珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
珠海和佳医疗设备股份有限公司
2015 年年度报告
2016 年 04 月
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人郝镇熙、主管会计工作负责人李海容及会计机构负责人(会计主
管人员)李海容声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告第四节“管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”，为公司
制定的战略发展规划，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关
机构均应当对此保持足够的风险认识，并且应理解计划、预测与承诺之间的差
异。公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部
分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关
内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 787,823,576 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 21
第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 46
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 61
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 68
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 68
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 69
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 76
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 81
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 196
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释义
释义项 指 释义内容
和佳股份、公司、本公司 指 珠海和佳医疗设备股份有限公司
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
和佳信息技术（原谷原软件） 指 珠海和佳信息技术有限公司（原珠海保税区谷原软件有限公司）
和佳影像 指 珠海保税区和佳医学影像设备有限公司
中山和佳 指 中山和佳医疗科技有限公司
和佳 ENT 指 和佳企业（香港）有限公司
和佳泰基 指 珠海保税区和佳泰基医疗设备工程有限公司
和佳生物 指 珠海和佳生物电子科技有限公司
恒源租赁 指 珠海恒源融资租赁有限公司
阳和投资 指 深圳市阳和生物医药产业投资有限公司
珠海弘陞 指 珠海弘陞生物科技开发有限公司
四川思迅 指 四川思迅科技有限公司
欣阳科技 指 四川欣阳科技有限公司
和奇医疗 指 贵州和奇医疗投资管理有限公司
广州卫软 指 广州卫软信息科技有限公司
益源信通 指 北京益源信通科技发展有限责任公司
德尚韵兴 指 浙江德尚韵兴图像科技有限公司
和佳信息产业 指 珠海和佳医疗信息产业有限公司
汇医在线 指 北京汇医在线科技有限公司
成都厚立 指 成都厚立信息科技有限公司
和佳医疗建投 指 珠海和佳医疗建设投资有限公司
《公司章程》 指 《珠海和佳医疗设备股份有限公司章程》
新时代证券、原保荐机构 指 新时代证券有限责任公司
中银国际 指 中银国际证券有限责任公司
瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 和佳股份 股票代码 300273
公司的中文名称 珠海和佳医疗设备股份有限公司
公司的中文简称 珠海和佳医疗设备股份有限公司
公司的外文名称（如有） 和佳股份
公司的外文名称缩写（如有）Zhuhai Hokai Medical Instruments Co.,Ltd.
公司的法定代表人 郝镇熙
注册地址 珠海市香洲区宝盛路 5 号
注册地址的邮政编码 519030
办公地址 珠海市香洲区宝盛路 5 号
办公地址的邮政编码 519030
公司国际互联网网址 www.hokai.com
电子信箱 ir@hokai.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郝镇熙
联系地址 珠海市香洲区宝盛路 5 号
电话 0756-8686333
传真 0756-8686077
电子信箱 ir@hokai.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司投资者关系部办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名 王远、邵桂荣
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
上海市浦东新区银城中路 200 2014 年 9 月 23 日至 2017 年
中银国际证券有限责任公司 刘清江、刘亚东
号中银大厦 39 层 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 791,046,423.69 929,843,131.64 -14.93% 739,618,469.41
归属于上市公司股东的净利润
105,818,948.57 223,085,611.67 -52.57% 174,137,773.15
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
78,603,393.70 210,330,025.21 -62.63% 149,642,918.95
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-796,838,727.97 -351,544,262.58 -126.67% -205,735,647.44
（元）
基本每股收益（元/股） 0.14 0.3 -53.33% 0.23
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.3 -53.33% 0.23
加权平均净资产收益率 6.37% 19.92% -13.55% 17.90%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
资产总额（元） 3,729,838,132.24 2,395,212,400.58 55.72% 1,567,500,050.74
归属于上市公司股东的净资产
2,273,468,386.11 1,213,805,375.82 87.30% 1,033,870,564.46
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 254,296,072.77 215,261,902.91 170,120,342.78 151,368,105.23
归属于上市公司股东的净利润 74,611,538.22 50,503,889.61 25,554,060.93 -44,850,540.19
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归属于上市公司股东的扣除非经
63,466,909.12 40,851,088.77 -2,285,480.93 -23,429,123.26
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -144,693,520.40 -80,593,545.97 -234,477,567.38 -337,074,094.22
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
2,831,035.59 1,726,114.49 681,538.62
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
0.00 0.00 0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 26,102,416.67 12,760,915.51 13,252,235.60
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00 0.00 0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00 0.00 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00 0.00 0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00 0.00 0.00
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合
0.00 0.00 0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00 0.00 0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00 0.00 0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00 0.00 0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 0.00 0.00 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
0.00 0.00 0.00
回
对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
0.00 0.00 0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
0.00 0.00 0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 234,975.07 -1,431,579.54 3,142,821.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,854,337.82 2,416,336.47 12,256,532.26
减：所得税影响额 5,349,679.64 2,666,285.23 4,882,991.60
少数股东权益影响额（税后） 457,530.64 49,915.24 -44,718.16
合计 27,215,554.87 12,755,586.46 24,494,854.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
募集资金利息收入 3,793,075.82 公司募集的资金属于特定时间内的偶发情况。
控股孙公司广州卫软的理财产品收益，属于特定时间内的偶发情
理财产品投资收益 61,262.00
况
合计 3,854,337.82
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
和佳股份是一家业务聚焦于医疗设备、医疗信息化和医疗服务三大医疗产业，同时打造移动医疗和医疗金融两大医疗资
源平台的公司。其中，医疗设备产业，旨在为客户提供医疗设备和科室及学科中心建设，产品和业务覆盖肿瘤微创治疗、介
入超声、医用制氧设备及工程、医学影像、康复及常规诊疗设备等。医疗服务产业，意在与国内具备深厚医疗底蕴及实力的
医疗机构建立连锁康复医院；与各级医院合作建设血液净化中心；协助县级医院发展介入学科。医疗信息产业，则专注于医
疗卫生信息化解决方案研究与开发，为政府管理部门提供区域医疗管理服务系统；为医疗集团订制集团信息化管控系统；为
医疗机构提供数字化医院整体解决方案、智慧医疗解决方案、远程医疗解决方案。移动医疗平台，根据国家医疗改革精神和
医院信息化建设的方向，依托医院现有的信息化建设基础，借助移动互联技术和实时通讯技术，打造第三方服务平台，面向
患者和医院提供在线医疗咨询、远程会诊咨询服务和优化就诊疗程的技术信息服务。医疗金融平台，主要在医疗健康产业内
开展厂商租赁、售后回租赁、咨询服务等业务。
2015年，是公司“3+2”战略布局逐步形成与整合的一年。公司通过参股设立汇医在线进入移动医疗领域，通过与郑州
人民医院医疗管理有限公司合作设立康复医院进军康复领域，以非公开发行股票募集的资金增厚恒源租赁资金实力、开拓医
院整体建设业务，通过投资收购广州卫软、益源信通，参股成都厚立整合医疗信息产业链，通过投资德尚韵兴进入精准医疗
领域，通过设立和奇医疗加快血液净化中心的布局、推广。纵观公司2015年业务的拓展，是公司适应市场变化发展的要求，
也是公司基于自身资源纵深开拓的自然选择。从上市以来，依托资本的力量与自身优势的资源，公司逐步从医疗设备的综合
解决方案提供商蜕变为如今初具规模的医疗行业生态链平台。
随着国内社会人均消费水平的提高、人口老龄化的加速以及医疗改革的不断深化，而且在国家不断出台推动国内医疗器
械发展的医疗政策、法规等的刺激下，未来我国医疗器械行业的发展将迎来更快速、广阔的发展空间。公司将不断深化落实
“3+2”战略布局，打造、凝聚过硬的品牌影响力，发挥自身优势资源，以国内医疗资源平台领导者的身份在未来的医疗器
械行业发展的新浪潮中占据更有力的地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
较期初增加，主要是新增对参股子公司汇医在线 20%、参股子公司德尚韵兴 49.38%、
控股孙公司广州卫软 92%、控股孙公司益源信通 70%、参股孙公司成都厚立 10%、
股权资产
控股子公司和奇医疗 75%、控股子公司恒源租赁、全资子公司和佳信息产业等股权
的投资
较期初增加，主要是募集资金项目中山和佳厂房工程本期完工验收，由在建工程转
固定资产
入固定资产所致
较期初增加，主要是本期新增非同一控制下企业合并的控股孙公司广州卫软、益源
无形资产
信通的无形资产
较期初减少，主要是募集资金项目中山和佳厂房工程本期完工验收，由在建工程转
在建工程
入固定资产所致
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货币资金 较期初增加，主要是本期取得非公开发行股票募集资金所致
其他应收款 较期初增加，主要是本期保证金支出所致
长期应收款 较期初增加，主要是融资租赁业务增长所致
较期初增加，主要是本期新增非同一控制下企业合并的孙公司广州卫软、益源信通，
商誉 其合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产的公允价值份额，确认为商誉
所致。
递延所得税资产 较期初增加，主要是计提资产减值准备产生的可抵扣差异增加所致
其他非流动资产 较期初增加，主要是合作经营项目投放设备款增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1)土地使用权
①截至2015年12月31日，本公司拥有的土地使用权如下：
序号 土地使用权证号 座落 使用期限 土地用途 取得方式
粤房地权证珠字第
1 珠海市香洲区宝盛路5号 2050-12-18 工业 出让
0100153194/0100153193号
北京市丰台区南四环西路188号
2 京丰国用(2008转)第00358号 2053-10-23 工业 转让
十一区
②截至2015年12月31日，全资子公司中山和佳拥有的土地使用权如下：
序号 国有土地使用证号 座落 使用期限 土地用途 取得方式
1 中府国用（2009）第易152980号 中山火炬开发区海傍村 2052-03-13 工业 出让
2 中府国用（2009）第易151170号 中山火炬开发区海傍村 2048-05-22 工业 出让
3 中府国用（2009）第易153016号 中山火炬开发区海傍村 2052-05-29 工业 出让
2)商标
①截至2015年12月31日，本公司拥有的商标如下：
序号 商标名称 注册号 核定使用商品 有效期限
1 第3239444号 第10类 2006-03-21至2016-03-20
2 第12044519号 第10类 2014-06-28至2024-06-27
3 第12044542号 第10类 2014-07-07至2024-07-06
②截至2015年12月31日，控股子公司和佳泰基拥有的商标如下：
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序号 商标名称 注册号 核定使用商品 有效期限
1
第5615753号 第7类 2009-08-28至2019-08-27
2
第5615754号 第37类 2009-12-21至2019-12-20
3
第12044588号 第7类 2014-07-07至2024-07-06
4
第12047170号 第37类 2014-07-07至2024-07-06
5
第12044609号 第7类 2014-08-21至2024-08-20
6
第12047169号 第37类 2014-08-21至2024-08-20
3)专利
截至2015年12月31日，本公司及子公司拥有发明专利15项、实用新型专利71项、外观设计专利24项，另有6项取得专利
受理通知书的专利，基本情况如下：
①本公司已取得如下专利权：
序号 专利类型 发明名称 专利号 专利申请 授权公告
1 发明专利 一种肿瘤介入热疗仪 ZL200310111756.5 2003-10-13 2005-12-14
2 发明专利 一种特超声治疗仪 ZL03126802.1 2003-6-10 2006-7-26
3 发明专利 免疫治疗机 ZL200410027713.3 2004-6-21 2008-11-26
4 发明专利 肿瘤治疗机及其使用方法（原来：其操作方法） ZL200510037259.4 2005-9-15 2009-9-16
5 发明专利 一种制氧设备及制氧方法 ZL200710031381.X 2007-11-14 2010-11-10
6 发明专利 谐振功率放大电路的测试方法 ZL201010210125.9 2010-6-25 2012-12-5
7 发明专利 油浸升压变压器组件的测试方法 ZL201010209929.7 2010-6-25 2012-7-18
一种用于电磁定位手术导航系统的配准组件及其
8 发明专利 ZL201010214693.6 2010-6-30 2015-1-28
校准方法
9 发明专利 一种基于电磁定位系统的检测电磁干扰的方法 ZL201010213994.7 2010-6-30 2014-12-24
10 发明专利 碘[125I]密封源水中吸收剂量的测量方法 ZL201110255720.9 2011-8-31 2013-6-12
11 发明专利 医用氧源的浓度控制系统及其控制方法 ZL201210395636.1 2012-10-17 2015-10-14
12 发明专利 贮粒子夹及粒子装载台 ZL201310108754.4 2013-3-31 2015-6-17
13 发明专利 多功能亚低温治疗仪水箱 ZL201310373257.7 2013-8-23 2015-8-26
14 发明专利 冲洗管路系统、制氧机及其二者的各自控制方法 ZL201310488074.X 2013-10-17 2015-10-21
15 发明专利 变频增压系统及氧气制备系统 ZL201410033366.9 2014-1-23 2015-9-30
16 实用新型 一种制氧设备 ZL200720059549.3 2007-11-14 2008-11-19
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17 实用新型 一体化制氧装置 ZL200720059548.9 2007-11-14 2008-11-19
18 实用新型 具有真空荧光显示屏的高频电刀 ZL200820206184.7 2008-12-26 2009-12-2
19 实用新型 高频电刀设备用功率组件装置 ZL200920050343.3 2009-1-19 2009-11-25
20 实用新型 医用吸烟器 ZL201020117116.0 2010-2-7 2010-12-8
21 实用新型 治疗用探头装置 ZL200920052276.9 2009-3-10 2009-12-16
22 实用新型 医疗设备用定位床 ZL200920058781.4 2009-6-19 2010-5-5
23 实用新型 双频热疗机 ZL200920237644.7 2009-10-22 2010-9-15
24 实用新型 气液混合装置 ZL200820206569.3 2008-12-31 2009-11-25
25 实用新型 臭氧取气阀 ZL201020127950.8 2010-3-5 2011-1-5
26 实用新型 一种热疗仪的自动阻抗匹配控制系统 ZL200920193321.2 2009-8-25 2010-6-16
27 实用新型 一种热疗仪的控制器主板 ZL200920193712.4 2009-8-31 2011-1-5
28 实用新型 热疗仪的主机保护报警系统 ZL200920193877.1 2009-9-2 2010-7-7
29 实用新型 热疗仪的肿瘤测温系统 ZL200920194186.3 2009-9-7 2010-7-7
30 实用新型 热疗仪的上下电极运动机构 ZL200920194576.0 2009-9-14 2010-7-7
31 实用新型 热疗仪的电缆滤波系统 ZL200920195309.5 2009-9-23 2010-9-15
32 实用新型 治疗床 ZL201020123621.6 2010-2-25 2011-1-12
33 实用新型 双人骨科触摸屏 ZL201020117117.5 2010-2-7 2011-6-1
34 实用新型 一体化压频转换模块 ZL201020238377.8 2010-6-25 2011-3-30
35 实用新型 谐振功率放大电路的测试工装 ZL201020238503.X 2010-6-25 2011-3-9
36 实用新型 油浸升压变压器组件的测试工装 ZL201020238238.5 2010-6-25 2011-3-9
37 实用新型 一种用于电磁定位手术导航系统的配准架 ZL201020242994.5 2010-6-30 2011-6-1
38 实用新型 通讯系统 ZL201120013905.4 2011-1-17 2011-9-28
39 实用新型 电路控制系统 ZL201120024910.5 2011-1-25 2012-3-21
40 实用新型 盆腔炎综合治疗装置 ZL201120050856.1 2011-2-28 2012-1-25
41 实用新型 换向臂支架 ZL201120074416.X 2011-3-21 2012-2-1
42 实用新型 医疗药液加热装置 ZL201120211667.8 2011-6-21 2012-5-9
43 实用新型 体腔热灌注治疗机 ZL201120211645.1 2011-6-21 2012-5-9
44 实用新型 热释光剂量计支架 ZL201120324740.2 2011-8-31 2012-6-6
45 实用新型 一种双中空冷极射频针质量的检验装置 ZL201120380970.0 2011-9-30 2012-7-4
46 实用新型 彩超导航注药式射频消融穿刺针 ZL201220084659.6 2012-3-7 2012-12-5
47 实用新型 单导管的复型TPE医用电缆 ZL201220084763.5 2012-3-7 2012-12-5
48 实用新型 分体式注药式射频消融穿刺针 ZL201220090738.8 2012-3-12 2012-12-19
12
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
49 实用新型 彩超导航冷极射频消融穿刺针 ZL201220084444.4 2012-3-7 2012-12-19
50 实用新型 双导管的复型TPE医用电缆 ZL201220084459.0 2012-3-7 2012-12-5
51 实用新型 分体式冷极射频消融穿刺针 ZL201220090887.4 2012-3-12 2013-1-30
52 实用新型 一种用于旋阳X射线管的控制电路 ZL201220336052.2 2012-7-11 2013-6-19
53 实用新型 治疗床(备注：I型治疗床) ZL201220429363.3 2012-8-27 2013-5-15
54 实用新型 具有移位功能的治疗床(备注：II治疗床) ZL201220429345.5 2012-8-27 2013-4-17
55 实用新型 一种具有移位功能的治疗床(备注：III型) ZL201220429361.4 2012-8-27 2013-4-17
56 实用新型 电极结构 ZL201220434790.0 2012-8-29 2013-6-26
57 实用新型 分子筛制氧机的气体分布器 ZL201220487095.0 2012-9-24 2013-4-17
58 实用新型 用于分子筛制氧机的新型气体分布器 ZL201220488398.4 2012-9-24 2013-4-17
59 实用新型 用于控制医用氧气浓度的控制器 ZL201220532461.X 2012-10-17 2013-5-29
60 实用新型 医用氧源的浓度控制系统 ZL201220532265.2 2012-10-17 2013-5-29
61 实用新型 可控制氧气浓度的医用氧源制氧系统 ZL201220556551.2 2012-10-26 2013-5-29
62 实用新型 用于冷极射频肿瘤治疗机的射频源控制器 ZL201220558064.X 2012-10-26 2013-5-29
63 实用新型 用于氩气控制仪的控制器 ZL201220556614.4 2012-10-26 2013-5-29
64 实用新型 用于氩气控制仪的气路装置 ZL201220556611.0 2012-10-26 2013-6-12
65 实用新型 水毯 ZL201220614332.5 2012-11-19 2013-7-10
66 实用新型 头部水毯 ZL201220612991.5 2012-11-19 2013-6-12
67 实用新型 医用氧气供给中心的氧气增压系统 ZL201220715461.3 2012-12-21 2013-10-2
68 实用新型 医用中心制氧系统的氧气在线监测装置 ZL201220739958.9 2012-12-28 2013-7-31
69 实用新型 亚低温治疗仪制冷系统 ZL201320044650.7 2013-1-28 2013-7-31
70 实用新型 亚低温治疗仪接头冷凝水收集器 ZL201320061911.6 2013-2-1 2013-9-11
71 实用新型 贮粒子夹及粒子装载台 ZL201320154349.1 2013-3-31 2013-10-23
72 实用新型 放射性粒子植入器 ZL201320154294.4 2013-3-31 2013-10-23
73 实用新型 CT引导穿刺导向架 ZL201320304621.X 2013-5-29 2014-1-1
74 实用新型 放射性粒子放置盘 ZL201320503718.3 2013-8-16 2014-2-5
75 实用新型 夹持和推送两用的放射性粒子镊子 ZL201320503591.5 2013-8-16 2014-2-5
76 实用新型 放射性粒子推送杆 ZL201320504763.0 2013-8-16 2014-4-16
77 实用新型 水箱水温控制器 ZL201320521344.8 2013-8-23 2014-2-5
78 实用新型 冲洗管路系统及制氧机 ZL201320643283.2 2013-10-17 2014-6-18
79 实用新型 基于血管介入技术的测温装置 ZL201420436272.1 2014-8-4 2015-1-28
80 实用新型 U形臂X线机的控制装置 ZL201420616623.7 2014-10-22 2015-7-15
13
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
81 实用新型 一种信号传输线的连接头 ZL201420614643.0 2014-10-21 2015-5-27
82 实用新型 结合电阻抗成像的射频消融装置 ZL201420693816.2 2014-11-17 2015-7-15
83 实用新型 一种单针双极性射频消融电极针 ZL201420805391.x 2014-12-17 2015-8-26
84 实用新型 分体式射频消融电极针 ZL201420806495.2 2014-12-17 2015-7-22
85 实用新型 一种用于腹水物理治疗的体外循环管路 ZL201420806498.6 2014-12-17 2015-7-22
86 实用新型 可调式射频消融电极针 ZL201520088309.0 2015-2-6 2015-10-14
87 外观设计 妇科高频电刀 ZL200830223799.6 2008-12-31 2009-12-16
88 外观设计 高频微波电磁场热疗机 ZL200830223798.1 2008-12-31 2009-12-23
89 外观设计 臭氧冲洗治疗机 ZL200830223268.7 2008-12-25 2011-1-5
90 外观设计 体外高频热疗机(HG-2000III) ZL200930069207.4 2009-3-3 2010-6-16
91 外观设计 双人骨折愈合仪 ZL201030109690.7 2010-2-7 2010-10-20
92 外观设计 高压发生器控制台 ZL201030221694.4 2010-6-30 2011-5-11
93 外观设计 亚低温治疗仪 ZL201230417226.3 2012-8-31 2013-4-24
94 外观设计 水毯 ZL201230560979.X 2012-11-19 2013-7-10
95 外观设计 头部水毯 ZL201230560988.9 2012-11-19 2013-7-10
96 外观设计 体腔热灌注治疗机 ZL201230646259.5 2012-12-21 2013-7-24
97 外观设计 介入热化疗灌注机 ZL201330000655.5 2013-1-4 2013-7-24
98 外观设计 冷极射频肿瘤治疗机 ZL201330014255.X 2013-1-18 2013-7-31
99 外观设计 粒子植入器 ZL201330093351.8 2013-3-31 2014-1-8
100 外观设计 粒子装载台 ZL201330093350.3 2013-3-31 2014-4-2
101 外观设计 穿刺导向架 ZL201330216072.6 2013-5-29 2013-12-4
102 外观设计 手动直臂直接数字化X射线摄影系统控制面板 ZL201430279353.0 2014-8-8 2015-4-29
103 外观设计 悬吊DR ZL201430279534.3 2014-8-8 2015-9-9
104 外观设计 悬吊直接数字化X射线摄影系统控制面板 ZL201430279525.4 2014-8-8 2015-4-29
105 外观设计 注水式射频消融电极针 ZL201430532561.7 2014-12-17 2015-9-30
106 外观设计 注射器 ZL201430532392.7 2014-12-17 2015-9-30
107 外观设计 体外循环管路 ZL201430532676.6 2014-12-17 2015-9-30
108 外观设计 螺旋盘管加热器 ZL201430532781.x 2014-12-17 2015-10-28
109 外观设计 可调式射频消融电极针 ZL201430532886.5 2014-12-17 2015-9-30
110 外观设计 急救呼吸机 ZL201530008094.2 2015-1-12 2015-11-25
②截至2015年12月31日，本公司及子公司已取得专利受理通知书的专利：
14
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
序号 专利类型 专利名称 申请号 专利申请 权利人
1 发明专利 基于血管介入技术的测温装置及测温方法 201410379827.8 2014-8-4 和佳股份
2 发明专利 一种U形臂X线机的控制装置 201410568512.8 2014-10-22 和佳股份&和佳影像
一种单针双极型射频消融电极针及其射频电极裸
3 发明专利 201410788633.3 2014-12-17 和佳股份&和佳生物
露面积调节方法
4 发明专利 一种可调式射频消融电极针 201510064971.7 2015-2-6 和佳股份
5 发明专利 一种用于介入手术的电磁定位导航粒子植入套针 201510801653.4 2015-11-18 和佳股份&和佳生物
6 实用新型 一种用于介入手术的电磁定位导航粒子植入套针 201520921654.8 2015-11-18 和佳股份&和佳生物
4)软件著作权和软件产品登记证书
①软件著作权
截至2015年12月31日，全资子公司谷原软件取得如下软件著作权：
序号 软件名称 软件登记号 首次发布期 发证期
1 谷原HGB-200电脑骨折愈合仪操作控制软件V3.0 2008SR17380 2005-12-15 2008-08-27
2 谷原HGT-200亚低温治疗仪操作控制软件V3.0 2008SR17384 2005-12-15 2008-08-27
3 谷原HGGR-2000放射性粒子治疗系统应用软件V3.0 2008SR17379 2005-06-24 2008-08-27
4 谷原肿瘤介入热疗采集、控制、分析软件V3.0 2008SR17378 2005-06-24 2008-08-27
5 谷原HGP-1000多功能盆腔炎治疗仪操作控制软件V3.0 2008SR17425 2005-06-24 2008-08-27
6 谷原体外高频热疗控制软件V3.0 2008SR17376 2005-06-24 2008-08-27
7 谷原免疫治疗系统应用软件V3.0 2008SR17375 2005-06-24 2008-08-27
8 谷原HGCF-3000冷极射频肿瘤治疗机应用软件V3.0 2008SR17424 2005-06-24 2008-08-27
9 谷原HGGZ-102腹腔热灌注治疗机操作控制软件V3.0 2008SR17426 2005-06-24 2008-08-27
10 谷原微波治疗仪操作软件V3.0 2008SR17377 2005-01-18 2008-08-27
11 谷原电子阴道镜图像采集分析软件V2.0 2012SR070916 2004-08-19 2012-08-06
12 谷原RIS信息登记软件V1.0.0 2012SR086538 2010-04-01 2012-09-12
13 谷原数字影像采集软件V1.0.0 2012SR086549 2010-04-01 2012-09-12
14 谷原PACS阅片和报告处理软件V1.0.0 2012SR086540 2010-04-01 2012-09-12
15 谷原医用气体系统管理软件V2.0 2012SR104099 2012-04-28 2012-11-02
16 谷原制氧机工况远程采集管理软件V2.0 2012SR104181 2012-06-30 2012-11-02
17 谷原放射性粒子植入治疗计划管理软件V1.0 2013SR144949 2013-10-22 2013-12-13
18 谷原冷极射频消融治疗管理软件V1.0 2015SR028766 2014-12-03 2015-02-10
截至2015年12月31日，全资子公司和佳影像取得如下软件著作权：
序号 软件名称 软件登记号 首次发布期 发证期
15
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
1 和佳影像PACS工作站软件V1.0.0 2011SR000426 2010-04-01 2011-01-06
2 和佳影像RIS工作站软件V1.0.0 2011SR000414 2010-04-01 2011-01-06
和佳影像ImStudio采集工作站软件[简称：
3 2011SR000906 2010-04-01 2011-01-08
ImStudio]V1.0.0
截至2015年12月31日，控股子公司欣阳科技取得如下软件著作权：
序号 软件名称 软件登记号 首次发布期 发证期
1 《医通》基于区域卫生信息平台的妇幼保健信息系统[简 2013SR133352 2011-01-15 2013-11-26
称：YT-FYXXPT]V1.0
2 欣阳预约平台系统V3.0 2014SR011736 2013-11-04 2014-01-26
3 欣阳院感监测信息系统V3.0 2014SR011738 2013-11-04 2014-01-26
4 欣阳营养膳食管理系统V3.0 2014SR011743 2013-11-04 2014-01-26
5 欣阳移动医护工作站软件V3.0 2014SR016251 2013-11-04 2014-02-12
6 欣阳手术麻醉管理系统V3.0 2014SR020181 2013-11-04 2014-02-20
7 医通医学影像信息管理系统[简称：医通-PACS/RIS]V2.0 2014SR026930 2008-01-06 2014-03-05
8 医通实验室信息管理系统[简称：YT-LIS]V2.0 2014SR026932 2009-03-19 2014-03-05
9 医通区域医疗平台系统[简称：YT-QYYLPT]V1.0 2014SR026935 2011-01-31 2014-03-05
10 欣阳医院信息管理系统软件[简称：XY-HIS]V2.0 2014SR101522 2014-05-20 2014-07-21
11 欣阳临床路径管理系统软件[简称：XY-临床路径]V2.0 2014SR119172 2014-05-10 2014-08-12
12 欣阳电子病历管理系统软件[简称：XY-电子病历]V2.0 2014SR119174 2014-04-15 2014-08-12
13 欣阳体检管理系统软件[简称：XY-体检管理系统]V2.0 2014SR119280 2014-05-10 2014-08-12
14 欣阳门急诊管理系统软件[简称：XY-输液管理]V2.0 2014SR122848 2014-05-10 2014-08-19
15 欣阳电子病历质控管理系统软件[简称：XY-病历质控]V2.0 2014SR122849 2014-04-08 2014-08-19
16 欣阳临床诊疗信息管理系统软件[简称：XY-医嘱]V2.0 2014SR123897 2014-04-08 2014-08-20
截至2015年12月31日，控股孙公司益源信通取得如下软件著作权：
序号 软件名称 软件登记号 首次发布期 发证期
1 人体植入医疗器械信息化管理系统V1.0.1 2012SR082622 2012-8-14 2012-9-3
2 人体植入医疗器械营销信息化管理系统V1.0.1 2012SR082566 2012-8-17 2012-9-3
3 植入医疗器械可追溯信息化管理系统1.0.1.1 2014SR004114 2013-10-30 2014-3-3
4 医疗器械信息化管理系统 V1.0.1 2012SR082581 2012-8-16 2012-9-3
5 医疗器械营销信息化管理系统 V1.0.1 2012SR082617 2012-8-16 2012-9-3
6 医疗设备信息化管理系统V1.0 2015SR139381 未发表 2015-7-21
7 医用高值耗材信息化管理系统V1.0 2015SR220653 2012-2-1 2015-11-12
8 医用普通耗材信息化管理系统V1.0 2015SR220659 2012-2-1 2015-11-12
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
9 医院非医用物质信息化管理系统1.0.1.1 2014SR004109 未发表 2014-1-10
截至2015年12月31日，控股孙公司广州卫软取得如下软件著作权：
序号 软件名称 软件登记号 首次发布期 发证期
1 远程医学影像会诊管理软件V2.0.0 2015SR267957 2015-3-31 2015-12-19
卫软医学影像信息管理软件【简称：
2 2012SR094047 2012-1-12 2012-10-9
PACS]V5.0
3 卫软实验室信息管理软件V1.0 2014SR076126 2014-4-1 2014-6-11
4 区域影像PACS软件 V2.0.0 2015SR267951 2015-12-1 2015-12-19
5 卫软内窥镜图文信息管理软件V5.0 2012SR077131 2012-1-12 2012-8-22
6 卫软超声图文信息管理软件V5.0 2012SR093378 2012-1-12 2012-9-29
7 卫软病理图文信息管理软件V5.0 2012SR094054 2012-1-12 2012-10-9
8 卫软病理图文信息管理软件V6.0.0 2015SR267901 2014-8-11 2015-12-19
9 卫软放射图文信息管理软件V6.0.0 2015SR268421 2014-10-11 2015-12-19
10 卫软超声图文信息管理软件V6.0.0 2015SR268415 2015-1-21 2015-12-19
11 医学影像三维后处理软件V2.0.0 2015SR267892 2015-7-31 2015-12-19
12 医学影像PACS软件V6.0.0 2015SR267561 2015-9-30 2015-12-19
13 卫软内窥镜图文信息管理软件V6.0.0 2015SR267944 2015-1-21 2015-12-19
②软件产品登记证书
截至2015年12月31日，全资子公司谷原软件的软件产品登记证书如下：
序号 软件名称 软件产品证书号 登记期 有效期
谷原HGP-1000多功能盆腔炎治疗仪操作控制
1 粤DGY-2014-0772 2014-05-29 2019-05-28
软件V3.0
谷原HGB-200电脑骨折愈合仪操作控制软件
2 粤DGY-2014-0773 2014-05-29 2019-05-28
V3.0
谷原HGT-200亚低温治疗仪操作控制软件
3 粤DGY-2014-0771 2014-05-29 2019-05-28
V3.0
4 谷原微波治疗仪操作软件V3.0 粤DGY-2014-0769 2014-05-29 2019-05-28
5 谷原肿瘤介入热疗采集、控制、分析软件V3.0 粤DGY-2012-1090 2012-08-27 2017-08-26
6 谷原体外高频热疗控制软件V3.0 粤DGY-2012-1089 2012-08-27 2017-08-26
7 谷原RIS信息登记软件V1.0.0 粤DGY-2012-1605 2012-11-06 2017-11-05
8 谷原数字影像采集软件V1.0.0 粤DGY-2012-1606 2012-11-06 2017-11-05
9 谷原PACS阅片和报告处理软件V1.0.0 粤DGY-2012-1607 2012-11-06 2017-11-05
10 谷原制氧机工况远程采集管理软件V2.0 粤DGY-2012-2117 2012-12-19 2017-12-18
11 谷原医用气体系统管理软件V2.0 粤DGY-2012-2118 2012-12-19 2017-12-18
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
12 谷原放射性粒子植入治疗计划管理软件V1.0 粤DGY-2014-0770 2014-05-29 2019-05-28
截至2015年12月31日，全资子公司和佳影像的软件产品登记证书如下：
序号 软件名称 证书编号 登记期
保税区和佳影像ImStudio采集工作站软件V1.0.0[简称：
1 粤DGY-2011-0548 2011-05-09
ImStudio]
2 保税区和佳影像RIS工作站软件V1.0.0 粤DGY-2011-0549 2011-05-09
3 保税区和佳影像PACS工作站软件V1.0.0 粤DGY-2011-0550 2011-05-09
截至2015年12月31日，控股子公司欣阳科技的软件产品登记证书如下：
序号 软件名称 证书编号 登记期
1 欣阳营养膳食管理系统软件 川DGY-2014-0300 2014-05-30
2 欣阳医院信息管理系统软件 川DGY-2014-0858 2014-12-17
截至2015年12月31日，控股孙公司广州卫软的软件产品登记证书如下：
序号 软件名称 证书编号 登记期 有效期
1 卫软医学影像信息管理软件V5.0 粤DGY-2012-1843 2012-12-19 2017-12-18
2 卫软实验室信息管理关键V1.0 粤DGY-2014-1177 2014-8-19 2019-8-18
3 卫软内窥镜图文信息管理软件V5.0 粤DGY-2012-1842 2012-12-19 2017-12-18
4 卫软超声图文信息管理软件V5.0 粤DGY-2012-1841 2012-12-19 2017-12-18
5 卫软病理图文信息管理软件V5.0 粤DGY-2012-1840 2012-12-19 2017-12-18
5)特许经营权
①医疗器械生产企业许可证
序号 证书名称 证书编号 有效期 拥有者
1 医疗器械生产企业许可证 粤食药监械生产许20010187号 2015-10-20至2020-10-19 和佳股份
2 医疗器械生产企业许可证 粤食药监械生产许20071471号 2012-08-01至2017-07-31 和佳影像
3 医疗器械生产企业许可证 粤食药监械生产许20122251号 2012-09-24至2017-09-23 和佳生物
4 医疗器械生产企业许可证 粤食药监械生产许20010398号 2013-06-08至2016-05-31 珠海弘陞
②医疗器械经营企业许可证
序号 证书名称 证书编号 有效期 拥有者
1 医疗器械经营企业许可证 粤C331095 2015-10-10至2020-10-9 和佳股份
2 医疗器械经营企业许可证 粤C332052 2012-07-16至2017-07-15 和佳影像
3 医疗器械经营企业许可证 粤C332076 2012-10-31至2017-10-30 恒源租赁
4 医疗器械经营企业许可证 粤C332053 2012-08-29至2017-08-28 和佳生物
5 医疗器械经营企业许可证 粤C333041 2013-07-03至2018-07-02 珠海弘陞
③医疗器械注册证
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
截至2015年12月31日，本公司拥有的医疗器械注册证：
序号 产品名称 注册号 签发期 有效期
1 毫米波治疗仪 粤械注准20152260464 2015-05-25 2020-05-24
2 介入热化疗灌注系统 国械注准20153771170 2015-07-7 2020-07-6
3 体外高频热疗机 国食药监械(准)字2012第3251259号(更) 2012-12-17 2016-09-28
4 放射性粒子治疗计划系统 国食药监械(准)字2014第3700793号 2014-05-07 2018-05-06
5 体腔热灌注治疗机 国食药监械(准)字2010第3261278号(更) 2012-09-29 2014-12-15
6 冷极射频肿瘤治疗机 国械注准20153251870 2015-9-30 2020-09-29
7 微波治疗仪 国食药监械(准)字2014第3250695号 2014-04-29 2018-04-28
8 中低频电疗仪 粤食药监械(准)字2013第2261153号 2014-12-26 2017-10-20
9 亚低温治疗仪 粤食药监械(准)字2013第2261354号 2013-12-09 2017-12-08
10 中频静电治疗仪 国食药监械(准)字2014第3260696号 2014-04-29 2018-04-28
11 中频静电治疗仪 国食药监械(准)字2014第3260697号 2014-04-29 2018-04-28
12 臭氧冲洗治疗机 粤食药监械(准)字2014第2261047号 2014-07-14 2019-07-13
13 医用中心供氧系统 粤食药监械(准)字2014第2560767号 2014-06-18 2019-06-17
