湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
湖北双环科技股份有限公司
2015 年年度报告
2016 年 04 月
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人李元海、主管会计工作负责人武芙蓉及会计机构负责人(会计主
管人员)蒋雪瑞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司面临的风险及相应的措施见本报告第四节第九条。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2015 年末总股本
464145765 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），送红股
0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9
第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 48
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 54
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 160
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖北双环科技股份有限公司
集团公司 指 湖北双环化工集团有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 双环科技 股票代码 000707
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北双环科技股份有限公司
公司的中文简称 双环科技
公司的外文名称（如有） HUBEI SHUANGHUAN SCIENCE AND TECHNOLOGYSTOCK CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）HSST
公司的法定代表人 李元海
注册地址 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号
注册地址的邮政编码 432407
办公地址 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号
办公地址的邮政编码 432407
公司网址 http://www.hbshkj.cn
电子信箱 sh0707@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张拥军 张一飞
联系地址 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号
电话 0712-3591099 0712-3591099
传真 0712-3591099 0712-3591099
电子信箱 sh0707@163.com sh0707@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮网(www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号双环科技证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91420000706803542C
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室
签字会计师姓名 1、中国注册会计师：李朝鸿。2、中国注册会计师：汤萍。
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 3,882,785,996.53 4,000,610,419.65 -2.95% 3,722,069,701.37
归属于上市公司股东的净利润
11,818,423.08 7,685,354.93 53.78% -663,777,072.79
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-37,995,621.66 -55,879,682.32 32.00% -693,382,747.68
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
663,146,913.83 501,139,709.12 32.33% -88,682,800.75
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0255 0.0166 53.61% -1.4301
稀释每股收益（元/股） 0.0255 0.0166 53.61% -1.4301
加权平均净资产收益率 0.82% 0.37% 0.45% -37.67%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
总资产（元） 11,082,589,412.08 10,045,878,372.75 10.32% 8,964,830,882.46
归属于上市公司股东的净资产
1,435,801,144.39 1,428,626,693.56 0.50% 1,422,625,660.37
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 761,285,079.58 1,109,417,004.02 991,402,309.99 1,020,681,602.94
归属于上市公司股东的净利润 5,480,484.50 4,140,899.88 1,194,036.82 1,003,001.88
归属于上市公司股东的扣除非经
2,211,091.53 -43,477.03 -1,727,932.93 -38,435,303.23
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 53,619,315.33 214,123,127.56 -196,769,052.22 592,173,523.16
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
19,048,381.64 39,003,776.27 -1,990,398.92
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 39,702,931.06 22,598,010.53 33,638,648.83
受的政府补助除外）
债务重组损益 26,331,557.78 33,711,657.55 2,082,262.33
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
500,000.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,019,090.57 -15,162,817.95 1,609,520.31
减：所得税影响额 10,247,309.52 17,083,178.02 5,733,152.74
少数股东权益影响额（税后） 2,425.65 2,411.13 1,204.92
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合计 49,814,044.74 63,565,037.25 29,605,674.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主营业务主要有四大板块：
（1）化工业务：公司本部及重庆宜化公司运用联碱法生产纯碱和氯化铵等化工产品，公司采用联碱法
生产纯碱和氯化铵。联碱法是将氨碱法和合成氨法两种工艺联合起来，同时生产纯碱和氯化铵两种产品的
方法。原料是食盐、氨和二氧化碳。公司目前拥有纯碱产能180万吨/年，其中公司本部110万吨/年，重庆
宜化70万吨/年；氯化铵是联碱法制造纯碱时的副产品，每生产1吨纯碱同时产生1吨氯化铵，公司氯化铵产
能与纯碱产能基本同步。公司自备真空制盐装置，产能260万吨/年。
（2）房地产业务：公司子公司宜化置业公司、湖北投资开发公司等公司主要从事房地产开发业务，在
湖北宜昌、武汉、重庆万州等进行“山语城”、“星都汇”等项目开发。
（3）建材业务：公司子公司武汉宜化塑业有限公司主要从事PVC管材的生产与销售。宜化塑业拥有PVC
塑料异型材产能2万吨/年，PVC管材产能3万吨/年，PVC管件产能0.5万吨/年
（4）贸易业务：公司北京红双环科技有限公司、武汉宜富华石油化工有限责任公司等公司主要从事贸
易业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 不适用
固定资产 不适用
无形资产 不适用
本期较年初变动 239.24%，主要系盐碱氨肥钙联合生产项目增加投资 25663 万元，
在建工程
壳牌炉改造项目增加投资 3657 万元所致。
货币资金 本期较年初变动增加 49.75%，主要系正常货币资金增加所致
本期较年初变动增加 154.99%，主要系融资租赁保证金增加 2500 万元，预付工程款
其他非流动资产
增加 19779 万元所致。
本期较年初变动减少 42.93%，主要系本期收回上海红伍环化工有限责任公司投资
可供出售金融资产
2000 万元所致。
本期较年初变动减少 63.49%，主要系本期收回参股公司新疆嘉成化工有限公司年初
其他应收款
往来 12667 万元所致。
应收票据 本期较年初变动减少 40.4%，主要系期末应收票据减少所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是生产纯碱和氯化铵的化工企业，具有年产纯碱和氯化铵各180万吨的生产能力，是我国最大的
纯碱生产企业之一。经过多年的发展，公司产品的品牌已经深入人心，具有了稳固的市场和较强的市场竞
争力。
公司的核心竞争力表现在：
（1）资源优势：公司控股股东双环集团拥有的湖北双环化工集团有限公司盐厂水采矿区开采的矿区面
积为13.47平方公里，储量规模9.7亿吨，双环公司自行开采和使用，原盐品位高，为纯碱生产提供了优质
充足的资源保障。
（2）品牌优势：公司产品”红双环”牌纯碱和“红双圈”牌氯化铵均为“中国名牌产品”，在国际国内享有
良好声誉和稳定客户群体，“索特”牌盐系列产品荣获“重庆名牌产品”称号，公司加碘盐、精制盐在2010年
被评为“绿色食品盐”，2012年公司双环科技、重庆宜化均被授予“高新技术企业”称号。
（3）市场优势：由于历史原因，我国主要纯碱企业大都集中在东北、华北一带，导致中南、西南、华
东地区纯碱供应相对不足。由于纯碱和氯化铵产品价格不高，不适合长途运输，具有一定的销售半径，双
环公司具有明显的区域优势。双环公司地处九省通衢，公司配有铁路专用线，原材料采购及产品销售均具
有物流成本优势。
（4）土地成本优势：公司房地产业务部分用地是盘活过去兼并企业里的闲置用地，通过合理开发来发
展房地产，具备一定的成本优势。
在相当长的一段时间内，公司以上核心竞争力不会受到影响。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年，国内宏观经济增长放缓的局面没有根本的改变，纯碱行业竞争尤为激烈，报告期公司所处行
业经营形势仍然严峻。主要表现在行业产能过剩的情况依然没有改变，公司下游行业依然低迷，尤其是国
家对环保的要求越来越严。纯碱企业作为基础性的化工企业，受国家宏观环境的影响尤为明显。报告期内，
在国家经济下行的趋势没有改变的情况下，公司通过增收节支、节能降耗，减少费用等方法降低成本，通
过不断开辟新的利润增长点，利用自身优势开发产品盐和精细化工等新产品等措施，使公司在严峻市场环
境下，保持了较强的市场竞争力。
虽然纯碱行业目前还存在较大困难，但是已经度过了最艰难的阶段，整个行业的市场已经开始复苏。
随着国家宏观调控政策的逐步落实，纯碱行业也将迎来发展的机遇。
报告期内，公司实现营业总收入388,278.6万元，同比下降2.95%；营业成本为324,135.31万元，同比下
降3.33%；实现利润总额、归属于母公司所有者的净利润分别为966.84万元、1,181.84万元，同比分别下降
34.64%、上涨53.78%。
报告期内，化工产业主营业务收入297,923.76万元；房地产产业主营业务收入55,326.53万元；建材产业
主营业务收入8,374.36万元；贸易产业主营业务收入14,778.58万元。
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,882,785,996.53 100% 4,000,610,419.65 100% -2.95%
分行业
联碱及其他化工产
3,097,991,284.38 79.79% 3,045,827,745.49 76.13% 1.71%
品
建材 83,743,622.79 2.16% 170,057,664.27 4.25% -50.76%
贸易收入 147,785,795.81 3.81% 437,651,616.49 10.94% -66.23%
商品房销售及物业
553,265,293.55 14.25% 347,073,393.40 8.68% 59.41%
收入
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分产品
联碱及其他化工产
3,097,991,284.38 79.79% 3,045,827,745.49 76.13% 1.71%
品
建材 83,743,622.79 2.16% 170,057,664.27 4.25% -50.76%
贸易收入 147,785,795.81 3.81% 437,651,616.49 10.94% -66.23%
商品房销售收入 553,265,293.55 14.25% 347,073,393.40 8.68% 59.41%
分地区
湖北省 1,856,115,510.67 47.80% 1,963,957,215.23 49.09% -1.42%
湖南省 434,667,840.27 11.19% 365,430,352.99 9.13% 10.74%
两广地区 478,242,711.28 12.32% 441,237,877.76 11.03% 8.39%
云贵川地区 254,324,568.26 6.55% 241,435,224.66 6.03% 5.34%
江浙地区 289,835,484.82 7.46% 293,478,911.66 7.34% -1.24%
其他地区 569,599,881.23 14.67% 695,070,837.35 17.37% -25.25%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
联碱及其他化工
3,097,991,284.38 2,600,966,799.85 16.04% 1.71% 2.86% -0.93%
产品
建材 83,743,622.79 78,603,796.13 6.14% -50.76% -47.17% -6.37%
贸易收入 147,785,795.81 134,610,784.71 8.91% -66.23% -67.87% 4.66%
商品房销售及物
553,265,293.55 427,171,766.95 22.79% 59.41% 66.51% -3.29%
业收入
分产品
联碱及其他化工
3,097,991,284.38 2,600,966,799.85 16.04% 1.71% 2.86% -0.93%
产品
建材 83,743,622.79 78,603,796.13 6.14% -50.76% -47.17% -6.37%
贸易收入 147,785,795.81 134,610,784.71 8.91% -66.23% -67.87% 4.66%
商品房销售及物
553,265,293.55 427,171,766.95 22.79% 59.41% 66.51% -3.29%
业收入
分地区
湖北省 1,936,115,510.67 1,567,190,681.36 19.05% -1.42% -2.71% 1.08%
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湖南省 374,667,840.27 310,559,499.75 17.11% 2.53% -0.12% 2.19%
两广地区 448,242,711.28 374,056,823.03 16.55% 1.59% 0.71% 0.73%
云贵川地区 254,324,568.26 215,986,624.58 15.07% 5.34% 3.88% 1.19%
江浙地区 289,835,484.82 252,433,341.54 12.90% -1.24% 0.66% -1.64%
其他地区 579,599,881.22 521,126,177.37 10.09% -16.61% -13.31% -3.42%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 吨 1,765,227.28 1,777,352.23 -1.45%
化工行业（纯碱） 生产量 吨 1,806,408.85 1,697,362.74 6.42%
库存量 吨 268,384.02 227,202.45 24.16%
销售量 吨 2,083,706.17 1,612,151.73 29.25%
化工行业（氯化铵）生产量 吨 1,730,701.78 1,823,007.7 -5.06%
库存量 吨 87,212.26 440,216.65 -80.19%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
氯化铵库存较上年降低80.19%，主要系本期氯化铵市场回暖，销售量增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
化工产品 原材料 1,298,212,191.15 49.91% 1,271,873,365.48 50.30% -0.38%
化工产品 燃料及动力 699,298,981.79 26.89% 684,735,337.54 27.08% -0.19%
化工产品 工资薪金 143,586,155.12 5.52% 129,875,469.62 5.14% 0.38%
化工产品 折旧 309,239,198.38 11.89% 297,732,648.05 11.77% 0.12%
化工产品 其他 150,630,273.42 5.79% 144,501,700.37 5.71% 0.08%
化工产品 小计 2,600,966,799.85 100.00% 2,528,718,521.06 100.00%
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PVC 建材 原辅材料 53,613,617.93 68.21% 105,268,064.90 70.75% -2.54%
PVC 建材 燃料及动力 8,238,158.59 10.48% 14,647,149.59 9.84% 0.64%
PVC 建材 工资薪金 3,861,153.53 4.91% 5,415,725.62 3.64% 1.27%
PVC 建材 折旧 5,471,333.83 6.96% 10,356,397.34 6.96% 0.00%
PVC 建材 其他 7,419,532.25 9.44% 13,097,615.24 8.80% 0.64%
PVC 建材 小计 78,603,796.13 100.00% 148,784,952.69 100.00%
单位：元
2015 年 2014 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
化工产品 原材料 1,298,212,191.15 49.91% 1,271,873,365.48 50.30% -0.38%
化工产品 燃料及动力 699,298,981.79 26.89% 684,735,337.54 27.08% -0.19%
化工产品 工资薪金 143,586,155.12 5.52% 129,875,469.62 5.14% 0.38%
化工产品 折旧 309,239,198.38 11.89% 297,732,648.05 11.77% 0.12%
化工产品 其他 150,630,273.42 5.79% 144,501,700.37 5.71% 0.08%
化工产品 小计 2,600,966,799.85 100.00% 2,528,718,521.06 100.00%
PVC 建材 原辅材料 53,613,617.93 68.21% 105,268,064.90 70.75% -2.54%
PVC 建材 燃料及动力 8,238,158.59 10.48% 14,647,149.59 9.84% 0.64%
PVC 建材 工资薪金 3,861,153.53 4.91% 5,415,725.62 3.64% 1.27%
PVC 建材 折旧 5,471,333.83 6.96% 10,356,397.34 6.96% 0.00%
PVC 建材 其他 7,419,532.25 9.44% 13,097,615.24 8.80% 0.64%
PVC 建材 小计 78,603,796.13 100.00% 148,784,952.69 100.00%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期子公司上海红伍环化工有限责任公司已办理完毕工商、税务注销手续，不在纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 290,298,203.34
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.48%
14
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 排名第一的客户 67,548,267.66 1.74%
2 排名第二的客户 59,170,411.53 1.52%
3 排名第三的客户 56,784,852.82 1.46%
4 排名第四的客户 53,673,171.62 1.38%
5 排名第五的客户 53,121,499.71 1.37%
合计 -- 290,298,203.34 7.48%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,410,779,029.21
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.38%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 排名第一的供应商 569,667,025.68 13.07%
2 排名第二的供应商 535,857,949.87 12.30%
3 排名第三的供应商 171,603,555.68 3.94%
4 排名第四的供应商 67,521,923.76 1.55%
5 排名第五的供应商 66,128,574.22 1.52%
合计 -- 1,410,779,029.21 32.38%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 192,114,044.52 202,024,034.43 -4.91% 正常变动
管理费用 213,239,474.34 221,916,033.94 -3.91% 正常变动
财务费用 235,318,533.13 231,009,149.64 1.87% 正常变动
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
本期公司研发项目共有9项，主要为：“线路板专用电子级氯化铵生产技术开发与应用”、“合成氨尾气制LNG技术及装置
开发与应用”、“能源管理系统优化、控制技术研究与应用”、“锅炉烟气SCR烟气脱硝技术研究与应用”、“合成氨“三废”混燃
15
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
综合利用技术开发与应用”、“盐碱泥循环经济工艺技术开发与应用”、“合成氨型煤制气技术研究开发项目”、“提高联碱CO2
利用率研发项目”、“绿色品种盐技术开发项目“。研发项目主要是为了增加企业新的效益增长点，用于环保整治以及降低成
本增加企业竞争力。
公司研发投入情况
2015 年 2014 年 变动比例
研发人员数量（人） 551 523 5.35%
研发人员数量占比 11.32% 11.16% 0.16%
研发投入金额（元） 118,648,032.75 111,162,932.07 6.73%
研发投入占营业收入比例 3.06% 2.78% 0.28%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 4,069,881,301.18 4,901,930,361.55 -16.97%
经营活动现金流出小计 3,406,734,387.35 4,400,790,652.43 -22.59%
经营活动产生的现金流量净
663,146,913.83 501,139,709.12 32.33%
额
投资活动现金流入小计 164,341,554.37 36,400,724.06 351.48%
投资活动现金流出小计 684,343,378.34 350,795,133.85 95.08%
投资活动产生的现金流量净
-520,001,823.97 -314,394,409.79 65.40%
额
筹资活动现金流入小计 6,204,217,269.71 5,504,525,648.86 12.71%
筹资活动现金流出小计 6,169,245,793.82 5,773,430,743.77 6.86%
筹资活动产生的现金流量净
34,971,475.89 -268,905,094.91 -113.00%
额
现金及现金等价物净增加额 175,724,900.47 -81,804,872.00 314.81%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动产生的净现金减少主要系本期在建工程投资增加所致；
2、筹资活动产生的净现金流增加主要系本期贷款增加所致。
16
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系转让新疆嘉成化工
投资收益 30,038,463.36 310.69% 否
有限公司股权投资收益。
公允价值变动损益 0.00
主要系计提坏账、计提存货
资产减值 19,276,362.10 199.38% 否
跌价损失。
主要系处置固定资产收益
营业外收入 86,905,705.27 898.87% 所得、政府补助、债务重组 否
收益。
营业外支出 27,175,110.87 281.07% 主要系房地产计提违约金。 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
835,323,673.6
货币资金 7.54% 557,803,908.95 5.55% 1.99%
5
852,012,317.8
应收账款 7.69% 528,868,455.22 5.26% 2.43%
4
3,744,299,507. 3,521,412,608.
存货 33.79% 35.05% -1.26%
44 26
405,765,271.1
长期股权投资 3.66% 455,339,560.20 4.53% -0.87%
9
3,355,880,443. 3,530,234,060.
固定资产 30.28% 35.14% -4.86%
68 33
380,164,244.2
在建工程 3.43% 112,064,509.88 1.12% 2.31%
9
3,024,860,000. 3,252,220,000.
