控制的企业

方正证券股份有限公司 受同一控制方控制的企业

方正东亚信托有限责任公司 受同一控制方控制的企业

北大方正集团财务有限公司 受同一控制方控制的企业

北大方正人寿保险有限公司 受同一控制方控制的企业

北京万顺达房地产开发有限公司 受同一控制方控制的企业

北京北大科技园有限公司 受同一控制方控制的企业

方正资本控股股份有限公司 受同一控制方控制的企业

北京方正数字科技有限公司 受同一控制方控制的企业

北京北大科技园建设开发有限公司 受同一控制方控制的企业

北大资源集团有限公司 受同一控制方控制的企业

北京北大国际旅行社有限公司 受同一控制方控制的企业

北大方正物产集团有限公司 受同一控制方控制的企业

北大资源集团投资有限公司(注) 受同一控制方控制的企业

深圳市高科国融实业发展有限公司 受同一控制方控制的企业

苏州方诚物业服务有限公司 受同一控制方控制的企业

济南源利置业有限公司 受同一控制方控制的企业

武汉国信房地产发展有限公司 受同一控制方控制的企业

重庆方诚实业有限公司 受同一控制方控制的企业

北京方正信息技术有限公司 受同一控制方控制的企业

方正通信技术有限公司 受同一控制方控制的企业

北京北大方正电子有限公司 受同一控制方控制的企业

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2015 年年度报告

北京方正印捷数码技术有限公司 受同一控制方控制的企业

北京怡健殿诊所有限公司 受同一控制方控制的企业

北医健康产业园科技有限公司 受同一控制方控制的企业

北京北医医药有限公司 受同一控制方控制的企业

北京方正易通科技有限公司 受同一控制方控制的企业

方正国际商业保理有限公司 同一控制方的联营企业

方正国际租赁有限公司 同一控制方的联营企业

珠海越亚封装基板技术股份有限公司 母公司的联营企业

其他说明

注：北京天然居科技有限公司于 2015 年更改公司名称为北大资源集团投资有限公司。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北大医疗信息技术有限公司 采购商品 116,786,744.19 67,166,768.52

北京方正数码有限公司 采购商品 25,183,904.66 59,188,186.44

北京方正世纪信息系统有限公司 采购商品 7,515,167.82 5,230,155.21

北京北大方正电子有限公司 采购商品 3,259,698.11 9,433.96

北大方正人寿保险有限公司 购买保险 324,352.50 114,575.00

珠海越亚封装基板技术股份有限公司 采购商品 211,036.39 27,700.00

北京北大方正电子有限公司 接受劳务 104,566.27 -

北京方正易通科技有限公司 接受劳务 58,247.87 -

北京方正奥德计算机系统有限公司 采购商品 52,333.83 246,019.63

北京方正世纪信息系统有限公司 接受劳务 40,384.62 -

北京北大资源物业经营管理集团有限 采购商品 - 558,041.95

公司

方正移动传媒技术(北京)有限公司 采购商品 - 357,547.17

上海方正信息安全技术有限公司 采购商品 - 158,320.51

北京方正阿帕比技术有限公司 采购商品 - 94,017.09

上海德麟物业管理有限公司 采购商品 - 63,594.50

北京方正印捷数码技术有限公司 采购商品 - 7,692.31

珠海越亚封装基板技术股份有限公司 接受劳务 - 852.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北大方正集团有限公司 销售商品 25,030,203.44 31,765,152.73

