明泰铝业:2015年年度报告

来源:上交所 2016-04-26 00:00:00
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2015 年年度报告

公司代码:601677 公司简称:明泰铝业

河南明泰铝业股份有限公司

2015 年年度报告

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2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人马廷义、主管会计工作负责人孙军训及会计机构负责人(会计主管人员)李继

明声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司第三届董事会第三十五次会议审议通过的2015年度利润分配预案:公司2015年实现净利

润提取10%法定盈余公积金后,以2015年末公司股本482,756,000股为基数,向全体股东每10股派

发现金红利1.10元(含税),共计分配现金红利53,103,160.00元(含税),剩余未分配利润转入下

一年。本次利润分配预案尚需提交公司2015年度股东大会审议通过后方可实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅管理层讨论与分析中可能面对的

风险因素及对策部分的内容。

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目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11

第五节 重要事项........................................................................................................................... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34

第九节 公司治理........................................................................................................................... 38

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 40

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 41

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 128

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第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、本公司、上市公司、明泰铝业 指 河南明泰铝业股份有限公司

郑州明泰 指 郑州明泰实业有限公司

特邦特 指 河南特邦特国际贸易有限公司

小贷公司、小额贷款公司、义瑞小贷 指 巩义市义瑞小额贷款有限公司

巩电热力 指 河南巩电热力股份有限公司

郑州中车四方轨道车辆有限公司(原名:郑

郑州中车 指

州南车轨道交通装备有限公司)

中车青岛四方机车车辆股份有限公司(原

中车四方股份公司、中车四方 指

名:南车青岛四方机车车辆股份有限公司)

郑州明泰新材料 指 郑州明泰交通新材料有限公司

证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

董监高 指 董事、监事、高级管理人员

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称 河南明泰铝业股份有限公司

公司的中文简称 明泰铝业

公司的外文名称 Henan Mingtai Al.Industrial Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 Mtalco

公司的法定代表人 马廷义

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 雷鹏 乔亚雷

联系地址 河南省巩义市回郭镇开发区 河南省巩义市回郭镇开发区

电话 0371-67898155 0371-67898155

传真 0371-67898155 0371-67898155

电子信箱 mtzqb601677@126.com mtzqb601677@126.com

三、基本情况简介

公司注册地址 河南省巩义市回郭镇开发区

公司注册地址的邮政编码 451283

公司办公地址 河南省巩义市回郭镇开发区

公司办公地址的邮政编码 451283

公司网址 www.hngymt.com

电子信箱 mtly@hngymt.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网

www.sse.com.cn

站的网址

公司年度报告备置地点 公司证券部

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 明泰铝业 601677

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六、其他相关资料

名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师

办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层

事务所(境内)

签字会计师姓名 董超、李斌

名称 华林证券股份有限公司

报告期内履行持续 西藏自治区拉萨市柳梧新区察古大道 1-1 号君泰国

办公地址

督导职责的保荐机 际 B 栋一层 3 号

构 签字的保荐代表人姓名 铁维铭、何保钦

持续督导的期间 2014 年 11 月-至今

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

2014年 本期比上

主要会计数据 2015年 年同期增 2013年

调整后 调整前 减(%)

营业总收入 6,296,182,192.29 6,517,778,292.10 6,517,778,292.10 -3.40 5,666,620,932.20

营业收入 6,281,709,796.68 6,492,164,868.28 6,492,164,868.28 -3.24 5,652,618,452.95

归属于上市公司

172,966,136.00 177,478,399.03 177,478,399.03 -2.54 59,432,003.63

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

154,681,773.72 154,763,701.86 154,763,701.86 -0.05 48,876,157.67

常性损益的净利

经营活动产生的

-109,091,117.21 812,819,912.24 812,819,912.24 -113.42 -143,692,157.09

现金流量净额

2014年末 本期末比

上年同期

2015年末 2013年末

调整后 调整前 末增减(%

归属于上市公司

3,609,099,286.36 2,666,943,889.61 2,767,479,889.61 35.33 2,527,546,005.32

股东的净资产

总资产 5,570,335,591.26 5,228,220,272.63 5,228,220,272.63 6.54 3,392,195,414.96

期末总股本 482,756,000.00 417,756,000.00 417,756,000.00 15.56 401,000,000.00

(二) 主要财务指标

2014年 本期比上年同期

主要财务指标 2015年 2013年

调整后 调整前 增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.42 0.44 0.44 -4.55 0.15

稀释每股收益(元/股) 0.41 0.44 0.44 -6.82 0.15

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.37 0.39 0.39 -5.13 0.12

加权平均净资产收益率(%) 6.15 6.84 6.84 减少0.69个百分点 2.36

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

5.50 5.96 5.96 减少0.46个百分点 1.94

(%)

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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

本公司执行财政部于 2015 年 11 月 4 日制定发布的《企业会计准则解释第 7 号》的通知(财会

[2015]19 号),并对相关数据进行了追溯调整。

八、2015 年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)

营业收入 1,580,283,532.44 1,659,319,415.79 1,568,184,383.45 1,473,922,465.00

归属于上市公司股东的净利润 41,557,560.29 53,157,607.22 35,033,288.68 43,217,679.81

归属于上市公司股东的扣除非

36,352,919.87 47,297,957.07 31,862,199.12 39,168,697.66

经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -138,070,624.91 -358,285,715.71 -30,038,278.14 417,303,501.55

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 1,969,724.03 6,473,202.52 1,072,197.91

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的

税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经

营业务密切相关,符合国家政策规定、按照

3,183,833.33 5,112,100.00 7,756,137.34

一定标准定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投

资成本小于取得投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 19,580,472.05 24,666,823.69 6,153,471.24

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的

各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费

用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

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除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性金

融负债产生的公允价值变动损益,以及处置 1,871,375.72 -1,794,625.16 59,277.71

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益 1,214,400.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期

损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,135,841.54 -2,190,948.37 191,546.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -944,937.86 -2,077,593.58 -771,645.56

所得税影响额 -6,240,263.45 -8,688,661.93 -3,905,138.68

合计 18,284,362.28 22,714,697.17 10,555,845.96

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务情况说明

公司所属行业为铝加工行业。公司自设立以来一直专注于铝板带箔的生产与销售业务。目前公

司主要产品包括印刷铝版基、合金板、复合铝板带箔、电子箔、包装箔、其他板带箔材等,公司产

品广泛用于印刷制版、电子家电、电力设施、建筑装饰、交通运输、食品和医药包装、汽车制造等

领域。目前,公司积极从传统加工企业向高端装备制造企业转变,公司将通过实施“高精度交通用

铝板带项目”及“年产两万吨交通用铝型材项目”达到进军交通用铝领域的战略目标。公司变更后

的首发募集资金投资项目“高精度交通用铝板带项目”进展顺利,该项目的核心生产设备 3300mm

热粗轧+2800mm 单机架热精轧机组(简称“1+1”热连轧生产线)已完成安装试投产运行,目标产

品有中厚板、热轧卷材、冷轧带材及冷轧板材,可用于生产集装箱板、车厢厢体板、C80 运煤敞车

用中厚板、船用中厚板等高端产品,市场前景广阔。非公开发行募投项目“年产两万吨交通用铝型材

项目”主要面向铝型材在交通运输业中的应用,主要产品包括轨道交通用铝型材及车体大部件、工业

型材、管棒材等,建设投产后可以形成 400 套/年轨道车体大部件产能。

(二)经营模式情况说明

1. 采购模式

公司主要原材料为铝锭。公司与一些具有一定规模和经济实力的铝锭供应商签订长期采购协议,

建立长期稳定的合作关系。在安排生产采购方面,公司采用“以销定产、以产定购”方式,根据客

户订单及生产经营计划采用持续分批量的形式向供应商采购。公司铝锭采购以上海长江现货铝平均

价格为基准,结合付款方式、运费承担方式等进行调整而确定。

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2. 生产模式

公司采取“以销定产”的生产模式。根据行业特性以及主要客户群体较为稳定的特点,公司每

年与下游客户签订产品销售的框架协议,约定全年供需数量、规格、定价方式等,公司依据与客户

签订的框架合作协议及客户的采购惯例制定生产计划并组织实施。

公司针对不同类型的产品采用不同的生产方式:针对通用半成品、常用产品,公司为提高生产

效率,降低过程成本,采用大批量生产方式;针对不同客户对产品不同成分、不同规格的要求,公

司采用多品种、小批量生产方式,以适应市场的快速变化和客户的个性化需求。

3. 销售模式

公司产品销售既对生产企业进行销售,也对铝材经销商进行销售。对大型用户以直销方式进行

销售,有利于建立长期、稳定的客户渠道;通过经销商向零散用户进行销售,有利于发挥经销商在

当地的销售网络优势,提高公司资金运作效率,实现效益最大化。

公司产品销售采取“铝锭价格+加工费”的定价原则,加工费根据产品性能和市场供求等因素确

定。公司目前主要采用的产品定价方式为:对于国内销售的产品,主要采用“发货当天上海长江现货

铝平均价格+加工费”确定;对于出口产品,主要采用“发货日前一个月的伦敦金属交易所市场现货

铝平均价+加工费”确定。

(三)行业情况说明

按加工工艺和成型方法分类,铝加工行业可以分为变形铝加工行业和铸造加工行业。变形铝加

工包括挤压材和平轧材,挤压材主要指铝型材以及极少部分的管材、棒材等,平轧材主要包括板、

带、箔等。铸造加工主要为铸造材,包括各类铸造件等。近年来,我国铝加工材产量增长迅猛,产

量位居世界首位,与此同时,在国民经济持续较快增长的拉动下,中国铝加工材消费量不断上升,

已成为仅次于美国的全球第二大铝加工材消费国,铝加工业成为充分竞争性行业。

公司是国内铝加工行业尤其是铝板带箔子行业的领先企业。公司所在的河南省,铝资源丰富,

是我国电解铝的生产大省。铝工业为河南省的重点支柱产业之一,也是政府重点扶持的产业,拥有

良好的政策环境,多年来一直是全国铝锭产量较高的省份之一,在公司 200 公里范围内,铝锭供应

商更是在 10 家以上,优越的地理位置减少了铝锭采购的运输费用,河南省发展铝工业的天然优势

以及产业集聚效应为公司带来了明显的成本优势。加之,公司从事铝板带箔加工已有十多年的历史,

拥有一批高素质、高技能的员工队伍,积累了丰富的专业生产经验及研发和生产技术优势,为公司

参与市场竞争提供了强有力的保障。公司 2006 年就跻身世界铝板带箔生产企业第 23 位,国内第 3

位,近年来,公司产销量始终居行业前列。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内,公司总资产 557,033.56 万元,比上期增加 6.54%。其中流动资产 361,668.72 万元,

比上期减少 1.2%,非流动资产 195,364.84 万元,比上期增加 24.60%。非流动资产中固定资产

124,677.98 万元,比上期增加 25.20%,主要系高精度交通用铝板带项目部分设备完工转固定资产。

可供出售金融资产 10,500.00 万元,比上期增加 2,000%,主要系支付对郑州中车四方轨道车辆有限

公司投资 10,000.00 万元。其他非流动资产 11,247.55 万元,比上期增加 65.70%,主要是年产 2 万吨

交通用铝型材项目正在建设期,预付的工程设备款增加所致。

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三、 报告期内核心竞争力分析

(一)规模优势

铝板带箔加工属于典型的资金密集型行业,具有明显的规模经济特征。随着铝加工行业的竞争

加剧和行业的不断整合,规模化将成为铝加工企业发展的必然趋势。2015 年公司实际产销量达到

44 余万吨,位居行业前列。

(二)铝锭供应优势

河南省发展铝工业的天然优势以及产业集聚效应为公司带来了明显的成本优势。公司所在的河

南省,多年来一直是全国铝锭产量较高的省份之一,每年产量约占国内总产量的 1/4。在公司 200

公里范围内,铝锭供应商更是在 10 家以上,年产能超过 300 万吨。优越的地理位置减少了铝锭采

购的运输费用,而且为公司采取按日持续批量采购铝锭创造了条件,确保公司所需的铝锭在任何时

候都充足供应。

(三)政策优势与产业集群优势

公司所处河南省,铝工业为本省的支柱产业之一,也是政府重点扶持的产业,拥有良好的政策

环境。《河南省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》明确提出改造提升河南省传统优势产

业,突破高水平铝合金和高端铝加工技术瓶颈,发展轨道交通、电子、汽车等领域高端铝加工产品,

推动铝加工企业集聚发展。河南省人民政府发布的《中国制造 2025 河南行动纲要》中提出大力支

持铝精深加工和产品创新,扩大高性能轻型铝合金材料规模,推动铝加工企业向合金化整体方案提供

商转型。

公司所在的河南省巩义市回郭镇已经形成颇具规模的铝加工产业集群,公司是该产业集群的领

军企业,并于 2009 年被认定为“河南省重点产业集群龙头示范企业”。产业集群模式有利于公司近距

离获取铝加工行业发展新模式、新概念、新市场,降低原材料成本和人力资源成本。集群内企业的

相互协作和竞争,不断促进公司开发新产品、开拓新市场、发展新模式,核心竞争力不断增强。政

策优势与产业集群优势为公司提供了广阔的发展空间和源源不断的发展动力。

(四)技术优势

公司十分重视技术研究和产品开发工作,被认定为河南省企业技术中心、河南省铝板带箔工程

技术研究中心,并设立了河南省首家铝加工业院士工作站--河南省高性能铝合金板带箔生产及应用

技术院士工作站,为公司技术开发提供有力保障。另外,公司通过加强与中车四方股份公司的深度

合作,其将为公司输出高速动车组车体用铝型材专有技术和质量标准,并协助公司研发适用于城际

动车组、城轨车辆、汽车车辆等领域的高端铝型材。拥有的研发中心、院士工作站及持续研发能力,

使公司牢牢抓住行业发展的最新热点和动向,推动公司向高端装备制造企业转型升级。

(五)装备和产品优势

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公司采用了大量的技术先进的生产设备,有效提高了生产效率和成品率,保证了稳定的产品质

量,降低了生产成本,为公司迅速扩大生产规模和优化产品结构奠定了坚实的基础。我公司拥有的

(1+4)热连轧生产线为国内首条自行设计的热连轧生产线。经过多年的技术参数调试和生产运行,

公司积累了丰富的研发和控制铝板带箔生产速度、温度、厚度、板型等各种工艺参数的经验和技术,

已拥有独特的对(1+4)热连轧生产线运营控制的管理经验。公司“高精度交通用铝板带项目”,

目标产品有中厚板、热轧卷材、冷轧带材及冷轧板材,产品覆盖 1-8 系铝合金牌号,宽度可达 3000mm,

用于生产集装箱板、车厢厢体板、C80 运煤敞车用中厚板、船用中厚板等高端产品,市场前景广阔。

产品质量及品牌优势可以有效促进公司销售和效益的增长,同时提升公司企业形象。公司产品

涵盖了 1 系、2 系、3 系、4 系、5 系、6 系、7 系和 8 系铝合金等多品种、多规格的产品系列,拥

有产品厚度从 0.008mm 到 300mm、宽幅最大可达 3000mm 的不同规格、不同牌号、不同状态的铝

板、铝带、铝箔,能够满足不同行业、不同客户的多元化需求。同时公司十分重视质量管理,公司

已经通过"ISO9001:2008"质量管理体系认证证书,建立了严格的质量管理控制体系,又相继获得

ISO/TS16949:2009 质量管理体系认证证书、 GJB9001B-2009 武器装备质量管理体系认证证书和《中

国船级社工厂认可证书》,为公司拓展交通用铝领域、军工领域及船舶领域相关市场打下坚实基础。

(六)人才优势

铝加工生产不仅要求企业具备成熟的产品技术管理能力和精细的现场管理水平,而且还需要在

工艺设计、设备调试、生产操作方面具有丰富实践经验的专业团队,以保证产品质量的稳定性。公

司从事铝板带箔加工有十多年的历史,拥有一批高素质、高技能的员工队伍,积累了丰富的专业生

产经验。同时,公司通过发挥研发中心和院士工作站的平台作用及高端技术人才优势,并以与中车

四方股份公司开展合作为契机,加强协同创新力度,培养公司发展所需高端人才,积极推动公司汽

车、轨道交通、航空等铝产品的开发,提升公司核心竞争力。人才优势成为公司参与市场竞争的重

要优势。

第四节 管理层讨论与分析

一、 管理层讨论与分析

2015 年度,公司上下团结一心、攻坚克难、顽强拼搏、真抓实干,使公司经受住了宏观经济增

速下滑、行业环境恶化的冲击和考验,创造了可喜的业绩。公司员工积极开拓工作思路,在多项业

务领域取得创新,重大项目进展顺利,转型升级持续推进。

报告期内,公司“降本增效”、“开拓市场”两手抓。生产部门将成本控制列为最重要的考核

指标之一;采购部门坚持货比三家,在新上项目及大项物资采购过程中进行集中或分批招标;资金

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管理方面,继续利用暂时闲置的资金进行理财,提高资金使用效率。生产经营各环节的成本控制和

管理,取得了较好的效果。在严把成本关的同时,公司继续加大研发力度,不断提升产品质量,丰

富产品多样性,完善生产工艺,规范作业流程,先后取得了 GJB9001B-2009 武器装备质量管理体系

认证证书、《中国船级社工厂认可证书》及中车四方股份公司《产品供应、服务资格证(考察供方)》,

为公司产品进军高端市场奠定基础。销售部门在传统销售方式的基础上,开拓了“线上+线下”、

“虚拟+实体”的销售方式,公司铝板带箔现货交易电子商城的上线运营,为广大客商提供了及时、

全面、丰富的现货信息,成为公司市场开拓的又一强有力手段。

报告期内,公司重大项目进展顺利。公司变更后的首发募集资金投资项目“高精度交通用铝板

带项目”的核心生产设备 “1+1”热连轧生产线已于 2015 年 6 月完成安装试投产运行,生产出的

船板、罐车料、中厚板等产品优化了公司产品结构。公司非公开发行股份工作顺利完成,经中国证

监会证监许可[2015]2340 号文核准,公司向特定投资者非公开发行 6,500 万股 A 股股票,募集资金

净额 7.23 亿,本次发行新增股份已于 2015 年 12 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公

司办理完毕登记托管手续。非公开发行募投项目“年产 2 万吨交通用铝型材项目”进展迅速,车间

厂房建设即将完成,主要设备已经订购,项目组人员卯足干劲,力争早日试车生产,为公司提供新

的利润增长极,推动公司向高端装备制造企业战略转型。

二、 报告期内主要经营情况

2015 年度,公司实现营业总收入 629,618.22 万元,比上年同期减少 3.4%;归属于上市公司股

东的净利润 17,296.61 万元,比上年同期减少 2.54%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

利润 15,468.18 万元,较上年同期减少 0.05%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业总收入 6,296,182,192.29 6,517,778,292.10 -3.40

营业收入 6,281,709,796.68 6,492,164,868.28 -3.24

营业成本 5,846,551,525.18 6,029,816,026.86 -3.04

销售费用 123,315,058.39 127,381,118.37 -3.19

管理费用 127,582,942.15 108,475,689.25 17.61

财务费用 -33,518,124.44 9,400,019.81 -456.58

经营活动产生的现金流量净额 -109,091,117.21 812,819,912.24 -113.42

投资活动产生的现金流量净额 -710,792,283.12 -280,169,493.89 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 893,608,220.07 -600,688,762.52 不适用

研发支出 58,600,416.66 23,791,755.91 146.31

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2015 年年度报告

1. 收入和成本分析

2015 年度,公司实现营业收入 628,170.98 万元,比上年度减少 3.24%;公司营业成本 584,655.15

万元,比上年度减少 3.04%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比 营业成本比

毛利率 毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减

(%) 年增减(%)

(%) (%)

减少 0.12 个

工业 6,192,921,852.37 5,776,784,028.14 6.72 -3.55 -3.42

百分点

增加 0.85 个

商业 56,527,878.66 54,143,503.39 4.22 81.77 80.17

百分点

主营业务分产品情况

营业收入比 营业成本比

毛利率 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减

(%) 年增减(%)

(%) (%)

减少 0.5 个

铝板带 5,404,972,993.13 5,100,773,367.76 5.63 -4.03 -3.51

百分点

增加 1.28 个

铝箔 824,399,241.89 719,791,491.45 12.69 4.71 3.20

百分点

增加 33.52

电 20,077,496.01 10,362,672.32 48.39 -38.61 -62.78

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入比 营业成本比

毛利率 毛利率比上

分地区 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减

(%) 年增减(%)

(%) (%)

减少 1.42 个

国内销售 4,193,349,490.08 3,926,435,347.17 6.37 -2.82 -1.32

百分点

增加 2.5 个

出口销售 2,056,100,240.95 1,904,492,184.36 7.37 -3.77 -6.30

百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

报告期内,主营业务分产品电力毛利率提高,主要系煤价下跌及运行稳定供电量增加所致。

(2). 产销量情况分析表

单位:万吨

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)

铝板带 38.77 38.79 1.71 2.71 3.74 -1.65

铝箔 5.42 5.39 0.29 10.10 11.01 13.91

(3). 成本分析表

单位:万元

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2015 年年度报告

分行业情况

上年同 本期金额

本期占

分行 成本构成项 上年同 期占总 较上年同 情况

本期金额 总成本

业 目 期金额 成本比 期变动比 说明

比例(%)

例(%) 例(%)