14 医用中心吸引系统 粤食药监械(准)字2014第2560761号 2014-06-18 2019-06-17
15 一体化医用制氧机 粤械注准20142540080 2014-10-22 2019-10-21
16 医用分子筛中心制氧系统 粤械注准20142540004 2014-10-10 2019-10-09
17 高频电刀 国食药监械(准)字2011第3250623号(更) 2012-09-29 2015-05-19
18 高频电刀 国食药监械(准)字2014第3250104号(更) 2014-04-04 2018-01-13
19 数字X线摄影系统 粤食药监械(准)字2014第2300195号(更) 2014-06-19 2018-02-16
20 数字X线摄影系统 粤食药监械(准)字2014第2301095号(更) 2014-07-17 2019-07-16
截至2015年12月31日，全资子公司和佳影像拥有的医疗器械注册证：
序号 产品名称 注册号 签发期 有效期
1 医用诊断高频X射线机 粤食药监械(准)字2012第2300990号 2012-12-21 2016-12-20
2 高频高压发生器 粤食药监械(准)字2013第2310610号 2013-05-31 2017-05-30
医学影像存储与传输系统
3 粤食药监械(准)字2013第2700926号 2013-09-02 2017-09-01
(PACS)软件
4 X射线数字成像系统 粤食药监械(准)字2014第2311304号 2014-09-09 2019-09-08
5 医用诊断高频X射线机 粤械注准20152300371 2015-5-8 2020-5-7
截至2015年12月31日，控股子公司珠海弘陞拥有的医疗器械注册证：
序号 产品名称 注册号 签发期 有效期
1 血液净化装置 国食药监械(准)字2013第3451137号 2013-07-29 2017-07-28
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
截至2015年12月31日，控股子公司和佳生物拥有的医疗器械注册证：
序号 产品名称 注册号 签发期 有效期
1 手术床 粤珠食药监械(准)字2014第1560011号(更) 2014-05-13 2018-02-24
2 彩色超声诊断系统 粤食药监械(准)字2014第2231350号 2014-09-23 2019-09-22
数字化B型超声引导妇产科宫腔
3 粤械注准20152230191 2015-2-26 2020-2-25
手术仪
注：根据《医疗器械注册管理办法》（国家食品药品监督管理总局令第4号）相关法律法规的规定，公司医疗器械注册证有
效期届满时，需申请重新注册。报告期内，本公司已向国家食品药品监督管理总局/广东省食品药品监督管理局分别申请《体
腔热灌注治疗机》、《冷极射频肿瘤治疗机》、《医用诊断高频X射线机》产品境内医疗器械重新注册，并获国家食品药品
监督管理总局/广东省食品药品监督管理局出具的受理通知书（受理号分别为：准14-1207、准14-1208、0010600220140676）。
报告期内，公司不存在因无形资产（商标、专利、特许经营权、软件著作权、软件产品登记证书、土地使用权）发生变
化导致公司经营业绩受到重大影响的情况。
20
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年，公司董事会按照既定的战略发展规划，聚焦于“3+2”（“医疗设备、医疗信息化、医疗服务”+“移动医疗平
台、和佳金融平台”）战略布局。在持续立足于医疗设备的基础上，布局及培育医疗服务和医疗信息化两大产业，并打造移
动医疗和医疗金融两大医疗资源平台对三大主产业进行业务支撑，定位“3+2”战略布局，推进公司业务向外延伸发展，使
公司的主营业务从医疗设备扩展到医疗信息化、医疗服务等领域，为公司更长远的可持续发展奠定了坚实的基础。
2015年，公司实现营业收入79,104.64万元，比上年同期下降14.93%；营业利润为9,520.63万元，比上年同期下降61.66%；
利润总额为13,141.85万元，比上年同期下降51.33%；归属于上市公司股东的净利润为10,581.89万元，同比下降52.57%；销
售费用和管理费用为31,071.93万元，占营业总收入的39.28%，上年同期占比为30.49%。公司业绩下降的主要原因是:因受市
场招投标活动周期拉长、项目推进延后，以及医院整体建设项目工作进度延滞的影响，导致收入增长放缓；公司在产业整合
及进军康复产业当中，投入较多，使得费用增加。
2015 年，公司在董事会及管理层的带领下，围绕年初制定的计划，切实从各个业务板块落实“3+2”战略，具体措施如
下：
1、贯彻落实“3+2”，奠基长远发展
医疗设备产业：在保有、更新公司原有肿瘤微创、CIK 实验室、医用工程、医学影像、常规诊疗、介入超声、血液净化
等医疗设备，巩固原有医疗渠道等优势的同时，参股德尚韵兴进军精准医疗领域，丰富公司产品。同时在研发方面，继续保
持稳定的研发投入，提高硬件配置和管理水平，着力加强对知识产权和核心技术的保护力度，切实强化在医疗设备注册方面
的工作效率和效果。报告期内，取得新的专利证书共 32 项。
医疗信息化产业：多重举措完善医疗信息化产业链，通过投资收购广州卫软、益源信通整合医疗信息化产业链中的医学
影像信息管理、实验室信息管理等医技信息管理系统、医疗器械行政管理和信息化管理系统，通过参股成都厚立整合医疗信
息化产业链中的疾病管理智能分析和评估系统。并依托北京、广州、成都研发中心，整合、完善医疗信息化系统，将其打造
成集区域医疗管理服务系统、集团信息化管控系统、数字化医院整体解决方案、智慧医疗解决方案、远程医疗解决方案于一
体的医疗信息化服务平台。
医疗服务产业：
（1）康复医疗：与郑州人民医院医疗管理集团合作设立康复医院，并通过从美国引进国际领先的康复医疗模式、流程、
服务标准、设备、技术和人才培训体系将该康复医院打造成旗舰店，形成康复综合解决方案，并以此向外推广设立连锁康复
医院，带动康复设备的销售。
（2）血透中心：通过数字化管理、精细化综合管理、会员制医疗服务与医院合作建立血液净化中心。
（3）介入中心：成立介入学科事业部积极探索以“产品综合经销化平台”为模式的业务领域，与国外知名医疗设备厂
家建立长期合作关系，依托公司多年累积的县级医院客户资源、成熟的学科建设经验、全面的临床专家资源、庞大的资本运
作实力，帮助县级医院开展介入中心的建设与运营。
移动医疗平台：2015 年初公司参股设立汇医在线，依托医院现有的信息化建设基础，借助移动互联技术和实时通讯技
术，打造第三方服务平台，面向患者和医院提供在线医疗咨询、远程会诊咨询服务和优化就诊疗程的技术信息服务。致力于
优化医院之间医疗资源的在线分配，助推优质医疗资源信息共享，提升基层医院诊疗能力。最终导向促使汇医在线平台与公
司线下的肿瘤中心、血透中心、康复中心、精准医疗等业务协同。
和佳金融平台：2015 年，公司以非公开发行股票专项募集资金增资恒源租赁，并通过引入外部股东，整合业内各股东
的资源，实现资源共享，提升恒源租赁的市场竞争力，为客户提供更全面、专业的服务；另一方面利用上市公司在融资、品
牌影响力等方面的优势，利用资本的力量为公司在医院整体建设、连锁康复医院、血透中心等项目的建设中提供资金支持，
21
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
并带动公司自有产品的销售。
“3+2”战略布局，打造医疗行业生态产业链平台
2、组织架构、人事调整准备，助航战略发展
为更好贯彻落实公司“3+2”战略布局的实施，实现资源整合、强化管理、提升效率的目标，公司深入评估各岗位的职
责，并对公司各岗位人才进行盘点，充分发掘公司的人才苗子，建立人才储备、选用、培养机制，为“3+2”战略贯彻落实
提供人才基础；同时根据“3+2”战略规划的需要，深入调研、讨论、梳理各中心、部门的组织架构方案、部门间的协调方
案以及各项规章制度的修订、补充等，助航公司 2016 年“3+2”战略的深化贯彻落实。
综上，2015 年公司以市场为导向，从变化中寻找长远发展契机，通过多重举措完善公司产业链、人才盘点、梳理组织
架构等多方面为“3+2”战略的深化落实铺垫基础，为公司未来的健康、长远、持续发展提供保障。
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 791,046,423.69 100% 929,843,131.64 100% -14.93%
分行业
医疗器械制造业 662,533,459.87 83.76% 831,409,063.28 89.41% -5.65%
22
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
融资租赁业 108,567,180.26 13.72% 88,316,828.03 9.50% 4.22%
其他业务 19,945,783.56 2.52% 10,117,240.33 1.09% 1.43%
分产品
医用制氧设备及工
234,365,384.09 29.64% 307,789,678.42 33.10% -3.46%
程
肿瘤微创治疗设备 223,611,983.13 28.27% 287,206,956.65 30.89% -2.62%
融资租赁 68,305,842.43 8.63% 46,584,104.89 5.01% 3.62%
融资租赁咨询 40,261,337.83 5.09% 41,732,723.14 4.49% 0.60%
常规诊疗设备 44,394,632.60 5.61% 42,609,077.06 4.58% 1.03%
医疗信息产品 25,739,373.85 3.25% 22,379,974.89 2.41% 0.84%
配件 21,451,505.73 2.71% 25,607,800.73 2.75% -0.04%
代理产品 112,970,580.47 14.28% 145,815,575.53 15.68% -1.40%
其他 19,945,783.56 2.52% 10,117,240.33 1.09% 1.43%
分地区
国内销售 790,962,576.40 99.99% 929,843,131.64 100.00% -0.01%
国外销售 83,847.29 0.01% 0.00 0.00% 0.01%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
医疗器械制造业 662,533,459.87 267,231,411.80 59.67% -20.31% -17.31% -1.46%
融资租赁业 108,567,180.26 35,409,813.31 67.38% 22.93% 92.02% -11.74%
分产品
医用制氧设备及
234,365,384.09 121,459,820.18 48.18% -23.86% -21.92% -1.29%
工程
肿瘤微创治疗设
223,611,983.13 54,386,450.69 75.68% -22.14% -19.09% -0.92%
备
融资租赁收入 68,305,842.43 31,248,374.87 54.25% 46.63% 113.05% -14.26%
融资租赁咨询 40,261,337.83 4,161,438.44 89.66% -3.53% 10.28% -1.29%
常规诊疗设备 44,394,632.60 18,692,351.06 57.90% 4.19% 17.66% -4.82%
医疗信息产品 25,739,373.85 8,457,250.87 67.14% 15.01% 27.24% -3.16%
配件 21,451,505.73 7,621,048.17 64.47% -16.23% -2.62% -4.97%
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
代理产品 112,970,580.47 56,614,490.83 49.89% -22.53% -19.17% -2.08%
分地区
国内销售 790,962,576.40 302,601,086.62 61.74% -14.94% -11.42% -1.52%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 台、个 2,637 3,064 -13.94%
医疗器械制造业 生产量 台、个 2,629 3,179 -17.30%
库存量 台、个 653 661 -1.21%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
详见第五节重要事项“十七、其他重大事项的说明”。
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
医疗器械制造业 直接材料 155,983,542.48 51.54% 177,466,633.58 51.95% -0.41%
医疗器械制造业 直接人工 9,298,063.92 3.07% 11,026,033.45 3.23% -0.16%
医疗器械制造业 制造费用 46,797,699.25 15.46% 50,166,065.60 14.69% 0.77%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1.本年发生的非同一控制下企业合并
购买日至年末 购买日至年末
股权取得 股权取得 购买日的确定
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 购买日 被购买方的收 被购买方的净
比例（%） 方式 依据
入 利润
已签订合同，支
广州卫软 2015年4月30日 18,400,000.00 92 收购股权 2015年4月30日 3,171,128.09 802,492.11
付对价
24
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
已签订合同，支
益源信通 2015年8月31日 7,000,000.00 70 收购股权 2015年8月31日 0.00 -599,835.59
付对价
2.本年发生的其他合并
2015年3月26日，本公司设立全资子公司和佳信息产业，注册资本10,000万元，该公司自成立之日起纳入合并报表范围。
2015年12月18日，本公司与贵州奇鼎医药科技开发有限公司共同设立子公司和奇医疗，注册资本3,000万元，本公司持
有75%股权，该公司自成立之日起纳入合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 136,371,485.16
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.24%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 40,151,550.21 5.08%
2 第二名 37,204,245.40 4.70%
3 第三名 21,670,823.17 2.74%
4 第四名 19,353,870.73 2.45%
5 第五名 17,990,995.65 2.27%
合计 -- 136,371,485.16 17.24%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 48,729,459.32
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.02%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 14,745,000.00 5.15%
2 第二名 13,255,403.10 4.63%
3 第三名 7,950,000.00 2.78%
4 第四名 6,876,425.22 2.40%
5 第五名 5,902,631.00 2.06%
合计 -- 48,729,459.32 17.02%
25
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
公司持续加大市场推广、销售全覆盖
销售费用 213,024,152.89 191,637,623.88 11.16%
方面的投入
公司新产业布局在项目调研、考察、
管理费用 97,695,118.12 91,897,481.44 6.31%
培训等花费增加
随报告期内取得非公开发行股票募
财务费用 14,974,871.49 20,286,552.36 -26.18% 集资金所产生的利息收入增加而减
少
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司继续保持稳定的研发投入，不断提高硬件配置和管理水平，同时着力加强对知识产权和核心技术的保护力度；继续
加大产品开发力度，切实强化在医疗设备注册方面的工作效率和效果；持续引进和培养高端人才，强化在研发方面的竞争优
势。报告期内，肿瘤产品冷极射频肿瘤治疗机HGCF-3000III已完成小批量试产及临床验证工作，预计2016年中完成量产工作；
便携式冷极射频消融治疗仪、小器官冷极射频消融仪已完成产品样机及配件耗材的研发工作，预计2016年底完成产品临床试
验及注册工作；影像产品、高值耗材产品、血液净化产品的技术更新也同步进行。报告期内，公司累计取得各项专利23项。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2015 年 2014 年 2013 年
研发人员数量（人） 168 183 135
研发人员数量占比 14.89% 14.84% 12.61%
研发投入金额（元） 42,941,304.53 40,710,607.58 34,735,366.00
研发投入占营业收入比例 5.43% 4.38% 4.70%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,138,902,618.56 951,873,391.16 19.65%
经营活动现金流出小计 1,935,741,346.53 1,303,417,653.74 48.51%
经营活动产生的现金流量净
-796,838,727.97 -351,544,262.58 -126.67%
额
投资活动现金流入小计 13,466,942.35 1,827,987.71 636.71%
投资活动现金流出小计 200,179,198.31 111,674,271.44 79.25%
投资活动产生的现金流量净
-186,712,255.96 -109,846,283.73 -69.98%
额
筹资活动现金流入小计 1,914,923,597.29 861,276,989.30 122.34%
筹资活动现金流出小计 828,460,526.32 642,686,861.92 28.91%
筹资活动产生的现金流量净
1,086,463,070.97 218,590,127.38 397.03%
额
现金及现金等价物净增加额 102,915,299.58 -242,800,418.93 142.39%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1.经营活动现金流出小计较上期增长48.51%，主要原因为购买商品、接受劳务支付的现金随融资租赁业务增长导致的租
赁项目采购款增加而增加、支付其他与经营活动有关的现金随保证金支出增加而增加。
2经营活动产生的现金流量净额较上期下降 126.67 %，主要原因为：公司融资租赁业务增长迅速，收到的租赁款项小于
支付的租赁资产项目采购款。
3.投资活动现金流入小计较上期增长636.71%，主要原因为：收回投资所收到的现金随孙公司广州卫软收回理财产品而
增加。
4.投资活动现金流出小计较上期增长79.25%，主要原因为：投资所支付的现金随本期新增对参股子公司汇医在线、参股
子公司德尚韵兴、参股孙公司成都厚立的投资及孙公司广州卫软发生的投资理财支出而增加；支付其他与投资活动有关的现
金随支付保证金而增加。
5.投资活动产生的现金流量净额较上期下降69.98%，主要原因为：报告期对外投资增加及支付的保证金增加所致。
6.筹资活动现金流入小计较上期增长122.34%，主要原因为：吸收投资所收到的现金随公司取得非公开发行股票募集资
金及恒源租赁吸收少数股东所收到的现金而增加。
7.筹资活动现金流出小计较上期增长28.91%，主要原因为：支付的其他与筹资活动有关的现金随支付的质押定期存单款
而增加。
8.筹资活动产生的现金流量净额较上期增长397.03%，主要原因为：报告期取得非公开发行股票募集资金所致。
9.现金及现金等价物净增加额较上期增长142.39%，主要原因为：报告期取得非公开发行股票募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
27
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
对联营企业按照权益法核算
产生的投资收益 2,802,469.4
投资收益 2,863,731.40 2.18% 否
元及孙公司广州卫软投资理
财收益 61,262.00 元
公允价值变动损益 0.00 0.00% 不适用 否
包括应收、其他应收及长期
应收款计提的坏账准备
资产减值 58,518,855.98 44.53% 54,836,331.19 元，存货计提 否
的存货跌价损失
3,682,524.79 元
包括本期收到的与收益相关
的政府补助 27,808,651.35 元
和以前年度收到的与资产相
营业外收入 36,658,296.10 27.89% 关的政府补助在本期的摊销 否
额 5,337,453.36 元、固定资
产处置利得 3,240,261.23 元
等
主要为固定资产处置损失
营业外支出 446,180.73 0.34% 否
409,225.64 元
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 543,760,684.81 14.58% 250,434,004.82 10.46% 4.12% 本期取得非公开发行股票募集资金
公司相关项目已进行收入确认，未到
应收账款 594,108,191.54 15.93% 484,718,011.37 20.24% -4.31%
收款时间节点所致
存货 87,283,048.13 2.34% 82,087,005.95 3.43% -1.09% 不适用
投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 不适用
本期新增对参股子公司汇医在线
20%、参股子公司德尚韵兴 49.38%、
长期股权投资 73,827,540.67 1.98% 40,879,770.96 1.71% 0.27%
参股孙公司成都厚立 10%等股权的
投资
本期募集资金项目中山和佳厂房工
固定资产 146,939,701.46 3.94% 46,511,460.00 1.94% 2.00% 程完工验收，由在建工程转入固定资
产
28
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
本期募集资金项目中山和佳厂房工
在建工程 10,558,920.00 0.28% 113,159,811.05 4.72% -4.44% 程完工验收，由在建工程转入固定资
产
本期用非公开发行股票募集资金归
短期借款 185,261,824.03 4.97% 429,510,148.44 17.93% -12.96%
还到期借款
本期控股子公司恒源租赁取得的长
长期借款 344,349,493.34 9.23% 60,442,000.00 2.52% 6.71%
期借款增加
应收票据 2,546,100.00 0.07% 8,943,808.00 0.37% -0.30% 本期收到票据较上年减少
预付款项 59,833,673.03 1.60% 35,492,086.75 1.48% 0.12% 本期预付货款增加
其他应收款 112,279,908.76 3.01% 49,723,603.59 2.08% 0.93% 本期保证金支出增加
一年内到期的
513,385,871.78 13.76% 315,703,064.67 13.18% 0.58% 本期一年内到期的长期应收款增加
非流动资产
长期应收款 1,358,503,568.58 36.42% 805,990,568.26 33.65% 2.77% 本期融资租赁业务增加
本期新增非同一控制下企业合并的
无形资产 28,586,266.68 0.77% 19,907,888.30 0.83% -0.06% 控股孙公司广州卫软、益源信通的软
件著作权
本期新增非同一控制下企业合并的
孙公司广州卫软、益源信通，其合并
商誉 19,791,719.38 0.53% 8,185,400.55 0.34% 0.19% 成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产的公允价值份额，确认为
商誉
本期新增非同一控制下企业合并的
长期待摊费用 247,289.49 0.01% 185,345.35 0.01% 0.00%
控股孙公司广州卫软的装修费用
递延所得税资 本期计提的资产减值准备产生的可
41,986,396.02 1.13% 24,340,594.63 1.02% 0.11%
产 抵扣暂时性差异增加
其他非流动资 本期合作经营项目投放设备款支出
78,049,821.09 2.09% 53,695,695.55 2.24% -0.15%
产 增加
应付账款 84,286,624.02 2.26% 134,419,202.31 5.61% -3.35% 本期未支付的采购款减少
本期未满足收入确认条件的收款增
预收款项 8,869,328.14 0.24% 5,426,481.35 0.23% 0.01%
加
本期随收入和利润总额的下降，应交
应交税费 47,410,241.24 1.27% 71,924,789.81 3.00% -1.73%
税费随之减少
本期租赁资产保证金重分类调整到
其他应付款 5,556,502.90 0.15% 45,195,731.66 1.89% -1.74%
长期应付款而减少
一年内到期的
198,765,335.74 5.33% 81,670,832.00 3.41% 1.92% 本期一年内到期的长期借款增加
非流动负债
本期随融资租赁业务增长及租赁资
长期应付款 214,520,977.67 5.75% 124,459,669.92 5.20% 0.55% 产保证金从其他应付款重分类到长
期应付款而增加
29
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
本期资本公积转增股本及非公开发
股本 787,823,576.00 21.12% 572,071,500.00 23.88% -2.76%
行股票所致
本期取得非公开发行股票募集投资
资本公积 957,313,433.40 25.67% 190,617,872.68 7.96% 17.71%
款大于股本部分转入资本公积
本期控股子公司恒源租赁少数股东
少数股东权益 132,843,026.30 3.56% 26,118,064.23 1.09% 2.47% 持股比例增加及新增控股孙公司广
州卫软、益源信通的少数股东权益
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
568,500,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资公司名 投资 持股比 资金 投资 产品 预计 本期投资盈 是否 披露日期 披露索引
主要业务 投资金额 合作方
称 方式 例 来源 期限 类型 收益 亏 涉诉 （如有） （如有）
技术推广、 软件
郝镇熙、
服务、咨 自有 产品、 2015 年 01
汇医在线 新设 6,000,000.00 20.00% 董进生、 20 年 -1,265,310.18 否 2015-005
询，软件开 资金 技术 月 09 日
何毅
发等。 服务
软件
软件的开 自有 全资子 产品、 2015 年 03
和佳信息产业 新设 30,000,000.00 100.00% 长期 -885,332.55 否 2015-022
发及销售 资金 公司 技术 月 06 日
服务
洪子平、
募集 快易投 租赁 2015 年 09
恒源租赁 融租租赁 增资 500,000,000.00 89.33% 长期 49,949,050.54 否 2015-103
资金 资、郝镇 业务 月 07 日
熙等
技术开发、 杭州奥 软件
自有 2015 年 08
德尚韵兴 服务，数字 增资 20,000,000.00 49.38% 视、孔德 20 年 产品、 131,519.78 否 2015-092
资金 月 17 日
图像处理 兴 技术
30
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
技术等。 服务
医疗
医疗项目 自有 贵州奇 项目 2015 年 12
和奇医疗 新设 7,500,000.00 75.00% 20 年 0.00 否 2015-139
投资、管理 资金 鼎 投资、 月 15 日
管理
李涛、李
软件的开 斌、蒋晓 软件
发及销售， 自有 宇、罗 产品、 2015 年 12
成都厚立 增资 5,000,000.00 10.00% 长期 0.00 否 2015-140
项目投资 资金 勇、陈 技术 月 17 日
及管理 霞、杨思 服务
坦
合计 -- -- 568,500,000.00 -- -- -- -- -- 0.00 47,929,927.59 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
首次公开
2011 61,004.08 5,741.59 63,909.06 0 1,109.00 1.82% 0无 0
发行股票
按照募集
资金承诺
非公开发 投资情况
2015 98,629.27 75,882.78 75,882.78 0 0 0.00% 22,746.49 0
行股票 使用及存
放募集资
金专户
合计 -- 159,633.35 81,624.37 139,791.84 0 1,109.00 1.82% 22,746.49 -- 0
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
①经中国证券监督管理委员会(证监许可[2011]1527 号)《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司首次公开发行股票并在
创业板上市的批复》核准，由主承销商新时代证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定
价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）3,335 万股，每股面值 1.00 元，发行价格人民币每股 20 元，扣除发行费
用 5,695.92 万元后，实际募集资金净额为 61,004.08 万元。上述资金于 2011 年 10 月 21 日到位，业经利安达会计师事务
所有限责任公司审验，并由其出具利安达验字[2011]第 1090 号《验资报告》。
②经中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]1016 号）《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批
复》核准，由主承销商中银国际证券有限责任公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A 股）
44,130,626.00 股，每股发行价格为人民币 22.66 元，募集资金总额为人民币 999,999,985.16 元，扣除股票发行费用人民
币 13,707,299.78 元，实际募集资金净额为人民币 986,292,685.38 元。上述资金于 2015 年 7 月 21 日到位，业经瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具瑞华验字[2015]40040006 号《验资报告》。
③截止 2015 年 12 月 31 日，公开发行股票募投资金(IPO)已经全部使用完毕。
④截止 2015 年 12 月 31 日，非公开发行股票募集资金项目投入金额合计 75,882.78 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达
募集资 截至期 截止报告 项目可行
是否已变 调整后 本报告 截至期末 到预定 本报告期 是否达
承诺投资项目和超募资 金承诺 末投资 期末累计 性是否发
更项目(含 投资总 期投入 累计投入 可使用 实现的效 到预计
金投向 投资总 进度(3) 实现的效 生重大变
部分变更) 额(1) 金额 金额(2) 状态日 益 效益
额 ＝(2)/(1) 益 化
期
承诺投资项目
2014 年
肿瘤微创综合治疗设备
否 3,000 3,000 0 3,143.21 104.77% 09 月 19 -2,341.28 4,805.09 是 否
技术改造项目
日
2015 年
医用气体设备建设项目 是 4,854 4,854 568.31 5,120.77 105.49% 05 月 31 0 否 否
日
2015 年
医学影像设备建设项目 是 5,770 5,770 1,760.33 6,105.71 105.82% 05 月 31 0 否 否
日
2014 年
工程技术中心建设项目 是 3,799 2,690 1,220.03 2,939.93 109.29% 12 月 31 0 不适用 否
日
2014 年
营销网络建设项目 否 3,172 3,172 2,192.92 4,719.44 148.78% 12 月 31 0 不适用 否
日
承诺投资项目小计 -- 20,595 19,486 5,741.59 22,029.06 -- -- -2,341.28 4,805.09 -- --
32
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
超募资金投向
增资恒源融资项目 否 30,000 30,000 0 30,000 100.00% 5,270.49 14,322.25 是 否
收购珠海弘陞项目 否 2,200 2,200 0 2,200 100.00% -988.37 -2,122.8 否 否
设立欣阳科技及收购软
否 1,680 1,680 0 1,680 100.00% -31.81 -40.26 否 否
件著作权资产项目
归还银行贷款（如有） -- 5,000 5,000 0 5,000 100.00% -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 3,000 3,000 0 3,000 100.00% -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 41,880 41,880 0 41,880 -- -- 4,250.31 12,159.19 -- --
合计 -- 62,475 61,366 5,741.59 63,909.06 -- -- 1,909.03 16,964.28 -- --
医用气体设备建设项目、医用影像设备建设项目：项目中的厂房、生产线的装修及设备的购置、调试比原计
划有所延误，基于谨慎的原则，公司决定对“医用气体设备建设项目”、“医用影像设备建设项目”的募集
未达到计划进度或预计
资金投资项目实施进度进行相应的调整。医用气体设备建设项目与医用影像设备建设项目实际于 2015 年 9
收益的情况和原因（分具
月投入运营，但因产品生产经营的相关资质办理需要时间，导致暂未达到预计效益；珠海弘陞生物科技开发
体项目）
有限公司项目因市场开拓、培育需要较长时间，暂未达到预计收益；设立四川欣阳科技有限公司收购软件著
作权资产项目，由于公司对整个医疗信息化产业进行了重新整合，预计收益尚未在 2015 年体现出来。
项目可行性发生重大变
项目可行性未发生重大变化
化的情况说明
适用
①2012 年 11 月 19 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及
永久补充流动资金的议案》，全体董事一致同意使用超募资金中的人民币 5,000 万元偿还银行贷款及使用超募
资金中的人民币 3,000 万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。公司已经将 5,000 万元超募资金从
超募资金账户转入公司贷款账户，3,000 万元超募资金从超募资金账户转入公司流动资金账户。②2013 年 3
月 4 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超募资金向控股子公司珠海恒源设备租赁
有限公司增资的议案》，同意公司使用超募资金 30,000 万元向恒源租赁进行增资。2013 年 3 月 20 日，公司
超募资金的金额、用途及 2013 年第二次临时股东大会审议通过了该议案。截至 2013 年年底，公司已将 30,000 万元超募资金从超募资
使用进展情况 金账户转入公司投资账户。③2013 年 3 月 19 日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用
部分超募资金收购珠海弘陞生物科技开发有限公司的议案》，公司董事会同意公司以超募资金 2,200 万元收购
陈若望设立的外商独资企业珠海弘陞。2013 年 4 月 1 日，公司已将 2,200 万元超募资金从超募资金账户转入
公司投资账户。④2013 年 5 月 6 日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金
投资设立子公司收购四川思迅科技有限公司软件著作权资产的议案》，公司董事会同意公司使用超募资金
1,680 万元与自然人周攀、黄平、刘勇共同出资 2,000 万元在四川成都设立欣阳科技，其中人民币 1,178 万元
用于收购四川思迅合法拥有的 9 项软件著作权资产，剩余资金作为欣阳科技的运营资金。2013 年 7 月 3 日，
公司已将 1,680 万元超募资金从超募资金账户转入公司投资账户。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实施 2012 年 4 月 5 日，公司 2012 年第一次临时股东大会决议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点
地点变更情况 及实施方式的议案》，本议案经第二届董事会第九次会议、第二届监事会第六次会议决议通过。公司将“工程
技术中心建设项目”的实施地点由原场地中山市火炬开发区中山国家健康科技产业基地变更为珠海本部厂
区：广东省珠海市洪湾珠海保税区 48 号；2012 年 5 月 15 日，珠海本部厂区门牌号变更为：珠海市香洲区宝
盛路 5 号。
33
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
适用
以前年度发生
①2012 年 3 月 16 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点
募集资金投资项目实施 及实施方式的议案》，“工程技术中心建设项目”原计划采用新建方式实施，变更为在公司本部厂区内改建实施，
方式调整情况 同时，该项目中与基础建筑工程相关的投资为 1,109 万元，该部分投资按照募集资金管理的相关规定，转入
超募资金账户管理。②2012 年 3 月 16 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资
金投资项目实施主体的议案》，公司将“医用气体设备建设项目”、“医用影像设备建设项目”两个募集资金投资
项目的实施主体由珠海和佳医疗设备股份有限公司变更为和佳股份公司及其全资子公司谷原软件共同投资
的全资子公司中山和佳。2012 年 4 月 5 日公司召开 2012 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。
适用
募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 1,881.19 万元。2012 年 3 月 16 日，公司第二
募集资金投资项目先期 届董事会第九次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同
投入及置换情况 意公司使用 1,881.19 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。其中肿瘤微创综合治疗设
备技术改造项目 926.39 万元，医用气体设备建设项目 26.26 万元，医用影像设备建设项目 796.99 万元，营销
网络建设项目 131.55 万元。
用闲置募集资金暂时补 不适用
充流动资金情况
适用
公司在各募集资金项目实施过程中，从项目实际情况出发，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约的原
则，加强项目费用控制、监督和管理，降低项目开支，其中：①工程技术中心建设项目、营销网络建设项目：
2014 年，政府对公司相关项目给予了支持，公司使用了部分政府补助资金，因而募集资金出现节余；截至
2014 年 12 月 31 日，扣除尚未支付的募集资金款项后，“工程技术中心建设项目”节余资金（含利息收入）
1,141.35 万元，“营销网络建设项目”节余（含利息收入）542.78 万元。2015 年 1 月 9 日，第三届董事会第二
十三次会议审议通过了《关于对部分募集资金投资项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。
项目实施出现募集资金
本议案于 2015 年 1 月 26 日经 2015 年第一次临时股东大会审议通过。②医用气体设备建设项目、医用影像
结余的金额及原因
设备建设项目：在该等项目建设过程中，随着市场环境发生变化，厂房建设装修及新增设备采购方案有所调
整，公司充分结合现有的设备配置与自身在行业内的技术优势和经验，对募投项目的各环节进行了优化，在
保证原有设计方案和技术条件的前提下， 合理节省了部分开支，因而募集资金出现节余。截止 2015 年 5 月
31 日，扣除尚未支付的募集资金款项后，“医用气体设备建设项目”节余资金（含利息收入）396.27 万元，“医
用影像设备建设项目” 节余资金（含利息收入）593.01 万元。2015 年 6 月 9 日，第三届董事会第三十二次会
议审议通过了《关于对部分募集资金投资项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。本议案于
2015 年 6 月 25 日经 2015 年第三次临时股东大会审议通过。
尚未使用的募集资金用
无
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
34
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（4）募集资金承诺项目情况（非公开发行）
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 98,629.27 本年度投入募集资金
75,882.78
报告期内变更用途的募集资金总额 0 总额
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金
75,882.78
累计变更用途的募集资金总额比例 0% 总额
是
项目 项目
是否 否
截至期 达到 截止报 可行
已变 募集资 达
截至期末累 末投资 预定 本报告 告期末 性是
承诺投资项目和超 更项 金承诺 调整后投资 本报告期投 到
计投入金额 进度(3) 可使 期实现 累计实 否发
募资金投向 目(含 投资总 总额(1) 入金额 预
(2) ＝ 用状 的效益 现的效 生重
部分 额 计
(2)/(1) 态日 益 大变
变更) 效
期 化
益
承诺投资项目
增加医院整体建设
否 40,000 40,000 17,398.14 17,398.14 43.50% 0 0 否 否
业务配套资金
增资恒源租赁开展 1,248.7 1,248.7
否 50,000 50,000 49,855.37 49,855.37 99.71% 否 否
融租租赁业务 3 3
不
归还银行贷款及补
否 10,000 8,629.27 8,629.27 8,629.27 100.00% 0 0 适 否
充流动资金
用
1,248.7 1,248.7
承诺投资项目小计 -- 100,000 98,629.27 75,882.78 75,882.78 -- -- -- --
3 3
超募资金投向
归还银行贷款（如 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- --
-- 100,000 98,629.27 75,882.78 75,882.78 -- -- 1,248.7 1,248.7 -- --
合计
3 3
未达到计划进度或
增加医院整体建设业务配套资金项目到位时间较短，且医院整体建设项目工作进度延滞，导致暂未达到预计收益。
预计收益的情况和
增资珠海恒源融资租赁有限公司开展融资租赁业务项目因资金到位时间较短，项目开展工作周期相对较长，杠杆效益尚
原因（分具体项目）
未体现，导致暂未达到预计收益。
项目可行性发生重
大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
35
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况 不适用
适用
非分开发行股票募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“偿还银行贷款及补充流动资金”
募集资金投资项目
10,000.00 万元。2015 年 3 月 25 日，第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于调整偿还银行贷款和补充流动资金
先期投入及置换情
项目的议案》，同意本次发行的募集资金到位前，公司可根据自身发展需要并结合市场情况利用自筹资金对募集资金项
况
目进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换。2015 年 8 月 13 日，公司第三届董事会第三十三次会议审议通过《关
于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用 86,292,685.38 元募集资金置换预
先已投入募投项目“偿还银行贷款及补充流动资金”的自筹资金。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
截止本报告期末尚未使用的募集资金均存入在公司银行募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（5）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
36
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
III 类：6821 医用电子仪器设
备，6825 医用高频仪器设备，
6828 医用磁共振设备、6830
医用 X 射线设备、6832 医用
高能射线设备、6833 医用核
素设备、6870 软件、6877 介
入器材，II 类：6831 医用 X
射线附属设备及部件、6856
病房护理设备及器具的研发
和生产；三类及二类医用磁
共振设备，医用 X 射线设备，
医用高能射线设备，医用核
素设备，软件，介入器材，
医学影像 子公司 医用高频仪器设备、医用高 30,000,000 43,484,988.45 26,624,786.66 35,040,942.67 -6,365,530.97 -1,693,684.38
分子材料及制品，医用冷疗、
低温、冷藏设备及器具，医
用电子仪器设备，医用超声
仪器及有关设备，手术室、
急救室、诊疗室设备及器具，
体外循环及血液处理设备；
二类医用 X 射线附属设备及
部件，医用光学器具、仪器
及内窥镜设备，物理治疗及
康复设备，病房护理设备及
器具的的销售和相关技术咨
询、技术服务；仓储服务（不
含危险品仓储）。
和佳信息
子公司 软件的开发，销售 2,000,000 70,557,493.42 65,660,860.07 47,178,213.67 19,934,446.08 23,147,103.93
技术
中山和佳 子公司 医疗技术研究及产品开发 126,240,000 133,852,765.35 125,981,235.70 0.00 -2,159,329.18 -1,958,665.94
和佳 ENT 子公司 一般商业 HKD10,000 59,914.50 59,914.50 0.00 3,212.54 3,212.54