北大医疗产业集团有限公司 销售商品 7,020,184.37 15,893,578.86

珠海越亚封装基板技术股份有限公司 销售商品 6,542,717.45 4,603,176.92

北京方正奥德计算机系统有限公司 销售商品 6,380,698.62 3,866,448.97

珠海越亚封装基板技术股份有限公司 提供劳务 5,926,722.79 4,427,939.60

北大方正信息产业集团有限公司 销售商品 3,286,986.37 129,880.25

北大医疗信息技术有限公司 销售商品 3,226,708.89 13,575,411.77

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2015 年年度报告

北京方正世纪信息系统有限公司 销售商品 2,526,635.04 56,239.32

方正证券股份有限公司 销售商品 1,712,364.97 3,124,637.77

北京北大方正电子有限公司 销售商品 1,228,594.33 383,061.09

北大方正集团财务有限公司 销售商品 442,049.55 430,391.94

北京方正阿帕比技术有限公司 销售商品 117,801.82 120,851.64

北京怡健殿诊所有限公司 销售商品 112,801.40 114,490.02

北京怡健殿诊所有限公司 提供劳务 86,285.82 22,883.96

北京方正世纪信息系统有限公司 提供劳务 85,772.58 93,853.19

北京北大科技园有限公司 销售商品 58,011.36 64,732.13

北京北医医药有限公司 销售商品 51,744.63 9,576.12

方正资本控股股份有限公司 销售商品 48,865.54 63,990.71

方正移动传媒技术(北京)有限公司 销售商品 48,113.91 178,962.82

北京方正数字科技有限公司 销售商品 42,413.10 36,978.82

北京北大资源物业经营管理集团有限 销售商品 42,324.50 46,340.95

公司

北医健康产业园科技有限公司 销售商品 37,718.29 42,081.69

北大资源集团有限公司 销售商品 35,824.36 36,738.90

方正国际租赁有限公司 提供劳务 30,177.83 -

方正国际商业保理有限公司 提供劳务 25,962.78 -

北京方正阿帕比技术有限公司 提供劳务 22,173.01 194,059.67

北京北大科技园建设开发有限公司 销售商品 19,811.32 36,803.46

北京方正众邦数字医疗系统有限公司 销售商品 - 9,138,308.83

方正东亚信托有限责任公司 销售商品 - 1,182,182.96

北大方正人寿保险有限公司 销售商品 - 333,333.33

北京万顺达房地产开发有限公司 销售商品 - 92,291.24

北京北大国际旅行社有限公司 销售商品 - 30,630.12

上海方正信息安全技术有限公司 销售商品 - 6,329.08

北大方正物产集团有限公司 提供劳务 - 3,784.54

深圳市北大方正数码科技有限公司 销售商品 - 803.42

上海方正信息安全技术有限公司 销售商品 - 6,329.08

北大方正物产集团有限公司 提供劳务 - 3,784.54

深圳市北大方正数码科技有限公司 销售商品 - 803.42

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

珠海越亚封装基板 公用设施及后勤设施 4,198,902.00 4,392,281.00

技术股份有限公司 租赁

方正证券股份有限 房屋租赁 1,796,676.00 671,892.00

公司

方正东亚信托有限 房屋租赁 1,220,560.00 1,205,473.33

责任公司

北京北大方正电子 房屋租赁 981,736.06 1,109,796.80

136 / 157

2015 年年度报告

有限公司

北京方正世纪信息 房屋租赁 565,189.60 721,004.17

系统有限公司

北京方正阿帕比技 房屋租赁 - 266,238.79

术有限公司

北大方正物产集团 房屋租赁 - 4,738.80

有限公司

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

北京北大资源物业 房屋租赁 6,073,886.67 7,245,819.92

经营管理集团有限

公司

北大方正物产集团 房屋租赁 3,308,990.76 -

有限公司

北大资源集团投资 房屋租赁 1,598,075.91 8,205,943.88

有限公司

珠海越亚封装基板 设备租赁 872,136.72 -

技术股份有限公司

方正国际租赁有限 电子设备租赁 19,130,080.50 19,721,014.66

公司

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

北大方正集团有 100,000,000.00 2008 年 1 月 3 日 2018 年 12 月 29 日 否

限公司

2008 年度，公司最终控制方北大方正集团有限公司同国家开发银行股份有限公司签订一揽子借款

合同(及意向)，北大方正集团有限公司向国家开发银行股份有限公司借入专用借款，主要用于重

庆高密项目(由公司子公司重庆方正高密电子有限公司实施)、IT 项目和医疗产业类项目。北大方

正集团有限公司同意用公司子公司重庆方正高密电子有限公司的资产为此作出抵押，且用其他北

大方正集团有限公司的子公司的股权、著作权中的财产权等同时作出质押。

公司子公司重庆方正高密电子有限公司同国家开发银行股份有限公司签署了抵押合同(及补充协

议)，同意以名下沙坪坝区 D 房地证 2007 字第 000423 号所对应的土地使用权为上述借款作出抵押。

截至本报告期末，该项土地使用权的账面净值为 18,297,297.98 元。

本公司作为被担保方

担保企业 与本公司关系 担保目的 担保金额

137 / 157

2015 年年度报告

北大方正集团有限公司 最终控制方 获得贷款 1,023,445,464.90

北大资源集团有限公司 受同一控制方控制的企业 获得贷款 109,800,000.00