工业 直接材料 491,185.66 86.74 548,394.95 87.76 -10.43

工业 其中:铝锭 474,547.96 83.80 531,352.59 85.03 -10.69

工业 合金 16,637.70 2.94 17,042.36 2.73 -2.37

系公司实

施股权激

工业 人工费 16,390.42 2.89 12,642.16 2.02 29.65 励摊销的

成本增大

所致

工业 制造费用 58,679.32 10.36 63,863.53 10.22 -8.12

工业 其中:折旧 12,963.36 2.29 11,690.53 1.87 10.89

工业 电费 8,363.71 1.48 10,408.32 1.67 -19.64

公司使用

工业 燃气 5,122.03 0.90 9,080.62 1.45 -43.59 自制煤气

所致

物料

工业 32,230.23 5.69 32,684.07 5.23 -1.39

消耗及其他

工业 合计 566,255.40 100.00 624,900.65 100.00 -9.38

成本分析其他情况说明

报告期内,公司向前五名供应商采购金额合计 327,105.85 万元,占全年采购总额的 62.27%;公

司向前五名客户销售金额合计 164,752.69 万元,占全年销售总额的 26.23%。

2. 费用

报告期内,公司销售费用发生额 12,331.51 万元,较上年同期减少 3.19%;管理费用发生额

12,758.29 万元,较上年同期增加 17.61%;财务费用发生额-3,351.81 万元,较上年同期减少 456.58%,

主要系人民币贬值,汇兑收益增加所致。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位:元

本期费用化研发投入 58,600,416.66

研发投入合计 58,600,416.66

研发投入总额占营业收入比例(%) 0.93

公司研发人员的数量 89

研发人员数量占公司总人数的比例(%) 2.67

情况说明

2015 年,公司用于研究开发的支出共为 5,860.04 万元,较上年同期增加 146.31%,主要系加大

新产品研发力度所致。研发投入主要包括研发新产品耗用的原材料、燃料及动力支出,为了节约支

出,公司将用于研发的主要原材料再次投入到生产过程中使用,作为产品的原材料,并将该原材料

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2015 年年度报告

成本计入产品成本。公司对该部分研发支出仅作备查登记,目的是用于内部管理。公司在管理费用

中列支的研发费用包括研发人员工资及耗用的辅助材料、折旧等,管理费用列支的研发费用为

1,003.63 万元。

4. 现金流

公司报告期现金及现金等价物净增加额为 9,216.87 万元,其中:公司经营活动产生的现金流量

净额-10,909.11 万元,主要系开具的银行承兑汇票到期,购买商品、接受劳务支付的现金增加所致;

投资活动产生的现金流量净额-71,079.23 万元,主要系购买银行理财产品增加所致;筹资活动产生

的现金流量净额 89,360.82 万元,主要系非公开发行股票收到投资款增加所致;汇率变动对现金及

现金等价物的影响 1,844.39 万元,主要系本报告期美元对人民币汇率上升,人民币贬值所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位:元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明

的比例 的比例 动比例

(%) (%) (%)

铝锭价格下降以

应收账款 246,080,891.05 4.42 360,676,248.07 6.90 -31.77 及加大回款力度

所致

其 他 流动 购买理财产品增

1,051,882,594.15 18.88 533,061,109.66 10.20 97.33

资产 加所致

支付对郑州中车

可 供 出售 四方轨道车辆有

105,000,000.00 1.88 5,000,000.00 0.10 2,000.00

金融资产 限公司投资 10,000

万元

主要系非公开发

其 他 非流 行项目预付的工

112,475,479.11 2.02 67,859,512.25 1.30 65.75

动资产 程设备款增加所

本期采购原材料

应付票据 1,026,850,000.00 18.43 1,520,000,000.00 29.07 -32.44 款采用票据结算

方式减少所致

应交企业所得税

应交税费 24,608,473.44 0.44 56,442,476.35 1.08 -56.40

减少所致

(四) 行业经营性信息分析

具体内容详见本年报中“第三节 公司业务概要——行业情况说明”。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

(1) 重大的股权投资

2014 年 4 月 25 日公司召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于公司对外投资的议案》,

同意公司以货币出资人民币 10,000 万元参与投资设立郑州南车轨道交通装备有限公司(现已更名

为“郑州中车四方轨道车辆有限公司”),截止 2015 年 12 月 31 日公司对郑州中车四方轨道车辆有限

公司的出资额 10,000 万元已全部到位;2014 年 7 月 14 日公司召开第三届董事会第八次会议审议通

过《关于公司投资设立全资子公司的议案》,同意公司出资人民币 10,000 万元设立全资子公司郑州

明泰交通新材料有限公司,2015 年 12 月 23 日公司召开第三届董事会第三十一次会议,审议通过了

《关于使用非公开发行股票募集资金对全资子公司郑州明泰交通新材料有限公司进行增资的议案》,

增资金额为 20,000 万元,其中,增加注册资本 2,000 万元,增加资本公积 18,000 万元,截止 2015

年 12 月 31 日郑州明泰交通新材料有限公司实收资本 12,000 万元已全部到位。

(六) 主要控股参股公司分析

单位:万元

是否

权益 2015 年 2015 年

2015 年度 报告

公司名称 比例 注册资本 总资产 净资产 度营业 度净利 主要经营活动

营业收入 期内

(%) 利润 润

取得

铝合金、有色金属

材、有色金属带材

郑州明泰实

75 7,000.00 108,866.98 48,254.82 255,452.76 8,408.10 6,366.38 及其他有色金属 否

业有限公司

加工材的生产与

销售。

销售铝、铜、钢材、

氧化铝、木材、电

器、橡胶、塑料、

河南特邦特 纺织品、日用百

国际贸易有 100 2,000.00 3,432.96 2,207.23 7,191.99 185.08 153.19 货;货物进出口、 否

限公司 技术进出口。(国

家法律法规禁止

或者应经审批的

项目除外)

办理各项小额贷

款;办理中小企业

巩义市义瑞

发展、管理、财务

小额贷款有 65 15,000.00 15,504.11 15,472.50 1,492.24 295.56 219.87 否

等咨询业务;省主

限公司

管部门批准的其

他业务。

河南巩电热

热力供应;煤矸

力股份有限 90.4 5,310.00 18,734.81 7,012.12 12,537.73 3,327.39 3,317.54 否

石、劣质煤发电。

公司

生产制造:交通用

型材、棒材、管材;

销售:铝板、铝带、

郑州明泰交

铝箔、铝棒、轨道

通新材料有 100 12,000.00 12,780.11 11,936.66 -60.82 -59.74 否

交通用铝型材、轨

限公司

道交通用车体及

大部件、汽车配

件、机电产品配

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2015 年年度报告

件;从事货物和技

术的进出口业务

(国家法律法规

规定应经审批或

禁止进出口的商

品或技术除外)。

(依法须经批准

的项目,经相关部

门批准后方可开

展经营活动)

轨道交通车辆生

产与制造、轨道交

通车辆及高速动

车组检修(特种设

备除外);轨道交

郑州中车四

通装备技术服务、

方轨道车辆 16.67 60,000.00 58,835.14 58,756.44 160.66 -1,032.07 -1,031.99 否

售后服务、配件销

有限公司

售;轨道交通项目

建设。(依法须经

批准的项目,经相

关部门批准后方

可开展经营活动)

三、 公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

中国铝加工业已经历经 60 多年的历史,目前中国已经是全球最大的铝材生产国、出口国和消

费国。特别是在过去 10 年,铝加工企业抓住机遇,经历了发展的黄金期。当前,中国铝加工业在

进入规模化的新台阶后,增速放缓,产能过剩及营商环境逐渐恶化,铝加工企业进入运行的微利时

代,也正处于变革与转型的重要时期。

尽管铝加工行业挑战较大,但市场还存在潜力和增长的空间。中国虽已成为全球铝消费第一大

国,但人均铝消费水平与发达国家相比存在一定的差距,仍有较大提升空间。中国有色金属工业协

会受国务院参事室委托课题《扩大铝的应用范围,促进循环发展的战略研究》显示,未来扩大铝应

用的领域将重点集中在交通运输、包装容器及电力电子、耐用消费等方面。铝在交通工具方面的扩

大应用是必然趋势,将为提高燃油效率,减少燃油消耗和环境污染提供优化的解决方案,带来明显

的实效。国外的铝挂车占比约 70%,而中国当前所保有的约 350 万辆载重挂车则几乎全部为钢制,

全铝挂车占比不到 2‰。另外,铝材应用于轨道交通领域能够提高轨道车辆的有效载荷,节省燃料,

降低车辆维护成本。与传统的车辆制造材料相比,铝材能降低 50%的车体重量,对高速线路、多弯

线路、起伏线路和恶劣环境有着良好的适应性,因而成为城市地铁、高速铁路和货运铁路轨道车辆

的首选材料,市场前景广阔。

(二) 公司发展战略

当前我国电解铝产能处于过剩状态,拓展铝应用领域,扩大铝消费,成为各方关注的焦点。在

交通运输领域扩大铝应用“以铝代钢”,成为化解产能过剩的有效途径,也成为铝加工业的发展方

向。公司将把握有利时机,通过不断加强技术革新和提升装备水平,充分发挥业已形成的规模、技

术及市场优势,重点进军市场前景广阔的交通领域,尤其是在轨道车辆大部件市场实现突破,进一

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2015 年年度报告

步提升产品技术含量和附加值,优化产品结构,把公司打造成国内综合效益最优、最具竞争力的铝

加工企业之一。

铝板带箔方面,继续推进“高精度交通用铝板带项目”的实施及市场开发。重点开发超宽热轧

板材、5 系、6 系合金板、中厚板领域的 C80 运煤敞车用中厚板、船用中厚板及易拉罐用材和深冲

料等高端、高附件值产品。铝型材及轨道车辆大部件方面,通过非公开发行募投项目“年产两万吨交

通用铝型材项目”的实施,在轨道交通、汽车等应用领域实现突破,深入与中车四方的战略合作,尽

快形成生产能力,使公司成为中车郑州基地的车体大部件及车用零件主要供应商,持续向高附加值

产品领域拓展,做大做强轨道交通深加工业务。

公司在加强技术革新和提升装备水平,优化产品结构,逐步实现从传统加工企业向高端装备制

造企业转型升级的同时,应加强资本市场的战略规划和布局,提高产业运作效率,提升国内外产业

并购整合的能力,促进公司实现快速、规模化的可持续发展。

(三) 经营计划

2016 年,公司仍将以发展为第一要务,夯实主业。继续加大设备自动化改造力度,集思广益开

展清洁生产,节能降耗,进一步降低生产成本,提高产品市场竞争力。以市场为导向,加大新产品

的开发力度,充分挖掘“高精度交通用铝板带项目”潜力,扩大高附加值产品占比,提升该项目的经

济效益。全力推进非公开发行募投项目“年产 2 万吨交通用铝型材项目”建设,争取尽快投产,为公

司贡献新的利润增长极。继续发挥限制性股票股权激励计划的激励效益,凝聚员工力量,提升盈利

水平。

(四) 可能面对的风险

1. 宏观经济形势波动带来的风险

铝板带箔行业的发展与国内外经济的发展密切相关,宏观经济未来趋势的不确定性对整个行业

的发展具有重要影响。公司将结合自身所在的行业特点、管理经验以及其他国内外企业的应对措施,

进一步增强抵御经济周期性波动带来不利影响的能力。

2. 原材料价格波动风险

公司原材料成本占生产成本的比重较高,如果铝价未来波动幅度较大,将对公司的经营造成一

定的影响。为应对铝价波动带来的风险,公司积极研究分析铝价的走势,采取“铝价+加工费”的

产品定价模式,结合“以销定产”的订单式销售模式、动态调整库存等,最大限度地降低了铝价波

动对公司生产经营的不利影响,但是铝价的大幅波动仍会给公司带来一定经营风险。

3. 市场竞争风险

我国铝加工企业众多,国内铝加工企业约 1,600 家,市场集中度低,未来发展的趋势是单体公

司和单体项目的规模不断扩大,产业集中度提高,产品的技术水平不断提升。虽然公司是国内规模

领先的铝材加工企业,但未来也将面临更激烈的市场竞争。公司将持续增强竞争能力,产品向高性

能、高精度、节能、环保方向发展,同时进军铝型材领域,投资交通用铝型材项目和其他产品属于

铝型材加工行业中的高端产品。

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、 普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

报告期内,公司按照《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、《关于进一步落实

上市公司现金分红有关事项的通知》等法律法规的要求,继续坚持现金分红优先的基本原则,采取

对投资者持续、稳定、科学的回报机制,保证股利分配政策的连续性和稳定性,重视对社会公众股

东的合理投资回报,保护投资者尤其是中小投资者的利益。

经公司于 2015 年 4 月 15 日召开的 2014 年度股东大会审议批准,以公司总股本 41,775.6 万股

为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),该利润分配方案已于 2015 年 5 月 7 日

实施完毕。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 表中归属于上市

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数(股) 公司股东的净利

(股) (含税) (含税) 的净利润的

比率(%)

2015 年 1.10 53,103,160.00 172,966,136.00 30.70

2014 年 1.00 41,775,600.00 177,478,399.03 23.54

2013 年 1.00 40,100,000.00 59,432,003.63 67.47

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、 承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持

续到报告期内的承诺事项

如未

如未能

能及

及时履

是否 是否 时履

承诺时 行应说

承诺 承诺 承诺 有履 及时 行应

承诺方 间及期 明未完

背景 类型 内容 行期 严格 说明

限 成履行

限 履行 下一

的具体

步计

原因

马廷义、

与首

马廷耀、

次公

解决 雷敬国、 签署了《关于避免与河南明泰铝业

开发 长期

同业 王占标、 股份有限公司同业竞争的承诺函》 否 是

行相 有效

竞争 化新民、 详见招股说明书。

关的

马跃平、

承诺

李可伟

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2015 年年度报告

本人保证本人及下属企业不以任何

形式非经营性占用明泰铝业的资

金,具体包括:不接受明泰铝业为

本人及下属企业垫支工资、福利等

成本费用和其他支出;不接受明泰

与首

铝业以直接或间接方式(包括但不

次公

限于资金拆借、提供委托贷款、委

开发 长期

其他 马廷义 托投资、开具没有真实交易背景的 否 是

行相 有效

商业承兑汇票、代偿债务)提供资

关的

金。如本人违反上述承诺,明泰铝

承诺

业、明泰铝业的其他股东有权根据

本承诺函依法申请强制本人履行上

述承诺,并赔偿明泰铝业的全部损

失;同时本人因违反上述承诺所取

得的利益归明泰铝业所有。

公司控股股东及其他大股东计划在

未来一个月内(自 2015 年 7 月 9 日

起算)增持股份合计不低于 100 万 2015.7.9

其他 公司大股

其他 股,未来六个月内(自 2015 年 7 月 至 是 是

承诺 东

9 日起算)增持股份合计不低于 400 2016.1.9

万股。并承诺自增持计划完成之日

起六个月内,不减持公司股票。

三、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

财政部于 2015 年 11 月颁布《企业会计准则解释第 7 号》,公司已按要求执行新的该等企业会计

准则,并按照新准则的衔接规定对比较财务报表进行追溯调整。追溯调整影响如下:

单位:元

2014 年 1 月 1 日 2014 年 12 月 31 日

项目

调整前 调整后 调整前 调整后

其他应付款 102,413,828.59 202,949,828.59

库存股 100,536,000.00

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

五、 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 30

境内会计师事务所审计年限 5

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 20

保荐人 华林证券股份有限公司

六、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、 重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

2015 年 10 月 29 日,公司收到中国证券监督管理委员会河南监管局下达的《关于对河南明泰铝

业股份有限公司实施责令改正措施的决定》(〔2015〕36 号)。收到责令改正决定后,公司高度重

视,逐项对照相关规定进行了全面梳理和分析,积极查找问题根源,结合实际情况制订了《明泰铝

业关于河南证监局对公司<责令改正决定>的整改报告》,详见在上交所网站(www.sse.com.cn)披

露的临 2015-075 号公告。

九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内,公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清

偿等情况。

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2015 年年度报告

十、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述 查询索引

2014 年 10 月 22 日,公司召开了第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次

详见 2014 年 10 月 23 日公司在上海证券交易所网站

会议,审议并通过了《河南明泰铝业股份有限公司限制性股票股权激励计划(草案)》

(www.sse.com.cn)发布的临时公告。

及其摘要,公司独立董事对此发表了独立意见,律师出具了法律意见书。

2014 年 11 月 27 日,公司获悉中国证监会已对公司报送的股权激励计划(草案修订 详见 2014 年 11 月 28 日公司在上海证券交易所网站

稿)确认无异议并进行了备案。 (www.sse.com.cn)发布的临时公告。

2014 年 11 月 27 日,公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次

详见 2014 年 11 月 28 日公司在上海证券交易所网站

会议,审议通过了《河南明泰铝业股份有限公司限制性股票股权激励计划(草案修订

(www.sse.com.cn)发布的临时公告。

稿)》及其相关事项的议案。

2014 年 12 月 15 日,公司召开 2014 年第三次临时股东大会,审议通过了《河南明泰 详见 2014 年 12 月 16 日公司在上海证券交易所网站

铝业股份有限公司限制性股票股权激励计划(草案修订稿)》及其相关事项的议案。 (www.sse.com.cn)发布的临时公告。

2014 年 12 月 15 日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十四次

详见 2014 年 12 月 17 日公司在上海证券交易所网站

会议,审议并通过了《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》,同意以 2014

(www.sse.com.cn)发布的临时公告。

年 12 月 15 日为授予日,向 184 名激励对象授予共计 1,675.6 万股限制性股票。

2014 年 12 月 31 日,公司本次激励计划授予的限制性股票登记手续已完成,中国证 详见 2015 年 1 月 6 日公司在上海证券交易所网站

券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。 (www.sse.com.cn)发布的临时公告。

2015 年 12 月 21 日,公司召开了第三届董事会第三十次会议,审议通过《关于公司

实施限制性股票股权激励计划授予股份第一期解锁的议案》,公司董事会认为公司限

详见 2015 年 12 月 22 日公司在上海证券交易所网站

制性股票股权激励计划授予股份符合第一期解锁的解锁条件,决定对授予的限制性股

(www.sse.com.cn)发布的临时公告。

票第一期解锁,本次共解锁限制性股票 6,702,400 股,该部分股票将于 2015 年 12 月

25 日上市流通。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(三) 报告期公司激励事项相关情况说明

2015 年 12 月 21 日,公司召开了第三届董事会第三十次会议,审议通过《关于公司实施限制

性股票股权激励计划授予股份第一期解锁的议案》,公司董事会认为公司限制性股票股权激励计

划授予股份符合第一期解锁的解锁条件,决定对授予的限制性股票第一期解锁,本次共解锁限制

性股票 6,702,400 股,该部分股票于 2015 年 12 月 25 日上市流通。同日,公司召开第三届监事会

第二十七次会议,审议通过了《关于公司实施限制性股票股权激励计划授予股份第一期解锁的议

案》,公司监事会对本次激励对象名单进行核查后认为该等人员作为激励对象的主体资格合法、

有效,且该等激励对象在 2014 年度绩效考核中全部合格,同意公司为激励对象办理解锁手续。

十一、 重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

交易价

占同类

关联 关联 格与市

关联 关联 关联 关联 关联 交易金

关联 交易 交易 市场 场参考

交易 交易 交易 交易 交易 额的比

关系 定价 结算 价格 价格差

方 类型 内容 价格 金额 例

原则 方式 异较大

(%)

的原因

巩义

市强

发包

购买 购买 承兑

装材 其他 市价 751.37 0.12

商品 材料 汇票

料有

限公

合计 / / 751.37 0.12 / / /

十二、 重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2、委托贷款情况

□适用 √不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

投资 是否

签约方 投资份额(份) 投资期限 产品类型 投资盈亏(元)

