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福安药业：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-26 00:00:00
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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

福安药业（集团）股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 04 月

1

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人汪天祥、主管会计工作负责人余雪松及会计机构负责人(会计主管人员)甘小丽声明：保证

年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司提请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：

1、行业政策的调整风险

随着医药卫生体制改革，医改新政策的不断出台和实施，加强药品质量控制及药品控费将成为常

态，医院改革及医药价格模式改变、药品集中采购模式改革、药品审评制度改革等，都将深刻影响医药产

业的各个领域，将对药品生产经营造成一定影响。此外行业整合、技术革新、市场竞争加剧都可能给药品

生产经营行业竞争带来新的影响和局面，公司管理层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制

和降低生产经营风险。

2、产品结构调整、转型的风险

虽然公司努力通过外延并购和自主研发以及通过购买产品批文等多种途径构建合理的产品结构，

但这一进程和结果都面临着时间和市场的考验，具有不确定性，如果公司主要产品销售状况不佳而又未能

有新的重要产品进入市场销售，则可能对公司经营业绩产生重大影响。

3、在建工程项目持续实施的风险

随着公司在建工程项目的逐步完成，公司固定资产将逐年大幅增加，每年的新增折旧也将大幅增加，

新增折旧将在一定程度上影响公司的净利润和净资产收益率。公司将面临固定资产折旧增加而影响公司盈

利能力的风险。

4、产品研发及注册批件延迟取得的风险

随着新的药品审批制度的出台和落实，公司在研产品的获批时间及结果都存在较大的不确定性，药

品研发风险不断加大。可能使公司面临的市场机会丧失，而且使先期投入的生产设施、研发费用由于没有

取得药品批文而无法产生效益，因此存在着较大的药品研发风险。

5、收购整合风险

2015 年，公司成功收购了天衡药业，进一步丰富了公司品种，优化了产品结构，同时也增厚了公

司业绩，同时公司也正在与烟台只楚药业进行重大资产重组，随着实施外延并购的发展策略，公司与重组

标的资源管理、市场营销、技术研发、财务核算、人力资源管理等方面需要逐步优化整合，整合结果可能

2

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

无法达到预期效果或对公司业务运营产生不利影响，因此存在收购失败、整合结果不理想等风险。公司将

通过派驻管理人员、加强沟通、规范管理、文化传输等方式加强子公司管理，积极促进与子公司有效融合。

6、商誉减值风险

自公司上市以来，公司实施了一系列收购，在收购过程中公司确认了较大额度的商誉，若标的公司未

来经营中不能较好地实现收益，保持稳定增长，收购标的资产所形成的商誉将会有较大减值风险，从而对

公司经营业绩产生不利影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司截止 2015 年 12 月 31 日总股本 281,999,473

