国创高新:2015年年度报告

来源:深交所 2016-04-26 00:15:12
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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖北国创高新材料股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 04 月

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人高庆寿、主管会计工作负责人钱静及会计机构负责人(会计主管

人员)孟军梅声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告第四节的管理层讨论与分析“九、公司未来发展的展望之(二)

4、可能面临的风险因素”详细描述了公司可能面对的风险因素及应对策略,敬

请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

2

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5

第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9

第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 12

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 30

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 46

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 52

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 53

第九节 公司治理 ....................................................................................................... 61

第十节 财务报告 ....................................................................................................... 68

第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 174

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、国创高新 指 湖北国创高新材料股份有限公司

控股股东、国创集团 指 国创高科实业集团有限公司

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《湖北国创高新材料股份有限公司章程》

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所、交易所 指 深圳证券交易所

湖北证监局 指 中国证券监督管理委员会湖北监管局

股东大会 指 湖北国创高新材料股份有限公司股东大会

董事会 指 湖北国创高新材料股份有限公司董事会

监事会 指 湖北国创高新材料股份有限公司监事会

保荐人、保荐机构 指 长江证券承销保荐有限公司

会计师、会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

上年同期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 国创高新 股票代码 002377

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 湖北国创高新材料股份有限公司

公司的中文简称 国创高新

公司的外文名称(如有) Hubei Guochuang Hi-tech Material Co.,Ltd

公司的外文名称缩写(如有)GUOCHUANG Hi-tech

公司的法定代表人 高庆寿

注册地址 武汉市东湖开发区华光大道 18 号

注册地址的邮政编码 430074

办公地址 武汉市东湖开发区武大园三路八号国创高科实业集团办公楼

办公地址的邮政编码 430223

公司网址 www.guochuang.com.cn

电子信箱 cbmb@public.wh.hb.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 彭雅超

武汉市东湖开发区武大园三路八号国创

联系地址

高科实业集团办公楼

电话 027-87617347

传真 027-87617400

电子信箱 p20732@sina.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

公司年度报告备置地点 董事会工作部

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四、注册变更情况

组织机构代码 无变更

公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更

历次控股股东的变更情况(如有) 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 2-9 层

签字会计师姓名 吴杰、代娟

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

本年比上年

2014 年 2013 年

增减

2015 年

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

营业收入(元) 1,424,993,570.40 1,934,212,550.21 1,934,212,550.21 -26.33% 1,171,727,478.30 1,171,727,478.30

归属于上市公司股东的净利

31,147,024.02 44,695,419.08 44,695,419.08 -30.31% 17,223,053.01 17,223,053.01

润(元)

归属于上市公司股东的扣除

30,521,920.38 43,500,951.72 43,500,951.72 -29.84% 13,969,938.21 13,969,938.21

非经常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净

178,074,399.03 -8,464,154.75 -8,464,154.75 2,203.87% -30,784,007.42 -30,784,007.42

额(元)

基本每股收益(元/股) 0.07 0.10 0.11 -36.36% 0.04 0.04

稀释每股收益(元/股) 0.07 0.10 0.11 -36.36% 0.04 0.04

加权平均净资产收益率 4.15% 5.89% 5.84% -1.69% 2.33% 2.33%

本年末比上

2014 年末 2013 年末

年末增减

2015 年末

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

总资产(元) 1,824,315,452.53 2,317,635,027.22 2,317,635,027.22 -21.29% 1,687,418,663.63 1,687,418,663.63

归属于上市公司股东的净资

766,773,366.80 752,618,909.16 735,887,909.16 4.20% 746,763,320.50 746,763,320.50

产(元)

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2015 年 11 至 4 月,中国财政部发布了《企业会计准则解释第 7 号》的通知(财会[2015]19 号), 本公司已于本报告期

执行了新发布的《企业会计准则解释第 7 号》。2016 年 3 月 21 日,经本公司第五届董事会第九次会议审议,本公司自 2015

年 11 月 4 日起执行上述新发布的《企业会计准则解释第 7 号》,并导致本公司相应会计政策变化,并已按照相关衔接规定进

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行了处理,对于需要对比较数据进行追溯调整的,本公司已进行了相应追溯调整。

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 139,432,427.46 323,790,819.22 528,577,658.18 433,192,665.54

归属于上市公司股东的净利润 -7,565,081.23 12,017,979.77 3,191,693.82 23,502,431.66

归属于上市公司股东的扣除非经

-8,159,148.83 11,885,525.47 2,687,739.31 24,107,804.43

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -210,288,095.03 131,311,575.70 23,344,753.92 233,706,164.44

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值

-510,777.97 977.85 38,025.37

准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切

相关,按照国家统一标准定额或定量享受的 1,552,260.98 1,280,000.00 1,211,000.00

政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性金

融负债产生的公允价值变动损益,以及处置 443,963.95 397,236.98

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -342,714.68 -160,978.27 2,243,337.67

减:所得税影响额 73,708.64 258,964.06 589,901.66

少数股东权益影响额(税后) -43.95 110,532.11 46,583.56

合计 625,103.64 1,194,467.36 3,253,114.80 --

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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及

把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项

目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事路面改性沥青系列产品的研发、生产及销售,公司产品主要用于高速公路、国省道公路、

城市主干道、机场跑道以及市政专用道路等工程的路面铺设、养护。

目前公司的主要竞争对手分为三类:一是国际大型石油化工公司,包括壳牌、韩国SK、泰普克等;二

是国内改性沥青生产厂家,包括厦门华特、浙江宝盈等;三是国内大型石油化工公司,主要是中石油、中

石化、中海油。

公司是国内最早,目前规模最大的改性沥青生产以及改性设备生产的重点高新技术企业之一,也是全

国研发、生产和销售高等级公路新材料专业沥青的龙头企业之一,技术水平居于国内领先地位。公司现已

在湖北、广西、陕西和四川建有改性沥青生产基地,产品辐射华中、西北、西南、华南等地区。公司通过

自主研发、创新掌握了SBS改性沥青、乳化沥青等多项高等级公路新材料的生产技术及制造方法。近年来

沥青行业已经进入高度成熟期,行业进入壁垒越来越弱化,成为完全竞争性行业,毛利率水平进一步降低。

加上交通基础建设投资压力巨大,建设资金筹措困难等因素,导致行业应收账款回收周期延长,使得属于

资金密集型的沥青行业竞争愈发激烈,经营难度进一步加大。总体来说,公司行业竞争优势明显。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 未发生重大变化

固定资产 未发生重大变化

无形资产 未发生重大变化

在建工程 未发生重大变化

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

保障资产安 境外资产占

资产的具体 是否存在重

形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产

内容 大减值风险

措施 的比重

总资产

Sahara -1,056,580.66

收购 18,795,281.93 加拿大 油气开采、销售 4.72% 否

Energy Ltd. 加元

加元

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三、核心竞争力分析

自成立以来公司便专注于改性沥青的研发、生产和销售,积累了丰富的行业经验,培养了优秀的研发、

销售和管理团队,公司具有技术优势、品牌优势、管理优势及质量优势等。报告期内,公司在市场开拓、

研发能力、内部管理等各方面均取得了一系列新的进展,核心竞争力得以进一步加强。

(一)市场地位与品牌优势

经过十余年的创新和发展,公司已成为国内改性沥青行业的一流企业。公司一贯注重技术研发,根据

客户需求提供质量可靠、技术性能优越的改性沥青产品,取得了广大客户对公司产品及品牌的信赖,“国

创”牌改性沥青已成为我国改性沥青的知名品牌,成为我国交通道路新材料领域屈指可数的民族品牌之一。

“国创”牌系列产品在我国“五纵七横”、“九纵十八横”国道主干线部分路段和全国22个省市、市政建

设的城市干道和高速公路重点工程上得到广泛应用。

(二)技术优势

公司自成立以来,一直被认定为高新技术企业。多年来公司通过自主创新、产学研结合、引进吸收消

化创新等多个途径不断积累技术优势。公司已拥有“炼磨式沥青改性技术设备”、“一种聚合物改性沥青

的生产工艺”、“一种煤沥青/SBS/废胶粉复合改性沥青及其制备方法”、“路面抗反射裂缝能力的测试

方法及其测试设备”等10余项发明专利。公司自主知识产权产品涉及SBS改性沥青系列、乳化沥青及改性

乳化沥青系列、抗反射裂缝沥青、胶粉沥青等道路材料的多个领域。

同时公司拥有自己独立、先进的沥青实验室及改性沥青研发中心,已被交通运输部认定为“公路交通

节能与环保技术及装备交通运输行业研发中心”,研发中心拥有一批理论知识与实践经验丰富的研发人员,

能够确保为用户提供一流的产品服务,对于公司的影响力有着显著的提升。

(三)产品优势

先进的生产设备和科学的生产工艺保证了公司的产品质量,公司不仅可以提供同时满足国内行业标准

和美国AASHTO标准的SBS改性沥青,而且还可以提供高温性能达到PG-82,低温性能达到PG-34的耐极端高

温、极端低温和极端气候条件的特种SBS改性沥青。

公司产品已广泛应用于全国的高速公路、城市快速路、主干路、城市道路、公交汽车专用道、立交桥、

高架桥、桥面铺设工程。公司承接的近百项工程,大多数为国家、省、市重点工程,从未发生产品质量纠

纷。公司已通过ISO9001质量体系认证,未因产品质量受到处罚的情况,充分反映了客户对公司产品质量

的认同程度。

(四)灵活的产品供应模式

公司已在武汉、陕西、广西、四川建立四个生产基地,具有快速大规模生产供应成品改性沥青的能力,

产品主要辐射华中、华南、西北、西南等地区;公司拥有多台移动改性沥青设备,可针对特殊项目和客户

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

的实际,采用工厂化生产与现场改性两种生产方式,可满足不同区域公路建设的特殊需要。

(五)稳定且经验丰富的管理团队

公司成立以来,公司董事会、监事会及高级管理人员整体保持稳定,现任管理团队长期供职于公司内

部,管理经验丰富,熟知行业发展动向。公司注重人才的内培外引,长期的业务发展中培养了大批中层管

理者,为公司未来发展的人才需求打下坚实基础。稳定且经验丰富的管理团队有利于公司的长远发展,在

行业竞争中保持一定优势。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

公司报告期内主营业务范围未发生重大变化,仍以销售、生产改性沥青为主营业务,小额贷款业务效

益显著增长。2015年公司克服各种不利因素,积极调整经营策略,沥青销量创历史新高,但由于受国际原

油价格持续下跌的影响,销售收入比上年同期下降,实现净利润比上年同期下降。2015年实现营业总收入

145,583.73万元,同比减少25.25%,主要是本期销售价格持续下跌;营业成本124,972.22万元,同比减少

26.64%,主要是材料采购价格持续下跌;销售费用3,145.62万元,同比增加89.53%,主要是本期部分客户

采用一票制结算引起运费增加;管理费用6,378.51万元,同比减少33.81%,主要是本期股权激励费用摊销

冲回以及研发费用减少;财务费用4,617.07万元,同比减少2.04%;资产减值损失604.68万元,同比减少

66.11%,主要是期末应收款项减少,坏账准备计提减少;本报告期实现归属于上市公司股东的净利润

3,114.70万元,比上年同期减少30.31%。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,424,993,570.40 100% 1,934,212,550.21 100% -26.33%

分行业

沥青 1,424,993,570.40 100.00% 1,934,212,550.21 100.00% -26.33%

分产品

改性沥青 959,355,922.58 67.32% 1,214,493,700.56 62.79% -21.01%

重交沥青 394,288,283.38 27.67% 605,664,698.66 31.31% -34.90%

乳化沥青 2,726,184.96 0.19% 1,219,955.59 0.06% 123.47%

改性沥青加工 47,342,097.55 3.32% 12,625,696.25 0.65% 274.97%

道路工程施工及养

12,567,781.82 0.88% 83,625,666.78 4.32% -84.97%

其他产品 8,713,300.11 0.61% 16,582,832.37 0.86% -47.46%

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

分地区

华中区 498,209,654.82 34.96% 1,281,932,455.08 66.28% -61.14%

西北区 58,524,562.40 4.11% 55,481,067.48 2.87% 5.49%

西南区 868,259,353.18 60.93% 596,799,027.65 30.85% 45.49%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

沥青行业 1,424,993,570.40 1,249,722,178.51 12.30% -26.33% -26.64% 0.37%

分产品

改性沥青 959,355,922.58 821,913,234.30 14.33% -21.01% -22.90% 2.10%

重交沥青 394,288,283.38 371,398,536.52 5.81% -34.90% -33.81% -1.55%

分地区

华中区 498,209,654.82 425,754,314.35 14.54% -61.14% -60.93% -0.45%

西南区 868,259,353.18 771,970,701.14 11.09% 45.49% 36.21% 6.06%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

沥青 原材料 1,180,394,764.65 95.98% 1,599,306,167.37 97.48% -26.19%

沥青 人工工资 4,639,465.81 0.38% 4,616,639.65 0.28% 0.49%

沥青 折旧 16,444,957.82 1.34% 14,099,630.55 0.86% 16.63%

沥青 能源 14,450,092.72 1.17% 11,058,385.39 0.67% 30.67%

沥青 其他制造费用 13,893,367.97 1.13% 11,498,177.53 0.70% 20.83%

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位:元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

改性沥青 821,913,234.30 66.06% 1,066,040,527.06 62.96% 3.10%

重交沥青 371,398,536.52 29.85% 561,108,891.72 33.14% -3.29%

乳化沥青 2,496,104.00 0.20% 1,172,878.68 0.07% 0.13%

改性沥青加工 34,014,774.15 2.73% 12,256,703.03 0.72% 2.01%

道路工程施工及

14,405,169.71 1.16% 52,745,627.06 3.11% -1.96%

养护

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2015年11月12日,新设主体湖北国创公路工程检测有限公司纳入合并范围。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元) 480,635,767.82

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 33.01%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例

1 广西路桥工程有限公司 123,327,995.69 8.47%

2 广西路桥总公司 117,691,033.66 8.08%

3 广西凤城高速公路有限公司 87,057,782.99 5.98%

4 陕西省交通建设集团延延高速管理处 80,378,189.23 5.52%

5 四川交投物流有限公司 72,180,766.26 4.96%

合计 -- 480,635,767.82 33.01%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元) 642,773,256.90

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 56.83%

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公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例

1 中国石化炼油销售有限公司 302,272,532.04 26.72%

2 泰普克沥青(大众)有限公司 163,576,036.85 14.46%

3 中国航油集团四川铁投石油有限公司 76,143,452.91 6.73%

4 韩国 SK 株式会社 58,842,517.14 5.20%

5 天津乐金渤天化学有限责任公司 41,938,717.95 3.71%

合计 -- 642,773,256.90 56.83%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 31,456,165.03 16,596,980.48 89.53% 主要是运输费用增加

主要是股权激励费用摊销冲回及研

管理费用 63,785,140.70 96,360,863.32 -33.81%

发费用减少

财务费用 46,170,740.08 47,134,599.44 -2.04%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司本年研发项目主要有三个:

1、《长寿命重载路面用橡胶沥青及水泥乳化沥青砂浆技术产业化》,项目主要目的是实现长寿命重

载交通路面的推广应用,推动橡胶沥青和CA砂浆技术的产业化。项目已按计划进度完成各项指标,并完成

验收,实现各项技术的推广应用。项目的实施将进一步推动橡胶沥青、乳化沥青和CA砂浆的广泛应用,推

动广西国创、陕西国创、四川国创等分公司技术水平的提高。

2、《城市干道快速大中修成套技术》,项目主要目的是实现城市干道快速大中修,为有效避免因道

路维修养护而造成的城市交通大面积拥堵提供了良好的解决方案。项目已按计划完成各项指标,从城市干

道旧路处置方案、罩面层结构与材料组成设计到中修施工组织体系和质量监控体系,全方位研究了城市干

道快速大中修成套技术。项目的实施对公司在市政道路建设维修养护市场上的发展打下了良好的基础。

3、《低碳环保型道路铺装材料的研究及应用》,项目主要目的是针对含砂雾封层、快速冷态修补材

料、超薄磨耗层和水泥沥青砂浆灌缝材料等预防性养护技术产品进行系统研究,研究开发出一批适用于不

同路面状况、交通量、公路技术等级的低碳环保型新产品、新工艺。项目进展情况良好,基本完成各类新

产品研究,部分新产品技术已应用与工程项目,使用效果良好。项目的开展对公司在道路养护市场上的发

展具有重要意义。

15

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量(人) 24 23 4.35%

研发人员数量占比 8.63% 7.64% 0.99%

研发投入金额(元) 19,729,876.71 41,323,667.93 -52.26%

研发投入占营业收入比例 1.38% 2.14% -0.76%

研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,947,263,353.48 1,969,373,250.78 -1.12%

经营活动现金流出小计 1,769,188,954.45 1,977,837,405.53 -10.55%

经营活动产生的现金流量净

178,074,399.03 -8,464,154.75 2,203.87%

投资活动现金流入小计 1,542,735.04 270,695,860.90 -99.43%

投资活动现金流出小计 10,877,527.62 291,967,524.72 -96.27%

投资活动产生的现金流量净

-9,334,792.58 -21,271,663.82 56.12%

筹资活动现金流入小计 428,390,591.00 736,252,000.00 -41.81%

筹资活动现金流出小计 671,757,231.97 613,972,552.99 9.41%

筹资活动产生的现金流量净

-243,366,640.97 122,279,447.01 -299.02%

现金及现金等价物净增加额 -81,621,167.58 87,195,504.08 -193.61%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □不适用

1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 2203.85%,主要是本期尚泽小额贷款公司发放贷款大幅减

少。

2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 56.12%,主要是上期对外投资 1000 万,本期无对外投资。

3、筹资活动现金流出同比减少 299.03%,主要是本期偿还银行借款,上期银行借款增加及收到少数股

东投资款。

16

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

主要是投资光谷科信产生的

投资收益 1,547,840.62 2.98% 是

投资收益

主要是应收款项计提的坏账

资产减值 6,046,764.85 11.63%

准备

营业外收入 1,607,027.38 3.09% 主要是计入当期的政府补助 否

营业外支出 908,259.05 1.75% 主要是固定资产处置损失 否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

货币资金 354,034,403.57 19.41% 475,356,222.05 20.51% -1.10% 本期偿还部分银行借款

应收账款 529,704,721.20 29.04% 697,566,755.66 30.10% -1.06% 本期销售收入下降,应收货款减少

受国际原油价格持续下跌影响,公司

存货 80,725,146.95 4.42% 130,032,895.03 5.61% -1.19%

放缓采购

固定资产 142,596,792.61 7.82% 154,176,425.00 6.65% 1.17%

短期借款 175,100,000.00 9.60% 401,000,000.00 17.30% -7.70% 归还部分银行借款

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

70,000,000.00 205,536,500.00 -65.95%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

17

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位:元

截至

资产

被投资 负债 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉

公司名 合作方 表日 期(如 引(如

务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉

称 的进 有) 有)

展情

2015 年

10 月 30

公路、

日在

桥梁、

“巨潮

路基、

资讯

路面、

网”

交通设

(www.

施、隧

cninfo.c

湖北国 道、市

om.cn)

创公路 政、房 公司 2015 年

30,000, 100.00 检验检 -58,669. 披露

工程检 屋建筑 新设 自有 — 50 年 已设 0.00 否 10 月 30

000.00 % 测报告 16 《关于

测有限 工程及 立 日

公司投

公司 工程所

资设立

用原材

全资子

料、构

公司的

件、产

公告》

品的检

(公告

验与检

编号:

测。

2015-08

1 号)

2015 年

道路养

4月9日

护材料

在“巨

及相关

潮资讯

设备的

网”

研究与

湖北国 (www.

开发;

创道路 已增 2015 年 cninfo.c

道路养 40,000, 100.00 道路路 -4,538,4

材料技 增资 自有 — 长期 资到 0.00 否 04 月 09 om.cn)

护工程 000.00 % 面 19.86

术有限 位 日 披露

的咨

公司 《关于

询、设

对全资

计与施

子公司

工;交

增资的

通工程

公告》

施工

(公告

18

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

编号:

2015-01

7 号)

70,000, -4,597,0

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

000.00 89.02

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

首次公开 募集资金

2010 50,222.14 42 48,845.39 0 17,553.65 34.95% 2,039.13 0

发行 专户

合计 -- 50,222.14 42 48,845.39 0 17,553.65 34.95% 2,039.13 -- 0

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]254 号文核准,并经深圳证券交易所同意,公司向社会公众发行人民币

普通股(A 股)股票 2700 万股(每股面值 1 元),每股发行价格为 19.80 元。公司募集资金总额为人民币 53,460.00 万元,

扣除券商承销佣金、发行手续费、审计费、律师费等发行费用共计人民币 3,870.00 万元,募集资金净额为人民币 49,590.00

万元,募集资金于 2010 年 3 月 17 日转入验资专户,上述募集资金到账情况及新增注册资本及实收资本(股本)情况业经武

汉众环会计师事务所有限责任公司审验并出具众环验字(2010)025 号验资报告。根据财政部财会[2010]25 号《关于执行

企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》文中的规定,公司对发行费用进行了重新确认,将

上市过程中的广告费、媒体路演推介费、上市酒会费等费用 6,321,415.00 元从发行费用中调出,增加募集资金净额

6,321,415.00 元,公司已将该资金转入募集资金专户。公司最终确认的发行费用金额为 32,378,585.00 元,最终确认的募集

资金净额为人民币 502,221,415.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日,公司募集资金累计投入 48,845.39 万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募 是否已变 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告 是否 项目可行

19

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

资金投向 更项目 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 期实现 达到 性是否发

(含部分 总额 (1) 金额(2) (3)= 用状态日 的效益 预计 生重大变

变更) (2)/(1) 期 效益 化

承诺投资项目

2014 年 08

1、收购撒哈拉公司 是 9,200 9,553.65 9,553.65 100.00% -527.87 否 是

月 21 日

2014 年 01

2、研究中心项目 否 1,500 1,500 1,694.1 112.94% 是 否

月 31 日

3、橡胶粉改性沥青成 2014 年 06

否 3,000 3,000 1,602.09 53.40% 43.11 否 否

套设备项目 月 30 日

4、西南物流与生产基 2012 年 12

是 8,000 8,000 42 8,105.55 101.32% 664.24 否 是

地建设项目 月 31 日

承诺投资项目小计 -- 21,700 22,053.65 42 20,955.39 -- -- 179.48 -- --

超募资金投向

补充流动资金和偿还

银行贷款

归还银行贷款(如有) -- 14,490 14,490 14,490 -- -- -- --

补充流动资金(如有) -- 13,400 13,400 13,400 -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 27,890 27,890 27,890 -- -- -- --

合计 -- 49,590 49,943.65 42 48,845.39 -- -- 179.48 -- --

1、鄂州基地项目立项时间较早,市场环境变化较大。国内高速公路的发展已经历一个“黄金十

年”,特别是经济发达地区的高速公路已较为饱和,华中地区高速公路的建设速度也有所放缓,投资

进度下滑趋势明显,且公司在华中地区已建有一生产基地,公司于 2013 年底对该生产基地的设备陆

续进行了大修,并对部分设备进行了改扩建,就该生产基地目前的生产产能,足够满足华中地区以

及周边市场的需求,如继续投资鄂州基地项目,会带来产能利用率低,无法达到预期效益的风险。

为提高募集资金使用效率,公司将鄂州基地项目进行变更,并将该募投项目资金及利息收入 9,553.65

万元全部已用于收购撒哈拉公司。撒哈拉油气项目于 2014 年 8 月完成收购,随后通过其技术支持单

位--中石化江汉油田勘探开发研究院,历时三个月的基础技术研究,提出了撒哈拉公司所属油气区

块井位部署方案,并于 2014 年底完成了第一批两口井的钻井施工,分别发现 8 米及 10 米厚的优质

未达到计划进度或预

油层,大幅提高了公司所属油气区块的地质储量。但与此同时,从 2014 年年初开始,由于市场及相

计收益的情况和原因

关产油国政治原因,国际油价大幅跳水,加之撒哈拉公司之前的油气资源以重质油为主,开采成本

(分具体项目)