类型 涉诉

购买理 中国银行巩 695,000,000.00 2015.01.01-2 银行理财

998,657.38 否

财产品 义支行 (累计) 015.12.31 产品

中国银行郑

购买理 438,000,000.00 2015.01.01-2 银行理财

州高新区支 805,182.09 否

财产品 (累计) 015.12.31 产品

农业银行巩

购买理 2015.01.14-2 银行理财

义支行回郭 24,000,000.00 18,443.84 否

财产品 015.01.15 产品

镇分理处

购买理 交通银行铁 2015.01.12-2 银行理财

100,000,000.00 424,657.53 否

财产品 道支行 015.02.12 产品

购买理 交通银行陇 2015.01.12-2 银行理财

100,000,000.00 1,299,452.05 否

财产品 海路支行 015.04.15 产品

农业银行巩

购买理 2015.01.16-2 银行理财

义支行回郭 25,000,000.00 87,739.73 否

财产品 015.02.27 产品

镇分理处

购买理 交通银行陇 2015.01.23-2 银行理财

50,000,000.00 527,397.26 否

财产品 海路支行 015.04.03 产品

购买理 兴业银行郑 2015.02.03-2 银行理财

70,000,000.00 299,178.08 否

财产品 州分行 015.03.05 产品

购买理 交通银行铁 2015.02.13-2 银行理财

50,000,000.00 237,534.25 否

财产品 道支行 015.03.19 产品

购买理 交通银行陇 2015.02.13-2 银行理财

25,000,000.00 314,383.56 否

财产品 海路支行 015.05.14 产品

购买理 交通银行铁 2015.02.13-2 银行理财

50,000,000.00 628,767.12 否

财产品 道支行 015.05.14 产品

购买理 交通银行铁 2015.03.03-2 银行理财

50,000,000.00 244,520.55 否

财产品 道支行 015.04.07 产品

购买理 交通银行铁 2015.03.05-2 银行理财

50,000,000.00 230,547.95 否

财产品 道支行 015.04.07 产品

购买理 兴业银行郑 2015.03.05-2 银行理财

70,000,000.00 929,178.08 否

财产品 州分行 015.06.08 产品

农业银行巩

购买理 2015.03.06-2 银行理财

义支行回郭 5,000,000.00 9,589.04 否

财产品 015.04.03 产品

镇分理处

购买理 交通银行铁 2015.03.12-2 银行理财

50,000,000.00 235,068.49 否

财产品 道支行 015.04.14 产品

购买理 交通银行铁 50,000,000.00 2015.03.27-2 银行理财 227,945.21 否

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2015 年年度报告

财产品 道支行 015.04.28 产品

购买理 交通银行铁 2015.04.07-2 银行理财

50,000,000.00 641,095.89 否

财产品 道支行 015.07.06 产品

购买理 交通银行陇 2015.04.10-2 银行理财

100,000,000.00 455,890.41 否

财产品 海路支行 015.05.12 产品

购买理 交通银行陇 2015.04.16-2 银行理财

100,000,000.00 1,296,438.36 否

财产品 海路支行 015.07.16 产品

购买理 交通银行陇 2015.05.15-2 银行理财

50,000,000.00 206,027.40 否

财产品 海路支行 015.06.16 产品

购买理 中信银行红 2015.06.10-2 银行理财

30,000,000.00 532,602.74 否

财产品 专路支行 015.12.07 产品

购买理 交通银行铁 2015.07.03-2 银行理财

60,000,000.00 189,369.86 否

财产品 道支行 015.08.04 产品

购买理 交通银行铁 2015.07.09-2 银行理财

100,000,000.00 315,616.44 否

财产品 道支行 015.08.10 产品

购买理 交通银行陇 2015.07.20-2 银行理财

50,000,000.00 167,808.22 否

财产品 海路支行 015.08.24 产品

购买理 交通银行陇 2015.08.14-2 银行理财

80,000,000.00 249,534.25 否

财产品 海路支行 015.09.16 产品

购买理 交通银行铁 2015.08.14-2 银行理财

70,000,000.00 218,342.47 否

财产品 道支行 015.09.16 产品

购买理 中信银行红 2015.08.14-2 银行理财

30,000,000.00 489,041.10 否

财产品 专路支行 016.02.05 产品

购买理 交通银行陇 2015.08.25-2 银行理财

30,000,000.00 250,561.64 否

财产品 海路支行 015.11.24 产品

购买理 交通银行陇 2015.09.16-2 银行理财

20,000,000.00 58,684.93 否

财产品 海路支行 015.10.20 产品

购买理 交通银行陇 2015.09.16-2 银行理财

50,000,000.00 422,191.78 否

财产品 海路支行 015.12.17 产品

购买理 交通银行铁 2015.09.16-2 银行理财

70,000,000.00 205,397.26 否

财产品 道支行 015.10.20 产品

购买理 交通银行铁 2015.09.29-2 银行理财

50,000,000.00 31,438.36 否

财产品 道支行 015.10.08 产品

巩义浦发村

购买理 2015.09.30-2

镇银行营业 10,000,000.00 通知存款 3,,150.00 否

财产品 015.10.08

购买理 交通银行铁 2015.10.16-2 银行理财

50,000,000.00 11,232.88 否

财产品 道支行 015.10.20 产品

购买理 交通银行铁 2015.10.21-2 银行理财

20,000,000.00 128,547.95 否

财产品 道支行 015.12.29 产品

购买理 交通银行铁 2015.10.21-2 银行理财

70,000,000.00 215,178.08 否

财产品 道支行 015.11.23 产品

购买理 交通银行铁 100,000,000.00 2015.10.21-2 银行理财 568,219.18 否

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2015 年年度报告

财产品 道支行 015.12.21 产品

购买理 交通银行铁 2015.11.18-2 银行理财

50,000,000.00 428,493.15 否

财产品 道支行 016.02.18 产品

购买理 交通银行铁 2015.11.24-2 银行理财

70,000,000.00 221,698.63 否

财产品 道支行 015.12.28 产品

购买理 交通银行铁 2015.11.26-2 银行理财

50,000,000.00 428,493.15 否

财产品 道支行 016.02.26 产品

中国银行郑

购买理 2015.12.11-2 银行理财

州高新区支 100,000,000.00 未到期 否

财产品 016.06.10 产品

购买理 中信银行红 2015.12.11-2 银行理财

100,000,000.00 未到期 否

财产品 专路支行 016.06.16 产品

购买理 交通银行铁 2015.12.15-2 银行理财

100,000,000.00 未到期 否

财产品 道支行 016.06.13 产品

购买理 民生银行商 2015.12.15-2 银行理财

200,000,000.00 1,745,205.48 否

财产品 鼎路支行 016.03.15 产品

购买理 交通银行铁 2015.12.18-2 银行理财

50,000,000.00 331,232.88 否

财产品 道支行 016.02.18 产品

购买理 交通银行铁 2015.12.21-2 银行理财

50,000,000.00 315,205.48 否

财产品 道支行 016.02.18 产品

购买理 交通银行铁 2015.12.21-2 银行理财

50,000,000.00 486,164.38 否

财产品 道支行 016.03.21 产品

购买理 交通银行铁 2015.12.22-2 银行理财

70,000,000.00 673,150.68 否

财产品 道支行 016.03.21 产品

购买理 交通银行铁 2015.12.29-2 银行理财

65,000,000.00 638,958.90 否

财产品 道支行 016.03.30 产品

巩义浦发村

购买理 2015.12.30-2

镇银行营业 15,000,000.00 通知存款 7,896.57 否

财产品 016.01.06

购买理 交通银行铁 2015.12.31-2 银行理财

70,000,000.00 245,479.45 否

财产品 道支行 016.02.01 产品

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

2015 年 1 月 23 日,公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集

资金购买理财产品的议案》及《关于使用自有资金投资理财产品的议案》,同意公司使用不超过

2.5 亿元闲置募集资金、5 亿元自有资金适时购买保本型理财产品,在额度范围内授权经理层具体

办理实施相关事项。

2015 年 12 月 9 日,公司召开第三届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用部分非公开

发行股票闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响本次非公开发行募集资金投资

计划的前提下,根据相关规定将暂时闲置非公开发行募集资金进行现金管理,额度不超过 5 亿元,

在额度范围内授权经理层具体办理实施相关事项。

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2015 年年度报告

十三、 其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十四、 积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

作为民营上市公司,公司恪守“企业公民”的原则,在谋求经济效益、保护股东利益的同时,

积极保护债权人和职工的合法权益,诚信对待客户,积极参与公益事业,追求经济效益和社会效益的

“双丰收”。报告期内,从投资者交流、股东回报、员工权益、社会公益等多个维度履行了企业

社会责任。

1. 严格履行信息披露义务、强化投资者关系管理,切实保障股东和债权人等其他利益相关者

的权益。通过信息披露、现场接待、电话采访、网路互动、网站专栏等形式与投资者开展经常性

且富有成效的沟通和交流,确保将信息完整、准确、及时地传递,实现沟通“零距离”。2015 年

度,公司荣获由中国上市公司网主办评选的“2015 中国上市公司诚信百佳”,并连续入围由中国

上市公司协会、中国证券投资者保护基金有限公司等多家单位举办的“中国最受投资者尊重的上市

公司评选”及“中国最受投资者欢迎的上市公司董秘评选”。

2. 公司历来十分注重股东回报工作,力争利润分配的连续性和稳定性。上市以来,采取稳定

的现金分红政策,连续实施 10 股派 1 元的现金分红方案,积极响应了关于保护中小投资者合法权

益的号召,用实际行动回报了广大投资者的信任。

3. 公司自成立以来,认真贯彻落实《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求,保障职

工合法权益。积极为员工提供职业发展机会和富有竞争力的薪酬福利待遇,坚持营造以人为本的

企业文化和经营理念。公司实施股权激励,有效激励了各层级人员特别是业务骨干和优秀人才的

工作积极性,增强了公司凝聚力和市场竞争力。

4. 参加社会公益活动积极履行社会公民责任。公司心系民生,积极参与当地捐助,得到了当

地社会各界的充分肯定和赞誉。每年坚持组织义务植树、爱心送考等爱心活动,也得到了广大员

工的积极响应。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司及下属子公司在各级环境行政主管部门的监管和指导下,严格贯彻落实国家有关环保法

律法规、方针政策及环保标准,采用了中频炉、节能型变压器、滤波装置、雨水污水分离系统等

大批节能降耗设备,自行研发安装了"热轧烟雾净化回收装置"并获得了国家专利技术,环保设备

设施的运行,确保公司生产运行符合国家《铝工业污染物排放标准》的要求。建立健全环保管理

建设,完善落实环保管理规章制度,制定易造成环境污染物品的专项管理制度及突发环境污染事

故处理方案,加强对企业污染物排放与监测工作的监管,保证清洁生产,建设环境友好企业。

十五、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一)普通股股份变动情况表

1. 普通股股份变动情况表

单位:万股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

比例 发行新 送 比例

数量 金 其他 小计 数量

(%) 股 股 (%)

一、有限售条件股

1,675.60 4.01 6,500.00 -670.24 5,829.76 7,505.36 15.55

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 1,675.60 4.01 6,500.00 -670.24 5,829.76 7,505.36 15.55

其中:境内非国有

6,500.00 6,500.00 6,500.00 13.47

法人持股

境内自然人

1,675.60 4.01 -670.24 -670.24 1,005.36 2.08

持股

4、外资持股

其中:境外法人持

境外自然人

持股

二、无限售条件流

40,100.00 95.99 670.24 670.24 40,770.24 84.45

通股份

1、人民币普通股 40,100.00 95.99 670.24 670.24 40,770.24 84.45

2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他

三、普通股股份总

41,775.60 100 6,500.00 0 6,500.00 48,275.60 100

2. 普通股股份变动情况说明

经中国证监会证监许可[2015]2340 号文核准,明泰铝业向特定投资者非公开发行 6,500 万股 A

股股票,本次发行新增股份已于 2015 年 12 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

办理完毕登记托管手续。发行完成后,公司股份总数由原来的 41,775.60 万股增加至 48,275.60 万

股。

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2015 年年度报告

2015 年 12 月 21 日,公司召开了第三届董事会第三十次会议,审议通过《关于公司实施限制

性股票股权激励计划授予股份第一期解锁的议案》,公司董事会认为公司限制性股票股权激励计

划授予股份符合第一期解锁的解锁条件,决定对授予的限制性股票第一期解锁,本次共解锁限制

性股票 670.24 万股,该部分股票于 2015 年 12 月 25 日上市流通。同日,公司召开第三届监事会

第二十七次会议,审议通过了《关于公司实施限制性股票股权激励计划授予股份第一期解锁的议

案》,公司监事会对本次激励对象名单进行核查后认为该等人员作为激励对象的主体资格合法、

有效,且该等激励对象在 2014 年度绩效考核中全部合格,同意公司为激励对象办理解锁手续。

3. 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

报告期内,公司非公开发行 6,500 万股人民币普通股,发行后公司总股本变更为 48,275.60

万股。上述股本变动对公司 2015 年度的基本每股收益影响较小,由于本次发行是溢价发行,每

股净资产如按照股本变动前总股本 41,775.60 万股计算为 6.91 元,按照股本变动后总股本

48,275.60 万股计算每股净资产为 7.48 元。

(二)限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位:万股

年初限售 本年解除限 本年增加限 年末限售 限售

股东名称 解除限售日期

股数 售股数 售股数 股数 原因

股权激 股权激

670.24 670.24 0 0 2015 年 12 月 25 日

励对象 励限售

股权激 股权激

502.68 0 0 502.68 2016 年 12 月 15 日

励对象 励限售

股权激 股权激

502.68 0 0 502.68 2017 年 12 月 15 日

励对象 励限售

非公开

非公开发行

0 0 6,500.00 6,500.00 发行新 2016 年 12 月 5 日

认购对象

股锁定

合计 1,675.60 670.24 6,500.00 7,505.36 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位:万股币种:人民币

获准上

股票及其衍生 发行价格 发行 交易终

发行日期 上市日期 市交易

证券的种类 (或利率) 数量 止日期

数量

普通股股票类

人民币普通股

2015 年 11 月 18 日 11.33 元 6,500 2015 年 12 月 2 日 6,500

A股

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

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2015 年年度报告

经中国证监会证监许可[2015]2340 号文《关于核准河南明泰铝业股份有限公司非公开发行股

票的批复》核准,公司于 2015 年 11 月 18 日向财通基金管理有限公司、申万菱信(上海)资产管

理有限公司、诺安基金管理有限公司、浙江财通资本投资有限公司、杭州城投投资有限公司、杭

州金投建设发展有限公司、兴证证券资产管理有限公司共计 7 名特定投资者发行普通 A 股 6,500

万股,发行价格为 11.33 元/股。主承销商在扣除承销费用后,向公司募集资金专用账户划转了剩

余的全部认股款。2015 年 11 月 26 日,大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》

(大华验字[2015]001124 号),本次非公开发行共计募集人民币 736,450,000.00 元,扣除与发行

有关的费用 13,842,180.32 元,实际募集资金净额为 722,607,819.68 元。

2015 年 12 月 2 日,本次非公开发行股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成

股份登记托管手续。2015 年 12 月 5 日,公司在上交所网站发布了《明泰铝业非公开发行股票发

行结果暨股份变动公告》。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内,公司完成了非公开发行股份的发行与登记工作。截至 2015 年 11 月 18 日,7 名特

定投资者向主承销商指定账户缴纳了认股款,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于 2015 年 11

月 18 日出具了《河南明泰铝业股份有限公司非公开发行股票认购资金总额验资报告》(瑞华验字

[2015]48360056 号),确认本次发行的认购资金到位。主承销商在扣除承销费用后,向公司募集

资金专用账户划转了剩余的全部认股款。2015 年 11 月 26 日,大华会计师事务所(特殊普通合伙)

出具了《验资报告》(大华验字[2015]001124 号),截至 2015 年 11 月 25 日止,公司共计募集资

金 736,450,000.00 元,扣除与发行有关的费用 13,842,180.32 元,实际募集资金净额为 722,607,819.68

元,其中计入“股本”人民币 65,000,000.00 元,计入“资本公积-股本溢价”人民币 657,607,819.68

元。公司总股本由 41,775.60 万股增至 48,275.60 万股。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 20,029

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 18,662

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 报告期 期末持 比例 股东

条件股份数 股份

(全称) 内增减 股数量 (%) 数量 性质

量 状态

马廷义 0 105,916,800 21.94 0 无 境内自然人

雷敬国 -3,000,000 32,476,800 6.73 0 无 境内自然人

马廷耀 1,840,934 30,677,234 6.35 0 质押 19,100,000 境内自然人

王占标 305,500 29,930,200 6.20 0 质押 4,000,000 境内自然人

马跃平 500,000 19,340,400 4.01 0 无 境内自然人

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2015 年年度报告

李可伟 540,000 18,304,400 3.79 0 质押 15,300,000 境内自然人

化新民 360,000 17,700,400 3.67 0 无 境内自然人

申万菱信资产-招

商银行-华润深国

投信托-瑞华定增 11,473,962 11,473,962 2.38 11,473,962 无 未知

对冲基金 2 号集合

资金信托计划

诺安基金-兴业证

券-南京双安资产 6,619,594 6,619,594 1.37 6,619,594 无 未知

管理有限公司

杭州城投投资有限

6,619,593 6,619,593 1.37 6,619,593 无 未知

公司

浙江财通资本投资

6,619,593 6,619,593 1.37 6,619,593 无 未知

有限公司

杭州金投建设发展

6,619,593 6,619,593 1.37 6,619,593 无 未知

有限公司

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条 股份种类及数量

股东名称 件流通股的数

种类 数量

马廷义 105,916,800 人民币普通股 105,916,800

雷敬国 32,476,800 人民币普通股 32,476,800

马廷耀 30,677,234 人民币普通股 30,677,234

王占标 29,930,200 人民币普通股 29,930,200

马跃平 19,340,400 人民币普通股 19,340,400

李可伟 18,304,400 人民币普通股 18,304,400

化新民 17,700,400 人民币普通股 17,700,400

乔存 6,500,000 人民币普通股 6,500,000

许磊 6,470,000 人民币普通股 6,470,000

彭湘波 4,313,700 人民币普通股 4,313,700

上述股东关联关系或一致行动 马廷耀系马廷义之兄,化新民系马廷义妻弟,李可伟系马廷义外甥,乔

的说明 存系马廷耀之妻,构成关联关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份

持有的有限 可上市交易情况

序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件

数量 可上市交易时间 市交易股

份数量

申万菱信资产-招商银行-华

1 润深国投信托-瑞华定增对冲 11,473,962 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

基金 2 号集合资金信托计划

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2015 年年度报告

诺安基金-兴业证券-南京双

2 6,619,594 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

安资产管理有限公司

3 浙江财通资本投资有限公司 6,619,593 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

4 杭州城投投资有限公司 6,619,593 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

5 杭州金投建设发展有限公司 6,619,593 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

财通基金-兴业银行-华章天

6 6,604,966 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

地传媒投资有限公司

兴业证券-兴业-兴业证券金

7 5,472,197 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

麒麟 2 号集合资产管理计划

财通基金-光大银行-财通证

8 2,508,214 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

券股份有限公司

财通基金-宁波银行-甲秀东

9 1,254,107 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

方晨星 1 号资产管理计划

财通基金-工商银行-财通基

10 金-富春定增 281 号资产管理 1,003,286 2016 年 12 月 5 日 0 非公开发行股票限售

计划

公司未知上述股东是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》

上述股东关联关系或一致行动的说明

规定的一致行动人。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 .自然人

姓名 马廷义

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

历任河南明泰铝业有限公司董事长兼总经理、河南明泰铝业股

主要职业及职务 份有限公司董事长兼总经理;现任河南明泰铝业股份有限公司

董事长。

2 .公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

(二) 实际控制人情况

1. 自然人

姓名 马廷义

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

历任河南明泰铝业有限公司董事长兼总经理、河南明

主要职业及职务 泰铝业股份有限公司董事长兼总经理;现任河南明泰

铝业股份有限公司董事长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

2. 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

是否

报告期内

在公

从公司获

性 年 年度内股份 增减变动 司关

姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 得的税前

别 龄 增减变动量 原因 联方

报酬总额

获取

(万元)

报酬

马廷义 董事长 男 60 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 105,916,800 105,916,800 0 无 36.8 否

雷敬国 董事(离任) 男 59 2013 年 6 月 18 日 2016 年 2 月 5 日 35,476,800 32,476,800 -3,000,000 个人减持 10 否

化新民 董事 男 51 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 17,340,400 17,700,400 360,000 个人增持 10 否

董事、

杜有东 男 43 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 1,900,000 1,900,000 0 无 32.04 否

总经理

赵引贵 独立董事 女 49 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 0 0 0 无 5 否

燕长海 独立董事 男 61 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 0 0 0 无 5 否

冯美斌 独立董事 男 67 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 0 0 0 无 5 否

监事会主席

马跃平 男 62 2013 年 6 月 18 日 2016 年 2 月 5 日 18,840,400 19,340,400 500,000 个人增持 10 否

(离任)

樊俊岭 监事 男 35 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 0 0 0 无 0 是

职工代表监

李会晓 女 39 2013 年 5 月 30 日 2016 年 5 月 30 日 0 0 0 无 8.25 否

职工代表监

李浩杰 男 39 2013 年 5 月 30 日 2016 年 5 月 30 日 30,000 30,000 0 无 18.07 否

副总经理

孙军训 男 45 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 350,000 350,000 0 无 21.6 否

财务总监

副总经理董

雷 鹏 男 39 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 337,500 337,500 0 无 21.6 否

事会秘书

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2015 年年度报告

刘 杰 副总经理 男 35 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 350,000 350,000 0 无 24 否

王利姣 副总经理 女 40 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 350,000 350,000 0 无 21.6 否

郝明霞 副总经理 女 42 2013 年 6 月 18 日 2016 年 6 月 18 日 2,300,000 2,300,000 0 无 32.04 否

合计 / / / / / 183,191,900 181,051,900 -2,140,000 / 261 /

姓名 主要工作经历

男,1956 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,经济师。历任河南明泰铝业有限公司董事长兼总经理、河南明泰铝业股份有限公司董

马廷义

事长兼总经理,现任河南明泰铝业股份有限公司董事长。

雷敬国 男,1957 年出生,中国国籍,无境外永久居留权。历任河南明泰铝业有限公司董事、河南明泰铝业股份有限公司董事,现已辞职。

化新民 男,1965 年出生,中国国籍,无境外永久居留权。历任河南明泰铝业有限公司董事、副总经理,现任本公司董事。

男,1973 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,企业人力资源管理师。历任河南明泰铝业有限公司行政部部长、河南明泰

杜有东

铝业股份有限公司董事会秘书,现任本公司董事、总经理。

女,1966 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中共党员,注册会计师,高级会计师。历任中国对外贸易经济合作部行政

司财务处、中国驻日本使馆经商处副主任科员、主任科员,商务部行政事务管理局、机关服务中心财务处副处长、企业管理部副经理,

赵引贵

中国机电产品进出口商会、北京世纪资源电子商务技术有限公司副主任、财务部主任、财务总监,现任北京瑞丰投资管理有限公司总裁

助理、河南明泰铝业股份有限公司独立董事。

男,1955 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,教授级高级工程师。2000 年至 2012 年,任河南省地调院总工程师,负责全院地质矿

燕长海

产勘查和科学研究工作。2013 年至今,任河南省地矿局副总工程师、公司独立董事。

男,1949 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究员级高级工程师。历任东风汽车公司商用车技术中心副总工艺师、返聘专家,主

冯美斌

要从事铝合金等汽车轻量化材料技术发展与应用研究工作。现任公司独立董事。

男,1954 年出生,中国国籍,无境外永久居留权。历任河南明泰铝业有限公司监事会主席、河南明泰铝业股份有限公司监事会主席,现

马跃平

已辞职。

男,1981 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历、在读工商管理硕士,会计师。曾任职于建设银行山西省分行公司业务部、