股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体

股东每 10 股转增 0 股。

3

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 12

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 59

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 60

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 66

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 70

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 162

4

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、福安药业 指 福安药业（集团）股份有限公司

庆余堂 指 福安药业集团庆余堂制药有限公司

生物制品 指 重庆生物制品有限公司

礼邦药物 指 福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司

广安凯特 指 广安凯特医药化工有限公司

人民制药 指 福安药业集团湖北人民制药有限公司

凯斯特 指 福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司

保荐机构、国都证券 指 国都证券股份有限公司

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

公司章程 指 《福安药业（集团）股份有限公司章程》

本报告 指 《福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告》

新药 指 按照《药品注册管理办法》的规定，未曾在中国境内上市销售的药品

仿制药 指 国家药监局已批准上市并收载于国家药品标准的药品

Active Pharmaceutical Ingredients，即药物活性成份，具有药理活性可

原料药 指

用于药品制剂生产的物质

用于药品合成工艺过程中的化工原料或工艺过程中所产生的某一成

医药中间体 指

分，必须进一步进行结构改变才能成为原料药，属精细化工产品

根据药典或药政管理部门批准的标准、为适应治疗或预防的需要而制

制剂 指

备的药物应用形式的具体品种，又称药物制剂

处方药 指 必须凭医生处方购买，并在医生指导下使用的药品

经过由专家遴选的经过长期临床实践后认为患者可以自行购买、使用

非处方药、OTC 指

并能保证安全的药品

国家药监局依据药品注册申请人的申请，依照法定程序，对拟上市销

药品注册 指 售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查，并决定是否同意

其申请的审批过程

药品注册批件 指 国家药监局批准某药品生产企业生产该品种而发给的法定文件

某些细菌、放线菌、真菌等微生物的次级代谢产物，或用化学方法合

抗生素 指 成的相同结构或结构修饰物，在低浓度下对各种病原性微生物或肿瘤

细胞有选择性杀灭、抑制作用的药物

5

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

GMP 指 《药品生产质量管理规范》

GSP 指 《药品经营质量管理规范》

GLP 指 《药品非临床研究质量管理规范》

GCP 指 《药物临床试验质量管理规范》

宁波天衡 指 福安药业集团宁波天衡制药有限公司

只楚药业 指 烟台只楚药业有限公司

6

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 福安药业 股票代码 300194

公司的中文名称 福安药业（集团）股份有限公司

公司的中文简称 福安药业

公司的外文名称（如有） Fuan Pharmaceutical （Group） co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）Fuan Pharma

公司的法定代表人 汪天祥

注册地址 重庆市长寿区化南一路 1 号

注册地址的邮政编码 401254

办公地址 重庆市长寿区化南一路 1 号

办公地址的邮政编码 401254

公司国际互联网网址 www.fapharm.com

电子信箱 fapharm@fapharm.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 汤沁 陶亚东

联系地址 重庆市渝北区黄杨路 2 号 重庆市渝北区黄杨路 2 号

电话 023-61028766 023-61028766

传真 023-68573999 023-68573999

电子信箱 tangqin@fapharm.com taoyadong@fapharm.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 重庆市渝北区黄杨路 2 号福安药业（集团）股份有限公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦

签字会计师姓名 徐克美、张伟

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

国都证券股份有限公司 北京市东城区东直门南大街 3 号 胡志明、许捷 至募集资金使用完毕

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间

国都证券股份有限公司 北京市东城区东直门南大街 3 号 许捷、岳东霖 至 2016 年 12 月 31 日

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 708,096,042.52 448,569,652.31 57.86% 357,779,550.65

归属于上市公司股东的净利润

64,899,360.39 45,707,273.73 41.99% 38,367,911.41

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

57,378,590.57 44,103,887.42 30.10% 36,545,403.13

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

161,026,698.03 -31,268,073.24 614.99% 89,610,166.53

（元）

基本每股收益（元/股） 0.24 0.18 33.33% 0.15

稀释每股收益（元/股） 0.24 0.18 33.33% 0.15

加权平均净资产收益率 3.33% 2.68% 0.65% 2.26%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 2,479,086,385.20 1,832,192,083.80 35.31% 1,863,378,419.27

归属于上市公司股东的净资产

2,134,923,309.38 1,706,907,641.98 25.08% 1,704,207,214.11

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 120,596,552.83 175,434,640.29 217,821,304.89 194,243,544.51

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于上市公司股东的净利润 9,144,543.51 18,211,055.01 23,016,140.06 14,527,621.81

归属于上市公司股东的扣除非经

8,536,286.67 14,957,404.06 23,310,146.38 10,574,753.46

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 11,640,628.58 35,408,806.33 39,864,336.48 74,112,926.64

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-5,898,319.55 -2,440,642.83 -2,970,656.50

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,017,258.72 2,523,440.29 3,272,860.00

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 10,117,872.14 2,578,600.07 1,210,989.01

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,026.67 107,766.70 637,486.23