较大,故公司决定暂时关闭所有在产油井,以减少操作成本。待油价回升至合理价位后,再重开油

井,恢复生产。故募投资金暂时未达到预期收益。

2、胶粉成套设备项目公司现已建设完成 2 套橡胶粉成套加工装置,另外 1 套橡胶粉成套设备

项目公司将根据市场开拓情况择机实施。由于胶粉改性沥青产品在改性沥青领域属于新产品,在我

国还处在推广阶段,目前国家尚未出台相关技术标准,在高速公路上大规模推广难度较大,主要运

用于城市市政工程及少数高速公路养护工程和高速公路部分试验路段,市场需求量较少,故胶粉成

套设备项目的实施进度趋缓,尚未达到计划进度。

3、西南物流与生产基地建设项目是公司为抓住西部大开发的机遇,于 2010 年底由移动工厂项

目变更而来,该项目由公司全资子公司四川国创兴路沥青材料有限公司负责具体实施,2012 年底该

20

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产基地在四川省成都市新津县建成并投入使用。由于公司对新进入市场相关情况的研究和把握仍

处于初期阶段,相关经营业务也呈现出较大的不稳定性,2015 年市场开拓初见成效,但西南物流与

生产基地建设项目尚未达到预计的效益。

1、公司原“改性沥青移动工厂项目”总投资额为 8,000.00 万元,拟建设 10 套改性沥青移动工厂,

总产能为 300 吨/小时。根据公司战略发展规划及西部大开发的机遇,2010 年 9 月经公司董事会、

监事会审议通过,变更用于在四川省成都市新津县新津物流工业园内投资设立全资子公司四川国创

兴路沥青材料有限公司,由该公司实施西南物流与生产基地建设项目(项目编号:JDS2010-70)。项

项目可行性发生重大 目计划总投资 16,240.00 万元,募集资金投入 8,000.00 万元,不足部分用自有资金投入。

变化的情况说明 2、鄂州基地项目立项时间较早,市场环境变化较大。国内高速公路的发展已经历一个“黄金十

年”,特别是经济发达地区的高速公路已较为饱和,华中地区高速公路的建设速度也有所放缓,投资

进度下滑趋势明显,且公司在华中地区已建有一生产基地,公司于 2013 年底对该生产基地的设备陆

续进行了大修,并对部分设备进行了改扩建,就该生产基地目前的生产产能,足够满足华中地区以

及周边市场的需求,如继续投资鄂州基地项目,会带来产能利用率低,无法达到预期效益的风险。

适用

2010 年 4 月 24 日,经公司董事会审议通过用超募集资金 14,490.00 万元偿还银行贷款及 11,000.00

超募资金的金额、用途

万元补充流动资金;2010 年 7 月 9 日,经公司董事会审议通过将剩余超募资金 2,400.00 万元补充流

及使用进展情况

动资金。2010 年度共用超额募集资金偿还借款及补充流动资金 27,890.00 万元。公司超募资金

27,890.00 万元已全部永久性偿还借款及补充流动资金。

适用

以前年度发生

募集资金投资项目实 公司研究中心项目实施地点原租赁武汉光谷联合股份有限公司位于东湖新技术开发区光谷软件

施地点变更情况 园里的办公房,因本项目有部分小试、中试等试验,对房屋的通风、承重等有特殊要求,不符合整

个园区招商政策,故该办公房不再适合作为道路材料研究中心项目办公用地。公司于 2011 年 5 月

17 日召开了第三届董事会第十一次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议

案》,将研究中心项目实施地点变更为火炬路以东、滨湖路以北武汉大学工业园内。

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

适用

募集资金投资项目先

在募集资金实际到位之前,公司利用自筹资金对募投项目进行了先期投入,投入金额为 1,360

期投入及置换情况

万元,募集资金到位后,公司以募集资金置换了预先投入募投项目的自筹资金 1,360 万元。

适用

2011 年 9 月 14 日,经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过用部分闲置募集资金 8,000.00

万元补充流动资金,并在股东大会审议通过后 6 个月内偿还。2011 年度共用闲置募集资金补充流动

用闲置募集资金暂时 资金 8,000.00 万元。上述流动资金在规定期限内及时归还至募集资金专户。2012 年 3 月 23 日,经

补充流动资金情况 公司 2012 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动

资金的议案》,同意公司将不超过 8,000 万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金,使用期限为股东

大会审议后 4 个月内偿还。2012 年度共用闲置募集资金补充流动资金 8,000.00 万元。2012 年公司已

将上述流动资金在规定期限内及时归还至募集资金专户。

项目实施出现募集资 不适用

21

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

公司尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

西南物流与

移动工厂项 2012 年 12

生产基地建 8,000 42 8,105.55 101.32% 664.24 否 否

目 月 31 日

设项目

鄂州改性沥

收购撒哈拉 2014 年 08

青生产基地 9,553.65 9,553.65 100.00% -527.87 否 否

公司 月 21 日

项目

合计 -- 17,553.65 42 17,659.2 -- -- 136.37 -- --

1、改性沥青移动工厂项目可行性发生重大变化,因为该项目是 2007 年基于当时

的市场环境选定的,但目前市场需求等客观环境发生了一些变化,未来市场容量巨大,

移动工厂项目生产能力不能满足市场多个项目同时开工大批量规模化生产的要求,只

有工厂化改性沥青生产模式才能满足市场的需求。鉴于上述原因,将改性沥青移动工

厂项目进行了变更。经公司 2010 年 10 月 15 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审

议通过变更,该项目现已建成。

变更原因、决策程序及信息披露情况 2、鄂州改性沥青生产基地项目系 2014 年 4 月经公司董事会、监事会审议通过,

说明(分具体项目) 将鄂州基地项目的募集资金 9,553.65 万元(含募集资金产生的相关利息收入 353.65 万

元)变更为对全资子公司湖北国创高新能源投资有限公司增资并投资加拿大 Sahara

Energy Ltd.油气产能建设项目。公司已投资加拿大 Sahara Energy Ltd.油气产能建设项

目,投资估算总额为 1,770 万加元(折合人民币约 9,984 万元)。该投资额与变更的募

投项目资金(含利息收入)之间的缺口部分,由全资子公司湖北国创高新能源投资有

限公司以自有资金补足。项目变更后,公司已经以自有资金对鄂州基地项目已投资的

项目款全部进行了置换。

西南物流与生产基地建设项目是公司为抓住西部大开发的机遇,于 2010 年底由

移动工厂项目变更而来,该项目由公司全资子公司四川国创兴路沥青材料有限公司负

未达到计划进度或预计收益的情况

责具体实施,2012 年底该生产基地在四川省成都市新津县建成并投入使用,标志着公

和原因(分具体项目)

司的沥青业务迈向了一个全新的市场。由于公司对新进入市场相关情况的研究和把握

仍处于初期阶段,相关经营业务也呈现出较大的不稳定性,2015 年市场开拓初见成效,

22

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

但西南物流与生产基地建设项目尚未达到预计的效益。

变更后的项目可行性发生重大变化

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

广西国创道路 改性沥青生

子公司 110,000,000 316,679,804.10 176,150,297.11 390,665,569.94 46,092,680.29 39,331,889.17

材料有限公司 产与销售

陕西国创沥青 改性沥青生

子公司 10,000,000 65,973,988.38 17,497,230.56 198,361,805.02 5,482,940.72 4,620,832.14

材料有限公司 产与销售

四川国创兴路

改性沥青生

沥青材料有限 子公司 50,000,000 335,802,215.26 64,667,006.55 590,484,052.51 9,243,904.89 6,642,406.88

产与销售

公司

湖北国创道路

道路养护施

材料技术有限 子公司 10,000,000 86,545,865.56 69,102,843.87 12,567,781.82 -5,882,604.64 -4,538,419.86

公司

石油、天然气

湖北国创高新

能源项目与

能源投资有限 子公司 105,536,500 121,256,555.08 111,090,169.24 520,381.60 -5,718,124.43 -5,718,124.43

新能源项目

公司

的投资

武汉市江夏区

小额贷款业

尚泽小额贷款 子公司 200,000,000 226,028,165.15 217,977,097.72 30,843,700.00 21,309,167.30 16,381,804.49

有限责任公司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

湖北国创公路工程检测有限公司 新设 增加公路工程检测业务

23

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要控股参股公司情况说明

1、全资子公司广西国创公司本报告期业绩大幅增长,主要是本年原材料采购价格持续下跌,合同签订的售价相对固定,部

分合同供货滞后,产品毛利额增加。

2、全资子公司国川国创公司本报告期实现盈利,主要是本年销售量大幅增加,销售收入增加,产品单吨生产成本下降,产

品毛利空间得到提高。

3、全资子公司道路技术公司本报告期业绩大幅下降,主要是本年签订合同额较小,销售收入明显减少。

4、控股子公司尚泽小额贷款公司本报告期业绩大幅增长,主要是该公司上年5月份纳入合并范围,成立以来,积极开拓市场,

业绩增长较快。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)2015年公司发展战略和经营计划的进展情况回顾

2015年,公司围绕董事会年初确定的年度经营目标,以经济效益为中心,以科技创新为动力,通过转

换营销策略、强化内部管理等手段,收到了较好的成效。

1、转换营销策略,抢占市场份额

2015年国内沥青行业整体低迷,价格恶性竞争加剧,针对外部环境的变化,公司多次召开专题会议,

及时认真分析和细化目标市场,积极调整营销策略和产品策略,集中人力物力财力,实行重大项目重点攻

关,同时加大了市政和散户的开发力度,努力扩大市场占有份额。全年实现销售沥青约44万吨,创历史新

高,其中,四川公司新签沥青销售合同13万吨,陕西新签销售合同7万吨,远远超出两家公司往年记录。

公司大力推进新产品、新工艺、新技术的推广和市场开发力度,彩色沥青、雾封层、BCR、PCR改性乳

化沥青等产品和技术分别已在广西南宁、凭祥、湖北十堰、武汉西四环线等地(项目上)进行了推广和使

用,得到用户及专家的认可。另一方面,适时成立乳化沥青事业部,积极推广乳化沥青等新产品、小品种

的销售,现已取得初步的成效。

2、强化预算管理,降低经营成本

严格执行预决算制度,严格控制生产成本,加大回款力度,采取积极沟通与法律手段同时并行清欠到

位,加快资金周转。截止2015年底,当期回款率达到81.49%,历年清欠5.78亿元,均超过年初制订的目标。

为降低原材料采购成本,2015年年初公司在沥青价格低位时把握住采购时机,采购沥青冬储,为全年

的供应打下良好基础。同时也通过长约、随机采购等手段,有效的控制了SBS采购成本。

3、优化内部管理,完善激励机制

2015年,公司组建了新一届的董事会及高管团队,采取灵活的内部运行机制,提拔、培养了一部分年

轻干部,为进一步建设精干、高效的管理团队打下了良好的基础。同时,公司管理层积极采取各种有效措

24

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

施,改进业务流程,减少冗余人员,强化风控措施,加强考核管理,使公司内部管理更加高效顺畅。2015

年公司还对前期实施的限制性股票激励计划及时进行了第一期解锁,让公司董事、高管及核心技术(业务)

人员及时分享公司发展红利,进一步凝聚了人心,团结了队伍。

4、加强过程管理,确保产品质量

为保证产品质量,公司总部采购中心、生产中心和研发中心联署办公,全环节全天候监控,全过程管

理,确保原材料稳定、生产工艺合理、产品质量合格。同时为加强各子公司生产部门间交流,培养干部队

伍,公司实施了生产部门管理人员轮岗制度,以保证生产质量、增强工作活力,适应了企业发展要求。

针对四川国创的环境行政处罚,公司迅速成立专班负责整改,并要求各子公司生产基地进行自查,避

免类似情况出现。

(二)2016年展望

1、市场前景

(1)公路建设需求有效支撑道路沥青市场。

国家十三五规划提出构建内通外联的运输通道网络,构建横贯东西、纵贯南北、内畅外通的综合运输

大通道,加强进出疆、出入藏通道建设,构建西北、西南、东北对外交通走廊和海上丝绸之路走廊。打造

高品质的快速网络,完善国家高速公路网络,适度建设地方高速公路。要加快推进由7条首都放射线、11

条北南纵线、18条东西横线,以及地区环线、并行线、联络线等组成的国家高速公路网建设。提高长江经

济带、京津冀地区高速公路网络密度和服务水平,推进高速公路繁忙拥堵路段扩容改造。新建改建高速公

路通车里程约3万公里。基本贯通沿海高速公路,加快建设沿边公里,推进与周边国家跨境通道和“一带

一路”沿线通道建设。可以相信,随着国家“十三五”规划的实施和推进,必将继续大力推动国内高速公

路的发展,进而将进一步推动高品质沥青需求的增资。

(2)城镇化进程的加快,带动市政道路沥青需求快速增加。

根据《国家新型城镇化规划2014-2020年》提出的发展目标,随着城镇化健康有序发展,常住人口城

镇化率达到60%左右,户籍人口城镇化率达到45%左右,户籍人口城镇化率与常住人口城镇化率差距缩小2

个百分点左右,努力实现1亿左右农业转移人口和其他常住人口在城镇落户。因此,未来随着城镇化速度

的加快,城市规模的不断扩大,市区面积不断增加,作为城市基础设施之一的市政道路也将迅速发展,从

而带动市政道路沥青需求的快速增加。

(3)高速公路进入大修期,拉动道路维修沥青需求大幅增加。

从2010年开始,国内高速公路陆续进入大修周期。按照高速公路10年一大修计算,未来全国每年进入

大修周期的高速公路总里程将超过10,000公里。公路大修相当于重新摊铺沥青,若道路加宽,则所需沥青

更多。因此,未来我国高速公路陆续进入大修周期后,道路维修用沥青需求将快速增长。

25

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)道路质量要求不断提升拓宽道路沥青需求增长空间。

由于区域经济发展的不均衡,各地区路面质量差距较大;我国公路质量总体水平和欧美发达国家相比

尚有一定的差距。到2015年底,我国有铺装路面的公路占全国公路总里程的比例相对发达国家而言仍处于

较低水平,而沥青路面的铺装比例更低。由于沥青路面造价高于水泥路面,加之部分水泥生产地区对本地

水泥生产企业的扶持保护等,使得目前我国沥青路面里程占公路总里程比例仍较低。未来随着我国社会经

济的不断发展以及人民生活水平的不断提高,人们对行车舒适度、驾驶安全以及道路维修的便捷性等要求

越来越高,沥青路面凭借其固定的优势将越来越受欢迎。据此可以预见,未来新建道路和改扩建道路使用

沥青路面的倾向性越来越大,沥青路面的比例将有很大幅度的提升,道路沥青消费的发展空间也相应较大。

(5)市场需求的多样化,提升沥青行业的生命力。

随着国家对公路施工要求和建设标准的逐年提高,用户对高品质沥青需求越来越多,各种型号的高品

质改性道路沥青越来越广发地应用于机场跑道、高速公路、赛车道等高等级路面。根据国家交通部

2013-2030年中长期路网规划显示,未来中国公路的建设的重心主要在现有存量公路的升级、改造及养护

上,以及省市断头路的完善中,至于新建项目的规划则大幅缩水,这意味着未来重交沥青及传统的SBS改

性沥青需求量均受到挑战,而乳化沥青、改性乳化沥青、高模量改性沥青等新品种沥青则开始受到一些业

主的青睐,主要因其加工成本更加低廉,且在道路建设中的倾向性更加强,既能提高路面使用性能,同时

造价也较传统的SBS改性沥青更加便宜,预计未来乳化沥青的发展潜力较大。高铁建设用乳化沥青、特种

或专用沥青如减噪沥青、彩色沥青等环保型道路沥青品种的需求也逐年增加。上述市场需求的多样化,提

升了沥青行业和从业企业的压力和生命力。

(6)中西部地区继续成为国内沥青需求增长的重点区域,推动沥青企业加快布局结构调整步伐。

从2007年开始,西部地区公路建设投资开始超过东部地区,近几年这一趋势更加明显,如2013年中西

部公路建设总投资所占比例为70%,而东部地区仅为30%。随着国家一带一路战略和西部大开发战略的深入

推进,未来东西部地区公路建设投资总额度的差距将愈加明显,中西部地区将持续成为全国道路建设的中

心所在。道路建设重心的转移说明国内道路沥青消费增长已开始从东部向中西部地区转移,中西部地区已

成为道路沥青消费增长的主要地区,推动了很多沥青企业积极调整区域布局结构,加大对中西部地区的投

入。

2、公司的发展战略

2016年是“十三五”规划起草并准备实施的开局之年,为了使公司持续健康发展,公司将不断提高自

主创新能力,巩固公司产品在技术、质量、成本和规模上的优势,整合优势资源,完善产业布局,推进公

司产业升级和经营转型,增强经营实力和抗风险能力,全面提升企业竞争能力和可持续发展能力,始终保

持公司的行业领先优势。公司计划通过以下几方面努力实现战略发展目标:

26

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(1)统筹业务经营,全面拓展市场。

以现有生产基地为中心,继续巩固华中市场优势地位,努力拓展西南、西北地区;积极介入高速公路、

市政工程等业务;坚持不懈地加大道路养护市场的拓展力度,促进公司新的业务和利润增长点的形成。加

快公司产业升级和经营转型,开拓海外市场,提升资源配置能力,推进公司的国际化进程。

(2)注重技术研发,提升核心竞争力。

继续实施技术创新,加强新产品的研发和推广,优化公司的产品结构,增强核心竞争力。针对废橡胶

改性沥青、防水降噪沥青、彩色沥青等产品具有节能环保且科技含量和利润水平较高的特点,公司将继续

加大上述高端产品的推广力度,提高公司盈利水平,提升核心竞争力。

(3)坚持投资兴业,提升多元产业的支撑功效。

在坚持主营业务稳定发展的基础上,公司将大力推进,积极开辟新业务领域,培育公司新的利润增长

点。

(4)进一步将加强法人治理,提升规范运作水平。

依法规范运作,认真贯彻落实上市公司规范治理的各项法律、法规要求,完善法人治理结构;依照议

事规则和工作规程,不断提高董事会成员履职能力,切实增强履职效果;进一步健全完善内控体系,不断

提高公司治理水平,不断加强公司执行力建设,增强风险防范能力,完善制度管人、流程管事的机制,促

进公司规范运作和健康发展。

(5)建立战略性人力资源管理体系。

公司将不断完善优化用人机制,吸纳、培养优秀经营管理人员、研发人员和营销人员,通过公司科学

的人力资源管理体系,进一步增强公司的持续发展能力。

3、2016年经营计划

2016年是充满挑战的一年,公司将充分利用现有资源和能力,更好地适应市场变化,不断提高公司的

经营管理能力和科学发展能力,圆满完成2016年度经营目标。

(1)优化客户结构、延伸产业链条

2016年沥青材料市场竞争会更加激烈,公司将积极调整优化客户结构,从单一的大比例的高速公路市

场转向散客、市政、高速并重模式改进,同时认真评估客户价值,对公司价值贡献不大的客户将改进销售

模式或适度舍弃,降低公司经营风险。

针对沥青材料行业大资金、薄利润、回款慢、风险高的特点,公司会进一步加大加快“道路材料施工、

养护整体解决方案”的发展步伐和整体投入,采取内部收购或整合、对外联合、人才引进、班子重组等手

段,加快对道路工程业务的整合进程,增大道路工程与养护板块在上市公司的业务比重,进而提高产品毛

利。

27

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

同时积极把握国家“一带一路”发展机遇,在充分分析自身优势和各类风险的前提下,充分酝酿,科

学论证,在东南亚、哈撒克斯坦等“一带一路”沿线国家筛选合适项目作为储备并在适当条件下进行投资,

实现产业良性延伸。

(2)进一步加大研发创新

2016年,公司将着力建设交通部“公路交通节能与环保技术及装备交通运输行业研发中心”,积极引

进高端人才,积极争取政策与资金支持,为公司新产品、新技术的研发、成果转化提供有力支撑,并以此

为依托,加大公司附加值高的产品推广。同时加快推进公路工程检测公司的“CMA计量认证”工作,提升

公司话语权。

(3)进一步强化安全管理

2016年公司将全方位抓好安全管理,确保各生产基地、施工现场的各项工作在安全前提下开展。加强

各环节工作安全管控,从人身安全、财产安全、资金安全等各方面着手,不断深化安全意识。做到“安全

第一、预防为先,万无一失”。

(4)进一步推进机构改革

2016年起,公司将模拟成立 “湖北公司”,负责湖北及周边市场的生产、销售。以简单的组织架构

和扁平的管理方式,赋予其在授权范围内的自主权,优化人员构成,提升业务发展的规划能力和营销策划

能力,便于日常核算、比较与考核。

同时公司将进一步强化“生产中心”、“研发中心”、“财务中心”、“采购中心”、“营销中心”

等五大中心对各个子公司的管控、指导、协调、服务等职能,实现各类资源高度整合,运营体系分配更趋

合理,最终形成总部中心模式+授权管理模式+审计监管模式管控运营相结合的内部管控体系。

(5)进一步加强营运管理

2016年,公司将建立强化内部管理的有效机制,促进管理创新,提升管理水平,把科学管理作为推动

企业技术进步和创新的强大动力。公司将进一步强化审计职能、加快回款进度、科学采购、完善渠道、实

现更加高效的办公自动化、网络化。

4、可能面临的风险因素

(1)原材料价格波动的风险

报告期内国际原油价格持续低迷,有利于降低公司原材料采购成本。但是油价波动幅度大,增加了公

司成本控制的难度和公司的经营风险。

对策:密切关注国际原油价格的波动,加强与国内外石油石化巨头的战略合作,确保公司长期稳定的

原材料供应渠道;同时,利用公司的资金、市场、库容等优势,加强淡季原材料储备,降低公司原材料价

格大幅波动风险。

28

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)公司快速扩张带来的管理风险

随着公司规模迅速扩大,业务和资产的扩张、经营场所的分散将使公司面临如何高效管理和运营资产、

如何完善内部管理体制、开拓市场并构建完善、高效的管理体系等问题。

对策:在运营管理、科技开发、市场开拓、人才引进、内部控制等方面实施全面创新,努力提升公司

管理团队、人力资源的素质及经营管理水平,以迅速适应公司规模快速扩张的需要,同时及时调整完善组

织架构,提高公司的市场应变能力和持续发展能力,进一步提升市场竞争能力。

(3)应收账款管理风险

随着公司区域市场开拓加大,各区域市场的差异性更为明显,应收账款的清收与管理难度增加;国内

银根的收紧趋势以及清理地方政府融资平台等因素的影响,也将会使得部分地方重点项目延后建设或延长

建设期,间接影响公司销售回款。如果公司在销售收入持续增长的同时,不能对应收账款实施高效管理,

将给公司经营业绩带来较大影响。

对策:在投标前注重客户的资信评价,选择综合实力强的业主,资金来源有保障的项目,提高项目履

约和管理能力,减少影响回款的相关因素。同时加大催收力度,提高应收账款的回款效率。

(4)行业周期性风险

公司的产品国内市场需求主要来自于公路等基础设施新建项目和已经建成的公路、桥梁等基础设施的

维护需求,公司的经营对业务辐射半径内的高等级公路、桥梁及市政道路等基础设施新建项目规划及建设

周期具有一定程度的依赖性。

对策:道路建设的高峰期过后,道路的养护对专业沥青的需求将日益加大,养护市场将成为公司经营

的重要业务。公司将加强抗周期新产品的研发,并围绕公司主业,适时延伸产业链。

(5)生产季节性的风险

公司主要产品改性沥青全部用于公路路面铺设,受天气等客观因素影响,公路工程特别是公路路面施

工存在明显的季节性:在南方地区,雨季之后,属于公路路面施工旺季,雨季来临时至雨季结束时,属于

淡季;在北方地区,除雨季之外,冬季气温较低土地结冻时,也属于淡季。

对策:公司在全国进行合理布局,有效降低经营的季节性风险。同时,积极寻找海外合作机会,适时

拓展海外市场。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

29

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

公司2013年年度权益分派方案为:每10股派3元人民币现金(含税)转增10股。本次权益分派股权登

记日为:2014年7月2日,除权除息日为:2014年7月3日。详见2014年4月27日刊登于巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn)的《2013 年度权益分派实施公告》(公告编号:2014-051号)。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度合并报表中 占合并报表中归属于