短期借款 27.29% 32.37% -5.08%
00 00
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
774,200,000.0
长期借款 6.99% 172,850,000.00 1.72% 5.27%
0
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
2,998,037.28 0.00 112,076.16 0.00 0.00 0.00 3,110,113.44
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
金融资产小计 2,998,037.28 0.00 112,076.16 0.00 0.00 0.00 3,110,113.44
上述合计 2,998,037.28 0.00 112,076.16 0.00 0.00 0.00 3,110,113.44
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
20,000,000.00 5,000,000.00 300.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资
被投资 产负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日的 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 进展情 有） 有）
况
18
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
公告编
号：
2015-0
61，公
告名
称：《湖
北双环
科技股
份有限
公司关
于对湖
北宜化
集团财
务有限
湖北宜
责任公
化集团
湖北宜 司增资
有限公
化集团 同比例 2015 年 的关联
20,000, 司、贵 股权投
财务有 金融 增资 10.00% 自有 无 增资 0.00 0.00 否 10 月 交易公
000.00 州宜化 资
限责任 2000 万 13 日 告》，刊
化工有
公司 登媒
限责任
体：《证
公司
券时
报》、
《中国
证券
报》、
《上海
证券
报》及
巨潮资
讯网
http://w
ww.cni
nfo.co
m.cn
20,000,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目名 投资方 是否为 投资项 本报告 截至报 资金来 项目进 预计收 截止报 未达到 披露日 披露索
19
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
称 式 固定资 目涉及 期投入 告期末 源 度 益 告期末 计划进 期（如 引（如
产投资 行业 金额 累计实 累计实 度和预 有） 有）
际投入 现的收 计收益
金额 益 的原因
公告编
号：
2015-02
4，公告
名称：
《湖北
双环科
技股份
有限公
司关于
实施盐
碱氨肥
钙联合
盐碱氨 氯化钙
2015 年 生产项
肥钙联 联碱化 256,628, 256,628, 89,265,1 后续工
自建 是 自有 85.00% 0.00 04 月 03 目的公
合生产 工生产 035.91 035.91 00.00 段未完
日 告》，刊
项目 工
登媒体：
《证券
时报》、
《中国
证券
报》、《上
海证券
报》及巨
潮资讯
网
http://w
ww.cninf
o.com.cn
256,628, 256,628, 89,265,1
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
035.91 035.91 00.00
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 本期公 计入权 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
20
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
种 码 称 资成本 量模式 面价值 允价值 益的累 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
变动损 计公允
益 价值变
动
湖北宜
可供出 化设立
境内外 湖北宜 576,368 公允价 2,998,0 112,076. 2,533,7 112,076. 3,110,11
000422 0.00 0.00 售金融 时购买
股票 化 .96 值计量 37.28 16 44.48 16 3.44
资产 的法人
股
576,368 2,998,0 112,076. 2,533,7 112,076. 3,110,11
合计 -- 0.00 0.00 -- --
.96 37.28 16 44.48 16 3.44
证券投资审批董事会公告
1997 年 04 月 15 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期初 股权出 是否按
起至出 售为上 所涉及 计划如
与交易
交易价 售日该 出售对 市公司 股权出 是否为 的股权 期实
交易对 被出售 对方的 披露日 披露索
出售日 格（万 股权为 公司的 贡献的 售定价 关联交 是否已 施，如
方 股权 关联关 期 引
元） 上市公 影响 净利润 原则 易 全部过 未按计
系
司贡献 占净利 户 划实
的净利 润总额 施，应
21
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
润（万 的比例 当说明
元） 原因及
公司已
采取的
措施
公告编
号：
2015-08
出售新 0，公告
疆嘉成 名称：
49%股 《湖北
按照评
权，有 双环科
估结
利于公 技股份
果，新
司减少 有限公
疆嘉成
与关联 司关于
49%的
方共同 出售参
股权对
投资这 股公司
应的所
一关联 股权的
有者权
新疆嘉 交易， 关联交
益价值 同一母
新疆宜 成化工 理顺产 易公
2015 年 为 公司控 2015 年
化化工 有限公 11,328.5 权投资 195.49 告》，刊
12 月 08 -3.82 11,328.5 是 制下的 是 是 12 月 08
有限公 司全部 2 关系； % 登媒
日 2 万元， 关联关 日
司 49%的 上述股 体：《证
经与新 系。
股权 权交易 券时
疆宜化
也使公 报》、
协商，
司获得 《中国
以此价
一定金 证券
格作为
额的转 报》、
本次股
让收 《上海
权转让
益，对 证券
的交易
公司效 报》及
价格。
益产生 巨潮资
积极影 讯网
响。 http://w
ww.cnin
fo.com.
cn
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
22
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
生产、销售
重庆宜化化 纯碱、氯化 3,852,107,86 466,483,187. 1,442,128,06 -29,073,377. 25,914,782.6
子公司 500,000,000
工有限公司 铵、液氨、 7.40 17 1.67 91 5
硫磺。
湖北宜化置
房地产开 3,431,495,60 53,199,747.6 553,461,237. 11,696,419.5 -6,728,531.4
业有限责任 子公司 50,000,000
发、经营 0.84 9 55 9 1
公司
塑料型材等
武汉宜化塑 554,761,986. 125,224,444. 465,955,098. -8,260,753.9 -8,535,933.7
子公司 制造、销售、150,000,000
业有限公司 31 89 10 6 8
安装
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、2015年3月5日，根据新疆嘉成化工有限公司股东会决议，各股东同比例向新疆嘉成化工有限公司增资7,000.00万元，公司持有49%
股权出资3,430.00万元。2015年12月18日根据新疆嘉成化工有限公司股东会决议，公司向新疆宜化化工有限公司转让新疆嘉成化工有限公司
全部49%股权，截止2015年12月29日，转让款全部收回，股权变更工商登记已完成。
2、2015年12月28日根据湖北宜化集团财务有限责任公司股东会决议，各股东同比例增资20,000.00万元，公司持股10.00%出资2,000.00
万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司主导产品纯碱和氯化铵。纯碱属于基础化工原料，其最重要的下游产品是玻璃，约占纯碱需求的
一半左右。纯碱在化工行业和日用化工行业得到广泛的应用，是现代化学工业不可缺少的基础原材料。由
于前期纯碱行业效益显著，致使国内纯碱投资过度膨胀，国内目前纯碱产能过剩现象比较突出。纯碱行业
受宏观调控政策及经济环境变化影响较大，具有显著的周期性。目前由于供大于求、产能过剩、以及国家
宏观调控政策等因素在短时间内难以改变，纯碱行业还将继续震荡前行，短时间内公司还将面临较为严峻
的市场环境。
2、公司未来发展的机遇挑战及发展战略
纯碱行业经过数年的下行，目前虽然没有明显的好转，但是已经有了见底的迹象，本公司将采取积极
有效的措施，抓住机遇，争取在行业逐步复苏的过程中获得较大的发展。
对于本公司而言，主要是要充分利用公司地处我国中原腹地，靠近号称九省通衢的武汉，交通便利、
物流成本较低的优势。利用公司地处膏都盐海，云应盆地盐资源丰富、成本低廉的特点。充分发挥地理优
势和资源优势，确保公司的发展。
公司将采取积极措施应对目前的困难：一是通过对内开展增收节支，减员增效，节能降耗，更新改造
等措施，以及确保化工生产的长周期满负荷生产来降低成本；二是根据企业特点，开发新工艺，研制新产
品，推进氨碱盐肥钙联产项目，扩大重质纯碱的产能，开发品种盐等；三是对外开展多元化经营，特别是
23
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
抓紧房地产项目、阀门厂项目的进度，为公司提供新的利润增长点。四是积极采用目前国内最先进的煤气
化技术，大幅度降低生产成本，确保公司产品的竞争力。
3、新年度业务发展计划
公司新年度计划生产、销售纯碱180万吨，氯化氨150万吨，液氨8万吨，完成销售收入40亿元。
为了完成以上计划，公司在新的一年将主要采取以下措施：
（1）积极实施设备更新，技术改造等措施，重点在煤气化等工段采用新设备、新工艺，进一步降低单
位成本，减少污染物的排放，增强竞争优势。力争各项经济技术指标达到历史最高水平。同时狠抓装置长
周期、满负荷稳定运行，确保公司化工系统的稳产高产使公司的经济效益迈上新的台阶。
（2）结合企业生产工艺特点，积极开发适销对路的精细化工产品，对氨碱盐肥钙联产项目进行完善，
优化壳牌炉工艺稳定运行，并着力于合成氨升级改造，降低主营业务成本。同时积极推进公司的房地产项
目及相关的建材及精细化工等产品的研发、生产与销售，开发公司新的利润增长点。
（3）用严格的规章制度规范员工行为，增强干部职工争创一流的工作责任心。通过开展全员培训，提
高员工素质，提高工作效率，力争使每个岗位的工艺指标达到历史最好水平，提高企业的经济效益和市场
竞争力。
（4）继续加大安全和环保投入，建立健全相关的规章制度，严格考核制度。不断更新相关设备，确保
公司安全生产，达标排放。
4、可能面对的风险因素及对策
（1）安全风险：化工企业生产工艺复杂，生产过程涉及高温高压，以及有毒气体、易燃易爆气体。如
果控制不好，有可能发生爆炸起火等事故，给企业的生产经营和员工的生命造成巨大的威胁。公司根据化
工企业的特点，一是不断建立健全相应的规章制度，加强考核，严禁违章操作。二是加强监管，确保生产、
检修的各个环节都处于可控状态。三是采用新设备新工艺，从技术上确保安全生产。
（2）环保风险：作为化工企业，节能减排任务比较重，随着绿色低碳、节能减排力度日益加强， 环
保标准也会更加严格，公司如不能及时适应变化，生产和发展将会受到限制。公司会继续加大对环保方面
的投入，加强公司全体员工的环保意识，加强规章制度的建立和执行，加强对环保工作的考核。同时通过
技术创新和工艺升级，努力减少“三废”排放量，同时大力发展循环经济，积极开展资源综合利用，变废为
宝，提高企业效益。
（3）行业风险：纯碱行业面临的产能过剩问题较为突出，落后的产能还没有充分的退出，新的产能还
在陆续进入，激烈的市场竞争成为常态。企业如果不能保持自身竞争优势，随着盈利空间被压缩，淘汰的
风险随时存在。公司会继续开展以技术创新、工艺升级、产品开发、节能降耗为突破口的节约增效活动，
大胆开拓思路，增强企业科技创新意识，提高技术创新能力，不断提升产品竞争力。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的
规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独
立董事尽职履责并发表了独立意见，公司的利润分配预案均提交到股东大会进行了审议，中
小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。
公司普通股利润分配政策：
如无重大投资计划或重大现金支出事项（募集资金投资项目除外）发生，公司每年以现
金方式分配的利润不得少于当年实现的可分配利润的10%。重大投资计划或者重大现金支出
指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一
期经审计净资产的20％。
每年具体的现金分红比例预案由董事会根据前述规定、结合公司经营状况及相关规定拟
定，并提交股东大会表决。
公司历年来严格执行了以上规定。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2013年度，由于公司亏损，公司未分红，也未进行资本公积金转增股本。
2014年度，公司以年末总股本464145765股为基数，每10股派发现金红利0.10元（含税），无资本公积金转增股本预案或方
案。
2015年度，公司拟以年末总股本464145765股为基数，每10股派发现金红利0.10元（含税），无资本公积金转增股本预案或
方案。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含 分红年度合并报表 占合并报表中归属 以其他方式现金分 以其他方式现金分
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税） 中归属于上市公司 于上市公司普通股 红的金额 红的比例
普通股股东的净利 股东的净利润的比
润 率
2015 年 4,641,457.65 11,818,423.08 39.27% 0.00 0.00%
2014 年 4,641,457.65 7,685,354.93 60.39% 0.00 0.00%
2013 年 0.00 -663,777,072.79 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.1
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 464,145,765
现金分红总额（元）（含税） 4,641,457.65
可分配利润（元） 24,617,643.22
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以 2015 年末总股本 464145765 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.10 元，无资本公积金转增股本预案或方案。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
所持原 湖北双环化
双环科技非 工集团有限
流通股股份 公司在报告
湖北双环化
股份减持承 如果减持，则 2009 年 06 月 期未减持其
股改承诺 工集团有限 无期限
诺 减持价格不 06 日 持有的双环
公司
低于 5 元/股， 科技股票，以
若自股权分 上承诺事项
置改革方案 在报告期得
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
实施之日起 到履行。
至出售股份
期间发生派
息、送股、资
本公积金转
增等除权事
项，则对该价
格进行相应
除权处理；
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
双环集团将
积极承担社
会责任，自本
湖北双环化 承诺公告之
股份减持承 2015 年 07 月
其他对公司中小股东所作承诺 工集团有限 日起 6 个月 2016-01-10 正常履行中
诺 10 日
公司 内不减持本
公司股份，并
且择机增持
公司股票。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期子公司上海红伍环化工有限责任公司已办理完毕工商、税务注销手续，不再纳入合并报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 125
境内会计师事务所审计服务的连续年限 15
境内会计师事务所注册会计师姓名 李朝鸿、汤萍
境外会计师事务所名称（如有） 不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
1、暂扣公司安全
生产许可证 2 个
公告编号
月。2、撤销公司
2015-086，公告
二级安全生产标
名称：《湖北双环
准化等级。3、依
科技股份有限公
据安全生产法，
司关于收到事故
在停车检修作业 被环保、安监、 对公司按规定上
处理意见的公
湖北双环科技股 过程中发生闪 税务等其他行政 限进行罚款。4、 2015 年 12 月 31
公司 告》，刊登媒体：
份有限公司 爆，造成 2 人死 管理部门给予重 给予公司董事长 日
《证券时报》、
亡 大行政处罚 上年收入 30%的
《中国证券报》、
罚款。5、对其他
《上海证券报》
相关责任人追究
及巨潮资讯网
刑事、行政责任，
http://www.cninf
进行党纪、政纪
o.com.cn
处理，追究相应
的经济责任。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
事故发生后，公司针对安全生产的问题进行了自查和整改，从技术和管理等多方面入手，认真落实了
各项安全生产措施，确保了公司生产经营的正常进行。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
公告编
号：
2015-0
16，公
告名
称：《湖
北双环
科技股
份有限
公司
2015 年
日常关
联交易
预计公
采购商
湖北双环 2015 年 告》，刊
控股公 品的日 采购半 成本加 15,279. 100.00 现金加
化工集团 550-800 20,000 否 550-800 04 月 01 登媒
司 常关联 水煤气 成 77 % 承兑
有限公司 日 体：《证
交易
券时
报》、
《中国
证券
报》、
《上海
证券
报》及
巨潮资
讯网
http://w
ww.cni
nfo.co
m.cn
15,279.
合计 -- -- -- 20,000 -- -- -- -- --
77
大额销货退回的详细情况 不适用
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按类别对本期将发生的日常关联交
按照交易所的相关要求，公司在年度股东大会上审议通过了日常关联交易的预计，并
易进行总金额预计的，在报告期内的
且按照相关协议执行。
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资产 转让资产
关联交易 关联交易 关联交易 转让价格 关联交易 交易损益
关联方 关联关系 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引
类型 内容 定价原则 （万元） 结算方式 （万元）
值（万元）值（万元）
公告编
号：
2015-080
，公告名
称： 湖北
双环科技
股份有限
公司关于
出售参股
按照评估
公司股权
出售新疆 结果，新
同一母公 的关联交
新疆宜化 嘉成化工 疆嘉成 2015 年
司控制下 易公告》，
化工有限 出售股权 有限公司 49%的股 8,320.5 11,328.52 11,328.52 现金 3,004.17 12 月 08
的关联关 刊登媒
公司 49%的股 权对应的 日
系。 体： 证券
权 所有者权
时报》、
益价值
《中国证
券报》、
《上海证
券报》及
巨潮资讯
网
http://ww
w.cninfo.