生产、安装、销售自产的 II
类 6870 软件，II 类 6821 医
和佳泰基 子公司 1,600,000 130,730,580.95 32,626,458.30 155,543,113.76 26,669,213.87 19,983,161.85
用电子仪器设备，II 类 6856
病房护理设备及器具，II 类、
37
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
III 类 6854 手术室、急救室、
诊疗室设备及器具；三类及
二类手术室、急救室、诊疗
室设备及器具，二类病房护
理设备及器具、医用电子仪
器设备的批发及进出口业
务；计算机网络技术研发、
电子产品的研发、制造、销
售；承接医院气体工程、洁
净手术部设备安装工程；承
接医疗设备工程的维修和技
术服务。
II 类 6822 医用光学器具、仪
器及内窥设备，III 类 6823
医用超声仪器及有关设备，
III 类 6825 医用高频仪器设
备，III 类 6826 物理治疗及康
复设备，III 类 6854 手术室、
急救室、诊疗室设备及器具
的研发、生产（许可证有效
期至 2017 年 9 月 23 日）及
相关技术咨询服务；三类及
二类医用光学器具、仪器及
-14,353,156.2 -10,817,776.7
和佳生物 子公司 内窥镜设备，医用超声仪器 2,000,000 9,451,306.41 -10,473,173.98 26,530,275.31
7 3
及有关设备，医用高频仪器
设备，物理治疗及康复设备，
手术室、急救室、诊疗室设
备及器具，注射穿刺器械，
医用 X 射线设备，软件；二
类医用 X 射线附属设备及部
件，医用冷疗、低温、冷藏
设备及器具，病房护理设备
及器具的销售（许可证有效
期至 2017 年 8 月 28 日）；医
用软件的研发。
融资租赁业务；向国内外购
买租赁财产；租赁财产的残
值处理及维修；租赁交易咨
询和担保机械设备租赁，医
恒源租赁 子公司 疗设备租赁服务，电子设备 916,969,622 2,301,353,638.91 1,156,900,028.04 116,632,129.55 64,606,963.27 49,949,050.54
租赁服务，管理咨询服务；
三类及二类医用高频仪器设
备、软件、介入器材、医用
核素设备、医用电子仪器设
38
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
备，医用光学器具、仪器及
内窥镜设备、医用激光仪器
设备、医用 X 射线设备、注
射穿刺器械，医用高分子材
料及制品，体外循环及血液
处理设备，医用磁共振设备，
手术室、急救室、诊疗室设
备及器具，物理治疗及康复
设备，医用超声仪器及有关
设备；二类医用冷疗、低温、
冷藏设备及器具，临床检验
分析仪器，医用化验和基础
设备器具（许可证有效期至
2017 年 10 月 30 日）的批发、
零售。
生物医疗科技开发，生产、
销售自产的具有中频技术、
计算机控制技术和数字图像
处理技术的医疗器材、医疗
USD3,294,10 -12,550,705.4
珠海弘陞 子公司 器械（III 类 6845 体外循环设 74,715,549.33 -1,851,593.32 13,152,001.23 -9,476,242.90
0 9
备及血液处理设备，许可证
有效期至 2016 年 5 月 31 日）、
医用导管及相关的咨询服务
（不含国家限制类产品）。
开发、销售计算机软硬件；
计算机系统集成；计算机技
术、网络技术、医疗技术咨
询（不含前置许可项目，后
置许可项目凭许可证或审批
文件经营）；资产管理；销售
计算机、网络设备、机电产
欣阳科技 子公司 品、办公设备、日用品、通 20,000,000 37,386,871.81 19,212,326.73 26,902,954.93 -378,647.41 -321,000.27
讯器材（不含无线广播电视
发射及卫星地面接收设备）、
五金交电、仪器仪表；网络
工程、弱电工程设计及施工，
公共安全技术防范工程设
计、施工（工程类凭资质许
可证经营）。
投资兴办生物医药产业（具
参股公 体项目另行申报）；投资顾
阳和投资 151,136,400 168,444,561.81 166,103,675.90 9,864,077.69 7,903,962.54 6,037,589.49
司 问、投资管理、投资咨询（不
含限制项目）。
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
计算机软件的开发、设计和
制作，销售自产产品，计算
和佳信息 机及辅助设备的销售，计算
子公司 30,000,000 34,883,813.89 29,114,667.45 3,171,128.09 -2,443,751.69 -885,332.55
产业 机网络信息系统集成的维
护，并提供相关的技术咨询
和技术服务。
医疗项目投资；企业管理服
务；医疗科技领域内的技术
和奇医疗 子公司 咨询、技术开发、技术转让、30,000,000 7,500,000.00 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00
技术服务（不含医疗服务）；
健康咨询服务。
参股公 技术开发、服务，数字图像
德尚韵兴 24,180,000 27,345,320.91 26,986,749.66 3,020,194.18 797,580.82 799,026.64
司 处理技术等。
参股公 技术推广、服务、咨询，软
汇医在线 30,000,000 8,954,075.54 7,350,825.50 0.00 -6,326,550.91 -6,326,550.91
司 件开发等。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
发展、整合医疗信息化产业、深化公司
和佳信息产业 投资设立
产业链布局
进一步完善和扩充在血液净化中心的投
和奇医疗 投资设立 资建设战略布局，创造新的持续利润增
长点
主要控股参股公司情况说明
①珠海保税区和佳医学影像设备有限公司，由和佳股份于2007年12月18日独资设立；原注册资本人民币200万元；后分
别于2008年12月26日、2009年4月9日、2011年4月28日，增加注册资本800万元、1,000万元、1,000万元；目前注册资本为3,000
万元；法定代表人：郝镇熙；注册地址：珠海市香洲区宝盛路5号和佳医学工业园二期综合楼1-3层。和佳影像本期亏损金额
为169.37万元，较上期亏损15.08万元，亏损额增加154.29万元。
②珠海和佳信息技术有限公司，原由蔡孟珂出资30万元、蔡德茂出资20万元（所占比例分别为60%、40%）于2004年7月7
日共同组建；2006年9月19日，原股东蔡孟珂、蔡德茂将所持股份100%转让给和佳股份；和佳股份在此基础上再增资150万元；
目前注册资本为200万元；法定代表人：郝镇熙；注册地址：珠海市香洲区宝盛路5号和佳医学工业园综合办公楼三楼DE卡位。
2015年9月24日谷原软件取得变更后的营业执照，名称变更为:珠海和佳信息技术有限公司。本期总资产为7,055.75万元，较
上期11,785.87万元，减少4,730.12万元，主要原因为：本期支付母公司应付股利7,000万元。
③珠海保税区和佳泰基医疗设备工程有限公司，是经珠海保税区管理委员会珠保外资[2005]50号文件批准设立，原由和
佳股份出资人民币60万元、台湾泰碁企业有限公司（以下简称“台湾泰碁”）出资人民币40万元（所占比例分别为60%、40%）
于2005年7月15日组建的中外合资经营企业； 2007年4月3日，和佳股份对其单方增资60万元，变更注册资本为160万元（变
更后，和佳股份出资120万元，占比75%；台湾泰碁出资40万元，占比25%）；2008年6月10日，台湾泰碁将其股份转让给光利
集团有限公司；目前注册资本人民币160万元，和佳股份出资120万元、占比75%，光利集团有限公司出资40万元、占比25%；
法定代表人：郝镇熙；注册地址：珠海市香洲区宝盛路5号和佳医学工业园二期综合楼一楼A区。和佳泰基本期净利润为
1,998.32万元，较上期828.5万元增加1,169.82万元，主要原因为：本报告期完工工程毛利较高影响。
④珠海和佳生物电子科技有限公司，由和佳股份出资140万元、自然人陈庆辉出资60万元（所占比例分别为70%、30%）
于2012年4月5日共同投资成立；法定代表人：苏彩龙；注册地址：珠海市香洲区宝盛路5号和佳医学工业园二期综合楼三楼C
40
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
区。和佳生物本期净利润为-1,081.78万元，较上期-149.24万元，减少932.54万元，其主要原因为：本期销售费用随加大市
场方面的推广而增加。
⑤珠海恒源融资租赁有限公司，原由和佳股份出资3,500万元、珠海快易投资管理有限公司出资50万元与郝镇熙等10名
自然人出资1,450万元（所占比例分别为70%、1%、29%）于2012年8月13日共同投资成立；2013年5月10日，和佳股份对其单
方增资13,000万元，变更注册资本为18,000万元（变更后，和佳股份出资16,500万元，占比91.67%）；2013年12月25日，和
佳股份对其单方增资23,995.173万元，变更注册资本为41,995.173万元（变更后，和佳股份出资40,495.173万元，占比
96.43%）；2015年9月，和佳股份以非公开发行股票募集资金向其增资5亿元，变更注册资本为834,133,307元（变更后，和
佳股份出资819,133,307元，占比98.202%）；2015年9月21日，由自然人洪子平以现金方式投资1亿元对恒源租赁进行增资扩
股，公司放弃对恒源租赁增资优先认缴权。变更注册资本为916,969,622元（变更后，和佳股份出资819,133,307元，占比
89.330%）；法定代表人：郝镇熙；注册地址：珠海保税区国际贸易展示中心三楼东北面3315室。2015年，恒源租赁总资产
为230,135.36万元，较上期112,578.51万元增长104.42%，净资产为115,690.00万元,较上期50,695.1万元增长128.21%,营业
收入为11,663.21万元，较上期8,831.68万元增长32.06%,主要原因为：取得母公司募集资金增资及引入新投资者投资,增资
扩股,充实了运营资本,实现了业务的快速增长，取得了良好的经济效益。
⑥珠海弘陞生物科技开发有限公司,是经珠海市外经贸局批准设立,原由Bradfordcitylimited出资70万元美元组建的外
商独资企业；2012年，原投资方将其股份以人民币500万元转让给投资者香港自然人陈若望； 2013年3月19日，经珠海市科
技工贸和信息化局批准变更为中外合资企业，新增股东珠海和佳医疗设备股份有限公司出资351.02万美元持有公司78.75%
的股权。珠海弘陞本期净资产为-185.16万元，较上期762.46万元，下降124.26%，主要原因为：公司出资购入珠海弘陞股权
后，珠海弘陞持续亏损，截止本报告期尚未达到收购预期。
⑦2015年1月9日，公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了以自有资金人民币600万元与实际控制人郝镇熙先
生、关联自然人董进生先生以及自然人何毅先生共同投资设立北京汇医在线科技发展有限公司，和佳股份占汇医在线注册资
本的20%。
⑧2015年8月4日，公司全资子公司珠海和佳医疗信息产业有限公司以自有资金人民币700万元受让自然人股东陈弋、张
奎伶持有的北京益源信通科技发展有限责任公司共70%的股权。该交易完成后，益源信通成为公司的控股孙公司。
⑨2015年8月17日，公司同意以自有资金人民币2,000万元受让杭州奥视图像技术有限公司持有的浙江德尚韵兴图像科技
有限公司38.80%的股权并对德尚韵兴进行增资。其中，以人民币1,300万元的对价受让杭州奥视合计持有的德尚韵兴38.80%
的股权，同时公司将以人民币700万元增资。增资完成后，公司将持有德尚韵兴49.38%股权，德尚韵兴将成为公司的参股子
公司。
⑩2015年12月15日同意以自有资金人民币2,250万元与贵州奇鼎医药科技开发有限公司出资人民币750万元共同设立和
奇医疗，出资完成后和奇医疗将成公司控股子公司，公司持有和奇医疗75%股权，截止2015年12月31日公司已经投入750万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展前景
1、医疗器械行业市场
公司所处的行业为医疗器械行业。随着国家人口老龄化进程的加速、国内生活水平的提高、医保政策的逐步深化落实以
及对国产医疗器械的发展进行规范、支持的国家政策密集发布，医疗器械行业的行业地位与重要性大幅提升，进口替代也将
成为行业发展的主要趋势，将促使国内医疗器械产业的发展空间得到逐步释放，迎来更广阔的发展。
据中国医药物资协会医疗器械分会抽样调查统计，2015全年中国医疗器械市场销售规模约为3,080亿元，比2014年度的
2,556亿元增长了524亿元，平均增长率约为20.05%。
41
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
2001-2015中国医疗器械市场销售规模统计(单位：亿元)
数据来源：2015中国医疗器械行业发展蓝皮书
2、医疗器械政策的助推
2015年，国家密集出台医疗器械行业相关政策，规范、引导国内医疗器械行业的发展：
3月，国务院办公厅关于印发全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015—2020年）的通知。通知指出促进我国医疗卫生资
源进一步优化配置，引导医疗机构合理配置适宜设备，逐步提高国产医用设备配置水平，降低医疗成本。
5月，国务院办公厅关于印发深化医药卫生体制改革2014年工作总结和2015年重点工作任务的通知(国办发〔2015〕34
号)。《通知》总结2014年工作成绩时提到，继续强化了新药创制和医疗器械国产化科技投入，研究促进医疗器械国产化的
政策措施。同时，国务院发布了《中国制造2025》，“高性能医疗器械”被定为十大重点领域之一。《中国制造2025》正式
提出要提高医疗器械的创新能力和产业化水平，重点发展影像设备、医用机器人等高性能诊疗设备，全降解血管支架等高值
医用耗材，可穿戴、远程诊疗等移动医疗产品。
8月，国务院于正式发布《关于改革药品医疗器械审评审批制度的意见》(以下简称意见)。《意见》指出要鼓励医疗器
械研发创新，将拥有产品核心技术发明专利、具有重大临床价值的创新医疗器械注册申请，列入特殊审评审批范围，予以优
先办理。及时修订医疗器械标准，提高医疗器械国际标准的采标率，提升国产医疗器械产品质量。
9月，国务院办公厅发布了《关于推进分级诊疗制度建设的指导意见》，加快分级诊疗制度建设，形成科学有序的就医
格局，通过统筹城乡医疗资源，有效引导优质医疗资源和患者下沉，规范就医秩序。将有效激发基层医疗机构对落后医疗设
备的更新、换代需求，进而带动国产医疗设备的发展。
10月，国家工信部发布《<中国制造2025>重点领域技术路线图(2015年版)》，规划到2020年国产医疗器械产业规模达到
6000亿，县级医院国产中高端医疗器械占有率达到50%，国产核心部件国内市场占有率达60%。
3、公司的行业地位
公司自成立以来，通过不断的自主研发和技术创新、商业模式创新，把握市场需求，充分利用自身的渠道优势，从单一
的医疗器械生产销售型公司蜕变为集“医疗设备、医疗信息化、医疗服务”+“移动医疗平台、和佳金融平台”于一身的医
疗行业生态链平台。
（二）公司发展战略
公司2015年形成的“3+2”战略布局，是公司未来10年发展的基石，通过架构的“3+2”产业布局，最终实现“3+2”业
务布局的纵深发展，各产业间形成协同效应，最终打造成医疗行业生态链平台。
42
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（三）公司2016年度经营计划
1、医疗设备产业：
坚持以公司经营战略为导向，市场需要为目标，根据市场需求更新换代现有产品，提升产品性能，扩展行业。同时适时
引进成熟、先进的产品，巩固自身医疗设备的优势。
2、医疗信息化产业：
2016 年，是公司正式进入医疗信息化产业的第三年，是和佳信息产业产品研发全面完成及 DMIAES 系统全面展开的关键
一年。公司将以团队为核心，以产品为基础，以模式为先导，以 DMIAES 为拳头，以服务为保障全面开拓医疗信息化市场。
以学术会议模式推广，选取合作医院建立综合性、DMIAES 灯塔医院。
3、医疗服务产业：
（1）介入中心：依托全国各省分公司的营销团队开展介入市场全覆盖和产品销售工作，各省区根据年初制定的介入中
心业绩目标切实落实项目推进工作；同时建设一支高素质、高效率、专业化的运营服务团队，按照“项目专人负责制”进行
人员配备，以保障项目的正常运作。
（2）血透中心：集中资源，依托现有中心，在相应省区开展血透业务；并由血液净化事业部向上述省区派驻“血透项
目总监”，负责培训省区业务员，开展项目意向挖掘，衔接相关业务信息和组织项目推进，开拓新的血透中心。
（3）康复医院：
深入落实康复医院的建设，从美国引进国际领先的康复医疗模式、流程、服务标准、设备、技术和人才培训体系，投资
建设连锁康复医院，开展中高端神经康复及骨伤康复服务，着力形成和佳独有的康复标准及打造康复领域的行业标杆。
4、移动医疗平台：
充分利用公司资源，推进销售工作、重点与省区协同合作，选择重点省份突破，加强媒体宣传，深耕医院运营，下沉基
层肿瘤中心深度推进工具化运营。
5、和佳金融平台：
依托恒源租赁、和佳医疗建投，通过产融融合、促进主营销售、产品延伸，为医院提供平台式服务，满足医院多元化需
求。同时保持与各大医院形成紧密伙伴关系，为公司长远、持续、稳健发展奠定基础。依靠专业化的医院整体建设运作经验，
为医院扩建、搬迁等项目提供“交钥匙”工程。
（四）未来可能面临的风险及应对措施
1、进入新领域带来的风险
43
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
随着公司在医疗信息化、精准医疗、血液净化、康复医院等业务的拓展，公司打造医疗器械及医疗服务的平台型公司已
逐步成型。在医疗信息化、精准医疗、血液净化、康复服务领域，公司将面临人才队伍建设、市场开拓、销售资源整合等方
面的挑战。
为此，公司对于新进入的业务领域，始终保持谨慎的态度，坚持新进的领域能与公司现有业务、资源形成协同效应的原
则，通过投资并购等方式能使其业务快速融合进公司的业务、营销网络当中；同时，通过对其输出公司成熟的管理体系、企
业文化等资源，使新公司能快速融入公司的体系当中，从而有效降低进入新业务领域的风险。
2、业务整合、规模扩大带来的管理风险
随着公司业务领域的逐步开拓，经营规模和业务范围不断扩大，组织结构日益复杂，公司将面临内部各业务协同、配合、
绩效考核、激励等多维度管理难题。如果公司不能适应规模快速扩张，及时调整和完善组织模式和管理制度，实现管理升级，
将可能影响公司市场竞争力，面临管理风险。
为此，公司将根据外部环境的变化和公司内部发展及管理的需要，进一步完善母公司及分子公司之间的管理体系，逐步
建立起与公司发展相适应的内部运营机制和监督机制，保证公司整体运营健康、安全。同时，公司将持续推进和加强企业文
化建设，弘扬企业核心精神，使公司内部企业价值观一致、企业经营理念和员工观念和谐一致，以健全的制度和先进的企业
文化保障公司科学、高效运营。
3、医院整体建设项目延期的风险
随着国内经济增速的放缓，医院整体建设项目可能会受当地政府部门不可控因素的影响导致延期，进而影响公司对医院
整体建设项目后期的医疗工程、装修、设备安装等的进展，因此可能会影响公司项目款项的回款进度。
4、行业竞争加剧的风险
公司产品涉及多个应用领域，前景广阔，但在市场需求不断扩大的大背景下，未来可能有更多的资本进入相应的领域，
公司将面对更为激烈的市场竞争。公司虽然在行业内具有一定的技术、成本、品牌等综合优势，部分产品技术已达国内先进
水平。但是，随着行业竞争不断加剧，若公司不能持续在技术、管理、规模、品牌等方面保持优势，则可能面临被竞争对手
超越的风险，从而对公司的经营业绩产生一定的不利影响。
为此，公司将充分挖掘固有资源优势，积极培养和引进紧缺人才，同时加强生产、技术、质量的管控，整合营销网络，
从而降低公司整体运营成本，提升资源整合效率，确保公司在技术、管理、规模、品牌等方面始终保持优势。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
投资者关系互动平台
（http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIr
2015 年 01 月 27 日 实地调研 机构 mes.do?stockcode=300273）《和佳股份：
2015 年 1 月 27 日调研活动附件之会议
纪要》
投资者关系互动平台
（http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIr
2015 年 05 月 13 日 实地调研 机构 mes.do?stockcode=300273）《和佳股份：
2015 年 5 月 13 日调研活动附件之会议
纪要》
2015 年 06 月 04 日 实地调研 机构 投资者关系互动平台
44
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIr
mes.do?stockcode=300273）《和佳股份：
2015 年 6 月 4 日投资者关系活动记录
表附件之会议纪要》
投资者关系互动平台
（http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIr
2015 年 09 月 24 日 实地调研 机构 mes.do?stockcode=300273）《和佳股份：
2015 年 9 月 24 日调研活动附件之会议
纪要》
投资者关系互动平台
（http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIr
2015 年 09 月 24 日 实地调研 机构 mes.do?stockcode=300273）《和佳股份：
2015 年 9 月 24 日调研活动附件之会议
纪要》
45
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司普通股利润分配政策没有发生变化。公司利润分配严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。公司
现金分红政策的制定及执行情况，符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职
履责，充分维护了中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.5
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 787,823,576
现金分红总额（元）（含税） 39,391,178.80
可分配利润（元） 336,531,441.22
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，珠海和佳医疗设备股份有限公司（母公司）2015 年度实现净利润 40,046,993.32
元，按 2015 年度公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 4,004,699.33 元，加年初未分配利润 329,092,722.23 元，减本
年度实施分配 2014 年度现金股利 28,603,575.00 元，股票股利 0.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日止，公司可供股东分配
利润为 336,531,441.22 元，期末资本公积余额为 960,855,532.06 元。为回报全体股东，让所有股东尤其是中小股东分享
46
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司经营成果，公司拟以截至 2015 年 12 月 31 日公司股份总数 787,823,576.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现
金红利人民币 0.50 元（含税），合计派发现金红利 39,391,178.80 元；同时以资本公积向股东每 10 股转增 0 股，合计转
增股本 0 股。转增股本后，公司总股本变更为 787,823,576.00 股，剩余未分配利润结转以后年度分配。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2013年4月22日，公司召开了2012年年度股东大会，审议通过了《2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以
截至2012年12月31日公司股份总数200,025,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币3.00元（含税），合计
派发现金红利60,007,500.00元；同时以资本公积向股东每10股转增10股，合计转增股本200,025,000股，送红股2股（含税），
合计送红股40,005,000股。转增股本后公司总股本变更为440,055,000股，剩余未分配利润结转以后年度分配。以上方案已
于2013年5月22日实施完毕。
2014年5月14日，公司召开了2013年年度股东大会，审议通过了《2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以
截至2013年12月31日公司股份总数440,055,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币1.00元（含税），合计
派发现金红利44,005,500.00元；同时以资本公积向股东每10股转增3股，合计转增股本132,016,500股。转增股本后公司总
股本变更为572,071,500股，剩余未分配利润结转以后年度分配。以上方案于2014年7月4日实施完毕。
2015年5月15日，公司召开了2014年度股东大会，审议通过了《2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以截至
2014年12月31日公司股份总数572,071,500股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.50元（含税），合计派发
现金红利28,603,575.00元；同时以资本公积向股东每10股转增3股，合计转增股本171,621,450股。转增股本后，公司总股
本变更为743,692,950股，剩余未分配利润结转以后年度分配。以上方案已于2015年5月26日实施完毕。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 39,391,178.80 105,818,948.57 37.23% 0.00 0.00%
2014 年 28,603,575.00 223,085,611.67 12.82% 0.00 0.00%
2013 年 44,005,500.00 174,137,773.15 25.27% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
预计未来六个月内累计减持 3,000
收购报告书或权益 万股，占公司股份总数的 5.24%（若
2014 年 11 月 至 2015 年 5
变动报告书中所作 蔡孟珂 股份减持承诺 计划减持期间有送股、资本公积金 已履行完毕
06 日 月5日
承诺 转增股本等股份变动事项，则应做
相应处理）。
47
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
资产重组时所作承
诺
深圳天风天成资
产管理有限公司、
承诺获配的和佳股份非公开发行股
中植产业投资有 2015 年 08 月 至 2016 年 8
股份减持承诺 票自本次非公开发行新增股份上市 正在履行
限公司、北京中商 06 日 月6日
之日起十二个月内不进行转让。
荣盛贸易有限公
司
一、1、不利用实际控制人地位及与
公司之间的关联关系损害公司利益
和其他股东的利益；如有违反，给
公司和其他股东造成损失的，应当
承担赔偿责任。2、不利用实际控制
人地位通过以下方式将公司的资金
关于同业竞争、 直接或间接地提供给控股股东及其
关联交易、资金 他关联方使用，包括但不限于：(1) 2011 年 10 月
郝镇熙、蔡孟珂 长期 正在履行
占用方面的承 有偿或无偿地拆借公司的资金给控 17 日
诺 股股东及其他关联方使用；(2)通过
银行或非银行金融机构向关联方提
供委托贷款；(3)委托控股股东及其
他关联方进行投资活动；(4)为控股
股东及其他关联方开具没有真实交
首次公开发行或再
易背景的商业承兑汇票；(5)代控股
融资时所作承诺
股东及其他关联方偿还债务。
二、在限制期间内，本人及本人所
控制的公司及其他任何类型的企业
不会在中国境内或境外单独或与其
他自然人、法人或其他组织，以任
何形式，包括但不限于联营、合资、
合作、合伙、承包、租赁经营、代
理、参股或借贷等形式，以委托人、
受托人或其他身份直接或间接投
关于同业竞争、
资、参与、从事或经营任何与和佳
关联交易、资金 2011 年 10 月
郝镇熙、蔡孟珂 股份相竞争的业务；在限制期间内， 长期 正在履行
占用方面的承 17 日
本人及本人所控制的公司及其它类
诺
型的企业不会支持直接或间接的参
股企业以任何形式投资、参与、从
事或经营任何与和佳股份相竞争的
业务。本人将充分尊重和佳股份的
独立法人地位，严格遵守公司章程，
保证和佳股份独立经营、自主决策；
将善意履行作为控股股东的义务，
不利用控股股东地位，促使股东大
48
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
会或董事会作出侵犯其他股东合法
权益的决议；在与和佳股份相关的
关联交易中，将按照公平合理和正
常的商业交易条件进行，将不会要
求或接受和佳股份给予比在任何一
项市场公平交易中第三者更优惠的
条件；将严格和善意地履行与和佳
股份签订的各种关联交易协议，不
会向和佳股份谋求任何超出上述规
定以外的利益或收益。如果违反上
述承诺，将赔偿由此给和佳股份带
来的损失。
股权激励承诺
自 2015 年 7 月 10 日起十二个月内，
根据中国证监会和深圳证券交易所
蔡德茂、石壮平、 的有关规定，拟通过证券公司或基
高立、张宏宇、田 金管理公司定向资产管理等方式增
其他对公司中小股 2015 年 07 月 至 2016 年 1
秀荣、田助明、罗 股份增持承诺 持本公司股份，增持金额不低于自 已履行完毕
东所作承诺 10 日 月 31 日
玉平、张平、吴春 2015 年 1 月 1 日至今累计减持金额
安 的 10%，在增持期间及在增持完成
后的六个月内不转让所持公司股
份。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
49
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
.本年发生的非同一控制下企业合并
购买日至年末 购买日至年末
股权取得 股权取 购买日的确
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 购买日 被购买方的收 被购买方的净
比例（%） 得方式 定依据
入 利润
已 签 订 合
收购股
广州卫软 2015年4月30日 18,400,000.00 92 2015年4月30日 同，支付对 3,171,128.09 802,492.11
权
价
已 签 订 合
收购股
益源信通 2015年8月31日 7,000,000.00 70 2015年8月31日 同，支付对 0.00 -599,835.59
权
价
.其他原因的合并范围变动
1.2015年3月26日，本公司设立全资子公司和佳信息产业，注册资本10,000万元，该公司自成立之日起纳入合并报表范
围。
2.2015年12月18日，本公司与贵州奇鼎医药科技开发有限公司共同设立子公司和奇医疗，注册资本3,000万元，本公司
持有75%股权，该公司自成立之日起纳入合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 63
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 王远、邵桂荣
境外会计师事务所名称（如有） 不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
50
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿还等情况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净
共同投资方 关联关系
的名称 主营业务 的注册资本 资产（万元） 资产（万元） 利润（万元）
技术推广、服
郝镇熙、董进 实际控制人、
汇医在线 务、咨询，软 3,000 万元 895.41 735.08 -632.66
生等 关联自然人
件开发等。
被投资企业的重大在建项
不适用
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
0 0
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
0 0
合计（A3） 额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
2013 年 11 2013 年 11 月 01 连带责任保
和佳泰基 1,000 0 2015-12-31 是 是
月 01 日 日 证
2014 年 05 2014 年 05 月 30 连带责任保
恒源租赁 35,000 27,000 2019-6-24 否 是
月 30 日 日 证
自签订《最
高额担保合
同》之日起
至恒源租赁
2014 年 11 连带责任保 与珠海农商
恒源租赁 12,000 0 否 是
月 13 日 证 签订的合同
项下的最后
一笔到期的
债务履行期
限届满之日
2014 年 12 2015 年 01 月 26 连带责任保
恒源租赁 15,000 11,600 2020-1-26 否 是
月 30 日 日 证
2015 年 03 2015 年 03 月 30 连带责任保
恒源租赁 10,000 10,000 2016-3-29 否 是
月 06 日 日 证
2015 年 06 2015 年 06 月 09 连带责任保
和佳泰基 4,000 0 2016-6-8 否 是
月 09 日 日 证
2015 年 06 2015 年 06 月 09 连带责任保
和佳生物 1,000 0 2016-6-8 否 是
月 09 日 日 证
2015 年 08 2015 年 11 月 24 连带责任保
恒源租赁 20,000 10,450 2020-10-24 否 是
月 13 日 日 证
恒源租赁 2015 年 08 10,000 2015 年 12 月 01 10,000 连带责任保 2018-11-30 否 是
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
月 26 日 日 证
2015 年 08 2015 年 08 月 26 连带责任保
恒源租赁 9,500 2,280 2016-8-25 否 是
月 26 日 日 证
2015 年 08 连带责任保
和佳泰基 3,000 0 否 是
月 26 日 证
2015 年 10 2015 年 12 月 02 连带责任保
恒源租赁 8,000 7,500 2018-12-1 否 是
月 27 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
128,500 78,830
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
128,500 78,830
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
128,500 78,830
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
128,500 78,830
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 34.67%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）订立重要合同
1、2013年6月15日，公司与河南省许昌市第二人民医院签订了《合作协议书》，许昌市第二人民医院全权委托公司负责
许昌市第二人民医院项目的建设、安装及设备配置，总金额为人民币1.5亿元，具体内容详见公司于2013年6月17日刊登在中
国证监会指定信息披露网站的《关于与河南省许昌市第二人民医院签订<合作协议书>的公告》（公告编号：2013-058）。2014
年8月25日，公司与河南省许昌市第二人民医院签订了《洁净手术部、产房、ICU、NICU、PICU、供应室、血透室净化设备及
工程安装合同书》、《医用分子筛中心制氧系统、制氧机房建设及装修、中心供气管道工程安装合同》，合同金额为暂估价，
分别为人民币60,384,760.52元、8,580,994.51元，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于与
河南省许昌市第二人民医院签订重大合同的公告》（公告编号：2014-068）。报告期内，该项目大部分合同已经实施完毕，
其他合同正处于实施阶段。
2、2013年6月28日，西安市工人疗养院在陕西采购与招标网公告“西安市工人疗养院老年医护楼医疗工程施工及设备采
购项目融资租赁（BT模式）中标公示”，公司为此项目的中标候选单位之一，投标价格为112,410,333.84元，中标价格未定，
具体内容详见公司于2013年7月1日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于西安市工人疗养院老年医护楼医疗工程施工
及设备采购项目融资租赁（BT模式）中标的提示性公告》（公告编号：2013-061）。报告期内，该项目大部分合同已经实施
完毕，其他合同正处于实施阶段。
3、2014年5月，公司与山东省高唐县人民政府就“高唐县人民医院新建项目合作事宜”签订了《合作框架协议书》，双
方共同负责高唐县人民医院新建项目的装饰装修、医用工程、医疗设备设施配置和医院信息数字化整体建设系统等，项目总
投资概算约为人民币3.5亿元，具体内容详见公司于2014年5月13日在中国证监会指定信息披露网站的《关于与山东省高唐县
人民政府签订<合作框架协议书>的公告》（公告编号：2014-035）。2015年5月21日，高唐县人民医院在高唐县招标投标管
理信息网公告“高唐县人民医院病房综合楼中央空调水系统、新风系统及相关设备采购与安装工程谈判成交公示”、“高唐
县人民医院门诊医技综合楼中央空调水系统、新风系统及相关设备采购与安装工程谈判成交公示”，和佳股份为高唐县人民
医院上述两个项目的中标单位，中标价格分别为14,465,207.15元、10,963,034.71元。具体内容详见公司于2015年5月22日
刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于高唐县人民医院相关项目中标的提示性公告》（公告编号：2015-060）。报告
期内，该项目部分合同正在实施当中。
4、2014年5月19日，公司与临沧市人民医院就“临沧市人民医院整体建设项目融资及引进肿瘤项目事宜”签订了《合作
55
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
意向书》，公司协助医院完成医院整体建设项目融资共计人民币1.5亿元；医院通过融资租赁方式采购肿瘤学科建设相关的
综合治疗类设备，预计总金额为人民币6,500万元，最终价格以中标结果为准，具体内容详见公司同日在中国证监会指定信
息披露网站的《关于与临沧市人民医院签订<合作意向书>的公告》（公告编号：2014-039）。报告期内，该项目暂未进入招
标流程。
5、2014年5月19日，公司与揭阳市慈云医院就“揭阳市慈云医院专业装修工程及设备配置项目合作事宜”签订了《合作
框架意向书》，本项目建设资金概算为人民币8,000万元，具体内容详见公司于2014年5月20日在中国证监会指定信息披露网
站的《关于与揭阳市慈云医院签订<合作框架意向书>的公告》（公告编号：2014-040）。报告期内，该项目暂未进入招标流
程。
6、2014年6月12日，公司与钦州市中医医院就“钦州市中医医院新建院区及现有院区医疗设备采购项目”事宜签订了《合
作框架意向书》，本项目总投资概算为人民币5,000万元，具体内容详见公司同日在中国证监会指定信息披露网站的《关于
与钦州市中医医院签订<合作框架意向书>的公告》（公告编号：2014-047）。报告期内，该项目暂未进入招标流程。
7、2014年7月28日，公司与大竹县人民医院就“大竹县人民医院整体打包建设项目合作”事宜签订了《合作框架协议书》，
本项目总金额原则不超过人民币8,000万元，具体内容详见公司同日在中国证监会指定信息披露网站的《关于与大竹县人民
医院签订<合作框架协议书>的公告》（公告编号：2014-058）。报告期内，该项目暂未进入招标流程。
8、2014年9月25日，公司与赤峰松山医院就“赤峰松山医院新建项目”签订了《合作框架协议书》，双方共同负责赤峰
松山医院新建项目主体工程的装饰装修、机电设备、医用工程、医疗设备设施配置和医院信息数字化整体建设系统等，项目
总投资概算为人民币6,000万元，具体内容详见公司同日在中国证监会指定信息披露网站的《关于与赤峰松山医院签订<合作
框架协议书>的公告》（公告编号：2014-076）。报告期内，该项目暂未进入招标流程。
9、2014年10月13日，公司与四川广灏投资有限公司就“巴中市巴州区人民医院回风院区二期工程建设项目中部分专业
项目”签订了《合作框架协议书》，公司负责配合实施广灏投资中标巴中市巴州区人民医院回风院区二期工程建设项目的医
用专业装修、医用气体工程、血液净化中心、医疗设备设施配置和医院信息数字化系统等，项目总投资概算约为人民币1.1
亿元，具体内容详见公司同日在中国证监会指定信息披露网站的《关于与四川广灏投资有限公司签订<合作框架协议书>的公
告》（公告编号：2014-083）。2015年9月9日，四川广灏投资有限公司在《四川日报》公告了“中标候选人公示”，公司为
巴州区人民医院回风院区二期工程建设项目-医疗设备采购项目的第一中标候选人，具体内容详见公司同日在中国证监会指
定信息披露网站的《关于巴州区人民医院回风院区二期工程建设项目-医疗设备采购项目中标的提示性公告》（公告编号：
2015-105）。报告期内，该项目正在实施当中。
10、2014年12月23日，公司与广东省始兴县人民政府就始兴县人民医院医疗设备采购等项目签订了《合作框架意向书》，
双方就始兴县人民医院新建项目开展医用工程、医院信息化、医疗设备设施等采购合作，项目总投资概算为不超过人民币2.8
亿元。具体内容详见公司于2014年12月24日在中国证监会指定信息披露网站的《关于与广东省始兴县人民政府签订<合作框
架意向书>的公告》（公告编号：2014-121）。报告期内，该项目暂未进入招标流程。
11、2014年12月30日，公司与安乡县人民医院就医疗设备采购等项目签订了《合作框架意向书》，双方就安乡县人民医
院新建项目开展医用工程、医疗设备设施、医院信息化等采购合作，项目总投资概算为不超过人民币3亿元，具体内容详见
公司同日在中国证监会指定信息披露网站的《关于与安乡县人民医院签订<合作框架意向书>的公告》（公告编号：2014-126）。
2015年12月9日，公司与安乡县人民医院就安乡县人民医院整体搬迁建设工程签订了《投资建设合同》,安乡县人民医院将工
程投资建设权授予公司，公司作为工程的投资和建设主体，具体内容详见公司同日在中国证监会指定信息披露网站的《关于
与安乡县人民医院签订<投资建设合同>的公告》（公告编号：2015-138）。报告期内，该项目正处于实施阶段。
12、2015年4月17日，公司与郑州人民医院医疗管理有限公司就投资建立营利性康复医院的合作事宜签订了《战略合作
协议》，由和佳股份投资设立和管理“和佳康复医院”，双方以康复医院为合作基地建立康复医疗方面的全方位长期战略合
作关系，包括康复医院的管理、医护人员培训、医疗技术交流等各方面。具体内容详见公司同日在中国证监会指定信息披露
网站的《关于与郑州人民医院医疗管理有限公司签订<战略合作协议>的公告》（公告编号：2015-041）。
13、2015年4月29日，公司与美国犹他大学医疗集团（UniversityofUtahHealthCare）就美方向和佳股份提供康复方面
的全方位合作等项目签订了《合作框架意向书》（LetterofIntent），具体内容详见公司于2015年4月30日在中国证监会指
定信息披露网站的《关于与美国犹他大学医疗集团签订<合作框架意向书>的公告》（公告编号：2015-053）。报告期内，公
司与美方正在沟通落实正式合同条款。
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
14、2015年5月17日，公司与以色列HOBART医疗控股有限公司（HOBARTHEALTHCAREHOLDINGSLTD.,以下简称“HOBART”）
就对HOBART进行投资的项目签订了《合作备忘录》（MEMORANDUMOFUNDERSTANDING），备忘录约定：在和佳股份完成尽职调
查，满足备忘录规定的投资先决条件，并且通过和佳股份董事会及相关政府主管部门批准的前提下，和佳股份同意以自己或
（以HOBART的同意为前提）其指定方的名义向HOBART投资不少于美金5,000万元。和佳股份完成投资后，未来如果HOBART或
其下属控股子公司有意向在中国开展包括生产、销售代理、技术转移、技术合作、研发合作、成立合资公司等交易行为，HOBART
应事先通知和佳股份，在一个月之内，和佳股份享有在同等条件下优先成为HOBART的合作伙伴的权利。具体内容详见公司于
2015年5月20日在中国证监会指定信息披露网站的《关于与以色列HOBART医疗控股有限公司签订<合作备忘录>的公告》（公
告编号：2015-059）。报告期内，公司正在做相关的尽职调查。
15、2015年11月16日，公司与河口瑶族自治县人民医院就“河口县人民医院扩建项目”签订了《合作框架协议书》，河
口县人民医院全权委托公司对河口县人民医院扩建项目实施一体化建设移交,项目投资概算暂定人民币1.8亿元。具体内容详
见公司同日在中国证监会指定信息披露网站的《关于与河口瑶族自治县人民医院签订<合作框架协议书>的公告》（公告编号：
2015-129）。报告期内，该项目暂未进入招标流程。
（二）重大融资行为
2014年8月22日、2014年9月10日，公司分别经第三届董事会第十四次会议及2014年第三次临时股东大会审议通过了《关
于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于公司非公开发行股票预案的议
案》，公司拟向特定对象非公开发行的股票数量合计不超过4,300万股（含4,300万股），具体内容详见公司于2014年8月22
日、2014年9月10日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第三届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2014-064）、
《2014年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2014-071）。2014年10月8日，公司收到中国证券监督管理委员会出
具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（141246号），具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的
《关于收到<中国证监会行政许可申请受理通知书>的公告》（公告编号：2014-082）。2015年4月1日，公司本次非公开发行
股票的申请经中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会的审核获得通过，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指
定信息披露网站的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会创业板发行审核委员会审核通过的公告》（公告编号：
2015-037）。2015年6月5日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可【2015】1016号），具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于非公开
