证券代码:000019、200019 证券简称:深深宝 A、深深宝 B 公告编号:2016-15
深圳市深宝实业股份有限公司
关于计提坏账准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,公告
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市深宝实业股份有限公司(以下简称“公司”)于 2016 年 4 月
22 日召开了第九届董事会第四次会议,会议审议通过了《关于计提参股
企业常州深宝茶仓电子商务有限公司坏账准备的议案》,现就相关事宜公
告如下:
一、本次计提坏账准备的基本情况
常州深宝茶仓电子商务有限公司(原常州三井油脂有限公司,以下
简称“深宝茶仓”)为本公司的参股企业,注册资本人民币 4,500 万元,
经营范围为:以电子商务的方式从事各种茶叶,茶多酚制品,茶具销售;
仓储服务,仓储物流信息咨询服务;实业投资,股权投资,投资咨询服
务。
截至 2015 年 12 月 31 日,本公司对深宝茶仓其他应收款金额为 1,910
万元,鉴于参股企业深宝茶仓目前经营状况,基于审慎判断,公司 2015
年度对其计提坏账准备 570 万元。
1、坏账准备计提原因和依据
由于深宝茶仓近年持续亏损,其足额偿还公司款项存在较大不确定
性,公司对其单独进行了减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备,故本期对其计提坏账准备 570 万元。
根据会计准则及公司有关财务制度,基于谨慎性原则,董事会决定
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在 2015 年 12 月 31 日对该笔其他应收款计提坏账准备 570 万元,本公司
2014 年及以前年度按照账龄分析法计提坏账准备 249 万元,截止 2015 年
12 月 31 日,累计计提 819 万元,本次计提后净值 1,091 万元。
3、对本公司财务状况的影响
本次计提坏账准备对本公司 2015 年度合并及母公司财务报表的影
响为:资产负债表中其他应收款账面价值、未分配利润减少 570 万元,
利润表中资产减值损失增加 570 万元、净利润减少 570 万元。
二、相关审批程序
本次计提坏账准备事项已经公司第九届董事会第四次会议、第九届
监事会第三次会议审议通过。
1、董事会意见
公司董事会认为:本次计提坏账准备符合资产实际情况和相关政策
规定。本次计提坏账准备后,能够更加公允地反映公司的资产状况。
2、监事会意见
公司监事会根据《企业会计准则》等相关规定认真核查了本次计提
坏账准备事项,认为:公司本次计提坏账准备符合相关法律法规的要求,
符合公司财务真实情况,公司监事会同意公司本次计提坏账准备事项。
3、独立董事意见
公司独立董事对本次计提坏账准备发表以下独立意见:本次公司计
提坏账准备符合《企业会计准则》的相关规定,也符合公司实际情况,
能更加真实、公允的反映公司的财务状况,公司计提坏账准备的表决程
序合法、依据充分,同意本次计提坏账准备。
三、备查文件
1、公司第九届董事会第四次会议决议;
2、公司第九届监事会第三次会议决议;
3、公司独立董事关于第九届董事会第四次会议相关事项的独立意
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见。
特此公告。
深圳市深宝实业股份有限公司
董 事 会
二〇一六年四月二十六日
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