com.cn
转让价格与账面价值或评估价值差异较
不适用
大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情况 本期通过股权转让实现投资收益 30,041,732.87 元。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内
不适用
的业绩实现情况
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3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
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相关公告 （协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
湖北宜化化工股份有 2008 年 05 2009 年 12 月 22 连带责任保
70,000 56,010.1 10 年 否 是
限公司 月 23 日 日 证
内蒙古宜化化工有限 2009 年 11 2009 年 11 月 24 连带责任保
56,000 11,000 8年 否 是
公司 月 14 日 日 证
山西兰花沁裕煤矿有 2013 年 01 2013 年 07 月 08 连带责任保
17,316 13,019.76 5-7 年 否 否
限公司 月 15 日 日 证
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
0 -37,916.32
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
143,316 80,029.86
合计（A3） 额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
武汉宜化塑业有限公 2013 年 12 2014 年 11 月 11 连带责任保
8,000 6,000 2年 否 否
司 月 05 日 日 证
湖北宜化置业有限责 2014 年 12 2014 年 12 月 27 连带责任保
45,000 21,000 3年 否 否
任公司 月 27 日 日 证
重庆宜化化工有限公 2015 年 01 2015 年 08 月 07 连带责任保
16,000 16,000 2年 否 否
司 月 28 日 日 证
重庆索特盐化股份有 2015 年 01 2015 年 11 月 04 连带责任保
10,000 10,000 1年 否 否
限公司 月 28 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
26,000 25,200
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
79,000 53,000
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
重庆宜化化工有限公
2013 年 12 2015 年 01 月 08 连带责任保
司（重庆索特盐化股 27,000 10,000 1年 否 否
月 05 日 日 证
份有限公司担保）
重庆索特盐化股份有
2014 年 05 2015 年 02 月 02 连带责任保
限公司（重庆宜化化 28,000 785 1年 否 否
月 28 日 日 证
工有限公司担保）
报告期内审批对子公司担保额度 0 报告期内对子公司担保实 10,785
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合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
55,000 10,785
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
26,000 -1,931.32
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
277,316 143,814.86
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 100.16%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 67,010.1
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
133,029.86
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 72,024.81
上述三项担保金额合计（D+E+F） 133,029.86
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在其他重大合同。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司在报告期内开展了重大资产重组相关工作，筹划发行股份收购四川西林凤腾通用航空有限公司，并进行配套融资。
期间公司积极推动重组工作，后因资本市场环境变动较大，交易双方对收购方案中部分关键条款存在分歧，未能就收购方案
达成一致，公司决定终止筹划此次重大资产重组相关工作。
公告名称：《关于湖北双环科技股份有限公司股票临时停牌的公告》、《湖北双环科技股份有限公司重大事项继续停牌
公告》(公告编号2015-032、033、037)、《湖北双环科技股份有限公司关于重大资产重组停牌进展公告》(公告编号：2015-038)、
《湖北双环科技股份有限公司重大事项继续停牌公告》(公告编号2015-041、042、046、050、051、054、055、057)、《湖
北双环科技股份有限公司关于重大事项进展并继续停牌的公告》(公告编号：2015-058、059、060、063、064)、《湖北双环
科技股份有限公司关于终止筹划重大事项暨股票复牌提示性公告》(公告编号：2015-067)
刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
近年来，公司在推动企业持续发展的同时，积极履行社会责任，通过制定相关合同条款，充分尊重和
维护债权人、职工、供应商、社区等相关利益者的合法权益，努力实现社会、股东、公司、员工等各方利
益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、和谐发展。
公司注重股东权益保护建立健全了法人治理结构，形成了一整套相互制衡、行之有效的内部管理和控
制制度体系，明确股东大会为公司最高权力机构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。公司
按照相关法律法规的规定，公平对待所有投资者，真实详尽地向投资者披露公司信息确保投资者享有法律、
法规、规章所规定的各项合法权益。公司一直把回馈股东和社会作为经营发展的重要理念，在《章程》中
明确了现金分红的方式，而且充分征求了独立董事和中小股东的意见。
公司在注重对股东权益保护的同时，也充分考虑债权人的合法权益，与金融机构建立了良好的合作关
系。公司严格遵守信贷合作的商业规则，严格履行与债权人签订的合同；
公司严格遵守《劳动法》，并按照《劳动合同法》等各项有关劳动用工和职工权益保护的法律法规，
规范开展劳动关系管理，与所有员工签订《劳动合同》，并依法缴纳医疗、养老、失业等社会保险、住房
公积金；公司注重员工职业生涯发展，通过开展多层次的培训，提高员工的思想意识、管理水平和业务技
能。
公司坚持安全第一的管理理念，制定了严格的规章制度，对查出的各类隐患及时开出了限期整改单，
严格考核，确保员工和企业的安全。
对供应商，公司秉持“诚实守信、互惠共赢”的合作理念，建立战略供应商体系，把供应商和公司的发
展结合起来，建立公平、公正的采购供应体系，实现和供应商合作关系的稳定和发展。
公司积极履行纳税人义务，依法按时缴纳税款、积极履行扣缴义务人代扣代缴税款的义务；
公司把环境保护放在重要位置。积极适应国家政策及宏观环境的变化，转变经济发展方式，优化结构，
降低消耗，提高效益。公司做到了了达标排放，为公司的生产经营和可持续发展打下了坚实的基础。
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 4,280 0.00% -2,780 -2,780 1,500 0.00%
1、其他内资持股 4,280 0.00% -2,780 -2,780 1,500 0.00%
境内自然人持股 4,280 0.00% -2,780 -2,780 1,500 0.00%
464,141,4 464,144,2
二、无限售条件股份 100.00% 2,780 2,780 100.00%
85 65
464,141,4 464,144,2
1、人民币普通股 100.00% 2,780 2,780 100.00%
85 65
464,145,7 464,145,7
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
65 65
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
高管离职后期满股份性质变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
37
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
姚继烨 2,780 2,780 0 0 高管持股 2015-11-20
合计 2,780 2,780 0 0 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
58,824 前上一月末普通 58,175 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
湖北双环化工集 116,563,2 116,563,2
国有法人 25.11% 0 0 质押 57,000,000
团有限公司 10 10
重庆国际信托股
境内非国有法人 1.41% 6,567,150 6,567,150 0 6,567,150
份有限公司
华宝信托有限责
任公司－交银盛
境内非国有法人 1.23% 5,700,000 5,700,000 0 5,700,000
通精选集合资金
信托计划 A 类 1 期
毛路平 境内自然人 0.84% 3,899,383 3,899,383 0 3,899,383
中国农业银行股
境内非国有法人 0.83% 3,875,000 3,875,000 0 3,875,000
份有限公司－国
38
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
泰金牛创新成长
混合型证券投资
基金
李霞 境内自然人 0.62% 2,890,686 2,890,686 0 2,890,686
吴烈光 境内自然人 0.33% 1,513,839 -1772010 0 1,513,839
应城市红双环工
国有法人 0.32% 1,476,471 0 0 1,476,471
贸有限公司
张继华 境内自然人 0.30% 1,413,058 1,413,058 0 1,413,058
林金灶 境内自然人 0.28% 1,305,200 1,305,200 0 1,305,200
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 湖北双环化工集团有限公司和应城市红双环工贸有限公司为同一母公司控制下关联
明 关系。除此之外，无法确定其它股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
湖北双环化工集团有限公司 116,563,210 人民币普通股 116,563,210
重庆国际信托股份有限公司 6,567,150 人民币普通股 6,567,150
华宝信托有限责任公司－交银盛通
5,700,000 人民币普通股 5,700,000
精选集合资金信托计划 A 类 1 期
毛路平 3,899,383 人民币普通股 3,899,383
中国农业银行股份有限公司－国泰
3,875,000 人民币普通股 3,875,000
金牛创新成长混合型证券投资基金
李霞 2,890,686 人民币普通股 2,890,686
吴烈光 1,513,839 人民币普通股 1,513,839
应城市红双环工贸有限公司 1,476,471 人民币普通股 1,476,471
张继华 1,413,058 人民币普通股 1,413,058
林金灶 1,305,200 人民币普通股 1,305,200
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 湖北双环化工集团有限公司和应城市红双环工贸有限公司为同一母公司控制下关联
名股东之间关联关系或一致行动的 关系。除此之外，无法确定其它股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业 毛路平信用账户持股 3899383 股，李霞信用账户持股 2890686 股，吴烈光信用账户持
务情况说明（如有）（参见注 4） 股 1497990 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
39
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
湖北双环化工集团有限公司 张忠华 1994 年 05 月 18 日 914200001775931714 化工产品的生产与销售
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
负责人
对本级政府负责。其监管范围
宜昌市人民政府国有资产监督 为市级国有资产，对监管范围
吕学锋 2004 年 11 月 09 日 76741329-X
管理委员会 内企业实施"管人、管事、管资
产"三管统一的管理体制。
实际控制人报告期内控制的其 持有湖北宜昌交运集团股份有限公司（中小板）和间接持有湖北宜化（深交所主板）、安琪
他境内外上市公司的股权情况 酵母、兴发集团（上交所）部分股权。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
40
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
41
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
42
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
董事、董 2014 年 2018 年
李元海 事长、总 现任 男 41 06 月 13 04 月 23 0 0 0 0 0
经理 日 日
2014 年 2018 年
董事、副
周志江 现任 男 35 06 月 13 04 月 23 0 0 0 0 0
总经理
日 日
2014 年 2018 年
张行锋 董事 现任 男 38 09 月 19 04 月 23 0 0 0 0 0
日 日
2012 年 2018 年
董事;副
万年春 现任 男 50 07 月 20 04 月 23 0 0 0 0 0
总经理
日 日
2012 年 2018 年
董事;董
张拥军 现任 男 45 07 月 20 04 月 23 0 0 0 0 0
事会秘书
日 日
2012 年 2018 年
董事、财
武芙蓉 现任 女 33 11 月 28 04 月 23 0 0 0 0 0
务总监
日 日
2013 年 2018 年
张建华 独立董事 现任 男 45 12 月 20 04 月 23 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2018 年
向美英 独立董事 现任 女 43 09 月 19 04 月 23 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
李守明 独立董事 现任 男 71 02 月 12 04 月 23
日 日
2014 年 2018 年
监事、监
陈娟 现任 女 41 06 月 13 04 月 23 0 0 0 0 0
事会主席
日 日
吴云 监事 现任 女 47 2014 年 2018 年 1,500 0 0 0 1,500
43
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
06 月 13 04 月 23
日 日
2012 年 2018 年
王彬 监事 现任 男 36 07 月 20 04 月 23 0 0 0 0 0
日 日
2012 年 2015 年
王远璋 独立董事 离任 男 70 07 月 20 04 月 23 0 0 0 0 0
日 日
2012 年 2015 年
张 健 董事 离任 男 62 07 月 20 04 月 23 0 0 0 0 0
日 日
2012 年 2015 年
易建平 副总经理 离任 男 47 07 月 20 04 月 23 0 0 0 0 0
日 日
2012 年 2015 年
李俊 副总经理 离任 男 44 11 月 28 04 月 23 0 0 0 0 0
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 1,500 0 0 0 1,500
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 04 月 23
王远璋 独立董事 离任 身体原因离任
日
2015 年 04 月 23
张健 董事 任期满离任 任期届满离任
日
2015 年 04 月 23
易建平 副总经理 任期满离任 任期届满离任
日
2015 年 04 月 23
李俊 副总经理 任期满离任 任期届满离任
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
李元海，男，1975年5月出生，大专学历，中国共产党党员。最近五年担任重庆宜化化工有限公司党
委书记、董事长、总经理，重庆索特盐化股份有限公司党委书记、董事长。双环科技董事长、总经理等职
务。
周志江，男，1981年10月出生，大学本科学历。最近五年任湖北宜化集团安全生产部副部长，双环科
技纯碱事业部经理，双环科技董事、副总经理等职。
张行锋，男，1978年12月出生，中共党员，大专文化程度，最近五年任湖北宜化集团有限责任公司党
委委员、副总经理。双环科技董事等职务。
44
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
万年春，男，1964年6月出生，中国共产党党员，大学学历。最近五年任湖北双环科技股份有限公司党
委副书记、纪委书记，双环科技董事、副总经理等职务。
张拥军，男，1971年10月12日出生，中国共产党党员，大学专科学历，最近五年任宜化集团资本运营
部副部长、宜化集团办公室副主任，双环科技董事，董事会秘书等职务。
武芙蓉，女，1982年11月出生，硕士学历，中国共产党党员。最近五年任湖北宜化集团有限责任公司
财务部副部长，湖北双环科技股份有限公司财务部部长，双环科技董事、财务总监等职务。
张建华，男，1971年1月出生，大学本科学历，律师。最近五年任湖北普济律师事务所主任，双环科
技独立董事等职务。
向美英，女，1973年2月出生，硕士文化程度。武汉职业技术学院任教,最近五年任讲师，会计学副教
授，双环科技独立董事等职务。
李守明，男，1945年9月生，中共党员，武汉大学经济与管理学院教授，享受国务院政府特殊津贴专
家。长期以来主要从事计算机及其在管理中应用的教学与研究工作，培养研究生30余人。现已退休，担任
湖北宜化、双环科技独立董事。
陈娟，女，1975年3月出生，中共党员，大学专科学历。曾担任联碱事业部副书记，双环公司办公室
主任，双环公司工会主席，现任双环公司党委副书记、监事会主席等职务。
吴云，女，1969年11月出生，专科学历。曾任湖北双环科技股份有限公司氯碱分厂财务核算主管。 近
五年任双环科技财务部资金主管，双环科技监事等职务。
王彬，男，1980年10月出生，中专学历。最近五年在湖北双环科技股份有限公司制盐事业部工作，任
双环科技监事等职务。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
党委委员、副 2014 年 07 月
张行锋 湖北宜化集团有限责任公司 是
总经理 01 日
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
本公司根据公司制定的工资分配制度和考核办法，结合企业的经济效益，确定董事、监事及高管人员的工资。公司董
监高人员的工资已经按照上述规定发放，具体情况见后附的报酬情况表。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
董事、董事长、
李元海 男 41 现任 44 否
总经理
45
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
周志江 董事、副总经理 男 35 现任 26 否
张行锋 董事 男 38 现任 0是
万年春 董事;副总经理 男 52 现任 17.5 否
张拥军 董事;董事会秘书 男 45 现任 26 否
武芙蓉 董事、财务总监 女 33 现任 17.5 否
张建华 独立董事 男 45 现任 6.22 否
向美英 独立董事 女 43 现任 6.22 否
李守明 独立董事 男 71 现任 5.18 是
监事、监事会主
陈娟 女 41 现任 17.5 否
席
吴云 监事 女 47 现任 9.3 否
王彬 监事 男 36 现任 4.8 否
王远璋 独立董事 男 70 离任 1.04 否
张 健 董事 男 62 离任 9.3 否
易建平 副总经理 男 47 离任 0否
李俊 副总经理 男 44 离任 0是
合计 -- -- -- -- 190.56 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 2,490
主要子公司在职员工的数量（人） 2,377
在职员工的数量合计（人） 4,867
当期领取薪酬员工总人数（人） 4,867
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 4,034
销售人员 85
技术人员 551
财务人员 48
行政人员 149
46
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 4,867
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 2,942
大专 1,368
本科 516
硕士 41
合计 4,867
2、薪酬政策
公司薪酬策略以企业经济效益为出发点，以吸引、留住和激励表现优秀的员工为宗旨，以战略导向、市场导向、业绩导
向、岗位价值导向为原则，围绕公司战略目标设立具有外部竞争力与内部公平性的薪酬福利体系，根据公司年度经营计划和
经营任务指标、员工所任职位、工作表现，进行综合绩效考核，确定员工的年度薪酬分配。确保有技术，有能力，有贡献的
员工能够得到与自己的业绩相匹配的薪酬。确保能吸引人才，留住人才，激活人才。利用薪酬政策充分调动广大员工积极性，
提高公司核心竞争力。除此之外，公司员工的薪酬、福利水平还根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化
进行适当调整
3、培训计划
公司十分重视员工的培训工作，制定了系列的培训计划，主要包括新员工入职培训、生产人员的操作技能培训、管理人
员及技术人员的专业业务培训等，不断提高公司员工的整体素质。公司为员工提供免费的内部培训，并对培训效果进行考核，
考核结果作为年终绩效考核及岗位或职务调整的依据。通过知识培训、经验、能力的积累、传播、应用与创新，提各岗位员
工职业技能与职业素质。确保培训对公司业绩增长和战略目标实施的推进力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
47
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照相关法律法规的要求，不断完善公司内部控制及相关的规章制度。公司股东大会、
董事会、监事会均严格依照法律、法规和《公司章程》等有关规定有效运行。公司严格按照相关规定及时、
准确、完整地履行了信息披露义务，维护了公司和股东的合法利益，确保了中小股东的权益不受侵犯。对
照《上市公司治理准则》，从总体上看，公司已经建立了较为完善的法人治理结构，公司治理的实际状况
基本符合该准则的要求。
公司已按照国家法律、法规的规定及监管部门关于公司治理专项活动的有关要求，建立了一套相对成
熟和完善的公司组织管理架构，并不断建立健全各类内部控制制度，公司的架构和制度建设符合《公司法》
和现代企业制度的要求。股东大会提供网络投票，为中小股东参加会议及投票提供方便，确保了公司所有
股东享有平等的权利。
本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”。
公司董事会的组成符合有关法律法规和公司章程的要求，独立董事在公司决策中发挥重要作用。
公司监事会对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性以及是否勤勉尽责进行监
督，对公司的定期报告进行审查，维护了公司全体股东的权益。
公司及时披露相关信息，确保所有股东能真实、准确、完整、及时、公平的获得公司信息。
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，注重社会公共关系和公益事业，重视与利益相关者积极
合作、保障了公司和利益相关者共同发展。
综上所述，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件对照，不存在大
的差异。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”。
1．业务方面：公司业务独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，不依赖
于股东及其他关联方。
2．人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行，高级管理人员均由董事会
聘任或解聘，且不在股东单位任职。
3．资产方面：公司资产体系完整，具有独立的产、供、销系统，独立运作管理，与控股
股东之间不存在资产任意划拨的情况。
4．机构方面：公司设有人事行政部、财务部、采购部、营销部、生产管理部、技术中心、
品质管理部等职能部门和各个分厂。公司组织机构独立，与控股股东不存在合署办公的情况。
5．财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度；独立在银行开户，独立纳税。
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：
2015-011，公告名
称：湖北双环科技股
份有限公司 2015 年
湖北双环科技股份 第一次临时股东大
有限公司 2015 年第 临时股东大会 0.49% 2015 年 02 月 12 日 2015 年 02 月 13 日 会决议公告，刊登媒
一次临时股东大会 体：证券时报》、中
国证券报》、 上海证
券报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.co
m.cn
公告编号：
2015-026，公告名
称：湖北双环科技股
份有限公司 2015 年
湖北双环科技股份 年度股东大会决议
有限公司 2014 年年 年度股东大会 1.70% 2015 年 04 月 23 日 2015 年 04 月 24 日 公告，刊登媒体：证
度股东大会 券时报》、 中国证券
报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网
http://www.cninfo.co
m.cn
公告编号：
2015-078，公告名
称：湖北双环科技股
份有限公司 2015 年
湖北双环科技股份 第二次临时股东大
有限公司 2015 年第 临时股东大会 0.18% 2015 年 11 月 24 日 2015 年 11 月 25 日 会决议公告，刊登媒
二次临时股东大会 体：证券时报》、中
国证券报》、 上海证
券报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.co
m.cn
湖北双环科技股份 临时股东大会 2.90% 2015 年 12 月 24 日 2015 年 12 月 25 日 公告编号：
49
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
有限公司 2015 年第 2015-086，公告名
三次临时股东大会 称：湖北双环科技股
份有限公司 2015 年
第三次临时股东大
会决议公告，刊登媒
体：证券时报》、中
国证券报》、 上海证
券报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.co
m.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
张建华 15 2 13 0 0否
向美英 15 2 13 0 0否
李守明 13 2 11 0 0否
王远璋 2 0 2 0 0否
独立董事列席股东大会次数 4
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
50
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
报告期，公司独立董事对公司的规范运作和经营发展提出了许多宝贵的意见和建议，对公司安全生产
及环境保护等工作提出了要求，公司均积极听取并予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会履行职责情况
公司董事会审计委员会指导及参与了公司2014年年度报告审计工作，包括参与制定年审计划、审核年
度审计报告初稿并最终形成定稿等工作。董事会审计委员在年度董事会之前对公司2014年度内部控制自我
评价报告、公司2014年度年报和财务审计报告、大信会计师事务所（特殊普通合伙）从事2014年度公司审
计工作的总结报告和续聘大信会计师事务所为公司2015年度审计机构的议案进行了表决。同意提交董事会
审议。
2、董事会薪酬与考核委员会履职情况
公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了审议，认为公司在2014
年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司相关管理制度而确定，符合有关法律、
法规及公司章程的规定。
3、董事会提名委员会履职情况
公司董事会提名委员就公司董事会换届事宜进行了审议，对董事候选人进行了资格审查，在此基础上，
提出了候选人名单。同时审查和提出了公司高管人员名单。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司依据《公司章程》《总经理工作细则》及《总经理班子岗位绩效工资实施办法》对公
司高级管理人员的工作进行考评，实行权力与责任相结合的考核方法，充分调动其积极性、提高管理水平。
公司不断完善绩效考核机制，高级管理人员的考评及激励与企业经营业绩、个人工作业绩挂钩，公司
高级管理人员年度报酬实行年薪制，公司董事会根据公司经营状况确定各高级管理人员的年度业绩综合指
标及管理职责，建立了较为完善的高级管理人员考评及激励制度，坚持以目标考核为核心，以各项标杆为
准则，推行重要管理骨干年薪制。年度报酬包括基薪和业绩奖励两部分，基薪部分参照社会及行业平均水
平确定；业绩奖励部分根据公司年度经营状况及年终工作绩效评定。我们以公司章程、劳动合同、财务、
人事管理等各项规章制度以及重要的经济技术指标对公司高级管理人员的履行职责情况进行约束和考评，
将公司经营效益、高级管理人员的工作业绩及各项经济技术指标的完成情况与高管人员的报酬紧密挂钩。
严格执行岗位责任制，定期根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，对因履行岗位责