现金分红金额 以其他方式现金 以其他方式现金分

分红年度 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东

(含税) 分红的金额 红的比例

股股东的净利润 的净利润的比率

2015 年 0.00 31,147,024.02 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 44,695,419.08 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 65,739,000.00 17,223,053.01 381.69% 219,130,000.00 76.93%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

公司未分配利润的用途和使用计划

出普通股现金红利分配预案的原因

保证公司 2016 年度生产经营及新产品研发与销售的需要 生产经营及新产品研发

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

30

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

国创高科实

业集团有限

公司;湖北长

兴物资有限 避免同业竞 避免同业竞 2010 年 03 月

首次公开发行或再融资时所作承诺 长期 严格履行

公司;深圳市 争的承诺 争的承诺 23 日

前景科技投

资有限公司;

高庆寿

股权激励承诺

从 2014 年 7

月 15 日减持

之日起至未

国创高科实 来 6 个月内,

股份减持承 2014 年 07 月

业集团有限 通过证券交 6 个月 严格履行

诺 15 日

公司 易系统出售

的股份将低

其他对公司中小股东所作承诺

于公司股份

总数的 5%。

《公司未来

湖北国创高 三年

2014 年 11 月

新材料股份 分红承诺 (2015-2017 3年 严格履行

25 日

有限公司 年)股东回报

规划》

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

31

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2015年11至4月,中国财政部发布了《企业会计准则解释第7号》的通知(财会[2015]19号),本公司

已于本报告期执行了新发布的《企业会计准则解释第7号》。

2016年3月21日,经本公司第五届董事会第九次会议,本公司自2015年11月4日起执行上述新发布的《企

业会计准则解释第7号》,并导致本公司相应会计政策变化,并已按照相关衔接规定进行了处理,对于需

要对比较数据进行追溯调整的,本公司已进行了相应追溯调整。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年11月12日出资3000万元设立湖北国创公路工程检测有限公司,持有该公司100%股权。该

公司本报告期末净资产29,941,330.84元,报告期内净利润-58,669.16元。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元) 60

境内会计师事务所审计服务的连续年限 13

境内会计师事务所注册会计师姓名 吴杰、代娟

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

32

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015年5月13日召开的第四届董事会第二十八次会议决议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一

个解锁期可解锁的议案》,董事会认为授予限制性股票的激励对象所持限制性股票第一个解锁期的解锁条

件已成就,同意对涉及符合解锁条件的49名激励对象第一个解锁期共4,056,000股限制性股票予以解锁。详

见2015年5月14日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于限制性股票激励计划第一个解锁期解

锁条件成就的公告》(公告编号:2015-031号)。本次解锁的限制性股票于2015年5月22日可上市流通。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 占同类 获批的 是否 关联 可获得

关联交

关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 超过 交易 的同类 披露

易定价 披露索引

方 系 易类型 易内容 易价格 (万 额的比 度(万 获批 结算 交易市 日期

原则

元) 例 元) 额度 方式 价

公告

2015-007

号《湖北国

创高新材

武汉优尼 2015

独立核 料股份有

克工程纤 受同一 采购商 采购商 货币 年 03 限公司关

算及公 市场价 20.8 0.02% 100 否 市场价

维有限公 方控制 品 品 资金 月 18 于 2015 年

允原则 度日常关

司 日

联交易预

计的公告》

(详见巨

潮资讯网)

武汉爱康 母公司 销售商 出售商 独立核 货币 2015 公告

市场价 661.7 0.47% 3,000 否 市场价 2015-007

沥青混凝 联营公 品 品 算及公 资金 年 03 号《湖北国

33

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

土有限公 司 允原则 月 18 创高新材

料股份有

司 日

限公司关

于 2015 年

度日常关

联交易预

计的公告》

(详见巨

潮资讯网)

公告

2015-007

号《湖北国

创高新材

2015

湖北国创 独立核 料股份有

受同一 销售商 出售商 货币 年 03 限公司关

道路工程 算及公 市场价 762.96 0.54% 3,000 否 市场价

方控制 品 品 资金 月 18 于 2015 年

有限公司 允原则 度日常关

联交易预

计的公告》

(详见巨

潮资讯网)

公告

2015-007

号《湖北国

创高新材

2015

湖北武麻 独立核 料股份有

受同一 提供劳 提供劳 货币 年 04 限公司关

高速公路 算及公 市场价 262.54 20.89% 1,000 否 市场价

方控制 务 务 资金 月 18 于 2015 年

有限公司 允原则 度日常关

联交易预

计的公告》

(详见巨

潮资讯网)

公告

2015-007

号《湖北国

创高新材

武汉优尼 2015

独立核 料股份有

克工程纤 受同一 货币 年 03 限公司关

租赁 租赁 算及公 市场价 240 38.42% 240 否 市场价

维有限公 方控制 资金 月 18 于 2015 年

允原则 度日常关

司 日

联交易预

计的公告》

(详见巨

潮资讯网)

合计 -- -- 1,948 -- 7,340 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 不适用

按类别对本期将发生的日常关联交

预计 2015 年日常关联交易总金额为 19340 万元,报告期内已发生 1948 万元,占年度

易进行总金额预计的,在报告期内的

预计金额的 10.07 % 。

实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大

无差异

的原因(如适用)

34

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

35

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

广西国创道路材料有 2015 年 03 2015 年 04 月 30 连带责任保

16,000 5,856.08 2年 否 是

限公司 月 18 日 日 证

广西国创道路材料有 2013 年 04 2015 年 04 月 02 连带责任保

10,000 2,815.47 2年 否 是

限公司 月 22 日 日 证

广西国创道路材料有 2015 年 08 2015 年 08 月 26 连带责任保

5,000 543.37 1年 否 是

限公司 月 13 日 日 证

广西国创道路材料有 2013 年 09 2014 年 06 月 04 连带责任保

7,000 1,615.22 2年 否 是

限公司 月 18 日 日 证

四川国创兴路沥青材 2013 年 09 2015 年 01 月 12 连带责任保

5,000 644.78 2年 否 是

料有限公司 月 18 日 日 证

四川国创兴路沥青材 2015 年 08 2015 年 08 月 17 连带责任保

6,000 3,510 1年 否 是

料有限公司 月 13 日 日 证

陕西国创沥青材料有 2015 年 06 2015 年 07 月 13 连带责任保

3,000 1年 否 是

限公司 月 18 日 日 证

广西国创道路材料有 2015 年 10 2015 年 09 月 22 连带责任保

2,000 2年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

44,000 14,984.92

合计(B1) 际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

54,000 14,984.92

额度合计(B3) 保余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

44,000 14,984.92

(A1+B1+C1) 合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

54,000 14,984.92

(A3+B3+C3) 计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 19.54%

其中:

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

4,154.78

担保金额(E)

采用复合方式担保的具体情况说明

36

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉及 合同涉及 评估 截至报

合同订 合同订 评估机 交易价 是否

合同 合同签 资产的账 资产的评 基准 定价 关联 告期末 披露 披露

立公司 立对方 面价值 估价值 构名称 格(万 关联

标的 订日期 日(如 原则 关系 的执行 日期 索引

方名称 名称 (万元) (万元) (如有) 元) 交易

(如有) (如有) 有) 情况

四川国 四川交

2015 年

创兴路 投物流 沥青 市场 已执行

沥青材 03 月 20 无 10,878 否 无

有限公 材料 定价 完

料有限 日

公司 司

四川国 广西路

2015 年

创兴路 桥工程 沥青 市场 已执行

沥青材 05 月 01 无 13,739 否 无

集团有 材料 定价 完

料有限 日

公司 限公司

甘肃喜

广西国 2015 年

创道路 易达物 沥青 市场 未执行

01 月 05 无 11,544 否 无

材料有 资有限 材料 定价 完

限公司 日

公司

湖北国 陕西省

2014 年

创高新 交通建 沥青 市场 已执行

材料股 06 月 27 无 11,433 否 无

设集团 材料 定价 完

份有限 日

公司 公司

湖北国 陕西省

2015 年

创高新 交通建 沥青 市场 已执行

材料股 02 月 04 无 11,522 否 无

设集团 材料 定价 完

份有限 日

公司 公司

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

37

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司全资子公司四川国创兴路沥青材料有限公司因违反了《中华人民共和国环境影响评价法》于2014

年12月15日被成都市环境保护局出具了《环境行政处罚决定书》(成环罚字[2014]75号),责令四川国创

立即停止生产,处罚人民币15万元。《关于全资子公司收到环境行政处罚决定书的公告》(2015-001号)

于2015年1月9日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

公司已责令四川国创及时履行处罚决定,并督促四川国创及时整改。四川国创于2015年7月13日取得

成都市环境保护局出具的《关于四川国创兴路沥青材料有限公司西南沥青物流基地项目环境影响报告书的

审查批复》(成环建评〔2015〕183号)。《关于全资子公司西南沥青物流基地项目取得环评批复的公告》

(2015-050号)于2015年7月17日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

1、公司债券基本信息

债券余额(万

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式

元)

本次债券采用

单利按年计

息,不计复利,

湖北国创高新

逾期不另计

材料股份有限 2012 年 07 月 2017 年 07 月 息。每年付息

12 国创债 112096 27,000 6.20%

公司 2012 年公 10 日 10 日 一次,到期一

次还本,最后

司债券

一期利息随本

金的兑付一起

支付。

公司债券上市或转让的交易

深圳证券交易所

场所

投资者适当性安排 社会公众投资者

2015 年 7 月 6 日,发行人刊登了《湖北国创高新材料股份有限公司 2012 年公司债券 2015

报告期内公司债券的付息兑 年付息公告》:本期债券票面利率为 6.20%,每 10 张(面值 1,000 元)的本期债券派发利息

付情况 为人民币 62.00 元(含税);债权登记日为 2015 年 7 月 9 日;除息日为 2015 年 7 月 10 日;

付息日为 2015 年 7 月 10 日。

38

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司债券附发行人或投资者

选择权条款、可交换条款等特

不适用

殊条款的,报告期内相关条款

的执行情况(如适用)。

2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

北京市海淀区

新时代证券有 北三环西路 99

名称 办公地址 联系人 谭斯哲 联系人电话 010-83561000

限责任公司 号院 1 号楼 15

层 1501

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 阳光高尔夫大厦三楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的,变更的原因、

履行的程序、对投资者利益的影响等(如

适用)

3、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程 根据公司 2012 年 7 月 6 日公告的本期公司债券募集说明书承诺用途,本期债券募

序 集资金已全部用于补充公司流动资金。

年末余额(万元) 27,000

募集资金专项账户运作情况 公司债券募集资金已使用完毕。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

用途、使用计划及其他约定一致

4、公司债券信息评级情况

新时代证券有限责任公司将在 2016 年 5 月底出具最新跟踪评级报告,评级结果将刊登于公司指定信

息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),敬请投资者关注。

5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

一、增信机制

本次公司债券由国创高科实业集团有限公司为其本息兑付额提供全额无条件不可撤销的连带责任保

证担保,担保范围包括本次债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用及其他应支付的费

用;同时湖北武麻高速公路有限公司以其合法拥有的武汉至麻城高速公路武汉段项目公路收费权为本次债

券的还本付息提供质押担保,质押担保的范围为本次债券发行应当偿付的本金、利息、违约金、损害赔偿

金、实现债权的费用和其他应付费用。

39

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(一)担保人最近一年的主要财务指标(未经审计)

1、国创集团最近一年的主要数据及指标(合并报表数)

项目 2015年12月31日/2015年度

总资产(万元) 689,098.79

归属于母公司股东的所有者权益(万元) 162,947.58

净资产收益率(%) 1.56%

归属于母公司股东的净利润(万元) 2,501.23

资产负债率(%) 59.95%

流动比率(倍) 1.75

速动比率(倍) 1.27

2、武麻高速最近一年的主要数据及指标

项目 2015年12月31日/2015年度

总资产(万元) 157,159.82

所有者权益(万元) 52,044.00

净资产收益率(%) —

净利润(万元) —

资产负债率(%) 63.73%

流动比率(倍) 0.53

速动比率(倍) 0.53

(二)担保人资信状况

1、担保人的信用评级情况

国创集团的资信状况优良,鹏元资信评估有限公司给予国创集团主体长期信用等级为AA级,评级展望

为稳定。该级别反映了国创高科实业集团偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影响不大,违约风险很

低。

2、近三年担保人与主要客户业务往来的资信情况

国创集团近三年与客户发生业务往来时,未发生重大违约行为。

(三)担保人累计对外担保金额及占净资产的比例

截至目前,国创集团累计对外担保金额为65196万元,国创集团累计对外担保余额占国创集团2015年

末的净资产(不含少数股东权益)的比重为40.01%。

(四)担保人偿债能力分析

近年来,国创集团资产规模不断扩大,盈利能力不断提高,截至2015年12月31日,国创集团总资产为

689,098.79万元,资产负债率为59.95%,净资产收益率为1.56%,随着武麻高速正式投入运营,国创集团

的偿债能力进一步增强。

40

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、偿债计划

(一)本息的支付

1、本次公司债券的起息日为公司债券的发行首日,即2012年7月10日。

2、本次公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本次债券

每年的付息日为2013年至2017年每年的7月10日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作

日)。

3、本次债券到期一次还本。本次债券的本金支付日为2017年7月10日(如遇法定节假日或休息日,则

顺延至其后的第1个工作日)。

4、本次债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事

项将按照国家有关规定,由公司在中国证监会指定媒体上发布的相关公告中加以说明。

5、根据国家税收法律、法规,投资者投资本次公司债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。

(二)偿债资金来源

公司自身主营业务收入的发展及良好的盈利能力为本次债券偿债资金来源提供了良好的基础。

(三)偿债应急保障措施

如果经济环境发生重大不利变化或其他因素致使公司未来主营业务的经营情况未达到预期水平,或由

于不可预见的原因使公司不能按期偿还债券本息时,公司还安排了如下偿债应急保障措施:

1、出售公司流动资产或其他资产来偿还债券本息

长期以来,公司财务政策稳健,注重对流动性的管理,资产流动性良好,必要时可以通过流动资产变

现来补充偿债资金。长期以来,公司注重对资产流动性的管理,资产流动性良好。除货币资金外,公司流

动资产主要由应收账款、预付款项、其他应收款、存货等组成。在公司现金流量不足的情况下,可以通过

加大应收账款的催收力度、减少预付款项和变现产成品存货来获得必要的偿债资金支持。

2、保证担保及质押担保确保公司债券持有人的合法权益

国创集团为本次公司债券的本息兑付额提供连带责任保证担保,担保范围包括本次债券的本金及利

息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用及其他应支付的费用;同时湖北武麻高速公路有限公司以其合

法拥有的武汉至麻城高速公路武汉段项目公路收费权为本次债券的还本付息提供质押担保,质押担保的范

围为本次债券发行应当偿付的本金、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应付费用。这可

以充分保证债券持有人的合法权益。

3、使用银行贷款偿付债券本息

公司与多家银行建立了良好的长期合作关系并保持了良好的信用记录,自公司成立以来未发生逾期未

偿还贷款、资金偿还纠纷等问题。因此,预计公司未来仍能持续获得较高的银行授信额度。

41

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、偿债保障制度安排

为了充分、有效地维护债券持有人的利益,发行人为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列偿债保

障制度安排,主要包括:

(一)设立专门的偿付工作小组

公司将指定专人负责协调本次债券的偿付工作,并通过公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安

排本次债券本息的兑付资金,保证本息的如期偿付,保证债券持有人的利益。在本次公司债券利息和本金

偿付日之前的十五个工作日内,公司将专门成立偿付工作小组,负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。

(二)严格执行资金管理计划

本次债券发行后,公司将严格依照股东大会决议及募集说明书披露的资金投向,确保专款专用。同时,

公司将制定专门的债券募集资金使用计划,相关业务部门对资金使用情况将进行严格检查,切实做到专款

专用,保证募集资金的投入、运用、稽核等方面顺畅运作。公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资

产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等,并将根据债券本息未来到期应付情况制定有

关资金运用计划,保证资金按计划调度,及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的

兑付,充分保障债券投资者的利益。

(三)充分发挥债券受托管理人的作用

公司已按照《试点办法》的规定,聘请保荐人新时代证券担任本次公司债券的债券受托管理人,并与

新时代证券签订了《债券受托管理协议》,从制度上保障本次债券本金和利息的按时、足额偿付。

在债券存续期间内,由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督,并在债券本息无

法按时偿付时,代表债券持有人,采取一切必要及可行的措施,保护债券持有人的正当利益。

公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定,配合债券受托管理人履行职责,定期向债券受托管理

人报送公司承诺履行情况,并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人,便于债券受托管理人

及时根据《债券受托管理协议》采取其他必要的措施。

(四)制定《债券持有人会议规则》

公司已按照《试点办法》第二十六条之规定制定了《湖北国创高新材料股份有限公司公司债券持有人

会议规则》(以下简称“债券持有人会议规则)”。《债券持有人会议规则》约定债券持有人通过债券持

有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本次公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制

度安排。

(五)严格的信息披露

公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有

人、债券受托管理人和股东的监督,防范偿债风险。

42

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行人将按照《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露,至少包括但不

限于以下内容:

1、预计到期难以偿付利息或本金;

2、订立可能对还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同;

3、发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失;

4、发生重大仲裁、诉讼;

5、减资、合并、分立、解散及申请破产;

6、拟进行重大债务重组;

7、未能履行募集说明书的约定;

8、债券被暂停交易;

9、中国证监会规定的其他情形。

(六)发行人承诺

公司分别于2011年8月26日、2011年9月14日通过第三届董事会第十三次会议及2011年第二次临时股东

大会上对保障措施进行审议并作出决议,承诺当公司出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿

付债券本息时,公司将至少采取如下措施:

1、不向股东分配利润;

2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;

3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;

4、主要责任人不得调离。

6、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,未召开债券持有人会议。

7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,公司债券受托管理人新时代证券有限责任公司按照《债券受托管理协议》履行职责,公司

《2012年公司债券受托管理事务报告(2014年度)》于 2015 年 5 月 28 日刊登在巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)上。公司《2012年公司债券受托管理事务报告(2015年度)》预计将于 2016 年 5

月底刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上,敬请广大投资者关注。

8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

43

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 2015 年 2014 年 同期变动率

息税折旧摊销前利润 11,997.96 12,301.88 -2.47%

投资活动产生的现金流量净额 -933.48 -2,127.17 -56.12%

筹资活动产生的现金流量净额 -24,336.66 12,227.94 -299.03%

期末现金及现金等价物余额 28,274.5 36,436.62 -22.40%

流动比率 177.00% 137.70% 39.30%

资产负债率 50.22% 62.23% -12.01%

速动比率 157.90% 119.47% 38.43%

EBITDA 全部债务比 13.44% 8.53% 4.91%

利息保障倍数 0.06 0.19 -68.42%

现金利息保障倍数 5.01 1.01 396.04%

EBITDA 利息保障倍数 2.51 2.6 -3.46%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

1、投资活动产生的现金流量净额同比增加56.12%,主要是上期对外投资1000万,本期无对外投资。

2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少299.03%,主要是本期末短期借款减少,上期末短期借款增加及收到少数股东投资

款。

3、流动比率同比增加39.30%,主要是本期偿还银行借款,流动负债同比减少幅度大于流动资产同比减少幅度。

4、速动比率同比增加38.43%,主要是本期偿还银行借款,流动负债同比减少幅度大于速动资产同比减少幅度。

5、利息保障倍数同比减少68.42%,主要是利润总额同比减少。

6、现金利息保障倍数同比增加396.04%,主要是经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加。

9、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末,公司所有权受限的资产货币资金(主要为汇票承兑保证金、保函保证金、信用证保证金)期末余额为

71,289,373.67元。

10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内公司没有发行其他债券和债务融资工具。

11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

本报告期内,公司共获得银行授信184,800.00万元,银行借款、以及开具银承、保函、信用证等已使用授信额度77,903.77

万元,公司均按时偿还银行贷款,不存在逾期情况。

12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格执行《公开发行公司债券募集说明书》(2012 年)中的相关约定和承诺。

13、报告期内发生的重大事项

不适用

44

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

14、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表和财务报表附注

√ 是 □ 否

45

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

转股

一、有限售条件股份 10,140,000 2.31% 0 0 0 -3,571,275 -3,571,275 6,568,725 1.50%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 10,140,000 2.31% 0 0 0 -3,571,275 -3,571,275 6,568,725 1.50%

其中:境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境内自然人持股 10,140,000 2.31% 0 0 0 -3,571,275 -3,571,275 6,568,725 1.50%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 428,000,000 97.69% 0 0 0 3,571,275 3,571,275 431,571,275 98.50%

1、人民币普通股 428,000,000 97.69% 0 0 0 3,571,275 3,571,275 431,571,275 98.50%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 438,140,000 100.00% 0 0 0 0 0 438,140,000 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2015年5月13日召开的第四届董事会第二十八次会议决议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一

个解锁期可解锁的议案》,董事会认为授予限制性股票的激励对象所持限制性股票第一个解锁期的解锁条

件已成就,49名激励对象的资格合法、有效,同意对涉及符合解锁条件的49名激励对象第一个解锁期共

4,056,000股限制性股票予以解锁。

本次激励对象中的公司董事(高涛、郝立群、彭斌、彭雅超、钱静)、高级管理人员(印世明、吉永

海、胡玲、陈亮、吕华生)所持限制性股票解除限售后,其所持公司股份总数的25%为实际可上市流通股

份,剩余75%股份将继续被锁定。

46

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年5月19日召开的第五届董事会第一次会议审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》,

第四届董事会聘任的高级管理人员(吉永海、胡玲、陈亮、吕华生)任期届满离任。上述人员在申报离任

六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例

不得超过50%。

公司高管印世明、高涛分别于2015年11月、12月增持公司股票,其所持公司股份总数的25%为实际可

上市流通股份,剩余75%股份将继续被锁定。

因此,本报告期末实际可流通数量为431,571,275股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2015 年 5 月 13 日召开的第四届董事会第二十八次会议决议审议通过了《关于限制性股票激励计划第

一个解锁期可解锁的议案》,董事会认为授予限制性股票的激励对象所持限制性股票第一个解锁期的解锁

条件已成就,49 名激励对象的资格合法、有效,同意对涉及符合解锁条件的 49 名激励对象第一个解锁期

共 4,056,000 股限制性股票予以解锁。

公司高管印世明、高涛分别于 2015 年 11 月、12 月增持了公司股票,公司于 2016 年 1 月 19 日进行了

披露。详见 2016 年 1 月 19 日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于部分董事高管增持公司

股份的公告》(2016-3 号)。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

高涛 745,000 298,000 0 447,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

郝立群 400,000 160,000 0 240,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

彭斌 570,000 228,000 0 342,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

彭雅超 560,000 224,000 0 336,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

钱静 400,000 160,000 0 240,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

印世明 400,000 160,000 0 240,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

47

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

陈亮 200,000 80,000 0 120,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

吕华生 450,000 180,000 0 270,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

胡玲 500,000 200,000 0 300,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

吉永海 400,000 160,000 0 240,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

中层管理人

员、核心技术

5,515,000 2,206,000 0 3,309,000 股权激励 2015 年 5 月 22 日

及业务人员

(39 人)

合计 10,140,000 4,056,000 0 6,084,000 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

报告期末普通 权恢复的优先

日前上一月末 表决权恢复的

33,133 25,841 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

(如有)(参见

数 数(如有)(参

注 8)

见注 8)