北大方正集团有限公司 最终控制方 开立保函 12,740,558.19

北大方正信息产业集团有限公司 母公司 开立保函 37,500.00

北大资源集团有限公司 受同一控制方控制的企业 开立保函 11,539,073.92

北大方正集团有限公司 最终控制方 开立银行承兑汇 17,495,551.49

票

北大方正信息产业集团有限公司 母公司 应收账款保理 164,000,000.00

北大方正信息产业集团有限公司 母公司 融资租赁 43,129,668.47

北大方正集团有限公司 最终控制方 融资租赁 104,276,199.78

已在合并报表范围内抵销的债务担保

被担保企业 与本公 担保企业 担保目的 担保金额

司关系

珠海方正科技多层电路板有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 180,000,000.00

珠海方正科技多层电路板有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 开立银行承 26,317,034.51

兑汇票

珠海方正科技高密电子有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 130,000,000.00

珠海方正科技高密电子有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 开立银行承 60,057,414.92

兑汇票

重庆方正高密电子有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 160,000,000.00

重庆方正高密电子有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 开立银行承 6,306,500.99

兑汇票

苏州方正科技发展有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 10,500,000.00

方正科技集团苏州制造有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 66,826,094.80

珠海方正印刷电路板发展有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 开立银行承 23,999,999.89

兑汇票

方正国际软件有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 开立银行承 10,000,000.00

兑汇票

方正宽带网络服务有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 48,000,000.00

方正宽带网络服务有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 开立银行 11,950,000.00

承兑汇票

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

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2015 年年度报告

方正国际商业保理 100,000,000.00 2015 年 11 月 19 2017 年 5 月 18 6.8000%

有限公司 日 日

方正国际商业保理 35,000,000.00 2015 年 11 月 19 2020 年 11 月 18 7.0000%

有限公司 日 日

方正国际商业保理 29,000,000.00 2015 年 11 月 19 2020 年 11 月 18 7.0000%

有限公司 日 日

北大方正集团财务 80,000,000.00 2015 年 11 月 20 2016 年 11 月 19 浮动利率

有限公司 日 日

北大方正集团财务 30,000,000.00 2015 年 11 月 20 2016 年 5 月 20 4.2500%

有限公司 日 日

北大方正集团财务 20,000,000.00 2015 年 12 月 22 2016 年 12 月 21 浮动利率

有限公司 日 日

拆出

(6). 关联方借款

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

借入

北京方正易通科技有限公 50,000,000.00 2015 年 11 月 20 日 2015 年 12 月 9 日 浮动利率

司

北大方正信息产业集团有 200,000,000.00 2015 年 10 月 28 日 2016 年 4 月 13 日 -

限公司

北大方正集团有限公司 139,565,220.35 无固定期限 -

(注)

注：本期收到北大方正集团有限公司借款人民币 169,565,220.35 元，归还北大方正集团有限公司借

款人民币 30,000,000.00 元。

(7). 利息收入与支出

关联方 本期发生额 上期发生额

存款利息收入

北大方正集团财务有限公司 5,407,225.39 9,776,102.84

借款利息支出

北大方正集团财务有限公司 1,763,449.99 934,400.00

方正国际商业保理有限公司 1,284,666.67

北京方正易通科技有限公司 160,708.33

(8). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联交易内

关联方 本期发生额 上期发生额

容

北京方正数码有限公司 购建固定资 217,534.19 366,275.61

产

北京方正信息技术有限公司 购建固定资 68,376.07 -

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2015 年年度报告

产

北大医疗产业集团有限公司 转让固定资 - 3,247.86

产

(9). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 币种 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 人民币 257 219