樊俊岭 建设银行平顶山分行公司业务部、百瑞信托有限责任公司资产管理部,现任郑州百瑞创新资本创业投资有限公司、郑州百瑞创新投资管

理有限公司副总经理、财务总监、本公司监事。

女,1977 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,中级会计师。2005 年至今在河南明泰铝业股份有限公司财务部工作,现任

李会晓

公司内审部部长、职工代表监事。

男,1977 年出生,中国国籍,无境外永久居留权。历任河南明泰铝业股份有限公司板带一分厂精整车间班长、板带一分厂计划员、生产

李浩杰

部计划部部长,现任明泰铝业板带二分厂厂长、职工代表监事。

孙军训 男,1970 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。历任公司主办会计、财务主管、财务部副部长,财务部部长,现任河南明

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2015 年年度报告

泰铝业股份有限公司副总经理、财务总监。

男,1977 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大专学历。历任公司财务部部长、证券事务代表,现任公司副总经理、董

雷 鹏

事会秘书。

男,1981 年出生,中国国籍,无境外永久居留权。历任河南明泰铝业有限公司板带一分厂冷轧班班长、冷轧车间主任、河南明泰铝业股

刘 杰

份有限公司职工代表监事、板带一分厂厂长,现任本公司副总经理。

女,1976 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,助理工程师。历任巩义市兴旺铜材加工厂副厂长、河南明泰铝业有限公司供应部部长、

王利姣

河南明泰铝业股份有限公司仓储物流部部长,现任本公司副总经理。

郝明霞 女,1974 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任河南明泰铝业有限公司销售部部长,现任本公司副总经理。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:万股

年初持有限制性 报告期新授予限 限制性股票的授 期末持有限制性 报告期末市价

姓名 职务 已解锁股份 未解锁股份

股票数量 制性股票数量 予价格(元) 股票数量 (元)

杜有东 总经理 50 0 6.00 20 30 30 16.00

王利姣 副总经理 30 0 6.00 12 18 18 16.00

郝明霞 副总经理 30 0 6.00 12 18 18 16.00

副总经理

雷 鹏 30 0 6.00 12 18 18 16.00

董事会秘书

副总经理

孙军训 30 0 6.00 12 18 18 16.00

财务总监

刘 杰 副总经理 30 0 6.00 12 18 18 16.00

合计 / 200 0 / 80 120 120 /

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务

樊俊岭 郑州百瑞创新资本创业投资有限公司 副总经理

赵引贵 北京瑞丰投资管理有限公司 总裁助理

燕长海 河南省地矿局 副总工程师

冯美斌 东风汽车公司商用车技术中心 返聘专家

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于调整高管薪酬的议案》,调整了公司高级管理人员报

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 酬的确定原则。2013 年 3 月 10 日召开的董事会薪酬委员会会议上审议通过了《关于公司董监高人员

待遇情况的议案》,确定了董监高人员报酬的确定原则。

本公司董事、监事及其他高级管理人员的薪酬实行"基本工资+年终奖励"的模式。基本工资按照岗位工

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

资制,逐月按标准发放;年终奖励根据公司年度实现的效益情况和个人的工作业绩考核结果最终确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 考核以后支付

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获

261 万元

得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

马跃平 监事会主席 离任 个人原因

雷敬国 董事 离任 个人原因

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 2,449

主要子公司在职员工的数量 832

在职员工的数量合计 3,329

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 2,449

销售人员 104

技术人员 577

财务人员 48

行政人员 151

合计 3,329

教育程度

教育程度类别 数量(人)

大专及以上 567

中专、技校 772

高中及以下 1,990

合计 3,329

(二) 薪酬政策

综合公司战略发展需要,以本行业平均薪资待遇水平为依据,实行岗位绩效工资制,根据绩

效考核确定实际工资,对关键核心岗位及公司发展急需的专业技术人才等采取薪资优先政策,既

能避免公司关键人才流失,又能吸引新的人才加入,为公司可持续发展提供保障。

(三) 培训计划

公司依据年度的工作目标和上年度业绩完成情况,结合培训需求经充分调研后制定年度培训

计划。公司重点开展的培训项目包括:新员工入职培训、生产技能、工艺流程等内容,根据培训

对象的不同,选取外出培训、内部授课、现场演练及外聘授课等培训方式,对公司各业务环节人

员有针对性的进行培训,并以现场测试、书面测试、实地操作等多种方式进行考核,确保培训效

果,有效促进员工专业技能、综合素质的持续提升。2016 年度,公司计划开展不少于 100 次培训,

实现多层次、全方位、持续地开展培训,有效地推动知识沉淀和智慧传承,为公司发展提供智力

支持和人才保障。

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规

定以及中国证监会、上海证券交易所等监管机构的要求规范运作。公司股东大会、董事会、监事

会及经理层议事过程中严格执行相关规则,形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间

权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的治理机制。公司在股东与股东大会、控股股东与上

市公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、信息披露与透

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2015 年年度报告

明度等主要治理方面符合监管部门有关文件的要求,股东大会、董事会的决策权和监事会的监督

权得到有效实施,经理层高效的开展经营管理工作,各方共同关注公司的长远发展,更好地维护

了公司利益和广大股东的合法权益。

2015 年度,公司制定了《发展战略管理制度》,规范公司发展战略的制定、决策和实施程序,

提升战略管理的科学性、有效性和及时性,实现公司资源的有效配置,促进公司实现长期、健康

的可持续发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

公司治理结构完善,符合《公司法》和中国证监会相关文件的要求。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

网站的查询索引

2014 年度股东大会 2015 年 4 月 15 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 16 日

2015 年度第一次临时股东大会 2015 年 7 月 20 日 www.sse.com.cn 2015 年 7 月 21 日

2015 年度第二次临时股东大会 2015 年 11 月 23 日 www.sse.com.cn 2015 年 11 月 24 日

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

马廷义 否 15 15 0 0 0 否 3

雷敬国 否 15 15 0 0 0 否 3

化新民 否 15 14 0 0 1 否 2

杜有东 否 15 15 0 0 0 否 3

赵引贵 是 15 15 4 0 0 否 1

燕长海 是 15 15 1 0 0 否 2

冯美斌 是 15 15 4 0 0 否 1

年内召开董事会会议次数 15

其中:现场会议次数 11

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 4

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

报告期内,公司董事会下设的专门委员会按照有关规定履行了职责。董事会审计委员会本年

度共召开 4 次会议,对公司定期报告编制、内部控制、聘任审计机构、会计政策等事项进行了审

议,与公司及会计师进行了充分沟通,充分发挥了审查及监督作用。董事会提名委员会本年度共

召开 2 次会议,对公司董事会架构及管理人员提名等事项进行了认真审议,切实履行了各项职责。

董事会薪酬委员会本年度共召开会议 2 次,对公司高级管理人员履职、薪酬及股权激励解锁条件

成就等事项进行了审议核查,切实按照《薪酬委员会工作制度》及《限制性股票股权激励计划绩

效考核管理办法》的要求履行了监督审查职责。

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2015 年年度报告

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内,公司监事会对公司定期报告,财务状况,公司董事、高级管理人员执行职务、关

联交易及募集资金使用等工作履行了监督职责,监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司具有独立完整的业务及自主经营能力,不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、

财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

公司与控股股东不存在同业竞争。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

经中国证监会备案无异议后,2014 年度公司向在公司任职的高级管理人员、中层以上管理人

员以及其他骨干员工(共 184 人)授予 1,675.6 万股限制性股票实施股权激励,股权激励计划限制

性股票授予登记于 2014 年 12 月 15 日完成。

报告期内,公司严格按照制定的《限制性股票股权激励计划绩效考核管理办法》对高级管理

人员、中层以上管理人员以及其他骨干员工进行考评。2015 年 12 月 21 日,公司董事会、薪酬委

员会及监事会召开会议,对公司高级管理人员及其他股权激励对象 2014 年度的个人绩效考核及公

司层面业绩条件等股权激励解锁条件进行了审议,认为激励对象个人绩效考核结果均达到“良好”

以上,公司业绩增长符合要求,满足《公司限制性股票股权激励计划》及《公司限制性股票股权

激励计划绩效考核管理办法》规定的解锁条件。

公司已为高级管理人员及其他股权激励对象办理解锁手续,第一批解锁的限制性股份 670.24

万股已于 2015 年 12 月 25 日上市流通。股权激励计划的实施,实现了对公司高级管理人员、中层

以上管理人员以及其他骨干员工的长期激励与约束,充分调动其积极性和创造性,诚信勤勉地开

展工作,促进公司的可持续发展,确保公司发展战略和经营目标的实现。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司《2015 年度内部控制自我评价报告》详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司于 2015 年 4 月 15 日召开的 2014 年度股东大会,鉴于大华会计师事务所(特殊普通合伙)

的资信状况、执业经验,以及其多年为公司提供年度审计服务,为保持公司内控审计工作的一致

性、连续性,保证公司审计工作质量,同意续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015

年度内部控制审计机构,对公司 2015 年度内部控制的有效性进行审计并出具内部控制审计报告。

《公司 2015 年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告:是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

大华审字[2016]005105号

河南明泰铝业股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的河南明泰铝业股份有限公司(以下简称明泰铝业)财务报表,包括 2015 年 12

月 31 日的合并及母公司资产负债表,2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是明泰铝业管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则

的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务

报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和

执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,明泰铝业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了

明泰铝业 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和

现金流量。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:董超

中国北京 中国注册会计师:李斌

二〇一六年四月二十二日

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2015 年年度报告

二、 财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:河南明泰铝业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 680,700,081.51 875,599,546.00

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 324,570,084.81 369,897,468.69

应收账款 246,080,891.05 360,676,248.07

预付款项 408,719,800.38 530,031,665.70

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 12,288,733.78 28,537,224.17

买入返售金融资产

存货 892,445,007.20 962,228,222.50

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,051,882,594.15 533,061,109.66

流动资产合计 3,616,687,192.88 3,660,031,484.79

非流动资产:

发放贷款和垫款 118,160,549.31 144,669,236.56

可供出售金融资产 105,000,000.00 5,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 1,246,779,786.79 996,153,794.89

在建工程 262,154,638.00 236,507,633.38

工程物资 1,273,794.03 691,887.95

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 70,461,460.09 79,339,940.50

开发支出

商誉 6,562,841.69 6,562,841.69

长期待摊费用 142,666.60

递延所得税资产 30,779,849.36 31,261,274.02

其他非流动资产 112,475,479.11 67,859,512.25

非流动资产合计 1,953,648,398.38 1,568,188,787.84

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2015 年年度报告

资产总计 5,570,335,591.26 5,228,220,272.63

流动负债:

短期借款 230,000,000.00 286,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,026,850,000.00 1,520,000,000.00

应付账款 214,005,620.54 206,389,661.49

预收款项 53,778,675.39 49,211,936.81

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 40,240,808.08 37,999,681.99

应交税费 24,608,473.44 56,442,476.35

应付利息

应付股利 904,824.00

其他应付款 152,978,989.82 202,949,828.59

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,175,000.00 954,000.00

其他流动负债 23,178,943.13 25,009,577.08

流动负债合计 1,767,721,334.40 2,384,957,162.31

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 6,463,333.33 5,514,666.66

递延所得税负债 6,743,746.29 2,529,479.89

其他非流动负债

非流动负债合计 13,207,079.62 8,044,146.55

负债合计 1,780,928,414.02 2,393,001,308.86

所有者权益

股本 482,756,000.00 417,756,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 2,169,354,641.99 1,464,609,541.24

减:库存股 59,316,240.00 100,536,000.00

其他综合收益

43 / 128

2015 年年度报告

专项储备

盈余公积 96,647,254.65 85,788,913.38

一般风险准备

未分配利润 919,657,629.72 799,325,434.99

归属于母公司所有者权益合计 3,609,099,286.36 2,666,943,889.61

少数股东权益 180,307,890.88 168,275,074.16

所有者权益合计 3,789,407,177.24 2,835,218,963.77

负债和所有者权益总计 5,570,335,591.26 5,228,220,272.63

法定代表人:马廷义 主管会计工作负责人:孙军训 会计机构负责人:李继明

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:河南明泰铝业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 372,407,545.92 702,632,407.48

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 243,327,824.93 312,355,835.83

应收账款 142,990,428.52 392,809,742.05

预付款项 322,231,469.32 468,003,557.26

应收利息

应收股利

其他应收款 3,215,933.30 3,691,282.06

存货 712,793,043.49 632,877,903.79

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,017,693,697.46 509,580,596.39

流动资产合计 2,814,659,942.94 3,021,951,324.86

非流动资产:

可供出售金融资产 100,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 341,783,213.06 217,124,622.86

投资性房地产

固定资产 901,373,254.43 622,210,997.32

在建工程 104,162,740.60 120,994,073.95

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 39,310,380.84 47,260,805.73

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 23,397,112.81 24,531,906.56

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2015 年年度报告

其他非流动资产 32,708,563.27 63,278,535.96

非流动资产合计 1,542,735,265.01 1,095,400,942.38

资产总计 4,357,395,207.95 4,117,352,267.24

流动负债:

短期借款 130,000,000.00 140,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 602,300,000.00 1,193,000,000.00

应付账款 144,894,994.20 114,667,793.88

预收款项 27,669,691.99 13,621,767.55

应付职工薪酬 34,591,262.94 35,673,732.86

应交税费 4,010,978.40 40,635,775.31

应付利息

应付股利 904,824.00

其他应付款 106,863,625.47 151,823,091.98

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 625,000.00 404,000.00

其他流动负债 11,072,013.74 16,548,894.94

流动负债合计 1,062,932,390.74 1,706,375,056.52

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,475,833.33 1,977,166.66

递延所得税负债 6,743,746.29 2,529,479.89

其他非流动负债

非流动负债合计 10,219,579.62 4,506,646.55

负债合计 1,073,151,970.36 1,710,881,703.07

所有者权益:

股本 482,756,000.00 417,756,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 2,169,354,641.99 1,464,609,541.24

减:库存股 59,316,240.00 100,536,000.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 96,647,254.65 85,788,913.38

未分配利润 594,801,580.95 538,852,109.55

所有者权益合计 3,284,243,237.59 2,406,470,564.17

负债和所有者权益总计 4,357,395,207.95 4,117,352,267.24

法定代表人:马廷义 主管会计工作负责人:孙军训 会计机构负责人:李继明

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2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 6,296,182,192.29 6,517,778,292.10

其中:营业收入 6,281,709,796.68 6,492,164,868.28

利息收入 14,472,395.61 25,613,423.82

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 6,079,915,356.93 6,299,127,521.28

其中:营业成本 5,846,551,525.18 6,029,816,026.86

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 6,019,414.61 7,665,240.01

销售费用 123,315,058.39 127,381,118.37

管理费用 127,582,942.15 108,475,689.25

财务费用 -33,518,124.44 9,400,019.81

资产减值损失 9,964,541.04 16,389,426.98

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填

2,822.00

列)

投资收益(损失以“-”号填列) 21,752,473.77 24,383,776.53

其中:对联营企业和合营企业的投资收

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 238,019,309.13 243,037,369.35

加:营业外收入 5,331,605.71 11,736,166.41

其中:非流动资产处置利得 2,043,257.46 6,509,431.21

减:营业外支出 1,313,889.89 2,341,812.26

其中:非流动资产处置损失 73,533.43 36,228.69

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 242,037,024.95 252,431,723.50

减:所得税费用 49,200,572.23 61,714,800.50

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 192,836,452.72 190,716,923.00

归属于母公司所有者的净利润 172,966,136.00 177,478,399.03

少数股东损益 19,870,316.72 13,238,523.97

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后

净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收

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2015 年年度报告

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净

七、综合收益总额 192,836,452.72 190,716,923.00

归属于母公司所有者的综合收益总额 172,966,136.00 177,478,399.03

归属于少数股东的综合收益总额 19,870,316.72 13,238,523.97

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.42 0.44

(二)稀释每股收益(元/股) 0.41 0.44

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 元,上期被合并方实

现的净利润为: 元。

法定代表人:马廷义 主管会计工作负责人:孙军训 会计机构负责人:李继明

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 4,231,442,708.41 4,704,466,596.59

减:营业成本 3,975,736,645.35 4,368,678,514.65

营业税金及附加 2,657,043.20 3,809,167.24

销售费用 80,104,926.57 80,926,138.60

管理费用 96,500,480.72 84,513,190.06

财务费用 -19,162,006.76 4,580,498.70

资产减值损失 733,629.24 3,127,817.40

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 36,715,809.51 28,333,587.31

其中:对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 131,587,799.60 187,164,857.25

加:营业外收入 1,916,674.41 3,425,394.87

其中:非流动资产处置利得 1,296,872.08 1,289.67

减:营业外支出 1,206,423.31 600,270.30

其中:非流动资产处置损失 73,533.43 96,562.74

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 132,298,050.70 189,989,981.82

减:所得税费用 23,714,638.03 46,857,494.83

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 108,583,412.67 143,132,486.99

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

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2015 年年度报告

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 108,583,412.67 143,132,486.99

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:马廷义 主管会计工作负责人:孙军训 会计机构负责人:李继明

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 4,497,531,041.40 3,978,856,688.56

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 14,922,395.61 25,613,423.82

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 219,387,635.03 198,548,619.54

收到其他与经营活动有关的现金 41,904,448.48 13,796,347.51

经营活动现金流入小计 4,773,745,520.52 4,216,815,079.43

购买商品、接受劳务支付的现金 4,422,715,355.53 2,987,993,031.78

客户贷款及垫款净增加额 -14,831,416.17 14,190,685.27

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 207,590,937.00 185,063,057.87

支付的各项税费 112,481,063.64 53,294,901.34

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2015 年年度报告

支付其他与经营活动有关的现金 154,880,697.73 163,453,490.93

经营活动现金流出小计 4,882,836,637.73 3,403,995,167.19

经营活动产生的现金流量净额 -109,091,117.21 812,819,912.24

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 3,622,151,847.77 3,534,683,776.53

取得投资收益收到的现金 300,626.00 300,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

24,000.00 12,555,296.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 3,622,476,473.77 3,547,539,072.53

购建固定资产、无形资产和其他长

101,268,756.89 18,669,744.76

期资产支付的现金

投资支付的现金 4,232,000,000.00 3,780,600,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

28,438,821.66

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 4,333,268,756.89 3,827,708,566.42

投资活动产生的现金流量净额 -710,792,283.12 -280,169,493.89

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 736,450,000.00 100,536,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 310,000,000.00 286,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 287,068,188.26

筹资活动现金流入小计 1,333,518,188.26 386,536,000.00

偿还债务支付的现金 366,000,000.00 325,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

60,067,787.87 61,262,068.73

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

7,837,500.00 2,612,500.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 13,842,180.32 600,962,693.79

筹资活动现金流出小计 439,909,968.19 987,224,762.52

筹资活动产生的现金流量净额 893,608,220.07 -600,688,762.52

四、汇率变动对现金及现金等价物的

18,443,904.03 979,482.84

影响

五、现金及现金等价物净增加额 92,168,723.77 -67,058,861.33

加:期初现金及现金等价物余额 258,885,352.21 325,944,213.54

六、期末现金及现金等价物余额 351,054,075.98 258,885,352.21

法定代表人:马廷义 主管会计工作负责人:孙军训 会计机构负责人:李继明

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2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 3,117,566,416.21 3,129,060,702.60

收到的税费返还 122,568,678.60 95,741,109.53

收到其他与经营活动有关的现金 12,404,142.63 14,239,948.24

经营活动现金流入小计 3,252,539,237.44 3,239,041,760.37

购买商品、接受劳务支付的现金 3,233,528,727.31 2,237,981,084.87

支付给职工以及为职工支付的现金 152,469,935.31 136,929,082.99

支付的各项税费 71,173,692.74 33,183,027.27

支付其他与经营活动有关的现金 92,986,503.71 98,772,730.16

经营活动现金流出小计 3,550,158,859.07 2,506,865,925.29

经营活动产生的现金流量净额 -297,619,621.63 732,175,835.08

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 3,003,953,309.51 3,044,596,087.31

取得投资收益收到的现金 16,762,500.00 7,837,500.00

处置固定资产、无形资产和其他长

24,000.00 65,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 3,020,739,809.51 3,052,498,587.31

购建固定资产、无形资产和其他长

13,571,561.59 12,173,708.22

期资产支付的现金

投资支付的现金 3,714,000,000.00 3,294,100,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

28,800,000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,727,571,561.59 3,335,073,708.22

投资活动产生的现金流量净额 -706,831,752.08 -282,575,120.91

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 736,450,000.00 100,536,000.00

取得借款收到的现金 160,000,000.00 140,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 290,550,240.60

筹资活动现金流入小计 1,187,000,240.60 240,536,000.00

偿还债务支付的现金 170,000,000.00 220,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

46,999,751.80 52,326,666.57

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 13,842,180.32 467,510,240.60

筹资活动现金流出小计 230,841,932.12 739,836,907.17

筹资活动产生的现金流量净额 956,158,308.48 -499,300,907.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的

8,618,444.27 1,626,746.50

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -39,674,620.96 -48,073,446.50

加:期初现金及现金等价物余额 228,882,166.88 276,955,613.38

六、期末现金及现金等价物余额 189,207,545.92 228,882,166.88

法定代表人:马廷义 主管会计工作负责人:孙军训 会计机构负责人:李继明

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

项目 具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计

综 项 风

股本 优 永 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润

其 合 储 险

先 续

他 收 备 准

股 债

益 备

一、上年期末余额 417,756,000.00 1,464,609,541.24 85,788,913.38 799,325,434.99 168,275,074.16 2,935,754,963.77

加:会计政策变更 100,536,000.00 -100,536,000.00

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 417,756,000.00 1,464,609,541.24 100,536,000.00 85,788,913.38 799,325,434.99 168,275,074.16 2,835,218,963.77