任不到位，导致工作失误的，通过岗位责任追究制度实施奖惩。以上措施充分调动了高管人员以及管理、
技术骨干的工作积极性。公司还将按照市场化原则不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入
与管理水平、经营业绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力。
公司还将积极探索有效的中长期激励与约束机制，以便于进一步调动公司高管人员的积极性和创造
性，提高公司高管团队的管理能力和决策水平，实行员工价值与企业价值的最大化，促进公司的长远发展。
51
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 大信审字[2016]第 2-00836 号，详见巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：严重缺乏“三重一大”决策程
序，决策过程不民主，造成决策严重失
误；经营行为严重违反国家有关法律、
法规；管理人员或技术人员大量流失；
内部控制评价的结果特别是重大缺陷
未得到整改；重要业务缺乏制度控制或
制度系统性失效；其造成的负面影响波
重大缺陷，是指一个或多个缺陷的组合，
及范围极广、普遍引起公众关注，为公
可能严重影响内部整体控制的有效性，进
司声誉带来无法弥补的损害。重要缺
而导致公司无法及时防范或发现严重偏离
陷：缺乏“三重一大”决策程序，决策过
整体控制目标的情形。 重要缺陷，是指一
程不民主，造成决策失误；经营行为违
个或多个缺陷的组合，其严重程度和经济
定性标准 反国家有关法律、法规；管理人员或技
后果低于重大缺陷，但导致公司无法及时
术人员部分流失；内部控制评价的结果
防范或发现偏离整体控制目标的严重程度
特别是重要缺陷未得到整改；一般业务
依然重大，须引起公司管理层关注。 一般
缺乏制度控制或制度系统性失效；其造
缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的
成的负面影响波及范围较广，在部分地
其他缺陷。
区为公司声誉带来较大的损害。一般缺
陷：没有完全履行“三重一大”决策程
序，决策过程不民主，造成少部分决策
失误；经营行为轻度违反国家有关法
律、法规；管理人员或技术人员少部分
流失；内部控制评价的一般缺陷未得到
整改。
重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组 重大缺陷：直接经济损失金额 500 万元
定量标准 合，可能导致公司偏离控制目标达到公司 以上；重要缺陷：直接经济损失金额
合并财务报表资产总额的 0.5%或以上。重 100 万元以上 500 万元以下；一般缺陷：
52
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，直接经济损失金额 50 万元以上 100 万
其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但 元以下。
仍有可能导致公司偏离控制目标达到公司
合并财务报表资产总额的 0.25%或以上。
一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之
外的其他缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日
内部控制审计报告全文披露索引 大信审字[2016]第 2-00836 号，详见巨潮资讯网
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
53
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 04 月 22 日
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大信审字[2016]第 2-00835 号
注册会计师姓名 李朝鸿、汤萍
审计报告正文
无
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司
2016 年 04 月 22 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 835,323,673.65 557,803,908.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,085,135.60 65,576,145.46
应收账款 852,012,317.84 528,868,455.22
预付款项 325,373,811.71 215,891,358.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
54
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
应收股利 2,200,000.00
其他应收款 74,452,539.79 203,932,922.73
买入返售金融资产
存货 3,744,299,507.44 3,521,412,608.26
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 209,149,989.20 229,717,589.06
流动资产合计 6,079,696,975.23 5,325,402,987.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 66,956,872.41 46,844,796.25
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 405,765,271.19 455,339,560.20
投资性房地产
固定资产 3,355,880,443.68 3,530,234,060.33
在建工程 380,164,244.29 112,064,509.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 401,608,034.76 413,560,282.08
开发支出
商誉 546,525.84 546,525.84
长期待摊费用
递延所得税资产 25,435,614.42 18,143,321.18
其他非流动资产 366,535,430.26 143,742,329.10
非流动资产合计 5,002,892,436.85 4,720,475,384.86
资产总计 11,082,589,412.08 10,045,878,372.75
流动负债：
短期借款 3,024,860,000.00 3,252,220,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 934,500,000.00 650,850,000.00
应付账款 1,139,867,075.85 1,013,387,807.72
预收款项 1,994,055,817.80 1,900,362,298.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,288,132.34 8,856,315.83
应交税费 88,813,169.30 28,059,524.64
应付利息
应付股利 833,559.13 818,794.42
其他应付款 86,068,201.72 59,350,799.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 519,438,172.11 901,920,833.28
其他流动负债
流动负债合计 7,796,724,128.25 7,815,826,373.03
非流动负债：
长期借款 774,200,000.00 172,850,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 960,658,183.34 525,236,808.89
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 36,739,326.88 18,072,556.94
递延收益 14,441,661.67 24,806,661.67
递延所得税负债 380,061.67 363,250.25
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 1,799,535,539.56 754,445,583.75
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
负债合计 9,596,259,667.81 8,570,271,956.78
所有者权益：
股本 464,145,765.00 464,145,765.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 733,621,760.41 733,621,760.41
减：库存股
其他综合收益 2,153,682.81 2,058,418.07
专项储备 1,187,913.02 1,285,692.36
盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93
一般风险准备
未分配利润 24,617,643.22 17,440,677.79
归属于母公司所有者权益合计 1,435,801,144.39 1,428,626,693.56
少数股东权益 50,528,599.88 46,979,722.41
所有者权益合计 1,486,329,744.27 1,475,606,415.97
负债和所有者权益总计 11,082,589,412.08 10,045,878,372.75
法定代表人：李元海 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 262,676,110.58 148,966,710.41
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 12,536,233.95 10,497,878.87
应收账款 356,209,837.13 191,724,735.34
预付款项 292,603,427.01 180,967,080.65
应收利息
应收股利 7,000,000.00 2,200,000.00
其他应收款 18,772,516.42 147,595,417.77
存货 260,024,694.76 392,618,070.18
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 97,944,833.75 107,281,822.78
流动资产合计 1,307,767,653.60 1,181,851,716.00
非流动资产：
可供出售金融资产 66,956,872.41 46,844,796.25
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,197,429,559.52 1,316,446,596.32
投资性房地产
固定资产 1,845,125,713.45 1,943,960,788.17
在建工程 375,496,397.62 85,437,881.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 131,505,472.61 133,687,898.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,983,192.64 10,291,576.27
其他非流动资产 233,092,014.19 66,255,966.48
非流动资产合计 3,859,589,222.44 3,602,925,503.76
资产总计 5,167,356,876.04 4,784,777,219.76
流动负债：
短期借款 1,543,000,000.00 1,306,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 560,000,000.00 282,850,000.00
应付账款 266,038,711.48 421,787,453.34
预收款项 169,397,402.12 157,417,050.23
应付职工薪酬 1,559,077.78
应交税费 65,031,490.53 26,649,789.61
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
应付利息
应付股利 833,504.71 818,740.00
其他应付款 23,642,772.08 10,955,688.92
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 361,555,252.15 630,772,342.36
其他流动负债
流动负债合计 2,991,058,210.85 2,837,251,064.46
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 226,813,657.76 192,891,793.39
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,181,661.67 22,256,661.67
递延所得税负债 380,061.67 363,250.25
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 453,491,687.10 228,628,011.31
负债合计 3,444,549,897.95 3,065,879,075.77
所有者权益：
股本 464,145,765.00 464,145,765.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 823,793,261.00 823,793,261.00
减：库存股
其他综合收益 2,153,682.81 2,058,418.07
专项储备 188,525.99 286,305.33
盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93
未分配利润 222,451,363.36 218,540,014.66
所有者权益合计 1,722,806,978.09 1,718,898,143.99
负债和所有者权益总计 5,167,356,876.04 4,784,777,219.76
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,882,785,996.53 4,000,610,419.65
其中：营业收入 3,882,785,996.53 4,000,610,419.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,962,886,678.24 4,070,052,525.37
其中：营业成本 3,241,353,147.64 3,353,068,722.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 61,585,116.51 50,747,759.20
销售费用 192,114,044.52 202,024,034.43
管理费用 213,239,474.34 221,916,033.94
财务费用 235,318,533.13 231,009,149.64
资产减值损失 19,276,362.10 11,286,825.61
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
30,038,463.36 4,085,040.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
29,410,726.85 -493,042.73
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -50,062,218.35 -65,357,065.72
加：营业外收入 86,905,705.27 97,013,132.70
其中：非流动资产处置利得 19,709,812.14 39,081,111.39
减：营业外支出 27,175,110.87 16,862,506.30
其中：非流动资产处置损失 661,430.50 77,335.12
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,668,376.05 14,793,560.68
减：所得税费用 -5,698,924.50 11,443,929.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,367,300.55 3,349,631.31
归属于母公司所有者的净利润 11,818,423.08 7,685,354.93
少数股东损益 3,548,877.47 -4,335,723.62
六、其他综合收益的税后净额 95,264.74 -792,770.23
归属母公司所有者的其他综合收益
95,264.74 -792,770.23
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
95,264.74 -792,770.23
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
95,264.74 -792,770.23
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 15,462,565.29 2,556,861.08
归属于母公司所有者的综合收益
11,913,687.82 6,892,584.70
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,548,877.47 -4,335,723.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0255 0.0166
（二）稀释每股收益 0.0255 0.0166
61
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李元海 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,804,604,484.42 1,872,608,993.67
减：营业成本 1,617,065,901.63 1,614,073,369.38
营业税金及附加 14,160,717.31 14,234,583.82
销售费用 52,074,307.36 51,765,887.29
管理费用 88,816,535.42 93,313,634.33
财务费用 86,749,407.14 100,256,635.54
资产减值损失 3,563,448.18 6,736,869.86
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
37,610,715.57 2,707,621.56
列）
其中：对联营企业和合营企
29,967,979.06 -1,818,041.01
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,215,117.05 -5,064,364.99
加：营业外收入 31,435,767.21 25,502,900.25
其中：非流动资产处置利得 19,709,812.14 9,063,112.85
减：营业外支出 2,299,460.18 2,810,928.62
其中：非流动资产处置损失 590,212.94 77,335.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,921,189.98 17,627,606.64
列）
减：所得税费用 368,383.63 4,444,153.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,552,806.35 13,183,453.47
五、其他综合收益的税后净额 95,264.74 -792,770.23
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
62
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其
95,264.74 -792,770.23
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
95,264.74 -792,770.23
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 8,648,071.09 12,390,683.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,014,293,676.82 4,879,633,971.23
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
63
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 55,587,624.36 22,296,390.32
经营活动现金流入小计 4,069,881,301.18 4,901,930,361.55
购买商品、接受劳务支付的现金 2,804,500,947.60 3,775,134,085.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
188,634,643.39 161,069,046.49
金
支付的各项税费 149,814,546.38 184,023,258.22
支付其他与经营活动有关的现金 263,784,249.98 280,564,262.20
经营活动现金流出小计 3,406,734,387.35 4,400,790,652.43
经营活动产生的现金流量净额 663,146,913.83 501,139,709.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 113,285,017.86
取得投资收益收到的现金 642,736.51 1,769,036.15
处置固定资产、无形资产和其他
29,863,800.00 26,201,687.91
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
20,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 550,000.00 8,430,000.00
投资活动现金流入小计 164,341,554.37 36,400,724.06
购建固定资产、无形资产和其他
630,043,378.34 340,795,133.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金 54,300,000.00 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
5,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 684,343,378.34 350,795,133.85
投资活动产生的现金流量净额 -520,001,823.97 -314,394,409.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
64
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 4,931,950,000.00 4,895,577,994.30
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,272,267,269.71 608,947,654.56
筹资活动现金流入小计 6,204,217,269.71 5,504,525,648.86
偿还债务支付的现金 5,106,250,180.00 4,966,257,994.30
分配股利、利润或偿付利息支付
206,518,361.05 233,982,041.26
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 856,477,252.77 573,190,708.21
筹资活动现金流出小计 6,169,245,793.82 5,773,430,743.77
筹资活动产生的现金流量净额 34,971,475.89 -268,905,094.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,391,665.28 354,923.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 175,724,900.47 -81,804,872.00
加：期初现金及现金等价物余额 264,258,773.18 346,063,645.18
六、期末现金及现金等价物余额 439,983,673.65 264,258,773.18
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,191,793,232.55 1,826,232,707.62
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,785,046.55 3,479,377.35
经营活动现金流入小计 1,211,578,279.10 1,829,712,084.97
购买商品、接受劳务支付的现金 577,765,221.30 999,793,849.87
支付给职工以及为职工支付的现
102,711,149.77 86,530,001.41
金
支付的各项税费 42,716,735.29 60,539,135.77
支付其他与经营活动有关的现金 98,060,060.66 51,670,246.41
经营活动现金流出小计 821,253,167.02 1,198,533,233.46
经营活动产生的现金流量净额 390,325,112.08 631,178,851.51
65
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 113,285,017.86
取得投资收益收到的现金 642,736.51 41,716,615.99
处置固定资产、无形资产和其他
29,863,800.00 3,301,687.91
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
70,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 8,430,000.00
投资活动现金流入小计 293,791,554.37 53,448,303.90
购建固定资产、无形资产和其他
509,855,626.62 84,718,054.20
长期资产支付的现金
投资支付的现金 54,300,000.00 85,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
50,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00
投资活动现金流出小计 644,155,626.62 219,718,054.20
投资活动产生的现金流量净额 -350,364,072.25 -166,269,750.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,077,000,000.00 1,666,204,500.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 547,500,000.00 236,255,291.91
筹资活动现金流入小计 2,624,500,000.00 1,902,459,791.91
偿还债务支付的现金 2,080,000,000.00 1,988,804,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付
68,464,007.56 138,543,544.62
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 429,751,831.04 239,095,757.13
筹资活动现金流出小计 2,578,215,838.60 2,366,443,801.75
筹资活动产生的现金流量净额 46,284,161.40 -463,984,009.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-35,801.06 58,765.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额 86,209,400.17 983,857.08
加：期初现金及现金等价物余额 61,466,710.41 60,482,853.33
六、期末现金及现金等价物余额 147,676,110.58 61,466,710.41
66
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
464,14 1,475,6
733,621 2,058,4 1,285,6 210,074 17,440, 46,979,
一、上年期末余额 5,765. 06,415.
,760.41 18.07 92.36 ,379.93 677.79 722.41
00 97
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
464,14 1,475,6
733,621 2,058,4 1,285,6 210,074 17,440, 46,979,
二、本年期初余额 5,765. 06,415.
,760.41 18.07 92.36 ,379.93 677.79 722.41
00 97
三、本期增减变动
95,264. -97,779. 7,176,9 3,548,8 10,723,
金额（减少以“－”
74 34 65.43 77.47 328.30
号填列）
（一）综合收益总 95,264. 11,818, 3,548,8 15,462,
额 74 423.08 77.47 565.29
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-4,641,4 -4,641,4
（三）利润分配
57.65 57.65
67
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -4,641,4 -4,641,4
股东）的分配 57.65 57.65
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-97,779. -97,779.
（五）专项储备
34 34
15,471, 15,471,
1．本期提取
020.41 020.41
-15,568, -15,568,
2．本期使用
799.75 799.75
（六）其他
464,14 1,486,3
733,621 2,153,6 1,187,9 210,074 24,617, 50,528,
四、本期期末余额 5,765. 29,744.
,760.41 82.81 13.02 ,379.93 643.22 599.88
00 27
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
464,14 1,479,0
733,528 2,851,1 2,270,8 210,074 9,755,3 56,409,
一、上年期末余额 5,765. 34,762.