发行股票获得中国证监会核准批文的公告》（公告编号：2015-062）。2015年7月25日，公司在中国证监会指定信息披露网
站刊登了《非公开发行A股股票发行情况报告书》（公告编号：2015-077）。2015年8月3日，公司在中国证监会指定信息披
露网站刊登了《关于非公开发行新股的上市公告书》（公告编号：2015-080），3名发行对象认购的股票限售期为新增股份
上市之日起12个月，预计上市流通时间为2016年8月6日。
（三）重大投资行为
1、2013年11月25日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司与郑州人民医院医疗管理有限公司投资合作
的议案》，公司与郑州人民医院医疗管理有限公司共同设立郑州人民医院核磁共振设备投资及营运项目，双方同意设备投资
作价人民币8,900万元，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第三届董事会第六次会议决议公告》
（公告编号：2013-101）、《对外投资合作公告》（公告编号：2013-103）。报告期内，该项目中2台设备已交付运营，剩
余1台正在交付中。
2、2015年1月9日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于出资参与发起设立北京汇医在线科技有限公司
暨关联交易的议案》，公司以自有资金人民币600万元与实际控制人郝镇熙先生、关联自然人董进生先生以及自然人何毅先
生共同投资设立北京汇医在线科技发展有限公司，和佳股份占汇医在线注册资本的20%。具体内容详见公司同日刊登在中国
证监会指定信息披露网站的《第三届董事会第二十三次会议决议公告》（公告编号：2015-005）、《关于与实际控制人共同
投资设立北京汇医在线科技发展有限公司的关联交易公告》（公告编号：2015-007）。2015年2月10日，汇医在线取得北京
市工商行政管理局海淀分局核发的《营业执照》，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于参股
子公司北京汇医在线科技有限公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2015-017）。
3、2015年3月6日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，公司以自
有资金设立全资子公司珠海和佳医疗信息产业有限公司，首期注册资本为人民币10,000万元，和佳股份占和佳信息产业注册
资本的100%。具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第三届董事会第二十七次会议决议公告》（公
57
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
告编号：2015-022）、《关于对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2015-024）。2015年3月27日，和佳信息产业
取得珠海市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关
于全资子公司珠海和佳医疗信息产业有限公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2015-036）。
4、2015年4月13日，公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于全资子公司对外投资受让广州卫软信息科技有
限公司股权的议案》，同意全资子公司珠海和佳医疗信息产业有限公司以自有资金人民币1,840万元受让谭亮、罗院龙等自
然人股东和参股子公司深圳市阳和生物医药产业投资有限公司持有的广州卫软信息科技有限公司共92%的股权。具体内容详
见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第三届董事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：2015-039）、《关
于对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2015-040）。2015年5月12日，广州卫软已取得由广州市工商行政管理局
天河分局核发的《营业执照》，具体内容详见公司于2015年5月13日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股孙公
司广州卫软信息科技有限公司完成工商登记变更的公告》（公告编号：2015-055）。
5、2015年8月6日，公司同意和佳信息产业以自有资金人民币700万元受让自然人股东陈弋、张奎伶持有的益源信通共70%
的股权，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《对外投资公告》（公告编号：2015-083）。2015
年12月2日，益源信通已经取得由北京市工商行政管理局丰台分局核发的《营业执照》，具体内容详见公司同日刊登在中国
证监会指定信息披露网站的《关于控股孙公司北京益源信通科技发展有限责任公司完成工商登记变更的公告》（公告编号：
2015-135）。
6、2015年8月17日，公司同意以自有资金人民币2,000万元受让杭州奥视图像技术有限公司持有的德尚韵兴38.8%的股权
并对德尚韵兴进行增资。其中，以人民币1,300万元的对价受让杭州奥视合计持有的德尚韵兴38.8%的股权，同时公司将以人
民币700万元增资，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《对外投资公告》（公告编号：2015-092）。
2015年9月29日，德尚韵兴已经取得由杭州市拱墅区市场监督管理局核发的《营业执照》，具体内容详见公司同日刊登在中
国证监会指定信息披露网站的《关于参股子公司浙江德尚韵兴图像科技有限公司完成工商登记变更的公告》（公告编号：
2015-114）。
7、2015年12月15日，公司同意以自有资金人民币2,250万元与贵州奇鼎医药科技开发有限公司出资人民币750万元共同
设立和奇医疗，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于对外投资设立控股子公司的公告》（公
告编号：2015-139）。
8、2015年12月17日，公司同意全资子公司和佳信息技术以自有资金人民币500万元向成都厚立进行增资。增资完成后，
和佳信息技术将持有成都厚立10%股权。具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于全资子公司对
外投资的公告》（公告编号：2015-140）。
9、2015年12月18日，公司第三届董事会第四十次会议审议通过了《关于和佳股份以自有资金投资设立全资子公司的议
案》，同意公司使用自有资金人民币50,000万元投资设立全资子公司“珠海和佳医疗建设投资有限公司”，具体内容详见公
司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2015-144）。2016年1
月13日，和佳医疗建投已经取得由广东省珠海市工商行政管理局核发的《营业执照》，具体内容详见公司同日刊登在中国证
监会指定信息披露网站的《关于全资子公司珠海和佳医疗建设投资有限公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：
2016-004）。
（四）其他重大事项
1、2015年1月8日，公司接到控股股东郝镇熙先生的通知，由于个人资金需求，将其持有公司的无限售条件流通股
10,000,000股质押给川财证券有限责任公司，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股股东
股权质押的公告》（公告编号：2015-004）。2015年1月28日，公司接到控股股东郝镇熙先生的通知，2015年1月26日，郝镇
熙先生将其于2013年7月10日、2013年7月12日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司质押给中国银河证券股份有限
公司的有限售条件流通股9,262,000股及2014年7月3日因公司实施2013年度权益分派该部分股份相应转增的2,778,600股股
份办理了解除质押登记手续，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股股东部分股权解除质
押的公告》（公告编号：2015-014）。2015年1月29日，公司接到控股股东郝镇熙先生的通知，由于个人资金需求，郝镇熙
先生将其持有的公司高管锁定股7,000,000股质押给川财证券有限责任公司，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定
信息披露网站的《关于控股股东股权质押的公告》（公告编号：2015-015）。2015年6月26日，郝镇熙先生将其于2014年6
月26日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司质押给川财证券有限责任公司的高管锁定股27,000,000股及2014年7
58
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
月3日因公司实施2013年度权益分派该部分股份相应转增的8,100,000股，及2015年5月25日因公司实施2014年度权益分派上
述股份相应转增的10,530,000股股份办理了解除质押登记手续，具体内容详见公司于2015年6月29日刊登在中国证监会指定
信息披露网站的《关于控股股东部分股权解除质押的公告》（公告编号：2015-070）。
2、2015年3月16日，公司收到关联方蔡德茂先生的《股份减持计划告知函》，蔡德茂先生因个人财务安排，预计2015
年3月16日至2015年9月15日（六个月内）通过二级市场出售或者大宗交易方式减持1,104,675股，占公司股份总数的0.19%，
具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于关联方蔡德茂先生股份减持计划的公告》（公告编号：
2015-028）。2015年3月19日，公司接到关联方蔡德茂先生减持公司股份的《告知函》，具体内容详见公司同日刊登在中国
证监会指定信息披露网站的《关于关联方股份减持的提示性公告》（公告编号：2015-029）。2015年3月20日，公司接到关
联方蔡德茂先生减持公司股份暨减持计划实施完毕的《告知函》，上述减持计划已于2015年3月19日实施完毕，具体内容详
见公司于2015年3月20日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于关联方蔡德茂先生股份减持计划实施完毕的提示性公
告》（公告编号：2015-031）。
3、2015年3月27日，公司收到《广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局关于公布广
东省2014年第一、二批高新技术企业名单的通知》（粤科高字[2015]30号），和佳股份被认定为广东省2014年第一批高新技
术企业，公司的高新技术企业证书编号为GR201444000312，发证时间为2014年10月10日，享受高新技术企业所得税优惠政策
期限为2014年1月1日～2016年12月31日。同日，公司全资子公司珠海保税区谷原软件有限公司收到《广东省科学技术厅、广
东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局关于公布广东省2014年第一、二批复审高新技术企业名单的通知》（粤
科 高 字 [2015]31 号 ） ， 谷 原 软 件 通 过 2014 年 第 一 批高 新 技术企 业技 术 复审， 谷原 软 件的高 新技 术 企业证 书编 号 为
GF201444000180，发证日期为2014年10月9日，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2014年1月1日～2016年12月31日。
具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于和佳股份被认定为国家高新技术企业及全资子公司谷原
软件通过国家高新技术企业复审的公告》（公告编号：2015-035）。
4、2015年7月9日，公司收到股东蔡德茂先生，公司董事兼副总裁石壮平先生、高立先生、张宏宇先生，财务总监张平
先生，副总裁罗玉平先生、田秀荣女士、田助明先生、吴春安先生的通知，计划自2015年7月10日起十二个月内，根据中国
证监会和深圳证券交易所的有关规定增持本公司股份，具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于
部分公司股东、董事、高管人员增持公司股份计划的公告》（公告编号：2015-072）。2015年7月30日，公司收到公司股东
蔡德茂（实际控制人、控股股东近亲属）和公司部分高管通知，公司股东蔡德茂及部分高管通过证券公司定向资产管理方式
增持本公司股份；2015年8月3日，公司收到公司董事、高级管理人员高立通知，其于2015年7月31日通过证券公司定向资产
管理计划增持公司股份108,000股，具体内容详见公司2015年7月30日、2015年8月3日刊登在中国证监会指定信息披露网站的
《关于公司股东蔡德茂和公司部分高管增持公司股份的公告》（公告编号：2015-081）、《关于公司董事、高级管理人员高
立增持公司股份暨增持计划实施完毕的公告》（公告编号：2015-082）。
5、2015年11月17日，公司第三届董事会第三十九次会议审议通过了《关于控股子公司恒源租赁质押部分应收账款的议
案》，同意公司控股子公司恒源租赁将人民币2.6025亿元应收账款质押给广东粤科。具体内容详见公司同日刊登在中国证监
会指定信息披露网站的《控股子公司恒源租赁质押部分应收账款的公告》（公告编号：2015-132）。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2015年8月11日，控股子公司珠海弘陞与中京大健康产业发展有限公司签订了《战略合作销售合同》。为配合解毒、
戒毒、禁毒防治行动，实施综合治理禁毒战略，中京大健康欲引进珠海弘陞1,500套HF-400血液净化装置，价值人民币3.75
亿元。具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股子公司珠海弘陞生物科技开发有限公司与中
京大健康产业发展有限公司签订<战略合作销售合同>的公告》（公告编号：2015-085）。报告期内，该项目正在实施当中。
2、2015年8月10日,全资子公司和佳信息产业与成都厚立信息技术有限公司就厚立信息DMIAES（Disease Management
Intelligent Analytic and Evaluation System，疾病管理智能分析和评估系统）项目营销推广以及厚立信息研发的其他新
项目的营销推广、厚立信息引入战略合作伙伴等事宜签订了《战略合作框架协议》。具体内容详见公司2015年8月11日刊登
在中国证监会指定信息披露网站的《关于全资子公司珠海和佳医疗信息产业有限公司与成都厚立信息技术有限公司签订<战
59
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
略合作框架协议>的公告》（公告编号：2015-084）。
3、2015年9月7日，根据本次非公开发行股票项目中“增资恒源租赁开展融资租赁业务”的方案，公司已完成对控股子
公司珠海恒源融资租赁有限公司的增资。根据《珠海市商事主体“一照一码”登记实施办法》的要求，恒源租赁已经取得并
换发了由广东省珠海市工商行政管理局核发的《营业执照》。具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的
《关于控股子公司珠海恒源融资租赁有限公司完成工商变更的公告》（公告编号：2015-103）。
4、2015年9月21日，公司第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于放弃对控股子公司珠海恒源融资租赁有限公司
增资优先认缴权的议案》，同意由自然人洪子平以现金方式投资1亿元对恒源租赁进行增资扩股，公司放弃对恒源租赁增资
优先认缴权。具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于放弃对控股子公司珠海恒源融资租赁有限
公司增资优先认缴权的公告》（公告编号：2015-111）。
5、2015年12月17日，公司控股子公司欣阳科技收到四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地
方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201551000280），发证时间为2015年10月9日，有效期为三年。
具体内容详见公司同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股子公司获得高新技术企业证书的公告》（公告编号：
2015-141）。
十九、社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
二十、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 202,294,867 35.36% 44,130,626 0 53,249,484 -24,424,171 72,955,939 275,250,806 34.94%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 202,294,867 35.36% 44,130,626 0 53,249,484 -24,424,171 72,955,939 275,250,806 34.94%
其中：境内法人持股 0 0.00% 44,130,626 0 0 0 44,130,626 44,130,626 5.60%
境内自然人持股 202,294,867 35.36% 0 53,249,484 -24,424,171 28,825,313 231,120,180 29.34%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 369,776,633 64.64% 0 0 118,371,966 24,424,171 142,796,137 512,572,770 65.06%
1、人民币普通股 369,776,633 64.64% 0 0 118,371,966 24,424,171 142,796,137 512,572,770 65.06%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 572,071,500 100.00% 44,130,626 0 171,621,450 0 215,752,076 787,823,576 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2015年1月，中国证券登记结算有限公司根据相关法律法规及公司董事、高级管理人员的相关承诺，在董事、高级
管理人员高立、石壮平、吴春安、张宏宇、罗玉平、田秀荣、田助明和张平等8位任职期间，按其所持的公司股份总数75%
的规定继续锁定。
（2）2015年5月26日，公司实施了2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案。
（3）2015年7月9日，公司收到股东蔡德茂及部分董事、高级管理人员的通知，拟自2015年7月10日起十二个月内，根据
中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，拟通过证券公司或基金管理公司定向资产管理等方式增持本公司股份，增持金额
不低于自2015年1月1日至今累计减持金额的10%；上述人员增持所需的资金来源为自有资金。
2015年7月28日、29日，公司股东蔡德茂和公司部分高管通过证券公司定向资产管理计划方式合计增持公司股份337,600
股，总交易额为9,297,668.54元；2015年7月31日，公司董事、高级管理人员高立先生通过证券公司定向资产管理计划增持
公司股份108,000股，总交易额为2,968,821.00元。上述增持计划于2015年7月31日已实施完毕。
（4）2015年8月6日，公司非公开发行新增股份44,130,626股在深圳证券交易所上市，3名发行对象认购的股票限售期为
61
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
新增股份上市之日起12个月，预计上市流通时间为2016年8月6日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年5月15日，公司召开了2014年度股东大会，审议通过了《2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以截
至2014年12月31日公司股份总数572,071,500股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.50元（含税），合计派
发现金红利28,603,575.00元；同时以资本公积向股东每10股转增3股，合计转增股本171,621,450股。转增股本后，公司总
股本变更为743,692,950股，剩余未分配利润结转以后年度分配。上述方案已于2015年5月26日实施完毕。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司已按《企业会计准则》及相关规定，在上述报告中调整并列报基本每股收益和稀释每股收益，比较期的“归属于上
市公司普通股股东的每股净资产”、“每股经营活动产生的现金流量净额”未进行追溯调整列报。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
每年解锁总股数
蔡孟珂 96,074,550 31,882,305 22,072,365 95,646,915 高管锁定股
的 25%
每年解锁总股数
郝镇熙 90,926,550 39,401,505 27,277,965 118,204,515 高管锁定股
的 25%
每年解锁总股数
蔡德茂 3,314,025 1,139,625 1,099,058 4,413,082 类高管锁定股
的 25%
每年解锁总股数
石壮平 2,413,125 829,281 632,953 2,742,797 高管锁定股
的 25%
每年解锁总股数
高立 1,809,843 569,131 488,215 1,845,597 高管锁定股
的 25%
每年解锁总股数
吴春安 1,608,750 452,263 366,536 1,588,323 高管锁定股
的 25%
每年解锁总股数
张宏宇 1,540,500 497,763 364,336 1,578,788 高管锁定股
的 25%
每年解锁总股数
罗玉平 1,085,905 271,476 244,329 1,058,757 高管锁定股
的 25%
田秀荣 1,085,905 271,476 244,329 1,058,758 高管锁定股 每年解锁总股数
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
的 25%
每年解锁总股数
田助明 1,085,906 387,500 321,750 1,394,250 高管锁定股
的 25%
每年解锁总股数
张平 1,085,906 320,927 392,679 1,207,108 高管锁定股
的 25%
2016 年 6 月 9 日
毕飞飞 88,194 0 64,675 152,869 离职高管锁定股
解除限售
每年解锁总股数
陈雪玲 87,883 38,082 26,365 114,248 高管锁定股
的 25%
每年解锁总股数
张晓菁 87,825 38,058 26,348 114,173 高管锁定股
的 25%
深圳天风天成资
产管理有限公司
2016 年 8 月 6 日
－天风天成黑天 0 0 8,826,125 8,826,125 首发限售
解除限售
鹅定增 1 号资产管
理计划
北京中商荣盛贸 2016 年 8 月 6 日
0 0 8,826,126 8,826,126 首发限售
易有限公司 解除限售
中植产业投资有 2016 年 8 月 6 日
0 0 26,478,375 26,478,375 首发限售
限公司 解除限售
合计 202,294,867 76,099,392 97,752,529 275,250,806 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
人民币普通股（非 2015 年 07 月 06 2015 年 08 月 06
22.66 44,130,626 44,130,626
公开发行股票） 日 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
2015年8月6日，公司非公开发行新增股份44,130,626股在深圳证券交易所上市，3名发行对象认购的股票限售期为新增
股份上市之日起12个月，预计上市流通时间为2016年8月6日。
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）2015年5月26日，公司实施了2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案。
（2）2015年8月6日，公司非公开发行新增股份44,130,626股在深圳证券交易所上市，3名发行对象认购的股票限售期为
新增股份上市之日起12个月，预计上市流通时间为2016年8月6日。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
47,494 前上一月末普通 42,762 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
157,606,0 36,370,62 118,204,5 39,401,50
郝镇熙 境内自然人 20.01% 质押 22,100,000
20 0 15 5
127,529,2 29,429,82 95,646,91 31,882,30
蔡孟珂 境内自然人 16.19% 质押 37,150,000
20 0 5 5
中植产业投资有 26,478,37 26,478,37 26,478,37
其他 3.36% 0 质押 26,478,375
限公司 55 5
北京中商荣盛贸
其他 1.12% 8,826,126 8,826,126 8,826,126 0
易有限公司
深圳天风天成资
产管理有限公司
－天风天成黑天 其他 1.12% 8,826,125 8,826,125 8,826,125 0
鹅定增 1 号资产管
理计划
中央汇金资产管
其他 1.10% 8,662,100 8,662,100 0 8,662,100
理有限责任公司
中融国际信托有 其他 0.99% 7,828,620 7,828,620 0 7,828,620
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
限公司－中融－
日进斗金 22 号证
券投资单一资金
信托
招商银行股份有
限公司－汇添富
医疗服务灵活配 其他 0.65% 5,140,480 5,140,480 0 5,140,480
置混合型证券投
资基金
蔡德茂 境内自然人 0.56% 4,448,032 4,448,032 4,413,082 34,950 质押 1,040,000
中国建设银行股
份有限公司－易
方达新丝路灵活 其他 0.53% 4,200,346 4,200,346 0 4,200,346
配置混合型证券
投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 4）
公司前 10 名股东中，蔡孟珂女士、郝镇熙先生为夫妻关系，蔡德茂先生、蔡孟珂女
上述股东关联关系或一致行动的说
士为父女关系。除前述情况外，公司上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是
明
否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
郝镇熙 39,401,505 人民币普通股 39,401,505
蔡孟珂 31,882,305 人民币普通股 31,882,305
中央汇金资产管理有限责任公司 8,662,100 人民币普通股 8,662,100
中融国际信托有限公司－中融－日
7,828,620 人民币普通股 7,828,620
进斗金 22 号证券投资单一资金信托
招商银行股份有限公司－汇添富医
疗服务灵活配置混合型证券投资基 5,140,480 人民币普通股 5,140,480
金
中国建设银行股份有限公司－易方
达新丝路灵活配置混合型证券投资 4,200,346 人民币普通股 4,200,346
基金
中国农业银行股份有限公司－国泰
国证医药卫生行业指数分级证券投 4,026,693 人民币普通股 4,026,693
资基金
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞 3,294,900 人民币普通股 3,294,900
65
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
信中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金
3,294,900 人民币普通股 3,294,900
融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金
3,294,900 人民币普通股 3,294,900
融资产管理计划
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司前 10 名股东中，蔡孟珂女士、郝镇熙先生为夫妻关系。除前述情况外，公司上
名股东之间关联关系或一致行动的 述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明（如
不适用
有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
郝镇熙 中国 否
蔡孟珂 中国 否
2007 年 8 月起，郝镇熙先生担任公司第一届、第二届、第三届董事会董事长、
主要职业及职务
总裁，蔡孟珂女士担任公司第一届、第二届、第三届董事会副董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
不适用
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
郝镇熙 中国 否
蔡孟珂 中国 否
2007 年 8 月起，郝镇熙先生担任公司第一届、第二届、第三届董事会董事长、
主要职业及职务
总裁，蔡孟珂女士担任公司第一届、第二届、第三届董事会副董事长。
66
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
67
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
68
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增
本期减持
任职 期初持股数 持股份 其他增减变 期末持股数
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量
状态 （股） 数量 动（股） （股）
（股）
（股）
董事长、
郝镇熙 现任 男 48 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 121,235,400 0 0 36,370,620 157,606,020
总裁
蔡孟珂 副董事长 现任 女 43 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 98,099,400 0 0 29,429,820 127,529,220
董事、副
高立 现任 男 48 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 1,809,843 108,000 462,131 496,885 1,952,597
总裁
董事、副
石壮平 现任 男 50 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 2,813,125 0 289,281 758,953 3,282,797
总裁
董事、副
张宏宇 现任 男 47 2013 年 12 月 11 日 2016 年 08 月 30 日 1,619,270 0 95,000 457,281 1,981,551
总裁
吴祈耀 董事 现任 男 79 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 0 0 0 0 0
缪亚峰 独立董事 现任 女 47 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 0 0 0 0 0
徐焱军 独立董事 现任 男 43 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 0 0 0 0 0
刘兴祥 独立董事 现任 男 42 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 0 0 0 0 0
监事会主
唐明云 现任 男 47 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 0 0 0 0 0
席
陈雪玲 监事 现任 女 45 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 117,177 0 0 35,153 152,330
职工代表
张晓菁 现任 女 31 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 117,100 0 0 35,131 152,231
监事
吴春安 副总裁 现任 男 53 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 1,629,050 0 257,263 411,536 1,783,323
罗玉平 副总裁 现任 男 52 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 1,085,905 0 271,476 244,328 1,058,757
田秀荣 副总裁 现任 女 53 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 1,085,905 0 271,476 244,329 1,058,758
田助明 副总裁 现任 男 50 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 1,430,000 0 282,500 351,750 1,499,250
张平 财务总监 现任 男 53 2013 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 1,085,906 197,800 271,477 244,329 1,256,558
董进生 副总裁 现任 男 43 2015 年 01 月 16 日 2016 年 08 月 30 日 0 0 0 0 0
董事会秘
毕飞飞 离任 女 34 2013 年 11 月 05 日 2015 年 12 月 09 日 117,592 0 0 35,277 152,869
书
合计 -- -- -- -- -- -- 232,245,673 305,800 2,200,604 69,115,392 299,466,261
69
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 12 月 09
毕飞飞 董事会秘书 解聘 因个人原因，申请辞去公司董事会秘书职务
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
（1）郝镇熙
郝镇熙，男，1968年出生，曾用名郝万奎，1991年毕业于华南理工大学电子材料与元器件专业，获工学学士学位，为公
司创始人之一。曾先后任职珠海经济特区发展有限公司总经理助理和珠海市东鑫仪器有限公司销售总监。2007年8月起，担
任公司第一届、第二届、第三届董事会董事长、总裁。
（2）蔡孟珂
蔡孟珂，女，1972年出生，2003年毕业于澳大利亚梅铎大学（MurdochUniversity），获工商管理硕士学位（MBA），
为公司创始人之一。曾先后任职于珠海市东鑫制药有限公司和珠海市国际信托投资公司。1996年，创办珠海市和佳医疗设备
有限公司并曾担任总经理。2007年8月起，担任公司第一届、第二届、第三届董事会副董事长。
（3）高立
高立，男，1967年出生，1990年毕业于电子科技大学材料科学与工程系应用化学专业，获理学学士学位。曾任原电子工
业部778厂工程师。1996年加入公司，历任副总工程师、技术中心总监、财务负责人。2007年8月起，担任公司第一届、第二
届、第三届董事会董事、副总裁。
（4）石壮平
石壮平，男，1965年出生，1985年7月毕业于福建龙岩师范学院中文专业。曾任珠海经济特区宝盛实业发展公司物管部
经理、总经理助理，珠海市天久企业发展有限公司总经理。1996年加入公司，历任营销中心总监。2007年8月起，担任公司
第一届、第二届、第三届董事会董事、副总裁。
（5）张宏宇
张宏宇，男，1969年出生，1991年毕业于阜新矿业学院工业管理工程（机械制造企业管理）专业。曾任湖北煤矿机械厂
销售科销售人员。1995年，随郝镇熙一起筹办公司，历任营销分区总经理、常规产品营销中心执行总裁。2007年8月起，被
聘任为公司副总裁；2013年12月起，担任公司第三届董事会董事。
（6）吴祈耀
吴祈耀，男，1936年8月出生，1960年9月毕业于北京工业学院（现北京理工大学）无线电系。北京理工大学教授。曾任
国家医疗器械评审专家委员会副主任，北京市工业专家顾问，国家计划生育委员会专家委员会委员，中国电子学会常务理事、
生命电子学会理事长，中国仪器仪表学会专家委员会委员，医疗仪器学会理事长。现任北京理工大学生命学院顾问，重庆邮
电大学名誉教授，中国医疗器械行业协会顾问、专家组负责人，中国肿瘤微创治疗技术创新战略联盟顾问委员，武汉高科医
疗器械科技企业孵化器加速器专家委员会专家，生命电子学会名誉理事长，医疗仪器学会名誉理事长，国家自然科学基金、
北京市及国家相关部委专项基金、国家食品药品监督局医疗器械评审等评审专家，多家全国性医疗器械相关学术及信息杂志
编委和顾问，迈瑞医疗国际股份有限公司独立董事。2013年4月起，担任公司第二届、第三届董事会董事。
（7）刘兴祥
刘兴祥，男，1974年出生，2000年毕业于西南财经大学，获国际金融硕士学位。2000年7月～2007年3月历任证券时报新
闻部记者、基金券商部副主任、机构部主任，2007年3月至2013年1月任证券时报北京分社总编辑，2009年5月至2015年2月曾
任深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司独立董事；2013年2月至今任证券时报要闻部主任，2013年10月31日至今兼任广东
长青(集团)股份有限公司独立董事，2014年3月18日至今兼任成都天保重型装备股份有限公司独立董事。2013年9月起，担任
公司第三届董事会独立董事。
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（8）徐焱军
徐焱军，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国民主促进会会员，中国注册会计师。1995年毕业于武汉
大学，获得理学学士学位；2003年毕业于中南财经政法大学，获得会计学硕士学位；2010年毕业于暨南大学，获得管理学（会
计学）博士学位。曾任国药集团武汉生物制品研究所质量管理员，湖北安永信会计师事务所项目经理，中兴财光华会计师事
务所广东分所（原珠海永安达会计师事务所）项目经理，暨南大学珠海学院财会教研室主任等职；并多次参与会计师事务所
执业质量检查工作，为各类企业和政府机构提供过咨询和培训；现任暨南大学国际商学院副教授，硕士生导师，兼任珠海市
系统工程学会秘书长，珠海市科工贸信局、珠海市财政局外聘专家。2014年6月起兼任丽珠医药集团股份有限公司独立非执
行董事。2013年4月起，担任公司第二届、第三届董事会独立董事。
（9）缪亚峰
缪亚峰，女，1968年出生，1991年毕业于中南财经政法大学（原中南政法学院）法律系，获法学学士学位；1992年，取
得律师资格，现为中级律师。1991年9月至1996年3月，先后在内地国企和珠海大型企业从事法律顾问工作；1996年起，一直
从事专职律师工作，现为广东亚太时代律师事务所专职律师、合伙人。2015年2月至今担任深圳市兴森快捷电路科技股份有
限公司独立董事；2010年8月起，担任公司第二届、第三届董事会独立董事；现任珠海市公共资源交易评标专家，珠海仲裁
委员会仲裁员，珠海市律师协会理事、珠海市律师协会业务指导及教育培训委员会主任。
2、监事会成员
（1）唐明云
唐明云，男，1968年出生，1991年毕业于西安交通大学电气工程系工业电气自动化专业，获工学学士学位；2001-2003
年，在暨南大学企业管理研究生班学习。曾在攀钢集团电气公司、梅特勒托利多衡器有限公司、珠海光联通讯技术有限公
司工作，先后任研发工程师、研发部经理。现任公司总裁助理、知识产权部经理。
（2）陈雪玲
陈雪玲，女，1970年出生，会计师，1997年毕业于珠海电视大学会计电算化专业，大专学历；2010年，通过CIA（国际
注册内部审计师）资格考试。曾任职广州军区珠海企业局财务部负责文职工作，曼奴远东服装公司财务部负责财务管理工作。
1999年加入公司，历任业绩部经理。2007年8月起，担任公司第一届、第二届、第三届监事会监事；现任控股子公司恒源租
赁副总经理。
（3）张晓菁
张晓菁，女，1984年出生，2007年毕业于西北政法大学民商法学院，获法学学士学位。2007年入职珠海和佳医疗设备股
份有限公司，先后任国际贸易部主管、综合办经理，现任公司行政总监。
3、高级管理人员
（1）郝镇熙，其简历参见本节“二、1、董事会成员”介绍。
（2）高立，其简历参见本节“二、1、董事会成员”介绍。
（3）石壮平，其简历参见本节“二、1、董事会成员”介绍。
（4）张宏宇，其简历参见本节“二、1、董事会成员”介绍。
（5）吴春安
吴春安，男，1963年出生，1984年毕业于西北电讯工程学院无线电通信专业，获工学学士学位。曾任西安电子科技大学
教师，安徽蚌埠第一人民医院大型设备维修工程师。历任研发总监。2007年8月起，被聘任为公司副总裁。
（6）罗玉平
罗玉平，男，1963年出生，1984年毕业于华南工学院化学工程系制糖专业，获工学学士学位。曾任贵州省轻纺工业厅主
任科员，珠海福海集团公司办公室主任，珠海粤海进出口公司下属豪威电子厂厂长，珠海天年国际企业有限公司直销部经理，
珠海丹田集团公司下属丹田百货运营总监。2001年加入公司，曾任项目总监。2007年8月起，被聘任为公司副总裁。
（7）田秀荣
田秀荣，女，1963年出生，1984年毕业于重庆医学院医学专业，获医学学士学位，副主任医师。曾任四川省什邡市人民
医院外科医生，四川省德阳市第五人民医院副院长。2002年加入公司，历任医学部经理。2007年8月起，被聘任为公司副总
裁。
（8）田助明
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
田助明，男，1966年出生，1988年毕业于上海交通大学机械工程专业，获工学学士学位。曾任原轻工业部武汉设计院工
程师，珠海奔腾集团有限公司企划部经理及总裁助理，上海奉通机电设备有限公司总经理。2002年加入公司，历任制造总监。
2007年8月起，被聘任为公司副总裁。
（9）张平
张平，男，1963年出生，1984年毕业于陕西财经学院会计专业，获经济学学士学位；2004年9月，获澳门（亚洲）国际
公开大学高级工商管理硕士学位（MBA）。曾任湘潭市食品工业总公司财务部科长，湘潭市第二商业局财务部副科长，珠
海富华集团化纤公司财务部主管，珠海尼尔生电子有限公司财务部经理。2000年加入公司，曾任财务部经理。2010年8月至
2011年1月，担任公司第二届董事会董事；2007年12月至2016年4月13日，担任公司财务总监。
（10）董进生
董进生，男，汉族，1972年出生，1996年毕业于北京商学院（北京工商大学），2014年获得中欧国际工商管理学院EMBA
学位。2000年-2014年就职于中国惠普有限公司专业与支持服务集团，先后担任惠普支持服务跨国公司领域销售拓展经理、
惠普支持服务销售总监、技术服务部支持服务销售中国区总经理。2015年1月16日起，被聘任为公司副总裁。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2015 年 2 月 3
董进生 北京汇医在线科技有限公司 董事 2018 年 2 月 2 日 否
日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
任职人员 在其他单位担任
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
姓名 的职务
酬津贴
郝镇熙 和佳泰基 董事长 2014 年 05 月 05 日 2017 年 05 月 04 日 否
郝镇熙 中山和佳 执行董事 2013 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 17 日 否
郝镇熙 和佳影像 执行董事 2013 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 25 日 否
郝镇熙 恒源租赁 董事 2015 年 08 月 01 日 2018 年 07 月 31 日 否
郝镇熙 和佳 ENT 董事 2013 年 11 月 25 日 2016 年 11 月 24 日 否
郝镇熙 珠海弘陞 董事长 2016 年 03 月 19 日 2019 年 03 月 18 日 否
郝镇熙 汇医在线 董事长 2015 年 02 月 03 日 2018 年 02 月 02 日 否
郝镇熙 四川欣阳 董事长 2013 年 07 月 03 日 2016 年 07 月 02 日 否
郝镇熙 和佳医疗建投 执行董事 2016 年 01 月 04 日 2019 年 01 月 03 日 否
郝镇熙 和佳信息产业 执行董事 2015 年 03 月 25 日 2018 年 03 月 24 日 否
郝镇熙 和佳信息技术 执行董事兼经理 2015 年 09 月 21 日 2018 年 09 月 20 日 否
蔡孟珂 珠海保税区医缘谷保健发展有限公司 执行董事 2013 年 03 月 15 日 2016 年 03 月 14 日 否
蔡孟珂 珠海保税区和佳爱比克医疗设备有限公司（注）副董事长 2007 年 06 月 27 日 2010 年 06 月 26 日 否
蔡孟珂 珠海市和佳锦园中医药科技有限公司 董事长 2012 年 04 月 25 日 2015 年 04 月 24 日 是
蔡孟珂 中国和佳医疗国际投资（香港）有限公司 董事 2013 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 否
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
蔡孟珂 贵州国坛老窖和佳酒业股份有限公司 董事长 2014 年 04 月 09 日 2017 年 04 月 08 日 否
蔡孟珂 贵州华丹酒业有限公司 董事长 2014 年 11 月 24 日 否
蔡孟珂 四川华丹丹道酒业有限公司 董事长 2014 年 12 月 17 日 否
高立 和佳泰基 董事 2011 年 05 月 28 日 2014 年 05 月 04 日 否
高立 和佳影像 经理 2013 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 25 日 是
缪亚峰 深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司 独立董事 2015 年 02 月 09 日 2018 年 02 月 08 日 是
张平 恒源租赁 董事长兼经理 2015 年 07 月 31 日 2018 年 07 月 31 日 否
张平 爱比克医疗 监事 2007 年 06 月 27 日 2010 年 06 月 26 日 否
唐明云 恒源租赁 董事 2015 年 08 月 01 日 2018 年 07 月 31 日 否