三、本期增减变动金

额(减少以“-”号填 65,000,000.00 704,745,100.75 -41,219,760.00 10,858,341.27 120,332,194.73 12,032,816.72 954,188,213.47

列)

(一)综合收益总额 172,966,136.00 19,870,316.72 192,836,452.72

(二)所有者投入和

65,000,000.00 704,745,100.75 -41,219,760.00 810,964,860.75

减少资本

1.股东投入的普通

65,000,000.00 657,607,819.68 722,607,819.68

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

47,137,281.07 -41,219,760.00 88,357,041.07

有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 10,858,341.27 -52,633,941.27 -7,837,500.00 -49,613,100.00

1.提取盈余公积 10,858,341.27 -10,858,341.27

2.提取一般风险准

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2015 年年度报告

3.对所有者(或股

-41,775,600.00 -7,837,500.00 -49,613,100.00

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内

部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 482,756,000.00 2,169,354,641.99 59,316,240.00 96,647,254.65 919,657,629.72 180,307,890.88 3,789,407,177.24

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

项目 具 他 专 般

少数股东权益 所有者权益合计

综 项 风

股本 优 永 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润

其 合 储 险

先 续

他 收 备 准

股 债

益 备

一、上年期末余额 401,000,000.00 1,378,810,055.98 71,475,664.68 676,260,284.66 155,287,582.05 2,682,833,587.37

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

其他

二、本年期初余额 401,000,000.00 1,378,810,055.98 71,475,664.68 676,260,284.66 155,287,582.05 2,682,833,587.37

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2015 年年度报告

三、本期增减变动

金额(减少以“-” 16,756,000.00 85,799,485.26 100,536,000.00 14,313,248.70 123,065,150.33 12,987,492.11 152,385,376.40

号填列)

(一)综合收益总

177,478,399.03 13,238,523.97 190,716,923.00

(二)所有者投入

16,756,000.00 85,799,485.26 100,536,000.00 2,361,468.14 4,380,953.40

和减少资本

1.股东投入的普通

16,756,000.00 83,780,000.00 100,536,000.00

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

2,019,485.26 100,536,000.00 -98,516,514.74

有者权益的金额

4.其他 2,361,468.14 2,361,468.14

(三)利润分配 14,313,248.70 -54,413,248.70 -2,612,500.00 -42,712,500.00

1.提取盈余公积 14,313,248.70 -14,313,248.70

2.提取一般风险准

3.对所有者(或股

-40,100,000.00 -2,612,500.00 -42,712,500.00

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 417,756,000.00 1,464,609,541.24 100,536,000.00 85,788,913.38 799,325,434.99 168,275,074.16 2,835,218,963.77

法定代表人:马廷义 主管会计工作负责人:孙军训 会计机构负责人:李继明

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 其他综 专项

股本 优先 永续 其 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

合收益 储备

股 债 他

一、上年期末余额 417,756,000.00 1,464,609,541.24 85,788,913.38 538,852,109.55 2,507,006,564.17

加:会计政策变更 100,536,000.00 -100,536,000.00

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 417,756,000.00 1,464,609,541.24 100,536,000.00 85,788,913.38 538,852,109.55 2,406,470,564.17

三、本期增减变动金额(减少以

65,000,000.00 704,745,100.75 -41,219,760.00 10,858,341.27 55,949,471.40 877,772,673.42

“-”号填列)

(一)综合收益总额 108,583,412.67 108,583,412.67

(二)所有者投入和减少资本 65,000,000.00 704,745,100.75 -41,219,760.00 810,964,860.75

1.股东投入的普通股 65,000,000.00 657,607,819.68 722,607,819.68

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金

47,137,281.07 -41,219,760.00 88,357,041.07

4.其他

(三)利润分配 10,858,341.27 -52,633,941.27 -41,775,600.00

1.提取盈余公积 10,858,341.27 -10,858,341.27

2.对所有者(或股东)的分配 -41,775,600.00 -41,775,600.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 482,756,000.00 2,169,354,641.99 59,316,240.00 96,647,254.65 594,801,580.95 3,284,243,237.59

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2015 年年度报告

上期

其他权益工具

项目 其他综 专项

股本 优先 永续 其 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

合收益 储备

股 债 他

一、上年期末余额 401,000,000.00 1,378,810,055.98 71,475,664.68 450,132,871.26 2,301,418,591.92

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 401,000,000.00 1,378,810,055.98 71,475,664.68 450,132,871.26 2,301,418,591.92

三、本期增减变动金额(减少以“-”

16,756,000.00 85,799,485.26 100,536,000.00 14,313,248.70 88,719,238.29 105,051,972.25

号填列)

(一)综合收益总额 143,132,486.99 143,132,486.99

(二)所有者投入和减少资本 16,756,000.00 85,799,485.26 100,536,000.00 2,019,485.26

1.股东投入的普通股 16,756,000.00 83,780,000.00 100,536,000.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额 2,019,485.26 100,536,000.00 -98,516,514.74

4.其他

(三)利润分配 14,313,248.70 -54,413,248.70 -40,100,000.00

1.提取盈余公积 14,313,248.70 -14,313,248.70

2.对所有者(或股东)的分配 -40,100,000.00 -40,100,000.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 417,756,000.00 1,464,609,541.24 100,536,000.00 85,788,913.38 538,852,109.55 2,406,470,564.17

法定代表人:马廷义 主管会计工作负责人:孙军训 会计机构负责人:李继明

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2015 年年度报告

三、 公司基本情况

(一) 公司概况

1. 公司注册地、组织形式和总部地址

河南明泰铝业股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是 1997 年 4 月由马廷义、马廷

耀、化新民三位自然人出资成立的河南明泰铝箔有限公司,注册资金 750 万元,已经巩义市审计

师事务所验审字第 35 号企业注册资金审验证明书验证确认,1997 年 5 月更名为河南明泰铝业有

限公司。

2002 年 7 月经公司股东会同意增资扩股并新增股东,注册资本变更为 31,500 万元,已经巩义

真诚会计师事务所有限公司巩注会验字(2002)第 133 号验资报告验证确认。

2007 年 3 月公司股东进行股权转让,公司股东由 7 名增加为 48 名。

2007 年 6 月根据公司股东会决议,由河南明泰铝业有限公司整体变更设立股份有限公司,申

请登记的注册资本为人民币 31,500 万元,由股东马廷义等 48 名自然人以其拥有的河南明泰铝业

有限公司 2007 年 3 月 31 日的全部净资产出资(全部净资产金额为人民币 516,675,499.89 元,其

中:股本 315,000,000.00 元,余额 201,675,499.89 元计入资本公积)。本次出资由天健华证中洲(北

京)会计师事务所有限公司天健华证中洲验(2007)GF 字第 060001 号验资报告验证确认。

2009 年 12 月经公司股东大会同意增资扩股并新增股东,注册资本变更为 34,100 万元,本次

出资由天健光华(北京)会计师事务所有限公司天健光华验(2009)综字第 060008 号验资报告验

证确认。

2011 年公司向社会公众公开发行 6000 万股人民币普通股(A 股),新增注册资本业经天健正

信会计师事务所天健正信验(2011)综字第 220012 号验资报告验证。公司的企业法人营业执照注

册号:410100000036734,并于 2011 年 9 月 19 日在上海证券交易所上市。

2014 年 12 月根据公司第三届董事会第十六次会议审议并通过的《关于向股权激励对象授予

限制性股票的议案》以及修改后章程的规定,公司申请新增的注册资本人民币 16,756,000.00 元,

全部为杜有东、郝明霞等 184 名限制性股票激励对象出资认购本次授予的限制性股票。本次增加

注册资本已经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)会验字【2014】3207 验资报告验证。

根据明泰铝业 2014 年第二次临时股东大会及 2015 年第一次临时股东大会决议,并经中国证

券监督管理委员会证监许可[2015]2340 号《关于核准河南明泰铝业股份有限公司非公开发行股票

的批复》核准,同意明泰铝业非公开发行人民币普通股(A 股)不超过 6,500 万股。明泰铝业于

2015 年 11 月 13 日向特定投资者定价发行人民币普通股(A 股)6,500 万股,每股面值人民币 1.00

元,每股发行认购价格为人民币 11.33 元/股。本次增加注册资本已经大华会计师事务所(特殊普通

合伙)大华验字[2015]001124 号验资报告验证。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至 2015 年 12 月 31 日,本公司累

计发行股本总数 48,275.60 万股,注册资本为 48,275.60 万元,注册地址:巩义市回郭镇开发区,

总部地址:巩义市回郭镇开发区,实际控制人为马廷义,集团最终实际控制人为马廷义。

2. 公司业务性质和主要经营活动

本公司属有色金属压延加工行业,主要产品或服务为印刷铝版基(CTP 版基、PS 版基)、合

金板类、复合铝板带箔、电子箔、包装箔、其他板带箔材等的生产和销售。

3. 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 4 月 22 日批准报出。

(二) 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共五户,具体包括:

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子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)

郑州明泰实业有限公司 控股子公司 二级 75.00 75.00

河南特邦特国际贸易有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

巩义市义瑞小额贷款有限公司 控股子公司 二级 65.00 65.00

郑州明泰交通新材料有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

河南巩电热力股份有限公司 控股子公司 二级 90.40 90.40

本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。

四、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和具

体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会

计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信

息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定,编制财务报表。

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营

本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀

疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情

况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制

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方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的

股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算

金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

3.非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公

允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当

期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权

益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作

为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合

并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价

值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间

的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时

计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中

扣减。

(六) 合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独

主体)均纳入合并财务报表。

2. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公

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司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报

表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予

以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,

冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而

形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整

(1) 增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初

数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行

调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期

初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购

买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2) 处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

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额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当

期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权

时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3) 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等

因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划

分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,

如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支

持。

2.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理:

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(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售

给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的

资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认

该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营

相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变

动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

(九) 外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率

折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇

兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易

发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致

持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报

表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的

部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损

益。

(十) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

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1.金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);应收款项;发放贷款及垫款;可供出售金融资产;

其他金融负债等。

2.金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短

期获利方式对该组合进行管理;

3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工

具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其

变动计入损益的金融资产或金融负债:

1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况;

2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金

融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有

重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的

混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价

值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,

相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允

价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时

调整公允价值变动损益。

(2)应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃

市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收

款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初

始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)发放贷款及垫款

发放贷款及垫款是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,当

本公司直接向债务人提供资金或服务而没有出售应收款项的意图时,本公司应将其确认为贷款或

垫款。发放贷款及垫款按照取得时的公允价值及交易费用的合计金额进行初始确认。

(4)可供出售金融资产

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可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融

资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损

失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,

将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,

则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,

将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当

期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融

负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若

与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部

分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

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2015 年年度报告

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活

跃市场的报价确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格

作为确定其公允价值的基础;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允

价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技

术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并

尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,

使用不可观察输入值。

6.金融资产(不含应收款项、发放贷款及垫款)减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

(1)发行方或债务人发生严重财务困难;

(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

(5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该

组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在

地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工

具投资人可能无法收回投资成本;

(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

金融资产的具体减值方法如下:

(1)可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌,具体量化标准为:若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含

50%)或低于其成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值。

可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综

合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损

失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权

益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

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(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(十一) 应收款项

1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准:单项金额超

单项金额重大的判断依

过 500.00 万元的应收账款、单项金额超过 100.00 万元的其他应收款,

据或金额标准

确定为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按

单项金额重大并单项计 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期

提坏账准备的计提方法 损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准

备。

2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄分析法组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 2 2

其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 10 10

2-3 年 30 30

3 年以上

3-4 年 50 50

4-5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。

根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行

坏账准备的计提方法

计提。

(十二) 发放贷款及垫款

公司在进行减值情况的综合评估时,将根据信用风险特征的相似性和相关性对贷款进行分组。

借款人能够履行合同,一直能正常还本付息,不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素,

公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握的贷款划分为正常类贷款;尽管借款人目前有能

力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素,如这些因素继续下去,借款人的

偿还能力受到影响,贷款损失的概率不会超过 5%的贷款划分为关注类贷款;借款人的还款能力

出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,需要通过处分资产或对外融资

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乃至执行抵押担保来还款付息,贷款损失的概率在 30%-50%的贷款划分为次级类贷款;借款人无

法足额偿还贷款本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失,只是因为存在借款人重

组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素,损失金额的多少还不能确定,贷款损失的

概率在 50%-75%之间的贷款划分为可疑类贷款;借款人已无偿还本息的可能,无论采取什么措施

和履行什么程序,贷款都注定要损失,或者虽然能收回极少部分,但其价值也是微乎其微,从公

司的角度看,也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来,对于这类贷款在履行了

必要的法律程序之后应立即予以注销,其贷款损失的概率在 75%-100%的贷款划分为损失类贷款 5

个组合。按组合方式实施减值测试时,贷款损失准备金系根据贷款组合的余额及贷款减值准备计

提比例确定。

组合 减值准备计提比例(%)

正常类贷款 1

关注类贷款 2

次级类贷款 45

可疑类贷款 70

损失类贷款 100

(十三) 存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自

制半成品、产成品等。

2.存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按

月末一次加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产

成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材

料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而

持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,

超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类

别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

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(十四) 划分为持有待售资产

1.划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:

(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

(2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会

或相应权力机构的批准;

(3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

(4)该项转让将在一年内完成。

2.划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净

残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账

面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待

售的固定资产不计提折旧或摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包

括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允

价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

(十五) 长期股权投资

1.投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(四)同一控制下和非同

一控制下企业合并的会计处理方法

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计

价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

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资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权

投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,

经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负

债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序

处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计

入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

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原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期

损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本

公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股

权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值

之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收

益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,

将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有

事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中

派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;

(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

(十六) 固定资产

1. 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

2. 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 10-20 3-5 4.75-9.70

机器设备 年限平均法 6-10 3-5 9.50-16.17

运输工具 年限平均法 4-10 3-5 9.50-24.25

其他设备 年限平均法 3-10 3-5 9.50-32.33

3. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中

较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率

法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租

赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满

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时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(十七) 在建工程

1.在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入

账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用

状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价

值,但不调整原已计提的折旧额。

(十八) 借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本

化条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为

费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

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者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,

计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,

调整每期利息金额。

(十九) 无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、

软件。

1.无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无

形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2.无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无

形资产。

(1)使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有

限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50 年 法定使用年限

软件 5年 预计经济利益影响期限

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在

差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。

如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

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(二十) 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值

迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面

价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产

减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在

剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进

行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资

产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关

的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组

或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的

商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面

价值的,确认商誉的减值损失。

(二十一) 长期待摊费用

1.摊销方法

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各

项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2.摊销年限

类别 摊销年限 备注

装修费 3

(二十二) 职工薪酬

1. 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期

薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供

的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

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3. 辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿

而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休

年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本

公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对

于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停

止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一

次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

4. 其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应

缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在

资产负债表日由财务部使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属

于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(二十三) 预计负债

1.预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

2.预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或

有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收

到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(二十四) 股份支付

1.股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于

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授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定

价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)

股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和

非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件

中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

3.确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数

量一致。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授

予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务

或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资

本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股

份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担

负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每

个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

5.对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,

将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满

足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

(二十五) 收入

1.销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利

益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:

(1)外销

根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点

的,按约定确认;若无明确约定的,按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险

转移时点的规定确认。

公司主要以 FOB 或 CIF 形式出口,在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时

具备下列条件后确认收入:①根据与客户签订的出口销售协议的规定,完成相关产品生产后发货,

取得装箱单、报关单、并取得提单(运单);②产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计

可以收回,并开具出口销售发票;③出口产品的单位成本能够合理计算。

(2)内销

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公司在同时具备下列条件后确认收入:①根据与客户签订的销售协议的规定,完成相关产品

生产后发货,获取客户的签收回单或客户系统确认的收货信息;②产品销售收入货款金额已确定,

销售发票已开具,或款项已收讫,或预计可以收回;③销售产品的单位成本能够合理计算。

2.确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3.提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

(1)收入的金额能够可靠地计量;

(2)相关的经济利益很可能流入企业;

(3)交易的完工进度能够可靠地确定;

(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不

确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务

部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为

提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将

销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

4.附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据

协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产

时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财

务费用。

(二十六) 政府补助

1.类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业

所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补

助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.政府补助的确认

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对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金

的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照

公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额

计量的政府补助,直接计入当期损益。

3.会计处理方法

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入;

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直

接计入当期营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超

出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

(二十七) 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

1.确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业

合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得

税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

2.确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应

纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够

控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(二十八) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣

除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,

确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,

则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2. 融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未

确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差

额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易

相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更

1. 重要会计政策变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因 审批程序

名称和金额)

股份支付准则 董事会已批准

其他说明

会计政策变更说明:

财政部于 2015 年 11 月颁布《企业会计准则解释第 7 号》,本公司已按要求执行新的该等企业

会计准则,并按照新准则的衔接规定对比较财务报表进行追溯调整。追溯调整影响如下:

2014 年 1 月 1 日 2014 年 12 月 31 日

项目

调整前 调整后 调整前 调整后

其他应付款 102,413,828.59 202,949,828.59

库存股 100,536,000.00

六、 税项

(一)主要税种及税率

税种 计税依据 税率

销售货物、应税劳务收入和应税服务收入(营改增试点地

增值税 17%

区适用应税劳务收入)

消费税

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 实缴流转税税额 3%

地方教育费附加 实缴流转税税额 2%

房产税 按照房产原值的 70%(或租金收入)为纳税基准 1.20%(或 12%)

七、 合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

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库存现金 706,986.51 372,870.22

银行存款 350,347,089.47 258,512,481.99

其他货币资金 329,646,005.53 616,714,193.79

合计 680,700,081.51 875,599,546.00

其中:存放在境外的款项总额

其他说明

1.其他货币资金为已质押的定期存单和银行承兑汇票保证金,不符合“现金及现金等价物”

的标准,期末和期初金额在编制现金流量表时已从“现金及现金等价物”中扣除。

2.其中受限制的货币资金明细如下:

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 179,100,000.00 490,400,000.00

用于担保的定期存款或通知存款 150,546,005.53 126,314,193.79

合计 329,646,005.53 616,714,193.79

(1)银行承兑汇票保证金包括:截至 2015 年 12 月 31 日本公司交付敞口承兑保证金

118,200,000.00 元办理银行承兑汇票 394,000,000.00 元;郑州明泰实业有限公司交付敞口承兑保证

金 60,900,000.00 元办理银行承兑汇票 203,000,000.00 元。

(2)用于担保的定期存款或通知存款包括:截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司以人民币

65,000,000.00 元定期存单为质押取得中信银行郑州分行人民币 208,300,000.00 元承兑汇票,质押

期限为 6 个月;郑州明泰实业有限公司以人民币 56,000,000.00 元定期存单为质押取得中信银行郑

州分行人民币 175,300,000.00 元承兑汇票,质押期限为 6 个月;郑州明泰实业有限公司以欧元

2,754,820.94 元定期存单为质押取得中信银行郑州分行人民币 40,000,000.00 元承兑汇票,质押期

限为 6 个月;郑州明泰交通新材料有限公司以人民币 10,000,000.00 元定期存单为质押取得中信银

行郑州分行人民币 6,250,000.00 元承兑汇票,质押期限为 6 个月。上述定期存单 2015 年 12 月 31

日折算人民币合计 150,546,005.53 元。

(3)除上述情况外,截至 2015 年 12 月 31 日止不存在其他质押、冻结,或有潜在收回风险

的款项。

3.货币资金的其他说明:

货币资金期末余额比期初余额减少 22.26%,主要系本期支付铝锭采购款增加所致。

(二) 应收票据

1. 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 324,570,084.81 369,897,468.69

商业承兑票据

合计 324,570,084.81 369,897,468.69

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2015 年年度报告

2. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,102,096,930.48

商业承兑票据

合计 1,102,096,930.48

其他说明

应收票据期末余额比期初余额减少 12.25%,主要系以票据背书结算支付材料款、工程款增加所致。

(三) 应收账款

1.应收账款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) 例(%)

(%)

单 项 金额 重 大并

单 独 计提 坏 账准

备的应收账款

按 信 用风 险 特征

组 合 计提 坏 账准 266,266,770.45 100.00 20,185,879.40 7.58 246,080,891.05 381,007,214.67 100.00 20,330,966.60 5.34 360,676,248.07

备的应收账款

单 项 金额 不 重大

但 单 独计 提 坏账

准备的应收账款

合计 266,266,770.45 / 20,185,879.40 / 246,080,891.05 381,007,214.67 / 20,330,966.60 / 360,676,248.07

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 237,780,959.59 4,755,619.19 2.00

1至2年 11,429,961.49 1,142,996.15 10.00

2至3年 2,610,148.34 783,044.50 30.00

3 年以上

3至4年 499,066.35 249,533.18 50.00

4至5年 3,459,741.52 2,767,793.22 80.00

5 年以上 10,486,893.16 10,486,893.16 100.00

合计 266,266,770.45 20,185,879.40

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期增加 本期减少

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回 转销 其他

坏账准备 20,330,966.60 145,087.20 20,185,879.40

合计 20,330,966.60 145,087.20 20,185,879.40

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 145,087.20 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备

第一名 31,658,904.00 11.89 633,178.08

第二名 30,221,634.28 11.35 604,432.69

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2015 年年度报告

第三名 21,059,456.44 7.91 421,189.13

第四名 8,991,918.18 3.38 179,838.36

第五名 7,550,090.60 2.84 151,001.81

合计 99,482,003.50 37.37 1,989,640.07

其他说明:

应收账款期末余额比期初余额减少 30.12%,主要系铝锭价格下降及加大回款力度所致。

(四) 预付款项

1. 预付款项按账龄列示

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 408,719,800.38 100.00 530,031,665.70 100.00