减：所得税影响额 1,011,518.16 1,165,252.84 265,324.52

少数股东权益影响额（税后） -450.00 525.08 62,845.94

合计 7,520,769.82 1,603,386.31 1,822,508.28 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

福安药业（集团）股份有限公司，成立于2004年2月，公司经过12年的发展，已经逐步成长为一家拥

有药品研发、医药中间体、原料药、制剂生产及销售完整产业链的现代化制药企业。公司拥有较强的自主

创新能力，且被科技部评为高新技术企业和重点高新技术企业，被重庆市科委认定为重庆市抗肿瘤药物工

程技术研究中心，公司不断优化生产工艺、提高产品质量、推进构建新药研发平台、改善研究开发条件和

产品试制能力，产品结构逐步实现从抗生素为主导向抗生素与专科药协同发展的方向转变。公司近年来，

通过集团内部资源整合、产业链上下衔接、优化、自主创新，不断完善管理体系，壮大研发、营销团队，

提高资源共享效率，充分利用完整产业链的优势，适应市场变化和应对市场竞争，实现公司经济效率和社

会效益的和谐发展，为公司的长远发展奠定了良好基础。

（一）、公司主要业务

公司目前主营业务分为：原料药和中间体、制剂、药品销售及其他，涉及领域主要包括抗生素类、抗

肿瘤类、呼吸系统、特色专科药类等领域。公司抗生素类的主要品种有氨曲南、替卡西林钠、磺苄西林钠、

头孢美唑钠等品种的原料药和制剂，其中公司磺苄西林钠品种拥有磺苄西林钠原料药和成品药注册批件，

是国内少数几家拥有磺苄西林钠原料药和成品药注册批件的企业之一；公司抗肿瘤类的主要品种有枸橼酸

托瑞米芬片、盐酸吉西他滨以及盐酸昂丹司琼、盐酸昂丹司琼等品种，其中包括抗肿瘤用药和抗肿瘤的辅

助用药；呼吸系统类的主要品种有多索茶碱原料药、制剂；公司特色专科药主要有精神神经系统、心脑血

管等领域，主要品种包括奥拉西坦、富马酸喹硫平、尼麦角林等多个品种。

公司围绕从抗生素为主导向抗生素与专科药协同发展的方向转变的布局，增强自主研发、加快产品

研发进程的同时，积极开展外延并购工作，2015年3月公司获得中国证监会并购重组委员工作会议审议通

过与宁波天衡药业股份有限公司的资产重组议案。本次资产重组完成后，公司在资产规模、盈利能力方面

均实现较大增长，同时公司产品领域、销售团队、市场竞争力均得到进一步增强。

（二）、行业发展趋势及地位

中国有着庞大的人口规模，医疗卫生市场需求潜力很大。改革开放以来，随着人民生活水平的提高和

对医疗保健需求的不断增长，我国医药行业越来越受到公众和政府的关注，医药行业发展迅速，2000年至

2013年医药工业总产值年复合增长率约为20%。同时我国医药工业总产值在国民经济中所占的比重亦越来

越高，由2006年的2.47%上升至2013年的3.92%。医药行业在国民经济中的地位不断上升，医药工业已被列

为国家战略性新兴产业重要领域。

根据国务院发布的《“十二五”期间深化医药卫生体制改革规划暨实施方案》，“十二五”期间我国

政府卫生投入增长幅度将高于经常性财政支出增长幅度，政府卫生投入占经常性财政支出的比重将逐步提

高。同时，“十二五”期间我国政府医药卫生体制改革投入力度和强度要高于2009年至2011年我国医药卫

生体制改革投入，这为我国医药行业的发展提供了巨大的市场机遇。

10

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

随着人民健康意识的增强和我国老龄人口的不断增加，也将使国内药品的需求量持续上升。据统计，

国内药品终端规模在十五期间复合增长率为15.13%，十一五期间复合增长率上升到20.68%。2013年我国药

品终端规模达到10,985亿元，同比增幅14.97%，虽较前几年略有放缓，但仍远超同期我国的经济增长速度。

根据经济合作与发展组织预测，到2020年，我国药品市场规模将达到全球第二，仅次于美国，我国药品市