关键管理人员报酬 港币 78 78

(10). 其他关联交易

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

方正国际租赁有限公司 融资租赁支付利息 4,404,276.96 3,932,129.34

珠海越亚封装基板技术股份有限公司 代收代付水电费 2,217,039.62 2,575,081.75

苏州方诚物业服务有限公司 代收代付水电费 1,257,537.12 667,888.55

方正信息技术(苏州)有限公司 股权转让 3,111,000.00

(11). 品牌使用费

公司实际控制人北大方正集团有限公司于 2010 年 1 月 8 日向本公司出具《承诺函》，承诺：

1) 在北大方正集团有限公司仍然是公司第一大股东，且推荐的董事在公司董事会中仍占控制地位

的情况下，许可公司无限期、无偿使用北大方正集团有限公司的“方正”“FOUNDER”等商标；

2) 如果北大方正集团有限公司不再是公司第一大股东，或者推荐的董事在公司董事会中不占控制

地位，公司可以选择不再使用北大方正集团有限公司的“方正”“FOUNDER”等商标，也可以选择

使用，使用期限为北大方正集团有限公司不再是公司第一大股东或者推荐的董事在公司董事会中

不占控制地位之日起三年，使用费每年不超过公司年销售收入的 1‰，具体数额由双方协商决定，

三年之后商标使用事宜由双方另行协商。

承诺期限：2010 年 1 月 8 日至北大方正集团有限公司不再实际控制本公司。

报告期内，公司未向北大方正集团有限公司缴纳品牌使用费。

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

北大方正集团 17,137,109.10 - 9,915,469.11 -

应收账款

有限公司

北大医疗信息 7,641,203.95 144.98 2,200,000.00 -

应收账款

技术有限公司

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2015 年年度报告

北京方正奥德 7,433,939.40 - - -

应收账款 计算机系统有

限公司

北京方正世纪 2,965,814.51 482.58 32,900.00 1,645.00

应收账款 信息系统有限

公司

北京方正数码 2,404,141.72 - 2,404,141.72 -

应收账款

有限公司

北大方正物产 1,315,861.83 1,315,861.83 1,315,861.83 1,315,861.83

应收账款

集团有限公司

珠海越亚封装 859,393.70 42,969.69 477,776.56 23,888.83

应收账款 基板技术股份

有限公司

方正证券股份 440,880.00 - 1,039,723.00 -

应收账款

有限公司

武汉国信房地 244,350.75 - 244,350.75 -

应收账款 产发展有限公

司

济南源利置业 61,105.25 - 61,105.25 -

应收账款

有限公司

北京万顺达房 55,055.15 - 55,055.15 -

应收账款 地产开发有限

公司

北京北大方正 8,953.61 447.68 28,200.00 -

应收账款

电子有限公司

北大医疗产业 - - 5,892,000.00 -

应收账款

集团有限公司

北大方正集团 - - 223,500.00 -

应收账款

财务有限公司

方正移动传媒 - - 45,000.00 -

应收账款 技术(北京)有

限公司

北大医疗信息 22,621,646.53 - 21,117,359.40 -

预付款项

技术有限公司

上海方正信息 658,515.22 - - -

预付款项 安全技术有限

公司

北京方正阿帕 450,000.00 - 265,692.31 -

预付款项 比技术有限公

司

北京方正印捷 6,000.00 - 6,000.00 -

预付款项 数码技术有限

公司

北京北大方正 - - 2,680.00 -

预付款项

电子有限公司

北大方正物产 - - 460,811.04 -

预付款项

集团有限公司

北大方正集团 - - 157,950.00 -

应收利息

财务有限公司

其他应收款 北大医疗信息 3,114,000.00 - - -

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2015 年年度报告

技术有限公司

珠海越亚封装 376,983.00 18,849.15 705,642.00 35,282.10

其他应收款 基板技术股份

有限公司

北京北大资源 78,862.46 - 748,659.07 -

其他应收款 物业经营管理

集团有限公司

北京方正数码 - - 130,435.00 -

其他应收款

有限公司

北大方正集团 - - 16,000.00 -

其他应收款

有限公司

北大方正信息 - - 5,713.50 -

其他应收款 产业集团有限

公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

北大医疗信息技术有 97,393,727.92 36,506,265.97

应付账款

限公司

北京方正数码有限公 6,243,455.84 10,310,342.34

应付账款

司