吴祈耀 迈瑞医疗国际股份有限公司 独立董事 2006 年 03 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 是
刘兴祥 广东长青（集团）股份有限公司 独立董事 2013 年 10 月 31 日 2016 年 10 月 30 日 是
刘兴祥 格力地产股份有限公司 独立董事 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 29 日 是
刘兴祥 成都天保重型装备股份有限公司 独立董事 2014 年 03 月 18 日 2017 年 03 月 17 日 是
徐焱军 丽珠医药集团股份有限公司 独立非执行董事 2014 年 06 月 30 日 2017 年 06 月 29 日 是
注：珠海保税区和佳爱比克医疗设备有限公司（以下简称“爱比克医疗”）系由美国 Total Repair Express,Inc（以下简称“美
国 TRE 公司”）与珠海保税区医缘谷保健发展有限公司共同投资设立的合资公司，其中美国 TRE 公司持股 51%，医缘
谷保健持股 49%，美国 TRE 公司拥有爱比克医疗的控制权和经营管理权。爱比克医疗董事会 5 名成员中，美国 TRE 公
在其他单 司委派 3 名董事、医缘谷保健委派 2 名；法定代表人及董事长均为美国 TRE 公司派出的 Christian Edward Mills；医缘谷
位任职情 保健未派出具体人员参与爱比克医疗的日常经营管理事宜。爱比克医疗的外资股东美国 TRE 公司取得其控制权后，因
况的说明 经营不善，自 2008 年金融危机后日常业务已陷于停顿，员工全部离职，无任何经营行为；美国 TRE 公司及相关工作人
员撤离后，未安排或者授权相关人员办理爱比克医疗日常经营所涉及的相关工商登记等事宜，导致其从 2009 年开始即
未按规定进行营业执照的年检；2011 年 5 月 26 日，爱比克医疗因未按期进行年检而被珠海市工商行政管理局吊销营业
执照。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
提名与薪酬委员会对董事和高级管理人员考评程序：（一）公司董
事和高级管理人员向董事会提名与薪酬委员会作述职和自我评价；
（二）提名与薪酬委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
理人员进行绩效评价；（三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政
策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖惩方式，表决通过后，
报公司董事会。
董事和高级管理人员的报酬按照公司《董事会提名与薪酬委员会工
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 作制度》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确
定并发放。
73
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，公司已向董事、监事及高级管理人员全额支付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
郝镇熙 董事长、总裁 男 48 现任 87.02 否
蔡孟珂 副董事长 女 43 现任 0 是
高立 董事、副总裁 男 48 现任 50.29 否
石壮平 董事、副总裁 男 50 现任 68.23 否
吴祈耀 董事 男 79 现任 6.86 否
张宏宇 董事、副总裁 男 47 现任 43.78 否
缪亚峰 独立董事 女 47 现任 6.86 是
徐焱军 独立董事 男 43 现任 6.86 是
刘兴祥 独立董事 男 42 现任 6.86 是
唐明云 监事会主席 男 47 现任 13.05 否
陈雪玲 监事 女 45 现任 19.24 否
张晓菁 职工代表监事 女 31 现任 21.66 否
吴春安 副总裁 男 53 现任 38.24 否
罗玉平 副总裁 男 52 现任 37.92 否
田秀荣 副总裁 女 53 现任 38.95 否
田助明 副总裁 男 50 现任 33.02 否
张平 财务总监 男 53 现任 19.98 否
董进生 副总裁 男 43 现任 60.00 否
毕飞飞 董事会秘书 女 34 任免 14.07 否
合计 -- -- -- -- 572.89 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 553
主要子公司在职员工的数量（人） 593
在职员工的数量合计（人） 1,126
74
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,126
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 225
销售人员 463
技术人员 168
财务人员 29
行政人员 241
合计 1,126
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 32
大学本科 473
大专 446
高中及以下 175
合计 1,126
2、薪酬政策
公司根据自身战略发展的要求制定了《薪酬管理办法》，坚持“按岗位价值付薪、按市场价值付薪、为绩效表现付薪、
为个人能力付薪”支付薪酬，优先确保公司核心人才的薪酬水平具有市场竞争力，薪酬调整向核心人才倾斜，有效吸引、留
住关键人才。
3、培训计划
公司针对不同岗位设置了对应的培训。对于新员工，公司设有新员工岗前培训，为员工讲解公司企业文化、规章制度、
岗位职责等，帮助其快速融入公司；对于在职员工，由内部培训小组根据员工反馈的培训需求，引进网络培训，由员工根据
岗位要求、兴趣等选择相应的培训课程；对于处于一线的销售员工，公司定期组织相关产品、营销知识培训、户外拓展活动
等，提升团队成员间的默契度、凝聚力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
75
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善了公司的法
人治理结构；依照相关规定建立、健全了公司内部管理和内部控制制度，持续开展公司法人治理活动。截至报告期末，公司
实际状况基本符合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，不存
在尚未解决的治理问题。
（一）关于股东与股东大会
2015年，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定的要求，加强规
范股东大会的召集、召开、表决程序，全年累计召开股东大会8次，根据相关规定为股东参加股东大会提供网络投票，为广
大股东行使股东权利提供便利。
（二）关于公司与控股股东
公司控股股东行为规范，能依法行使出资人权利，并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策
与活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
（三）关于董事和董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及结构符合相关法律法规和《公司章
程》的要求。全体董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》的规定和要求行使职权，勤勉尽职，规范董事会召集、召开和表决程序，认真出席董事会和股东大会，
并积极参加券商相关培训，学习证监局、深交所下发的规章制度等文件，适应新形态下的监管要求。
公司董事会下设的审计委员会、提名与薪酬委员会、战略委员会均能认真尽职地开展相关工作，为公司科学决策发挥了
积极的作用。
（四）关于监事和监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举监事，监事会的人数及结构符合相关法律法规和《公司章程》的要
求。各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，诚信、勤勉、尽职地对公司财务状况以
及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，切实维护公司及股东的合法权益。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。企业管理者的收入与
企业经营业绩和目标挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规的要求。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制
度》及相关法律法规的要求执行并不断完善信息披露管理工作，能够真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所
有投资者都有平等的机会获得信息。公司制定了《内幕信息知情人管理制度》，进一步规范了内幕信息的管理。公司董事会
指定董事会秘书及投资者关系部负责投资者关系和信息披露工作，接待股东来访和回答投资者咨询；并指定《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站。
（七）关于相关利益者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，积极与利益相关者合作，保持并加强与各方的沟通和交流，实现股东、职
工、客户和社会等各方利益的协调和平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
（八）关于投资者关系管理
公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者
关系，接待股东来访，回答投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过电话、电子邮箱、投资者关系互动
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
平台、公司网站“投资者关系”专栏等形式回复投资者问询，加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同时，切实提高了公
司的透明度。同时，通过公司网站、微信公众号等多种形式向投资者实时同步公司的最新情况，为投资者了解公司提供便利。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在人员、资产、财务、机构、业务上与公司控股股东及公司实际控制人保持独立性。公司控股股东、实际控制人及
其关联人也不存在违法违规占用公司资金以及要求公司违法违规提供担保的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2015 年第一次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 4.64% 2015 年 01 月 26 日 2015 年 01 月 26 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
2015 年第二次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 4.94% 2015 年 03 月 23 日 2015 年 03 月 23 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2014 年度股东大会 年度股东大会 0.54% 2015 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 15 日
www.cninfo.com.cn
2015 年第三次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 3.35% 2015 年 06 月 25 日 2015 年 06 月 25 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
2015 年第四次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 4.67% 2015 年 08 月 31 日 2015 年 08 月 31 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
2015 年第五次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 4.12% 2015 年 09 月 11 日 2015 年 09 月 11 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
2015 年第六次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 4.85% 2015 年 10 月 12 日 2015 年 10 月 12 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
2015 年第七次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 0.01% 2015 年 11 月 11 日 2015 年 11 月 11 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
刘兴祥 19 15 4 0 0否
缪亚峰 19 19 0 0 0否
徐焱军 19 19 0 0 0否
独立董事列席股东大会次数 8
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事积极参加董事会、股东大会等相关会议，本着认真、勤勉、谨慎的态度，认真查阅相关文件资
料及与相关人员沟通、联系，独立、客观、公正、审慎地行使表决权，发布独立意见，促进董事会决策的科学性和客观性，
切实维护公司和股东的合法权益。独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司董事会审计委员会严格根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作制度》等规章制度认真审议公司审
计部提交的各项审计计划、总结及募集资金专项报告。
公司董事会提名与薪酬委员会严格根据《公司章程》、《董事会提名与薪酬委员会工作制度》等规章制度认真审议公司
的董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评。
公司董事会战略委员会严格根据《公司章程》、《董事会战略委员会工作制度》等规章制度认真了审议公司“3+2”战略
规划。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立了科学、合理的高级管理人员绩效考核体系和薪酬管理制度，根据公司的发展战略规划以及年度的经营计划，
由董事会下达高级管理人员所需承担的经营指标。每年度对高级管理人员开展工作述职活动以及绩效考核，根据年终考核给
予其相应年薪及年终奖等方面的激励。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
①具有以下特征的缺陷，认定为重大缺
①有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：
陷：A.公司经营活动违反国家法律法
A.公司董事、监事和高级管理人员的舞弊
规；B.公司高级管理人员和高级技术人
行为；B.公告的财务报告出现的重大差错
员流失严重；C.媒体频现负面新闻，涉
进行错报更正；C.注册会计师发现的却未
及面广且负面影响一直未能消除；D.
被公司内部控制识别的当期财务报告中的
公司重要业务缺乏制度控制或制度体
重大错报；D.审计委员会和审计部门对内
系失效；E.公司内部控制重大或重要缺
部控制的监督无效。②具有以下特征的缺
陷未得到整改；F.公司遭受证监会处罚
陷，认定为重要缺陷：A.未依照公认会计
或证券交易所警告。②具有以下特征的
定性标准 准则选择和应用会计政策；B.未建立反舞
缺陷，认定为重要缺陷：A.公司决策程
弊程序和控制措施；C.对于非常规或特殊
序导致出现一般失误；B.公司违反企业
交易的账务处理没有建立相应的控制机制
内部规章，形成损失；C.公司关键岗位
或没有实施且没有相应的补偿性控制；D.
业务人员流失严重；D.媒体出现负面新
对于期末财务报告过程的控制存在一项或
闻，波及局部区域；E.公司重要业务制
多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表
度或系统存在缺陷；F.公司内部控制重
达到真实、完整的目标。③一般缺陷是指
要缺陷未得到整改。③一般缺陷是指除
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
制缺陷。
制缺陷。
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
在执行内部控制缺陷的定量评价时，导
在执行内部控制缺陷的定量评价时，需要 致直接资产损失金额量化指标，需要结
结合公司年度合并财务报表层次的重要性 合公司年度合并财务报表层次的重要
水平与可容忍误差，对所发现的缺陷进行 性水平与可容忍误差，对所发现的缺陷
量化评估。①重要性水平：公司采用年度 进行量化评估。①重要性水平：公司采
合并报表利润总额的 5%作为重要性水平 用年度合并报表利润总额的 5%作为重
的量化指标。②可容忍误差：公司采用本 要性水平的量化指标。②可容忍误差：
年度重要性水平的 75%作为可容忍误差的 公司采用本年度重要性水平的 75%作
量化指标。在内部控制缺陷评价过程中， 为可容忍误差的量化指标。在内部控制
定量标准
公司参照上述定量指标对所发现的内部控 缺陷评价过程中，公司参照上述定量指
制缺陷进行分析和评价。当内部控制缺陷 标对所发现的内部控制缺陷进行分析
对财务报表产生的潜在影响金额超过重要 和评价。当内部控制缺陷导致直接资产
性水平时，该缺陷被认定为重大缺陷；当 损失金额超过重要性水平时，该缺陷被
内部控制缺陷对财务报表产生的潜在影响 认定为重大缺陷；当内部控制缺陷导致
金额超过可容忍误差但低于重要性水平 直接资产损失金额超过可容忍误差但
时，该缺陷被认定为重要缺陷；否则，该 低于重要性水平时，该缺陷被认定为重
缺陷被认定为一般缺陷。 要缺陷；否则，该缺陷被认定为一般缺
陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事
会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司
非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部
控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型 标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 04 月 25 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字[2016]40040031 号
注册会计师姓名 王远、邵桂荣
审计报告正文
瑞华审字[2016]40040031号
珠海和佳医疗设备股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的珠海和佳医疗设备股份有限公司（以下简称“和佳股份”）的财务报表，包括2015年12月31日合并及公
司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附
注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是和佳股份管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并
使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了珠海和佳医疗设备股份有限公司
2015年12月31日合并及公司的财务状况以及2015年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王远
中国北京 中国注册会计师：邵桂荣
二〇一六年四月二十五日
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 543,760,684.81 250,434,004.82
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 2,546,100.00 8,943,808.00
应收账款 594,108,191.54 484,718,011.37
预付款项 59,833,673.03 35,492,086.75
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 132,157.24 178,460.69
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 112,279,908.76 49,723,603.59
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 87,283,048.13 82,087,005.95
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 513,385,871.78 315,703,064.67
其他流动资产 58,017,273.58 55,075,820.09
流动资产合计 1,971,346,908.87 1,282,355,865.93
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
82
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期应收款 1,358,503,568.58 805,990,568.26
长期股权投资 73,827,540.67 40,879,770.96
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 146,939,701.46 46,511,460.00
在建工程 10,558,920.00 113,159,811.05
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 28,586,266.68 19,907,888.30
开发支出 0.00 0.00
商誉 19,791,719.38 8,185,400.55
长期待摊费用 247,289.49 185,345.35
递延所得税资产 41,986,396.02 24,340,594.63
其他非流动资产 78,049,821.09 53,695,695.55
非流动资产合计 1,758,491,223.37 1,112,856,534.65
资产总计 3,729,838,132.24 2,395,212,400.58
流动负债：
短期借款 185,261,824.03 429,510,148.44
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 35,547,641.94 33,167,506.17
应付账款 84,286,624.02 134,419,202.31
预收款项 8,869,328.14 5,426,481.35
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 26,051,138.24 27,892,036.29
应交税费 47,410,241.24 71,924,789.81
应付利息 1,242,074.88 1,385,113.99
应付股利 2,322,999.96 2,581,111.06
83
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他应付款 5,556,502.90 45,195,731.66
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 198,765,335.74 81,670,832.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 595,313,711.09 833,172,953.08
非流动负债：
长期借款 344,349,493.34 60,442,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 214,520,977.67 124,459,669.92
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 7,424,954.77 9,899,785.31
递延收益 34,903,524.56 30,240,977.92
递延所得税负债 2,059,826.30 0.00
其他非流动负债 124,954,232.10 97,073,574.30
非流动负债合计 728,213,008.74 322,116,007.45
负债合计 1,323,526,719.83 1,155,288,960.53
所有者权益：
股本 787,823,576.00 572,071,500.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 957,313,433.40 190,617,872.68
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 64,626,504.59 60,621,805.26
一般风险准备 0.00 0.00
84
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
未分配利润 463,704,872.12 390,494,197.88
归属于母公司所有者权益合计 2,273,468,386.11 1,213,805,375.82
少数股东权益 132,843,026.30 26,118,064.23
所有者权益合计 2,406,311,412.41 1,239,923,440.05
负债和所有者权益总计 3,729,838,132.24 2,395,212,400.58
法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：李海容 会计机构负责人：李海容
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 352,079,628.18 153,028,122.80
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 81,549,979.95 240,278,414.49
应收账款 627,021,120.84 466,387,765.69
预付款项 20,064,175.42 2,455,469.69
应收利息 130,500.00 24,077.87
应收股利 0.00 77,743,333.20
其他应收款 181,874,501.84 93,860,119.69
存货 32,322,712.96 24,475,597.14
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 49,486,152.41 45,169,801.52
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,344,528,771.60 1,103,422,702.09
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 53,960,106.81 61,876,315.51
长期股权投资 1,266,109,432.07 700,661,662.36
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 50,521,630.72 43,961,836.85
在建工程 10,558,920.00 24,765,155.70
85
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工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 3,241,386.35 3,601,786.11
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 19,432,423.28 14,140,727.20
其他非流动资产 71,321,101.09 53,695,695.55
非流动资产合计 1,475,145,000.32 902,703,179.28
资产总计 2,819,673,771.92 2,006,125,881.37
流动负债：
短期借款 42,461,824.03 429,510,148.44
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 49,541,820.34 15,172,833.85
应付账款 145,673,070.66 189,041,944.29
预收款项 7,063,078.84 4,246,630.18
应付职工薪酬 15,888,753.11 17,823,010.83
应交税费 22,094,537.59 51,873,002.12
应付利息 89,767.52 1,385,113.99
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 340,281,007.74 14,284,966.41
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 5,008,000.00 34,368,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 628,101,859.83 757,705,650.11
非流动负债：
长期借款 5,197,288.00 60,442,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
86
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长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 7,424,954.77 9,899,785.31
递延收益 29,112,615.45 25,122,796.09
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 41,734,858.22 95,464,581.40
负债合计 669,836,718.05 853,170,231.51
所有者权益：
股本 787,823,576.00 572,071,500.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 960,855,532.06 191,169,622.37
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 64,626,504.59 60,621,805.26
未分配利润 336,531,441.22 329,092,722.23
所有者权益合计 2,149,837,053.87 1,152,955,649.86
负债和所有者权益总计 2,819,673,771.92 2,006,125,881.37
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 791,046,423.69 929,843,131.64
其中：营业收入 791,046,423.69 929,843,131.64
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 698,703,806.64 681,528,768.26
其中：营业成本 302,645,750.80 341,620,585.26
利息支出 0.00 0.00
87
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手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 11,845,057.36 12,393,992.09
销售费用 213,024,152.89 191,637,623.88
管理费用 97,695,118.12 91,897,481.44
财务费用 14,974,871.49 20,286,552.36
资产减值损失 58,518,855.98 23,692,533.23
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,863,731.40 4,999.79
列）
其中：对联营企业和合营企业
2,802,469.40 4,999.79
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,206,348.45 248,319,363.17
加：营业外收入 36,658,296.10 23,577,873.01
其中：非流动资产处置利得 3,240,261.23 1,726,114.49
减：营业外支出 446,180.73 1,864,327.87
其中：非流动资产处置损失 409,225.64 510,862.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 131,418,463.82 270,032,908.31
减：所得税费用 23,785,878.96 44,446,363.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,632,584.86 225,586,544.80
归属于母公司所有者的净利润 105,818,948.57 223,085,611.67
少数股东损益 1,813,636.29 2,500,933.13
六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益
0.00 0.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
0.00 0.00
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不 0.00 0.00
88
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
0.00 0.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
0.00 0.00
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
0.00 0.00
部分
5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 107,632,584.86 225,586,544.80
归属于母公司所有者的综合收益
105,818,948.57 223,085,611.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,813,636.29 2,500,933.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.30
（二）稀释每股收益 0.14 0.30
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：李海容 会计机构负责人：李海容
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 617,915,586.94 753,993,660.80
减：营业成本 345,698,684.57 384,037,745.48
营业税金及附加 9,332,280.32 6,883,430.58
销售费用 129,925,984.42 111,397,360.57
管理费用 59,770,810.79 65,295,559.84
财务费用 17,776,005.02 19,604,208.98
89
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资产减值损失 35,813,522.46 17,153,951.38
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,802,469.40 77,748,332.99
列）
其中：对联营企业和合营企
2,802,469.40 4,999.79
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,400,768.76 227,369,736.96
加：营业外收入 22,315,143.76 12,526,309.45
其中：非流动资产处置利得 0.00 961.65
减：营业外支出 409,225.64 1,749,216.68
其中：非流动资产处置损失 409,225.64 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
44,306,686.88 238,146,829.73
列）
减：所得税费用 4,259,693.56 20,514,916.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,046,993.32 217,631,913.50
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）以后不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
0.00 0.00
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
0.00 0.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
0.00 0.00
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
0.00 0.00
效部分
5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
90
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
六、综合收益总额 40,046,993.32 217,631,913.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.38
（二）稀释每股收益 0.05 0.38
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 978,997,456.10 677,803,906.70
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置以公允价值计量且其变动计
0.00 0.00
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 7,043,688.04 8,663,094.47
收到其他与经营活动有关的现金 152,861,474.42 265,406,389.99
经营活动现金流入小计 1,138,902,618.56 951,873,391.16
购买商品、接受劳务支付的现金 1,395,507,928.78 860,335,277.83
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
120,328,082.21 100,651,318.65
金
91
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支付的各项税费 142,883,948.50 143,111,604.14
支付其他与经营活动有关的现金 277,021,387.04 199,319,453.12
经营活动现金流出小计 1,935,741,346.53 1,303,417,653.74
经营活动产生的现金流量净额 -796,838,727.97 -351,544,262.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,500,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金 61,262.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
3,905,680.35 1,827,987.71
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 13,466,942.35 1,827,987.71
购建固定资产、无形资产和其他
14,349,432.06 57,746,897.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 43,500,000.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
19,809,350.95 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 122,520,415.30 53,927,374.26
投资活动现金流出小计 200,179,198.31 111,674,271.44
投资活动产生的现金流量净额 -186,712,255.96 -109,846,283.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,087,999,985.26 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
100,000,000.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 826,425,112.03 858,841,269.44
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 498,500.00 2,435,719.86
筹资活动现金流入小计 1,914,923,597.29 861,276,989.30
偿还债务支付的现金 678,796,941.26 572,521,121.00
分配股利、利润或偿付利息支付
56,305,212.55 66,970,388.15
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
258,111.10 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 93,358,372.51 3,195,352.77
92
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筹资活动现金流出小计 828,460,526.32 642,686,861.92
筹资活动产生的现金流量净额 1,086,463,070.97 218,590,127.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,212.54 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 102,915,299.58 -242,800,418.93
加：期初现金及现金等价物余额 249,935,504.82 492,735,923.75
六、期末现金及现金等价物余额 352,850,804.40 249,935,504.82
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 679,380,672.10 515,409,098.37
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 368,646,895.31 143,236,364.15
经营活动现金流入小计 1,048,027,567.41 658,645,462.52
购买商品、接受劳务支付的现金 420,823,991.99 441,009,416.49
支付给职工以及为职工支付的现
63,219,152.11 50,441,450.85
金
支付的各项税费 91,049,878.57 70,929,393.87
支付其他与经营活动有关的现金 222,798,699.01 271,282,402.83
经营活动现金流出小计 797,891,721.68 833,662,664.04
经营活动产生的现金流量净额 250,135,845.73 -175,017,201.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 77,743,333.20 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
383,800.00 19,611.65
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 78,127,133.20 19,611.65
购建固定资产、无形资产和其他
1,783,605.77 23,606,479.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金 563,500,000.00 0.00
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取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 122,520,415.30 53,927,374.26
投资活动现金流出小计 687,804,021.07 77,533,853.45
投资活动产生的现金流量净额 -609,676,887.87 -77,514,241.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 987,999,985.26 0.00
取得借款收到的现金 154,125,112.03 858,841,269.44
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 498,500.00 1,600,000.00
筹资活动现金流入小计 1,142,623,597.29 860,441,269.44
偿还债务支付的现金 625,778,148.44 524,521,121.00
分配股利、利润或偿付利息支付
56,047,101.45 66,970,388.15
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,929,678.37 498,500.00
筹资活动现金流出小计 684,754,928.26 591,990,009.15
筹资活动产生的现金流量净额 457,868,669.03 268,451,260.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 98,327,626.89 15,919,816.97
加：期初现金及现金等价物余额 152,529,622.80 136,609,805.83
六、期末现金及现金等价物余额 250,857,249.69 152,529,622.80
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
572,07 1,239,9
190,617 60,621, 390,494 26,118,
一、上年期末余额 1,500. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,440.