,104.68 88.30 99.60 ,379.93 22.86 101.76
00 13
加：会计政策
变更
前期差
68
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
错更正
同一控
制下企业合并
其他
464,14 1,479,0
733,528 2,851,1 2,270,8 210,074 9,755,3 56,409,
二、本年期初余额 5,765. 34,762.
,104.68 88.30 99.60 ,379.93 22.86 101.76
00 13
三、本期增减变动
93,655. -792,77 -985,20 7,685,3 -9,429, -3,428,3
金额（减少以“－”
73 0.23 7.24 54.93 379.35 46.16
号填列）
（一）综合收益总 -792,77 7,685,3 -4,335, 2,556,8
额 0.23 54.93 723.62 61.08
（二）所有者投入 93,655. -5,093, -5,000,0
和减少资本 73 655.73 00.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
93,655. -5,093, -5,000,0
4．其他
73 655.73 00.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
69
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
4．其他
-985,20 -985,20
（五）专项储备
7.24 7.24
14,750, 14,750,
1．本期提取
317.39 317.39
-15,735, -15,735,
2．本期使用
524.63 524.63
（六）其他
464,14 1,475,6
733,621 2,058,4 1,285,6 210,074 17,440, 46,979,
四、本期期末余额 5,765. 06,415.
,760.41 18.07 92.36 ,379.93 677.79 722.41
00 97
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
464,145, 823,793,2 2,058,418 286,305.3 210,074,3 218,540 1,718,898
一、上年期末余额
765.00 61.00 .07 3 79.93 ,014.66 ,143.99
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
464,145, 823,793,2 2,058,418 286,305.3 210,074,3 218,540 1,718,898
二、本年期初余额
765.00 61.00 .07 3 79.93 ,014.66 ,143.99
三、本期增减变动
-97,779.3 3,911,3 3,908,834
金额（减少以“－” 95,264.74
4 48.70 .10
号填列）
（一）综合收益总 8,552,8 8,648,071
95,264.74
额 06.35 .09
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
70
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-4,641,4 -4,641,45
（三）利润分配
57.65 7.65
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -4,641,4 -4,641,45
股东）的分配 57.65 7.65
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-97,779.3 -97,779.3
（五）专项储备
4 4
8,186,846 8,186,846
1．本期提取
.92 .92
-8,284,62 -8,284,62
2．本期使用
6.26 6.26
（六）其他
464,145, 823,793,2 2,153,682 188,525.9 210,074,3 222,451 1,722,806
四、本期期末余额
765.00 61.00 .81 9 79.93 ,363.36 ,978.09
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
464,145, 823,793,2 2,851,188 218,502.1 210,074,3 205,356 1,706,439
一、上年期末余额
765.00 61.00 .30 1 79.93 ,561.19 ,657.53
加：会计政策
变更
71
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
前期差
错更正
其他
464,145, 823,793,2 2,851,188 218,502.1 210,074,3 205,356 1,706,439
二、本年期初余额
765.00 61.00 .30 1 79.93 ,561.19 ,657.53
三、本期增减变动
-792,770. 13,183, 12,458,48
金额（减少以“－” 67,803.22
23 453.47 6.46
号填列）
（一）综合收益总 -792,770. 13,183, 12,390,68
额 23 453.47 3.24
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 67,803.22 67,803.22
7,680,014 7,680,014
1．本期提取
.15 .15
2．本期使用 -7,612,21 -7,612,21
72
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
0.93 0.93
（六）其他
464,145, 823,793,2 2,058,418 286,305.3 210,074,3 218,540 1,718,898
四、本期期末余额
765.00 61.00 .07 3 79.93 ,014.66 ,143.99
三、公司基本情况
湖北双环科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省工商行政管理局注册登记，统一社
会信用代码91420000706803542C。
住 所：湖北省应城市东马坊团结大道26号
法定代表人：李元海
注册资本：（人民币）肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟捌佰元整
公司所属行业和主要产品：公司属化工化肥行业，主要产品有纯碱、氯化铵等。
经营范围：氨、液氩、硫磺、氧、液氯、烧碱（氢氧化钠）、纯碱（碳酸钠）、氯化铵、小苏打（碳
酸氢钠）、原盐（氯化钠）、芒硝（硫酸钠）、粉煤灰生产（法律、行政法规、国务院决定须经行政许可
后经营的，需持有效许可证方可经营）；承担与盐化工行业相关的科研、设计及新产品的开发、设备制造、
安装和建设工程项目；批零兼营化工机械设备、电器设备、仪器仪表、金属材料、非金属矿产品；软件开
发；光电子设备、微型机电的生产与销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口业务；经
营本企业和本企业成员企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定
公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；重油销售；饲料添加
剂氯化钠的生产、销售（有效期至2019年1月14日）；氯化钙、硫酸铵、化肥生产、销售。
本财务报表业经本公司董事会于2016年4月22日决议批准报出。
本年度合并财务报表范围
序号 组成部分名称 注册地址 主营业务 持股比例(%)
1 重庆宜化化工有限公司 重庆市万州区 生产销售纯碱、氯化铵 100.00
2 湖北宜化置业有限责任公司 宜昌市 房地产开发 100.00
3 北京红双环科技有限公司 北京市 贸易 100.00
4 武汉宜化塑业有限公司 武汉市 建材产品生产销售 100.00
5 新疆鸿瑞化工有限公司 新疆塔城地区和布克赛 化工产品生产销售 100.00
尔蒙古自治县
6 重庆索特盐化股份有限公司 重庆市万州区 生产销售工业盐 99.9986
7 新疆佳盛房地产开发有限公司 新疆昌吉 房地产开发 60.00
8 湖北宜化猇亭置业有限公司 宜昌市 房地产开发 100.00
9 宜昌宜景房地产开发有限公司 宜昌市 房地产开发 70.00
10 湖北宜化物业发展有限公司 宜昌市 物业管理 100.00
11 中卫海鑫化工有限公司 宁夏中卫市 碳铵生产销售 100.00
12 重庆鼎尚物流有限公司 重庆市万州区 贸易 100.00
13 湖北宜化投资开发有限公司 武汉市江夏区 房地产开发 100.00
14 武汉宜富华石油化工有限责任公司 武汉市江夏区 贸易 100.00
15 重庆宜化置业有限责任公司 重庆市万州区 房地产开发 100.00
73
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
16 重庆恩艾思威阀门有限公司 重庆市万州区 特种阀门生产销售 100.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的
财务状况、2015年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
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同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
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湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
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债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持
有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍
生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除
与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他
综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续6个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。
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持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般指单项超过 1000 万元（含 1000 万元）的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试：有
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 客观证据表明其发生了减值，公司根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 3.00% 3.00%
2－3 年 5.00% 5.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 30.00% 30.00%
5 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计提的坏账准
单项计提坏账准备的理由
备不能反映实际情况的应收款项。
本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，
坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其已发生减值，根据历史损失率及实际情
况判断其减值金额，计提坏账准备。
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12、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、开发成本、开发产品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
6、 房地产开发的核算方法
（1）取得时按实际成本计价。
①开发用土地的核算：购买时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核算。
公司购买土地使用权的土地出让金一般采用分期付款方式支付，在满足合同约定付款条件时确认为公司资
产，计入开发成本。对于满足合同约定付款条件而尚未支付的土地出让金，在满足合同约定付款条件当日
列入应付账款,对于合同约定未到支付期但未来需要支付的土地出让金则在会计报表附注中作为承诺事项
披露。
②公共设施配套费的核算：发生时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核
算。
③开发成本按实际成本入账，项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品成本。
④开发产品按实际成本入账，结转时按销售面积和单位成本结转开发产品。
（2）发出时按个别认定法计价。
（3）维修基金、质量保证金的核算方法：
维修基金：公司按一定比例计提的维修基金并上缴至相关部门，专项用于住宅共同部位共同设备和物
业管理区域公共设施的维修、更新。
质量保证金：质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，待工程验收合格并在约定的保质期内无
质量问题时，支付给施工单位。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
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账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 3.00-5.00 2.38-4.85
机器设备 5-20 3.00-5.00 4.75-19.40
运输设备 8-12 3.00-5.00 7.92-12.13
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其他设备 5-15 3.00-5.00 6.33-19.40
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
本公司拥有的无形资产为土地使用权、采矿权和商标权等，具体情况如下：
（1）公司土地使用权在土地使用期限内采用直线法摊销；
（2）公司采矿权采用工作量法摊销；
（3）公司商标权使用寿命不确定，故不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行
减值测试。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标
准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资
产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
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22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
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益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时开具
发票确认收入。
国外销售：公司按照与客户签订的合同、订单等要求，办妥报关装船手续后，确认收入。
2、销售物业
（1）物业销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方
付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内办理商
品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符
合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
（2）物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益
能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
3、提供劳务
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在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
4、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递
延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：（1）
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的
支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
按照租赁准则的规定，将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁，然后进行会计处理。
32、其他重要的会计政策和会计估计
根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知财企
[2012]16号的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：
计提依据 计提比例
主营业务收入（1,000.00万元及以下的部分） 4.00%
主营业务收入（1,000.00万元至10,000.00万元（含）的部分） 2.00%
主营业务收入（10,000.00万元至100,000.00万元（含）的部分） 0.50%
主营业务收入（100,000.00万元以上的部分） 0.20%
提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产
费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在
建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形
成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%、6%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 转让房地产所取得的应纳税增值额 30%-60%
教育费附加 应纳流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、增值税
根据《财政部海关总署国家税务总局关于对化肥恢复征收增值税政策的通知》（财税〔2015〕90号）
和《财政部国家税务总局关于对化肥恢复征收增值税政策的补充通知》（财税〔2015〕97号）有关规定，
自2015年9月1日起公司产品氯化铵按13%的增值税税率征收增值税。
2、所得税
（1）公司2015年10月28日获取湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方
税务局颁发的《高新技术企业证书》证书编号GR201542000161，有效期三年，本期所得税适用税率为
15.00%。
（2）公司子公司重庆宜化化工有限公司2015年11月10日获取重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、
重庆市国家税务局、重庆市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》证书编号GR201551100038，有效期三
年，本期所得税适用税率为15.00%。
（3）其他子公司所得税的适用税率为25%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 588,832.77 1,435,694.17
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银行存款 275,821,900.24 140,954,100.96
其他货币资金 558,912,940.64 415,414,113.82
合计 835,323,673.65 557,803,908.95
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 39,085,135.60 65,576,145.46
合计 39,085,135.60 65,576,145.46
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 591,092,221.01
合计 591,092,221.01
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
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其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
872,469, 20,457,4 852,012,3 542,638 13,770,06 528,868,45
合计提坏账准备的 94.84% 2.34% 91.95% 2.54%
796.25 78.41 17.84 ,516.17 0.95 5.22
应收账款
单项金额不重大但
47,511,3 47,511,3 47,511, 47,511,37
单独计提坏账准备 5.16% 100.00% 0.00 8.05% 100.00% 0.00
75.68 75.68 375.68 5.68
的应收账款
919,981, 67,968,8 852,012,3 590,149 61,281,43 528,868,45
合计 100.00% 7.39% 100.00% 10.38%
171.93 54.09 17.84 ,891.85 6.63 5.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 779,751,063.80 7,797,510.64 1.00%
1至2年 54,731,314.98 1,641,939.45 3.00%
2至3年 13,004,448.74 650,222.44 5.00%
3 年以上 24,982,968.73 10,367,805.88 41.49%
合计 872,469,796.25 20,457,478.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
重庆和恩科技有限公司 43,089,066.71 4.68 430,890.67
重庆盐业万州配送有限公司 36,277,411.91 3.94 362,774.12
信义光伏产业（安徽）控股有限公 28,862,568.72 3.14 288,625.69
司
重庆市树鸿商贸有限公司 28,854,366.86 3.14 288,543.67
重庆昊元贸易（集团）有限公司 28,208,303.21 3.07 282,083.03
合 计 165,291,717.41 17.97 1,652,917.18
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 263,906,937.09 81.11% 140,020,480.26 64.86%
1至2年 27,159,407.37 8.35% 27,959,347.64 12.95%
2至3年 12,701,225.52 3.90% 30,466,916.68 14.11%
3 年以上 21,606,241.73 6.64% 17,444,613.63 8.08%
合计 325,373,811.71 -- 215,891,358.21 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年的大额预付款项情况
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
新疆佳盛房地产开发有限 新疆东屋电气设备有 2,700,000.00 1-2年 未决算
公司 限公司
重庆宜化化工有限公司 周恒 1,536,585.00 1-2年以上 未决算
重庆宜化置业有限责任公 重庆市万州区第二土 1,000,000.00 1-2年 未决算
司 地收购储备中心
合 计 5,236,585.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 款项性质
1、宁波郑宜兰能源 38,000,122.32 11.68 预付材料款
有限公司
2、湖北罡泰建设工 32,993,081.53 10.14 预付工程款
程有限公司
3、郑州煤炭工业(集 22,220,119.79 6.83 预付材料款
团)有限责任公司
4、重庆索特股份有 20,641,040.57 6.34 预付拆迁款
限公司
5、国网湖北省电力 13,965,206.76 4.29 预付工程款
公司宜昌供电公司
合 计 127,819,570.97 39.28
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
湖北宜化集团财务有限责任公司 1,100,000.00
湖北安卅物流有限公司 1,100,000.00
合计 2,200,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
126,669 126,669,03
独计提坏账准备的 59.78%
,035.76 5.76
其他应收款
按信用风险特征组
81,745,2 7,292,72 74,452,53 82,714, 5,450,464 77,263,886.
合计提坏账准备的 97.04% 8.92% 39.04% 6.59%
67.41 7.62 9.79 351.16 .19 97
其他应收款
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单项金额不重大但
2,491,80 2,491,80 2,491,8 2,491,803
单独计提坏账准备 2.96% 100.00% 0.00 1.18% 100.00% 0.00
3.83 3.83 03.83 .83
的其他应收款
84,237,0 9,784,53 74,452,53 211,875 7,942,268 203,932,92
合计 100.00% 11.62% 100.00% 3.75%
71.24 1.45 9.79 ,190.75 .02 2.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 59,715,504.12 583,675.87 1.00%
1至2年 2,323,277.99 66,275.90 3.00%
2至3年 5,074,054.02 258,741.25 5.00%
3 年以上 14,632,431.28 6,384,034.60 43.62%
合计 81,745,267.41 7,292,727.62
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
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易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 2,845,578.21 4,809,344.07
应收资产转让款 22,180,000.00
往来款 6,173,166.56 130,201,619.02
代垫款 31,236,920.42 29,504,013.22
保证金 16,822,355.69 7,048,554.82
待认证进项税 25,797,359.63 18,131,659.62
租金 1,361,690.73
合计 84,237,071.24 211,875,190.75
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1、宜昌市城市建设
代垫工程款 4,202,332.74 1-4 年 4.99% 978,199.82
投资开发有限公司
2、昌吉回族自治州
住房公积金管理中 保证金 2,460,000.00 1-3 年 2.92% 69,000.00
心昌吉管理部
3、重庆市华燕博慧
企业管理咨询服务 保证金 2,255,000.00 5 年以上 2.67% 1,127,500.00
中心
4、湖北湘懿置业有
往来款 2,030,000.00 5 年以上 2.41% 2,030,000.00
限公司
5、重庆市万州区安
安全风险抵押金 1,050,000.00 5 年以上 1.25% 525,000.00
全生产监督管理局
合计 -- 11,997,332.74 -- 14.24% 4,729,699.82
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
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及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 258,611,598.50 258,611,598.50 331,926,854.35 331,926,854.35
库存商品 386,361,092.23 10,746,681.21 375,614,411.02 484,270,174.19 8,241,202.73 476,028,971.46
周转材料 2,976,389.25 2,976,389.25 3,036,541.26 3,036,541.26
开发成本 2,979,185,345.01 2,979,185,345.01 2,646,779,693.87 2,646,779,693.87
开发产品 127,911,763.66 127,911,763.66 63,640,547.32 63,640,547.32
合计 3,755,046,188.65 10,746,681.21 3,744,299,507.44 3,529,653,810.99 8,241,202.73 3,521,412,608.26
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 8,241,202.73 10,746,681.21 8,241,202.73 10,746,681.21
合计 8,241,202.73 10,746,681.21 8,241,202.73 10,746,681.21
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
3、开发成本情况
（1）开发成本明细
95
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项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1、宜化山语城项目 372,830,976.19 87,201,782.49 460,032,758.68
其中：二三期开发成本 372,830,976.19 87,201,782.49 460,032,758.68
2、新疆绿洲新城项目 322,594,754.26 42,456,625.01 365,051,379.27
3、宜化新天地项目 1,033,722,555.50 380,929,933.54 488,545,234.25 926,107,254.79
其中:一期开发成本 418,345,171.51 70,200,062.74 488,545,234.25
二期开发成本 615,377,383.99 310,729,870.80 926,107,254.79
4、猇亭绿洲新城 167,012,397.98 73,534,980.05 240,547,378.03
5、宜化星都汇 486,214,582.55 190,365,722.65 676,580,305.20
6、重庆索特盐化观音岩项目 264,404,427.39 46,461,841.65 310,866,269.04
合 计 2,646,779,693.87 820,950,885.39 488,545,234.25 2,979,185,345.01
（2）开发成本利息资本化金额
项 目 本期资本化金额 累计资本化金额 资本化率（%）
1、宜化山语城项目 3,466,717.32 43,995,940.80 7.00
2、新疆绿洲新城项目 11,296,666.68 18,346,666.68 7.39
3、宜化新天地项目 21,040,048.87 60,930,009.42 6.65
4、猇亭绿洲新城 6,571,807.52 16,180,743.09 6.65
5、宜化星都汇 24,851,109.63 70,915,948.13 6.65
6、重庆索特盐化观音岩项目 13,030,856.84 6.65
合 计 80,257,206.86 210,369,308.12
4、开发产品明细
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1、宜化山语城： 63,640,547.32 10,420,164.94 53,220,382.38
其中：住宅 882,326.33 882,326.33 -
商铺 41,208,783.99 9,269,309.61 31,939,474.38
车库 21,549,437.00 268,529.00 21,280,908.00
2、宜化新天地一期 488,545,234.25 413,853,852.97 74,691,381.28
其中：住宅 420,721,496.24 413,853,852.97 6,867,643.27
商铺 1,023,738.01 1,023,738.01
车库 66,800,000.00 66,800,000.00
合 计 63,640,547.32 488,545,234.25 424,274,017.91 127,911,763.66
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
96
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1、增值税未抵扣进项 39,687,492.52
2、房地产预缴税金 209,149,989.20 190,030,096.54
合计 209,149,989.20 229,717,589.06
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 66,956,872.41 66,956,872.41 46,844,796.25 46,844,796.25
按公允价值计量的 3,110,113.44 3,110,113.44 2,998,037.28 2,998,037.28
按成本计量的 63,846,758.97 63,846,758.97 43,846,758.97 43,846,758.97
合计 66,956,872.41 66,956,872.41 46,844,796.25 46,844,796.25
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
湖北宜化化工股份有限
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
公司股票
权益工具的成本/债务工
576,368.96 576,368.96
具的摊余成本
公允价值 3,110,113.44 3,110,113.44
累计计入其他综合收益
2,153,682.81 2,153,682.81
的公允价值变动金额
97
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
葛洲坝股
2,917,437. 2,917,437.