北京方正世纪信息系 4,901,204.70 1,911,246.36

应付账款

统有限公司

重庆方诚实业有限公 2,400,000.00 2,400,000.00

应付账款

司

深圳市北大方正数码 1,482,298.53 1,482,298.53

应付账款

科技有限公司

北京北大方正电子有 385,770.80 385,770.80

应付账款

限公司

北京方正阿帕比技术 370,940.18 1,709.40

应付账款

有限公司

上海方正信息安全技 9,516.70 -

应付账款

术有限公司

北京方正印捷数码技 5,128.21 5,128.21

应付账款

术有限公司

方正移动传媒技术 - 143,018.87

应付账款

(北京)有限公司

北京方正信息技术有 - 14,644.91

应付账款

限公司

北大方正集团有限公 4,033,644.25 4,219,025.56

预收款项

司

北大医疗产业集团有 3,213,941.50 11,158,777.92

预收款项

限公司

北医健康产业园科技 2,594,549.24 16,593.41

预收款项

有限公司

北京北大方正电子有 319,139.98 527,734.65

预收款项

限公司

预收款项 方正证券股份有限公 201,912.54 210,925.00

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2015 年年度报告

司

北京北大资源物业经 95,260.05 7,124.02

预收款项

营管理集团有限公司

北京怡健殿诊所有限 92,460.65 2,030.13

预收款项

公司

北京方正世纪信息系 90,350.28 3,431.01

预收款项

统有限公司

北京方正阿帕比技术 77,527.38 77,397.47

预收款项

有限公司

北大医疗信息技术有 54,508.19 -

预收账款

限公司

方正移动传媒技术 30,266.39 28,767.13

预收款项

(北京)有限公司

北京方正数字科技有 29,631.15 29,589.04

预收款项

限公司

北大资源集团有限公 28,508.96 28,482.78

预收款项

司

方正国际租赁有限公 27,803.28 -

预收款项

司

北大方正集团财务有 24,907.49 24,838.59

预收款项

限公司

北京北大科技园有限 23,595.64 17,087.68

预收款项

公司

北京万顺达房地产开 20,567.07 -

预收款项

发有限公司

北京方正数码有限公 11,406.25 -

预收款项

司

北大方正信息产业集 - 2,085,479.46

预收款项

团有限公司

北京北医医药有限公 - 54,849.31

预收款项

司

方正资本控股股份有 - 51,797.47

预收款项

限公司

北大方正集团有限公 260,178,066.96 120,612,846.61

其他应付款

司

北大方正信息产业集 200,000,000.00 -

其他应付款

团有限公司

北京北大资源物业经 4,040,595.77 4,039,608.07

其他应付款

营管理集团有限公司

北大方正物产集团有 1,656,074.98 1,579.60

其他应付款

限公司

上海方正信息安全技 1,569,366.36 1,569,366.36

其他应付款

术有限公司

方正东亚信托有限责 282,510.00 282,510.00

其他应付款

任公司

北京方正信息技术有 100,000.00 -

其他应付款

限公司

北京方正众邦数字医 66,000.00 -

其他应付款

疗系统有限公司

143 / 157

2015 年年度报告

北京北大方正电子有 55,930.88 101,917.01

其他应付款

限公司

苏州方诚物业服务有 50,000.00 -

其他应付款

限公司

北京方正世纪信息系 36,034.69 106,764.41

其他应付款

统有限公司

深圳市高科国融实业 10,000.00 -

其他应付款

发展有限公司

方正通信技术有限公 8,300.78 8,300.78

其他应付款

司

方正移动传媒技术 2,908.17 2,908.17

其他应付款

(北京)有限公司

北京方正数码有限公 - 2,000,000.00

其他应付款

司

方正国际租赁有限公 28,238,195.69 32,825,810.42

长期应付款

司

一年内到期的非流动 方正国际租赁有限公 31,347,915.27 15,357,063.11

负债 司

(3). 关联方银行存款余额

关联方 期末余额 期初余额

北大方正集团财务有限公司 256,701,066.20 757,729,422.91

(4). 关联方短期借款余额

关联方 期末余额 期初余额

北大方正集团财务有限公司 130,000,000.00 20,000,000.00

(5). 关联方长期借款余额

关联方 期末余额 期初余额

方正国际商业保理有限公司 164,000,000.00

7、 关联方承诺

1、 重大承诺事项

(1) 担保承诺

参见十二-5-(4)。

截至本报告期末，公司子公司方正科技集团苏州制造有限公司因对外签订经营租赁合同形成应收

账款 27,543,072.00 元，质押用于获得长期借款 65,000,000.00 元，其中本报告期末应收账款余额