,872.68 805.26 ,197.88 064.23
00 05
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
94
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
同一控
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
制下企业合并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
572,07 1,239,9
190,617 60,621, 390,494 26,118,
二、本年期初余额 1,500. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,440.
,872.68 805.26 ,197.88 064.23
00 05
三、本期增减变动 215,75 1,166,3
766,695 4,004,6 73,210, 106,724
金额（减少以“－” 2,076. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 87,972.
,560.72 99.33 674.24 ,962.07
号填列） 00 36
（一）综合收益总 105,818 1,813,6 107,632
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 ,948.57 36.29 ,584.86
44,130 1,086,2
（二）所有者投入 942,162 100,000
,626.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 92,685.
和减少资本 ,059.38 ,000.00
0 38
44,130 1,086,2
1．股东投入的普 942,162 100,000
,626.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 92,685.
通股 ,059.38 ,000.00
0 38
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,004,6 -32,608, -28,603,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
99.33 274.33 575.00
4,004,6 -4,004,6
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
99.33 99.33
2．提取一般风险
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
3．对所有者（或 -28,603, -28,603,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配 575.00 575.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
171,62 -171,62
（四）所有者权益
1,450. 0.00 0.00 0.00 1,450.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
00 0
1．资本公积转增 171,62 -171,62
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本） 1,450. 1,450.0
95
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00 0
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-3,845,0 4,911,3 1,066,2
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48.66 25.78 77.12
787,82 2,406,3
957,313 64,626, 463,704 132,843
四、本期期末余额 3,576. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,412.
,433.40 504.59 ,872.12 ,026.30
00 41
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
440,05 1,060,0
321,779 38,858, 233,177 26,198,
一、上年期末余额 5,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68,806.
,672.99 613.91 ,277.56 242.16
00 62
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
同一控
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
制下企业合并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
440,05 1,060,0
321,779 38,858, 233,177 26,198,
二、本年期初余额 5,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68,806.
,672.99 613.91 ,277.56 242.16
00 62
三、本期增减变动 132,01 -131,16
21,763, 157,316 -80,177 179,854
金额（减少以“－” 6,500. 0.00 0.00 0.00 1,800.3 0.00 0.00 0.00 0.00
191.35 ,920.32 .93 ,633.43
号填列） 00 1
（一）综合收益总 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 223,085 2,500,9 225,586
96
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额 ,611.67 33.13 ,544.80
（二）所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本
1．股东投入的普
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
21,763, -65,768, -2,581,1 -46,586,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
191.35 691.35 11.06 611.06
21,763, -21,763,
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
191.35 191.35
2．提取一般风险
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
3．对所有者（或 -44,005, -2,581,1 -46,586,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配 500.00 11.06 611.06
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
132,01 -132,01
（四）所有者权益
6,500. 0.00 0.00 0.00 6,500.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
00 0
132,01 -132,01
1．资本公积转增
6,500. 0.00 0.00 0.00 6,500.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
854,699 854,699
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.69 .69
572,07 190,617 60,621, 390,494 26,118, 1,239,9
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,500. ,872.68 805.26 ,197.88 064.23 23,440.
97
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00 05
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
572,071, 191,169,6 60,621,80 329,092 1,152,955
一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
500.00 22.37 5.26 ,722.23 ,649.86
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
572,071, 191,169,6 60,621,80 329,092 1,152,955
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
500.00 22.37 5.26 ,722.23 ,649.86
三、本期增减变动
215,752, 769,685,9 4,004,699 7,438,7 996,881,4
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
076.00 09.69 .33 18.99 04.01
号填列）
（一）综合收益总 40,046, 40,046,99
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 993.32 3.32
（二）所有者投入 44,130,6 942,162,0 986,292,6
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 26.00 59.38 85.38
1．股东投入的普 44,130,6 942,162,0 986,292,6
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股 26.00 59.38 85.38
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,004,699 -32,608, -28,603,5
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.33 274.33 75.00
4,004,699 -4,004,6
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.33 99.33
2．对所有者（或 -28,603, -28,603,5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配 575.00 75.00
98
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3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益 171,621, -171,621,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转 450.00 450.00
1．资本公积转增 171,621, -171,621,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本） 450.00 450.00
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-854,699. -854,699.
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
69 69
787,823, 960,855,5 64,626,50 336,531 2,149,837
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
576.00 32.06 4.59 ,441.22 ,053.87
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
440,055, 322,331,4 38,858,61 177,229 978,474,5
一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 22.68 3.91 ,500.08 36.67
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
440,055, 322,331,4 38,858,61 177,229 978,474,5
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 22.68 3.91 ,500.08 36.67
三、本期增减变动
132,016, -131,161, 21,763,19 151,863 174,481,1
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
500.00 800.31 1.35 ,222.15 13.19
号填列）
（一）综合收益总 217,631 217,631,9
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 ,913.50 13.50
（二）所有者投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
99
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
和减少资本
1．股东投入的普
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
21,763,19 -65,768, -44,005,5
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.35 691.35 00.00
21,763,19 -21,763,
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.35 191.35
2．对所有者（或 -44,005, -44,005,5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配 500.00 00.00
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益 132,016, -132,016,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转 500.00 500.00
1．资本公积转增 132,016, -132,016,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本） 500.00 500.00
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
854,699.6 854,699.6
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 9
572,071, 191,169,6 60,621,80 329,092 1,152,955
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
500.00 22.37 5.26 ,722.23 ,649.86
三、公司基本情况
1、历史沿革
珠海和佳医疗设备股份有限公司，前身为珠海市和佳医疗设备有限公司，由珠海市医药总公司与珠海市和佳系统工程有
限公司共同投资设立，1996年4月1日，经珠海市工商行政管理局核准，取得4404001004168号企业法人营业执照。注册资本
100万元，其中珠海市医药总公司以货币资金出资50万元，占50%；珠海市和佳系统工程有限公司出资50万元，其中以实物资
100
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
产房屋出资30万元，以货币资金出资20万元，占50%。此次出资业经珠海经济特区会计师事务所1996年3月28日珠特会验字
（1996）第2060号验资报告验证确认。
根据本公司2000年7月20日股东会决议、股权转让协议书及珠海市产权交易中心（珠产交鉴字[2000]79号）的鉴证意见，
原股东将股权转让给郝镇熙先生和蔡孟珂女士。本公司股权转让后于2000年8月23日经珠海市永安达会计师事务所永安达验
字2000-A01-0169号验资报告验证确认，郝镇熙先生出资50万元，出资比例50%；蔡孟珂女士出资50万元，出资比例50%。此
次股权转让经工商变更登记后营业执照号由原来的4404001004168变更为4404002022746。
2000年11月28日，本公司增加注册资本900万元，其中郝镇熙先生出资450万元，蔡孟珂女士出资450万元。此次注册资
本变更经珠海公信会计师事务所珠海公信验字[2000]522号验资报告验证确认。增资后，注册资本为1,000万元，其中：郝镇
熙先生出资500万元，出资比例50%；蔡孟珂女士出资500万元，出资比例50%。
根据2003年9月1日本公司股东会决议，本公司以未分配利润转增资本960万元，其中：郝镇熙先生转增资本480万元；蔡
孟珂女士转增资本480万元；新增股东蔡德茂先生以货币资金出资40万元。此次增资于2003年9月3日经珠海市永安达会计师
事务所永安达验[2003]-1228号验资报告验证确认。增资后，注册资本为2,000万元，其中：郝镇熙先生出资980万元，出资
比例49%；蔡孟珂女士出资980万元，出资比例49%；蔡德茂先生出资40万元，出资比例2%。
2005年9月6日，经本公司股东会决议吸收合并关联公司“珠海保税区和佳医学工程有限公司”，该公司注册资本为1,000
万元，其中：郝镇熙先生出资500万元，出资比例50%；蔡孟珂女士出资500万元，出资比例50%。珠海市永安达会计师事务所
于2005年12月12日出具永安达审字[2005]1190号“关于珠海保税区和佳医学工程有限公司清产核资专项审计报告”。根据该
审计报告，截至2005年9月30日止珠海保税区和佳医学工程有限公司净资产为9,868,828.51元。2005年12月13日经本公司股
东会决议，以珠海保税区和佳医学工程有限公司截至2005年9月30日止经审计的净资产9,868,828.51元增加本公司注册资本，
其中：郝镇熙先生投入4,934,414.25元，蔡孟珂女士投入4,934,414.25元；货币资金增资131,171.49元，其中郝镇熙先生投
入40,585.74元，蔡孟珂女士投入40,585.74元，蔡德茂先生投入50,000.00元。此次增资业经珠海市永安达会计师事务所2005
年12月13日永安达验[2005]-0715号验资报告验证确认。增资后，注册资本为3,000万元，其中：郝镇熙先生出资1,477.5万
元，出资比例49.25%；蔡孟珂女士出资1,477.5万元，出资比例49.25%；蔡德茂先生出资45万元，出资比例1.5%。
根据本公司2007年6月11日股东会决议，本公司增加注册资本 1,369.3562 万元，吸收新股东张学海、陆利斌、颜玲君、
唐自刚、石磊、陈丽华、李新民、苏孟香、卞维林、林琼、李军、胡萍，其中张学海出资 218.4678 万元，陆利斌出资 218.4678
万元，颜玲君出资218.0309万元，唐自刚出资152.9275万元，石磊出资 136.5424 万元，陈丽华出资 109.2339 万元，李新
民出资109.2339 万元，苏孟香出资 65.5403 万元，卞维林出资 62.8095万元，林琼出资40.9627万元，李军出资26.2161
万元，胡萍出资10.9234万元。以上股东均以货币资金共计投入4,701万元，超出新增注册资本 1,369.3562 万元的3,331.6438
万元作资本公积处理。本次增资后，本公司注册资本增加到4,369.3562万元。此次增资业经珠海市永安达会计师事务所2007
年6月27日永安达验[2007]-0526号验资报告验证确认。
根据本公司2007年8月11日股东会决议，本公司通过了《珠海市和佳医疗设备有限公司关于整体变更设立股份有限公司
的决议》，将本公司截至2007年6月30日止经审计的净资产按1.1234:1比例折合等额10,000万股（每股面值1元）整体变更为
股份有限公司，股东按原出资比例享有折股后股本。本公司名称变更为“珠海和佳医疗设备股份有限公司”，注册资本为人
民币10,000万元，其中: 郝镇熙持股3,381万元，持股比例为33.81%；蔡孟珂持股3,381万元，持股比例为33.81%；蔡德茂等
13位自然人股东持股3,238万元，持股比例为32.38%。此次注册资本变更业经信永中和会计师事务所2007年8月31日
XYZH/2007CDA2009号验资报告验证确认。
此后经历多次股权转让及变更，股本总额未发生变化。
根据本公司2010年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1527号文核准，本公司于
2011年9月22日首次向社会公众发行人民币普通股3,335万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币20.00元，共募集
资金总额人民币667,000,000.00元，发行完成后公司总股本为13,335万股。此次增资业经利安达会计师事务有限责任公司
2011年10月24日利安达验字[2011]第1090号验资报告验证确认。公司股票于2011年10月26日在深圳证券交易所创业板上市交
易。
2011年11月18日，本公司办理了工商变更登记手续，换领了注册号为440400000022356的企业法人营业执照。
2012年5月14日，经2011年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2011年12月31日总股本13,335万股为基数向全体股
东以资本公积每10股转增5股股本，增加注册资本6,667.50万元，变更后的注册资本为20,002.50万元。此次增资业经利安达
101
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
会计师事务有限责任公司珠海分所于2012年6月11日利安达验字[2012]第B-1017号验资报告验证确认。
2013年4月22日，经2012年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2012年12月31日总股本20,002.50万股为基数向全体
股东以资本公积每10股转增10股转增股本20,002.50万股、送红股2股（含税）转增股本4,000.50万股，合计增加注册资本
24,003万元，变更后的注册资本为44,005.50万元。此次增资业经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年6月13
日国浩验字[2013]846A0001号验资报告验证确认。
2014年5月14日，经2013年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2013年12月31日总股本44,005.50万股为基数向全体
股东以资本公积每10股转增3股股本，增加注册资本13,201.65万元，变更后的注册资本为57,207.15万元。此次增资业经瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年7月10日瑞华验字[2014]40040004号验资报告验证确认。
2015年5月15日，经2014年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2014年12月31日总股本57,207.15万股为基数向全体
股东以资本公积每10股转增3股股本，增加注册资本171,621,450元，变更后的注册资本为743,,692,950元。此次增资业经瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年6月1日瑞华验字[2015]40040002号验资报告验证确认。
2015年5月26日，经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2015]1016号）核准，本公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）44,130,626.00
股，每股发行价格为人民币22.66元，募集资金总额为人民币999,999,985.16元。变更后的注册资本为人民币787,823,576.00
元。此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年7月21日出具的瑞华验字[2015]40040006号验资报告验证确
认。
截至2015年12月31日，本公司累计发行股本总数787,823,576股，公司注册资本为787,823,576元。
公司法定代表人：郝镇熙
公司注册地：广东省珠海市香洲区宝盛路5号
公司实际控制人为郝镇熙、蔡孟珂夫妇。
2、公司所处行业
本公司属医疗器械制造业。
3、经营范围
经营范围：III类6821医用电子仪器设备，II类6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备，II类6823医用超声仪器及有关
设备，III类6824医用激光仪器设备，III类6825医用高频仪器设备，III类6826物理治疗及康复设备，III类6830医用X射线
设备，II类6833医用核素设备，III类6845体外循环及血液处理设备，III类6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具，II
类6856病房护理设备及器具，II类6858医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，III类6870软件，III类6877介入器材的研发、生
产及相关技术咨询服务；III类6815注射穿刺器械，6821医用电子仪器设备，6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备（角膜
接触镜及其护理用液类除外），6823医用超声仪器及有关设备，6824医用激光仪器设备，6825医用高频仪器设备，6826物理
治疗及康复设备，6828医用磁共振设备，6830医用X射线设备，6833医用核素设备，6845体外循环及血液处理设备，6854手
术室、急救室、诊疗室设备及器具，6866医用高分子材料及制品，6870软件，6877介入器材的批发、零售；II类6825医用高
频仪器设备，6870软件，6877介入器材，6833医用核素设备，6824医用激光仪器设备，6822医用光学器具、仪器及内窥镜设
备，6830医用X射线设备，6815注射穿刺器械，6866医用高分子材料及制品，6845体外循环及血液处理设备，6828医用磁共
振设备，6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具，6821医用电子仪器设备，6826物理治疗及康复设备，6823医用超声仪器
及有关设备，6858医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，6840临床检验分析仪器，6841医用化验和基础设备器具，6856病房护
理设备及器具，6831医用X射线附属设备及部件，6857消毒和灭菌设备及器具的批发、零售；装饰装修工程设计与施工（凭
资质证书经营）；压力管道安装（凭资质证书经营）；压力管道设计（凭资质证书经营）；建筑智能化工程（凭资质证书经
营）；洁净工程（凭资质证书经营）；压力容器安装（凭资质证书经营）；智能高低压成套配电设备的生产、销售；制冷系
统、空气净化系统、空气消毒设备研究和开发、销售、安装及技术咨询服务；生物技术的研究与咨询服务、技术服务及技术
转让、销售化学试剂（不含危险化学品）、卫生材料、实验仪器；医学康复、养老康复等医疗投资管理。
4、公司主要产品
本公司的主要产品：肿瘤微创治疗设备、医用制氧设备及工程、常规诊疗设备、血液净化设备及耗材、康复设备、融资
租赁服务、医疗信息系统产品等。
5、主业变更
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
报告期内本公司主业未发生变更。
本公司2015年度纳入合并范围的子公司共11户、孙公司2户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本财务报表业经本公司董事会于2016年4月25日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事医疗器械的生产及销售、医院整体建设和医疗信息系统的研发及销售。本公司及各子公司根据实
际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本
节附注五、26“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节附注五、30“重大会计判断和
估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况及2015年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
103
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、重要会计政
策及会计估计6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注
五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
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定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、重要会计政
策及会计估计、14“长期股权投资”或本附注五、重要会计政策及会计估计、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”
（详见本附注五、重要会计政策及会计估计、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制
权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、重要会计政策及会计估计、14（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本
化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
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表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
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贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
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或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司于资产负债表日,将余额大于 350 万元的非关联方的应
收账款和余额大于 50 万元的非关联方的其他应收款、余额大
单项金额重大的判断依据或金额标准
于 1,000 万元的非关联方的长期应收款划分为单项金额重大
的应收款项。
本公司于资产负债表日，对单项金额重大的应收款项，逐项
进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
资产负债表日，应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信
单项计提坏账准备的理由 用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差
异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
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值的差额计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等。包括存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、产成品、库存商品等大类。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见本附注五、重要会计政策及会计估计、10 “金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行
股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为
可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
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日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、重要会计政策及会计估计6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物及装修 年限平均法 20 年、5 年 5.00% 4.75%、19.00%
机器设备 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
运输工具 年限平均法 8年 5.00% 11.875%
电子设备及其他 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
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采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
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22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金
额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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24、股份支付
25、优先股、永续债等其他金融工具
26、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
本公司销售的商品主要为自产产品及代理产品，在将产品交付给购买方，取得购买方验收确认单据后确认销售收入的实
现。
分期收款销售产品时，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的
差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度
按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成
本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同
的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同
累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已
发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
（6）融资租赁收入的确认
在租赁开始日，将最低租赁收款额与初始直接费用之和计入应收融资租赁款，将最低租赁收款额、初始直接费用之和与
其现值的差额确认为未实现融资收益，未确认融资收益在租赁期内按实际利率法进行分配，确认当期的融资收入。
（7）咨询服务费收入
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本公司已按咨询服务合同提供咨询服务，且咨询服务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，
确认收入的实现。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或
无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
②会计处理方法：与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产
使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分
配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
②会计处理方法：与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认。
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
A.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
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租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
30、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
①租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
②坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
③存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
④非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
⑤折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
⑥递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
⑦所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
⑧预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项
按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在
进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 6%、17%
消费税 -- --
营业税 应税营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
子公司和佳信息技术 15%
子公司欣阳科技 15%
其他境内子公司 25%
2、税收优惠
子公司和佳信息技术于2005年4月18日经广东省信息产业厅认定为软件企业（证书编号粤R-2005-0074）。根据国发[2011]4
号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》及财税 [2011]100号《关于软件产品增值税
政策的通知》，公司销售经认定的软件产品缴纳增值税享受实际税负超过3%的部分实行即征即退优惠政策。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所
得税。本公司于2014年通过高新技术企业认定，于2014年10月10日取得编号为GR201444000312的《高新技术企业证书》，
本公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15％的税率征收企业所得税。
子公司和佳信息技术2011年通过了国家高新技术企业认定，2011年11月17日取得编号为GR201144000464的《高新技术
企业证书》，2014年通过高新技术企业复审，并于2014年10月9日取得编号为GF201444000180的《高新技术企业证书》，和
佳信息技术享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15％的税率征收企业所得税。
子公司欣阳科技2015年通过了国家高新技术企业认定，2015年10月9日取得编号为GR201551000280的《高新技术企业证
书》，欣阳科技享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15％的税率征收企业所得税；同时公司为双软企业，经四川
省经济和信息化委员会“川经信软件函[2015]336号”确认欣阳科技符合国家软件产业优惠政策条件，欣阳科技自2014年起享
受企业所得税两免三减半优惠，即2014至2015年为免税期，2016至2018年为减半期。
3、其他
不适用
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 217,503.24 321,084.61
银行存款 432,407,286.50 248,742,571.10
其他货币资金 111,135,895.07 1,370,349.11
合计 543,760,684.81 250,434,004.82
其中：存放在境外的款项总额 59,914.50 56,701.96
其他说明
（1）其他货币资金主要为保证金存款。
（2）2015年12月31日，本公司的所有权受到限制的银行存款为人民币8,000万元，系本公司以定期存单为质押取得银
行借款。
（3）2015年12月31日，本公司的所有权受到限制的银行存款为人民币110,909,880.41元，其中100,000,000.00元为建设
项目保证金，6,000,000.00元为贷款保证金，4,909,880.41元为信用证保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,546,100.00 1,807,906.00
商业承兑票据 0.00 7,135,902.00
合计 2,546,100.00 8,943,808.00
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 0.00 0.00
商业承兑票据 0.00 40,000,000.00
合计 0.00 40,000,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
不适用
其他说明
本年度，本公司向银行贴现商业承兑汇票人民币40,000,000.00元，发生的贴现费用为人民币741,192.22元。应收票
据期末余额较上期减少的原因为本期收到的票据减少。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
按信用风险特征组
667,178, 73,070,2 594,108,1 530,794 46,076,56 484,718,01
合计提坏账准备的 100.00% 10.95% 100.00% 8.68%
480.26 88.72 91.54 ,576.25 4.88 1.37
应收账款
单项金额不重大但
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
单独计提坏账准备
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
的应收账款
667,178, 73,070,2 594,108,1 530,794 46,076,56 484,718,01
合计 100.00% 10.95% 100.00% 8.68%
480.26 88.72 91.54 ,576.25 4.88 1.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 363,295,854.01 18,164,792.70 5.00%
1至2年 164,184,336.71 16,418,433.68 10.00%
2至3年 114,077,851.34 22,815,570.27 20.00%
3至4年 17,629,593.80 8,814,796.90 50.00%
4至5年 5,670,746.14 4,536,596.91 80.00%
5 年以上 2,320,098.26 2,320,098.26 100.00%
合计 667,178,480.26 73,070,288.72
确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将余额大于350万元的非关联方的应收账款划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测
试；有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收账款，将其归入按账龄组合计提减值准备的应收款项计提坏账准备。
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资
产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 按应收款项期末账龄划分组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 26,917,414.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用
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（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为93,691,376.21元，占应收账款年末余额合计数的比例为
14.04%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为10,278,604.90元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 34,216,918.84 57.19% 33,952,011.55 95.66%
1至2年 25,027,534.83 41.83% 1,222,586.62 3.44%
2至3年 575,945.06 0.96% 214,785.38 0.61%
3 年以上 13,274.30 0.02% 102,703.20 0.29%
合计 59,833,673.03 -- 35,492,086.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付款项账龄超过1年的项目主要为预付天津市阳权医疗器械有限公司货款2400万元，因公司该类产品销量尚未达
到预期，公司尚未要求交付产品，预付的采购款作为预付款项列报。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为40,207,042.23元，占预付账款年末余额合计数的比例
为67.20%。
其他说明：
不适用
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 130,500.00 178,460.69
委托贷款 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
其他存款 1,657.24 0.00
合计 132,157.24 178,460.69
（2）重要逾期利息
不适用
8、应收股利
（1）应收股利
不适用
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
123,890, 11,610,8 112,279,9 55,578, 5,854,909 49,723,603.
合计提坏账准备的 100.00% 9.37% 100.00% 10.53%
800.79 92.03 08.76 512.80 .21 59
其他应收款
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单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
的其他应收款
123,890, 11,610,8 112,279,9 55,578, 5,854,909 49,723,603.