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末持 报告期内增

股东名称 股东性质 持股比例 售条件的 售条件的

股数量 减变动情况 股份状态 数量

股份数量 股份数量

国创高科实业集 188,131,6

境内非国有法人 42.94% 188,131,600 2,131,600 0 质押 129,500,000

团有限公司 00

湖北长兴物资有 24,000,00

境内非国有法人 5.48% 24,000,000 0 0 质押 24,000,000

限公司 0

钟俊 境内自然人 4.20% 18,400,000 0 0

王冰 境内自然人 0.57% 2,510,895 2,510,895 0 2,510,895

谢静 境内自然人 0.53% 2,316,200 2,316,200 0 2,316,200

48

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

王茸玲 境内自然人 0.51% 2,220,000 2,220,000 0 2,220,000

陈兵 境内自然人 0.32% 1,396,300 1,396,300 0 1,396,300

袁培强 境内自然人 0.24% 1,054,500 1,054,500 0 1,054,500

王永义 境内自然人 0.21% 928,200 928,200 0 928,200

黄廉廉 境内自然人 0.20% 870,100 870,100 0 870,100

上述股东关联关系或一致行动的说 前十名股东中,国创高科实业集团有限公司与湖北长兴物资有限公司存在关联关系,

明 未知公司前十名股东中其它股东之间是否存在关联关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

国创高科实业集团有限公司 188,131,600 人民币普通股 188,131,600

湖北长兴物资有限公司 24,000,000 人民币普通股 24,000,000

钟俊 18,400,000 人民币普通股 18,400,000

王冰 2,510,895 人民币普通股 2,510,895

谢静 2,316,200 人民币普通股 2,316,200

王茸玲 2,220,000 人民币普通股 2,220,000

陈兵 1,396,300 人民币普通股 1,396,300

袁培强 1,054,500 人民币普通股 1,054,500

王永义 928,200 人民币普通股 928,200

黄廉廉 870,100 人民币普通股 870,100

前 10 名无限售流通股股东之间,以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 前十名股东中,国创高科实业集团有限公司与湖北长兴物资有限公司存在关联关系,

名股东之间关联关系或一致行动的 未知公司前十名股东中其它股东之间是否存在关联关系。

说明

自然人股东谢静通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股

2,000,000 股;自然人陈兵通过宏源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股

前 10 名普通股股东参与融资融券业

1,396,300 股;自然人王永义通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持

务情况说明(如有)(参见注 4)

股 928,200 股;自然人黄廉廉通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户

持股 870,100 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

√ 是 □ 否

报告期内,公司股东钟俊进行了约定购回交易。

约定购回初始交易(证券公司约定购回账户名称为山西证券股份有限公司约定购回专用账户)所涉及

的本公司股份数量为12,100,000股,占公司总股份的2.76%;报告期内购回交易所涉及的本公司股份数量为

12,100,000股,占公司总股份的2.76%。截至报告期末,公司股东钟俊普通账户持股6,300,000股,合计持有

公司股份18,400,000股,占公司总股份的4.20%。

49

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:法人

法定代表人/

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

单位负责人

公路建设与经营管理,公路路用产品的研

发、生产、销售,公路工程的施工;地产

国创高科实业集团有限 项目的开发销售;机电产品的研究、开发、

高庆寿 1996 年 12 月 02 日 61540963-8

公司 销售。机械设备、仪器仪表、零配件及技

术贸易;本企业所需原料进出口业务;本

企业对外控股、参股的企业股权管理。

控股股东报告期内控股

和参股的其他境内外上 无

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

高庆寿 中国 否

高庆寿先生,清华大学 EMBA,中共党员,高级工程师。曾任武昌造船厂 26

主要职业及职务 分厂副厂长,现任国创高科实业集团有限公司董事长、总裁以及湖北国创高新

材料股份有限公司董事长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

50

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

51

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

52

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始日 任期终止日 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

期 期 数(股) 变动(股)数(股)

(股) (股)

董事长、 2002 年 03 2018 年 05 月

高庆寿 现任 男 60 0 0 0 0 0

董事 月 16 日 18 日

副董事

2005 年 02 2018 年 05 月

高涛 长、董事、现任 男 46 745,000 28,700 186,250 0 587,450

月 21 日 18 日

总经理

2015 年 05 2018 年 05 月

郝立群 董事 现任 女 43 400,000 0 100,000 0 300,000

月 19 日 14 日

董事、副 2007 年 09 2018 年 05 月

彭斌 现任 男 41 570,000 0 142,500 0 427,500

总经理 月 04 日 18 日

董事、总 2011 年 03 2018 年 05 月

钱静 现任 女 40 400,000 0 70,000 0 330,000

会计师 月 09 日 18 日

董事、副

总经理、 2011 年 12 2018 年 05 月

彭雅超 现任 男 47 560,000 0 140,000 0 420,000

董事会秘 月 12 日 18 日

2012 年 05 2018 年 05 月

伍新木 独立董事 现任 男 71 0 0 0 0 0

月 16 日 18 日

2012 年 05 2018 年 05 月

冯浩 独立董事 现任 男 54 0 0 0 0 0

月 16 日 18 日

2015 年 05 2018 年 05 月

张宁 独立董事 现任 男 0 0 0 0 0

月 19 日 18 日

2014 年 05 2018 年 05 月

邱萍 监事 现任 女 45 0 0 0 0 0

月 20 日 18 日

2011 年 03 2018 年 05 月

戴智君 监事 现任 男 42 0 0 0 0 0

月 09 日 18 日

2012 年 05 2018 年 05 月

胡怡汉 监事 现任 男 46 0 0 0 0 0

月 15 日 18 日

2012 年 05 2015 年 05 月

吉永海 总工程师 离任 男 44 400,000 0 0 0 400,000

月 15 日 19 日

2012 年 05 2015 年 05 月

胡玲 总经济师 离任 女 50 500,000 0 0 0 500,000

月 15 日 19 日

2015 年 05 2018 年 05 月

印世明 总工程师 现任 男 55 400,000 2,600 20,000 0 382,600

月 19 日 18 日

2012 年 05 2015 年 05 月

陈亮 副总经理 离任 男 34 200,000 0 0 0 200,000

月 15 日 19 日

2012 年 05 2015 年 05 月

吕华生 副总经理 离任 男 34 450,000 0 0 0 450,000

月 15 日 19 日

2015 年 05 2018 年 05 月

张威 副总经理 现任 男 42 0 0 0 0 0

月 19 日 18 日

合计 -- -- -- -- -- -- 4,625,000 31,300 658,750 0 3,997,550

53

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

吉永海 总工程师 任期满离任 2015 年 05 月 19 日 任期届满

胡玲 总经济师 任期满离任 2015 年 05 月 19 日 任期届满

陈亮 副总经理 任期满离任 2015 年 05 月 19 日 任期届满

吕华生 副总经理 任期满离任 2015 年 05 月 19 日 任期届满

印世明 总工程师 任免 2015 年 05 月 19 日 职务变更,由副总经理变为总工程师

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

高庆寿先生,1956年2月生,清华大学EMBA,中共党员,高级工程师。曾任武昌造船厂26分厂副厂长,

现任国创高科实业集团有限公司董事长、总裁以及湖北国创高新材料股份有限公司董事长。

高涛先生,1969年12月生,大学本科,硕士在读,高级工程师。曾任湖北通发科技开发有限公司企业

发展部副部长、部长、副总工程师,现任湖北国创高新材料股份有限公司副董事长、总经理。

郝立群女士,1972年3月生,硕士在读,高级会计师。曾任湖北通发科技开发有限公司副总经理,本

公司副总经理,2011年2月14辞去副总经理职务,现任湖北国创高新材料股份有限公司董事。

钱静女士,1975年8月生,本科学历,中共党员。1996年起在湖北通发科技开发有限公司任会计,2002

年3月起至今历任国创高科实业集团有限公司财务部部长、监事、总会计师。2006年起任湖北国创高新材

料股份有限公司监事。2011年2月14日辞去监事职务,现任湖北国创高新材料股份有限公司董事、总会计

师。

彭斌先生,1974年12月生,大学本科,高分子材料工程专业,高级工程师,中共党员,曾任湖北国创

高新材料股份有限公司新材料研究所所长、广西国创道路材料有限公司总经理;现任湖北国创高新材料股

份有限公司董事、常务副总经理。

彭雅超,男,出生于1968年10月,大学本科学历,工商管理硕士,经济师,注册会计师,中共党员。

曾任农行湖北省分行武汉直销部总经理、农行武汉市分行大客户部副总经理和农行武汉直属支行副行长等

职。现任公司副总经理、董事会秘书。

2、独立董事

冯浩先生,1961年8月生,中共党员,经济管理专业硕士,教授,高级会计师。先后担任武汉工业学

院教师、武汉大学财务管理系教师(系副主任)、武汉纺织大学教师、副处长、处长,武汉纺织大学财政

税收系教师(系主任)、武汉纺织大学成人教育处教师、处长、武汉纺织大学经济信息系教师(系主任),

54

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖北大学商学院副院长、湖北大学财务处处长、湖北大学审计处处长、神丹健康食品有限公司财务顾问。

现任湖北大学教授。

伍新木先生,1944年4月生,中共党员,大学学历,武汉大学经济学与管理学院教授,博导,注册资产评

估师。曾任武汉大学经济学院副院长、副教授,海南清泉审计事务所所长,武汉大学资产评估事务所所长,武

汉中池房地产开发公司副董事长,武汉大学区域发展研究院院长。现任武汉大学经济学与管理学院教授、武

汉道博股份有限公司任独立董事、湖北丹江电力股份有限公司任独立董事。

张宁先生,1953年5月生,中共党员,大专学历,高速公路管理专业,经济师。曾任华建交通经济开

发中心项目投资部总经理、行政人事部总经理、中国公路学会高速公路运营管理分会副理事长兼秘书长。

现任中国公路学会高速公路运营管理分会副理事长。

3、监事

邱萍女士,女,1970 年9 月出生,大专学历,中国国籍,高级会计师。2003年1 月至 2003 年 11 月

任湖北国创高新材料股份有限公司会计;2003 年11 月至2013 年6 月任湖北国创楚源投资管理有限公司财

务总监、副总经理;2013 年 6月至今湖北国创房地产开发有限公司总会计师。

戴智君先生,男,1973 年8 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科,会计师,曾任湖北多

佳股份有限公司会计主管,湖北国创高新材料股份有限公司财务部长。现任本公司监事。

胡怡汉先生,1969年3月9日出生。助理工程师;毕业于武汉江汉大学机电工程系电气专业。曾就职于

武汉陶瓷厂、泰来有限责任公司、湖北通发科技有限公司(现国创集团),历任工程部部长,沥青事业部

长,副部长,电气主任工程师,电气总工。参与过LG-8炼磨式改性沥青设备的研发和调试;参与木质纤维

投料机的研发,主持设计该设备的电气部分。现任本公司职工监事。

4、其他高级管理人员

印世明先生,1960年7月生,中国国籍,本科学历,中共党员。先后担任武汉市电声器件厂任设备科

科长、武昌造船厂机具分厂任技术科长、湖北通发科技开发有限公司副总经理、湖北国创高新材料股份有

限公司副总经理、国创高科实业集团有限公司副总经理。现任公司副总经理。

张威先生,1974年7月生,中国国籍,本科学历,中共党员。先后担任中国工商银行武昌支行国际业

务部副科长、公司业务部副科长、中国工商银行江南支行公司业务部科长、中国工商银行黄浦支行副行长。

现任公司副总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

55

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

在股东单位担 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

任的职务 领取报酬津贴

高庆寿 国创高科实业集团有限公司 董事长 1996 年 12 月 02 日 否

高庆寿 湖北长兴物资有限公司 董事 2007 年 11 月 30 日 否

高涛 国创高科实业集团有限公司 董事 2008 年 12 月 08 日 否

郝立群 国创高科实业集团有限公司 董事 1996 年 12 月 02 日 是

郝立群 湖北长兴物资有限公司 董事长 2001 年 11 月 23 日 否

钱静 国创高科实业集团有限公司 监事 2005 年 12 月 20 日 否

钱静 湖北长兴物资有限公司 监事 2001 年 11 月 23 日 否

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 任期终止 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期

担任的职务 日期 领取报酬津贴

高庆寿 武汉爱康沥青混凝土有限公司 董事 2001 年 12 月 08 日 否

高庆寿 湖北国创房地产开发有限公司 董事长 2007 年 08 月 10 日 否

湖北国创高科实业集团索立特重型机械有

高庆寿 执行董事 2005 年 07 月 20 日 否

限公司

高庆寿 北京国创交通投资有限公司 董事长 2007 年 07 月 18 日 否

高庆寿 湖北武麻高速公路有限公司 董事长 2005 年 02 月 26 日 否

高庆寿 湖北国创道路工程有限公司 董事 2004 年 01 月 12 日 否

高庆寿 北京国创兴路交通科技咨询有限公司 董事长 1997 年 06 月 20 日 否

高庆寿 武汉邑隆房地产投资管理有限公司 董事长 2006 年 04 月 21 日 否

高庆寿 武汉客车制造股份有限公司 董事 2012 年 02 月 23 日 否

高庆寿 湖北国创光谷房地产开发有限公司 董事长 2013 年 03 月 29 日 否

高涛 武汉爱康沥青混凝土有限公司 董事 2005 年 07 月 14 日 否

高涛 广西国创道路材料有限公司 董事长 2005 年 09 月 16 日 否

高涛 陕西国创沥青材料有限公司 董事 2005 年 11 月 15 日 否

高涛 湖北国创公路工程检测有限公司 董事长 2015 年 11 月 11 日 否

高涛 湖北国创道路材料技术有限公司 董事 2007 年 07 月 06 日 否

高涛 北京国创交通投资有限公司 董事 2007 年 07 月 18 日 否

高涛 四川国创兴路沥青材料有限公司 董事长 2010 年 11 月 08 日 否

郝立群 武汉爱康沥青混凝土有限公司 董事 2001 年 12 月 08 日 否

郝立群 湖北国创房地产开发有限公司 董事 2007 年 08 月 10 日 否

湖北国创高科实业集团索立特重型机械有

郝立群 监事 2005 年 07 月 20 日 否

限公司

56

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

郝立群 北京国创交通投资有限公司 董事 2007 年 07 月 18 日 否

郝立群 湖北武麻高速公路有限公司 董事 2005 年 02 月 26 日 否

郝立群 湖北国创道路工程有限公司 董事 2004 年 01 月 12 日 否

郝立群 北京国创兴路交通科技咨询有限公司 监事 1997 年 06 月 20 日 否

郝立群 广西国创道路材料有限公司 董事 2005 年 09 月 16 日 否

郝立群 湖北国创楚源投资管理有限公司 董事 2004 年 01 月 10 日 否

郝立群 武汉创工伟业新技术有限公司 监事 2004 年 12 月 19 日 否

郝立群 武汉优尼克工程纤维有限公司 监事 2002 年 04 月 10 日 否

郝立群 四川国创兴路沥青材料有限公司 董事 2010 年 11 月 08 日 否

郝立群 湖北国创光谷房地产开发有限公司 董事 2013 年 03 月 29 日 否

钱静 武汉国创机电设备有限公司 监事 2002 年 08 月 15 日 否

钱静 湖北国创房地产开发有限公司 监事 2007 年 08 月 10 日 否

钱静 北京国创交通投资有限公司 监事 2007 年 07 月 18 日 否

钱静 湖北武麻高速公路有限公司 监事 2005 年 02 月 26 日 否

钱静 湖北国创道路工程有限公司 监事 2004 年 01 月 12 日 否

钱静 武汉创工伟业新技术有限公司 监事 2004 年 12 月 19 日 否

钱静 湖北国创光谷房地产开发有限公司 监事 2013 年 03 月 29 日 否

彭斌 广西国创道路材料有限公司 董事 2012 年 05 月 24 日 否

彭斌 陕西国创沥青材料有限公司 监事 2012 年 05 月 23 日 否

彭雅超 Sahara Energy Ltd. 董事长 2015 年 9 月 23 日 否

彭雅超 陕西国创沥青材料有限公司 董事 2012 年 05 月 23 日 否

伍新木 武汉大学经济学与管理学院 教授 1969 年 01 月 01 日 是

冯浩 湖北大学 教授 2011 年 12 月 01 日 是

邱萍 武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司 监事 2014 年 09 月 27 日 否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

中国证监会湖北监管局于2014年6月16日出具《关于对高庆寿、高涛、钱静、彭雅超采取责令参加培

训措施的决定》。公司董事会高度重视决定中的问题,及时向公司董事、监事、高级管理人员及有关责任

部门进行了传达,并针对上述问题,制定了整改方案,明确责任人。

2014年7月,公司董事长高庆寿、总经理高涛、董事会秘书彭雅超参加了中国证监会上市公司监管部

和中国上市公司协会联合举办的2014第2期上市公司董事长、总经理研修班,修满全部课程,并取得结业

证书。2014年7月,公司总会计师钱静参加了由深圳证券交易所举办的上市公司高级管理人员培训班学习

并取得了结业证。

57

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

(一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司建立了较为完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,董事会薪酬与考核委员会根据每年年

初签订的经营目标责任书的主要财务指标和经营目标完成情况及董事、监事及高级管理人员履职情况,对

董事、监事及高级管理人员进行绩效评价,根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、监事及高级

管理人员的报酬数额和奖励方式,具体由董事会薪酬与考核委员会实施。

(二)董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定:在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根

据公司现行的薪酬制度、参与经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬的董事(不含独立董事)、

监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。公司独立董事的津贴为12万元/年(含

税)。

(三)董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

公司董事、监事、高级管理人员根据公司绩效及个人履职情况按月支付,年终考核结算。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

从公司获得的税前 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

报酬总额 方获取报酬

高庆寿 董事长 男 60 现任 63.52 是

高涛 副董事长、总经理 男 46 现任 49.44 是

郝立群 董事 女 43 现任 29.8 是

彭斌 董事、副总经理 男 41 现任 36.67 否

董事、副总经理、董

彭雅超 男 47 现任 36.67 否

事会秘书

钱静 董事、总会计师 女 40 现任 36.67 否

伍新木 独立董事 男 71 现任 12 否

冯浩 独立董事 男 54 现任 12 否

杨军 独立董事 男 63 离任 5 否

张宁 独立董事 男 63 现任 7 否

邱萍 监事 女 45 现任 0.5 是

胡怡汉 监事 男 46 现任 11.33 否

戴智君 监事 男 42 现任 0.5 是

张威 副总经理 男 42 现任 22.5 否

58

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

吉永海 总工程师 男 44 离任 36.56 否

胡玲 总经济师 女 50 离任 36.7 否

印世明 总工程师 男 55 现任 36.88 否

吕华生 副总经理 男 34 离任 32.03 否

陈亮 副总经理 男 35 离任 28.28 否

合计 -- -- -- -- 494.05 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

报告期内 报告期新 限制性股

报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有

已行权股 授予限制 票的授予

姓名 职务 可行权股 已行权股 市价(元/ 限制性股 锁股份数 限制性股

数行权价 性股票数 价格(元/

数 数 股) 票数量 量 票数量

格(元/股) 量 股)

副董事长、

高涛 董事、总经 745,000 298,000 10.33 745,000 298,000 0 1.80 447,000

郝立群 董事 400,000 160,000 10.33 400,000 160,000 0 1.80 240,000

董事、副总

彭斌 570,000 228,000 10.33 570,000 228,000 0 1.80 342,000

经理

董事、总经

钱静 400,000 160,000 10.33 400,000 160,000 0 1.80 240,000

济师

董事、副总

彭雅超 经理、董事 560,000 224,000 10.33 560,000 224,000 0 1.80 336,000

会秘书

印世明 总工程师 400,000 160,000 10.33 400,000 160,000 0 1.80 240,000

吉永海 总工程师 400,000 160,000 10.33 400,000 160,000 0 1.80 240,000

胡玲 总经济师 500,000 200,000 10.33 500,000 200,000 0 1.80 300,000

陈亮 副总经理 200,000 80,000 10.33 200,000 80,000 0 1.80 120,000

吕华生 副总经理 450,000 180,000 10.33 450,000 180,000 0 1.80 270,000

合计 -- 4,625,000 1,850,000 -- -- 4,625,000 1,850,000 0 -- 2,775,000

本次激励对象中的公司高管印世明所持限制性股票解除限售后,其所持公司股份总数的 25%为

实际可上市流通股份,剩余 75%股份将继续被锁定。

备注(如有) 任期届满离任的高级管理人员(吉永海、胡玲、陈亮、吕华生)所持限制性股票解除限售后,

在其申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公

司股票总数的比例不得超过 50%。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

59

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

母公司在职员工的数量(人) 110

主要子公司在职员工的数量(人) 168

在职员工的数量合计(人) 278

当期领取薪酬员工总人数(人) 278

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数(人)

生产人员 95

销售人员 49

技术人员 28

财务人员 27

行政人员 79

合计 278

教育程度

教育程度类别 数量(人)

硕士以上 41

本科 103

大专 58

高中及以下 76

合计 278

2、薪酬政策

根据公司中长期发展规划以及关键业绩指标导向,以岗位职责工资为基础、工作绩效为奖励,体现效

率、公平、按劳分配的原则。

公司实行劳动合同制,按照《劳动法》与员工签订劳动合同,并按规定为员工缴纳五险等。

3、培训计划

公司关注员工职业发展,建立了完整的培训体系,包括新员工入职培训、专业知识技能培训、不同层

级的管理者培训等,通过培训,使员工从知识、技能、工作方法等方面得到提高,同时加深对企业文化的

理解,从而发挥出更大的潜力,推动公司和个人不断进步,实现公司和个人双赢。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

60

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》和其他有关法律法规的要求,不断改进和完善法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度体

系,持续深入开展治理活动,以进一步规范运作,提高治理水平。

目前公司审议通过正在执行的各项制度及披露时间表如下:

序号 制度名称 披露时间

1 《公司章程》 2010年4月24日

2 《股东大会议事规则》 2010年4月24日

3 《董事会议事规则》 2010年4月24日

4 《监事会议事规则》 2010年4月24日

5 《董事会秘书工作细则》 2010年4月24日

6 《董事会审计委员会工作制度》 2010年4月24日

7 《董事会薪酬与考核委员会工作制度》 2010年4月24日

8 《董事会战略决策委员会工作制度》 2010年4月24日

9 《董事会提名委员会工作制度》 2010年4月24日

10 《投资者关系管理制度》 2010年4月24日

11 《重大信息内部报告制度》 2010年4月24日

12 《信息披露事务管理制度》 2010年4月24日

13 《敏感信息排查管理制度》 2010年4月24日

14 《内幕信息知情人报备制度》 2010年4月24日

15 《内部审计制度》 2010年4月24日

16 《总经理工作制度》 2010年4月24日

17 《对外担保管理制度》 2010年4月24日

18 《投资决策管理制度》 2010年4月24日

19 《控股子公司管理制度》 2010年4月24日

20 《董事、监事、高级管理人员买卖公司股票管理制度》 2010年4月24日

21 《控股股东、实际控制人行为规范》 2010年4月24日

22 《募集资金使用管理办法》 2010年4月24日

23 《年报工作制度》 2010年8月26日

24 《外部单位报送信息管理制度》 2010年8月26日

25 《年报披露重大差异责任追究制度》 2010年8月26日

26 《独立董事年报工作制度》 2010年8月26日

27 《内幕信息知情人登记管理制度》(修订) 2012年3月6日

28 《分红管理制度》 2012年9月21日

61

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

29 《风险投资管理制度》 2013年9月18日

30 《商品期货套期保值内部控制制度》 2014年2月12日

31 《未来三年(2015-2017年)股东回报规划》 2014年11月6日

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立完整的业务

和面向市场自主经营的能力。

(一)业务方面。公司主业突出,在生产、采购、销售方面均有自己专职的工作人员的相应体系,独

立于控股股东,自主经营,业务结构完整。

(二)人员方面。公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司建立了独立于控股股东的劳动、人事

及工资管理制度,拥有独立的员工队伍,员工的工资发放、福利费用等支出均与控股股东严格分离。

(三)资产方面。公司拥有与主营业务相关的土地、房屋、机器设备、车辆、办公设施、实验设施等

有形资产及商标、专利、专有技术等无形资产,拥有独立的采购和销售系统,资产结构独立完整。

(四)机构方面。公司生产经营场所与控股股东分开,设立了完善的组织机构,董事会、监事会等内

部机构独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。

(五)财务方面。公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行

财务决策。公司独立建账,单独纳税,在银行独立开户。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

与比例

《2014 年度股东大会决议公告》2015-033 号)

2015 年 05 月 2015 年 05 月 于 2015 年 5 月 20 日刊登于《证券时报》、《上

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.00%

19 日 20 日 海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨

潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn).