173,905.20 元，未来应收账款余额 27,69,166.80 元。

(2) 未结清的保函

报告期末，公司已承诺但未结清的银行保函(履约保函)金额为 48,249,508.07 元，相应的保函保证金

金额为 23,932,375.97 元。

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2015 年年度报告

2、 前期承诺履行情况

(1) 担保承诺

参见十二-5-(4)

(2) 本报告期无未结清的信用证

(3) 本报告期无未结清的远期结售汇

3、 或有事项

(1) 报告期末无未决诉讼、仲裁引起的或有负债。

(2) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：

报告期末无对非关联企业提供的担保。

(3) 报告期末对非合并报表范围内的关联企业提供的担保：

参见十二-5-(4)。

(4) 报告期末对合并报表范围内的子公司提供的担保：

参见附注十二-5-(4)。

(5) 报告期末其他或有负债事项：

参见附注七-4-(3)。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

145 / 157

2015 年年度报告

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 21,948,912.04

经审议批准宣告发放的利润或股利 21,948,912.04

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

2016 年 4 月 22 日，公司第十届董事会 2016 年第四次会议决议，拟以 2015 年末总股本为基数，向

全体股东每 10 股派现金红利 0.10 元(含税)。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同

时满足下列条件的组成部分：

146 / 157

2015 年年度报告

① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营业务为基础确定报告分部。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 分部 1 分部 1 分部 1 分部间抵销 合计

主营业务收入 4,462,492,966.69 1,349,012,486.76 577,341,709.98 - 6,388,847,163.43

主营业务成本 4,143,888,991.71 1,001,051,236.96 306,112,711.05 - 5,451,052,939.72

营业税金及附加 21,928,860.33 4,526,704.34 1,134,111.20 - 27,589,675.87

其他业务收入 126,820,719.16 333,674.09 23,320.51 355,656.00 126,822,057.76

其他业务成本 104,755,221.94 - 6,787.00 - 104,762,008.94

其他业务利润 22,065,497.22 333,674.09 16,533.51 355,656.00 22,060,048.82

销售费用 94,750,526.10 96,397,336.53 127,993,420.13 - 319,141,282.76

管理费用 214,014,249.26 138,392,075.43 39,350,452.15 355,656.00 391,401,120.84

财务费用 76,183,188.98 17,732,228.41 24,298,207.91 - 118,213,625.30

资产减值损失 4,624,226.60 -3,709,735.29 -2,855,239.04 - -1,940,747.73

投资收益 -264,340.59 - - - -264,340.59

营业外收入 24,756,456.64 29,245,455.06 3,946,031.85 - 57,947,943.55

营业外支出 1,170,269.02 1,388,037.50 1,595,254.24 - 4,153,560.76

所得税费用 17,862,549.57 17,349,192.83 12,699,691.33 - 47,911,433.73

净利润 -65,372,281.61 105,464,539.20 70,975,666.37 - 111,067,923.96

资产总额 6,501,103,152.63 2,111,439,496.87 1,777,839,482.69 928,093,734.38 9,462,288,397.81

负债总额 3,025,350,684.27 1,630,108,546.06 1,301,100,718.93 150,000,000.00 5,806,559,949.26

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

报告期内无其他对投资者决策有影响的重要事项。

8、 其他

公司在境外设立子公司及非公开发行股票申请等事项已在报告期内进行了公告。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账