合计 100.00% 9.37% 100.00% 10.53%
800.79 92.03 08.76 512.80 .21 59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 95,329,627.78 4,766,481.41 5.00%
1至2年 18,683,292.44 1,868,329.25 10.00%
2至3年 3,693,639.94 738,727.98 20.00%
3至4年 3,714,036.89 1,857,018.44 50.00%
4至5年 449,343.90 359,475.11 80.00%
5 年以上 2,020,859.84 2,020,859.84 100.00%
合计 123,890,800.79 11,610,892.03
确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将余额大于50万元的非关联方的其他应收款划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测
试；有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的其他应收款，将其归入按账龄组合计提减值准备的应收款项计提坏账准备。
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资
产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 按应收款项期末账龄划分组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,751,259.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 83,796,780.49 24,853,521.65
建设代垫款项 19,539,057.34 15,420,020.90
往来款 6,188,761.80 1,983,499.84
员工往来 13,749,136.95 10,073,832.06
其他 617,064.21 3,247,638.35
合计 123,890,800.79 55,578,512.80
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
安乡县公共资源交
易中心保证金专用 保证金 60,000,000.00 1 年以内 48.43% 3,000,000.00
账户
阜新市中心医院 建设代垫款项 4,820,000.10 0-3 年 3.89% 482,000.01
北京金溏科技有限
建设代垫款项 4,000,000.00 0-2 年 3.23% 400,000.00
公司
贵航贵阳医院 建设代垫款项 3,824,730.37 0-2 年 3.09% 334,643.16
遵义医学院第五附
建设代垫款项 2,631,302.07 0-2 年 2.12% 223,530.37
属(珠海)医院
合计 -- 75,276,032.54 -- 60.76% 4,440,173.54
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
其他说明：
其他应收款本期期末余额较上期增加主要是因为安乡人民医院整体建设项目支付保证金6,000万元所致。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,690,331.98 170,980.39 26,519,351.59 20,108,814.19 156,437.73 19,952,376.46
在产品 22,121,121.93 0.00 22,121,121.93 15,312,159.52 0.00 15,312,159.52
库存商品 40,168,222.16 4,464,763.08 35,703,459.08 43,575,712.98 4,456,462.52 39,119,250.46
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
建造合同形成的
已完工未结算资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产
发出商品 5,494,346.73 3,749,342.35 1,745,004.38 6,209,260.07 971,531.61 5,237,728.46
委托加工物资 2,075,981.98 881,870.83 1,194,111.15 2,465,491.05 0.00 2,465,491.05
合计 96,550,004.78 9,266,956.65 87,283,048.13 87,671,437.81 5,584,431.86 82,087,005.95
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 156,437.73 14,542.66 0.00 0.00 0.00 170,980.39
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 4,456,462.52 351,196.06 0.00 342,895.50 0.00 4,464,763.08
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
129
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建造合同形成的
已完工未结算资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产
发出商品 971,531.61 2,777,810.74 0.00 0.00 0.00 3,749,342.35
委托加工物资 0.00 881,870.83 0.00 0.00 0.00 881,870.83
合计 5,584,431.86 4,025,420.29 0.00 342,895.50 0.00 9,266,956.65
存货跌价准备系根据2015年12月31日存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提。可变现净值指本公司在正常生产
经营过程中，以估计售价减去至完工时估计将发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
不适用
11、划分为持有待售的资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 513,385,871.78 315,703,064.67
合计 513,385,871.78 315,703,064.67
其他说明：
详见本节附注七合并财务报表项目注释16、长期应收款。
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税进项税额 55,017,273.58 55,075,820.09
理财产品 3,000,000.00 0.00
合计 58,017,273.58 55,075,820.09
其他说明：
理财产品为孙公司广州卫软购买的银行理财产品。
130
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
不适用
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
不适用
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
不适用
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
不适用
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用
（2）期末重要的持有至到期投资
不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 1,776,102,481. 26,049,912.91 1,750,052,568. 1,015,153,269. 9,263,713.30 1,005,889,556. 10%-15%
131
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10 19 46 16
其中：未实 327,624,431.1 327,624,431.1 209,138,194.0 209,138,194.0
0.00 0.00
现融资收益 3 3 4 4
分期收款销售商 111,248,180.0 103,962,872.1 117,833,926.9 115,804,076.7
7,285,307.84 2,029,850.17
品 1 7 4 7
分期收款提供劳
0.00 0.00 0.00
务
其他 18,000,000.00 126,000.00 17,874,000.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长 -513,385,871.7 -513,385,871.7 -315,703,064.6 -315,703,064.6
0.00 0.00
期应收款 8 8 7 7
1,391,964,789. 1,358,503,568. 817,284,131.7 805,990,568.2
合计 33,461,220.75 11,293,563.47 --
33 58 3 6
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
其他说明
其他是指：到期日为1年期以上的保证金。
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
不适用
二、联营企业
40,879,77 3,081,560 43,961,33
阳和投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.96 .11 1.07
6,000,000 -1,265,31 4,734,689
汇医在线 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 0.18 .82
德尚韵兴 0.00 20,000,00 0.00 131,519.7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,131,51 0.00
132
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0.00 8 9.78
5,000,000 5,000,000
成都厚立 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 .00
40,879,77 31,000,00 1,947,769 73,827,54
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.96 0.00 .71 0.67
40,879,77 31,000,00 1,947,769 73,827,54
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.96 0.00 .71 0.67
其他说明
1.公司于2015年1月9日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了公司以自有资金人民币600万元与实际控制人郝
镇熙先生、关联自然人董进生先生以及自然人何毅先生共同投资设立北京汇医在线科技发展有限公司，和佳股份占汇医在线
注册资本的20%。截止2015年12月31日，已经投入600万元。
2.2015年8月17日公告，公司同意以自有资金人民币500万元受让杭州奥视持有的德尚韵兴38.8%股权并对德尚韵兴进行
增资.其中，以人民币1,300万元的对价受让杭州奥视合计持有的德尚韵兴38.80%的股权，同时公司将以人民币700万元增资。
增资完成后公司持有德尚韵兴49.38%的股权。截止2015年12月31日，已经投入2,000万元。
3.2015年12月17日公告，公司同意全资子公司和佳信息技术以自有资金人民币500万元向成都厚立进行增资，增资完成
后和佳信息技术持有成都厚立10%的股权。截止2015年12月31日，已经投入500万元。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子 设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 51,742,174.48 25,595,532.48 6,030,199.00 3,181,065.84 86,548,971.80
2.本期增加金额 109,062,967.25 1,460,646.55 258,652.99 1,673,494.42 112,455,761.21
（1）购置 0.00 1,321,703.55 81,452.99 967,806.06 2,370,962.60
133
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（2）在建工程
109,062,967.25 0.00 0.00 0.00 109,062,967.25
转入
（3）企业合并
0.00 138,943.00 177,200.00 168,947.00 485,090.00
增加
（4）其他 0.00 0.00 0.00 536,741.36 536,741.36
3.本期减少金额 0.00 1,459,409.23 1,488,105.00 0.00 2,947,514.23
（1）处置或报
0.00 1,459,409.23 1,488,105.00 0.00 2,947,514.23
废
4.期末余额 160,805,141.73 25,596,769.80 4,800,746.99 4,854,560.26 196,057,218.78
二、累计折旧
1.期初余额 26,846,743.78 8,403,033.19 3,158,896.83 1,628,838.00 40,037,511.80
2.本期增加金额 4,554,059.12 4,624,112.50 996,428.47 778,274.90 10,952,874.99
（1）计提 4,554,059.12 4,555,507.65 869,955.83 714,700.64 10,694,223.24
（2）企业合并增加 0.00 68,604.85 126,472.64 63,574.26 258,651.75
3.本期减少金额 0.00 1,177,790.11 695,079.36 0.00 1,872,869.47
（1）处置或报
0.00 1,177,790.11 695,079.36 0.00 1,872,869.47
废
4.期末余额 31,400,802.90 11,849,355.58 3,460,245.94 2,407,112.90 49,117,517.32
三、减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或报
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
废
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 129,404,338.83 13,747,414.22 1,340,501.05 2,447,447.36 146,939,701.46
2.期初账面价值 24,895,430.70 17,192,499.29 2,871,302.17 1,552,227.84 46,511,460.00
134
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（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
不适用
其他说明
本公司以账面原值30,072,955.63元、累计折旧16,502,761.63元、净额13,570,194.00元的房屋建筑物作为向中国工商
银行股份有限公司短期借款的抵押物。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公大楼装修 5,250,000.00 0.00 5,250,000.00 5,250,000.00 0.00 5,250,000.00
成都区域中心写
0.00 0.00 0.00 14,206,235.70 0.00 14,206,235.70
字楼及装修
陕西南湾房产 5,308,920.00 0.00 5,308,920.00 5,308,920.00 0.00 5,308,920.00
中山厂房工程 0.00 0.00 0.00 88,394,655.35 0.00 88,394,655.35
合计 10,558,920.00 0.00 10,558,920.00 113,159,811.05 0.00 113,159,811.05
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
135
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中山厂 93,219,1 88,394,6 12,965,1 94,009,7 7,350,00 募股资
0.00 100.00% 100 0.00 0.00 0.00%
房工程 00.00 55.35 00.23 55.58 0.00 金
93,219,1 88,394,6 12,965,1 94,009,7 7,350,00
合计 0.00 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
00.00 55.35 00.23 55.58 0.00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用
其他说明
本期在建工程期末余额较上期减少，主要原因为中山厂房工程完工验收，由在建工程转入固定资产。
21、工程物资
不适用
22、固定资产清理
不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 软件著作权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,717,231.55 0.00 3,184,911.13 11,780,000.00 0.00 24,682,142.68
2.本期增加金额 0.00 0.00 75,721.86 12,506,722.01 0.00 12,582,443.87
136
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（1）购置 0.00 0.00 68,451.86 0 0.00 68,451.86
（2）内部研发 0.00 0.00 0 0 0.00 0.00
（3）企业合并
0.00 0.00 7,270.00 12,506,722.01 0.00 12,513,992.01
增加
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 9,717,231.55 0.00 3,260,632.99 24,286,722.01 0.00 37,264,586.55
二、累计摊销 0.00 0.00 0.00 0.00
1.期初余额 1,885,038.43 0.00 1,785,549.24 1,103,666.71 0.00 4,774,254.38
2.本期增加金额 215,863.75 0.00 492,784.88 3,195,416.86 0.00 3,904,065.49
（1）计提 215,863.75 0.00 487,254.41 2,632,916.85 0.00 3,336,035.01
（2）企业合并
0.00 0.00 5,530.47 562,500.01 0.00 568,030.48
增加
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 2,100,902.18 2,278,334.12 4,299,083.57 0.00 8,678,319.87
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 2,100,902.18 0.00 2,278,334.12 4,299,083.57 0.00 8,678,319.87
四、账面价值
1.期末账面价值 7,616,329.37 0.00 982,298.87 19,987,638.44 0.00 28,586,266.68
2.期初账面价值 7,832,193.12 0.00 1,399,361.89 10,676,333.29 0.00 19,907,888.30
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
137
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其他说明：
珠海市保税区48号地（账面原值3,552,952.45元，累计摊销1,059,964.18元，净额2,492,988.27元）与地上建筑物一并
作为中国工商银行股份有限公司短期借款的抵押物，详见本附注七合并财务报表项目注释19固定资产。
26、开发支出
不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
项
珠海弘陞 8,185,400.55 0.00 0.00 0.00 0.00 8,185,400.55
广州卫软 0.00 6,718,423.03 0.00 0.00 0.00 6,718,423.03
益源信通 0.00 4,887,895.80 0.00 0.00 0.00 4,887,895.80
合计 8,185,400.55 11,606,318.83 0.00 0.00 0.00 19,791,719.38
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
珠海弘陞 0.00 0.00 0.00 0.00
广州卫软 0.00 0.00 0.00 0.00
益源信通 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无论是否存在减值迹象，每年均对商誉进行减值测试。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
其他说明
不适用
138
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28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公场地装修款 185,345.35 172,539.95 110,595.81 0.00 247,289.49
合计 185,345.35 172,539.95 110,595.81 0.00 247,289.49
其他说明
本期增加额为新纳入合并范围的孙公司广州卫软的办公室装修款。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 127,409,358.15 22,650,561.67 68,809,469.42 11,921,625.32
内部交易未实现利润 12,696,032.29 1,904,404.84 14,263,904.29 2,139,585.64
可抵扣亏损 45,498,234.69 11,374,558.68 17,568,722.14 4,392,180.55
预计负债产生的可抵扣
7,424,954.77 1,113,743.22 9,899,785.31 1,484,967.80
差异
预提费用产生的可抵扣
0.00 0.00 3,414,655.07 512,198.26
差异
递延收益产生的可抵扣
29,620,850.75 4,943,127.61 23,266,913.74 3,890,037.06
差异
合计 222,649,430.65 41,986,396.02 137,223,449.97 24,340,594.63
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
8,239,305.20 2,059,826.30 0.00 0.00
产评估增值
可供出售金融资产公允
0.00 0.00 0.00 0.00
价值变动
合计 8,239,305.20 2,059,826.30 0.00 0.00
139
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 0.00 41,986,396.02 0.00 24,340,594.63
递延所得税负债 0.00 2,059,826.30 0.00 0.00
（4）未确认递延所得税资产明细
不适用
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用
其他说明
递延所得税负债期末余额为非同一控制下企业合并的控股孙公司广州卫软、益源信通的无形资产软件著作权在购买日评估增
值所确认的金额与在报告期内已经摊销的金额之差所确认的递延所得税负债。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合作经营项目 71,321,101.09 53,695,695.55
预付工程款 6,728,720.00 0.00
合计 78,049,821.09 53,695,695.55
其他说明：
项 目 原值 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末数
合作经营项目 76,447,789.56 53,695,695.55 22,520,415.30 4,895,009.76 71,321,101.09
合 计 76,447,789.56 53,695,695.55 22,520,415.30 4,895,009.76 71,321,101.09
预付工程款为预付尚未结算的工程预付款项。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 102,800,000.00 0.00
抵押借款 34,000,000.00 50,000,000.00
140
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
保证借款 0.00 80,000,000.00
信用借款 8,461,824.03 299,510,148.44
其他借款 40,000,000.00 0.00
合计 185,261,824.03 429,510,148.44
短期借款分类的说明：
本公司以账面原值30,072,955.63元、累计折旧16,502,761.63元、净额13,570,194.00元的房屋建筑物作为向中国工商
银行股份有限公司短期借款的抵押物，抵押期限为2012年11月28日至2015年11月27日，最高抵押额为4,100万元，截至2015
年12月31日止，该额度下的短期借款余额为3,400万元。
珠海市保税区48号地（账面原值3,552,952.45元，累计摊销1,059,964.18元，净额2,492,988.27元）与地上建筑物一并
作为中国工商银行股份有限公司短期借款的抵押物。
质押借款为子公司恒源租赁公司以定期存单及以应收融资款项作为保理向银行贷款.
其他借款为公司向银行贴现商业承兑汇票人民币40,000,000.00元，因其未到期，作为短期借款处理。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 29,165,587.36 33,167,506.17
银行承兑汇票 6,382,054.58 0.00
合计 35,547,641.94 33,167,506.17
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
141
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
1 年以内 76,544,650.60 114,710,673.75
1至2年 6,226,332.45 19,133,774.05
2至3年 1,047,182.85 249,809.39
3 年以上 468,458.12 324,945.12
合计 84,286,624.02 134,419,202.31
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东新华医疗器械股份有限公司 1,618,119.66 尚未结算
重庆诚朴生物技术有限公司 1,000,000.00 尚未结算
合计 2,618,119.66 --
其他说明：
应付账款中购货款76,838,560.07元，工程项目款3,343,352.16元，其他4,104,711.79元。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 5,487,187.92 3,324,001.93
1至2年 1,643,779.30 865,947.00
2至3年 544,596.00 284,193.00
3 年以上 1,193,764.92 952,339.42
合计 8,869,328.14 5,426,481.35
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
由于相关产品尚未满足收入确认条件，
账龄超过一年的预收款项 3,382,140.22
故年末尚未结转收入
合计 3,382,140.22 --
142
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,892,036.29 112,181,892.51 114,043,800.18 26,030,128.62
二、离职后福利-设定提
0.00 6,393,862.57 6,372,852.95 21,009.62
存计划
三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
四、一年内到期的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
福利
合计 27,892,036.29 118,575,755.08 120,416,653.13 26,051,138.24
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
21,091,274.91 99,631,793.96 100,409,886.97 20,313,181.90
补贴
2、职工福利费 0.00 3,784,562.14 3,784,562.14 0.00
3、社会保险费 0.00 3,434,963.89 3,425,460.80 9,503.09
其中：医疗保险费 0.00 2,905,904.81 2,897,624.94 8,279.87
工伤保险费 0.00 270,605.54 270,044.71 560.83
生育保险费 0.00 258,453.54 257,791.15 662.39
4、住房公积金 1,269.50 2,154,010.35 2,017,656.90 137,622.95
5、工会经费和职工教育
6,799,491.88 3,176,562.17 4,406,233.37 5,569,820.68
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 27,892,036.29 112,181,892.51 114,043,800.18 26,030,128.62
（3）设定提存计划列示
单位： 元
143
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 5,893,779.33 5,874,674.47 19,104.86
2、失业保险费 0.00 500,083.24 498,178.48 1,904.76
3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 6,393,862.57 6,372,852.95 21,009.62
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司以员工基本工资为基数按规定的
缴纳比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当
期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 25,136,582.93 43,668,689.92
消费税 0.00 0.00
营业税 123,590.72 66,820.30
企业所得税 20,242,059.65 26,185,149.22
个人所得税 288,154.07 195,903.46
城市维护建设税 507,181.42 608,364.83
教育费附加 217,248.58 272,577.27
地方教育费附加 145,844.64 175,639.91
堤围费 37,313.47 111,595.31
印花税 403,662.95 552,371.59
房产税 239,735.38 48.90
土地使用税 37,290.50 87,290.50
其他 31,576.93 338.60
合计 47,410,241.24 71,924,789.81
其他说明：
应交税费期末余额较期初减少的原因为：本期因收入和利润总额的下降，增值税及企业所得税随之减少。
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00
企业债券利息 0.00 0.00
144
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短期借款应付利息 67,947.08 1,168,254.94
划分为金融负债的优先股\永续债利息 0.00 0.00
长期借款应付利息 1,174,127.80 216,859.05
合计 1,242,074.88 1,385,113.99
重要的已逾期未支付的利息情况：
不适用
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,322,999.96 2,581,111.06
划分为权益工具的优先股\永续债股利 0.00 0.00
其他 0.00
合计 2,322,999.96 2,581,111.06
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
该股利为子公司和佳泰基应支付给少数股东的股利。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
安装工程款 0.00 2,493,658.05
往来款 3,845,900.26 0.00
预提费用（业务推广费） 0.00 3,448,982.07
保证金 1,197,089.60 36,641,979.20
其他 513,513.04 2,611,112.34
合计 5,556,502.90 45,195,731.66
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
不适用
其他说明
其他应付款期末余额较期初余额减少的主要原因为：将账龄超过1年的保证金重新分类的到长期应付款。
145
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42、划分为持有待售的负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 142,337,001.84 34,368,000.00
一年内到期的应付债券 0.00 0.00
一年内到期的长期应付款 56,428,333.90 47,302,832.00
合计 198,765,335.74 81,670,832.00
其他说明：
一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额增加的原因为：一年内到期的长期借款随长期借款增加而增加。
44、其他流动负债
不适用
短期应付债券的增减变动：
不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 476,481,207.18 91,660,000.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 10,205,288.00 3,150,000.00
一年内到期的长期借款 -142,337,001.84 -34,368,000.00
合计 344,349,493.34 60,442,000.00
长期借款分类的说明：
质押借款为子公司恒源租赁以应收融资款项作为保理向银行贷款。
其他说明，包括利率区间：
贷款利率区间为：5%-7%之间，贷款年限主要为3-5年。
146
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46、应付债券
（1）应付债券
不适用
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
不适用
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
不适用
其他说明
不适用
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁款 221,619,073.47 201,559,705.79
减:未确认融资费用 19,756,161.47 29,797,203.87
保证金 69,086,399.57 0.00
减:一年内到期部分 56,428,333.90 47,302,832.00
合计 214,520,977.67 124,459,669.92
其他说明：
长期应付款为恒源租赁与广东粤科融资租赁有限公司之间发生的融资租赁售后回租业务产生的款项。
未确认融资费用作为融资租赁款的减项。
一年内到期的融资租赁款同样作为融资租赁款的减项，并且重分类到一年内到期的非流动负债列报。
保证金为到期日为1年以上的融资租赁项目保证金。
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
不适用
（2）设定受益计划变动情况
不适用
49、专项应付款
不适用
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 0.00 0.00
未决诉讼 0.00 0.00
按自产产品销售收入的 1.5%
产品质量保证 7,424,954.77 9,899,785.31
计提
重组义务 0.00 0.00
待执行的亏损合同 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 7,424,954.77 9,899,785.31 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
按自产产品销售收入的1.5%计提。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
本期增加的原因为：
收到三维数字化牙
科 CBCT 成像系统
研发及产业化、超声
政府补助 30,240,977.92 10,000,000.00 5,337,453.36 34,903,524.56
引导的电磁定位肿
瘤射频消融系统的
研发及产业化、医用
PSA 高效分子筛制
148
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氧主机的研发和产
业化等专项资金
合计 30,240,977.92 10,000,000.00 5,337,453.36 34,903,524.56 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
基于模糊随机建
模的医学成像与
图像分析新技术
5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 与资产相关
的功能化 PACS
和数字 X 射线摄
影系统产业化
三维数字化牙科
CBCT 成像系统 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 与资产相关
研发及产业化
形成数字胃肠
机、数字 X 线摄
影系统、大型 C
臂血管造影机、
4,300,000.00 0.00 53,750.00 0.00 4,246,250.00 与资产相关
医用诊断高频 X
射线机等影像产
品生产能力项目
建设
PSA 分子筛选制
氧主机技术改造 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00 与资产相关
项目
超声引导的电磁
定位肿瘤射频消
0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 与资产相关
融系统的研发及
产业化
肿瘤微创综合治
疗设备技术改造 4,659,523.81 0.00 1,341,428.57 0.00 3,318,095.24 与资产相关
项目
放射性粒子穿刺
电磁导航系统的 1,803,921.57 0.00 235,294.12 0.00 1,568,627.45 与资产相关
研发及产业化
聚醚醚酮人工骨
专用料制备及人
1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 与资产相关
性化加工技术的
研发及产业化
149
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数字 X 线摄影系
统关键技术的研 1,905,882.35 0.00 494,117.65 0.00 1,411,764.70 与资产相关
发及产业化
新型射频消融肿
瘤治疗系统的研 1,500,000.00 0.00 439,024.39 0.00 1,060,975.61 与资产相关
发及产业化
医用 PSA 高效分
子筛制氧主机的 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 与资产相关
研发和产业化
数字 X 线摄影系
1,118,181.83 0.00 327,272.72 0.00 790,909.11 与资产相关
统技术改造项目
一体化医用制氧
机的研发及产业 1,125,000.00 0.00 450,000.00 0.00 675,000.00 与资产相关
化
珠海市数字化诊
断治疗设备产业
化示范基地技术 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 与资产相关
创新平台建设项
目
肿瘤微创综合治
疗设备高技术产 1,619,047.62 0.00 1,142,857.15 0.00 476,190.47 与资产相关
业化示范工程
肿瘤微创综合治
疗设备产业化实 1,209,420.74 0.00 853,708.76 0.00 355,711.98 与资产相关
验室
合计 30,240,977.92 10,000,000.00 5,337,453.36 0.00 34,903,524.56 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁预估增值税销项税额 124,954,232.10 97,073,574.30
合计 124,954,232.10 97,073,574.30
其他说明：
其他非流动负债期末余额较期初余额增加的原因为融资租赁预估增值税销项额随融资租赁业务增长而增加。
53、股本
单位：元
150
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 572,071,500.00 44,130,626.00 0.00 171,621,450.00 0.00 215,752,076.00 787,823,576.00
其他说明：
2015年5月15日，经2014年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2014年12月31日总股本57,207.15万股为基数向全体
股东以资本公积每10股转增3股股本，增加注册资本17,162.145万元；2015年5月26日经中国证券监督管理委员会《关于核准
珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1016号）核准，本公司向符合中国证监会相关规
定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）44,130,626.00股，每股发行价格为人民币22.66元，募集资金总额为人民币
999,999,985.16元。变更后的注册资本为人民币787,823,576.00元。
非公开发行股票说明
2014年8月22日、2014年9月10日公司分别召开了第三届董事会第十四次会议、2014年第三次临时股东大会，审议通过了
《公司非公开发行股票方案的议案》，公司拟对不超过5名符合条件的对象以非公开发行的方式发行A股股票数量不超过4,300
万股，用于医院整体建设、开展融资租赁业务及偿还银行贷款及补充流动资金，该项非公开发行股票的申请于2015年4月1
日获得中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会审核通过。
2015年4月26日，公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票发行数量的议案》。
2015年6月5日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2015]1016号），核准了公司本次发行。
截至2015年7月20日，3名发行对象已将本次发行认购资金汇入中银国际为本次发行开立的账户。本次发行不涉及购买资
产或者以资产支付，认购款项全部以现金支付。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“[2015]京会兴验字第
01010024号”验资报告，确认本次发行的认购资金到位。
2015年7月23日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次发行新增股份登记托管手续。
2015年7月25日，公司在中国证监会指定信息披露网站刊登了《非公开发行A股股票发行情况报告书》。
2015年8月3日，公司在中国证监会指定信息披露网站刊登了《关于非公开发行新股的上市公告书》，3名发行对象认购
的股票限售期为新增股份上市之日起12个月，预计上市流通时间为2016年8月6日。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 190,255,396.82 942,162,059.38 171,621,450.00 960,796,006.20
其他资本公积 362,475.86 0.00 3,845,048.66 -3,482,572.80
151
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 190,617,872.68 942,162,059.38 175,466,498.66 957,313,433.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2015年5月15日，经2014年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2014年12月31日总股本57,207.15万股为基数向全体
股东以资本公积每10股转增3股股本，减少资本公积171,621,450.00元；
2015年5月26日经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可[2015]1016号）核准，本公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）44,130,626.00股，
每股发行价格为人民币22.66元，募集资金总额为人民币999,999,985.16元。增加资本公积942,162,059.38元；
本期减少为:本期冲回上期阳和投资因其他综合收益确认的的其他资本公积854,699.69元及恒源租赁少数股东增资产生
的其他资本公积2,990,348.97元。
56、库存股
不适用
57、其他综合收益
不适用
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
58、专项储备
不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 60,621,805.26 4,004,699.33 0.00 64,626,504.59
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 60,621,805.26 4,004,699.33 0.00 64,626,504.59
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、《公司章程》的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注
册资本50%以上的，可不再提取。
60、未分配利润
单位： 元
152
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 390,494,197.88 233,177,277.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 390,494,197.88 233,177,277.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润 105,818,948.57 223,085,611.67
减：提取法定盈余公积 4,004,699.33 21,763,191.35
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 28,603,575.00 44,005,500.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 463,704,872.12 390,494,197.88
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 771,100,640.13 302,641,225.11 919,725,891.31 341,611,321.87
其他业务 19,945,783.56 4,525.69 10,117,240.33 9,263.39
合计 791,046,423.69 302,645,750.80 929,843,131.64 341,620,585.26
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00 0.00
营业税 1,671,349.02 1,864,987.71
城市维护建设税 5,708,093.05 5,645,445.23
教育费附加 2,438,944.37 2,406,099.46
资源税 0.00 0.00
地方教育费附加 1,632,820.03 1,598,536.56
153
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
堤围费 214,342.23 738,286.83
其他 179,508.66 140,636.30
合计 11,845,057.36 12,393,992.09
其他说明：
各项营业税金及附加的计缴标准详见本节“六、税项”。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费用 55,782,127.61 46,879,349.00
差旅费用 54,045,931.63 44,814,881.84
会务费 9,316,499.50 13,767,186.32
办事处费用 18,915,245.08 18,210,153.76
业务招待费 3,762,204.85 3,112,443.92
广告及推广费 46,823,006.71 42,863,455.45
售后服务费 1,954,543.97 6,760,643.93
租赁\投标服务费 13,983,876.49 11,811,059.33
其他 8,440,717.05 3,418,450.33
合计 213,024,152.89 191,637,623.88
其他说明：
销售费用较上期增加主要原因为差旅费用增加所致。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费用 28,049,222.06 28,328,675.00
科研费 42,941,304.53 40,710,607.58
业务招待费 639,150.15 602,632.90
差旅费用 3,682,978.37 2,823,859.83
交通费 1,205,124.85 1,057,125.94
税金 1,729,197.67 974,753.85
折旧摊销 7,534,191.77 5,692,554.30
中介服务费 4,053,738.87 4,779,505.58
办公费 6,075,920.78 4,607,920.71
154
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他 1,784,289.07 2,319,845.75
合计 97,695,118.12 91,897,481.44
其他说明：
本期管理费用的税金增加主要为计提中山和佳厂房的房产税。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,148,179.98 24,016,335.48
利息收入 -12,468,992.51 -6,677,248.61
汇兑损益 -2,675.56 24,656.03
票据贴息及其他 741,192.22 2,696,852.77
手续费及其他 557,167.36 225,956.69
合计 14,974,871.49 20,286,552.36
其他说明：
财务费用较上期减少的主要原因为：非公开发行股票取得募集资金产生的利息收入增加所致。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 54,836,331.19 22,637,875.60
二、存货跌价损失 3,682,524.79 1,054,657.63
三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
八、工程物资减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
十一、油气资产减值损失 0.00 0.00
十二、无形资产减值损失 0.00 0.00
十三、商誉减值损失 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
155
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 58,518,855.98 23,692,533.23
其他说明：
资产减值损失本期较上期增加的原因主要为;随应收款项增加而计提的坏账损失增加。
67、公允价值变动收益
不适用
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,802,469.40 4,999.79
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
0.00 0.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
0.00 0.00
量产生的利得
理财收益 61,262.00 0.00
合计 2,863,731.40 4,999.79
其他说明：
投资收益本期较上期增加的主要原因为：确认阳和投资的投资收益增加及转回上年因其他综合收益确认的阳和投资的其
他资本公积。
理财收益是控股孙公司投资理财产生的收益.