《2015 年第一次临时股东大会决议公告》

2015 年第一次临时 2015 年 04 月 2015 年 04 月 (2015-015 号)于 2015 年 4 月 4 日刊登于《证

临时股东大会 0.03% 券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国

股东大会 03 日 04 日

证券报》和巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn).

62

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

《2015 年第二次临时股东大会决议公告》

2015 年第二次临时 2015 年 07 月 2015 年 07 月 (2015-045 号)于 2015 年 7 月 4 日刊登于《证

临时股东大会 0.00% 券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国

股东大会 03 日 04 日

证券报》和巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn).

《2015 年第三次临时股东大会决议公告》

2015 年第三次临时 2015 年 08 月 2015 年 09 月 (2015-070 号)于 2015 年 9 月 1 日刊登于《证

临时股东大会 0.01% 券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国

股东大会 31 日 01 日

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《2015 年第四次临时股东大会决议公告》

2015 年第四次临时 2015 年 09 月 2015 年 09 月 (2015-074 号)于 2015 年 9 月 15 日刊登于《证

临时股东大会 0.00% 券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国

股东大会 14 日 15 日

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(http://www.cninfo.com.cn).

《2015 年第五次临时股东大会决议公告》

2015 年第五次临时 2015 年 11 月 2015 年 11 月 (2015-087 号)于 2015 年 11 月 17 日刊登于

临时股东大会 0.00% 《证券时报》、 上海证券报》、 证券日报》、 中

股东大会 16 日 17 日

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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

伍新木 12 4 8 0 0否

杨军 4 2 2 0 0否

张宁 8 2 6 0 0否

冯浩 12 4 8 0 0否

独立董事列席股东大会次数 6

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

63

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

2015年度,公司独立董事能够严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定,本着对公司、

股东负责的态度,勤勉尽责,积极出席相关会议,认真审议各项议案,客观发表自己的看法及观点,了解

公司的生产经营情况和财务状况,并通过电话和邮件,与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密

切联系,时刻关注外部经济形势及市场变化对公司经营状况的影响,关注传媒、网络有关公司的相关报道,

及时获悉公司各大事项的进展情况,定期审阅公司提供的信息报告,掌握公司的运行动态,在充分掌握实

际情况的基础上提出相关意见与建议,为独立董事对董事会各项议案的审议表决、对重大事项发表独立意

见提供了有力的支持。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、公司董事会下设审计委员会履职情况

根据公司《董事会审计委员会工作制度》,审计委员会在2015年对公司内部审计、内部控制、重大关

联交易积极展开了沟通、监督和核查等工作;2015年审计委员共召开了4次会议。

(1)2015年3月17日公司第四届董事会审计委员会第十六次会议,审议通过《关于公司2015年度日常

关联交易预计的议案》、《公司审计法规部2015年工作总结及2016年工作安排》。

(2)2015年4月25日公司第四届董事会审计委员会第十七次会议,审议通过《公司2014年度财务决算

报告》、《公司2014年度内部控制自我评价报告》、《公司2014年年度报告全文及摘要》、《关于续聘公

司2015年度审计机构的议案》、《公司2015年第一季度报告全文及正文》、《公司2016年第一季度工作总

结及二季度工作安排》。

(3)2015年8月24日公司第五届董事会审计委员会第一次会议,审议通过《公司2015年半年度报告》、

《公司2016年第二季度工作总结及三季度工作安排》。

(4)2015年10月28日公司第五届董事会审计委员会第二次会议,审议通过《关于<公司2015年第三季

度报告全文及正文>的议案》、《公司2016年第三季度工作总结及四季度工作安排》。

2、公司董事会下设薪酬与考核委员会履职情况

根据公司《董事会薪酬与考核委员会工作制度》,薪酬与考核委员会在2015年共召开1次会议。

2015年5月13日公司第四届董事会薪酬与考核委员会第六次会议,审议通过《关于限制股票激励计划

第一个解锁期可解锁的议案》,并提交董事会审议。

3、公司董事会下设战略决策委员会履职情况

64

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

根据公司《董事会战略决策委员会工作制度》,战略决策委员会在2015年共召开5次会议。

(1)2015年3月17日公司第四届董事会战略决策委员会第九次会议,审议通过《关于公司2015年向银

行申请综合授信额度的议案》,并提交董事会审议。

(2)2015年4月7日公司第四届董事会战略决策委员会第十次会议,审议通过《关于对全资子公司增

资的议案》,并提交董事会审议。

(3)2015年8月11日公司第五届董事会战略决策委员会第一次会议,审议通过《公司与国创集团签署

<关于解除股份认购协议的协议书>的议案》、《关于<公司非公开发行股票预案(修订稿)>的议案》、《关

于<公司非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告(修订稿)>的议案》、《关于公司与东海瑞京签署

<股份认购协议之补充协议>的议案》、《关于公司与南通中昌汇泰签署<股份认购协议之补充协议>的议案》、

《关于公司与南通领鑫创恒签署<股份认购协议之补充协议>的议案》、《关于公司与常州恒睿签署<股份

认购协议之补充协议>的议案》,并提交董事会审议。

(4)2015年10月28日公司第五届董事会战略决策委员会第二次会议,审议通过《关于投资设立全资

子公司的议案》,并提交董事会审议。

(5)2015年11月1日公司第五届董事会战略决策委员会第三次会议,审议通过《关于终止非公开发行

股票事项的议案》,并提交董事会审议。

4、公司董事会下设提名委员会履职情况

根据公司《董事会提名委员会工作制度》,提名委员会在2015年共召开1次会议。

2015年4月25日第四届董事会提名委员会第二次会议,对第五届董事会董事及独立董事候选人任职资

格进行审查并同意提交董事会审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员均由董事会聘任,董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、

履职情况等进行考评。报告期内,公司根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩进行考核和奖励。

公司高级管理人员能够严格按照相关制度要求,认真履行职责。报告期内,为了进一步完善公司的法人治

理结构,建立健全公司中长期激励约束机制,稳定和吸引国创高新的董事、中高层管理人员及核心技术(业

务)人员,提高公司的市场竞争力,保证公司发展战略和经营目标的实现,公司于2015年5月13日召开第

65

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解

锁期可解锁的议案》并完成了限制性股票第一期解锁相关事宜。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日

《公司 2015 年度内部控制评价报告》详见 2016 年 4 月 26 日的巨潮资讯网

内部控制评价报告全文披露索引

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纳入评价范围单位资产总额占公司合并

93.50%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

99.96%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对

财务报告重大缺陷的迹象包括:(1)公司董事、监事和高级 业务流程有效性的影响程度、发生

管理人员的舞弊行为;(2)公司更正已公布的财务报告;(3)的可能性作判定。如果缺陷发生的

注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告 可能性较小,会降低工作效率或效

中的重大错报;(4)审计委员会和审计部门对公司的对外财 果、或加大效果的不确定性、或使

务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的 之偏离预期目标为一般缺陷;如果

迹象包括:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)缺陷发生的可能性较高,会显著降

定性标准

未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易 低工作效率或效果、或显著加大效

的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应 果的不确定性、或使之显著偏离预

的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项 期目标为重要缺陷;如果缺陷发生

或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整 的可能性高,会严重降低工作效率

的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 或效果、或严重加大效果的不确定

他控制缺陷。 性、或使之严重偏离预期目标为重

大缺陷。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:1、

符合下列条件一的,可以认定为重大缺陷:(1)利润总额潜

在错报 错报≥利润总额 10%

公司非财务报告内部控制缺陷评价

(2)营业收入潜在错报 错报≥营业收入 1%

定量标准 的定量标准参考财务报告缺陷评价

(3)资产总额潜在错报 错报≥资产总额 1%

的定量标准执行。

2、符合下列条件一的,可以认定为重要缺陷:

(1)利润总额潜在错报 利润总额 5%≤错报<利润总额 10%

(2)营业收入潜在错报 营业收入 0.5%≤错报<营业收入 1%

66

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)资产总额潜在错报 资产总额 0.5%≤错报<资产总额 1%

3. 符合下列条件一的,可以认定为一般缺陷:(1)利润总额

潜在错报 错报<利润总额 5%

(2)营业收入潜在错报 错报<营业收入 0.5%

(3)资产总额潜在错报 错报<资产总额 0.5%

财务报告重大缺陷数量

0

(个)

非财务报告重大缺陷数

0

量(个)

财务报告重要缺陷数量

0

(个)

非财务报告重要缺陷数

0

量(个)

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

国创高新按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效

的内部控制。

内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日

《公司 2015 年度内部控制签证报告》详见 2016 年 4 月 26 日的巨潮资讯网

内部控制鉴证报告全文披露索引

(http://www.cninfo.com.cn)

内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

67

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 24 日

审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 众环审字(2016) 011236 号

注册会计师姓名 吴杰、代娟

审计报告正文

审 计 报 告

众环审字(2016) 011236号

湖北国创高新材料股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的湖北国创高新材料股份有限公司(以下简称“国创高新”)财务报表,包括2015年12

月31日的合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及

母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是国创高新公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的

规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评

价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,国创高新公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了国创高

新公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:吴杰

中国注册会计师:代娟

中国 武汉 2016年4月24日

68

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:湖北国创高新材料股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 354,034,403.57 475,356,222.05

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 71,011,791.38 144,724,348.41

应收账款 529,704,721.20 697,566,755.66

预付款项 41,730,443.29 83,071,533.12

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 8,617,400.00 4,679,500.00

应收股利

其他应收款 49,312,064.15 73,501,700.73

买入返售金融资产

存货 80,725,146.95 130,032,895.03

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,135,135,970.54 1,608,932,955.00

非流动资产:

发放贷款及垫款 214,419,700.00 196,614,000.00

可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款 32,167,413.44 52,447,907.67

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 142,596,792.61 154,176,425.00

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产 29,115,167.77 31,916,889.46

无形资产 23,606,631.21 24,044,169.40

开发支出

商誉 16,073,628.91 18,416,477.10

长期待摊费用 379,432.69 664,007.17

69

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

递延所得税资产 20,820,715.36 20,422,196.42

其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00

非流动资产合计 689,179,481.99 708,702,072.22

资产总计 1,824,315,452.53 2,317,635,027.22

流动负债:

短期借款 175,100,000.00 401,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 209,390,000.00 274,843,413.22

应付账款 157,680,371.82 346,837,551.77

预收款项 15,661,569.32 42,018,553.38

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 1,128,744.09 1,311,330.21

应交税费 42,175,855.42 65,974,319.60

应付利息 8,137,500.00 8,137,500.00

应付股利 2,267,070.00 1,462,050.00

其他应付款 29,796,530.99 26,812,196.06

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 641,337,641.64 1,168,396,914.24

非流动负债:

长期借款

应付债券 267,878,545.34 266,562,545.34

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 4,135,351.72 4,518,107.83

递延收益 534,739.02

递延所得税负债 2,295,186.21 2,765,626.49

其他非流动负债

非流动负债合计 274,843,822.29 273,846,279.66

负债合计 916,181,463.93 1,442,243,193.90

所有者权益:

股本 438,140,000.00 438,140,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

70

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本公积 174,658,930.24 175,680,190.00

减:库存股 10,038,600.00 16,731,000.00

其他综合收益 -10,632,312.04 -4,699,605.42

专项储备

盈余公积 19,547,710.91 16,953,693.39

一般风险准备

未分配利润 155,097,637.69 126,544,631.19

归属于母公司所有者权益合计 766,773,366.80 735,887,909.16

少数股东权益 141,360,621.80 139,503,924.16

所有者权益合计 908,133,988.60 875,391,833.32

负债和所有者权益总计 1,824,315,452.53 2,317,635,027.22

法定代表人:高庆寿 主管会计工作负责人:钱静 会计机构负责人:孟军梅

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 144,810,624.15 254,090,598.26

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 35,544,781.38 144,064,348.41

应收账款 230,447,497.41 699,187,528.38

预付款项 11,217,937.54 148,644,995.58

应收利息

应收股利 2,757,635.00 1,028,885.00

其他应收款 190,440,182.09 52,544,378.99

存货 18,865,162.52 95,576,033.84

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 634,083,820.09 1,395,136,768.46

非流动资产:

可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 480,286,605.00 410,612,630.00

投资性房地产

固定资产 42,566,513.65 52,073,986.21

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 11,492,000.00 11,764,000.00

开发支出

商誉

71

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期待摊费用

递延所得税资产 11,959,664.85 15,656,481.62

其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00

非流动资产合计 756,304,783.50 700,107,097.83

资产总计 1,390,388,603.59 2,095,243,866.29

流动负债:

短期借款 100,000,000.00 351,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 209,390,000.00 268,760,933.22

应付账款 52,999,219.20 202,289,401.43

预收款项 7,484,413.89 24,859,784.92

应付职工薪酬 530,303.47

应交税费 13,703,234.93 29,730,642.27

应付利息 8,137,500.00 8,137,500.00

应付股利 884,070.00 1,462,050.00

其他应付款 41,839,400.98 285,444,386.61

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 434,437,839.00 1,172,215,001.92

非流动负债:

长期借款

应付债券 267,878,545.34 266,562,545.34

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 267,878,545.34 266,562,545.34

负债合计 702,316,384.34 1,438,777,547.26

所有者权益:

股本 438,140,000.00 438,140,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 174,653,515.00 175,680,190.00

减:库存股 10,038,600.00 16,731,000.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 19,547,710.91 16,953,693.39

未分配利润 65,769,593.34 42,423,435.64

所有者权益合计 688,072,219.25 656,466,319.03

负债和所有者权益总计 1,390,388,603.59 2,095,243,866.29

72

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,455,837,270.40 1,947,588,950.21

其中:营业收入 1,424,993,570.40 1,934,212,550.21

利息收入 30,843,700.00 13,376,400.00

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,406,071,448.08 1,892,388,493.08

其中:营业成本 1,249,722,178.51 1,703,474,326.47

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 8,890,458.91 10,979,232.60

销售费用 31,456,165.03 16,596,980.48

管理费用 63,785,140.70 96,360,863.32

财务费用 46,170,740.08 47,134,599.44

资产减值损失 6,046,764.85 17,842,490.77

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

1,547,840.62 -177,964.17

列)

其中:对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 51,313,662.94 55,022,492.96

加:营业外收入 1,607,027.38 2,563,117.13

其中:非流动资产处置利得 977.85

减:营业外支出 908,259.05 1,443,117.55

其中:非流动资产处置损失 510,777.97

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 52,012,431.27 56,142,492.54

73

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

减:所得税费用 12,229,414.56 9,741,297.35

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 39,783,016.71 46,401,195.19

归属于母公司所有者的净利润 31,147,024.02 44,695,419.08

少数股东损益 8,635,992.69 1,705,776.11

六、其他综合收益的税后净额 -10,897,136.25 -6,807,076.17

归属母公司所有者的其他综合收益

-5,932,706.62 -4,699,605.42

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

-5,932,706.62 -4,699,605.42

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -5,932,706.62 -4,699,605.42

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-4,964,429.63 -2,107,470.75

税后净额

七、综合收益总额 28,885,880.46 39,594,119.02

归属于母公司所有者的综合收益

25,214,317.40 39,995,813.66

总额

归属于少数股东的综合收益总额 3,671,563.06 -401,694.64

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.07 0.11

(二)稀释每股收益 0.07 0.11

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:高庆寿 主管会计工作负责人:钱静 会计机构负责人:孟军梅

74

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 543,998,386.28 1,313,752,418.07

减:营业成本 486,897,833.23 1,165,322,043.36

营业税金及附加 2,349,313.65 4,344,867.38

销售费用 8,304,818.27 4,132,970.84

管理费用 34,245,558.02 69,276,430.91

财务费用 42,672,351.42 39,769,462.22

资产减值损失 -54,205,867.85 51,150,235.81

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

5,428,750.00 30,203,013.70

列)

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 29,163,129.54 9,959,421.25

加:营业外收入 638,500.00 1,332,000.00

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 73,826.44 1,443,117.55

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

29,727,803.10 9,848,303.70

列)

减:所得税费用 3,787,627.88 -2,933,509.90

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 25,940,175.22 12,781,813.60

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 25,940,175.22 12,781,813.60

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

75

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,872,475,099.75 1,943,953,698.27

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 26,905,800.00 8,696,900.00

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 47,882,453.73 16,722,652.51

经营活动现金流入小计 1,947,263,353.48 1,969,373,250.78

购买商品、接受劳务支付的现金 1,560,225,635.60 1,592,833,895.54

客户贷款及垫款净增加额 19,930,000.00 198,600,000.00

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

31,105,434.92 30,429,958.41

支付的各项税费 96,771,608.84 42,393,608.83

支付其他与经营活动有关的现金 61,156,275.09 113,579,942.75

经营活动现金流出小计 1,769,188,954.45 1,977,837,405.53

经营活动产生的现金流量净额 178,074,399.03 -8,464,154.75

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 270,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,500,000.00 203,013.70

处置固定资产、无形资产和其他

42,735.04 1,310.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 491,537.20

投资活动现金流入小计 1,542,735.04 270,695,860.90

购建固定资产、无形资产和其他

10,877,527.62 11,967,524.72

长期资产支付的现金

投资支付的现金 280,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

76

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流出小计 10,877,527.62 291,967,524.72

投资活动产生的现金流量净额 -9,334,792.58 -21,271,663.82

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 118,252,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资

100,000,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 395,480,000.00 616,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 32,910,591.00 2,000,000.00

筹资活动现金流入小计 428,390,591.00 736,252,000.00

偿还债务支付的现金 621,380,000.00 448,958,840.00

分配股利、利润或偿付利息支付

50,377,231.97 112,085,111.19

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 52,928,601.80

筹资活动现金流出小计 671,757,231.97 613,972,552.99

筹资活动产生的现金流量净额 -243,366,640.97 122,279,447.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-6,994,133.06 -5,348,124.36

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -81,621,167.58 87,195,504.08

加:期初现金及现金等价物余额 364,366,197.48 277,170,693.40

六、期末现金及现金等价物余额 282,745,029.90 364,366,197.48

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,257,628,367.14 1,201,729,460.36

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 24,325,127.40 122,389,997.91

经营活动现金流入小计 1,281,953,494.54 1,324,119,458.27

购买商品、接受劳务支付的现金 556,993,187.82 1,157,479,794.84

支付给职工以及为职工支付的现

12,350,004.89 15,810,050.98

支付的各项税费 40,267,490.47 22,461,577.18

支付其他与经营活动有关的现金 418,995,538.12 57,715,517.09

经营活动现金流出小计 1,028,606,221.30 1,253,466,940.09

经营活动产生的现金流量净额 253,347,273.24 70,652,518.18

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 150,000,000.00

取得投资收益收到的现金 3,700,000.00 30,203,013.70

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

77

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流入小计 3,700,000.00 180,203,013.70

购建固定资产、无形资产和其他

2,862,797.66 797,163.80

长期资产支付的现金

投资支付的现金 64,382,275.36 365,536,500.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 67,245,073.02 366,333,663.80

投资活动产生的现金流量净额 -63,545,073.02 -186,130,650.10

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 18,252,000.00

取得借款收到的现金 310,000,000.00 596,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 31,369,095.00

筹资活动现金流入小计 341,369,095.00 614,252,000.00

偿还债务支付的现金 561,000,000.00 413,958,840.00

分配股利、利润或偿付利息支付

41,163,168.40 104,160,591.36

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 51,387,105.80

筹资活动现金流出小计 602,163,168.40 569,506,537.16

筹资活动产生的现金流量净额 -260,794,073.40 44,745,462.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -70,991,873.18 -70,732,669.08

加:期初现金及现金等价物余额 152,419,481.21 223,152,150.29

六、期末现金及现金等价物余额 81,427,608.03 152,419,481.21

78

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工

项目 一般 所有者权益合

具 专项 少数股东权益

股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 计

优先 永续 其 储备

准备

股 债 他

一、上年期末余额 438,140,000.00 175,680,190.00 16,731,000.00 -4,699,605.42 16,953,693.39 126,544,631.19 139,503,924.16 875,391,833.32

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 438,140,000.00 175,680,190.00 16,731,000.00 -4,699,605.42 16,953,693.39 126,544,631.19 139,503,924.16 875,391,833.32

三、本期增减变动金额

-1,021,259.76 -6,692,400.00 -5,932,706.62 2,594,017.52 28,553,006.50 1,856,697.64 32,742,155.28

(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 -6,692,400.00 -5,932,706.62 31,147,024.02 3,671,563.06 35,578,280.46

(二)所有者投入和减

少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有

者投入资本

3.股份支付计入所有

者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 2,594,017.52 -2,594,017.52 -3,528,750.00 -3,528,750.00

1.提取盈余公积 2,594,017.52 -2,594,017.52

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)

-3,528,750.00 -3,528,750.00

的分配

4.其他

79

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(四)所有者权益内部

结转

1.资本公积转增资本

(或股本)

2.盈余公积转增资本

(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 -1,021,259.76 1,713,884.58 692,624.82

四、本期期末余额 438,140,000.00 174,658,930.24 10,038,600.00 -10,632,312.04 19,547,710.91 155,097,637.69 141,360,621.80 908,133,988.60

上期金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 所有者权益合

其他综合收 专项 一般风 少数股东权益

股本 优先 永续 其 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 计

益 储备 险准备

股 债 他

一、上年期末余额 214,000,000.00 368,221,415.00 15,675,512.03 148,866,393.47 6,647,607.77 753,410,928.27

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额 214,000,000.00 368,221,415.00 15,675,512.03 148,866,393.47 6,647,607.77 753,410,928.27

三、本期增减变动

金额(减少以“-” 224,140,000.00 -192,541,225.00 16,731,000.00 -4,699,605.42 1,278,181.36 -22,321,762.28 132,856,316.39 121,980,905.05

号填列)

(一)综合收益总

16,731,000.00 -4,699,605.42 44,695,419.08 -401,694.64 22,863,119.02

80

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(二)所有者投入

5,070,000.00 26,528,775.00 132,636,082.90 164,234,857.90

和减少资本

1.股东投入的普

132,636,082.90 132,636,082.90

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金 5,070,000.00 26,528,775.00 31,598,775.00

4.其他

(三)利润分配 1,278,181.36 -67,017,181.36 -65,739,000.00

1.提取盈余公积 1,278,181.36 -1,278,181.36

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或

-65,739,000.00 -65,739,000.00

股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

219,070,000.00 -219,070,000.00

内部结转

1.资本公积转增

219,070,000.00 -219,070,000.00

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 621,928.13 621,928.13

四、本期期末余额 438,140,000.00 175,680,190.00 16,731,000.00 -4,699,605.42 16,953,693.39 126,544,631.19 139,503,924.16 875,391,833.32

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

81

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位:元

本期

项目 其他权益工具 其他综 专项 所有者权益合

股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 合收益 储备 计

一、上年期末余额 438,140,000.00 175,680,190.00 16,731,000.00 16,953,693.39 42,423,435.64 656,466,319.03

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 438,140,000.00 175,680,190.00 16,731,000.00 16,953,693.39 42,423,435.64 656,466,319.03

三、本期增减变动

金额(减少以“-” -1,026,675.00 -6,692,400.00 2,594,017.52 23,346,157.70 31,605,900.22

号填列)

(一)综合收益总

-6,692,400.00 25,940,175.22 32,632,575.22

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

(三)利润分配 2,594,017.52 -2,594,017.52

1.提取盈余公积 2,594,017.52 -2,594,017.52

2.对所有者(或

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

82

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 -1,026,675.00 -1,026,675.00