份有限公 15.00% 77,733.79
24 24
司水泥厂
武汉理工
5,929,321. 5,929,321.
光科股份 4.46% 561,000.00
73 73
有限公司
湖北宜化
集团财务 30,000,000 20,000,000 50,000,000
10.00%
有限责任 .00 .00 .00
公司
湖北安卅
5,000,000. 5,000,000.
物流有限 10.00%
00 00
公司
43,846,758 20,000,000 63,846,758
合计 -- 638,733.79
.97 .00 .97
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
注：1、2015年12月28日根据湖北宜化集团财务有限责任公司股东会决议，各股东同比例增资20,000.00万元，公司持股10.00%出资2,000.00
万元。
98
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
山西兰花 367,687,9 367,687,9
99
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沁裕煤矿 73.79 73.79
有限公司
北京宜化
31,244,75 -557,252. 30,687,50
贸易有限
6.13 21 3.92
公司
武汉双建
5,354,015 -16,978.0 5,337,036
科技发展
.02 8 .94
有限公司
武汉东太
2,109,532 -56,775.7 2,052,756
信息产业
.27 3 .54
有限公司
新疆嘉成
48,943,28 34,300,00 83,205,03 -38,248.7
化工有限
2.99 0.00 4.22 7
公司
455,339,5 34,300,00 83,205,03 -669,254. 405,765,2
小计
60.20 0.00 4.22 79 71.19
455,339,5 34,300,00 83,205,03 -669,254. 405,765,2
合计
60.20 0.00 4.22 79 71.19
其他说明
注：1、2015年3月5日，根据新疆嘉成化工有限公司股东会决议，各股东同比例向新疆嘉成化工有限公司增资7,000.00万元，公司持有
49%股权出资3,430.00万元。
2、2015年12月18日根据新疆嘉成化工有限公司股东会决议，公司向新疆宜化化工有限公司转让新疆嘉成化工有限公司全部49%股
权，截止2015年12月29日，转让款全部收回，股权变更工商登记已完成。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
100
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,406,139,969.42 5,057,491,942.97 20,347,843.34 12,410,031.39 6,496,389,787.12
2.本期增加金额 5,688,379.41 174,480,405.65 52,500.00 10,581.20 180,231,866.26
（1）购置 9,943,256.62 52,500.00 10,581.20 10,006,337.82
（2）在建工程
5,688,379.41 164,537,149.03 170,225,528.44
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 66,819,509.14 1,757,816.79 68,577,325.93
（1）处置或报
66,819,509.14 1,757,816.79 68,577,325.93
废
4.期末余额 1,411,828,348.83 5,165,152,839.48 18,642,526.55 12,420,612.59 6,608,044,327.45
二、累计折旧
1.期初余额 493,543,046.13 2,461,270,852.13 5,868,935.44 4,517,992.90 2,965,200,826.60
2.本期增加金额 48,707,192.05 290,418,663.90 1,528,392.40 849,255.69 341,503,504.04
（1）计提 48,707,192.05 290,418,663.90 1,528,392.40 849,255.69 341,503,504.04
3.本期减少金额 54,592,760.77 902,586.29 55,495,347.06
（1）处置或报
54,592,760.77 902,586.29 55,495,347.06
废
4.期末余额 542,250,238.18 2,697,096,755.26 6,494,741.55 5,367,248.59 3,251,208,983.58
三、减值准备
1.期初余额 954,900.19 954,900.19
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
101
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（1）处置或报
废
4.期末余额 954,900.19 954,900.19
四、账面价值
1.期末账面价值 869,578,110.65 2,467,101,184.03 12,147,785.00 7,053,364.00 3,355,880,443.68
2.期初账面价值 912,596,923.29 2,595,266,190.65 14,478,907.90 7,892,038.49 3,530,234,060.33
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
锅炉烟气氨法脱
65,749,213.60 65,749,213.60 41,938,066.97 41,938,066.97
硫技改项目
盐碱氨肥钙联合
256,628,035.91 256,628,035.91
生产项目
102
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壳牌炉改造项目 36,567,051.98 36,567,051.98
能源管理其他项
19,307,730.24 19,307,730.24
目
联碱老系统 8 台
37,021,562.64 37,021,562.64
碳化塔改造项目
制盐包装生产线
5,177,141.90 5,177,141.90
自动化技改
其他项目 21,219,942.80 21,219,942.80 8,620,008.13 8,620,008.13
合计 380,164,244.29 380,164,244.29 112,064,509.88 112,064,509.88
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
锅炉烟
气氨法 72,550,0 41,938,0 23,811,1 65,749,2
90.60% 完工 其他
脱硫技 00.00 66.97 46.63 13.60
改项目
盐碱氨
肥钙联 420,391, 256,628, 256,628, 6,439,14 6,439,14
58.30% 85% 其他
合生产 100.00 035.91 035.91 3.75 3.75
项目
联碱老
系统 8 台
38,000,0 37,021,5 881,954. 37,903,5
碳化塔 100.00% 完工 其他
00.00 62.64 38 17.02
改造项
目
4 台 130
吨锅炉 43,161,0 12,115,0 12,115,0
28.06% 完工 其他
烟气脱 00.00 35.10 35.10
硝
壳牌炉
96,610,0 36,567,0 36,567,0
改造项 37.86% 85% 其他
00.00 51.98 51.98
目
能源管
65,000,0 19,307,7 46,509,0 65,816,7 1,461,88 1,461,88
理中心 100.00% 完工 6.44% 其他
00.00 30.24 54.64 84.88 1.43 1.43
建设项
103
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目
制盐包
装生产 19,000,0 5,177,14 13,843,1 19,020,2
100.00% 完工 其他
线自动 00.00 1.90 35.22 77.12
化技改
制盐冷
凝水余
15,000,0 1,118,82 13,546,5 14,665,3
热利用 100.00% 完工 其他
00.00 8.97 07.12 36.09
改造项
目
7,501,17 34,423,3 20,704,5 21,219,9
其他 90.60% 其他
9.16 41.87 78.23 42.80
769,712, 112,064, 438,325, 170,225, 380,164, 7,901,02 7,901,02
合计 -- -- --
100.00 509.88 262.85 528.44 244.29 5.18 5.18
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
104
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 采矿权 售楼软件 合计
一、账面原值
1.期初余
367,244,574.63 71,290,000.00 74,218,400.00 504,920.00 513,257,894.63
额
2.本期增
8,800.00 8,800.00
加金额
（1）购
8,800.00 8,800.00
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
367,244,574.63 71,290,000.00 74,218,400.00 513,720.00 513,266,694.63
额
二、累计摊销
1.期初余
69,366,743.83 29,996,603.17 334,265.55 99,697,612.55
额
2.本期增
8,130,771.00 3,710,919.96 119,356.36 11,961,047.32
加金额
（1）计
8,130,771.00 3,710,919.96 119,356.36 11,961,047.32
提
3.本期减
少金额
105
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（1）处
置
4.期末余
77,497,514.83 33,707,523.13 453,621.91 111,658,659.87
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
289,747,059.80 71,290,000.00 40,510,876.87 60,098.09 401,608,034.76
面价值
2.期初账
297,877,830.80 71,290,000.00 44,221,796.83 170,654.45 413,560,282.08
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
106
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
新疆佳盛房地产
546,525.84 546,525.84
开发有限公司
合计 546,525.84 546,525.84
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 89,454,966.94 15,425,782.69 78,198,007.57 12,725,181.94
政府补助 5,500,000.00 825,000.00 6,000,000.00 900,000.00
预计负债 36,739,326.88 9,184,831.73 18,072,556.94 4,518,139.24
合计 131,694,293.82 25,435,614.42 102,270,564.51 18,143,321.18
107
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
2,533,744.48 380,061.67 2,421,668.32 363,250.25
价值变动
合计 2,533,744.48 380,061.67 2,421,668.32 363,250.25
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 25,435,614.42 18,143,321.18
递延所得税负债 380,061.67 363,250.25
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 932,120,340.20 929,261,421.00
资产减值准备 221,800.00 221,800.00
合计 932,342,140.20 929,483,221.00
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 600,695,493.79 628,967,240.16
2019 年度 300,294,180.84 300,294,180.84
2020 年度 31,130,665.57
合计 932,120,340.20 929,261,421.00 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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预付的工程类款项 285,537,490.22 87,744,389.06
融资租赁保证金 80,997,940.04 55,997,940.04
合计 366,535,430.26 143,742,329.10
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 220,000,000.00 220,000,000.00
保证借款 1,944,860,000.00 1,675,560,000.00
信用借款 220,000,000.00 569,660,000.00
保证&抵押借款 640,000,000.00 787,000,000.00
合计 3,024,860,000.00 3,252,220,000.00
短期借款分类的说明：
注：（1）抵押借款的抵押物为房产、土地使用权、采矿权及机器设备；
（2）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司为本公司及子公司的借款提供担保；公司本期向应
城市财政局借款1,000.00万元，由应城市金财投资担保有限公司担保、湖北宜化集团有限责任公司提供反但保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
109
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34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 934,500,000.00 650,850,000.00
合计 934,500,000.00 650,850,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 842,056,640.69 794,620,229.58
1 年以上 297,810,435.16 218,767,578.14
合计 1,139,867,075.85 1,013,387,807.72
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1、郑州市光明机械有限公司 7,358,344.48 未结算
2、山西裕丰实业有限公司沁水煤炭集运
7,398,856.27 未结算
站
3、武汉奔业建筑集团有限公司 4,800,805.42 未结算
4、宜昌阔达装饰工程有限公司 4,494,000.00 未结算
5、宜昌博高建筑工程有限公司 3,295,120.00 未结算
6、武汉华天园林艺术有限公司 2,530,000.00 未结算
7、湖北江大建设工程有限公司 2,393,000.00 未结算
合计 32,270,126.17 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
110
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1 年以内（含 1 年） 1,020,587,876.17 930,969,699.80
1 年以上 973,467,941.63 969,392,598.34
合计 1,994,055,817.80 1,900,362,298.14
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1、宜化山语城二三期房款 341,332,654.00 尚未交房
2、宜化新天地二期房款 419,921,468.03 尚未交房
3、新疆绿洲新城房款 149,489,638.60 尚未交房
4、猇亭.绿洲新城房款 20,815,454.00 尚未交房
合计 931,559,214.63 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
房地产项目预收情况
单 位 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例（%）
1、宜化山语城一期商铺 1,582,113.22 3,403,344.99 已竣工 67.74
2、宜化山语城一期车位 231,000.00 120,000.00 已竣工 13.27
3、宜化山语城二期房款 350,467,731.87 341,332,654.00 2016年4月-6月 93.04
4、宜化新天地一期房款 4,229,687.00 527,051,199.88 已竣工 98.69
5、宜化新天地二期房款 581,657,934.04 419,921,468.03 2016年3月-4月 90.32
6、宜化新天地洋房 23,078,634.00 2016年4月30日 19.38
7、新疆绿洲新城房款 203,077,270.60 149,489,638.60 2016年6月30日 63.98
8、猇亭.绿洲新城房款 68,098,924.00 20,815,454.00 2016年6月30日 49.27
9、宜化星都汇一期房款 442,219,092.11 2016年6月、2017年12月 86.66
合 计 1,674,642,386.84 1,462,133,759.50
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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一、短期薪酬 6,116,803.78 140,377,813.42 141,868,925.25 4,625,691.95
二、离职后福利-设定提
2,739,512.05 42,021,323.03 41,098,394.69 3,662,440.39
存计划
合计 8,856,315.83 182,399,136.45 182,967,319.94 8,288,132.34
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
503,409.00 102,782,310.78 102,807,331.13 478,388.65
补贴
2、职工福利费 265,141.52 7,907,069.79 7,908,869.79 263,341.52
3、社会保险费 2,029,396.85 23,715,881.04 23,429,451.17 2,315,826.72
其中：医疗保险费 1,831,581.03 20,966,497.43 20,518,504.78 2,279,573.68
工伤保险费 118,692.41 2,113,552.83 2,231,797.02 448.22
生育保险费 79,123.41 635,830.78 679,149.37 35,804.82
4、住房公积金 2,554,808.70 5,739,230.11 7,488,744.66 805,294.15
5、工会经费和职工教育
764,047.71 233,321.70 234,528.50 762,840.91
经费
合计 6,116,803.78 140,377,813.42 141,868,925.25 4,625,691.95
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,636,779.56 39,375,645.63 38,461,990.36 3,550,434.83
2、失业保险费 102,732.49 2,645,677.40 2,636,404.33 112,005.56
合计 2,739,512.05 42,021,323.03 41,098,394.69 3,662,440.39
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 65,760,645.43
个人所得税 496,070.96 4,016,116.29
房产税 1,789,098.59 1,505,269.77
112
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
土地使用税 2,566,690.92 2,204,040.56
印花税 303,833.20 297,258.96
教育费附加 2,998,909.71 3,235,249.36
地方教育发展费 3,801,135.71 4,004,761.65
堤防费 4,427,347.83 4,411,382.69
契税 3,026,972.00 3,026,972.00
资源税 3,642,464.95 5,179,204.06
其他 179,269.30
合计 88,813,169.30 28,059,524.64
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 833,559.13 818,794.42
合计 833,559.13 818,794.42
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 33,575,322.32 5,022,915.17
保证金 15,925,252.07
投标保证金 12,008,652.25 18,254,906.39
工程保证金 7,131,911.80 13,370,151.82
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购房意向金 3,244,864.93 13,371,141.16
收押金 10,233,067.84 5,249,287.76
代扣款 3,949,130.51 4,082,396.70
合计 86,068,201.72 59,350,799.00
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
重庆万州盐气化工项目建设有限公司 3,825,000.00 项目合作款
万州区财政局 2,994,102.00 借款
湖北罡泰建设工程有限公司 2,100,000.00 工程保证金
武汉双建科技发展有限公司 1,874,250.00 往来款
合计 10,793,352.00 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 5,650,000.00 153,940,180.00
一年内到期的长期应付款 513,788,172.11 347,980,653.28
中期票据 400,000,000.00
合计 519,438,172.11 901,920,833.28
其他说明：
1、一年内到期的长期借款
借款条件 期末余额 年初余额
信用借款 40,000,000.00
保证借款 5,650,000.00 33,300,000.00
抵押借款 80,640,180.00
合 计 5,650,000.00 153,940,180.00
注：保证借款由子公司重庆宜化化工有限公司提供保证。
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2、一年内到期的长期应付款
借款条件 期末余额 年初余额
1、售后租回融资租赁款 513,788,172.11 345,881,286.32
2、合同能源管理应付款 2,099,366.96
合 计 513,788,172.11 347,980,653.28
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 82,000,000.00 7,850,000.00
保证借款 402,200,000.00 165,000,000.00
信用借款 180,000,000.00
保证&质押借款 110,000,000.00
合计 774,200,000.00 172,850,000.00
长期借款分类的说明：
注：（1）抵押借款的抵押物为房产、土地使用权及机器设备。
（2）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司、本公司及子公司重庆索特盐化股份有限公司提供担保。
其他说明，包括利率区间：
借款条件 期末余额 期初余额 利率区间
信用借款 180,000,000.00 6.650%
保证借款 402,200,000.00 165,000,000.00 4.275%-6.650%
抵押借款 82,000,000.00 7,850,000.00 6.150%
保证&质押借款 110,000,000.00 9.000%
合 计 774,200,000.00 172,850,000.00
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付售后租回融资租赁款 1,064,378,346.26 653,904,922.18
未确认融资租赁费用 -105,565,826.50 -128,668,113.29
应付合同能源项目款 1,845,663.58
合 计 960,658,183.34 525,236,808.89
其他说明：
116
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 36,739,326.88 18,072,556.94 延迟交房违约
合计 36,739,326.88 18,072,556.94 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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政府补助 24,806,661.67 550,000.00 10,915,000.00 14,441,661.67 收到政府补助
合计 24,806,661.67 550,000.00 10,915,000.00 14,441,661.67 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
净化系统改造项
6,000,000.00 500,000.00 5,500,000.00 与资产相关
目
节水及资源综合
4,810,000.00 740,000.00 4,070,000.00 与资产相关
利用改造项目
卤水处理污染综
合治理治理工程 2,130,000.00 1,420,000.00 710,000.00 与资产相关
项目
云应盐穴储气库
卤水造腔利用循 1,691,666.67 1,691,666.67 与资产相关
环经济项目
年产 30 万吨
PVC 建材(一期) 200,000.00 200,000.00 与资产相关
项目
能源管理中心 3,666,661.67 3,333,333.33 333,328.34 与资产相关
30 万吨 PVC 建
材项目循环经济 220,000.00 220,000.00 与资产相关
补助
年产 10 万吨氯化
6,088,333.33 2,810,000.00 3,278,333.33 与资产相关
铵项目
制盐包装补贴 550,000.00 550,000.00 与资产相关
合计 24,806,661.67 550,000.00 10,915,000.00 14,441,661.67 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
国债转贷资金 13,116,306.00 13,116,306.00