1至2年

2至3年

3 年以上

合计 408,719,800.38 100.00 530,031,665.70 100.00

2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因

第一名 201,107,370.02 49.20 1 年以内 结算期内

第二名 82,646,259.59 20.22 1 年以内 结算期内

第三名 43,340,391.26 10.60 1 年以内 结算期内

第四名 37,722,241.66 9.23 1 年以内 结算期内

第五名 10,960,606.14 2.68 1 年以内 结算期内

合计 375,776,868.67 91.93

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2015 年年度报告

其他说明

预付款项期末余额比期初余额减少 22.89%,主要系公司预付铝锭采购款减少所致。

(五) 应收股利

□适用 √不适用

(六) 其他应收款

1. 其他应收款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 55,157,113.39 79.52 55,157,113.39 100.00 81,267,890.70 90.06 60,457,212.70 74.39 20,810,678.00

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 14,207,261.53 20.48 1,918,527.75 13.50 12,288,733.78 8,965,937.91 9.94 1,239,391.74 13.82 7,726,546.17

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 69,364,374.92 / 57,075,641.14 / 12,288,733.78 90,233,828.61 / 61,696,604.44 / 28,537,224.17

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

(按单位)

河南中迈永安铝业有限公司 32,877,062.28 32,877,062.28 100.00 ※1

山西振兴集团有限公司 22,280,051.11 22,280,051.11 100.00 ※2

合计 55,157,113.39 55,157,113.39 / /

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2015 年年度报告

※1、本公司应收河南中迈永安铝业有限公司(简称“中迈永安”)3,287.71 万元,是 2007 年

公司为其在中国建设银行股份有限公司巩义支行借款 4,000 万元提供担保,2008 年 1 月因其到期

后未能偿还,中国建设银行股份有限公司巩义支行从公司账户扣划 3,993.46 万元,经追偿后余额

为 3,287.71 万元,由于中迈永安经营困难,资金短缺,经减值测试,按应收款项的 100%计提坏

账准备(公司 7 名主要股东已出具承诺:若因承担该笔担保借款的连带清偿责任而给公司带来经

济损失,该损失将由 7 名股东承担。截止 2015 年 12 月 31 日,公司已收到 7 名股东转入的款项共

计 3,993.46 万元,目前暂挂“其他应付款”科目,用于应收中迈永安款项的备抵)。

※2、本公司预付山西振兴集团有限公司铝锭款,由于山西振兴集团有限公司已停止生产经营

多年且无回转迹象,基于谨慎性原则,按应收款项的 100%计提坏账准备。

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 9,612,742.41 192,254.85 2.00

1至2年 1,814,111.15 181,411.12 10.00

2至3年 1,479,259.67 443,777.91 30.00

3 年以上

3至4年 49,943.06 24,971.53 50.00

4至5年 875,464.52 700,371.62 80.00

5 年以上 375,740.72 375,740.72 100.00

合计 14,207,261.53 1,918,527.75

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 4,620,963.30 元。

本期增加 本期减少

项目 期初余额 计 期末余额

其他 转回 转销 其他

坏账准备 61,696,604.44 2,774,763.30 1,846,200.00 57,075,641.14

合计 61,696,604.44 2,774,763.30 1,846,200.00 57,075,641.14

3. 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 1,846,200.00

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2015 年年度报告

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

子公司巩义市义瑞小额贷款有限公司(以下简称“义瑞小贷公司”)于 2014 年 5 月 12 日与借

款人郑州市昌晟物资贸易有限公司签订了金额为 750 万的 2014 年公字 80 号借款合同,于 2014

年 5 月 13 日与借款人巩义市百昇物资贸易有限公司签订了金额为 750 万的 2014 年公字 81 号借款

合同,于 2014 年 6 月 12 日与借款人崔阳阳签订了金额为 100 万的 2014 年个字 0609WJ01 号借款

合同,于 2014 年 6 月 12 日与借款人朱聪培签订了金额为 100 万的 2014 年个字 0609WJ03 号借款

合同,于 2014 年 6 月 13 日与借款人马倩倩签订了金额为 700 万的 2014 年个字 0609WJ02 号借款

合同,上述 5 笔借款的担保人均为河南昌泰不锈钢股份有限公司。后因借款人、担保人经营情况

出现危机,义瑞小贷公司要求追加保证措施,借款人及担保人拒绝配合。经催告数次仍拒绝还款,

义瑞小贷公司于 2014 年 6 月 19 日对上述五家借款人一并提起诉讼,请求归还本金(合计 2,400

万元)并支付相关利息及费用,人民法院予以受理,并与 2014 年 7 月 4 日分别做出民事调解书。

2014 年 8 月 4 日义瑞小贷公司申请法院执行,巩义市人民法院同日立案执行,并依法冻结了为以

上借款人共同承担连带赔偿责任的担保人河南昌泰不锈钢股份有限公司持有的郑州银行股份有限

公司股权贰仟万股,经各方调解约定由河南泰苑置业有限公司代为处置股权,经法院判决将担保

人河南昌泰不锈钢股份有限公司持有的郑州银行股份有限公司价值 2,400 万元的股权划转至第三

人河南泰苑置业有限公司名下。裁定书执行生效之后,义瑞小贷公司将 2,400 万元的贷款本金调

至其他应收款--河南泰苑置业有限公司名下,2014 年基于谨慎性原则,经减值测试按应收款项的

20%计提坏帐准备,上述款项截至 2015 年 12 月 31 日,总计收回 22,153,800.00 元,剩余 1,846,200.00

元已无法收回,故核销。

4. 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

担保款 32,877,062.28 32,877,062.28

铝锭款 22,280,051.11 22,280,051.11

诉讼执行款 24,000,000.00

暂付款 6,115,868.12 7,271,892.98

保证金 1,492,700.00 1,536,000.00

备用金 1,891,504.16 1,290,257.63

应收出口退税 4,707,189.25 978,564.61

合计 69,364,374.92 90,233,828.61

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2015 年年度报告

5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

占其他应收款期末余额合计 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

数的比例(%) 期末余额

河南中迈永安铝业有限

担保款 32,877,062.28 5 年以上 47.40 32,877,062.28

公司

山西振兴集团有限公司 铝锭款 22,280,051.11 5 年以上 32.12 22,280,051.11

应收出口退税 应收出口退税 4,707,189.25 1 年以内 6.79 94,143.79

巩义市人民法院 暂付款 1,729,800.00 1 年以内/1-2 年 2.49 37,060.00

郑州高新技术产业开发

区管理委员会建设环保 保证金 1,390,000.00 1-2 年 2.00 139,000.00

合计 / 62,984,102.64 / 90.80 55,427,317.18

6. 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

其他说明:

其他应收款期末余额比期初余额减少 23.13%,主要系暂付款、保证金及子公司巩义市义瑞小额贷款有限公司贷款本金诉讼执行款减少所致。

(七) 存货

1. 存货分类

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 108,443,415.93 108,443,415.93 96,053,049.13 96,053,049.13

在产品 516,874,084.06 381,489.21 516,492,594.85 538,815,369.33 182,803.12 538,632,566.21

库存商品 235,590,749.98 609,692.01 234,981,057.97 283,457,580.27 1,950,666.30 281,506,913.97

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2015 年年度报告

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

委托加工物资 32,527,938.45 32,527,938.45 46,035,693.19 46,035,693.19

合计 893,436,188.42 991,181.22 892,445,007.20 964,361,691.92 2,133,469.42 962,228,222.50

2. 存货跌价准备

单位:元币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料

在产品 182,803.12 198,686.09 381,489.21

库存商品 1,950,666.30 1,008,434.37 2,349,408.66 609,692.01

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

合计 2,133,469.42 1,207,120.46 2,349,408.66 991,181.22

(八) 其他流动资产

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

理财产品 1,031,300,000.00 500,000,000.00

待抵扣增值税进项税 19,964,682.60 32,443,198.11

预缴所得税 617,911.55 617,911.55

合计 1,051,882,594.15 533,061,109.66

其他说明

其他流动资产期末余额比期初余额增长 97.33%,主要系理财产品增加所致。

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2015 年年度报告

(九) 发放贷款及垫款

1.贷款和垫款按种类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额

种类 账面余额 减值准备 账面价值

比例 比例

金额 金额 金额

(%) (%)

按组合计提贷款减值准备的

贷款和垫款

五级分类组合的贷款和垫款 135,919,269.10 100.00 17,758,719.79 13.07 118,160,549.31

组合小计 135,919,269.10 100.00 17,758,719.79 13.07 118,160,549.31

单项计提贷款减值准备的贷

款和垫款

合计 135,919,269.10 100.00 17,758,719.79 13.07 118,160,549.31

(续)

期初余额

种类 账面余额 减值准备 账面价值

比例 比例

金额 金额 金额

(%) (%)

按组合计提贷款减值准备的贷

款和垫款

五级分类组合的贷款和垫款 150,750,685.27 100.00 6,081,448.71 4.03 144,669,236.56

组合小计 150,750,685.27 100.00 6,081,448.71 4.03 144,669,236.56

单项计提贷款减值准备的贷款

和垫款

合计 150,750,685.27 100.00 6,081,448.71 4.03 144,669,236.56

贷款和垫款种类的说明:

组合中,按余额百分比计提贷款减值准备的贷款和垫款:

期末余额 期初余额

账龄 账面余额 账面余额

比例 减值准备 比例 减值准备

金额 金额

(%) (%)

正常类

61,600,000.00 45.32 616,000.00 13,150,000.00 8.72 131,500.00

贷款

关注类

40,932,444.89 30.12 818,648.90 132,896,185.27 88.16 2,657,923.71

贷款

次级类

28,186,824.21 20.73 12,684,070.89 4,500.00 0.00 2,025.00

贷款

可疑类

5,200,000.00 3.83 3,640,000.00 4,700,000.00 3.12 3,290,000.00

贷款

损失类

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2015 年年度报告

贷款

合计 135,919,269.10 100.00 17,758,719.79 150,750,685.27 100.00 6,081,448.71

2.贷款和垫款按担保方式分布情况如下:

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

信用贷款 39,100,000.00

保证贷款 89,119,269.10 141,600,685.27

附担保物贷款 7,700,000.00 9,150,000.00

贷款和垫款总额 135,919,269.10 150,750,685.27

减:贷款减值准备 17,758,719.79 6,081,448.71

其中:单项计提数

组合计提数 17,758,719.79 6,081,448.71

贷款和垫款账面价值 118,160,549.31 144,669,236.56

3.逾期贷款情况如下:

单位:元 币种:人民币

期末余额

项目 逾期 1 天至 90 逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3

合计

天(含 90 天) 天(含 360 天) 年(含 3 年) 年以上

保证贷款 3,000,000.00 55,919,269.10 4,700,000.00 63,619,269.10

附担保物贷款 7,700,000.00 7,700,000.00

合计 3,000,000.00 63,619,269.10 4,700,000.00 71,319,269.10

期初余额

项目 逾期 1 天至 90 逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3

合计

天(含 90 天) 天(含 360 天) 年(含 3 年) 年以上

保证贷款 4,700,000.00 4,500.00 4,704,500.00

合计 4,700,000.00 4,500.00 4,704,500.00

4.贷款减值准备情况如下:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

单项 组合 单项 组合

期初余额 6,081,448.71 2,085,200.00

本期计提 11,677,271.08 3,996,248.71

本期转出

本期核销

本期转回

期末余额 17,758,719.79 6,081,448.71

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2015 年年度报告

(十) 可供出售金融资产

√适用 □不适用

1. 可供出售金融资产情况

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具:

可供出售权益工具: 105,000,000.00 105,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的 105,000,000.00 105,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

合计 105,000,000.00 105,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

2. 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

3. 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账面余额 减值准备

在被投资

被投资单位 本 单位持股 本期现金红利

本期 期 期 本期 本期 期 比例(%)

期初 期末

增加 减 初 增加 减少 末

巩义市农村信用合作联社 5,000,000.00 5,000,000.00 0.41 300,626.00

郑州中车四方轨道车辆有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 16.67

合计 5,000,000.00 100,000,000.00 105,000,000.00 / 300,626.00

4. 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

5. 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

可供出售金融资产系本期支付对郑州中车四方轨道车辆有限公司投资 100,000,000.00 元所致。

(十一) 固定资产

1. 固定资产情况

单位:元币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 411,579,998.72 1,674,898,698.00 26,880,122.11 21,168,757.32 2,134,527,576.15

2.本期增加金额 34,025,926.13 352,062,874.97 4,173,688.71 3,650,441.06 393,912,930.87

(1)购置 1,188,698.75 4,470,722.76 2,290,586.15 937,161.80 8,887,169.46

(2)在建工程转入 32,837,227.38 347,592,152.21 1,883,102.56 2,713,279.26 385,025,761.41

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 1,537,543.23 1,995,354.38 58,394.13 3,591,291.74

(1)处置或报废 1,537,543.23 1,995,354.38 58,394.13 3,591,291.74

4.期末余额 445,605,924.85 2,025,424,029.74 29,058,456.44 24,760,804.25 2,524,849,215.28

二、累计折旧

1.期初余额 140,042,035.63 967,240,633.31 14,543,342.36 16,547,769.96 1,138,373,781.26

2.本期增加金额 18,355,408.57 118,763,442.72 3,125,049.58 2,354,483.03 142,598,383.90

(1)计提 18,355,408.57 118,763,442.72 3,125,049.58 2,354,483.03 142,598,383.90

3.本期减少金额 1,381,151.24 1,465,727.00 55,858.43 2,902,736.67

(1)处置或报废 1,381,151.24 1,465,727.00 55,858.43 2,902,736.67

4.期末余额 158,397,444.20 1,084,622,924.79 16,202,664.94 18,846,394.56 1,278,069,428.49

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

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2015 年年度报告

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 287,208,480.65 940,801,104.95 12,855,791.50 5,914,409.69 1,246,779,786.79

2.期初账面价值 271,537,963.09 707,658,064.69 12,336,779.75 4,620,987.36 996,153,794.89

其他说明:

固定资产期末余额比期初余额增长 18.29%,主要系在建工程高精度交通用铝板带项目完工转固增加所致。

(十二) 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程情况

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

房屋建筑物 152,834,998.91 152,834,998.91 143,659,593.75 143,659,593.75

机器设备 108,829,174.33 108,829,174.33 92,547,112.13 92,547,112.13

生产管理系统 490,464.76 490,464.76 300,927.50 300,927.50

合计 262,154,638.00 262,154,638.00 236,507,633.38 236,507,633.38

2. 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

工程累 其中:本

利息资 本期利

项目 预算数 期初 本期转入固定 本期其他减 期末 计投入 工程进 期利息 资金来

本期增加金额 本化累 息资本

名称 (万元) 余额 资产金额 少金额 余额 占预算 度 资本化 源

计金额 化率(%)

比例(%) 金额

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2015 年年度报告

高精度

交通用 募集资

64,630.00 58,699,904.29 269,973,917.52 275,003,951.35 53,669,870.46 50.85 55.00

铝板带 金

项目

明泰科 自有资

11,500.00 2,755,832.30 26,305,146.00 29,060,978.30

技大厦 金

板带二

分厂新 自有资

2,800.00 678,909.05 21,803,806.88 22,482,715.93 80.30 85.00

上 1850 金

冷精轧

自有及

新厂区

9,000.00 32,694,738.36 -6,298.15 32,688,440.21 92.25 100.00 募集资

工程

新厂区 自有及

新建气 400.00 2,188,689.19 74,520.00 2,263,209.19 56.58 100.00 募集资

站 金

生产管 自有资

125.00 300,927.50 300,927.50 24.07 98.00

理系统 金

成品库

自有资

条码管 50.00 189,537.26 189,537.26 37.91 40.00

理系统

新建综 自有资

20,000.00 105,994,939.60 33,847,552.54 139,842,492.14 69.92 70.00

合楼 金

设备改 自有及

造及安 33,168,298.79 74,429,662.64 74,921,373.49 32,676,587.94 募集资

装 金

零星工 自有资

25,394.30 13,115,899.64 148,787.17 12,992,506.77

程 金

合计 108,505.00 236,507,633.38 439,733,744.33 385,025,761.41 29,060,978.30 262,154,638.00 / / / /

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2015 年年度报告

3. 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

本期其他减少 29,060,978.30 元系将在建工程明泰科技大厦对外转让所致。

(十三) 工程物资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

工程用材料 1,273,794.03 691,887.95

合计 1,273,794.03 691,887.95

(十四) 无形资产

1.无形资产情况

单位:元币种:人民币

非专利

项目 土地使用权 专利权 软件 合计

技术

一、账面原值

1.期初余额 91,088,524.82 1,184,199.36 92,272,724.18

2.本期增加金额 472,097.09 472,097.09

(1)购置 472,097.09 472,097.09

(2)内部研发

(3)企业合并增

3.本期减少金额 7,904,000.00 7,904,000.00

(1)处置 7,904,000.00 7,904,000.00

4.期末余额 83,184,524.82 1,656,296.45 84,840,821.27

二、累计摊销

1.期初余额 12,241,618.60 691,165.08 12,932,783.68

2.本期增加金额 1,684,128.02 190,582.81 1,874,710.83

(1)计提 1,684,128.02 190,582.81 1,874,710.83

3.本期减少金额 428,133.33 428,133.33

(1)处置 428,133.33 428,133.33

4.期末余额 13,497,613.29 881,747.89 14,379,361.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 69,686,911.53 774,548.56 70,461,460.09

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2015 年年度报告

2.期初账面价值 78,846,906.22 493,034.28 79,339,940.50

其他说明:

期末无用于抵押或担保的无形资产。

(十五) 商誉

√适用 □不适用

1.商誉账面原值

单位:元币种:人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉

期初余额 企业合并 期末余额

的事项 处置

形成的

河南巩电热力股份有限公司 6,562,841.69 6,562,841.69

合计 6,562,841.69 6,562,841.69

2.商誉减值准备

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

河南巩电热力股份有限公司主要经营范围为煤矸石、劣质煤发电、热力供应,主要为本公司

生产所需提供电力供应,业务单一,仅有的长期对外资产投资巩义市农村信用合作联社股权投资

5,000,000.00 元,持股比例仅为 0.41%,由于长期对外资产投资金额极小且持股比例极低,所以公

司将其整体作为一个资产组,分摊全部商誉进行减值测试。经减值测试,河南巩电热力股份有限公

司资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)低于其可收回金额,商誉未发生

减值损失。

(十六) 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 142,666.60 142,666.60

合计 142,666.60 142,666.60

(十七) 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得税

时性差异 税资产 时性差异 资产

资产减值准备 94,945,597.26 23,736,399.31 89,490,556.43 22,372,639.12

内部交易未实现利润 1,265,317.39 316,329.35 3,656,224.53 914,056.13

可抵扣亏损

应付职工薪酬—工资 19,270,149.47 4,817,537.37 22,429,648.42 5,607,412.10

递延收益 6,463,333.33 1,615,833.33 5,514,666.66 1,378,666.67

一年内到期的非流动负

1,175,000.00 293,750.00 954,000.00 238,500.00

其他应付款-预提业务经

3,000,000.00 750,000.00

合计 123,119,397.45 30,779,849.36 125,045,096.04 31,261,274.02

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2015 年年度报告

2. 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

累计折旧 7,255,404.04 1,813,851.01 10,117,919.56 2,529,479.89

限制性股票股权激励 19,719,581.13 4,929,895.28

合计 26,974,985.17 6,743,746.29 10,117,919.56 2,529,479.89

(十八) 其他非流动资产

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付土地款 63,160,000.00

预付工程、设备款 49,315,479.11 67,859,512.25

合计 112,475,479.11 67,859,512.25

(十九) 短期借款

√适用 □不适用

1. 短期借款分类

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 16,000,000.00

保证借款

信用借款 230,000,000.00 270,000,000.00

合计 230,000,000.00 286,000,000.00

2. 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

(二十) 应付票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 1,026,850,000.00 1,520,000,000.00

合计 1,026,850,000.00 1,520,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

1.应付票据的说明:

(1)银行承兑汇票保证金包括:截至 2015 年 12 月 31 日本公司交付敞口承兑保证金

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2015 年年度报告

118,200,000.00 元办理银行承兑汇票 394,000,000.00 元;郑州明泰实业有限公司交付敞口承兑保证

金 60,900,000.00 元办理银行承兑汇票 203,000,000.00 元。

(2)用于担保的定期存款或通知存款包括:截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司以人民币

65,000,000.00 元定期存单为质押取得中信银行郑州分行人民币 208,300,000.00 元承兑汇票,质押

期限为 6 个月;郑州明泰实业有限公司以人民币 56,000,000.00 元定期存单为质押取得中信银行郑

州分行人民币 175,300,000.00 元承兑汇票,质押期限为 6 个月;郑州明泰实业有限公司以欧元

2,754,820.94 元定期存单为质押取得中信银行郑州分行人民币 40,000,000.00 元承兑汇票,质押期

限为 6 个月;郑州明泰交通新材料有限公司以人民币 10,000,000.00 元定期存单为质押取得中信银

行郑州分行人民币 6,250,000.00 元承兑汇票,质押期限为 6 个月。上述定期存单 2015 年 12 月 31

日折算人民币合计 150,546,005.53 元。

(3)除上述情况外,截至 2015 年 12 月 31 日止不存在其他质押、冻结,或有潜在收回风险

的款项。

2.本期末无已到期未支付的应付票据。

3.下一会计期间将到期的票据金额 1,026,850,000.00 元。

4.应付票据期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款

项。

5.应付票据的其他说明:

应付票据期末余额比期初余额减少 32.44%,主要系本期采购原材料款采用票据结算方式减少

所致。

(二十一) 应付账款

1. 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 133,994,457.72 164,467,357.20