四、本期期末余额 438,140,000.00 174,653,515.00 10,038,600.00 19,547,710.91 65,769,593.34 688,072,219.25

上期金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 其他综合收 专项

股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 益 储备

一、上年期末余额 214,000,000.00 368,221,415.00 15,675,512.03 96,658,803.40 694,555,730.43

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 214,000,000.00 368,221,415.00 15,675,512.03 96,658,803.40 694,555,730.43

三、本期增减变动

金额(减少以“-” 224,140,000.00 -192,541,225.00 16,731,000.00 1,278,181.36 -54,235,367.76 -38,089,411.40

号填列)

(一)综合收益总

16,731,000.00 12,781,813.60 -3,949,186.40

(二)所有者投入

5,070,000.00 26,528,775.00 31,598,775.00

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.其他

(三)利润分配 1,278,181.36 -67,017,181.36 -65,739,000.00

1.提取盈余公积 1,278,181.36 -1,278,181.36

2.对所有者(或

-65,739,000.00 -65,739,000.00

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益

219,070,000.00 -219,070,000.00

内部结转

1.资本公积转增

219,070,000.00 -219,070,000.00

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 438,140,000.00 175,680,190.00 16,731,000.00 16,953,693.39 42,423,435.64 656,466,319.03

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

1、公司注册资本

湖北国创高新材料股份有限公司(以下简称“本公司“或“公司”)是经湖北省人民政府鄂政股函[2002]10

号文《关于同意设立湖北国创高新材料股份有限公司的批复》批准,由湖北通发科技开发有限公司(2007

年6月名称变更为“国创高科实业集团有限公司”)、鄂州市多佳科工贸有限公司(2003年1月名称变更为“湖

北多佳集团实业有限公司”)、深圳市前景科技投资有限公司、湖北长兴电气有限公司(2005年7月变更为

“湖北长兴物资有限公司”)和自然人周红梅共同发起设立的股份有限公司。

本公司于2002年3月25日在湖北省工商行政管理局登记注册成立,注册资本8,000万元。主发起人湖北

通发科技开发有限公司以实物资产评估值4,103.28万元投入本公司,其中4,080万元作为股本,23.28万元作

为资本公积-股本溢价。该实物资产经湖北竞江资产评估有限公司评估(鄂竞评报字[2001]第009号),并

经其他发起人确认。其他发起人以现金3,920万元作为出资投入本公司。本次出资经中勤万信会计师事务所

有限责任公司勤信验字[2002]002号验资报告验证确认。成立时本公司股权结构为:湖北通发科技开发有限

公司持4,080万股,占51.00%的股权;鄂州市多佳科工贸有限公司持2,000万股,占25.00%的股权;深圳前

景科技投资有限公司持1,520万股,占19.00%的股权;湖北长兴电气有限公司持320万股,占4.00%的股权;

周红梅持80万股,占1.00%的股权。

2007年9月,湖北多佳集团实业有限公司将所持本公司2,000万股权的50%即1,000万股权转让给本公司

控股股东国创高科实业集团有限公司,同时将余下的1,000万股权转让给本公司另一股东湖北长兴物资有限

公司。此次股权转让后公司总股本不变,其股权结构为:国创高科实业集团有限公司持5,080万股,占63.50%

的股权;深圳前景科技投资有限公司持1,520万股,占19.00%的股权;湖北长兴物资有限公司持1,320万股,

占16.50%的股权,周红梅持80万股,占1.00%的股权。

2010年2月26日,中国证券监督管理委员会证监许可[2010]254号文核准,公司向社会公开发行股票

人民币普通股27,000,000股,本次公开发行股票的人民币普通股每股面值为人民币1.00元,每股发行价为人

民币19.80元。2010年3月23日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了新增股份2,700万

股份登记手续,公司注册资本变更为10,700万元。

2011年6月27日公司实施资本公积转增股本,每10股转10股。公司注册资本变更为21,400万元。

2014年1月7日公司实施限制性股票激励计划,以3.60元/股向50名限制性股票激励对象授予513万股,

公司新增注册资本人民币513万元,公司注册资本变更为21,913万元。

2014年7月3日公司实施资本公积转增股本,每10股转10股。用资本公积21,913万元转增股本,公司注

册资本变更为43,826万元。

2014年8月26日原股权激励计划激励对象周常清因个人原因离职,已不符合激励条件,根据《湖北国

创高新材料股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司董事会对其持有的已获授但尚

未解锁的12万股限制性股票进行回购,本次回购注销完成后公司注册资本变更为43,814万元。截至2014年

11月5日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。

截至2015年12月31日止,公司注册资本为43,814万元,实收资本为43,814万元。

85

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、本公司注册地、组织形式和总部地址

公司注册地:湖北省武汉市

组织形式:股份有限公司

公司注册地址:武汉市东湖开发区武大科技园武大园三路八号

公司企业法人营业执照注册号:420000000002401;法定代表人:高庆寿。

3、本公司的业务性质和主要经营活动

本公司及子公司主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、沥青改性设备、改性沥青添加材料及公路

用新材料,产品广泛应用于全国的高速公路、城市快速路、主干路、城市道路、公交汽车专用道、立交桥、

高架桥和桥面铺设工程。此外,本公司的子公司武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司则主要从事小额

贷业务即提供抵押贷款、质押贷款、股权抵押贷款等;本公司的子公司Sahara Energy Ltd.主要从事石油的

开采、销售业务。

4、公司以及集团最终母公司的名称

公司的母公司为国创高科实业集团有限公司(以下简称国创高科集团),国创高科集团最终实际控制人

为高庆寿。

5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告于2016年4月24日经公司第五届董事会第十次会议决议批准对外报出。

截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计9家,详见本第十节(九)1。

本报告期合并财务报表范围变化情况详见第十节(八)。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》

和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2014年,财政部修订了《企业会计准则——基本准则》,并新发布或修订了8项具体企业会计准则,

2014年发布了《企业会计准则解释第6号》、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》、2015

年发布了《企业会计准则解释第7号》、本集团已于本报告期执行了这些新发布或修订的企业会计准则,

新发布的《企业会计准则解释第7号》对财务报表产生的重大影响详见本节(五)33。

2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,

本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

具体规定见下文。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和

现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业

周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年

内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中

的货币确定,其中JK Investment(Hong Kong)Co.Limited以港元为记账本位币、Sahara Energy Ltd.以加元为

记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合

并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取

得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公

积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而

支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其

他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券

发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并

形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务

报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

(2)本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确

定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

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资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,

对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改

按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在

处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股

权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综

合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进

行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权

益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附

注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关

利得或损失的金额。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当

期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始

确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项

很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与

其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。②对合

并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资

产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、

负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及

或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策

执行。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

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合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2014年12月31日止的

年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所

控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有

可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政

策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(3)少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目

下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项

目列示。

(4)超额亏损的处理

在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所

享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

(5)当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的

年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年

初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非

同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,

将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初

至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股

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比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投

资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额

之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本

公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公

司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权

当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次

交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这

些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交

易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本公司持有的期限短(一般指

从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下

同)折算为记账本位币。

(1)汇兑差额的处理

在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,

采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不

同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇

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率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇

率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,

计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条

件的资产的成本。

(2)外币财务报表的折算

本公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资

产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率

折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率(通常指中国人民银行公布的当日外

汇牌价的中间价,下同)折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较

财务报表的折算比照上述规定处理。

10、金融工具

(1)金融工具的确认

本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

(2)金融资产的分类和计量

①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属

于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合

进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、

与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金

融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量

方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行

管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合

工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但

无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产。

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

B、持有至到期投资

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产。

C、贷款和应收款项

贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

D、可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别

以外的金融资产。

本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能

重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动

形成的利得或损失,计入当期损益。

B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的

利得或损失,计入当期损益。

C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的

利得或损失,计入当期损益。

D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出

售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股

利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工

具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

④金融资产的减值准备

A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。

B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:

a)发行方或债务人发生严重财务困难;

b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务

人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处

行业不景气等;

g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无

法收回投资成本;

h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。

C、金融资产减值损失的计量

a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预

计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在

具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额

重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的

金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢

复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

b)可供出售金融资产

本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允

价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%,或者持续下

跌时间达3个月以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,

确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法

所计算的摊余成本。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他

综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面

价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,

计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与

确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允

价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发

生的减值损失,不予转回。

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(3)金融负债的分类和计量

①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属

于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合

进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、

与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金

融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量

方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行

管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合

工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但

无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能

重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动

形成的利得或损失,计入当期损益。

B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。

(4) 金融资产转移确认依据和计量

本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。

在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供

出售金融资产的情形)之和。

本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

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(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分

和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项

金融资产。

对于继续涉入条件下的金融资产转移,本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产

和金融负债,以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。

(5)金融负债的终止确认

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权

人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实

质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或

承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(6)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后

的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,

转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项指单项金额在 300 万元(含 300 万元)以上的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生

单项金额重大并单项计提坏账准备的计

减值,确认减值损失,计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项,包括在

提方法

具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司根据以前年度与之相同

或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损 账龄分析法

失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 30.00% 30.00%

3-4 年 50.00% 50.00%

4-5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项

单项计提坏账准备的理由

减值测试。

坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

12、存货

(1)存货分类:本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在

产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、在产品、产

成品等。

(2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;

②该存货的成本能够可靠地计量。

(3)存货取得和发出的计价方法:本公司取得的存货按成本进行初始计量,发出按移动加权平均法

确定发出存货的实际成本。

(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法

进行摊销。

(5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现

净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

①可变现净值的确定方法:

确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项

的影响等因素。

为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材

料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。

持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计

算。

②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。

对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开

计量的存货,合并计提存货跌价准备。

(6)存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

(1) 初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:

①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,

在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的

初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之

间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费

用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股

权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存

收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减

的,冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本:

a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购

买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入

当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初

始确认金额;

d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可

能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投

资成本:

A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但

不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交

易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币

性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已

经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成

本。

(2) 后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有

共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成

本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别

确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益

和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的

净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政

策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单

位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至

零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥

补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易

损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本公司与被投资

单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。

③本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的

长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例

对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控

制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新

的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分

所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时

即采用权益法核算进行调整。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响,是指

投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这

些政策的制定。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

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16、固定资产

(1)确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。(1)固

定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的

成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%

办公设备 年限平均法 5 3% 19.40%

机械设备 年限平均法 10 5% 9.5%

运输设备 年限平均法 8 5% 11.88%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁

取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采

用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内

计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内

计提折旧。.

17、在建工程

(1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费

用和汇兑损益。

(2)本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可

使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工

决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

油气勘探支出包括钻井勘探支出和非钻井勘探支出,钻井勘探支出的资本化采用成果法。油气勘探支

出中的钻井勘探支出在完井后,确定该井发现了探明经济可采储量的,将钻探该井的支出结转为井及相关

设施成本。确定该井未发现探明经济可采储量的,将钻探该井的支出扣除净残值后计入当期损益。确定部

分井段发现了探明经济可采储量的,将发现探明经济可采储量的有效井段的钻井勘探支出结转为井及相关

设施成本,无效井段钻井勘探累计支出转入当期损益。未能确定该探井是否发现探明经济可采储量的,在

完井后一年内将钻探该井的支出暂时予以资本化。在完井一年时仍未能确定该探井是否发现探明经济可采

储量的,如果该井已发现足够数量的储量,但要确定其是否属于探明经济可采储量,还需要实施进一步的

勘探活动,并且进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施,则将钻探该井的资本化支出继

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

续暂时资本化,否则计入当期损益。钻井勘探支出已费用化的探井又发现了探明经济可采储量的,已费用

化的钻井勘探支出不作调整,重新钻探和完井发生的支出予以资本化。非钻井勘探支出于发生时计入当期

损益。油气开发活动所发生的支出,应当根据其用途分别予以资本化,作为油气开发形成的井及相关设施

的成本。探明经济可采储量是指自给定日期至合同约定权利到期日(除非有证据合理保证该权利能够得到

延期),通过地球科学和工程数据的分析,采用确定性评估或概率性评估,以现有经济、作业和政府管制

条件,可以合理确定已知油气藏经济可采的原油、天然气的估计量。

(3)在建工程的减值,按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件

时予以资本化,计入相关资产成本:

① 资产支出已经发生;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停

借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活

动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的

程序,借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后

发生的借款费用于发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状

态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减

去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化

率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19、生物资产

20、油气资产

油气资产是指持有的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关设施。为取得矿区

权益而发生的成本在发生时予以资本化,按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取得后发生的探矿权

使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。

未探明矿区权益不计提折耗,除此之外的油气资产以油田为单位按产量法进行摊销。产量法折耗率在

采矿许可证的现有期限内、根据油气储量在现有设施中的预计可生产量决定。除未探明矿区权益外的油气

资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额;未探明矿区权益的公允价值低于账面

价值时,账面价值减记至公允价值。

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

(1)无形资产的确认

本公司在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

(2)无形资产的计量

①本公司无形资产按照成本进行初始计量。

②无形资产的后续计量

A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法,

摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更

处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带

来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

B、无形资产的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应

用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本公司研究阶段支出与开

发阶段支出的划分具体标准是:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,

该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划

或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针

对性和形成成果的可能性较大等特点。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当

期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无

形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

22、长期资产减值

当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变

化,从而对本公司产生不利影响。

(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金

流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金

流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

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本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确

定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进

行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金

流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回

金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单

项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资

产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产

或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进

行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定

资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他

会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公司与职工

就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计

划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计

划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入

当期损益或相关资产成本。

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B、设定受益计划

本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损

益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付

辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政

策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资

产。

25、预计负债

(1)预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:

①该义务是企业承担的现时义务;

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,

且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳

估计数分别下列情况处理:

①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间

价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债,同时计入相关油气资产的原值,

金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。这部分价值作为油气资产成本的一部分进

行折耗。在油气资产的使用寿命内,油气资产弃置义务采用实际利率法确定各期间应承担的利息费用。

不符合预计负债确认条件的,在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时作为清理费

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用计入当期损益。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时

才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当

前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付

本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的

股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行

权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相

应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份

支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予

日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

权益工具的公允价值的确定:

对于授予职工的股份,其公允价值按本公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和

条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。②对于授予职工的股票期权等权益工具,如果不存

在条款和条件相似的交易期权等权益工具,通过期权定价模型来估计所授予的期权权益工具的公允价值。

本公司在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非

可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场

条件(如服务期限等),本公司确认已得到服务相对应的成本费用。

本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划,详见附注(十二)。于限制性股票发行日确认权益

工具增加的同时,按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务

负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值

计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本

或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算

的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的

106

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的

可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具

的最佳估计。

(4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得

服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认

为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,本公司在处理可行权条件时,考

虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确

认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司

将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处

理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而

被取消的除外,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、建造合同收入、贷款利息收入和让渡资产使用权收

入。

(1)销售商品收入

本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续

管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计

量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。

(2)提供劳务收入

①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定提供劳务交易完工进度的方法:已经发生的成本占估计总成本的比例。

②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供

劳务收入。

(3)建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费

用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利

益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同

尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本

予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同

费用,不确认合同收入。如果使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比

法确定与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。

对于提供建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务,本公司于项目建造期间,对所提供

的建造服务按照《企业会计准则第15号—建造合同》确认相关的收入和费用;基础设施建成后,按照《企

业会计准则第14号-收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。建造合同收入按照收取或应收对价的

公允价值计量,并在确认收入的同时,确认金融资产或无形资产。本公司未提供实际建造服务,将基础设

施建造发包给其他方的,不确认建造服务收入。

(4)贷款利息收入

公司根据与客户签定的借款合同或协议,在借款已经发放,公司收取利息或取得收取利息的权利时,

根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认贷款利息收入。

(5)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。如果

政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。

(1)政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件时,予以确认:

①能够满足政府补助所附条件;

②能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量:

① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值

计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

② 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用

寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损

的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确

定补助对象,除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外,本集团将其划分为与收益相关的政府补助。

如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其

他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补

助。

(2)政府补助的计量:

① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值

计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费

用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

③ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:

A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

(1)递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由

可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差

异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税

所得额时,转回减记的金额。

(2)递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期

间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

本公司作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期

损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经

营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;

对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统

合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

本公司作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费

用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等

初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算

确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;

否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,

采用同期银行贷款利率作为折现率。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权

的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本公司作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资

租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值

之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算

确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

本公司根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断

进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的主要

风险:

(a) 对原油和天然气储量的估计

原油和天然气储量对本公司投资决策至关重要,同时也是测试减值准备的重要因素。探明原油和天然

气储量的变化,尤其是探明已开发储量的变化,将影响计入利润表的与油气生产活动相关资产的产量法折

旧、折耗和摊销。探明已开发储量的减少将增加折旧、折耗和摊销金额。探明储量的估计需根据情况变化

作出向上或向下调整,比如开发和生产活动的新情况或者经济因素的变化,包括产品价格、合同期限、技

术进步或开发方案等。

(b)油气资产的减值估计

由于事件的发生或环境的变化使资产账面价值可能无法回收时,需对固定资产和油气资产进行减值测

试。确定资产是否减值及减值金额的大小包含管理层的估计和判断,比如未来原油价格、炼油产品和化工

产品的价格、生产情况等。减值准备的测试和计算是考虑目前的经济形势,基于与本公司的经营计划一致

的假设而做出的。某些假设没有变化或发生对其有利的变化,可能会使本公司免于对这些资产计提减值,

对某些假设不利的变化则可能导致本公司对资产计提减值。

(c) 对资产弃置义务的估计

油气资产弃置义务的确认是针对油气资产未来的弃置支出,其金额等于预计未来支出的现值。对预计

未来支出的估计是基于当地现有条件和相关要求做出的,包括法律要求、技术和价格水平等。除了这些因

素外,对油气资产经济寿命和折现率的估计也会影响预计未来支出的现值。上述任何估计的变化将在油气

资产的剩余可使用年限内影响本公司的经营成果和财务状况。

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

2015 年 11 至 4 月,中国财政部发布了《企业会 2015 年 11 至 4 月,中国财政部发布了《企业会

计准则解释第 7 号》的通知(财会[2015]19 号), 计准则解释第 7 号》的通知(财会[2015]19 号),

本公司已于本报告期执行了新发布的《企业会计 本公司已于本报告期执行了新发布的《企业会计

准则解释第 7 号》。 准则解释第 7 号》。

1、根据新发布的《企业会计准则解释第7号》中有关限制性股票激励计划的会计处理的规定,对报表列报

科目作为以下追溯调整:

合并财务报表 母公司财务报表

受影响的报表项目名称 影响金额 受影响的报表项目名称 影响金额

2015年12月31日

其他应付款 增加10,038,600.00 其他应付款 增加10,038,600.00

库存股 增加10,038,600.00 库存股 增加10,038,600.00

2014年12月31日

其他应付款 增加16,731,000.00 其他应付款 增加16,731,000.00

库存股 增加16,731,000.00 库存股 增加16,731,000.00

2.根据新发布的《企业会计准则解释第7号》中有关等待期限制性股票对每股收益计算的影响的规定,对如

下财务指标进行如下重述:

加权平均净 每股收益

2014年度

资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 5.84% 0.11 0.11

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

5.74% 0.11 0.11

东的净利润

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 增值税销项税率为分别为 17% 按扣除进项税后的余额缴纳

根据加拿大相关法律规定,阿尔伯塔省

消费税 按扣除进项税后的余额缴纳

卡尔加里市的消费税税率为 5%

营业税 营业收入 3%、5%

城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 应纳流转税额 3%

城市堤防费 应纳流转税额 2%

地方教育发展费 应纳流转税额 2%

平抑副食品价格基金 销售收入 1‰、7‰

利得税 课税年度内的应评税利润 16.5%

资源税 原油产量,乘以客户的原油销售价格

由卡尔加里市政府评估,由征税(Tax

商业税 Levy)税率为 7.58%,企业振兴区税(BRZ

Levy)税率为 0.151%,按月支付。

根据撒哈拉公司的油井、管道价值按相 市政税税率为 1.267%,教育费附加税率

财产税

应的系数来计算纳税基础 为 0.36522%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

JK Investment(Hong Kong)Co.,Limited 16.5%

Sahara Energy Ltd 26.1%

2、税收优惠

本公司于2011年10月28日通过高新技术企业证书复审(证书编号:GF201142000381),有效期为三年;

2014年10月14日通过高新技术企业证书复审(证书编号:GF201442000331),有效期为三年。根据《高新

技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,本公司自获得高新技术企业认

定后三年内(含2014年)所得税税率为15%。

根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012年第12号)规

定,本公司的子公司广西国创道路材料有限公司、陕西国创沥青材料有限公司享受西部大开发税收优惠政

策的规定,所得税税率为15%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 709,232.73 121,755.88

银行存款 282,035,797.17 364,244,441.60

其他货币资金 71,289,373.67 110,990,024.57

合计 354,034,403.57 475,356,222.05

其中:存放在境外的款项总额 59,300,274.52 76,978,213.62

其他说明

113

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他货币资金为银行保函保证金、信用证保证金和汇票承兑保证金,在编制现金流量表时,不作为现金及

现金等价物,详见本节(七)76。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 71,011,791.38 144,724,348.41

合计 71,011,791.38 144,724,348.41

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 50,000,000.00

合计 50,000,000.00

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

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湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

576,158, 46,454,1 529,704,7 743,894 46,327,77 697,566,75

合计提坏账准备的 100.00% 8.06% 100.00% 6.23%

872.42 51.22 21.20 ,533.37 7.71 5.66

应收账款

576,158, 46,454,1 529,704,7 743,894 46,327,77 697,566,75

合计 100.00% 8.06% 100.00% 6.23%

872.42 51.22 21.20 ,533.37 7.71 5.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

418,588,571.56 20,929,428.56 5.00%

1 年以内小计 418,588,571.56 20,929,428.56 5.00%

1至2年 117,095,514.32 11,709,551.44 10.00%

2至3年 35,922,747.20 10,776,824.16 30.00%

3至4年 2,684,904.24 1,342,452.12 50.00%

4至5年 856,200.81 684,960.65 80.00%

5 年以上 1,010,934.29 1,010,934.29 100.00%

合计 576,158,872.42 46,454,151.22 8.06%

确定该组合依据的说明:

确定该组合的依据详见本节(五)11。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 127,154.12 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

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(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为188,503,719.94元,占应收账款期末余额

合计数的比例为32.72%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为10,479,185.95元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 37,133,371.89 94.43% 77,491,940.55 93.28%

1至2年 3,043,280.68 3.69% 2,486,907.37 2.99%

2至3年 1,454,251.81 1.76% 1,736,375.85 2.09%

3 年以上 99,538.91 0.12% 1,356,309.35 1.63%

合计 41,730,443.29 -- 83,071,533.12 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为24,763,043.37元,占预付款项期末余额

的比例为59.34%。

其他说明:

116

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7、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

委托贷款 8,617,400.00 4,679,500.00

合计 8,617,400.00 4,679,500.00

(2)重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明:

8、应收股利

(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明:

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

57,286,2 7,974,21 49,312,06 81,111, 7,609,548 73,501,700.

合计提坏账准备的 100.00% 13.92% 100.00% 9.38%

79.43 5.28 4.15 249.54 .81 73

其他应收款

57,286,2 7,974,21 49,312,06 81,111, 7,609,548 73,501,700.

