募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
本所函件编号：信会师报字[2016]第410331号
广州阳普医疗科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对广州阳普医疗科技股份有限公司（以下简称“贵公司”
或“公司”）2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格
式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、
执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确
保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
1
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实
施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引
第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）
及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上
广州阳普医疗科技股份有限公司 2016 年 4 月 25 日 鉴证报告 信会师报字[2016]第 410331 号
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[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式
指引的规定，并在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2015年度实际存放
与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘杰生
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：梁肖林
中 国上海 二 O 一六年四月二十五日
广州阳普医疗科技股份有限公司 2016 年 4 月 25 日 鉴证报告 信会师报字[2016]第 410331 号
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广州阳普医疗科技股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65
号）及相关格式指引的规定，本公司将 2015 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如
下：
一、募集资金基本情况
(一) 2009 年首次公开发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1307 号《关于核准广州阳普医疗科技股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司获准向社会公开发行人
民币普通股（A 股）1,860 万股。根据 2009 年 12 月 21 日募股结束日实际认缴募股情况，公
司本次实际募股为 1,860 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 25.00 元，募集资
金总额人民币 465,000,000.00 元。公司募集资金扣除发行费用后的余额为 439,420,000.00
元，已于 2009 年 12 月 21 日存入公司开立于交通银行广州五羊支行、招商银行广州黄埔大
道支行、兴业银行广州花城支行募集资金专用账户内，业经立信羊城会计师事务所有限公司
2009 年 12 月 21 日出具的（2009）羊验字第 17717 号验资报告予以验证。
(二) 2015 年非公开发行股票募集资金情况
根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议规定，并经中国证券监督管理委员会以《关
于核准广州阳普医疗科技股份有限公司向高育林等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2015]1730 号）核准，广东精诚粤衡律师事务所关于公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金权益分派实施完毕后调整股份发行价格和数量的法律意见书中
根据公司在定价基准日至股份发行日期间的权益分派事项调整发行价格和发行数量，公司于
2015 年 9 月 10 日向邓冠华发行人民币普通股（A 股）3,550,074 股，每股面值人民币 1.00
元，每股发行价为人民币 13.38 元，共计募集资金人民币 47,500,000.00 元，扣除承销费（包
括保荐费）人民币 4,000,000.00 元、其他发行费用人民币 283,251.68 元，合计募集资金净
额为人民币 43,216,748.32 元。
截止 2015 年 9 月 10 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，经立信会计师事务所
（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 9 月 11 日出具信会师报字[2015]第 410561 号《验资
报告》验证。
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(三) 2015 年度募集资金使用情况及结余情况
截止 2015 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 50,748.24 万元用于改性医用高分
子真空采血管全自动生产项目、VBCN 一次性使用静脉采血针建设项目、生物医学工程技术研
究开发中心建设项目、全自动真空采血管脱盖机产业化项目、设立广州瑞达医疗器械有限公
司、设立阳普京成医疗用品 （北京）有限公司、收购杭州龙鑫科技有限公司部分股权并认
购增资、设立南雄阳普医疗科技有限公司、收购扬州市康利莱医疗器械有限公司（现更名为
“江苏阳普医疗科技有限公司”）并认购增资、设立深圳市阳和生物医药产业投资有限公司、
收购广州惠侨计算机科技有限公司、归还银行贷款 3,950 万元以及补充流动资金 10,669.99
万元。
截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为零（公司募集资金账户截止 2015 年
