关于浙江大东南股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明
中汇会专[2016]2190号
浙江大东南股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江大东南股份有限公司(以下简称大东南股份公
司)2015年度财务报表，并出具了中汇会审[2016]2190号的标准无保留意见审计报
告，在此基础上对后附的大东南股份公司2015年度控股股东及其他关联方占用资金
情况汇总表(以下简称汇总表)进行了审核。按照中国证券监督管理委员会及国务院
国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求，编制和对外披露汇总表，并确
保其真实、合法、完整是大东南股份公司管理层的责任，我们的责任是对大东南股
份公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表专项意见。
我们对汇总表所载资料与我们审计大东南股份公司2015年度财务报表时所复
核的会计资料以及经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发
现不一致。
除了对大东南股份公司实施2015年度财务报表审计中所执行的对关联方交易
有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理
解大东南股份公司2015年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当
与已审计财务报表及其审计报告一并阅读。
本专项说明仅供大东南股份公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之
用，不得用于其他目的。
(此页无正文)
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：吴成航
中国杭州 中国注册会计师：包平荣
报告日期：2016年4月23日
附表：
2015年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：浙江大东南股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与 2015年 2015年度 2015年度 2015年
上市公司核算的 2015年度占用资 占用形
资金占用方类别 资金占用方名称 上市公司的 期初占用 占用累计 偿还累计 期末占用 占用性质
会计科目 金的利息 成原因
关联关系 资金余额 发生金额 发生金额 资金余额
浙江大东南进出口有限公司 受同一股东控制 应收账款 1,766.33 301.65 1,831.02 236.96 货款 经营性
浙江大东南进出口有限公司 受同一股东控制 预付账款 -8.28 21.69 -29.97 货款 经营性
诸暨大东南纸包装有限公司 受同一股东控制 预付账款 -152.56 13.32 104.26 -243.50 货款 经营性
浙江大东南新材料有限公司 受同一股东控制 预付账款 -35.78 2.06 -33.72 货款 经营性
控股股东、实际控
浙江大东南新材料有限公司 受同一股东控制 应收账款 17.65 17.65 货款 经营性
制人及其附属企业
诸暨万能包装有限公司 受同一股东控制 应收账款 779.40 1,303.51 1,729.19 353.72 货款 经营性
诸暨万能包装有限公司 受同一股东控制 预付账款 -53.21 27.48 75.50 -101.23 货款 经营性
诸暨市大东南小额贷款有限公司[注1] 受同一股东控制 其他应收款 5,926.94 188.67 2,782.50 3,333.11 往来款及分红款 非经营性
浙江大东南集团有限公司 母公司 其他应收款 13,535.18 13,535.18 股权转让款 非经营性
小 计 2,295.90 21,127.79 188.67 20,079.34 3,533.02
浙江大东南万象科技有限公司 控股子公司 其他应收款 -6,281.30 75,366.26 70,726.99 -1,642.03 往来款 非经营性
杭州大东南绿海包装有限公司 全资子公司 其他应收款 101,184.51 43,848.06 71,887.71 73,144.86 往来款 非经营性
上市公司的子公司
宁波大东南万象科技有限公司 全资子公司 其他应收款 -10,830.92 52,319.52 40,558.00 930.60 往来款 非经营性
及其附属企业
杭州大东南高科包装有限公司 全资子公司 其他应收款 40,289.29 9,387.44 30,901.85 往来款 非经营性
宁波绿海电子材料有限公司[注 2] 原全资子公司 其他应收款 10,587.62 10,587.62 往来款 非经营性
浙江绿海新能源科技有限公司 全资子公司 其他应收款 -2,093.29 45,580.97 44,507.82 -1,020.14 往来款 非经营性
浙江大东南锂电池隔膜研究院 全资子公司 其他应收款 -140.00 71.16 150.00 -218.84 往来款 非经营性
上海游唐网络技术有限公司 全资子公司 其他应收款 6,000.00 6,000.00 往来款 非经营性
诸暨市大东南小额贷款有限公司[注 1] 原参股公司 其他应收款 2,782.50 3,144.44 5,926.94 往来款及分红款 非经营性
杭州易商大东南实业有限公司 参股公司 其他应收款 1,200.02 1,199.99 0.03 往来款 非经营性
诸暨逸东电子商务有限公司 参股公司 其他应收款 267.71 267.71 往来款 非经营性
小 计 95,209.12 268,087.43 261,200.22 102,096.33
关联自然人
及其控制的法人
小 计
其他关联人
及其附属企业
小 计
总 计 97,505.02 289,215.22 188.67 281,279.56 105,629.35
法定代表人：黄飞刚 主管会计工作负责人： 俞国政 会计机构负责人：许海芳
[注 1]诸暨市大东南小额贷款有限公司原为大东南股份公司参股公司，期初占用资金余额 2,782.50 万元，本期应收分红款 3,144.44 万元，合计占用资金余额 5,926.94 万元。本期大东南股份公司将诸暨市小额贷
款有限公司股权转让给母公司浙江大东南集团有限公司，故将上述占用资金余额 5,926.94 万元转列至“控股股东、实际控制人及其附属企业”中本期占用发生额。截止 2015 年 12 月 31 日，诸暨市大东南小额贷款
有限公司已偿还期初占用资金 2,782.50 万元，余额 3,333.11 万元由应收分红款 3,144.44 万元和资金占用利息 188.67 万元构成。
[注 2]宁波绿海电子材料有限公司原为大东南股份公司全资子公司，宁波大东南万象科技有限公司于本期期初将该公司吸收合并，该公司被吸收合并后已注销，其期初占用资金余额转列至宁波大东南万象科技有
限公司本期占用发生额。
首页
微信公众号
证券之星APP