种类 账面 面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价

例(%) 例(%)

值

单项金额重 - - - - - - - - - -

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

147 / 157

2015 年年度报告

按信用风险 1,172,281.70 100.00% 362,281.70 30.90% 810,000.00 272,281.70 100.00% 272,281.70 100.00% -

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不 - - - - - - - - - -

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 1,172,281.70 100.00% 362,281.70 / 810,000.00 272,281.70 100.00% 272,281.70 / -

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 900,000.00 90,000.00 10.00

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 900,000.00 90,000.00 10.00

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 272,281.70 272,281.70 100.00

合计 1,172,281.70 362,281.70

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

本报告期无实际核销的应收账款情况。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比

148 / 157

2015 年年度报告

例

第一名 第三方 900,000.00 90,000.00 1 年以内 76.77%

第二名 第三方 250,301.70 250,301.70 4 年以上 21.35%

第三名 第三方 7,060.00 7,060.00 4 年以上 0.60%

第四名 第三方 6,010.00 6,010.00 4 年以上 0.51%

第五名 第三方 5,805.00 5,805.00 4 年以上 0.50%

合计 1,169,176.70 359,176.70 99.73%

149 / 157

2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单独计 904,139,598.92 96.94% 80,848,912.41 8.94% 823,290,686.51 700,806,093.67 94.83% 80,848,912.41 11.54% 619,957,181.26

提坏账准备的其他应收

款

按信用风险特征组合计 28,478,176.28 3.05% 26,441,661.63 92.85% 2,036,514.65 28,111,851.76 3.81% 25,958,766.35 92.34% 2,153,085.41

提坏账准备的其他应收

款

单项金额不重大但单独 50,000.00 0.01% - - 50,000.00 10,050,000.00 1.36% - - 10,050,000.00

计提坏账准备的其他应

收款

合计 932,667,775.20 100% 107,290,574.04 / 825,377,201.16 738,967,945.43 100% 106,807,678.76 / 632,160,266.67

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

其他应收款（按 期末余额

单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

第一名 675,327,324.89 - - 应收子公司款项

第二名 111,000,000.00 - - 应收子公司款项

第三名 64,598,912.41 64,598,912.41 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备

第四名 36,963,361.62 - - 应收子公司款项

第五名 16,250,000.00 16,250,000.00 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备

合计 904,139,598.92 80,848,912.41 / /

150 / 157

2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 538,626.20 53,862.62 10.00%

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 538,626.20 53,862.62 10.00%

1至2年 2,129,978.16 638,993.45 30.00%

2至3年 131,915.90 79,149.54 60.00%

3 年以上

3至4年 40,000.00 32,000.00 80.00%

4 年以上 5,038,554.05 5,038,554.05 100.00%

4至5年

5 年以上

全额计提 20,599,101.97 20,599,101.97 100.00%

合计 28,478,176.28 26,441,661.63

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 482,895.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 823,379,464.66 630,044,444.51

已全额计提的长期挂账款项 104,200,916.91 104,200,916.91

非公开发行费用 2,099,485.56 2,099,485.56

个人社保 1,887,044.20 1,465,983.39

备用金 723,563.87 749,815.06

保证金 368,000.00 398,000.00

押金 9,300.00 9,300.00

合计 932,667,775.20 738,967,945.43

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

151 / 157

2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

占其他应

收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计

期末余额

数的比例

(%)

第一名 往来款 675,327,324.89 1-4 年、4 年以上 72.41% -

第二名 往来款 111,000,000.00 1 年以内、1-2 年 11.90% -

第三名 已全额计提的 64,598,912.41 4 年以上 6.93% 64,598,912.41

长期挂账款项

第四名 往来款 36,963,361.62 4 年以上 3.96% -

第五名 已全额计提的 16,250,000.00 4 年以上 1.74% 16,250,000.00

长期挂账款项

合计 / 904,139,598.92 / 96.94% 80,848,912.41

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 3,217,642,058.68 - 3,217,642,058.68 3,067,642,058.68 - 3,067,642,058.68