12 月 31 日累计利息收入 2063.30 万元，累计手续费支出 7.06 万元）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一步规
范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文
件，结合公司实际情况，公司制订了《广州阳普医疗科技股份有限公司募集资金管理办法》，
该办法于 2009 年 7 月 25 日经公司 2009 年度第三次临时股东大会决议通过并于 2009 年 12
月 25 日公司上市后生效。2010 年 4 月 23 日，公司 2009 年度股东大会第一次修订了该办法。
2015 年 11 月 26 日，公司第三届董事会第二十一次会议第二次修订了该办法。根据上述办法
规定，公司对募集资金实行专户存储，2010 年公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、
募集资金专户所在银行交通银行广州五羊支行、招商银行广州黄埔大道支行、兴业银行广州
花城支行、广州银行桥东支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2011 年 4 月 1 日，公司注销了交通银行广州五羊支行专户。2011 年，公司分别与保荐机构
国信证券股份有限公司、募集资金专户所在银行中国民生银行股份有限公司广州分行、中国
工商银行股份有限公司南雄支行、兴业银行杭州城西支行、中国民生银行亚运村支行签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2012 年，公司分别与保荐机构国信
证券股份有限公司、募集资金专户所在银行扬州市农村商业银行头桥支行、中国光大银行股
份有限公司杭州高新支行签署三方监管协议，明确了各方的权利和义务，并注销了募集资金
专户所在银行兴业银行杭州城西支行专户、广州银行桥东支行专户。2013 年，公司分别与保
荐机构国信证券股份有限公司、募集资金专户所在银行兴业银行股份有限公司深圳沙井支
行、江苏银行股份有限公司徐州彭城支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的
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权利和义务，并注销了募集资金专户所在银行招商银行股份有限公司广州黄埔大道支行专
户、中国工商银行股份有限公司南雄支行专户、中国民生银行亚运村支行专户、中国民生银
行股份有限公司广州分行专户。2014 年，公司注销了募集资金专户所在银行兴业银行股份有
限公司深圳沙井支行专户。2015 年，公司与保荐机构国信证券股份有限公司、募集资金专户
所在银行中国工商银行股份有限公司广州开发区支行签署三方监管协议，明确了各方的权利
和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议
的履行不存在问题。2015 年，公司注销了募集资金所在兴业银行股份有限公司广州花城支行
专户、中国光大银行股份有限公司杭州高新支行专户、江苏扬州农村商业银行股份有限公司
头桥支行专户和中国工商银行股份有限公司广州开发区支行专户。
(二) 募集资金专户存储情况
截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 存放余额
江苏银行徐州支行 60060188000281754 0.00
合计 0.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 5,924.29 万元，具体情况详见附表 1《募
集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
生物医学工程技术研究开发中心建设项目是为了增强自主创新能力，实现发展战略的重
要研发平台，为公司的业务发展提供研发创新支撑，不单独产生效益，也无法单独核算效益。
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式的情况。
(四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2010 年 1 月 12 日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过《关于以募集资金置换预
先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司将以 1,208.20 万元募集资金置换预
先已投入募集资金项目的自筹资金 1,208.20 万元，业经立信羊城会计师事务所有限公司出
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具的(2010)羊专审字第 17746 号《关于广州市阳普医疗科技股份有限公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目情况专项审核报告》予以验证，保荐人国信证券股份有限公司及保荐
代表人刘卫兵、黄自军同意公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事
项。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(六) 节余募集资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用节余募集资金补充流动资金。
(七) 超募资金使用情况
1. 2010 年 1 月 12 日公司召开的第一届董事会第十九次会议，全体董事审议通过使用超
募资金归还银行借款 3,950 万元、补充流动资金 2,500 万元；
2. 2010 年 3 月 29 日公司召开的第一届董事会第二十次会议、2010 年 4 月 23 日公司
召开的 2009 年年度股东大会，审议通过使用超募资金 1,200 万元投资建设年产 200 台全自
动真空采血管脱盖机产业化项目、使用超募资金 2,000 万元成立全资子公司广州瑞达医疗器
械有限公司。
3. 2010 年 10 月 22 日公司召开了第二届董事会第一次会议，审议通过《关于使用超募
资金设立全资子公司-阳普京成医疗用品 （北京）有限公司（筹）的议案》，同意公司使用
超募资金 500 万元设立全资子公司阳普京成医疗用品 （北京）有限公司。
4. 2011 年 1 月 17 日公司召开 2011 年第一次临时股东大会，审议通过《关于拟使用超
募资金收购杭州龙鑫科技有限公司部分股权并认购增资的议案》，同意公司使用 4,891.80
万元收购杭州龙鑫科技有限公司部分股权并认购增资。
5. 2011 年 2 月 24 日公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过《关于使用超募资金