合计 13,116,306.00 13,116,306.00
其他说明：
国债转贷资金系收到的“油改煤”项目的国债转贷资金。
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 464,145,765.00 464,145,765.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 629,263,716.76 629,263,716.76
其他资本公积 104,358,043.65 104,358,043.65
合计 733,621,760.41 733,621,760.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
119
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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 2,153,682
2,058,418.07 112,076.16 16,811.42 95,264.74
合收益 .81
可供出售金融资产公允价值 2,153,682
2,058,418.07 112,076.16 16,811.42 95,264.74
变动损益 .81
2,153,682
其他综合收益合计 2,058,418.07 112,076.16 16,811.42 95,264.74
.81
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,285,692.36 15,471,020.41 15,568,799.75 1,187,913.02
合计 1,285,692.36 15,471,020.41 15,568,799.75 1,187,913.02
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 174,427,516.89 174,427,516.89
任意盈余公积 35,646,863.04 35,646,863.04
合计 210,074,379.93 210,074,379.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 17,440,677.79
调整后期初未分配利润 17,440,677.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,818,423.08
应付普通股股利 4,641,457.65
期末未分配利润 24,617,643.22
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
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3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,764,032,266.69 3,194,561,391.86 3,901,100,762.56 3,311,579,202.48
其他业务 118,753,729.84 46,791,755.78 99,509,657.09 41,489,520.07
合计 3,882,785,996.53 3,241,353,147.64 4,000,610,419.65 3,353,068,722.55
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 28,399,041.59 19,260,669.67
城市维护建设税 5,877,262.97 5,085,905.34
教育费附加 2,521,696.92 2,210,251.31
资源税 19,312,009.75 19,340,962.06
地方教育发展费 1,682,270.72 1,473,472.34
堤防费 487,218.95 586,827.54
土地增值税 3,305,615.61 2,789,670.94
合计 61,585,116.51 50,747,759.20
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 13,520,293.79 16,313,478.75
差旅费 4,168,987.00 3,734,818.82
业务宣传费 16,745,037.14 19,010,998.02
办公费 3,000,280.56 4,032,213.98
修理费 3,403,699.85 3,558,218.00
运输费 126,524,062.66 134,423,871.43
121
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装卸费 17,679,299.71 11,730,332.11
仓储费 2,809,279.19 5,550,353.58
其他 4,263,104.62 3,669,749.74
合计 192,114,044.52 202,024,034.43
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 47,178,377.74 48,839,252.16
折旧、摊销费用 16,790,507.20 19,360,444.12
办公费 13,279,055.18 10,763,570.93
税金 23,424,283.77 21,774,777.64
资源补偿费 19,405,901.97 20,017,337.87
技术研发费 51,206,090.58 45,914,830.65
其他 41,955,257.90 55,245,820.57
合计 213,239,474.34 221,916,033.94
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 228,115,096.67 233,982,041.26
减：利息收入 26,799,693.30 11,353,379.79
汇兑损失 23,389,947.74 368,464.16
减：汇兑收益 3,484,022.22 297,571.42
手续费支出 14,097,204.24 8,309,595.43
合计 235,318,533.13 231,009,149.64
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,529,680.89 3,045,622.88
122
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二、存货跌价损失 10,746,681.21 8,241,202.73
合计 19,276,362.10 11,286,825.61
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -669,254.79 -493,042.73
处置长期股权投资产生的投资收益 30,064,981.64
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 642,736.51 2,916,615.99
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,609,046.58
其他 52,420.16
合计 30,038,463.36 4,085,040.00
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 19,709,812.14 39,081,111.39 19,709,812.14
其中：固定资产处置利得 19,709,812.14 33,769,882.83 19,709,812.14
无形资产处置利得 5,311,228.56
债务重组利得 26,331,557.78 33,711,657.55 26,331,557.78
政府补助 39,702,931.06 22,598,010.53 39,702,931.06
罚款收入 396,817.10 1,198,297.71 396,817.10
其他 764,587.19 424,055.52 764,587.19
合计 86,905,705.27 97,013,132.70 86,905,705.27
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
一、递延收益
转入
因研究开发、
年产 30 万吨
技术更新及
PVC 建材(一 补助 是 否 420,000.00 420,000.00 与资产相关
改造等获得
期)项目
的补助
因研究开发、
净化系统改 技术更新及
补助 是 否 500,000.00 500,000.00 与资产相关
造项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
节水及资源
技术更新及
综合利用改 补助 是 否 740,000.00 740,000.00 与资产相关
改造等获得
造项目
的补助
云应盐穴储 因研究开发、
气库卤水造 技术更新及
补助 是 否 1,691,666.67 2,900,000.00 与资产相关
腔利用循环 改造等获得
经济项目 的补助
因研究开发、
能源管理中 技术更新及
补助 是 否 3,333,333.33 3,333,333.33 与资产相关
心项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
年产 10 万吨 技术更新及
补助 是 否 2,810,000.00 2,341,666.67 与资产相关
氯化铵项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
卤水处理污
技术更新及
染综合治理 补助 是 1,420,000.00 1,420,000.00 与资产相关
改造等获得
工程项目
的补助
二、直接计入
当期损益的
政府补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
稳岗补贴 补助 是 否 3,904,244.06 453,477.35 与收益相关
社会必要产
品供应或价
格控制职能
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而获得的补
助
因研究开发、
工业振兴专 技术更新及 11,355,700.0
补助 是 否 20,000.00 与收益相关
项资金 改造等获得 0
的补助
因研究开发、
科技研究与 技术更新及
补助 是 否 300,000.00 2,300,000.00 与收益相关
开发资金 改造等获得
的补助
因符合地方
政府招商引
外贸出口奖 奖励 资等地方性 是 否 380,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
财政拨款 补助 资等地方性 是 否 2,326,000.00 343,109.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
税收奖励款 奖励 资等地方性 是 否 653,887.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
节能技术改
技术更新及
造财政奖励 奖励 是 否 5,280,000.00 3,320,000.00 与收益相关
改造等获得
资金
的补助
因研究开发、
民营经济发 技术更新及
补助 是 否 500,000.00 与收益相关
展专项资金 改造等获得
的补助
因研究开发、
"三品一标"
技术更新及
认证补助经 补助 是 否 40,000.00 与收益相关
改造等获得
费
的补助
因符合地方
环保专项补 政府招商引
补助 是 否 1,280,000.00 920,000.00 与收益相关
助 资等地方性
扶持政策而
125
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
获得的补助
因研究开发、
商务发展专 技术更新及
补助 是 否 463,400.00 与收益相关
项资金 改造等获得
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
就业见习补 社会必要产
补助 是 否 377,000.00 97,816.18 与收益相关
贴 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因符合地方
政府招商引
重点工业企
补助 资等地方性 是 否 1,480,000.00 1,638,700.00 与收益相关
业贷款贴息
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
电费补贴 补助 资等地方性 是 否 447,700.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
万州工业园 政府招商引
区财政局资 补助 资等地方性 否 530,908.00 与收益相关
源税返还 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
重庆市财政 政府招商引
局稳增长专 补助 资等地方性 否 720,000.00 与收益相关
项资金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
重庆市质量 政府招商引
监督局品牌 奖励 资等地方性 否 50,000.00 与收益相关
奖励 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
万州科学委
政府招商引
员会 14 年创 补助 否 150,000.00 与收益相关
资等地方性
新基金
扶持政策而
126
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获得的补助
因符合地方
政府招商引
万州商务局
补助 资等地方性 否 399,000.00 与收益相关
补贴
扶持政策而
获得的补助
39,702,931.0 22,598,010.5
合计 -- -- -- -- -- --
6 3
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 661,430.50 77,335.12 661,430.50
其中：固定资产处置损失 661,430.50 77,335.12 661,430.50
对外捐赠 303,000.00
罚款支出 894,942.61 390,663.11 894,942.61
违约金 22,985,650.94 16,091,508.07 22,985,650.94
其他 2,633,086.82 2,633,086.82
合计 27,175,110.87 16,862,506.30 27,175,110.87
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,593,368.74 9,860,404.59
递延所得税费用 -7,292,293.24 1,583,524.78
合计 -5,698,924.50 11,443,929.37
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
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项目 本期发生额
利润总额 9,668,376.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,668,376.05
子公司适用不同税率的影响 1,450,256.41
调整以前期间所得税的影响 3,252,484.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,705,518.18
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-19,107,183.36
损的影响
所得税费用 -5,698,924.50
所得税费用 -5,698,924.50
其他说明
72、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释-57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 28,787,931.06 10,943,010.53
利息收入 26,799,693.30 11,353,379.79
合计 55,587,624.36 22,296,390.32
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 149,563,063.65 153,984,314.03
盐资源占用费 19,405,901.97 20,017,337.87
业务费 18,237,422.33 11,657,164.03
差旅费 4,831,237.60 4,345,838.32
办公费 13,736,681.04 9,981,288.11
中介咨询费 6,703,445.83 3,043,854.00
环保排污费 5,763,933.84 3,426,748.00
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其他 45,542,563.72 74,107,717.84
合计 263,784,249.98 280,564,262.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 550,000.00 8,430,000.00
合计 550,000.00 8,430,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 283,545,135.77 110,692,362.65
售后租回融资租赁款 958,722,133.94 498,255,291.91
财政借款 30,000,000.00
合计 1,272,267,269.71 608,947,654.56
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他货币资金中的受限保证金 385,340,000.00 293,545,135.77
融资租赁保证金 44,200,000.00 34,997,940.04
支付融资租赁费 426,937,252.77 244,647,632.40
合计 856,477,252.77 573,190,708.21
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,367,300.55 3,349,631.31
加：资产减值准备 19,276,362.10 11,286,825.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
341,503,504.04 305,310,251.46
物资产折旧
无形资产摊销 11,961,047.32 12,253,257.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-19,709,812.14 -39,190,984.72
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 222,808,785.41 233,982,041.26
投资损失（收益以“－”号填列） -30,038,463.36 -4,085,040.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,292,293.24 1,583,524.78
存货的减少（增加以“－”号填列） -222,262,828.20 -1,008,547,362.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-560,333,622.87 355,687,807.07
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
891,866,934.22 629,509,757.09
列）
经营活动产生的现金流量净额 663,146,913.83 501,139,709.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 439,983,673.65 264,258,773.18
减：现金的期初余额 264,258,773.18 346,063,645.18
现金及现金等价物净增加额 175,724,900.47 -81,804,872.00
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
130
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其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 439,983,673.65 264,258,773.18
其中：库存现金 588,832.77 1,435,694.17
可随时用于支付的银行存款 275,821,900.24 140,954,100.96
可随时用于支付的其他货币资金 163,572,940.64 121,868,978.05
三、期末现金及现金等价物余额 439,983,673.65 264,258,773.18
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 395,340,000.00 用于开具信用证及银行承兑汇票
固定资产 1,233,168,646.00 用于抵押借款
无形资产 768,035,835.46 用于抵押借款
合计 2,396,544,481.46 --
其他说明：
项 目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因
一、用于担保的资产
机器设备 1,233,168,646.00 用于抵押借款
131
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土地使用权 546,675,835.46 用于抵押借款
采矿权 221,360,000.00 用于抵押借款
小计 2,001,204,481.46
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
信用证保证金 31,340,000.00 用于开具信用证
银行承兑汇票保证金 154,000,000.00 用于开具银行承兑汇票
保函保证金 10,000,000.00 用于开具保函
融资租赁保证金 200,000,000.00 用于售后回租保证金
小 计 395,340,000.00
合 计 2,396,544,481.46
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 96,891.32 6.4936 629,173.48
其中：美元 3,013,273.75 6.4936 19,566,994.42
预收款项
其中：美元 12,191,244.10 6.4936 79,165,062.69
长期应付款
其中：美元 80,360,000.00 6.4936 521,825,696.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
79、其他
无
132
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
133
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
134
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期减少合并范围的子公司
名 称 期末净资产 本期净利润
上海红伍环化工有限责任公司
注：本期子公司上海红伍环化工有限责任公司已办理完毕工商、税务注销手续。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
重庆宜化化工有 生产销售纯碱、
重庆市万州区 重庆市万州区 100.00% 同一控制下合并
限公司 氯化铵
湖北宜化置业有
宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立
限责任公司
北京红双环科技
北京市 北京市 贸易 100.00% 投资设立
有限公司
武汉宜化塑业有
武汉市 武汉市 建材生产销售 100.00% 投资设立
限公司
新疆塔城地区和 新疆塔城地区和
新疆鸿瑞化工有 化工产品生产销
布克赛尔蒙古自 布克赛尔蒙古自 100.00% 投资设立
限公司 售
治县 治县
重庆索特盐化股 非同一控制下合
重庆市万州区 重庆市万州区 生产销售工业盐 100.00%
份有限公司 并
新疆佳盛房地产 非同一控制下合
新疆昌吉 新疆昌吉 房地产开发 60.00%
开发有限公司 并
湖北宜化猇亭置
宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立
业有限公司
宜昌宜景房地产
宜昌市 宜昌市 房地产开发 70.00% 投资设立
开发有限公司
135
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湖北宜化物业发
宜昌市 宜昌市 物业管理 100.00% 投资设立
展有限公司
中卫海鑫化工有
宁夏中卫市 宁夏中卫市 碳铵生产销售 100.00% 投资设立
限公司
重庆鼎尚物流有
重庆市万州区 重庆市万州区 贸易 100.00% 投资设立
限公司
湖北宜化投资开
武汉市江夏区 武汉市江夏区 房地产开发 100.00% 投资设立
发有限公司
武汉宜富华石油
化工有限责任公 武汉市江夏区 武汉市江夏区 贸易 100.00% 投资设立
司
重庆宜化置业有
重庆市万州区 重庆市万州区 房地产开发 100.00% 投资设立
限责任公司
重庆艾思威阀门 特种阀门生产销
重庆市万州区 重庆市万州区 100.00% 投资设立
有限公司 售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
重庆索特盐化股份有限
0.00% 1,358.70 58,210.55
公司
宜昌宜景房地产开发有
30.00% 5,083,414.47 11,826,040.16
限公司
新疆佳盛房地产开发有
40.00% -1,535,895.70 36,541,204.81
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
136
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名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
重庆索
特盐化 1,207,86 783,681, 1,991,54 1,391,01 157,404, 1,548,41 801,163, 1,048,29 1,849,45 1,205,19 212,760, 1,417,95
股份有 5,338.35 125.56 6,463.91 0,536.06 508.89 5,044.95 419.79 0,909.25 4,329.04 4,321.79 233.30 4,555.09
限公司
宜昌宜
景房地
1,169,83 3,615,65 1,173,45 990,663, 145,446, 1,136,10 1,302,30 376,723. 1,302,68 1,117,52 165,000, 1,282,52
产开发
7,045.08 3.65 2,698.73 244.39 709.29 9,953.68 4,435.16 14 1,158.30 7,128.14 000.00 7,128.14
有限公
司
新疆佳
盛房地
397,037, 592,651. 397,630, 304,230, 2,046,92 306,277, 346,628, 706,620. 347,334, 250,095, 2,046,92 252,142,
产开发
868.97 53 520.50 581.38 7.11 508.49 313.40 84 934.24 255.86 7.11 182.97
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
重庆索盐化
518,612,222. 11,631,645.0 11,631,645.0 181,798,911. 490,063,139.
股份有限公 7,811,114.90 7,811,114.90 -6,520,129.81
98 1 1 89 91
司
宜昌宜景房
528,262,371. 16,944,714.8 16,944,714.8 59,375,949.9 -202,833,350.