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 3,240,261.23 1,726,114.49 3,240,261.23
其中：固定资产处置利得 3,240,261.23 1,726,114.49 3,240,261.23
无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00 0.00
156
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00 0.00
政府补助 33,147,096.81 21,424,009.98 26,103,408.77
其他 271,930.16 427,748.54 271,930.16
合计 36,658,296.10 23,577,873.01 29,614,608.06
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
珠海保税区
奖励上市而
管理委员会 珠海保税区 12,000,000.0
补助 给予的政府 是 否 0.00 与收益相关
企业扶持资 管理委员会 0
补助
金
珠海保税区
奖励上市而
管理委员会 珠海保税区
奖励 给予的政府 是 否 0.00 8,339,771.88 与收益相关
经营贡献奖 管理委员会
补助
金
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
增值税即征 国家税务总
补助 业而获得的 是 否 7,043,688.04 8,663,094.47 与收益相关
即退税款 局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
研究开发费 珠海市财政 技术更新及
补助 是 否 2,866,000.00 0.00 与收益相关
补助 局 改造等获得
的补助
因研究开发、
科技专项资 珠科工信、珠 技术更新及
补助 是 否 2,500,000.00 0.00 与收益相关
金 海市财政局 改造等获得
的补助
珠海市政府 奖励上市而
上市奖励 金融工作局、奖励 给予的政府 是 否 1,600,000.00 0.00 与收益相关
珠海财政局 补助
因研究开发、
肿瘤微创综
国家发展和 技术更新及
合治疗设备 补助 是 否 1,341,428.57 571,428.57 与资产相关
改革委员会 改造等获得
技术改造
的补助
肿瘤微创综 广东省发生 补助 因研究开发、是 否 1,142,857.15 1,142,857.14 与资产相关
157
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
合治疗设备 和改革委员 技术更新及
高技术产业 会 改造等获得
化示范工程 的补助
肿瘤微创综 因研究开发、
广东省发生
合治疗设备 技术更新及
和改革委员 补助 是 否 853,708.76 853,708.76 与资产相关
产业化实验 改造等获得
会
室 的补助
因从事国家
鼓励和扶持
丰台区科技 特定行业、产
北京市丰台
型中小企业 补助 业而获得的 是 否 500,000.00 0.00 与收益相关
区财政局
创新基金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
数字 X 线摄 国家发展和 因研究开发、
影系统关键 改革委员会、 技术更新及
补助 是 否 494,117.65 94,117.65 与资产相关
技术的研发 工业和信息 改造等获得
及产业化 部 的补助
珠海市科技 因研究开发、
一体化医用
工贸和信息 技术更新及
制氧机的研 补助 是 否 450,000.00 375,000.00 与资产相关
化局、珠海市 改造等获得
发及产业化
财政局 的补助
新型射频消 珠海市科技 因研究开发、
融肿瘤治疗 工贸和信息 技术更新及
补助 是 否 439,024.39 0.00 与资产相关
系统的研发 化局、珠海市 改造等获得
及产业化 财政局 的补助
国家发展和 因研究开发、
数字 X 线摄
改革委员会、 技术更新及
影系统技术 补助 是 否 327,272.72 327,272.71 与资产相关
工业和信息 改造等获得
改造项目
部 的补助
因符合地方
政府招商引
优秀民营企
珠科工信 补助 资等地方性 是 否 310,000.00 0.00 与收益相关
业表彰奖励
扶持政策而
获得的补助
放射性粒子 广东省经济 因研究开发、
穿刺电磁导 贸易委员会、 技术更新及
补助 是 否 235,294.12 196,078.43 与资产相关
航系统的研 广东省财政 改造等获得
发及产业化 厅 的补助
因从事国家
高新技术产 珠海保税区
奖励 鼓励和扶持 是 否 224,800.00 0.00 与收益相关
业公司奖励 管理委员会
特定行业、产
158
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
基金 业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
2014 年度珠 政府招商引
珠科工信、珠
海扶优强贴 补助 资等地方性 是 否 177,000.00 0.00 与收益相关
海市财政局
息 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
进口彩超贴 珠海市财政
补助 资等地方性 是 否 107,714.00 0.00 与收益相关
息补贴 局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
知识产权专 珠海市财政
补助 资等地方性 是 否 100,000.00 0.00 与收益相关
项资金 局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
珠海市社会
政府招商引
就业保障奖 保险基金管
奖励 资等地方性 是 否 90,099.77 0.00 与收益相关
励金 理中心补贴
扶持政策而
款
获得的补助
创新医疗器
械产品应用 因研究开发、
广东省医疗
示范评价基 技术更新及
器械质量监 补助 是 否 75,000.00 0.00 与收益相关
地及评价体 改造等获得
督检验所
系的构建项 的补助
目课题
因符合地方
政府招商引
进口专项资 珠海市财政
补助 资等地方性 是 否 57,635.00 0.00 与收益相关
金贴息 局
扶持政策而
获得的补助
形成数字胃
肠机、数字 X
国家发展和 因研究开发、
线摄影系统、
改革委员会、 技术更新及
大型 C 臂血 补助 是 否 53,750.00 0.00 与资产相关
工业和信息 改造等获得
管造影机、医
化部 的补助
用诊断高频
X 射线机等
159
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
影像产品生
产能力项目
建设
因符合地方
珠海市社会 政府招商引
社保补贴 保险基金管 补助 资等地方性 是 是 43,995.46 0.00 与收益相关
理中心 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
珠海市社会 政府招商引
稳岗补贴 保险基金管 补助 资等地方性 是 是 27,368.08 0.00 与收益相关
理中心 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
珠海市知识
专利资助 补助 资等地方性 是 是 22,600.00 4,550.00 与收益相关
产权局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
进口专项资 珠海市财政
补助 资等地方性 是 否 20,263.00 0.00 与收益相关
金补助 局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2013 年度广 政府招商引
广东省人民
东省科学技 补助 资等地方性 是 否 20,000.00 0.00 与收益相关
政府
术奖资金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
进口专项配 珠海市财政
补助 资等地方性 是 否 16,888.00 0.00 与收益相关
套资金补贴 局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
科技成果转 成都文化广 政府招商引
化与扩散奖 电新闻出版 奖励 资等地方性 是 否 5,600.00 0.00 与收益相关
励 局 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
进口贴息资 珠海保税区 政府招商引
补助 是 否 0.00 216,029.00 与收益相关
金 管理委员会 资等地方性
扶持政策而
160
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
获得的补助
肿瘤高频微
因研究开发、
波电磁场双
珠海市科学 技术更新及
频热疗系统 补助 是 是 0.00 181,818.19 与资产相关
技术局 改造等获得
的研发及产
的补助
业化
因符合地方
珠海市财政 政府招商引
珠海市商务
局技术改造 补助 资等地方性 是 否 0.00 140,000.00 与收益相关
局
资金 扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
珠海市鼓励
特定行业、产
企业转型升 珠海市商务
奖励 业而获得的 是 否 0.00 130,000.00 与收益相关
级扩大生产 局
补助（按国家
奖励资金
级政策规定
依法取得）
医用高频高 因研究开发、
压发生器系 广东省科学 技术更新及
补助 是 否 0.00 90,909.09 与资产相关
列产品的研 技术厅 改造等获得
发及产业化 的补助
医用 X 射线 广东省经济 因研究开发、
设备系列产 贸易委员会、 技术更新及
补助 是 否 0.00 90,909.09 与资产相关
品技术改造 广东省财政 改造等获得
项目 厅 的补助
因符合地方
珠海市中小
政府招商引
企业开拓国 珠海市商务
补助 资等地方性 是 否 0.00 6,465.00 与收益相关
内市场专项 局
扶持政策而
资金
获得的补助
33,146,104.7 21,424,009.9
合计 -- -- -- -- -- --
1 8
其他说明：
营业外收入本期较上期增加的原因为：取得政府补助较上期增加所致。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
161
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
非流动资产处置损失合计 409,225.64 510,862.96 409,225.64
其中：固定资产处置损失 409,225.64 510,862.96 409,225.64
无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00
债务重组损失 0.00 0.00 0.00
非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00
对外捐赠 10,000.00 250,000.00 10,000.00
罚款支出 21,832.09 109,059.49 21,832.09
赞助支出 0.00 30,000.00 0.00
其他 5,123.00 964,405.42 5,123.00
合计 446,180.73 1,864,327.87 446,180.73
其他说明：
营业外支出本期金额较上期减少，主要原因为上期有转让债权损失支出。
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 41,728,276.36 49,526,293.33
递延所得税费用 -17,942,397.40 -5,079,929.82
合计 23,785,878.96 44,446,363.51
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 131,418,463.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,712,769.57
子公司适用不同税率的影响 6,469,770.11
调整以前期间所得税的影响 344,317.10
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,901,056.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
233,206.67
损的影响
其他 -1,073,127.61
162
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
所得税费用 23,785,878.96
其他说明
不适用
72、其他综合收益
详见附注二、财务报表 3、合并利润表。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 30,764,963.31 10,186,815.88
融资租赁公司收融资款 70,000,000.00 200,000,000.00
利息收入 12,515,295.96 8,114,797.80
保证金 34,922,379.97 42,235,983.62
资金往来 3,944,402.02 3,062,637.63
其他 714,433.16 1,806,155.06
合计 152,861,474.42 265,406,389.99
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
报告期内，收到其他与经营活动有关的现金减少主要为：恒源租赁收到的融资款减少。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费用 57,728,910.00 47,638,741.67
会务费 12,956,736.98 14,002,461.96
办公费 6,075,920.78 4,607,920.71
业务招待费 4,401,355.00 3,715,076.82
广告及推广费 50,139,259.20 44,145,639.69
租赁投标服务费 14,545,887.98 11,811,059.33
办事处费用 20,414,584.68 17,387,028.94
中介服务费 4,053,738.87 4,779,505.58
交通费 1,205,124.85 1,057,125.94
科研费 11,228,127.31 12,843,406.10
163
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售后服务费 2,405,292.99 1,372,710.23
保证金 74,070,110.84 11,852,430.00
捐赠 0.00 250,000.00
资金往来 13,859,530.82 17,112,794.08
其他 3,936,806.74 6,743,552.07
合计 277,021,387.04 199,319,453.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
报告期内，支付其他与经营活动有关的现金增加，主要为支付保证金增加。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合作经营购置设备 22,520,415.30 53,927,374.26
建设项目保证金 100,000,000.00 0.00
合计 122,520,415.30 53,927,374.26
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
报告期内，支付其他与投资活动有关的现金增加，主要为支付建设项目保证金增加。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证保证金 0.00 421,664.66
汇票保证金 498,500.00 2,014,055.20
合计 498,500.00 2,435,719.86
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
报告期内，收到其他与筹资活动有关的现金较上期减少的原因为：收到汇票保证金、信用证保证金减少。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股票发行费用 1,707,299.88 0.00
164
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信用证保证金 4,909,880.41 0.00
汇票保证金 0.00 498,500.00
票据贴现利息 741,192.22 2,696,852.77
贷款保证金 6,000,000.00 0.00
质押的定期存单 80,000,000.00 0.00
合计 93,358,372.51 3,195,352.77
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
报告期内，支付其他与筹资活动有关的现金较上期增加的原因为：支付质押的定期存单、信用证保证金及贷款保证金增
加。
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 107,632,584.86 225,586,544.80
加：资产减值准备 58,518,855.98 23,692,533.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,694,223.24 8,902,590.88
物资产折旧
无形资产摊销 3,336,035.01 1,756,139.17
长期待摊费用摊销 110,595.81 49,252.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-2,831,035.59 -1,726,114.49
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 510,862.96
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 26,886,159.66 26,713,188.25
投资损失（收益以“－”号填列） -2,863,731.40 -4,999.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,625,543.20 -5,079,929.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -316,854.20 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,467,104.96 -6,173,425.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-993,469,049.39 -981,978,176.20
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
16,661,126.45 356,207,270.82
列）
其他 4,895,009.76 0.00
165
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -796,838,727.97 -351,544,262.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 352,850,804.40 249,935,504.82
减：现金的期初余额 249,935,504.82 492,735,923.75
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 102,915,299.58 -242,800,418.93
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 25,400,000.00
其中： --
广州卫软 18,400,000.00
益源信通 7,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,590,649.05
其中： --
广州卫软 5,279,027.82
益源信通 311,621.23
其中： --
取得子公司支付的现金净额 19,809,350.95
其他说明：
1.公司于2015年4月13日召开的第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于全资子公司对外投资受让广州卫软信息
科技有限公司股权的议案》，同意全资子公司和佳信息产业以自有资金对外投资1,840万元受让广州卫软92%股权。截止2015
年12月31日已经全额投入1,840万元。
2.2015年8月4日，公司全资子公司和佳信息产业以自有资金人民币700万元受让自然人股东陈弋、张奎伶持有的益源信
通共70%的股权。该交易完成后，益源信通成为公司的控股孙公司。12月22日支付增资款350万元，截止2015年12月31日投
入1,050万元。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用
166
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 352,850,804.40 249,935,504.82
其中：库存现金 217,503.24 321,084.61
可随时用于支付的银行存款 352,407,286.50 248,742,571.10
可随时用于支付的其他货币资金 226,014.66 871,849.11
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 352,850,804.40 249,935,504.82
其他说明：
不适用
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
10,000 万元为建设项目保证金，600 万元
货币资金 190,909,880.41 为贷款保证金，8,000 万元为银行借款的
质押物，4,909,880.41 元为信用证保证金。
应收票据 0.00
存货 0.00
固定资产 13,570,194.00 作为借款的抵押物
无形资产 2,492,988.27 作为借款的抵押物
长期应收款 1,265,678,488.62 作为借款的质押物
合计 1,472,651,551.30 --
其他说明：
1.固定资产，本公司以账面原值30,072,955.63元、累计折旧16,502,761.63元、净额13,570,194.00元的房屋建筑物作
为向中国工商银行股份有限公司短期借款的抵押物。
167
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
2.无形资产，本公司以珠海市保税区48号地（账面原值3,552,952.45元，累计摊销1,059,964.18元，净额2,492,988.27
元）与地上建筑物一并作为中国工商银行股份有限公司短期借款的抵押物
3.长期应收款，恒源租赁以其长期应收融资租赁款款项作为质押物向银行借款。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 472,216.14
其中：美元 72,720.20 6.49360 472,215.89
欧元 0.03 7.09520 0.21
港币 0.05 0.83778 0.04
应收账款 -- -- 0.00
其中：美元 0.00 6.49360 0.00
欧元 0.00 7.09520 0.00
港币 0.00 0.83778 0.00
应付账款 1,656,626.42
其中：美元 250,080.00 6.49360 1,623,919.49
欧元 0.00 7.09520 0.00
港币 39,040.00 0.83778 32,706.93
长期借款 -- -- 0.00
其中：美元 0.00 6.49360 0.00
欧元 0.00 7.09520 0.00
港币 0.00 0.83778 0.00
其他说明：
不适用
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用
168
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
79、其他
不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2015 年 04 月 18,400,000.0 2015 年 04 月 已签订合同，
广州卫软 92.00% 收购股权 3,171,128.09 802,492.11
30 日 0 30 日 支付对价
2015 年 08 月 2015 年 08 月 已签订合同，
益源信通 7,000,000.00 70.00% 收购股权 0.00 -599,835.59
31 日 31 日 支付对价
其他说明：
不适用
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 广州卫软 益源信通
--现金 18,400,000.00 7,000,000.00
--非现金资产的公允价值 0.00 0.00
--发行或承担的债务的公允价值 0.00 0.00
--发行的权益性证券的公允价值 0.00 0.00
--或有对价的公允价值 0.00 0.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公
0.00 0.00
允价值
--其他 0.00 0.00
合并成本合计 18,400,000.00 7,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 11,681,576.97 2,112,104.20
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
6,718,423.03 4,887,895.80
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
广州卫软净资产公允价值经广东中广信资产评估有限公司评估，并出具“中广信评报[2015]第080号”评估报告；
益源信通净资产经北京华信众合资产评估有限公司评估，并出具“华信众合评报[2015]第1016号”评估报告。
169
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
大额商誉形成的主要原因：
广州卫软及益源信通在经营过程中累积的客户资源、销售网络、市场关系、著作权、经营资质、享受的各项优惠政策、
人才团队、品牌优势、股权收购带来的资源整合平台等无形资源的贡献。
其他说明：
不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
广州卫软 益源信通
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 5,279,027.82 5,279,027.82 311,621.23 311,621.23
应收款项 1,138,277.65 1,138,277.65 630,000.00 630,000.00
存货 409,087.01 409,087.01 2,375.00 2,375.00
固定资产 123,377.87 123,377.87 102,608.88 102,608.88
无形资产 7,539,436.61 1,436.61 4,385,388.68 2,416,666.67
长期待摊费用 156,452.94 156,452.94 0.00 0.00
递延所得税资产 20,258.19 20,258.19 0.00 0.00
借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付款项 84,051.82 84,051.82 1,922,521.58 1,922,521.58
递延所得税负债 1,884,500.00 0.00 492,180.50 0.00
净资产 12,697,366.27 7,043,866.27 3,017,291.71 1,540,750.20
减：少数股东权益 1,015,789.30 563,509.30 905,187.51 462,225.06
取得的净资产 11,681,576.97 6,480,356.97 2,112,104.20 1,078,525.14
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
广州卫软购买日净资产公允价值经广东中广信资产评估有限公司评估，因其购买日未对可辨认资产、负债进行评估，经
由北京华信众合资产评估有限公司评估，并出具“华信众合评报字[2016]第Z-116号”评估报告；
益源信通购买日公允价值经北京华信众合资产评估有限公司评估，并出具“华众信合评报[2015]第1016号”评估报告。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用
其他说明：
不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
170
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
（6）其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本
不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.2015年3月6日，和佳股份第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，为抓住
国家大力发展医疗信息化的战略机遇，董事会同意公司使用自有资金人民币10,000.00万元投资设立全资子公司“珠海和佳
医疗信息产业有限公司”。子公司规划的主营产品和业务范围：新一代医院信息管理系统、医院智能ERP解决方案、医疗行
业供应链管理系统和区域公共医疗管理信息系统。截止2015年12月31日，公司已投入3,000.00万元。注册资本10,000万元，
该公司自成立之日起纳入合并报表范围。
2.2015年12月18日，本公司与贵州奇鼎医药科技开发有限公司共同设立子公司和奇医疗，注册资本3,000万元，本公司
171
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
持有75%股权，截止2015年12月31日，公司已经投入750万元。该公司自成立之日起纳入合并报表范围。
6、其他
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
和佳泰基 珠海市 珠海市 制造安装 75.00% 0.00% 投资设立
医学影像 珠海市 珠海市 医用设备销售 100.00% 0.00% 投资设立
医疗技术研究、
中山和佳 中山市 中山市 98.42% 1.58% 投资设立
开发
和佳 ENT 香港 香港 一般商业 100.00% 0.00% 投资设立
和佳生物 珠海市 珠海市 医用仪器研发 70.00% 0.00% 投资设立
恒源租赁 珠海市 珠海市 融资租赁 89.33% 0.00% 投资设立
软件的开发及销
欣阳科技 四川成都 四川成都 84.00% 0.00% 投资设立
售
软件的开发及销
和佳信息技术 珠海市 珠海市 100.00% 0.00% 投资设立
售
医用设备研发、
珠海弘陞 珠海市 珠海市 78.75% 0.00% 收购
销售
软件的开发及销
和佳信息产业 珠海市 珠海市 100.00% 0.00% 投资设立
售
医疗项目投资、
和奇医疗 贵州 贵州 75.00% 0.00% 投资设立
管理
软件的开发及销
广州卫软 广州 广州 0.00% 92.00% 收购
售
软件的开发及销
益源信通 北京 北京 0.00% 70.00% 收购
售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
172
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
和佳泰基 25.00% 4,995,790.46 0.00 8,156,614.58
和佳生物 30.00% -3,245,333.02 0.00 -3,141,952.19
恒源租赁 10.67% 2,342,595.10 0.00 123,441,232.99
欣阳科技 16.00% -51,360.04 0.00 3,073,972.28
珠海弘陞 21.25% -2,013,701.62 0.00 -393,463.58
和奇医疗 25.00% 0.00 0.00 0.00
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
其他说明：
不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名 非流
非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 非流动
称 流动资产 流动资产 动资 资产合计 流动负债 负债合计
资产 计 债 负债 计 负债
产
892,454. 130,730, 97,104,1 1,000,00 98,104,1 112,845,09 479,55 113,324,6 100,681,3 100,681,351.7
和佳泰基 129,838,126.45 0.00
50 580.95 22.65 0.00 22.65 5.40 2.80 48.20 51.75 5
3,738,83 9,451,30 19,924,4 19,924,4 5,163,396.6 435,75 5,599,154. 5,254,551.
和佳生物 5,712,467.63 0.00 0.00 5,254,551.70
8.78 6.41 80.39 80.39 0 7.85 45 70
778,62
1,305,76 2,301,35 465,826, 678,627, 1,144,45 347,156,47 1,125,785, 397,700,8 221,133, 618,834,106.7
恒源租赁 995,589,425.65 8,613.
4,213.26 3,638.91 195.76 415.11 3,610.87 0.96 084.20 22.56 284.14 0
24
11,062
9,946,87 37,386,8 18,174,5 18,174,5 17,144,746. 28,207,29 8,673,972.
欣阳科技 27,439,997.16 0.00 ,553.1 0.00 8,673,972.93
4.65 71.81 45.08 45.08 78 9.93 93
5
173
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
6,386,14 74,715,5 76,567,1 76,567,1 68,049,772. 2,845, 70,895,05 63,270,40
珠海弘陞 68,329,400.31 0.00 0.00 63,270,401.93
9.02 49.33 42.65 42.65 79 278.72 1.51 1.93
7,500,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和奇医疗 7,500,000.00 0.00
0.00
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
155,543,113. 19,983,161.8 19,983,161.8 -72,897,712.9 200,437,732. 93,006,936.2
和佳泰基 8,285,001.15 8,285,001.15
76 5 5 7 97 8
26,530,275.3 -10,817,776.7 -10,817,776.7 15,349,256.0
和佳生物 1,637,257.30 -1,492,432.43 -1,492,432.43 278,863.80
1 3 3 1
116,632,129. 49,949,050.5 49,949,050.5 -1,033,393,81 88,316,828.0 48,830,730.3 48,830,730.3 -270,159,818.
恒源租赁
55 4 4 3.73 3 8 8 37
26,902,954.9 22,379,974.8
欣阳科技 -321,000.27 -321,000.27 -723,203.58 719,752.70 719,752.70 -4,852,891.59
3 9
13,152,001.2 14,733,351.3
珠海弘陞 -9,476,242.90 -9,476,242.90 -1,176,042.37 -4,621,089.67 -4,621,089.67 1,889,546.05
3 3
和奇医疗 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2015年9月21日、2015年10月12日，公司分别经过第三届董事会第三十六次会议及2015年第六次临时股东大会审议通过
了关于《关于放弃对控股子公司珠海恒源租赁有限公司增资优先认缴权的议案》，同意放弃对控股子公司恒源租赁的优先认
缴权。（公告编号：2015-111、2015-116）
恒源租赁因业务发展需要，引入新投资者，由自然人洪子平以现金方式投资1亿元对恒源租赁进行增资扩股，其中
82,836,315 元计入恒源注册资金，自然人洪子平占有增资后恒源租赁的9.034%股权，溢价部分17,163,685元计入恒源租赁
资本公积。增资完成后，恒源租赁注册资本将由原来的834,133,307元增加至916,969,622元，公司对恒源租赁的持股比例将
由原来的98.202%变更为89.330%。
174
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（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
少数股东投入珠海恒源融资租赁有限公
增持珠海恒源融资租赁有限公司
司
购买成本/处置对价 5,000,000,000.00 100,000,000.00
--现金 5,000,000,000.00 100,000,000.00
--非现金资产的公允价值 0.00 0.00
购买成本/处置对价合计 5,000,000,000.00 100,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
500,620,625.92 103,672,397.88
司净资产份额
差额 620,625.92 3,672,397.88
其中：调整资本公积 620,625.92 -3,610,974.89
调整盈余公积 0.00 0.00
调整未分配利润 0.00 0.00
其他说明
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
投资兴办生物医
药产业；投资顾
阳和投资 广州 深圳市 26.47% 0.00% 权益法
问、投资管理、
投资咨询。
技术推广、服务、
汇医在线 北京 北京 咨询，软件开发 20.00% 0.00% 权益法
等。
技术开发、服务，
德尚韵兴 浙江 浙江 数字图像处理技 49.38% 0.00% 权益法
术等。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
175
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
阳和投资 汇医在线 德尚韵兴 阳和投资 汇医在线 德尚韵兴
流动资产 89,379,402.77 7,220,168.32 17,414,068.85 89,002,908.59 0.00 0.00
非流动资产 79,065,159.04 1,733,907.22 9,931,252.06 41,854,038.44 0.00 0.00
资产合计 168,444,561.81 8,954,075.54 27,345,320.91 130,856,947.03 0.00 0.00
流动负债 2,280,035.82 1,603,250.04 358,571.25 790,860.62 0.00 0.00
非流动负债 60,850.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 2,340,885.91 1,603,250.04 358,571.25 790,860.62 0.00 0.00
少数股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
归属于母公司股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
东权益
按持股比例计算
43,961,331.07 1,470,165.10 13,326,056.98 40,879,770.96 0.00 0.00
的净资产份额
调整事项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
--商誉 0.00 0.00 6,805,462.80 0.00 0.00 0.00
--内部交易未实
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
现利润
--其他 0.00 3,264,524.72 0.00 0.00 0.00 0.00
对联营企业权益
43,961,331.07 4,734,689.82 20,131,519.78 40,879,770.96 0.00 0.00
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资的公允价值
营业收入 9,864,077.69 0.00 3,020,194.18 990,291.28 0.00 0.00
净利润 6,037,589.49 -6,326,550.91 799,026.64 15,907.70 0.00 0.00
终止经营的净利
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
润
其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
综合收益总额 6,037,589.49 -6,326,550.91 799,026.64 15,907.70 0.00 0.00
本年度收到的来
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
自联营企业的股
176
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
利
其他说明
不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 5,000,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
2015年12月17日，公司同意全资子公司和佳信息技术以自有资金人民币500万元向成都厚立增资。增资完成后，和佳信
息技术将有持有成都厚立10%股权，截止2015年12月31日已经出资500万元。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
核磁共振运营中心 郑州 注1 60.00%
第一年 75%，逐年递
CT 运营中心 北京 注2
减 1%
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
177
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
不适用
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
不适用
其他说明
注1、该项目与郑州人民医院医疗管理有限公司合作，相关设备投入在郑州人民医院运营，公司本年度实际收入
8,826,988.33元。
注2、该项目与北京466医院合作，相关设备投入在北京466医院运营，公司本年度实际收入2,389,348.41元。公司享有的
份额为第一年75%，逐年递减1%。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
不适用
6、其他
不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工
具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1.风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
（1）、市场风险
①外汇风险
本公司主要业务活动以人民币计价结算，外汇对经营业绩未产生影响。
②利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注七、合并财务报表项目注释
31及附注七、合并财务报表项目注释45)有关。
③其他价格风险
本公司无其他与金融工具相关的其他价格风险。
（2）、信用风险
2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的
178
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
（3）、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
2.金融资产转移
本公司无金融资产转移的情况。
3金融资产与金融负债的抵销
本公司无金融资产与金融负债的抵销的情况。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
179
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
不适用
本企业最终控制方是郝镇熙先生、蔡孟珂女士夫妇。
其他说明：
不适用
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
不适用
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国和佳医疗国际投资(香港)有限公司 与本公司同受郝镇熙先生、蔡孟珂女士夫妇控制
珠海保税区医缘谷保健发展有限公司 与本公司同受郝镇熙先生、蔡孟珂女士夫妇控制
珠海市和佳锦园中医药科技有限公司 与本公司同受郝镇熙先生、蔡孟珂女士夫妇控制
贵州华丹酒业有限公司 与本公司同受郝镇熙先生、蔡孟珂女士夫妇控制
贵州国坛老窖和佳酒业股份有限公司 郝镇熙先生、蔡孟珂女士参股投资的公司
四川华丹丹道酒业有限公司 与本公司同受郝镇熙先生、蔡孟珂女士夫妇控制
蔡德茂先生 实际控制人的家庭成员
高立 董事、副总裁
石壮平 董事、副总裁
张宏宇 董事、副总裁
吴祈耀 董事
缪亚峰 独立董事
徐焱军 独立董事
刘兴祥 独立董事
180
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
唐明云 监事会主席
陈雪玲 监事
张晓菁 职工代表监事
吴春安 副总裁
罗玉平 副总裁
田秀荣 副总裁
田助明 副总裁
董进生 副总裁
张平 财务总监
其他说明
不适用
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
阳和投资 咨询服务费 300,000.00 300,000.00 否 0
出售商品/提供劳务情况表
不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
和佳泰基 10,000,000.00 2013 年 11 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 是
恒源租赁 350,000,000.00 2014 年 05 月 30 日 2019 年 06 月 24 日 否
181
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
恒源租赁 120,000,000.00 否
恒源租赁 150,000,000.00 2015 年 01 月 26 日 2020 年 01 月 26 日 否
恒源租赁 100,000,000.00 2015 年 03 月 30 日 2016 年 03 月 29 日 否
和佳泰基 40,000,000.00 2015 年 06 月 09 日 2016 年 05 月 27 日 否
和佳生物 10,000,000.00 2015 年 06 月 09 日 2016 年 05 月 27 日 否
恒源租赁 200,000,000.00 2015 年 11 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 否
恒源租赁 100,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2018 年 11 月 30 日 否
恒源租赁 95,000,000.00 2015 年 08 月 26 日 2016 年 07 月 28 日 否
和佳泰基 30,000,000.00 否
恒源租赁 80,000,000.00 2015 年 12 月 02 日 2018 年 12 月 01 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
和佳泰基、恒源租赁 120,000,000.00 2014 年 03 月 17 日 2015 年 03 月 16 日 是
和佳泰基 50,000,000.00 2015 年 09 月 14 日 2016 年 04 月 19 日 否
关联担保情况说明
不适用
（5）关联方资金拆借
不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,728,900.00 4,900,400.00
（8）其他关联交易
不适用
182
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 汇医在线 182,376.41 0.00 0.00 0.00
（2）应付项目
不适用
7、关联方承诺
不适用
8、其他
不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
不适用
5、其他
不适用
183
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
不适用
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
不适用
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 39,391,178.80
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1．重要的非调整事项
本公司2015年12月18日召开第三届董事会第四十次会议，会议审议通过了《关于和佳股份以自有资金投资设立全资子公
司的议案》：董事会使用自有资金人民币50,000万元投资设立全资子公司珠海和佳医疗建设投资有限公司，珠海和佳医疗建
设投资有限公司于2016年1月5日完成工商登记手续，公司已于2016年4月6日投入208,682,583.63元。
2．利润分配情况
2016年4月25日，本公司第三届董事会召开第四十四次会议，审批通过2015年度利润分配预案，以787,823,576股为基数，
向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。会议尚需
184
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
经股东大会批准。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
不适用
（2）未来适用法
不适用
2、债务重组
不适用
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
不适用
（2）其他资产置换
不适用
4、年金计划
不适用
5、终止经营
不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司按经营业务划分分部，本公司的管理层定期评价这些分
部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司以行业为基础确定报告分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计
量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
185
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 医疗器械业 融资租赁业 分部间抵销 合计
主营业务收入 662,533,459.87 116,632,129.55 -8,064,949.29 771,100,640.13
主营业务成本 267,231,411.80 35,409,813.31 0.00 302,641,225.11
资产总额 1,751,095,772.27 2,301,353,638.91 -322,611,278.94 3,729,838,132.24
负债总额 333,613,155.00 1,144,453,610.87 -154,540,046.04 1,323,526,719.83
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用
（4）其他说明
不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用
8、其他
不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
按信用风险特征组 696,309, 69,288,8 627,021,1 510,450 44,062,96 466,387,76
100.00% 9.95% 100.00% 8.63%
合计提坏账准备的 961.38 40.54 20.84 ,729.34 3.65 5.69
186
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
的应收账款
696,309, 69,288,8 627,021,1 510,450 44,062,96 466,387,76
合计 100.00% 9.95% 100.00% 8.63%
961.38 40.54 20.84 ,729.34 3.65 5.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 321,459,052.42 16,072,952.62 5.00%
1至2年 161,284,445.76 16,128,444.58 10.00%
2至3年 110,625,541.56 22,125,108.31 20.00%
3至4年 17,564,593.80 8,782,296.90 50.00%
4至5年 5,193,612.34 4,154,889.87 80.00%
5 年以上 2,025,148.26 2,025,148.26 100.00%
合计 618,152,394.14 69,288,840.54
确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将余额大于350万元的非关联方的应收账款划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测
试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收账款，将其归入按账龄组合计提减值准备的应收款项计提坏账准备。
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资
产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 按应收款项期末账龄划分组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
年末余额 年初余额
类 别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
187
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
合并范围内关
78,157,567.24 11.22 0 0 78,157,567.24 3,385,780.06 0.66 0 0 3,385,780.06
联方组合
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 25,225,876.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为93,691,376.21元，占应收账款年末余额合计数的比例
为13.46%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为10,278,604.90元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
190,534, 8,660,48 181,874,5 96,679, 2,819,455 93,860,119.
合计提坏账准备的 100.00% 4.55% 100.00% 2.92%
984.04 2.20 01.84 574.85 .16 69
其他应收款
单项金额不重大但
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
单独计提坏账准备
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
的其他应收款
190,534, 8,660,48 181,874,5 96,679, 2,819,455 93,860,119.
合计 100.00% 4.55% 100.00% 2.92%
984.04 2.20 01.84 574.85 .16 69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 82,726,869.34 4,136,343.47 5.00%
1至2年 16,748,176.05 1,674,817.61 10.00%
2至3年 3,095,117.87 619,023.57 20.00%
3至4年 3,693,036.89 1,846,518.44 50.00%
4至5年 433,023.89 346,419.11 80.00%
5 年以上 37,360.00 37,360.00 100.00%
合计 106,733,584.04 8,660,482.20
确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将余额大于50万元的非关联方的其他应收款划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测
试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的其他应收款，将其归入按账龄组合计提减值准备的应收款项计提坏账准备。
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资
产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 按应收款项期末账龄划分组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
年末余额 年初余额
类 别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
合并范 围 内
关联方 组 合 83,801,400.00 43.98% 0 0 83,801,400.00 62,927,600.00 65.09% 0 0 62,927,600.00
小计
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,841,027.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 82,586,838.39 13,269,157.55
建设代垫款项 18,956,197.34 14,993,057.83
往来款 84,187,400.00 62,927,600.00
员工往来 4,282,566.95 3,380,047.76
其他 521,981.36 2,109,711.71
合计 190,534,984.04 96,679,574.85
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
安乡县公共资源交易
保证金 60,000,000.00 1 年以内 31.49% 3,000,000.00
中心保证金专用账户
阜新市中心医院 建设代垫款项 4,820,000.10 0-3 年 2.53% 482,000.01
北京金溏科技有限公
建设代垫款项 4,000,000.00 0-2 年 2.10% 400,000.00
司
贵航贵阳医院 建设代垫款项 3,824,730.37 0-2 年 2.01% 334,643.16
遵义医学院第五附属
建设代垫款项 2,631,302.07 0-2 年 1.38% 223,530.37
(珠海)医院
合计 -- 75,276,032.54 -- 39.51% 4,440,173.54
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
其他说明：
其他应收款本期期末余额较期初余额增加的主要原因为：保证金及建设代垫款项支付增加。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,197,281,891.40 0.00 1,197,281,891.40 659,781,891.40 0.00 659,781,891.40
对联营、合营企
68,827,540.67 0.00 68,827,540.67 40,879,770.96 0.00 40,879,770.96
业投资
合计 1,266,109,432.07 0.00 1,266,109,432.07 700,661,662.36 0.00 700,661,662.36
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
和佳信息技术 34,998,950.96 0.00 0.00 34,998,950.96 0.00 0.00
和佳泰基 810,939.58 0.00 0.00 810,939.58 0.00 0.00
和佳影像 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
中山和佳 124,240,000.00 0.00 0.00 124,240,000.00 0.00 0.00
和佳 ENT 0.86 0.00 0.00 0.86 0.00 0.00
和佳生物 1,400,000.00 0.00 0.00 1,400,000.00 0.00 0.00
恒源租赁 429,532,000.00 500,000,000.00 0.00 929,532,000.00 0.00 0.00
珠海弘陞 22,000,000.00 0.00 0.00 22,000,000.00 0.00 0.00
欣阳科技 16,800,000.00 0.00 0.00 16,800,000.00 0.00 0.00
和佳信息产业 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
和奇医疗 0.00 7,500,000.00 0.00 7,500,000.00 0.00 0.00
合计 659,781,891.40 537,500,000.00 0.00 1,197,281,891.40 0.00 0.00
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
不适用
二、联营企业
40,879,77 3,081,560 43,961,33
阳和投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.96 .11 1.07
6,000,000 -1,265,31 4,734,689
汇医在线 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 0.18 .82
20,000,00 131,519.7 20,131,51
德尚韵兴 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 8 9.78
40,879,77 26,000,00 1,947,769 68,827,54
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.96 0.00 .71 0.67
40,879,77 26,000,00 1,947,769 68,827,54
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.96 0.00 .71 0.67
（3）其他说明
1.公司于2015年1月9日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了公司以自有资金人民币600万元与实际控制人郝
镇熙先生、关联自然人董进生先生以及自然人何毅先生共同投资设立北京汇医在线科技发展有限公司，和佳股份占汇医在线
注册资本的20%。截止2015年12月31日，已经投入600万元。
2.2015年3月6日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，公司以自有
资金设立全资子公司珠海和佳医疗信息产业有限公司，首期注册资本为人民币10,000万元，和佳股份占和佳信息注册资本的
100%。截止2015年12月31日，已经投入3000万元。
3.2015年8月17日公告，公司同意以自有资金人民币500万元受让杭州奥视持有的德尚韵兴38.8%股权并对德尚韵兴进行
增资。其中，以人民币1,300万元的对价受让杭州奥视合计持有的德尚韵兴38.80%的股权，同时公司将以人民币700万元增资。
增资完成后公司持有德尚韵兴49.38%的股权。截止2015年12月31日，已经投入2,000万元。
4.2015年9月，公司以非公开发行股票募集资金向其增资5亿元，变更注册资本为834,133,307元，变更后，公司出资
819,133,307元，占比98.202%；2015年9月21日，由自然人洪子平以现金方式投资1亿元对恒源租赁进行增资扩股，公司放弃
对恒源租赁增资优先认缴权，变更注册资本为916,969,622元，变更后，公司占比89.330%。截止2015年12月31日，公司已投
入5亿元。
5.2015年12月15日同意以自有资金人民币2,250万元与贵州奇鼎医药科技开发有限公司出资人民币750万元共同设立和
奇医疗，出资完成后和奇医疗将成公司控股子公司，公司持有和奇医疗75%股权，截止2015年12月31日公司已经投入750万元。
192
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 600,522,215.58 345,698,684.57 743,416,032.97 384,037,745.48
其他业务 17,393,371.36 0.00 10,577,627.83 0.00
合计 617,915,586.94 345,698,684.57 753,993,660.80 384,037,745.48
其他说明：
不适用
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 77,743,333.20
权益法核算的长期股权投资收益 2,802,469.40 4,999.79
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
0.00 0.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
0.00 0.00
计量产生的利得
合计 2,802,469.40 77,748,332.99
6、其他
不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,831,035.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 26,102,416.67
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
0.00
回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
194
珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 234,975.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,854,337.82
减：所得税影响额 5,349,679.64
少数股东权益影响额 457,530.64
合计 27,215,554.87 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
募集资金利息收入 3,793,075.82 公司募集的资金属于特定时间内的偶发情况。
控股孙公司广州卫软的理财产品收益，属于特
理财产品投资收益 61,262.00
定时间内的偶发情况
合计 3,854,337.82
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.37% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司
4.73% 0.10 0.10
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长郝镇熙先生签名的2015年年度报告。
二、载有法定代表人郝镇熙先生、主管会计工作负责人李海容先生、会计机构负责人李海容先生签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、其他相关资料。
六、以上备查文件的备置地点：公司投资者关系部。
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