补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,000 万元补充公司流动资金。
6. 2011 年 7 月 8 日公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过利用超募资金对年产 2
亿支 VBCN 一次性使用静脉采血针建设项目追加投资 950 万元。
7. 2011 年 7 月 8 日公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过的《关于使用超募资
金设立全资子公司-南雄阳普医疗科技有限公司（筹）的议案》，同意公司使用超募资金 2,400
万元设立全资子公司—南雄阳普医疗科技有限公司。
8. 2012 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过利用超募资金 900 万元
收购扬州市康利莱医疗器械有限公司，再以 1500 万元认购增资康利莱，收购和增资完成后，
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公司占其注册资本的 55%。
9. 2012 年 12 月 28 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资
金设立控股子公司的议案》，同意公司与珠海和佳医疗设备股份有限公司签订《发起人协议
书》，公司使用超募资金人民币 6000 万元（占控股子公司总股本的 60%）设立控股子公司深
圳市阳和生物医药产业投资有限公司。
10. 2013 年 4 月 26 日公司召开股东大会，审议通过《关于使用超募资金补充流动资金
的议案》，同意公司使用超募资金 2,256.99 万元及自募集资金到位以来的所有利息约
1,418.01 万元用于补充流动资金。
11. 2015 年 12 月 11 日公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过《关于使用募
投项目结余资金补充流动资金的议案》，同意公司使用募投项目结余资金 494.99 万元补充
流动资金。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
期末不存在尚未使用的募集资金。
(九) 募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2016 年 4 月 25 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
（此页无正文）
广州阳普医疗科技股份有限公司
董事会
2016年4月25日
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募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 48,692.00 本年度投入募集资金总额 5,924.29
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 50,748.24
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目
是否 截至期
可行
已变 末投资 项目达到 截止报告
募集资金 调整后投 本年度 截至期末 是否达 性是
承诺投资项目和 更项 进度 预定可使 本年度实 期末累计
承诺投资 资总额 投入金 累计投入 到预计 否发
超募资金投向 目(含 (%)(3) 用状态日 现的效益 实现的效
总额 (1) 额 金额(2) 效益 生重
部分 ＝ 期 益
大变
变更) (2)/(1)
化
承诺投资项目
改性医用高分子
2011年12
真空采血管全自 否 7,991.61 7,991.61 181.00 7,648.87 95.71% 2,538.15 6,658.58 是 否
月31日
动生产项目
VBCN一次性使用
2011年12
静脉采血针建设 否 1,781.60 2,731.60 4.50 2,721.72 99.64% 391.79 999.92 否 否
月31日
项目
生物医学工程技
2011年9
术研究开发中心 否 1,120.00 1,120.00 0 1,145.11 102.24% - - 不适用 否
月30日
建设项目
广州惠侨计算机 2015年9
否 4,750.00 4,750.00 4,750.00 4,750.00 100.00% 841.38 841.38 是 否
科技有限公司 月1日
承诺投资项目小
- 15,643.21 16,593.21 4,935.50 16,265.70 - - 3,771.32 8,499.88 - -
计
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超募资金投向
广州瑞达医疗器 2010年7
否 2,000.00 2,000.00 0 2,023.06 101.15% -237.55 -141.12 否 否
械有限公司 月1日
全自动真空采血
2011年12
管脱盖机产业化 否 1,200.00 1,200.00 7.99 1,200.48 100.04% 82.73 157.03 否 否
月31日
项目
阳普京成医疗用
2011年2
品（北京）有限公 否 500.00 500.00 0 510.25 102.05% 73.93 173.01 否 否
月1日
司
收购杭州龙鑫部
2011年2
分股权并认购增 否 4,891.80 4,891.80 0 5,226.27 106.84% 168.78 2,113.31 否 否
月1日
资
南雄阳普医疗科 2011年12
否 2,400.00 2,400.00 0 2,415.86 100.66% 155.42 995.38 否 否
技有限公司 月31日
收购江苏阳普医 2012年9
否 2,400.00 2,400.00 349.64 2,438.53 101.61% 57.78 113.26 否 否
疗科技有限公司 月1日
深圳市阳和生物
2013年1
医药产业投资有 否 6,000.00 6,000.00 136.17 6,048.10 100.80% 242.82 246.42 不适用 否
月25日
限公司
归还银行贷款 - 3,950.00 3,950.00 0 3,950.00 100.00% - - - 不适用
补充流动资金 - 10,669.99 10,669.99 494.99 10,669.99 104.86% - - - 不适用
超募资金投向小
- 34,011.79 34,011.79 988.79 34,482.54 - - 543.91 3,657.29 - -
计