地产开发有 -2,905,781.45 -2,905,781.45
00 9 9 8 78
限公司
新疆佳盛房
-57,372,981.6
地产开发有 -3,839,739.26 -3,839,739.26 1,295,960.45 -2,940,976.78 -2,940,976.78
8
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
137
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京宜化贸易有
北京市 北京市 贸易 49.00% 权益法核算
限公司
山西兰花沁裕煤
山西沁水县 山西沁水县 煤炭采掘 46.80% 权益法核算
矿有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京宜化贸易有限 山西兰花沁裕煤矿 新疆嘉成化工有限 北京宜化贸易有限 山西兰花沁裕煤矿
公司 有限公司 公司 公司 有限公司
流动资产 297,134,805.33 104,770,353.14 311,648,386.90 357,410,127.60 130,885,662.50
非流动资产 4,644,101.37 1,155,370,630.85 611,130,424.46 7,638,540.59 1,079,133,994.19
资产合计 301,778,906.70 1,260,140,983.99 922,778,811.36 365,048,668.19 1,210,019,656.69
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流动负债 239,151,347.67 251,463,647.65 652,894,560.36 301,283,859.75 123,592,320.35
非流动负债 225,200,000.00 170,000,000.00 302,950,000.00
负债合计 239,151,347.67 476,663,647.65 822,894,560.36 301,283,859.75 426,542,320.35
归属于母公司股东
62,627,559.03 783,477,336.34 99,884,251.00 63,764,808.44 783,477,336.34
权益
按持股比例计算的
30,687,503.92 366,667,393.41 48,943,282.99 31,244,756.13 366,667,393.41
净资产份额
对联营企业权益投
30,687,503.92 367,687,973.79 48,943,282.99 31,247,696.13 367,687,973.79
资的账面价值
营业收入 120,349,236.39 473,068,829.97
净利润 -1,137,249.41 -115,749.00 2,710,078.13 -2,417,754.35
综合收益总额 -1,137,249.41 -115,749.00 2,710,078.13 -2,417,754.35
财务费用 430,262.20 6,661,816.55
所得税费用 -159,564.64 1,326,073.06 -90,417.28
其他说明
注：（1）2015年12月18日根据新疆嘉成化工有限公司股东会决议，公司向新疆宜化化工有限公司转让新疆嘉成化工有限公司全部49%
股权，截止2015年12月29日，转让款全部收回，股权变更工商登记已完成。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 7,389,793.48 7,463,547.29
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -73,753.81 -2,160,548.96
--综合收益总额 -73,753.81 -2,160,548.96
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
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失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
湖北双环化工集团
湖北省应城市 化工业 45,400.00 万元 25.11% 25.11%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
注：公司实际控制人为湖北宜化集团有限责任公司、最终控制人为宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。
本企业最终控制方是宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京宜化贸易有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
山西兰花沁裕煤矿有限公司 联营企业
哈密宜化矿业有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
141
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哈密宜化化工有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宜化集团及其子公司（含本公司及子公司）高级管理人员及
宜昌财富投资管理有限公司
业务骨干出资设立的公司
湖北宜化矿业集团有限责任公司 同受宜化集团控制
湖北宜化集团财务有限责任公司 同受宜化集团控制、联营企业
湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 同受宜化集团控制
湖北捷安运输有限责任公司 同受双环集团控制
湖北宜化化工股份有限公司 同受宜化集团控制
湖北宜化肥业有限公司 同受宜化集团控制
宜昌宜化太平洋热电有限公司 同受宜化集团控制
宜昌宜化太平洋化工有限公司 同受宜化集团控制
贵州宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
湖北宜化松滋肥业有限公司 同受宜化集团控制
新疆宜化化工有限公司 同受宜化集团控制
湖南宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
青海宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
北京兴宜世纪科技有限公司 同受宜化集团控制
内蒙古宜化化工有限公司 同受宜化集团控制
湖北安卅物流有限公司 同受宜化集团控制
新疆嘉成化工有限公司 同受宜化集团控制
贵州习水县富星煤矿 同受宜化集团控制
香港源华贸易有限公司 同受宜化集团控制
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 同受宜化集团控制
湖北宜化兴宜科技有限公司云池分公司 同受宜化集团控制
重庆宜化建筑工程（集团）有限公司 宜化集团参股企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
142
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单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
采购化工原材料，
湖北宜化化工股份
零星设备、聚乙
有限公司及其子公 35,766,674.40 110,000,000.00 否 83,789,346.67
烯、pvc、电石渣
司
等
湖北捷安运输有限
运输服务 7,488,157.03 12,000,000.00 否 8,463,148.78
责任公司
湖北安卅运输有限
运输服务 413,756.76 20,000,000.00 否 0.00
责任公司
湖北双环化工集团
采购半水煤气 152,797,653.71 190,000,000.00 否 148,574,997.99
有限公司
湖北宜化集团矿业
采购柴油 1,200,000.00 3,000,000.00 否 363,247.86
有限责任公司
重庆宜化建筑工程
接受劳务 214,169.00 3,000,000.00 否
（集团）有限公司
湖北宜化集团化机
采购机器设备配
机械设备制造安装 1,721,794.87 4,000,000.00 否 1,972,184.28
件、接受劳务
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北宜化化工股份有限公司及 销售合成氨、纯碱、氯化铵、
37,045,303.00 35,955,195.23
其子公司 盐等产品
湖北双环化工集团有限公司 销售蒸汽、水、材料 15,498,735.79 10,822,541.68
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
公司向湖北双环化工集团有限公司支付的其他费用
项 目 本期累计数 上期累计数
盐资源占用费 18,805,901.97 19,717,337.87
合 计 18,805,901.97 19,717,337.87
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
143
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本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（1）湖北双环化工集团有限公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为114,790.00万元。
（2）湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为202,696.00万元。
（3）公司为子公司重庆索特盐化股份有限公司借款提供担保，担保金额为10,000.00万元。
（4）公司为子公司武汉宜化塑业有限公司借款提供担保，担保金额为6,000.00万元。
（5）公司为子公司湖北宜化投资有限公司借款提供担保，担保金额为21,000.00万元。
（6）公司为子公司重庆宜化化工有限公司借款提供担保，担保金额为16,000.00万元。
（7）子公司重庆宜化化工有限公司为其子公司重庆索特盐化股份有限公司提供担保，担保金额785.00
万元。
（8）子公司重庆索特盐化股份有限公司为其母公司重庆宜化化工有限公司提供担保，担保金额
10,000.00万元。
（9）本公司为湖北宜化化工股份有限公司发行的56,010.10万元的公司债券提供连带责任保证担保，
湖北宜化化工股份有限公司子公司湖北宜化肥业有限公司向本公司提供反担保。
（10）本公司为湖北宜化化工股份有限公司子公司内蒙古宜化化工有限公司借款提供担保，担保金额
为11,000.00万元。
（11）湖北宜化集团有限责任公司为公司子公司重庆宜化化工有限公司与招银金融租赁有限公司签订
固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
144
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（12）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安1期）。
（13）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与海通恒信国际租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（14）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安2期）。
（15）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安3期）。
（16）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安4期）。
（17）湖北宜化集团有限责任公司为公司与中航国际租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租赁合
同提供担保。
（18）湖北宜化集团有限责任公司为公司与上海电气租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租赁合
同提供担保。
（19）湖北宜化集团有限责任公司为公司子公司重庆索特盐化股份有限公司与哈银金融租赁有限责任
公司签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（20）公司为联营企业山西兰花沁裕煤矿有限公司借款提供股东等额担保，担保金额13,019.76万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
（1）2015年3月5日，根据新疆嘉成化工有限公司股东会决议，各股东同比例向新疆嘉成化工有限公
司增资7,000.00万元，公司持有49%股权出资3,430.00万元。
（2）2015年12月18日根据新疆嘉成化工有限公司股东会决议，公司向新疆宜化化工有限公司转让新
疆嘉成化工有限公司全部49%股权，转让价款113,285,015.86元。
（3）2015年12月28日根据湖北宜化集团财务有限责任公司股东会决议，各股东同比例增资20,000.00
145
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
万元，公司持股10.00%出资2,000.00万元。
（4）公司及子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款，存款利率按中国人民银行的有关存款利
率计息；从湖北宜化集团财务有限责任公司获得的资金借款，贷款利率按不高于中国人民银行的利率水平
和收费标准及其他有关部门的规定执行。公司及子公司在湖北宜化集团财务有限公司存款余额为
65,206,017.24元、贷款余额为400,000,000.00元，本期偿付利息支出18,611,595.14元、收到存款利息收入
467,484.64元。
（5）公司及子公司本期委托湖北宜化集团财务有限责任公司向子公司贷款17,000.00万元，期限一年。
（6）2015年7月，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化矿业有限公司，注册资本
5,000.00万元，公司占49%股权， 截止报告日公司出资960,784.00元。
（7）2015年7月，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化化工有限公司，注册资本
5,000.00万元，公司占49%股权，截止报告日公司出资960,784.00元。
（8）2015年12月公司收回借给关联公司新疆嘉成化工有限公司资金168,791,955.15元，其中:资金占用
费等14,355,193.53元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北宜化肥业有限
应收账款 6,833,757.64 68,337.58 4,817,337.64 49,561.39
公司
湖南宜化化工有限
应收账款 68,979.00 20,693.70 68,979.00 3,448.95
责任公司
湖北宜化化工股份
应收账款 988,389.95 9,883.90 1,116,848.52 3,913.19
有限公司
贵州宜化化工有限
应收账款 5,052.80 50.53 572,400.00 5,724.00
责任公司
内蒙宜化化工有限
应收账款 600,470.00 6,004.70 1,319,100.00 13,191.00
公司
宜昌宜化太平洋热
应收账款 69,300.00 693.00
电有限公司
宜昌宜化太平洋化
应收账款 140,480.00 1,404.80
工有限公司
湖北宜化兴宜科技
应收账款 有限公司云池分公 6,600.00 66.00
司
北京宜化贸易有限
预付账款 27,114.26 27,114.26
公司
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湖北宜化肥业有限
预付账款 275,890.00
公司
宜昌宜化太平洋化
预付账款 6,413,520.02 357,206.60
工有限公司
宜昌宜化太平洋热
预付账款 15,139.29
电有限公司
湖北宜化集团化工
预付账款 机械设备制造安装 7,527,493.91 401,743.38
有限公司
北京兴宜世纪科技
预付账款 295,773.21 295,773.21
有限公司
湖北宜化集团矿业
预付账款 1,200,000.00
有限责任公司
湖北安卅物流有限
预付账款 1,346.76
公司
新疆嘉成化工有限
其他应收款 126,669,035.76
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 湖北宜化松滋肥业有限公司 118,335.57 118,335.57
预收款项 香港源华贸易有限公司 763,517.75
预收款项 湖北宜化化工股份有限公司 329,985.00
应付账款 湖北宜化化工股份有限公司 486,399.50 1,806,125.33
应付账款 湖北宜化肥业有限公司 2,694,951.88
应付账款 新疆宜化化工有限公司 352,758.70
应付账款 青海宜化化工有限责任公司 12,674.74
宜昌宜化太平洋热电有限公
应付账款 1,453,718.09
司
宜昌宜化太平洋化工有限公
应付账款 1,164,310.69
司
应付账款 湖北双环化工集团有限公司 413,932,197.56 287,269,695.78
应付账款 湖北捷安运输有限责任公司 1,069,418.33 4,100.00
湖北宜化集团化工机械设备
应付账款 590,700.00
制造安装有限公司
应付账款 重庆宜化建筑工程（集团）有 64,169.00
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限公司
应付账款 湖北安卅物流有限公司 4,500,000.00
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止本报告日，公司无需要披露的承诺及或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
148
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 4,641,457.65
经审议批准宣告发放的利润或股利 4,641,457.65
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
由于公司的营业收入、费用、资产和负债分属于不同的行业，公司管理层按行业报告财务状况、经营
成果和现金流量等会计信息并进行评价。因此公司业务分部有化工分部、房地产分部、建材分部、贸易分
部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 化工分部 房地产分部 建材分部 贸易分部 汇总数 分部间抵销 合计
一、主营业务 2,996,523,039. 1,010,553,868. 4,647,446,423. -880,000,260.3 3,767,446,163.
553,265,293.55 87,104,221.08
收入 83 91 37 7 00
二、主营业务 2,550,619,481. 4,066,035,842. -880,000,260.3 3,186,035,581.
476,370,894.24 81,510,728.72 957,534,738.06
成本 13 15 7 78
三、对联营和
合营企业的投 29,410,726.85 29,410,726.85 29,410,726.85
资收益
四、资产减值
16,402,830.88 687,884.70 1,354,784.18 830,862.34 19,276,362.10 19,276,362.10
损失
五、折旧费和
339,056,523.83 704,136.95 13,665,357.21 45,200.04 353,471,218.03 353,471,218.03
摊销费
150
湖北双环科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
六、利润总额 38,341,904.58 -12,904,882.28 -13,074,986.67 4,321,340.42 16,683,376.05 -7,015,000.00 9,668,376.05
七、所得税费
-1,842,417.71 -4,838,663.64 -338,696.05 1,320,852.90 -5,698,924.50 -5,698,924.50
用
八、净利润 40,184,322.29 -8,066,218.64 -12,736,290.62 3,000,487.52 22,382,300.55 -7,015,000.00 15,367,300.55
8,242,644,081. 3,452,484,766. 12,525,439,676 -1,442,850,264. 11,082,589,412
九、资产总额 455,648,834.51 374,661,994.07
77 16 .51 43 .08
6,732,894,354. 3,381,415,925. 10,783,079,272 -1,186,819,604. 9,596,259,667.
十、负债总额 335,851,848.41 332,917,143.63
28 83 .15 34 81
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
364,196, 7,986,88 356,209,8 196,343 4,618,463 191,724,73
合计提坏账准备的 88.64% 2.19% 80.80% 2.35%
725.82 8.69 37.13 ,198.43 .09 5.34
应收账款
单项金额不重大但
46,659,6 46,659,6 46,659, 46,659,63
单独计提坏账准备 11.36% 100.00% 0.00 19.20% 100.00% 0.00
34.68 34.68 634.68 4.68
的应收账款
410,856, 54,646,5 356,209,8 243,002 51,278,09 191,724,73
合计 100.00% 13.30% 100.00% 21.10%
360.50 23.37 37.13 ,833.11 7.77 5.34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
151
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 330,743,935.36 3,307,439.35 1.00%
1至2年 20,689,978.25 620,699.35 3.00%
2至3年 2,661,189.56 133,059.48 5.00%
3 年以上 10,101,622.65 3,925,690.51 38.86%
合计 364,196,725.82 7,986,888.69
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
1、应城市力源化工有限公司 20,954,464.67 5.10 209,544.65
2、武汉市群星明贸易有限公 19,087,298.69 4.65 190,872.99
司
3、襄阳泽东化工集团有限公 16,590,991.09 4.04 165,909.91
司
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4、武汉长利玻璃有限责任公 15,284,728.73 3.72 152,847.29
司
5、沙洋弘润建材有限公司 14,581,031.18 3.54 145,810.31
合 计 86,498,514.36 21.05 864,985.15
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
126,669 126,669,03
独计提坏账准备的 82.87%
,035.76 5.76
其他应收款
按信用风险特征组
22,026,8 3,254,33 18,772,51 24,154, 3,228,171 20,926,382.
合计提坏账准备的 91.56% 14.77% 15.80% 13.36%
48.64 2.22 6.42 553.39 .38 01
其他应收款
单项金额不重大但
2,030,00 2,030,00 2,030,0 2,030,000
单独计提坏账准备 8.44% 100.00% 0.00 1.33% 100.00% 0.00
0.00 0.00 00.00 .00
的其他应收款
24,056,8 5,284,33 18,772,51 152,853 5,258,171 147,595,41
合计 100.00% 21.97% 100.00% 3.44%
48.64 2.22 6.42 ,589.15 .38 7.77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
153
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1 年以内小计 15,421,587.91 154,215.88 1.00%
1至2年 93,966.17 2,818.99 3.00%
2至3年 280,000.00 14,000.00 5.00%
3 年以上 6,231,294.56 3,083,297.35 49.48%
合计 22,026,848.64 3,254,332.22
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代扣款项 19,602,329.44 21,577,945.79
往来款 3,121,600.00 129,699,035.76
员工借款 1,052,919.20 1,291,346.40
保证金 280,000.00 285,261.20
合计 24,056,848.64 152,853,589.15
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1、湖北湘懿置业有限
往来款 2,030,000.00 5 年以上 8.44% 2,030,000.00
公司
2、应城市民兴电力开
往来款 1,000,000.00 5 年以上 4.16% 500,000.00
发有限责任公司
3、艾会波 员工借款 785,187.97 1-3 年 3.26% 24,859.40
4、霍勇 员工借款 131,749.61 3-4 年 0.55% 39,524.88
5、武汉海益物流有限
押金 59,100.00 1 年内 0.25% 591.00
责任公司
合计 -- 4,006,037.58 -- 16.66% 2,594,975.28
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 822,351,792.25 822,351,792.25 892,351,792.25 892,351,792.25
对联营、合营企
375,077,767.27 375,077,767.27 424,094,804.07 424,094,804.07
业投资
合计 1,197,429,559.52 1,197,429,559.52 1,316,446,596.32 1,316,446,596.32
（1）对子公司投资
单位： 元
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本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
湖北宜化置业有
50,000,000.00 50,000,000.00
限责任公司
北京红双环科技
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
武汉宜化塑业有
150,000,000.00 150,000,000.00
限公司
重庆宜化化工有
602,351,792.25 602,351,792.25
限公司
新疆鸿瑞化工有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
上海红伍环化工
20,000,000.00 20,000,000.00
有限责任公司
湖北宜化投资开
50,000,000.00 50,000,000.00
发有限公司
合计 892,351,792.25 70,000,000.00 822,351,792.25
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
新疆嘉成
48,943,28 34,300,00 83,205,03 -38,248.7
化工有限
2.99 0.00 4.22 7
公司
山西兰花
367,687,9 367,687,9
沁裕煤矿
73.79 73.79
有限公司
武汉双建
5,354,015 -16,978.0 5,337,036
科技发展
.02 8 .94
有限公司
武汉东太
2,109,532 -56,775.7 2,052,756
信息产业
.27 3 .54
有限公司
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424,094,8 34,300,00 83,205,03 -112,002. 375,077,7
小计
04.07 0.00 4.22 58 67.27
424,094,8 34,300,00 83,205,03 -112,002. 375,077,7
合计
04.07 0.00 4.22 58 67.27
（3）其他说明
注：（1）本期公司将子公司湖北宜化投资开发有限公司全部股权转让给子公司湖北宜化置业有限责任公司。
（2）本期子公司上海红伍环化工有限责任公司已办理完毕工商、税务注销手续。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,658,087,675.78 1,577,196,138.87 1,699,047,586.11 1,582,584,909.30
其他业务 146,516,808.64 39,869,762.76 173,561,407.56 31,488,460.08
合计 1,804,604,484.42 1,617,065,901.63 1,872,608,993.67 1,614,073,369.38
其他说明：
主营业务按行业分项列示
行业名称 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
联碱及其他化工产品 1,658,087,675.78 1,577,196,138.87 1,699,047,586.11 1,582,584,909.30
合 计 1,658,087,675.78 1,577,196,138.87 1,699,047,586.11 1,582,584,909.30
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -112,002.58 -1,818,041.01
处置长期股权投资产生的投资收益 30,079,981.64
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 642,736.51 2,916,615.99
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,609,046.58
合计 37,610,715.57 2,707,621.56
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 19,048,381.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 39,702,931.06
受的政府补助除外）
债务重组损益 26,331,557.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,019,090.57
减：所得税影响额 10,247,309.52
少数股东权益影响额 2,425.65
合计 49,814,044.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.82% 0.0255 0.0255
扣除非经常性损益后归属于公司
-2.65% -0.0819 -0.0819
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
五、上述文件的备置地点：公司证券部。
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