应付工程设备款 80,011,162.82 41,922,304.29

合计 214,005,620.54 206,389,661.49

2. 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

第一名 5,601,215.98 结算期内

第二名 3,320,908.36 结算期内

第三名 2,493,023.44 结算期内

第四名 1,822,690.01 结算期内

第五名 1,374,168.23 结算期内

合计 14,612,006.02 /

3.应付帐款期末余额中欠关联方情况:

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

巩义市强发包装材料有限公司 1,943,756.42 2,110,973.08

合计 1,943,756.42 2,110,973.08

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2015 年年度报告

(二十二) 预收款项

1.预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 44,183,598.57 47,744,664.13

1-2 年 8,488,459.10 973,423.62

2-3 年 670,587.00 302,885.21

3 年以上 436,030.72 190,963.85

合计 53,778,675.39 49,211,936.81

2.账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

第一名 6,533,310.63 未到结算期

第二名 1,200,000.00 未到结算期

第三名 449,399.99 未到结算期

第四名 122,936.00 未到结算期

第五名 113,742.42 未到结算期

合计 8,419,389.04 /

(二十三) 应付职工薪酬

1. 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 37,999,681.99 193,492,880.67 191,251,754.58 40,240,808.08

二、离职后福利-设定提存计划 16,177,471.44 16,177,471.44

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 37,999,681.99 209,670,352.11 207,429,226.02 40,240,808.08

2. 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 22,462,618.42 169,742,765.73 172,333,791.68 19,871,592.47

二、职工福利费 9,079,034.79 9,079,034.79

三、社会保险费 6,863,966.13 6,846,267.93 17,698.20

其中:医疗保险费 4,939,394.89 4,939,394.89

工伤保险费 1,479,402.88 1,461,704.68 17,698.20

生育保险费 445,168.36 445,168.36

四、住房公积金 717,264.97 119,487.44 240,098.34 596,654.07

五、工会经费和职工教育经费 14,819,798.60 7,687,626.58 2,752,561.84 19,754,863.34

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2015 年年度报告

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 37,999,681.99 193,492,880.67 191,251,754.58 40,240,808.08

3. 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 14,844,397.52 14,844,397.52

2、失业保险费 1,333,073.92 1,333,073.92

3、企业年金缴费

合计 16,177,471.44 16,177,471.44

设定提存计划系依据当地劳动和社会保障局规定设定的基本养老保险和失业保险费提存计划。

其他说明:

截至 2015 年 12 月 31 日止,应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

(二十四) 应交税费

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,537,147.30 313,414.26

消费税

营业税 9,113.57 211,177.36

企业所得税 19,023,385.95 53,155,303.38

个人所得税 416,180.76 631,572.88

城市维护建设税 77,657.29 29,223.20

教育费附加 46,559.94 15,737.75

地方教育费附加 31,011.47 10,399.85

印花税 1,612,908.72 1,409,113.83

土地使用税 1,155,190.01 428,280.81

房产税 699,318.43 238,253.03

合计 24,608,473.44 56,442,476.35

其他说明:

应交税费期末余额比期初余额减少 56.01%,主要系应交企业所得税减少所致。

(二十五) 应付股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 904,824.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 904,824.00

(二十六) 其他应付款

1. 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

暂收款 48,757,853.45 52,283,168.91

保证金 39,934,639.03 39,934,639.03

押金 2,620,456.30 4,864,971.30

未付款 2,349,801.04 5,331,049.35

限制性股票回购义务 59,316,240.00 100,536,000.00

合计 152,978,989.82 202,949,828.59

2. 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

限制性股票回购义务 59,316,240.00 锁定期内

国网河南巩义市供电公司 41,573,952.71 结算期内

马廷义 14,376,470.07 保证期内

马廷耀 5,590,849.46 保证期内

雷敬国 5,590,849.46 保证期内

王占标 5,191,503.07 保证期内

化新民 3,993,463.90 保证期内

合计 135,633,328.67 /

其他说明

其他应付款期末余额比期初余额减少 24.62%,主要系本期部分限制性股票激励解锁导致限制

性股票回购义务减少所致。

(二十七) 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

一年内到期的递延收益 1,175,000.00 954,000.00

合计 1,175,000.00 954,000.00

(二十八) 其他流动负债

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

免抵退税不得免征和抵扣税额 23,178,943.13 25,009,577.08

合计 23,178,943.13 25,009,577.08

其他说明:

免抵退税不得免征和抵扣税额系预提已出口收入单证未收齐部分免抵退税不得免征和抵扣税

额。

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2015 年年度报告

(二十九) 递延收益

√适用 □不适用

单位:元币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

与资产相关

5,514,666.66 2,210,000.00 1,261,333.33 6,463,333.33

政府补助

合计 5,514,666.66 2,210,000.00 1,261,333.33 6,463,333.33 /

涉及政府补助的项目:

单位:元币种:人民币

本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

助金额 外收入金额 收益相关

2010 年郑州市信

息化发展专项资 200,000.00 -100,000.00 100,000.00 与资产相关

金项目

“年产 6 千吨易拉

盖料、拉环料生

3,337,500.00 -450,000.00 2,887,500.00 与资产相关

产项目”建设支

持资金

ERP 及 OA 综合

400,000.00 -200,000.00 200,000.00 与资产相关

平台建设及应用

汽车散热器用复

合材料技术开发 1,206,333.33 660,000.00 60,500.00 -220,000.00 1,585,833.33 与资产相关

与产业化

钎焊箔的研究开

370,833.33 -50,000.00 320,833.33 与资产相关

发与产业化项目

年产 20 万吨高精

度交通用铝板带 1,550,000.00 25,833.33 -155,000.00 1,369,166.67 与资产相关

项目

合计 5,514,666.66 2,210,000.00 86,333.33 -1,175,000.00 6,463,333.33 /

其他说明:

递延收益项目 具体情况

根据郑开管文【2010】196 号文件,公司收到郑州市高新区财政局拨付的资金 50

2010 年郑州市

万元,专项用于 2010 年郑州市信息化发展专项资金项目。该项目已于 2013 年完

信 息 化发 展专

工验收并转入固定资产,公司按照固定资产折旧年限平均结转收入,2015 年度

项资金

结转营业外收入 100,000.00 元。

“年产 6 千吨易 根据郑开会纪【2013】30 号文件,公司收到郑州市财政局拨付的资金 450 万元,

拉盖料、拉环料 专项用于“年产 6 千吨易拉盖料、拉环料生产项目”。该项目已于 2013 年完工验

生产项目”建设 收并转入固定资产,公司按照所购建固定资产折旧年限平均结转收入,2015 年

支持资金 度结转营业外收入 450,000.00 元。

根据豫财企【2010】119 号文件,公司收到河南省财政厅拨付的资金 100 万元,

ERP 及 OA 综

专项用于 ERP 及 OA 综合平台建设及应用项目。截至 2013 年 12 月 31 日止,该

合 平 台建 设及

项目已完工验收并转入固定资产,公司按照所构建固定资产折旧年限平均结转收

应用

入,2015 年度结转营业外收入 200,000.00 元。

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2015 年年度报告

根据豫财教【2013】122 号文件,公司收到郑州市财政局拨付的资金 154 万元,

汽 车 散热 器用 根据豫财教【2014】404 号文件,公司收到巩义市财政局拨付的资金 66 万元专

复 合 材料 技术 项用于汽车散热器用复合材料技术开发与产业化项目。该项目已于 2013 年完工

开发与产业化 验收并转入固定资产,公司按照所购建固定资产折旧年限平均结转收入,2015

年度结转营业外收入 214,500.00 元。

根据巩商务字【2013】7 号文件,公司收到巩义市财政局拨付的资金 50 万元,

钎 焊 箔的 研究

专项用于钎焊箔的研究开发与产业化项目。该项目已于 2013 年完工验收并转入

开 发 与产 业化

固定资产,公司按照所购建固定资产折旧年限平均结转收入,2015 年度结转营

项目

业外收入 50,000.00 元。

根据巩科工信【2015】58 号文件,公司收到巩义市财政局拨付的资金 155 万元,

年产 20 万吨高

专项用于年产 20 万吨高精度交通用铝板带项目。该项目于 2015 年部分完工并验

精 度 交通 用铝

收转入固定资产,公司按照所构建固定资产折旧年限平均结转收入,2015 年度

板带项目

结转营业外收入 25,833.33 元。

(三十) 股本

单位:元币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额

小计

新股 股 转股 他

股份

417,756,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 482,756,000.00

总数

其他说明:

根据明泰铝业 2014 年第二次临时股东大会及 2015 年第一次临时股东大会决议,并经中国证

券监督管理委员会证监许可[2015]2340 号《关于核准河南明泰铝业股份有限公司非公开发行股票

的批复》核准,同意明泰铝业非公开发行人民币普通股(A 股)不超过 6,500 万股。明泰铝业于

2015 年 11 月 13 日向特定投资者定价发行人民币普通股(A 股)6,500 万股,每股面值人民币 1.00

元,每股发行认购价格为人民币 11.33 元/股,共计募集货币资金人民币 736,450,000.00 元,扣除

与发行有关的费用人民币 13,842,180.32 元,明泰铝业实际募集资金净额为人民币 722,607,819.68

元,其中计入“股本”人民币 65,000,000.00 元,计入“资本公积-股本溢价”人民币 657,607,819.68

元。本次增加注册资本已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)大华验字[2015]001124 号验资报告

验证。

(三十一) 资本公积

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 1,462,590,055.98 657,607,819.68 2,120,197,875.66

其他资本公积 2,019,485.26 47,137,281.07 49,156,766.33

合计 1,464,609,541.24 704,745,100.75 2,169,354,641.99

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1.资本溢价(股本溢价)本期增加 657,607,819.68 元详见股本变动情况说明。

2.其他资本公积本期增加 47,137,281.07 元全部系 2014 年 12 月实施的股权激励计划报告期确

认的成本、费用。

(三十二) 库存股

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

实行股权激励回购 100,536,000.00 41,219,760.00 59,316,240.00

合计 100,536,000.00 41,219,760.00 59,316,240.00

(三十三) 盈余公积

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 85,788,913.38 10,858,341.27 96,647,254.65

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 85,788,913.38 10,858,341.27 96,647,254.65

(三十四) 未分配利润

单位:元币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 799,325,434.99 676,260,284.66

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 799,325,434.99 676,260,284.66

加:本期归属于母公司所有者的净

172,966,136.00 177,478,399.03

利润

减:提取法定盈余公积 10,858,341.27 14,313,248.70

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 41,775,600.00 40,100,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 919,657,629.72 799,325,434.99

1.提取法定盈余公积是依据公司章程规定以母公司净利润按 10%计提。

2.应付普通股股利是根据 2014 年度股东大会审议通过的利润分配方案,公司以 2014 年末总

股本 417,756,000.00 股为基数,每 10 股派发现金红利 1.00 元,共计分配股利 41,775,600.00 元。

(三十五) 营业收入和营业成本

1、营业收入、营业成本

单位:元币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 6,249,449,731.03 5,830,927,531.53 6,451,715,477.38 6,011,641,746.75

其他业务 32,260,065.65 15,623,993.65 40,449,390.90 18,174,280.11

合计 6,281,709,796.68 5,846,551,525.18 6,492,164,868.28 6,029,816,026.86

2.主营业务(分行业):

本期发生额 上期发生额

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

工业 6,192,921,852.37 5,776,784,028.14 6,420,616,123.11 5,981,590,716.29

103 / 128

2015 年年度报告

商业 56,527,878.66 54,143,503.39 31,099,354.27 30,051,030.46

合计 6,249,449,731.03 5,830,927,531.53 6,451,715,477.38 6,011,641,746.75

3.主营业务(分产品):

本期发生额 上期发生额

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

铝板带 5,404,972,993.13 5,100,773,367.76 5,631,667,842.23 5,286,313,881.72

铝箔 824,399,241.89 719,791,491.45 787,341,032.83 697,483,135.81

电 20,077,496.01 10,362,672.32 32,706,602.32 27,844,729.22

合计 6,249,449,731.03 5,830,927,531.53 6,451,715,477.38 6,011,641,746.75

4.主营业务(分地区):

本期发生额 上期发生额

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

国内销售 4,193,349,490.08 3,926,435,347.17 4,315,076,224.38 3,979,154,879.20

出口销售 2,056,100,240.95 1,904,492,184.36 2,136,639,253.00 2,032,486,867.55

合计 6,249,449,731.03 5,830,927,531.53 6,451,715,477.38 6,011,641,746.75

5.公司前五名客户的营业收入情况:

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

第一名 529,419,715.28 8.43

第二名 500,200,812.11 7.96

第三名 235,959,358.45 3.76

第四名 226,668,423.54 3.61

第五名 155,278,584.02 2.47

合计 1,647,526,893.40 26.23

(三十六) 利息收入

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 14,472,395.61 25,613,423.82

其中:贷款利息收入 14,472,395.61 25,613,423.82

利息支出

合计 14,472,395.61 25,613,423.82

利息收入的说明:

利息收入本期发生额比上期发生额减少 43.50%,主要系本期贷款发放比上期减少所致。

(三十七) 营业税金及附加

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 818,751.55 1,368,702.47

城市维护建设税 2,719,958.27 3,360,606.75

104 / 128

2015 年年度报告

教育费附加 1,488,384.78 1,761,613.68

资源税

地方教育费附加 992,320.01 1,174,317.11

合计 6,019,414.61 7,665,240.01

(三十八) 销售费用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资薪酬 12,767,307.92 5,205,270.05

运输费 78,050,279.65 85,168,690.40

办公费 7,314,555.00 6,329,648.40

折旧费 239,782.82 351,334.27

业务费 6,638,990.89 7,610,855.45

自营出口费用 16,059,453.82 19,286,494.41

其他 2,244,688.29 3,428,825.39

合计 123,315,058.39 127,381,118.37

(三十九) 管理费用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资薪酬 65,815,529.87 57,362,567.23

办公费 14,279,280.21 12,130,981.29

税费 12,564,553.85 10,632,142.45

物料消耗 15,637,176.03 12,657,775.78

折旧 9,724,080.01 8,358,377.64

长期资产摊销 2,017,377.43 2,128,743.23

宣传咨询费 4,438,398.00 2,988,350.16

其他 3,106,546.75 2,216,751.47

合计 127,582,942.15 108,475,689.25

其他说明:

本期管理费用较上期增加 17.61%,主要系工资薪酬增加所致。

(四十) 财务费用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 11,359,511.87 18,994,013.17

减:利息收入 -13,431,039.93 -8,027,976.73

汇兑损益 -33,439,949.93 -4,903,668.92

承兑贴息 482,860.77

其他 1,993,353.55 2,854,791.52

合计 -33,518,124.44 9,400,019.81

其他说明:

财务费用本期发生额比上期发生额减少 456.58%,主要系人民币贬值所致。

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2015 年年度报告

(四十一) 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -2,919,850.50 9,902,280.78

二、存货跌价损失 1,207,120.46 2,490,897.49

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他 11,677,271.08 3,996,248.71

合计 9,964,541.04 16,389,426.98

其他说明:

本期资产减值损失较上期减少 39.20%,主要系坏账损失及存货跌价损失减少所致。

(四十二) 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产

其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产 2,822.00

合计 2,822.00

(四十三) 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有

1,871,375.72 -1,797,447.16

期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取

得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 300,626.00 300,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

委托贷款投资收益 1,214,400.00

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2015 年年度报告

其他 19,580,472.05 24,666,823.69

合计 21,752,473.77 24,383,776.53

其他说明:

其他为理财产品收益。

(四十四) 营业外收入

单位:元币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得

2,043,257.46 6,509,431.21 2,043,257.46

合计

其中:固定资产

2,043,257.46 637,731.67 2,043,257.46

处置利得

无形资产处置

5,871,699.54

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

接受捐赠

政府补助 3,183,833.33 5,112,100.00 3,183,833.33

违约金及赔款收入 102,089.92 111,705.20 102,089.92

其他 2,425.00 2,930.00 2,425.00

合计 5,331,605.71 11,736,166.41 5,331,605.71

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

与资产相关/与

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

出口商品奖励 1,270,000.00 1,180,000.00 与收益相关

专利资助资金 2,400.00 与收益相关

专利专项资金 600.00 与收益相关

工业企业先进单位奖励 300,000.00 与收益相关

财政贴息资金 2,000,000.00 与收益相关

著名商标企业奖励资金 400,000.00 与收益相关

科技三项经费 220,000.00 与收益相关

中小企业国际市场开拓资金支持 50,100.00 与收益相关

递延收益摊销 1,040,333.33 954,000.00 与资产相关

2013 年贡献奖励 5,000.00 与收益相关

2014 年贡献奖励 10,000.00 与收益相关

2014 年经济突出贡献奖 800,000.00 与收益相关

巩义市 2014 年度目标考核先进单位表彰 50,000.00 与收益相关

知识产权局 2015 年专利 1,500.00 与收益相关

知识产权局 2015 年度专利专项资金 12,000.00 与收益相关

合计 3,183,833.33 5,112,100.00 /

(四十五) 营业外支出

单位:元币种:人民币

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 73,533.43 36,228.69 73,533.43

其中:固定资产处置损失 73,533.43 36,228.69 73,533.43

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 230,000.00 248,000.00 230,000.00

赔偿金 894,889.88 1,644,237.12 894,889.88

罚款 115,466.58 159,200.00 115,466.58

其他 254,146.45

合计 1,313,889.89 2,341,812.26 1,313,889.89

(四十六) 所得税费用

1. 所得税费用表

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 44,504,881.17 68,153,868.61

递延所得税费用 4,695,691.06 -6,439,068.11

合计 49,200,572.23 61,714,800.50

(四十七) 现金流量表项目

1. 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

财务费用中收到的现金 13,431,039.93 8,027,976.73

营业外收入中收到的现金 2,245,609.92 4,200,735.20

递延收益中收到的现金 2,210,000.00

其他暂收款 24,017,798.63 1,567,635.58

合计 41,904,448.48 13,796,347.51

2. 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用中支付的现金 110,307,967.69 118,824,514.05

管理费用中支付的现金 29,645,996.06 27,616,752.54

财务费用中支付的现金 1,993,353.55 2,854,791.52

营业外支出中支付的现金 1,240,356.46 2,292,997.47

其他暂付款 11,693,023.97 11,864,435.35

合计 154,880,697.73 163,453,490.93

3. 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其他货币资金中受限的保证金 287,068,188.26

合计 287,068,188.26

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2015 年年度报告

4. 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其他货币资金中受限的保证金 600,962,693.79

发行费中支付的现金 13,842,180.32

合计 13,842,180.32 600,962,693.79

(四十八) 现金流量表补充资料

1. 现金流量表补充资料

单位:元币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 192,836,452.72 190,716,923.00

加:资产减值准备 9,964,541.04 16,389,426.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

142,598,383.90 133,765,629.78

性生物资产折旧

无形资产摊销 1,874,710.83 2,021,743.19

长期待摊费用摊销 142,666.60 107,000.04

处置固定资产、无形资产和其他长期

-1,969,724.03 -6,473,202.52

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填

列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填

-2,822.00

列)

财务费用(收益以“-”号填列) -7,084,392.16 18,014,530.33

投资损失(收益以“-”号填列) -21,752,473.77 -24,383,776.53

递延所得税资产减少(增加以“-”

481,424.66 -5,266,254.95

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-”

4,214,266.40 -1,172,813.16

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) 68,576,094.84 -196,914,652.64

经营性应收项目的减少(增加以“-”

-59,084,392.47 -761,632,185.51

号填列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”

-487,025,956.84 1,445,630,880.97

号填列)

其他 47,137,281.07 2,019,485.26

经营活动产生的现金流量净额 -109,091,117.21 812,819,912.24

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 351,054,075.98 258,885,352.21

减:现金的期初余额 258,885,352.21 325,944,213.54

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 92,168,723.77 -67,058,861.33

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2015 年年度报告

2.现金和现金等价物的构成

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 351,054,075.98 258,885,352.21

其中:库存现金 706,986.51 372,870.22

可随时用于支付的银行存款 350,347,089.47 258,512,481.99

可随时用于支付的其他货币资

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 351,054,075.98 258,885,352.21

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

(四十九) 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项 目 期末账面价值 受限原因

票据保证金、用于担保的定

货币资金 329,646,005.53

期存款

应收票据

存 货

固定资产

无形资产

合 计 329,646,005.53 /

(五十) 外币货币性项目

√适用 □不适用

1. 外币货币性项目:

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中:美元 2,457,928.86 6.4936 15,960,806.84

欧元 2,756,362.65 7.0952 19,556,944.27

港币 1,280.00 0.8378 1,072.36

澳门元 450.00 4.7276 2,127.42

人民币

应收账款

其中:美元 19,765,416.38 6.4936 128,348,707.81

欧元

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2015 年年度报告

港币

人民币

人民币

长期借款

其中:美元

欧元

港币

人民币

人民币

应付账款

其中:美元 24,800.00 6.4936 161,041.28

欧元 468,050.00 7.0952 3,320,908.36

2. 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

八、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

主要经 持股比例(%) 取得

子公司名称 注册地 业务性质

营地 直接 间接 方式

郑州明泰实业有限公司 郑州市 郑州市 铝制品加工 75.00 设立

河南特邦特国际贸易有限公司 郑州市 郑州市 贸易 100.00 设立

巩义市义瑞小额贷款有限公司 巩义市 巩义市 非银行类金融机构 65.00 设立

郑州明泰交通新材料有限公司 荥阳市 荥阳市 交通用材加工 100.00 设立

企业

河南巩电热力股份有限公司 巩义市 巩义市 电力发电 90.40

合并

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

少数股

东持股 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东权

子公司名称

比例 数股东的损益 宣告分派的股利 益余额

(%)

