关于南京港股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2016)第1387号
(第一页，共二页)
南京港股份有限公司董事会：
我们审计了南京港股份有限公司(以下简称“南京港股份”)2015 年 12 月 31
日的合并及公司资产负债表、2015 年度合并及公司利润表、合并及公司股东
权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注，并于 2016 年 4 月 22
日出具了报告号为普华永道中天审字(2016)第 10095 号的标准无保留意见审计
报告。财务报表的编制和公允列报是南京港股份管理层的责任，我们的责任是
在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审
计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2015 年 12 月
31 日止年度南京港股份非经常性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以
下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发
[2003]56 号文)的要求及参照深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘
录第 4 号：定期报告披露相关事项（2015 年修订）》规定的资金占用情况汇
总格式，南京港股份编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况
表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其
真实性、合法性及完整性是南京港股份管理层的责任。
关于南京港股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告(续)
普华永道中天特审字(2016)第1387号
(第二页，共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中
国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴
证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们
审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面
存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表
实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由南京港股份编制的截至 2015
年 12 月 31 日止年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资
料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在
重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为南京港股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，
不得用作任何其他目的。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ————————
钱 进
中国上海市 注册会计师
————————
2016 年 4 月 22 日
庄蓓蓓
-2-
南京港股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
截至 2015 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币/千元
占用方与上市公司 上市公司核算 2015 年年初 2015 年度占用 2015 年度偿还 2015 年年末 占用形成 占用性质
资金占用方类别 资金占用方名称 的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 占用资金余额 原因
持有本公司之子公
本公司向该关
其他关联方及其 江苏金翔仓储物 司惠洋码头 30%股 经营性
权的投资方江苏金 应收账款 1,227 10,319 (3,705) 7,841 联方提供化工
附属企业 流有限公司 占用
翔石油化工有限公 产品中转服务
司之全资子公司
持有本公司之子公
本公司向该关
其他关联方及其 江苏金翔仓储物流 司惠洋码头 30%股 经营性
权的投资方江苏金 应收票据 2,100 2,215 (4,315) - 联方提供化工
附属企业 有限公司 占用
翔石油化工有限公 产品中转服务
司之全资子公司
本公司控股股东监 本公司向该关
其他关联方及其 南京长江油运公 经营性
事余俊为该公司总 应收账款 1,030 654 (1,684) - 联方提供化工
附属企业 司(i) 占用
经理 产品中转服务
本公司控股股东监 本公司向该关
其他关联方及其 南京长江油运公 经营性
事余俊为该公司总 其他应收款 136 368 (324) 180 联方提供用水
附属企业 司(i) 占用
经理 服务
-1-
南京港股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
截至 2015 年 12 月 31 日止年度
单位：人民币/千元
占用方与上市公司 上市公司核算 2015 年年初 2015 年度占用 2015 年度偿还 2015 年年末 占用形成 占用性质
资金占用方类别 资金占用方名称 的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 占用资金余额 原因
本公司向该关
其他关联方及其 南京复德利物资 经营性
受同一母公司控制 应收账款 88 46 (88) 46 联方提供化工
附属企业 购销中心 占用
产品中转服务
备注：自2015年12月30日起，本公司之控股股东监事余俊不再担任长江油运的总经理。因此，长江油运自2015年12月30日起，不再是本公司的关联方。
本表已于2016年4月22日获董事会批准。
企业负责人：熊俊 主管会计工作的负责人：徐跃宗 会计机构负责人：杨灯富
-2-
首页
微信公众号
证券之星APP
