瓦房店轴承股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1
—2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 2-3
关于瓦房店轴承股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/2016DLA10285
瓦房店轴承股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了瓦房店轴承股份有限公司（以下简称瓦轴股份
公司）2015 年度财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2015 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务
报表附注，并于 2016 年 4 月 22 日出具了 XYZH/2016DLA10283 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及深圳
证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号--控股股东及其他关联资金占用及清欠方案
的披露和报送要求》的要求，瓦轴股份公司编制了本专项说明所附的瓦轴股份公司 2015 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是瓦轴股份公司的责任。我
们对汇总表所载资料与我们审计瓦轴股份公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对瓦轴股份公司 2015 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计瓦轴股份公司 2015 年度财务报表时瓦轴股份公司提供的会计资料和经审
计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程
序。
2
3
附件一
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司名称：瓦房店轴承股份有限公司 单位：万元
2015 年度占用
占用方与上 2015 年度占
资金占用方 上市公司核算 2015 年期初 累计发生金额 2015 年度偿还 2015 年期末占 占用形成原
资金占用方名称 市公司的关 用资金的利 占用性质
类别 的会计科目 占用资金余额 （不含占用利 累计发生金额 用资金余额 因
联关系 息
息）
瓦房店轴承集团有限责 应收账款 690.34 - - 690.34 采购、销售 经营性占
母公司
任公司 资金占用小计 690.34 - - - 690.34 存货 用
瓦房店轴承集团特种精 受同一母公司 应收账款 939.91 842.12 - 939.91 842.12 采购产成 经营性占
密轴承有限公司 控制 资金占用小计 939.91 842.12 - 939.91 842.12 品 用
瓦轴集团（美国）轴承有 受同一母公司 应收账款 1,234.42 4,828.19 1,234.42 4,828.19 采购产成 经营性占
控股股东、实 限公司 控制 品 用
资金占用小计 1,234.42 4,828.19 - 1,234.42 4,828.19
际控制人及
应收账款 10.48 - 10.48
其附属企业 瓦房店轴承集团精密传 受同一母公司 采购产成 经营性占
动轴承有限公司 控制 资金占用小计 10.48 - - - 10.48 品 用
瓦房店轴承精密锻压有 受同一母公司 应收账款 15.44 15.44 - 采购产成 经营性占
限责任公司 控制 资金占用小计 15.44 - - 15.44 - 品 用
大连瓦轴丰源机械有限 应收账款 1.23 1.23 - 采购产成 经营性占
其他关联关系
责任公司 资金占用小计 1.23 - - 1.23 - 品 用
小计 - - - 2,891.82 5,670.31 - 2,191.00 6,371.13 - -
上市公司的
子公司及其
附属企业
2
小计 - - - - - - - - - -
关联自然人
及其控制的
法人
小计 - - - - - - - - - -
其他关联人
及其附属企
业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - 2,891.82 5,670.31 - 2,191.00 6,371.13 - -
主管会计工作 会计机构
企业负责人： 孟伟 孙娜娟 姚春娟
的负责人： 负责人：
3
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