郑州明泰实业有限公司 25.00 15,915,945.57 2,587,500.00 119,422,499.20

巩义市义瑞小额贷款有限公司 35.00 769,535.01 5,250,000.00 54,153,755.38

河南巩电热力股份有限公司 9.60 3,184,836.14 6,731,636.30

合计 19,870,316.72 7,837,500.00 180,307,890.88

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2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元币种:人民币

子公司 期末余额 期初余额

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

郑州明

泰实业

72,259.60 36,607.38 108,866.98 60,313.42 298.75 60,612.17 77,430.23 35,106.63 112,536.86 69,725.53 353.75 70,079.28

有限公

巩义市

义瑞小

额贷款 3,157.97 12,346.14 15,504.11 31.61 31.61 2,168.38 14,880.12 17,048.50 295.86 295.86

有限公

河南巩

电热力

1,395.09 17,339.72 18,734.81 11,722.69 11,722.69 1,755.24 18,133.54 19,888.78 16,194.20 16,194.20

股份有

限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

郑州明泰实业有限公司 255,452.76 6,366.38 6,366.38 12,217.24 240,633.21 3,561.27 3,561.27 7,644.06

巩义市义瑞小额贷款有限公司 1,492.24 219.87 219.87 4,218.78 2,561.34 900.00 900.00 207.62

河南巩电热力股份有限公司 12,537.73 3,317.54 3,317.54 1,910.88 10,643.72 1,234.72 1,234.72 973.25

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2015 年年度报告

九、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为外汇风险

和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务

业绩的潜在不利影响。

(一)信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、可供出售金融资

产、发放贷款及垫款、其他流动资产-理财产品等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察

这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较

高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风

险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司

基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等

评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录

不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信

用风险在可控的范围内。

截止 2015 年 12 月 31 日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款项总额 29.49%。

可供出售金融资产为对巩义市农村信用合作联社股权投资,由于巩义市农村信用合作联社属

金融机构,受银监会的持续监管,且盈利能力较强,因此,本公司管理层认为可供出售金融资产

存在较低的信用风险。

发放贷款及垫款是指子公司以自有资金为企业法人或自然人提供低额度贷款的业务,公司设

置严格的客户审查及贷款审批流程,严格落实信贷放款控制条件,并与客户签订相应的抵押、担

保合同,防止出现不良信贷资产,严格进行贷后跟踪,保证异常情况及时处理,防止出现不良贷

款,本公司于每个资产负债表日综合评估贷款情况,根据信用风险特征按 5 级分类标准进行分组,

计提充分的贷款损失准备。因此,本公司管理层认为发放贷款及垫款存在较低的信用风险。

其他流动资产-理财产品为公司购买的银行理财产品,全部为保本型短期银行理财产品,安全

性高、流动性高,风险可控。因此,本公司管理层认为其他流动资产-理财产品存在较低的信用风

险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账

面金额。本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。

(二)流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他

支付义务的风险。

本公司财务及证券融资部持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;

同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足

短期和长期的资金需求。

截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期

日列示如下:

期末余额

项目 1-2 2-5 5 年以

账面净值 账面原值 1 年以内

年 年 上

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2015 年年度报告

货币资金 680,700,081.51 680,700,081.51 680,700,081.51

应收票据 324,570,084.81 324,570,084.81 324,570,084.81

应收账款 246,080,891.05 266,266,770.45 266,266,770.45

其他应收款 12,288,733.78 69,364,374.92 69,364,374.92

其他流动资产-理

1,031,300,000.00 1,031,300,000.00 1,031,300,000.00

财产品

发放贷款及垫款 118,160,549.31 135,919,269.10 135,919,269.10

可供出售金融资

105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00

金融资产小计 2,518,100,340.46 2,613,120,580.79 2,613,120,580.79

短期借款 230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00

应付账款 214,005,620.54 214,005,620.54 214,005,620.54

应付股利 904,824.00 904,824.00 904,824.00

其他应付款 152,978,989.82 152,978,989.82 152,978,989.82

金融负债小计 597,889,434.36 597,889,434.36 597,889,434.36

续:

期初余额

项目 1-2 2-5 5 年以

账面净值 账面原值 1 年以内

年 年 上

货币资金 875,599,546.00 875,599,546.00 875,599,546.00

应收票据 369,897,468.69 369,897,468.69 369,897,468.69

应收账款 360,676,248.07 381,007,214.67 381,007,214.67

其他应收款 28,537,224.17 90,233,828.61 90,233,828.61

其他流动资产-理

500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00

财产品

发放贷款及垫款 144,669,236.56 150,750,685.27 150,750,685.27

可供出售金融资

5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

小计 2,284,379,723.49 2,372,488,743.24 2,372,488,743.24

短期借款 286,000,000.00 286,000,000.00 286,000,000.00

应付票据 1,520,000,000.00 1,520,000,000.00 1,520,000,000.00

应付账款 206,389,661.49 206,389,661.49 206,389,661.49

其他应付款 202,949,828.59 202,949,828.59 202,949,828.59

小计 2,215,339,490.08 2,215,339,490.08 2,215,339,490.08

(三)市场风险

1.汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负

债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、港币和澳元)

依然存在外汇风险。本公司财务部负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度

降低面临的外汇风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约来达到规避外汇风险的目的。

(1)本年度公司签署的远期外汇合约已全部交割完毕。

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2015 年年度报告

(2)截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币

的金额列示如下:

期末余额

项目

美元项目 欧元项目 澳元项目 港元项目 合计

外币金融资产:

货币资金 15,960,806.84 19,556,944.27 2,127.42 1,072.36 35,520,950.89

应收账款 128,348,707.81 128,348,707.81

小计 144,309,514.65 19,556,944.27 2,127.42 1,072.36 163,869,658.70

外币金融负债:

应付账款 161,041.28 3,320,908.36 3,481,949.64

小计 161,041.28 3,320,908.36 3,481,949.64

续:

期初余额

项目

美元项目 欧元项目 澳元项目 港元项目 合计

外币金融资产:

货币资金 144,205,125.46 11,494.37 2,257.83 1,009.79 144,219,887.45

应收账款 218,575,009.93 218,575,009.93

小计 362,780,135.39 11,494.37 2,257.83 1,009.79 362,794,897.38

外币金融负债:

应付账款 151,751.20 3,489,593.58 3,641,344.78

小计 151,751.20 3,489,593.58 3,641,344.78

(3)敏感性分析:

截至 2015 年 12 月 31 日止,对于本公司对于本公司各类美元、欧元、港币及澳元金融资产和

美元、欧元、港币及澳元金融负债,如果人民币对美元、欧元、港币及澳元升值 10%,其他因素

保持不变,则本公司将减少净利润约 9,260,918.44 元,如果人民币对美元、欧元、港币及澳元贬

值 10%,其他因素保持不变,则本公司将增加净利润约 11,318,900.31 元。

2.利率风险

本公司的利率风险主要产生于短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风

险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境决定全部

采取固定利率。管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是提前偿还借款的安

排来降低利率风险。

十、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十一、 关联方及关联交易

(一) 本企业第一大股东

截止 2015 年 12 月 31 日,本公司总股本 48,275.60 万股,马廷义持有本公司 10,591.68 万股,

占公司总股份的比例为 21.94%,持有本公司表决权比例为 21.94%,为公司第一大股东。

(二) 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见审计报告附注七(一)在子公司中的权益。

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2015 年年度报告

(三) 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

马廷耀 参股股东

雷敬国 参股股东

王占标 参股股东

马跃平 参股股东

化新民 参股股东

李可伟 参股股东

巩义市强发包装材料有限公司 其他

(四) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:元币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

巩义市强发包装材料有限公司 购买材料 7,513,700.98 7,235,196.22

(五) 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

1. 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

巩义市强发包装材

应付账款 1,943,756.42 2,110,973.08

料有限公司

其他应付款 马廷义 14,376,470.07 14,376,470.07

其他应付款 马廷耀 5,590,849.46 5,590,849.46

其他应付款 雷敬国 5,590,849.46 5,590,849.46

其他应付款 王占标 5,191,503.07 5,191,503.07

其他应付款 化新民 3,993,463.90 3,993,463.90

其他应付款 马跃平 2,795,424.73 2,795,424.73

其他应付款 李可伟 2,396,078.34 2,396,078.34

十二、 股份支付

(一) 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额

公司本期行权的各项权益工具总额 31,928,763.70

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和

授予价 6.00 元,合同剩余期限 23.50 个月

合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范

围和合同剩余期限

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2015 年年度报告

(二) 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法 按照布莱克斯科尔斯期权定价模型(B-S 模型)计算确定

在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变

动等后续信息做出最佳估计,修正预计可解锁的权益工具

可行权权益工具数量的确定依据

数量,在股权激励计划实施完毕后,最终预计可解锁权益

工具的数量应当与实际可解锁工具的数量一致

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的

49,156,766.33

累计金额

本期以权益结算的股份支付确认的费用

47,137,281.07

总额

(三) 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十三、 承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

□适用 √不适用

(二) 或有事项

□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

□适用 √不适用

(二) 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

拟分配的利润或股利 53,103,160.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 53,103,160.00

根据公司董事会通过的 2015 年度利润分配预案,拟以 2015 年末公司总股本 482,756,000.00

股为基数,每 10 股派发现金红利 1.10 元(含税),共计分配现金红利 53,103,160.00 元(含税),

剩余未分配利润转入下一年,本次利润分配预案尚待公司 2015 年度股东大会审议通过后方可实施。

(三) 销售退回

□适用 √不适用

(四) 其他资产负债表日后事项说明

除存在上述资产负债表日后事项外,截止财务报告日,本公司无其他应披露未披露的重大资

产负债表日后事项。

十五、 其他重要事项

(一)分部信息

√适用 □不适用

1.报告分部的确定依据与会计政策:

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部

是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

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2015 年年度报告

(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:

(1) 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上;

(2) 该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损

合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达

到 75%时,增加报告分部的数量,按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的

范围,直到该比重达到 75%:

(1) 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部;

(2) 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营

分部合并,作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定,与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在

不同的分部之间分配。

2.本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型

本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市

场战略,因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定

向其配置资源、评价其业绩。

本公司有 6 个报告分部:巩义制造分部、郑州制造分部、金融分部、贸易分部、电厂分部、

荥阳制造分部。其中巩义制造分部提供铝板带、铝箔的生产与销售服务,郑州制造分部提供铝板

带、铝箔的生产与销售服务,金融分部提供各项小额贷款服务,贸易分部提供铝制品的销售服务,

电厂分部提供电力的生产与销售服务,荥阳制造分部尚未营业。

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2015 年年度报告

3.报告分部的财务信息

单位:万元币种:人民币

项目 巩义制造分部 郑州制造分部 金融分部 贸易分部 电力分部 荥阳制造分部 分部间抵销 合计

一.营业收入 423,144.27 255,452.76 1,492.24 7,191.99 12,537.73 70,200.77 629,618.22

其中:对外交易收入 384,228.74 234,562.49 1,492.24 7,191.99 2,142.76 629,618.22

分部间交易收入 38,915.53 20,890.27 10,394.97 70,200.77

二.营业费用 409,914.47 246,705.23 1,195.68 7,007.75 9,220.19 59.81 68,688.61 605,414.52

其中:对联营和合营企业的投资收益

资产减值损失 73.36 36.67 876.23 -21.47 31.39 0.27 996.45

折旧费和摊销费 9,440.13 3,190.57 58.97 24.88 1,746.62 0.40 14,461.57

三.利润总额(亏损) 13,229.81 8,747.53 296.56 184.24 3,317.54 -59.81 1,512.16 24,203.71

四.所得税费用 2,371.47 2,381.15 76.69 31.05 -0.07 -59.77 4,920.06

五.净利润(亏损) 10,858.34 6,366.38 219.87 153.19 3,317.54 -59.74 1,571.93 19,283.65

六.资产总额 435,739.52 108,866.98 15,504.11 3,432.96 18,734.81 12,780.11 38,024.94 557,033.55

七.负债总额 107,315.19 60,612.17 31.61 1,225.73 11,722.69 843.45 3,658.00 178,092.84

八.其他重要的非现金项目

1.资本性支出

4.其他说明:

本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。

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2015 年年度报告

十六、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1. 应收账款分类披露:

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%)

(%) 例

(%)

单项金额

重大并单

独计提坏 164,576,407.04 40.23 164,576,407.04

账准备的

应收账款

按信用风

险特征组

合计提坏 159,114,660.00 100.00 16,124,231.48 10.13 142,990,428.52 244,551,830.29 59.77 16,318,495.28 6.67 228,233,335.01

账准备的

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

合计 159,114,660.00 / 16,124,231.48 / 142,990,428.52 409,128,237.33 / 16,318,495.28 / 392,809,742.05

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

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2015 年年度报告

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 138,755,615.30 2,775,112.31 2.00

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 138,755,615.30 2,775,112.31 2.00

1至2年 4,801,577.37 480,157.74 10.00

2至3年 2,607,037.14 782,111.14 30.00

3 年以上

3至4年 454,934.64 227,467.32 50.00

4至5年 3,180,562.92 2,544,450.34 80.00

5 年以上 9,314,932.63 9,314,932.63 100.00

合计 159,114,660.00 16,124,231.48

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期增加 本期减少

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回 转销 其他

坏账准备 16,318,495.28 194,263.80 16,124,231.48

合计 16,318,495.28 194,263.80 16,124,231.48

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 194,263.80 元。

3. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备

第一名 31,658,904.00 19.90 633,178.08

第二名 30,221,634.28 18.99 604,432.69

第三名 7,312,797.22 4.60 146,255.94

第四名 5,914,564.58 3.72 118,291.29

第五名 5,416,115.50 3.40 108,322.31

合 计 80,524,015.58 50.61 1,610,480.31

其他说明:

应收账款期末余额比期初余额减少 61.11%,主要系铝锭价格下降以及加大回款力度所致。

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2015 年年度报告

(二) 其他应收款

1. 其他应收款分类披露:

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的其他 55,157,113.39 93.82 55,157,113.39 100.00 55,157,113.39 93.33 55,157,113.39 100.00

应收款

按信用风险特征组合

计提坏账准备的其他 3,633,391.15 6.18 417,457.85 11.49 3,215,933.30 3,903,199.02 6.60 247,886.96 6.35 3,655,312.06

应收款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的其 35,970.00 0.06 35,970.00

他应收款

合计 58,790,504.54 / 55,574,571.24 / 3,215,933.30 59,096,282.41 / 55,405,000.35 / 3,691,282.06

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

河南中迈永安铝业有限公司 32,877,062.28 32,877,062.28 100.00 ※1

山西振兴集团有限公司 22,280,051.11 22,280,051.11 100.00 ※2

合计 55,157,113.39 55,157,113.39 / /

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2015 年年度报告

※1、本公司应收河南中迈永安铝业有限公司(简称“中迈永安”)3,287.71 万元,是 2007 年

公司为其在中国建设银行股份有限公司巩义支行借款 4,000 万元提供担保,2008 年 1 月因其到期

后未能偿还,中国建设银行股份有限公司巩义支行从公司账户扣划 3,993.46 万元,经追偿后余额

为 3,287.71 万元,由于中迈永安经营困难,资金短缺,经减值测试,按应收款项的 100%计提坏

账准备(公司 7 名主要股东已出具承诺:若因承担该笔担保借款的连带清偿责任而给公司带来经

济损失,该损失将由 7 名股东承担。截止 2015 年 12 月 31 日,公司已收到 7 名股东转入的款项共

计 3,993.46 万元,目前暂挂“其他应付款”科目,用于应收中迈永安款项的备抵)。

※2、本公司预付山西振兴集团有限公司铝锭款,由于山西振兴集团有限公司已停止生产经营

多年且无回转迹象,基于谨慎性原则,按应收款项的 100%计提坏账准备。

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 2,258,914.82 45,178.30 2.00

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 2,258,914.82 45,178.30 2.00

1至2年 210,316.78 21,031.68 10.00

2至3年 1,154,159.55 346,247.87 30.00

3 年以上

3至4年 10,000.00 5,000.00 50.00

4至5年

5 年以上

合计 3,633,391.15 417,457.85

2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 169,570.89 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

本期增加 本期减少

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回 转销 其他

坏账准备 55,405,000.35 169,570.89 55,574,571.24

合计 55,405,000.35 169,570.89 55,574,571.24

3. 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

担保款 32,877,062.28 32,877,062.28

铝锭款 22,280,051.11 22,280,051.11

暂付款 2,926,429.28 3,414,788.68

备用金 702,961.87 420,380.34

保证金 4,000.00 104,000.00

合 计 58,790,504.54 59,096,282.41

4. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

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2015 年年度报告

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

河南中迈永安

担保款 32,877,062.28 5 年以上 55.92 32,877,062.28

铝业有限公司

山西振兴集团

铝锭款 22,280,051.11 5 年以上 37.90 22,280,051.11

有限公司

回郭镇供电所 暂付款 1,000,000.00 2-3 年 1.70 300,000.00

代付统筹金 暂付款 621,168.33 1 年以内 1.06 12,423.37

河南省大学科

技园发展有限 暂付款 202,768.00 1 年以内 0.34 4,055.36

公司

合 计 / 56,981,049.72 / 96.92 55,473,592.12

(三) 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司

341,783,213.06 341,783,213.06 217,124,622.86 217,124,622.86

投资

对联营、

合营企业

投资

合 计 341,783,213.06 341,783,213.06 217,124,622.86 217,124,622.86

1. 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

本期计 减值准

本期

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

减少

准备 余额

郑州明泰实

78,324,622.86 4,658,590.20 82,983,213.06

业有限公司

河南特邦特

国际贸易有 20,000,000.00 20,000,000.00

限公司

巩义市义瑞

小额贷款有 90,000,000.00 90,000,000.00

限公司

河南巩电热

力股份有限 28,800,000.00 28,800,000.00

公司

郑州明泰交

通新材料有 120,000,000.00 120,000,000.00

限公司

合 计 217,124,622.86 124,658,590.20 341,783,213.06

124 / 128

2015 年年度报告

(四) 营业收入和营业成本:

1.营业收入、营业成本:

单位:元币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,187,549,053.93 3,945,740,626.14 4,655,157,372.81 4,338,970,576.36

其他业务 43,893,654.48 29,996,019.21 49,309,223.78 29,707,938.29

合 计 4,231,442,708.41 3,975,736,645.35 4,704,466,596.59 4,368,678,514.65

2.主营业务(分行业):

本期发生额 上期发生额

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

工业 4,187,549,053.93 3,945,740,626.14 4,655,157,372.81 4,338,970,576.36

合计 4,187,549,053.93 3,945,740,626.14 4,655,157,372.81 4,338,970,576.36

(3)主营业务(分产品):

本期发生额 上期发生额

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

铝板带 3,381,275,576.36 3,202,592,980.57 3,850,417,638.91 3,648,308,028.40

铝箔 442,220,049.28 388,605,443.90 488,685,918.15 434,617,850.98

铝卷加工费 364,053,428.29 354,542,201.67 316,053,815.75 256,044,696.98

合 计 4,187,549,053.93 3,945,740,626.14 4,655,157,372.81 4,338,970,576.36

(4)主营业务(分地区):

本期发生额 上期发生额

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

国内销售 3,179,515,626.10 2,998,733,018.50 3,489,320,992.79 3,212,262,181.39

出口销售 1,008,033,427.83 947,007,607.64 1,165,836,380.02 1,126,708,394.97

合 计 4,187,549,053.93 3,945,740,626.14 4,655,157,372.81 4,338,970,576.36

(5)公司前五名客户的营业收入情况:

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

第一名 529,419,715.28 12.51

第二名 500,200,812.11 11.82

第三名 173,174,149.51 4.09

第四名 91,065,347.30 2.15

第五名 86,518,441.17 2.04

合 计 1,380,378,465.37 32.61

(五) 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 16,762,500.00 7,837,500.00

权益法核算的长期股权投资收益

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2015 年年度报告

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

1,871,375.72 -1,328,713.16

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

委托贷款投资收益 1,214,400.00

其他 18,081,933.79 20,610,400.47

合计 36,715,809.51 28,333,587.31

其他系理财产品收益。

(六) 其他

现金流量表补充资料

项目 本期金额 上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 108,583,412.67 143,132,486.99

加:资产减值准备 733,629.24 3,127,817.40

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 93,454,670.63 86,824,321.29

无形资产摊销 946,655.31 1,111,736.97

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-1,223,338.65 -1,289.67

(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) -2,489,468.47 10,833,253.40

投资损失(收益以“-”号填列) -36,715,809.51 -28,333,587.31

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,134,793.75 -1,911,928.93

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 4,214,266.40 -1,172,813.16

存货的减少(增加以“-”号填列) -80,673,461.85 -67,555,183.92

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 128,816,063.87 -589,484,559.76

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -556,879,725.89 1,173,785,682.79

其他 42,478,690.87 1,819,898.99

经营活动产生的现金流量净额 -297,619,621.63 732,175,835.08

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 189,207,545.92 228,882,166.88

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2015 年年度报告

减:现金的期初余额 228,882,166.88 276,955,613.38

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -39,674,620.96 -48,073,446.50

十七、 补充资料

(一)当期非经常性损益明细表

单位:元币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,969,724.03

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

3,183,833.33

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 19,580,472.05

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及

1,871,375.72

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,135,841.54

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -6,240,263.45

少数股东权益影响额 -944,937.86

合计 18,284,362.28

(二)净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收 每股收益

报告期利润

益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 6.15 0.42 0.41

扣除非经常性损益后归属于公司普

5.50 0.37 0.37

通股股东的净利润

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

备查文件目录 报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

备查文件目录 上述文件的备置地点:河南明泰铝业股份有限公司证券部。

董事长:马廷义

董事会批准报送日期:2016 年 4 月 22 日

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