合计 - 49,655.00 50,605.00 5,924.29 50,748.24 - - 4,315.23 12,157.17 - -
未达到计划进度 1、VBCN 一次性使用静脉采血针建设项目未达到效益的原因：2013 年，采血针投入市场后，根据客户反
或预计收益的情 馈进行质量改进，2014 年基本完成质量改进，2015 年产品还没有进行大规模的生产和销售，影响了该项目
况和原因（分具体 的效益。
项目）
专项报告 第 7 页
2、全自动真空采血管脱盖机产业化项目未达到效益的原因：国家食品药品监督管理总局将脱盖机从 I 类医
疗器械调整为 III 类医疗器械，公司于 2014 年下半年取得 III 类医疗器械证；公司销售策略变化，预计效益
的测算是以脱盖机单独定价单独销售为基础，目前公司部分脱盖机的销售采取了以促进真空采血管销售为
主、以脱盖机产品销售为辅的策略，因此单独核算脱盖机的效益较低。
3、广州瑞达医疗器械有限公司未达到效益的原因：公司目前代理的产品毛利率较低；自主研发产品直乙肠
镜诊查系统正在进行市场培育和二代产品的研发。
4、阳普京成医疗用品（北京）有限公司未达到效益的原因：公司目前代理的医疗器械较少，销售的产品主
要为母公司采血管，产品毛利率不高；市场开发投入较大。通过这几年的市场培育，对老客户进行深度开
发，对新客户进行产品推广，通过销售医院智能采血管理系统带动真空采血系统产品的销售，销售收入及
营业利润都有明显提升。
5、杭州龙鑫科技有限公司未达到效益的原因：行业竞争激烈，盈利模式发生变化；产品更新换代快，公司
对现有产品质量持续改进，新技术研发和市场拓展费用高于预期。未来公司会通过设备销售为辅，试剂销
售为主的销售模式，提高市场占用率，扩大销售收入。
6、南雄阳普医疗科技有限公司未达到效益的原因：目前公司主要产品是为母公司提供核心原材料（分离胶
及促凝剂），毛利率不高；公司新研发的产品开始投入市场，国内市场尚未形成规模效应，国外客户已对
样品进行测试，刚开始销售。未来公司将加快新产品的开发进度，重点发展新兴市场。
7、江苏阳普医疗科技有限公司未达到效益的原因：目前公司主要产品是留置针、麻醉穿刺包及气管插管等
产品，客户以中间代理商为主，产品毛利率不高；江苏阳普的原有产能受限，新产能尚在建设中。
项目可行性发生 无
重大变化的情况
说明
超募资金的金额、1.2010年1月12日公司召开的第一届董事会第十九次会议，全体董事审议通过使用超募资金归还银行借款
用途及使用进展 3,950万元、补充流动资金2,500万元；
情况
2.2010年3月29日公司召开的第一届董事会第二十次会议、2010年4月23日公司召开的2009年年度股东大会，
审议通过使用超募资金1,200万元投资建设年产200台全自动真空采血管脱盖机产业化项目、使用超募资金
2,000万元成立全资子公司广州瑞达医疗器械有限公司。
3.2010年10月22日公司召开了第二届董事会第一次会议，审议通过《关于使用超募资金设立全资子公司-
阳普京成医疗用品（北京）有限公司（筹）的议案》，同意公司使用超募资金500万元设立全资子公司阳普
专项报告 第 8 页
京成医疗用品（北京）有限公司。
4.2011年1月17日公司召开2011年第一次临时股东大会，审议通过《关于拟使用超募资金收购杭州龙鑫科技
有限公司部分股权并认购增资的议案》，同意公司使用4,891.80万元收购杭州龙鑫科技有限公司部分股权
并认购增资。
5.2011年2月24日公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过《关于使用超募资金补充流动资金的议案》，
同意公司使用超募资金4,000万元补充公司流动资金。
6.2011年7月8日公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过利用超募资金对年产2亿支VBCN一次性使用静
脉采血针建设项目追加投资950万元。
7.2011年7月8日公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过的《关于使用超募资金设立全资子公司-南雄
阳普医疗科技有限公司（筹）的议案》，同意公司使用超募资金2,400万元设立全资子公司—南雄阳普医疗
科技有限公司。
8.2012年6月26日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过利用超募资金900万元收购扬州市康利莱医疗
器械有限公司，再以1500万元认购增资康利莱，收购和增资完成后，公司占其注册资本的55%。
9.2012年12月28日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金设立控股子公司的议
案》，同意公司与珠海和佳医疗设备股份有限公司签订《发起人协议书》，公司使用超募资金人民币6000
万元（占控股子公司总股本的60%）设立控股子公司深圳市阳和生物医药产业投资有限公司，2013年1月25
日已完成工商登记手续。
10.2013年3月27日公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过《关于使用超募资金补充流动资金的议
案》，同意公司使用超募资金2,256.99万元及自募集资金到位以来的所有利息约1,418.01万元用于补充流
动资金。
11、2015年12月11日公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过《关于使用募投项目结余资金补充
流动资金的议案》，同意公司使用募投项目结余资金494.99万元补充流动资金。
募集资金投资项 无
目实施地点变更
情况
募集资金投资项 2011年7月8日，公司第二届董事会第五次会议审议通过利用超募资金对年产2亿支VBCN一次性使用静脉采血
目实施方式调整 针建设项目追加投资950万元。
情况
募集资金投资项 2010年1月12日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过，以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自
专项报告 第 9 页
目先期投入及置 筹资金1,208.20万元，其中预先投入VBCN一次性使用静脉采血针建设项目1039.46万元，生物医学工程技术
换情况 研究开发中心建设项目168.74万元；2010年1月27日，上述募集资金置换完毕。
用闲置募集资金 无
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募 无
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集 无
资金用途及去向
募集资金使用及 无
披露中存在的问
题或其他情况
专项报告 第 10 页
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