对联营、合营 2,298,476.69 - 2,298,476.69 - - -

企业投资

合计 3,219,940,535.37 - 3,219,940,535.37 3,067,642,058.68 - 3,067,642,058.68

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 减值

本期 计提 准备

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 减值 期末

准备 余额

珠海方正科 753,767,199.36 - - 753,767,199.36 - -

技高密电子

有限公司

珠海方正科 675,149,765.82 - - 675,149,765.82 - -

技多层电路

板有限公司

重庆方正高 456,648,946.56 - - 456,648,946.56 - -

密电子有限

152 / 157

2015 年年度报告

公司

方正国际软 372,330,636.99 - - 372,330,636.99 - -

件有限公司

方正宽带网 255,763,097.39 150,000,000.00 - 405,763,097.39 - -

络服务有限

公司

深圳市方正 230,600,000.00 - - 230,600,000.00 - -

信息系统有

限公司

北京方正科 115,300,000.00 - - 115,300,000.00 - -

技信息产品

有限公司

杭州方正速 75,673,145.42 - - 75,673,145.42 - -

能科技有限

公司

方正科技集 60,409,257.42 - - 60,409,257.42 - -

团苏州制造

有限公司

上海北大方 45,000,000.00 - - 45,000,000.00 - -

正科技电脑

系统有限公

司

上海延中办 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - -

公用品实业

公司

珠海方正印 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 - -

刷电路板发

展有限公司

方正科技 9.72 - - 9.72 - -

(新加坡)有

限公司

合计 3,067,642,058.68 150,000,000.00 - 3,217,642,058.68 - -

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减

其

值

他 其 宣告 计

期 准

减 综 他 发放 提

投资 初 权益法下确 期末 备

少 合 权 现金 减 其

单位 余 追加投资 认的投资损 余额 期

投 收 益 股利 值 他

额 益 末

资 益 变 或利 准

余

调 动 润 备

额

整

一、合营企

业

小计

二、联营企

业

华夏智城 - 3,000,000.00 - -701,523.31 - - - - - 2,298,476.69 -

有限公司

153 / 157

2015 年年度报告

小计 - 3,000,000.00 - -701,523.31 - - - - - 2,298,476.69 -

合计 - 3,000,000.00 - -701,523.31 - - - - - 2,298,476.69 -

4、 营业收入和营业成本：

（1）营业收入及成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 769,230.77 815,094.37 - -

其他业务 6,133,687.78 4,437,979.80 6,756,043.61 2,660,267.74

合计 6,902,918.55 5,253,074.17 6,756,043.61 2,660,267.74

（2）按业务种类列示

产品名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

租金收入 6,133,687.78 4,437,979.80 4,574,144.91 2,660,267.74

IT 系统集成 769,230.77 815,094.37 - -

服务费收入 - - 2,181,898.70 -

合计 6,902,918.55 5,253,074.17 6,756,043.61 2,660,267.74

（3）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例

公司前五名客户的营业收入合计 5,401,682.55 78.25%

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 90,000,000.00 -

权益法核算的长期股权投资收益 -701,523.31 -

处置长期股权投资产生的投资收益 - -

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - -

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 - -

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 437,182.72 745,459.16

处置持有至到期投资取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 - -

计量产生的利得

合计 89,735,659.41 745,459.16

154 / 157

2015 年年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -1,167,620.57 -

越权审批或无正式批准文件的税收返还、 - -

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 38,723,787.88 -

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 - -

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的 - -

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 - -

委托他人投资或管理资产的损益 - -

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 - -

的各项资产减值准备

债务重组损益 - -

企业重组费用，如安置职工的支出、整合 - -

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允 - -

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至 - -

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,985,385.67 -

其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -

所得税影响额 -4,997,316.39 -

少数股东权益影响额 9,943.17 -

合计 39,554,179.76

155 / 157

2015 年年度报告

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 3.05% 0.0501 0.0501

利润

扣除非经常性损益后归属于 1.95% 0.0321 0.0321

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

156 / 157

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；

报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公开披露

备查文件目录

过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：刘欲晓

董事会批准报送日期：2016 年 4 月 26 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

157 / 157

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