合计 100.00% 13.92% 100.00% 9.38%

79.43 5.28 4.15 249.54 .81 73

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

117

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

23,616,751.40 1,180,837.57 5.00%

1 年以内小计 23,616,751.40 1,180,837.57 5.00%

1至2年 25,270,909.70 2,527,090.97 10.00%

2至3年 4,531,778.53 1,359,533.56 30.00%

3至4年 1,566,293.06 783,146.53 50.00%

4至5年 884,700.43 707,760.34 80.00%

5 年以上 1,415,846.31 1,415,846.31 100.00%

合计 57,286,279.43 7,974,215.28 13.92%

确定该组合依据的说明:

确定该组合的依据详见本节(五)11。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 395,310.73 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

118

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 44,966,142.47 64,043,248.37

备用金借支 6,043,424.60 6,051,877.10

对非关联公司的应收款项 6,276,712.36 11,016,124.07

合计 57,286,279.43 81,111,249.54

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

黄石市城市建设投

保证金 15,000,000.00 1-2 年 26.18% 1,500,000.00

资开发公司

甘肃喜易达物资有

保证金 4,000,000.00 1-2 年 6.98% 400,000.00

限公司

湖南金沙路桥建设

保证金 2,351,355.32 2-3 年 4.10% 705,406.60

有限公司

中铁物资集团西南

保证金 2,229,000.00 1 年以内 3.89% 111,450.00

有限公司

广西闽晟荣商贸有

保证金 2,000,000.00 1-2 年 3.49% 200,000.00

限公司

合计 -- 25,580,355.32 -- 44.65% 2,916,856.60

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

10、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 74,194,521.71 74,194,521.71 75,161,612.94 75,161,612.94

在产品 439,133.16 439,133.16 1,644,843.26 1,644,843.26

库存商品 6,091,492.08 6,091,492.08 53,226,438.83 53,226,438.83

合计 80,725,146.95 80,725,146.95 130,032,895.03 130,032,895.03

119

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

注1:存货中无利息资本化金额;

注2:本公司存货不存在减值迹象,故未提取减值准备。

11、划分为持有待售的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

120

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金红

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 利

比例

武汉光谷

科信小额

10,000,000.00 10,000,000.00 10.00% 1,500,000.00

贷款股份

有限公司

合计 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 1,500,000.00

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 (个月)

其他说明

本公司于2014年2月28日前认购武汉光谷科信小额贷款股份有限公司10%股份,认购价格为1,000万元。

15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

121

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

分期收款提供劳

32,167,413.44 32,167,413.44 52,447,907.67 52,447,907.67 4.92%

合计 32,167,413.44 32,167,413.44 52,447,907.67 52,447,907.67 --

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

折现率取自三年期国债利率。

17、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 期末 减值准备

期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金股 计提减

位 其他 余额 期末余额

投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 利或利润 值准备

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

122

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19、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 46,917,699.69 218,709,290.73 19,293,492.49 15,089,064.95 300,009,547.86

2.本期增加金额 8,466,360.74 1,303,893.16 436,615.86 10,206,869.76

(1)购置 8,466,360.74 1,303,893.16 436,615.86 10,206,869.76

(2)在建工程

转入

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额 791,511.00 106,247.89 58,853.01 956,611.90

(1)处置或报

791,511.00 3,830.00 795,341.00

(2)汇兑差

106,247.89 55,023.01 161,270.90

4.期末余额 46,917,699.69 226,384,140.47 20,491,137.76 15,466,827.80 309,259,805.72

二、累计折旧

1.期初余额 12,002,229.09 121,321,048.31 8,736,650.73 3,773,194.73 145,833,122.86

2.本期增加金额 2,556,428.48 15,077,830.70 2,043,442.41 1,455,881.69 21,133,583.28

(1)计提 2,556,428.48 15,077,830.70 2,043,442.41 1,455,881.69 21,133,583.28

3.本期减少金额 262,699.13 7,213.75 33,780.15 303,693.03

(1)处置或报

262,699.13 3,715.10 241,827.99

(2)汇兑差

7,213.75 30,065.05 61,865.04

4.期末余额 14,558,657.57 136,136,179.88 10,772,879.39 5,195,296.27 166,663,013.11

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

123

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 32,359,042.12 90,247,960.59 9,718,258.37 10,271,531.53 142,596,792.61

2.期初账面价值 34,915,470.60 97,388,242.42 10,556,841.76 11,315,870.22 154,176,425.00

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

124

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(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

22、固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 探明矿区权益 未探明矿区权益 井及相关设施 合计

一、账面原值:

1.期初余额 956,353.83 34,989,115.20 35,945,469.03

2.本期增加金

946,093.59 946,093.59

(1)外购 550,709.38 550,709.38

(2)自行建

395,384.21 395,384.21

3.本期减少金

116,969.17 4,162,459.32 4,279,428.49

(1)处置

125

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)汇

116,969.17 4,162,459.32 4,279,428.49

率变动

4.期末余额 839,384.66 31,772,749.47 32,612,134.13

二、累计折旧 --

1.期初余额 -- 4,028,579.57 4,028,579.57

2.本期增加金

-- 163,866.18 163,866.18

(1)计提 -- 163,866.18 163,866.18

--

3.本期减少金

-- 695,479.39 695,479.39

(1)处置 --

(2)汇

-- 695,479.39 695,479.39

率变动

4.期末余额 -- 3,496,966.36 3,496,966.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

839,384.66 28,275,783.11 29,115,167.77

2.期初账面价

956,353.83 30,960,535.63 31,916,889.46

其他说明:

25、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

126

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计

一、账面原值

1.期初余额 27,432,390.93 5,600.00 27,437,990.93

2.本期增加金

119,948.48 119,948.48

(1)购置 119,948.48 119,948.48

(2)内部研

(3)企业合

并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 27,552,339.41 5,600.00 27,557,939.41

二、累计摊销

1.期初余额 3,392,608.24 1,213.29 3,393,821.53

2.本期增加金

556,366.71 1,119.96 557,486.67

(1)计提 556,366.71 1,119.96 557,486.67

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额 3,948,974.95 2,333.25 3,951,308.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

127

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

23,603,364.46 3,266.75 23,606,631.21

2.期初账面价

24,039,782.69 4,386.71 24,044,169.40

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

西南沥青物流基地 10,000,000.00 正在办理过程中

其他说明:

26、开发支出

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

企业合并形成的 汇率变动影响 处置

非同一控制合并

18,416,477.10 1,057,151.81 19,473,628.91

产生的商誉

合计 18,416,477.10 1,057,151.81 19,473,628.91

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

Sahara Energy

3,400,000.00 3,400,000.00

Ltd.

合计 3,400,000.00 3,400,000.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

128

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报告期末,本公司评估了商誉的可收回金额,并确定与本公司合并相关的商誉发生了减值,金额为人

民币340万元。

资产组发生减值的主要因素是国际原油价格变动的影响。该资产组内并没有其他资产的账面价值需要

注销。

其他说明

28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 664,007.17 284,574.48 379,432.69

合计 664,007.17 284,574.48 379,432.69

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 53,218,331.45 9,327,046.04 53,339,391.53 8,548,459.70

内部交易未实现利润 5,047,847.02 1,261,961.76

可抵扣亏损 56,426,237.26 10,519,932.04 32,470,145.80 8,117,536.45

计提的工资 510,330.03 89,675.17 510,762.91 91,578.27

股权激励 4,106,700.00 674,932.50 13,346,775.00 2,193,530.63

暂时不能抵扣的费用 1,394,197.40 209,129.61 1,394,197.40 209,129.61

合计 115,655,796.14 20,820,715.36 106,109,119.66 20,422,196.42

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

评估增值 9,144,168.07 2,295,186.21 11,018,432.11 2,765,626.49

合计 9,144,168.07 2,295,186.21 11,018,432.11 2,765,626.49

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

129

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 20,820,715.36 20,422,196.42

递延所得税负债 2,295,186.21 2,765,626.49

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 61,351,999.19 55,257,431.16

可抵扣亏损 1,210,035.05 597,934.98

合计 62,562,034.24 55,855,366.14

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明:

30、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

湖北国创光谷地产开发有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

合计 200,000,000.00 200,000,000.00

其他说明:

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 50,000,000.00 100,000,000.00

保证借款 75,100,000.00 50,000,000.00

信用借款 50,000,000.00 251,000,000.00

合计 175,100,000.00 401,000,000.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

130

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明:

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 209,390,000.00 274,843,413.22

合计 209,390,000.00 274,843,413.22

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 151,819,169.12 341,132,099.32

1 年至 2 年(含 2 年) 1,699,539.35 2,608,103.65

2 年至 3 年(含 3 年) 1,546,069.51 657,752.44

3 年以上 2,615,593.84 2,439,596.36

合计 157,680,371.82 346,837,551.77

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明:

36、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

131

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 15,661,569.32 42,018,553.38

合计 15,661,569.32 42,018,553.38

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 1,126,775.07 28,619,401.96 28,866,851.18 879,325.85

二、离职后福利-设定提

184,555.14 1,663,126.31 1,598,263.21 249,418.24

存计划

合计 1,311,330.21 30,282,528.27 30,465,114.39 1,128,744.09

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

510,762.91 27,015,767.66 26,840,410.11 686,120.46

补贴

2、职工福利费 584,995.60 584,995.60

3、社会保险费 23,565.74 683,770.89 642,025.87 65,310.76

其中:医疗保险费 9,770.89 580,661.79 542,220.86 48,211.82

工伤保险费 6,635.27 53,819.46 52,357.44 8,097.29

生育保险费 7,159.58 49,289.64 47,447.57 9,001.65

4、住房公积金 6,488.80 180,718.80 112,426.80 74,780.80

5、工会经费和职工教育

585,957.62 154,149.01 686,992.80 53,113.83

经费

合计 1,126,775.07 28,619,401.96 28,866,851.18 879,325.85

132

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 152,311.89 1,554,904.13 1,495,914.15 211,301.87

2、失业保险费 32,243.25 108,222.18 102,349.06 38,116.37

合计 184,555.14 1,663,126.31 1,598,263.21 249,418.24

其他说明:

38、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 24,052,821.43 38,273,953.84

消费税 -71,727.10 -454,677.53

营业税 3,793,383.56 5,160,125.69

企业所得税 11,635,274.98 17,214,444.28

个人所得税 257,346.66 708,501.70

城市维护建设税 1,196,405.38 2,504,982.21

教育费附加 549,006.36 1,127,323.09

房产税 11,991.12 11,991.12

土地使用税 252.04

地方教育发展费 367,689.65 753,234.12

堤防维护费 99,148.30 446,956.13

地方水利建设基金 102,842.80 114,163.81

价格调节基金 181,672.28 113,069.10

合计 42,175,855.42 65,974,319.60

其他说明:

39、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 8,137,500.00 8,137,500.00

合计 8,137,500.00 8,137,500.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

133

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

40、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 2,267,070.00 2,267,070.00

合计 2,267,070.00 1,462,050.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

注:本期普通股股利为尚未支付的现金股利。

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证金 1,200,000.07 1,100,000.07

资金往来 18,557,930.92 8,981,195.99

限制性股票回购义务 10,038,600.00 16,731,000.00

合计 29,796,530.99 26,812,196.06

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

保证金 1,100,000.07 尚处合约期内

合计 1,100,000.07 --

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

44、其他流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

134

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

企业债券 267,878,545.34 266,562,545.34

合计 267,878,545.34 266,562,545.34

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

270,000,0 2012 年 7 270,000,0 266,562,5 1,316,000 267,878,5

公司债券 五年期

00.00 月 12 日 00.00 45.34 .00 45.34

270,000,0 266,562,5 1,316,000 267,878,5

合计 -- -- --

00.00 45.34 .00 45.34

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

注: 本公司于2011年第二次临时股东大会审议通过了发行公司债券的议案,经中国证券监督管理委员会

《关于核准湖北国创高新材料股份有限公司公开发行公司债券的批复》(证监许可【2012】299号),于

2012年7月12日发行了总额为人民币2.7亿元的五年期公司债券(分期付息,一次还本),发行价格为每张

人民币100元,票面利率为6.20%,发行费用为6,580,000.00元,其中直接从发行收入中扣减的承销费为

4,320,000.00元,支付的交易费用2,260,000.00元,本期共摊销1,316,000.00元。该债券由本公司的母公司国

创高科实业集团有限公司,提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保,以及由湖北武麻高速公路有限公

司以其持有的武麻高速公路武汉至麻城段高速公路收费权提供质押担保。

135

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

49、专项应付款

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明:

136

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

50、预计负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他 4,135,351.72 4,518,107.83 油气资产弃置费用

合计 4,135,351.72 4,518,107.83 --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注:关于预计负债详细情况的披露详见本节(十四)

51、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 640,000.00 105,260.98 534,739.02 企业技术改造资金

合计 640,000.00 105,260.98 534,739.02 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

递延收益 640,000.00 105,260.98 534,739.02

合计 640,000.00 105,260.98 534,739.02 --

其他说明:

注:本公司的子公司广西国创收到由广西壮族自治区工信委和财政厅联合下发的企业技术改造资金64万

元,用于进行设备改造。

52、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 438,140,000.00 438,140,000.00

其他说明:

137

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54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 162,333,415.00 162,333,415.00

其他资本公积 13,346,775.00 2,058,765.24 3,080,025.00 12,325,515.24

合计 175,680,190.00 2,058,765.24 3,080,025.00 174,658,930.24

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:其他资本公积的增加系本公司及本公司的孙公司Sahara Energy Ltd.摊销的股权激励费用。

注2:其他资本公积减少系本公司因本报告期业绩指标未达到限制性股票激励计划第二个解锁期的解

锁条件,将上年度已摊销的股权激励费用转回。

56、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

16,731,000.00 6,692,400.00 10,038,600.00

合计 16,731,000.00 6,692,400.00 10,038,600.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

报告期期末本公司因实行股权激励尚未行权,有回购义务的本公司股份6,084,000.00股,占本公司已发

行股份的总比例为1.39%;累计库存股占已发行股份的总比例为1.39%。本期减少系公司限制性股票激励计

划第一个解锁期解锁所致。

57、其他综合收益

单位: 元

138

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本期发生额

减:前期计 减:

项目 期初余额 本期所得税前 入其他综合 所得 税后归属于 税后归属于 期末余额

发生额 收益当期转 税费 母公司 少数股东

入损益 用

二、以后将重分类进损益的

-4,699,605.42 -10,897,136.25 -5,932,706.62 -4,964,429.63 -10,632,312.04

其他综合收益

外币财务报表折算差额 -4,699,605.42 -10,897,136.25 -5,932,706.62 -4,964,429.63 -10,632,312.04

其他综合收益合计 -4,699,605.42 -10,897,136.25 -5,932,706.62 -4,964,429.63 -10,632,312.04

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 16,953,693.39 2,594,017.52 19,547,710.91

合计 16,953,693.39 2,594,017.52 19,547,710.91

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

按实现的母公司净利润的10%计提法定盈余公积。

60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 126,544,631.19

调整后期初未分配利润 126,544,631.19

加:本期归属于母公司所有者的净利润 31,147,024.02

减:提取法定盈余公积 2,594,017.52

期末未分配利润 155,097,637.69

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

139

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61、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,447,123,970.29 1,244,227,818.68 1,931,006,117.85 1,693,324,627.55

其他业务 8,713,300.11 5,494,359.83 16,582,832.36 10,149,698.92

合计 1,455,837,270.40 1,249,722,178.51 1,947,588,950.21 1,703,474,326.47

62、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,948,994.35 3,519,068.11

城市维护建设税 3,367,365.44 3,504,474.95

教育费附加 1,636,209.06 1,513,895.14

地方教育发展费 1,090,806.06 1,000,982.65

城市堤防费 -298,040.02 683,888.49

地方水利建设基金 583,477.94 453,796.62

价格调节基金 413,368.74 229,752.21

商业税 19,675.21 4,985.37

财产税 75,711.89 23,718.54

资源税 52,890.24 44,670.52

合计 8,890,458.91 10,979,232.60

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

办公费 371,067.74 494,898.23

差旅费 812,177.70 979,171.76

工资及附加 3,419,063.20 3,366,650.02

竞标费用 1,359,373.71 605,129.10

运输费 22,319,906.72 7,869,308.33

招待费 1,867,132.12 2,321,516.57

进口代理 72,052.34

折旧费 5,176.68 5,362.44

140

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交通费 149,500.47 251,784.71

其它费用 1,152,766.69 631,106.98

合计 31,456,165.03 16,596,980.48

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

办公费 3,448,126.45 2,509,510.16

差旅费 1,697,345.17 1,660,972.26

车管费 2,228,879.09 2,887,714.74

工资及附加费 18,232,374.98 16,192,772.25

评估、审计费用 3,735,918.60 4,396,103.29

税金、保险费 2,834,279.43 1,872,801.49

广告费 9,278.59 313,525.84

招待费 2,125,487.59 2,070,385.40

折旧费 3,362,130.59 3,042,408.17

职工福利费 583,780.10 450,529.12

无形资产摊销 557,486.67 557,264.93

研究开发费用 19,729,876.71 41,323,667.93

股份支付 -1,021,259.76 13,346,775.00

其它费用 6,261,436.49 5,736,432.74

合计 63,785,140.70 96,360,863.32

其他说明:

注:股份支付本期发生额为负的原因,系本公司因本报告期业绩指标未达到限制性股票激励计划第二

个解锁期的解锁条件,将上年度已摊销的3,080,025.00元股权激励费用转回所致。

65、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 48,969,501.97 47,246,951.19

减:利息收入 2,159,269.92 3,102,347.23

汇兑净损失(收益以“-”列示) -492,830.98 485,414.68

手续费 2,995,196.78 2,504,580.80

未实行融资收益摊销 -3,141,857.77

141

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合计 46,170,740.08 47,134,599.44

其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 2,646,764.85 17,842,490.77

十三、商誉减值损失 3,400,000.00

合计 6,046,764.85 17,842,490.77

其他说明:

67、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明:

68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,500,000.00

理财产品取得的投资收益 443,963.95

其他 47,840.62 -621,928.12

合计 1,547,840.62 -177,964.17

其他说明:

69、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得合计 977.85

其中:固定资产处置利得 977.85

政府补助 1,552,260.98 1,280,000.00 1,552,260.98

长期无法支付款项 46,223.52 765,208.18 46,223.52

违约赔偿收入 3,500.00 275,735.00 3,500.00

其他 5,042.88 241,196.10 5,042.88

合计 1,607,027.38 2,563,117.13 1,607,027.38

计入当期损益的政府补助:

142

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

1.道路材料

领域国际交

流与企业知 100,000.00 与收益相关

识产权的发

展专项资金

2.东湖高新

区科技创新

和战略性新 20,000.00 与收益相关

兴产业发展

专项资金

3.高新技术

产业发展专 500,000.00 与收益相关

项资金

4.知识产权

发展专项资 15,000.00 与收益相关

5.企业技术

105,260.98 与收益相关

改造资金

6.专利技术

2,000.00 与收益相关

专项补助

7.高新技术

企业培育专 310,000.00 与收益相关

项资金

8.清洁能源

500,000.00 与收益相关

补助资金

9.低碳环保

型道路铺装

700,000.00 与收益相关

材料的研究

及应用

10.高性能新

型符合道路

300,000.00 与收益相关

建筑材料研

11.城市干道

快速大中修

200,000.00 与收益相关

成套技术研

12.SBS 改性

沥青生产工 80,000.00 与收益相关

艺研究

合计 -- -- -- -- -- 1,552,260.98 1,280,000.00 --

其他说明:

注1:本公司收到由湖北省知识产权局下达《道路材料领域国际交流与企业知识产权的发展》补助资

金10万元。

注2:本公司收到由武汉东湖新技术开发区管理委员会财政局下达《东湖高新区科技创新和战略性新

兴产业发展专项资金》补助资金2万元。

注3:湖北国创收到由湖北省财政厅下达《2015年省高新技术产业发展专项(科学技术研究与开发资

143

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

金类)第一批项目及资金指标的通知》补助资金50万元,用于企业科学技术研究与开发。

注4:湖北国创收到由武汉市知识产权局下达《市科技局关于申报2015年度知识产权发展计划的通知》

补助资金1.5万元。

注5:本公司的子公司广西国创收到由广西壮族自治区工信委和财政厅联合下发的企业技术改造资金

64万元,用于进行设备改造。本期计入营业外收入金额为105260.98元,详见本节(七)51。

注6:本公司的子公司广西国创收到收到钦州市财政局的专利技术专项补助费0.2万元。

注7:本公司的子公司广西国创收到钦州市财政局的高新技术企业专项培育资金31万元。

注8:本公司的子公司四川国创收到成都市财政局的清洁能源补助资金50万元。

70、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 510,777.97

其中:固定资产处置损失 510,777.97 510,777.97

对外捐赠 20,000.00 15,000.00 20,000.00

赔偿金、违约金及罚款支出 162,133.85 162,133.85

其他 215,347.23 1,428,117.55 215,347.23

合计 908,259.05 1,443,117.55 908,259.05

其他说明:

71、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 12,627,933.50 15,941,496.46

递延所得税费用 -398,518.94 -6,200,199.11

合计 12,229,414.56 9,741,297.35

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 52,012,431.27

按法定/适用税率计算的所得税费用 7,801,864.69

144

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司适用不同税率的影响 2,965,501.99

调整以前期间所得税的影响 -760,711.02

非应税收入的影响 -225,000.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 444,787.69

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

2,002,971.21

损的影响

所得税费用 12,229,414.56

其他说明

72、其他综合收益

详见附注(七)57。

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

投标保证金 25,373,530.23 8,206,343.71

收到的银行存款利息收入 2,159,269.92 3,102,347.23

收到的政府补贴收入 1,017,521.96 1,280,000.00

收到的违约赔偿收入 3,500.00 275,735.00

往来款及其他 19,328,631.62 3,858,226.57

合计 47,882,453.73 16,722,652.51

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付履约保证金 6,152,682.40 25,600,240.10

销售费用、管理费用 46,766,661.99 73,890,347.09

营业外支出 343,675.89 48,920.15

银行手续费 2,995,196.78 2,504,580.80

往来款及其他 4,898,058.03 11,535,854.61

合计 61,156,275.09 113,579,942.75

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

145

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

Sahara Energy Ltd.公司年初货币资金 491,537.20

合计 491,537.20

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回贷款保证金 2,000,000.00

收回汇票承兑保证金 32,910,591.00

合计 32,910,591.00 2,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的汇票承兑保证金 52,928,601.80

合计 52,928,601.80

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 39,783,016.71 46,401,195.19

加:资产减值准备 6,046,764.85 17,842,490.77

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

21,297,449.46 18,882,404.53

物资产折旧

146

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

无形资产摊销 557,486.67 557,264.93

长期待摊费用摊销 284,574.48 189,716.33

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

510,777.97 -977.85

的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 45,827,644.20 47,246,951.19

投资损失(收益以“-”号填列) -1,547,840.62 177,964.17

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -398,518.94 -6,200,199.11

存货的减少(增加以“-”号填列) 49,307,748.08 -150,669,306.23

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

238,000,215.75 -243,640,401.13

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

-227,573,818.71 252,840,324.20

列)

其他 5,978,899.13 7,908,418.26

经营活动产生的现金流量净额 178,074,399.03 -8,464,154.75

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 282,745,029.90 364,366,197.48

减:现金的期初余额 364,366,197.48 277,170,693.40

现金及现金等价物净增加额 -81,621,167.58 87,195,504.08

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

147

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

一、现金 282,745,029.90 364,366,197.48

其中:库存现金 709,232.73 121,755.88

可随时用于支付的银行存款 282,035,797.17 364,244,441.60

三、期末现金及现金等价物余额 282,745,029.90 364,366,197.48

其他说明:

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 71,289,373.67 保证金

合计 71,289,373.67 --

其他说明:

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中:美元 642,593.40 6.4936 4,172,744.50

港币 2,282.74 0.83778 1,912.43

加元 11,775,643.57 4.6814 55,126,497.81

加元 34,959.25 4.6814 163,658.23

预付账款

其中:加元 66,070.49 4.6814 309,302.39

其他应收款

其中:加元 609,278.04 4.6814 2,852,274.22

港元 10,021.72 0.83778 8,396.00

应付账款

其中:加元 467,207.07 4.6814 2,187,183.18

其他应付款

其中:加元 62,493.24 4.6814 292,555.85

港元 1,550,634.96 0.83778 1,299,090.96

148

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

项目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据

Albert Calgary province of

Sahara Energy Ltd. Canada,Suite700, 700 4th Ave S.W. 加元 依据加拿大会计准则

Calgary AB, T2P 3J4

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

149

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

150

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1)新设主体

新纳入合并范围 合并日至

名称 期末净资产

的时间 期末净利润

湖北国创公路工程检测有限公司 2015年11月12日 29,941,330.84 -58,669.16

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

广西国创道路材 广西壮族自治区 广西壮族自治区 同一控制下企业

沥青生产销售 100.00%

料有限公司 钦州港 钦州港 合并

陕西国创沥青材

陕西省泾阳县 陕西省泾阳县 沥青生产销售 55.00% 设立

料有限公司

湖北国创道路材 道路工程养护施

湖北省武汉市 湖北省武汉市 100.00% 设立

料技术有限公司 工

四川国创兴路沥

新津县物流园区 新津县物流园区 沥青生产销售 100.00% 设立

青材料有限公司

湖北国创高新能

湖北武汉市 湖北武汉市 新能源项目投资 100.00% 设立

源投资有限公司

JK

Investment(Hong 非同一控制下企

香港 香港 投资 100.00%

Kong)Co. 业合并

Limited

Sahara Energy 非同一控制下企

加拿大 加拿大 石油生产 69.04%

Ltd. 业合并

武汉市江夏区尚

泽小额贷款有限 湖北省武汉市 湖北省武汉市 小额贷款业务 50.00% 设立

责任公司

湖北国创公路工

湖北省武汉市 湖北省武汉市 公路工程检测 100.00% 设立

程检测有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

本公司持有武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司50%的股权,但本公司有权任免该公司董事会中

151

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

的多数成员,有权主导该公司的经营活动并享有可变回报,对该公司的董事会占有多数席位,因此本公司

能够控制该公司。

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

武汉市江夏区尚泽小额

50.00% 8,190,902.25 1,728,750.00 108,988,548.86

贷款有限责任公司

陕西国创沥青材料有限

45.00% 2,079,374.46 1,800,000.00 7,873,753.75

公司

Sahara Energy Ltd. 30.96% -1,634,284.02 24,498,319.19

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

尚泽小 10,490,8 215,537, 226,028, 8,051,06 8,051,06 9,313,56 198,141, 207,455, 2,402,56 2,402,56

额贷 34.83 330.32 165.15 7.43 7.43 1.69 794.55 356.24 3.01 3.01

陕西国 61,162,2 4,811,74 65,973,9 48,476,7 48,476,7 99,337,7 6,326,65 105,664, 88,681,7 88,681,7

创 47.73 0.65 88.38 57.82 57.82 85.51 8.34 443.85 32.93 32.93

Sahara

58,100,9 29,887,2 87,988,2 2,428,75 6,430,53 8,859,29 75,978,8 32,837,7 108,816, 6,780,58 7,109,71 13,890,2

Energy

79.27 53.56 32.83 6.95 7.93 4.88 33.56 70.51 604.06 4.08 0.03 94.11

Ltd

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

30,843,700.0 16,381,804.4 16,381,804.4 13,376,400.0 -194,370,468.

尚泽小额贷 -2,380,343.15 5,052,793.23 5,052,793.23

0 9 9 0 26

198,361,805. 11,575,986.4 190,173,175.

陕西国创 4,620,832.14 4,620,832.14 828,186.71 828,186.71 -4,434,402.23

02 2 74

Sahara -11,362,641.0

520,381.60 -5,278,695.13 -5,278,695.13 690,093.54 -3,854,342.73 -3,854,342.73 -4,323,674.50

Energy Ltd 2

其他说明:

152

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

153

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润)

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等,这

些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负

债,比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。

本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。

1、信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式

进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大

坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则

本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产及其他应收款等,这些金融资产的信用风险

源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险,

154

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

详见第十节(十四)2的披露。

本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主,且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信

用期通常为3个月,主要客户可以延长至6个月,交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本公司

仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业

进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本公司内部不存在重

大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告

期末,本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占32.72% (上年末为38.87%),本公司并未面临重大

信用集中风险。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见第十节(七)5和第十节(七)

9的披露。

2、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡,以管理其流动性风险。本公司的目

标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:

期末余额:

项目 金融负债

1年以内 1-3年 3年以上 合计

短期借款 175,100,000.00 175,100,000.00

应付票据 209,390,000.00 209,390,000.00

应付账款 157,680,371.82 157,680,371.82

应付利息 8,137,500.00 8,137,500.00

应付股利 2,267,070.00 2,267,070.00

其他应付款 29,796,530.99 29,796,781.91

应付债券 267,878,545.34 267,878,545.34

合计 582,371,472.81 267,878,545.34 850,250,018.15

年初余额:

金融负债

项目

1年以内 1-3年 3年以上 合计

短期借款 401,000,000.00 401,000,000.00

应付票据 274,843,413.22 274,843,413.22

应付账款 346,837,551.77 346,837,551.77

应付利息 8,137,500.00 8,137,500.00

应付股利 1,462,050.00 1,462,050.00

其他应付款 26,812,196.06 26,812,196.06

155

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付债券 266,562,545.34 266,562,545.34

合计 1,059,092,711.05 266,562,545.34 1,325,655,256.39

3、市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,主要包括汇

率风险、利率风险。

A、汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

汇率风险的敏感性分析见下表,反映了在其他变量不变的假设下,以下所列外币汇率发生合理、可能

的变动时,由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。

项目 本期 上年

净利润变动 股东权益变动 净利润变动 股东权益变动

人民币对美元贬值1% 9.34 41,718.10 140,199.44

人民币对美元升值1% -9.34 -41,718.10 -140,199.44

人民币对加元贬值1% 559,579.93

612,836.60

人民币对加元升值1% -559,579.93

-612,836.60

人民币对港元贬值1% -12,862.77 760,767.46

人民币对港元升值1% 12,862.77 -760,767.46

注1:上表以正数表示增加,以负数表示减少。

注2:上表的股东权益变动不包括留存收益。

B、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流

量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固

定利率及浮动利率合同的相对比例。于2015年12月31日,本公司的带息债务主要为以人民币计价的固定利

率借款合同,及以固定利率发行的公司债券,金额合计为 715,100,000.00元(2014年12月31日:

671,000,000.00元),本期不存在浮动利率风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目 期末公允价值

156

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的持股 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

比例 表决权比例

国创高科实业集团

武汉市 实业投资 30000 万元 42.94% 42.94%

有限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是高庆寿。

其他说明:

注:高庆寿持有母公司70%的股权,故高庆寿是公司的最终控制方。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注(九)1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

157

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

武汉爱康沥青混凝土有限公司 母公司的联营公司

湖北国创道路工程有限公司 同受一方控制

武汉国创机电设备有限公司 同受一方控制

湖北武麻高速公路有限公司 同受一方控制

湖北国创光谷房地产开发有限公司 同受一方控制

武汉优尼克工程纤维有限公司 同受一方控制

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

武汉优尼克工程纤

采购商品 208,000.00 1,000,000.00 否 0.00

维有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

武汉爱康沥青混凝土有限公司 出售商品 6,616,949.44 15,315,073.08

湖北国创道路工程有限公司 出售商品 7,629,557.26 51,674,555.94

湖北武麻高速公路有限公司 提供劳务 2,625,407.17

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

158

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

武汉优尼克工程纤维有限公司 办公楼 2,400,000.00 2,400,000.00

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

广西国创道路材料有限公司 16,152,200.00 2014 年 06 月 04 日 2016 年 06 月 04 日 否

广西国创道路材料有限公司 58,560,830.00 2015 年 04 月 30 日 2017 年 04 月 03 日 否

广西国创道路材料有限公司 28,154,700.00 2015 年 04 月 02 日 2015 年 12 月 18 日 否

广西国创道路材料有限公司 5,433,720.00 2015 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 08 日 否

四川国创兴路沥青材料有限公司 1,043,600.00 2015 年 01 月 12 日 2015 年 09 月 30 日 是

四川国创兴路沥青材料有限公司 409,200.00 2015 年 01 月 12 日 2015 年 09 月 30 日 是

四川国创兴路沥青材料有限公司 4,995,000.00 2015 年 02 月 11 日 2016 年 04 月 18 日 否

四川国创兴路沥青材料有限公司 35,100,000.00 2015 年 08 月 17 日 2018 年 08 月 16 日 否

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

湖北武麻高速公路有限公司 270,000,000.00 2012 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 12 日 否

关联担保情况说明

本公司于2013年度第一次临时股东大会股东大会审议通过了《关于对外投资设立项目公司暨关联交易

的议案》,与湖北国创房地产开发有限公司、武汉国苑置业有限公司共同投资设立湖北国创光谷房地产开

发有限公司(以下简称“项目公司”),开发武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局编号为P(2012)

255号地块。根据该议案,本公司以自有资金投资人民币20,000万元,占该项目公司股东资本金投入总额的

30%。本公司不参与项目公司的收益及利润的分配,也不承担项目公司的风险和亏损,确保分配到的房产

不少于35,000平方米,其中用于建设企业总部、公司工程技术研发中心和企业重点实验室的房产不少于

20,000平方米;用于建设科技人员宿舍及相关配套设施的房产不少于10,000平方米。根据会计准则的相关

规定,按照实质重于形式的原则,将上述已支付的20,000万元作为“其它非流动资产”予以列报。

159

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 4,081,200.00 4,200,000.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

湖北国创道路工程

应收账款 13,988,817.21 812,037.02 6,609,025.72 330,451.29

有限公司

武汉爱康沥青混凝

应收账款 10,845,101.82 542,255.09 7,238,542.36 361,927.12

土有限公司

湖北武麻高速公路

应收账款 808,672.69 40,433.63

有限公司

湖北国创道路工程

其他应收款 1,000,000.00 50,000.00

有限公司

湖北武麻高速公路

其他应收款 200,000.00 60,000.00 200,000.00 20,000.00

有限公司

湖北国创光谷房地

其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00

产开发有限公司

湖北国创道路工程

预付账款 1,019,712.00

有限公司

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 武汉国创机电设备有限公司 117,635.50

其他应付款 武汉优尼克工程纤维有限公司 2,400,000.00

160

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额 7,300,800.00

公司本期失效的各项权益工具总额 5,475,600.00

其他说明

(1)限制性股票首次授予

根据本公司2014年1月7日召开第四届董事会第十六次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性

股票的议案》,公司以2014年1月7日为授予日,向50名激励对象以3.6元/股的价格授予513万股限制性股票。

首次授予限制性股票于2014年1月17日上市。后因公司实施了2013年度利润分配方案,上述限制性股票调

整为1026万股。

(2)回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票

公司原激励对象周常清于2014年1月7日获授限制性股票6万股,并足额缴纳认购款项,后因公司实施了

2013年度利润分配方案,上述限制性股票调整为12万股。该激励对象因个人原因已辞职并办理完成相关离

职手续,因此对其所持已获授但尚未解锁的限制性股票共计12万股进行回购注销,回购注销限制性股票价

格约为人民币1.8元/股。

(3)锁定期与解锁期

激励计划授予的限制性股票自授予之日起12个月内为锁定期。 授予的限制性股票锁定期满后36个月

为解锁期,在解锁期内,在满足本计划规定的解锁条件时,激励对象分三次申请标的股票解锁,即:自授

予日起12个月后至24个月内、24个月后至36个月内、36个月后至48个月内可分别申请解锁所获授限制性股

票总量的40%、30%和30%。

限制性股票解锁安排如表所示:

解锁安排 解锁时间 可解锁数量占限制性

股票数量比例

第一次解锁 自授予日起满 12 个月后的首个交易日起至授予日起 24

个月内的最后一个交易日当日止,由董事会决议确认满足 40%

第一次解锁条件的,为该部分限制性股票办理解锁事宜

161

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二次解锁 自授予日起满 24 个月后的首个交易日起至授予日起 36

个月内的最后一个交易日当日止,由董事会决议确认满足 30%

第二次解锁条件的,为该部分限制性股票办理解锁事宜

第三次解锁 自授予日起满 36 个月后的首个交易日起至授予日起 48

个月内的最后一个交易日当日止,由董事会决议确认满足 30%

第三次解锁条件的,为该部分限制性股票办理解锁事宜

(4)本期行权情况

2015年5月13日,公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十三次会议审议通过了《关于

限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》,同意49名符合条件的激励对象在第一个解锁期解锁,

解锁数量为405.6万股,占公司股本总额的0.9257%。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

限制性股票授予日收盘价格 7.65 元/股减去授予价格 3.60

授予日权益工具公允价值的确定方法

元/股

可行权权益工具数量的确定依据 按各解锁期的业绩条件估计确定

本期估计与上期估计有重大差异的原因 经营业绩估计差异所致

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 12,320,100.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -1,026,675.00

其他说明

限制性股票授予日为2014年1月7日,当日收盘价7.65元/股。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2015年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。

162

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截止至2015年12月31日,本集团的控股子公司Sahara Energy Ltd.公司预计需要在未来5年内用来偿付其

弃置费用经通货膨胀调整后的未折现现金流总额为960,631加元。根据油井开采权益比例核算其所占油井价

值,按照平均无风险折现率为1.03%及通货膨胀率为2%测算出油井弃置费用合计人民币4,135,351.72元确认

为预计负债。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、资产负债表日后重大担保

2016年3月10日,本公司与中国银行股份有限公司成都武候支行签订了5000万元的最高额保证合同,

期限为2016年3月10日至2017年3月10日。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

163

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部

是一个业务集团,提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。

本公司的经营分部的分类与内容如下:

A、沥青分部:本公司沥青分部主要由本公司及全资子广西国创和四川国创、控股子公司陕西国创构

成,该业务分部主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、橡胶沥青、改性乳化沥青及公路用新材料等,

沥青销售业务以各公司所在地为中心,向周边幅射,具有良好的区域优势,为当地及周边的道路建设提供

优质的产品。

B、工程分部:本公司的工程分部主要是全资子公司湖北国创道路技术,该公司是专业从事公路路面

施工及综合养护施工的工程技术型企业。

C、石油分部:本公司的石油分部主要是控股子公司Sahara Energy Ltd,该公司是以收购、勘探、开采

和开发加拿大西部石油和天然气资源为主的初级能源公司,其现有的石油和天然气资源集中在加拿大阿尔

伯塔省及萨斯喀彻温省。

D、金融分部:本公司的金融业分部主要是控股子公司尚泽小额贷款公司,该公司业务范围是经营小

额贷款业务。

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报

告的分部利润为基础进行评价。该指标是对利润总额进行调整后的指标,该指标与本公司利润总额是一致

的。

分部间的转移定价,以平价销售为主,分部间无利润考核。

164

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

工程报告分 石油报告分 未分配金

项目 沥青报告分部 金融分部 汇总 分部间抵销 合计

部 部 额

对外营业 1,455,837,27 1,455,837,27

1,411,905,406.98 12,567,781.82 520,381.60 30,843,700.00

收入 0.40 0.40

分部间交

240,308.54 240,308.54 -240,308.54

易收入

31,456,165.0 31,456,165.0

销售费用 31,456,165.03

3 3

利息收入 1,464,060.82 41,246.29 636,841.81 17,121.00 2,159,269.92 2,159,269.92

48,969,501.9 48,969,501.9

利息费用 48,969,501.97

7 7

资产减值 -43,438,934.3 49,485,699.2

-48,441,075.09 2,227,453.35 643,524.94 2,131,162.44 6,046,764.85

损失 6 1

折旧费和 22,139,510.6 22,139,510.6

21,251,794.90 212,744.70 263,091.17 411,879.84

摊销费 1 1

利润总额 -5,718,124.4 100,331,192. -48,318,761.5 52,012,431.2

90,692,434.96 -5,952,595.31 21,309,477.62

(亏损) 3 84 7 7

116,487,196.4 121,256,555 226,028,165.1 2,572,616,52 -748,301,075. 1,824,315,45

资产总额 2,108,844,611.33

0 .08 5 7.96 43 2.53

10,166,385. 1,198,118,33 -281,936,868. 916,181,463.

负债总额 1,162,457,857.86 17,443,021.69 8,051,067.43

84 2.82 89 93

折旧和摊

销以外的 11,611,687.7 11,611,687.7

11,672,437.78 -60,750.00

非现金费 8 8

长期股权

投资以外

-6,740,822.7 282,788,092. 282,788,092.

的其他非 281,539,710.54 8,463,495.38 -474,290.81

2 39 39

流动资产

增加额

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

A、分产品和劳务的对外交易收入

项目 本年金额 上期金额

沥青产品 1,411,905,406.98 1,849,896,789.88

工程劳务 12,567,781.82 83,625,666.78

石油产品 520,381.60 690,093.55

发放贷款利息收入 30,843,700.00 13,376,400.00

合计 1,455,837,270.40 1,947,588,950.21

B、地理信息

对外交易收入的分布:

项目 本年金额 上期金额

中国大陆地区 1,455,316,888.80 1,946,898,856.66

中国大陆地区以外的国家和地区 520,381.60 690,093.55

合计 1,455,837,270.40 1,947,588,950.21

165

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

注:对外交易收入归属于客户所处区域。

非流动资产总额的分布:

项目 期末余额 年初余额

中国大陆地区 638,653,475.81 655,442,105.30

中国大陆地区以外的国家和地区 29,887,253.56 32,837,770.50

合计 668,540,729.37 688,279,875.80

注:非流动资产归属于该资产所处区域,不包括金融资产和递延所得税资产。

C、主要客户信息

本年度有241,019,029.40元的营业收入自于沥青分部对广西路桥工程有限公司的收入,占沥青分部收入

的比重为17.07%。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

258,682, 28,234,9 230,447,4 788,265 89,077,70 699,187,52

合计提坏账准备的 100.00% 10.91% 100.00% 11.30%

476.91 79.50 97.41 ,233.91 5.53 8.38

应收账款

258,682, 28,234,9 230,447,4 788,265 89,077,70 699,187,52

合计 100.00% 10.91% 100.00% 11.30%

476.91 79.50 97.41 ,233.91 5.53 8.38

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 120,354,798.12 6,017,739.91 5.00%

166

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

1至2年 102,823,753.20 10,282,375.32 10.00%

2至3年 31,945,058.00 9,583,517.40 30.00%

3至4年 2,125,148.20 1,062,574.10 50.00%

4至5年 724,733.10 579,786.48 80.00%

5 年以上 708,986.29 708,986.29 100.00%

合计 258,682,476.91 28,234,979.50 10.91%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-60,842,726.03 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为91,308,297.17元,占应收账款期末余额

合计数的比例为35.30%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为6,813,790.89 元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

167

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

201,873, 11,433,0 190,440,1 57,340, 4,796,191 52,544,378.

合计提坏账准备的 100.00% 5.66% 100.00% 8.36%

231.43 49.34 82.09 570.15 .16 99

其他应收款

201,873, 11,433,0 190,440,1 57,340, 4,796,191 52,544,378.

合计 100.00% 5.66% 100.00% 8.36%

231.43 49.34 82.09 570.15 .16 99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 199,525,548.59 9,976,277.43 5.00%

1至2年 500,420.20 50,042.02 10.00%

2至3年 54,176.30 16,252.89 30.00%

3至4年 637,687.23 318,843.62 50.00%

4至5年 418,828.63 335,062.90 80.00%

5 年以上 736,570.48 736,570.48 100.00%

合计 201,873,231.43 11,433,049.34 5.66%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,636,858.18 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

168

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 3,299,889.00 25,536,275.93

备用金借支 2,294,397.85 2,115,917.15

对子公司的应收款项 195,778,944.58 29,188,377.07

对非关联公司的应收款项 500,000.00 500,000.00

合计 201,873,231.43 57,340,570.15

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

四川国创兴路沥青材

往来款 178,829,149.14 1 年以内 88.58% 8,941,457.46

料有限公司

广西国创道路材料有

往来款 15,591,864.28 1 年以内 7.72% 779,593.21

限公司

宁夏公路建设管理局 保证金 1,600,000.00 1 年以内 0.79% 80,000.00

JK Investment(Hong

往来款 1,287,952.50 1 年-2 年 0.64% 64,820.25

Kong)Co. Limited

湖北省公共资源交易

保证金 600,000.00 1 年以内 0.30% 30,000.00

中心

合计 -- 197,908,965.92 -- 98.03% 9,895,870.92

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额

169

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 480,286,605.00 480,286,605.00 410,612,630.00 410,612,630.00

合计 480,286,605.00 480,286,605.00 410,612,630.00 410,612,630.00

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

陕西国创沥青材料有限公司 6,882,062.50 106,312.50 6,775,750.00

湖北国创道路材料技术有限公司 10,789,750.00 40,000,000.00 60,750.00 50,729,000.00

广西国创道路材料有限公司 106,278,923.75 72,393.75 106,206,530.00

四川国创兴路沥青材料有限公司 81,125,393.75 86,568.75 81,038,825.00

湖北国创高新能源投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

武汉市江夏区尚泽小额贷款有限

105,536,500.00 105,536,500.00

责任公司

湖北国创公路工程检测有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

合计 410,612,630.00 70,000,000.00 326,025.00 480,286,605.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

170

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 543,242,523.83 486,897,833.23 1,313,217,280.98 1,165,322,043.36

其他业务 755,862.45 535,137.09

合计 543,998,386.28 486,897,833.23 1,313,752,418.07 1,165,322,043.36

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 3,928,750.00 30,000,000.00

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,500,000.00

理财产品取得的投资收益 203,013.70

合计 5,428,750.00 30,203,013.70

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -510,777.97

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 1,552,260.98

受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -342,714.68

减:所得税影响额 73,708.64

少数股东权益影响额 -43.95

合计 625,103.64 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

171

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 4.15% 0.07 0.07

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.06% 0.07 0.07

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

4、其他

1、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

(1)合并资产负债表项目

①2015年12月31日较2014年12月31日变化

科目 2015年12月31日 2014年12月31日 变化率 原因

应收票据 71,011,791.38 144,724,348.41 -50.93%应收票据到期承兑

应收利息 8,617,400.00 4,679,500.00 84.15%尚泽小贷公司发放贷款产生的

应收利息增加

预付账款 41,730,443.29 83,071,533.12 -49.77%受 国 际 原 油 价 格 持 续 下 跌 影

响,公司放缓采购

其他应收款 49,312,315.07 73,501,700.73 -32.91%投标保证金收回

存货 80,725,146.95 130,032,895.03 -37.92%受 国 际 原 油 价 格 持 续 下 跌 影

响,公司放缓采购

长期应收款 32,167,413.44 52,447,907.67 -38.67%按合同约定收到部分款项

长期待摊费用 379,432.69 664,007.17 -42.86%办公室装修费用摊销

短期借款 175,100,000.00 401,000,000.00 -56.33%归还部分银行借款

应付账款 157,680,371.82 346,837,551.77 -54.54%货款结算

预收账款 15,661,569.32 42,018,553.38 -62.73%按合同预收的款项本期供货结

应付股利 2,267,070.00 1,462,050.00 55.06%尚泽小贷公司分配股利

172

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他综合收益 -10,632,312.04 -4,699,605.42 126.24%汇率变动影响外币折算差额

(2)合并利润表项目

①2015年度较2014年度变化

科目 2015年度 2014年度 变化率 原因

1,424,993,570.40 1,934,212,550.21 -26.33%受国际原油价格持续下跌影

营业收入

响,产品销售价格下降

30,843,700.00 13,376,400.00 130.58%尚泽小贷公司发放贷款产生的

利息收入

利息收入增加

1,249,722,178.51 1,703,474,326.47 -26.64%受国际原油价格持续下跌影

营业成本

响,材料采购价格下降

31,456,165.03 16,596,980.48 89.53%本期部分客户销售采用一票制

销售费用

结算引起运费增加

63,785,140.70 96,360,863.32 -33.81%股权激励费用摊销冲回及研发

管理费用

费用减少

资产减值损失 6,046,764.85 17,842,490.77 -66.11%应收款项收回,坏账准备转回

1,547,840.62 -177,964.17 969.75%收到参股公司光谷科信分配股

投资收益

173

湖北国创高新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财

务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司董事长签名的2015年年度报告文本原件。

五、以上备查文件的备置地点:公司董事会工作部。

湖北国创高新材料股份有限公司

董事长:高庆寿

二〇一六年四月二十四日

174

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