场仍有很大的提升空间。

公司将积极推进创新药物的研发、不断完善公司生产、销售、管理水平等内部优化、改进的同时紧抓

公司发展战略，积极拓展外延发展，开展并购重组工作，扩大公司经营规模、业绩的持续增长，不断提升

公司行业地位和市场竞争力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 不适用

固定资产 固定资产期末较期初增长 42.03%，主要是合并范围增加所致。

无形资产 无形资产期末较期初增长 188.06%，主要是合并范围增加所致。

在建工程期末较期初减少 19.39%，主要是子公司庆余堂 GMP 一期改造项目部分工

在建工程

程完工转入固定资产所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化，核心管理团队、关键技术人员总体保持稳定，没有出现

因设备或技术升级换代、及特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受影响的情形。

11

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年公司在董事会的领导下，经营管理团队积极应对医药行业政策环境的新变化，对内完善管理体

系建设，积极应对产品研发审批新政策、加强科研创新投入，进一步强化营销团队整合，持续拓展销售网

络；对外密切关注行业政策和新的发展趋势，积极寻求外延并购机会以开拓公司发展新空间。报告期内，

公司实现营业收入70,809.60万元，比上年同期增长57.86%；实现利润总额7,637.27万元，比上年同期增

加41.44%；实现归属于上市公司股东的净利润6,489.94万元，比上年同期增加41.99%。2015年度，公司主

要经营管理工作情况如下：

（一）发展战略推进情况

2015年公司继续推进产品结构调整战略，通过外延并购、自主研发、择优购买等多种途径优化公司产

品结构，报告期公司成功收购天衡药业，丰富了公司产品线，提高了公司抗风险能力，通过购买取得谷胱

甘肽含片等注册批文，进一步使得公司产品结构合理、产品种类得到丰富，提升了公司综合竞争能力，同

时公司坚持外延并购与内生发展相结合的战略，与烟台只楚药业有限公司的重大资产重组工作也在积极推

进当中，目前已经通过证监会审核，尚未取得正式核准批文，本次重大资产重组在实施完成后，将进一步

优化公司的产品结构、提升公司的经营业绩。

（二）市场营销方面

报告期内，公司加强营销团队建设，构建销售团队培训体系，整合公司营销队伍，提升团队战斗力和

销售的有效性；同时积极进行营销新模式的探索，加强产品推广，建立与医院、核心科室的合作紧密度。

2015年，公司主要产品的招投标工作进展顺利，为公司未来几年的销售工作奠定了良好的基础。

（三）产品研发方面

截止报告期末，公司及子公司新版GMP认证工作基本完成，主要产品及主要生产线均已取得新版GMP证

书，为公司生产经营资质的稳定延续打下良好的基础，同时公司加大研发投入，研发的盐酸头孢替安、拉

科酰胺注射液、头孢丙烯等产品取得注册批件或临床批件。同时随着国家食品药品监督管理总局关于开展

药物临床试验数据自查核查工作等新的审批和药品研发政策出台，新药研发面临着更加艰巨的挑战，基于

目前国内药品临床试验机构的现状与问题，根据临床研究机构、合同研究组织的建议，同时结合国家药监

局关于药品审评审批政策的改革，公司审慎决定撤回公司在研品种盐酸奈必洛尔、甲磺酸伊马替尼、左乙

拉西坦等在申报项目，公司产品研发周期可能会更长，同时结果也存在更大不确定性。公司将进一步加强

研发人员培训，严格管理药品研发项目，提高公司的研发水平。

（四）投资者关系管理方面

报告期内，面对国内A股市场非理性下跌，公司管理层积极加强与投资者沟通，坚定投资者信心，采

12

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

取有效手段维护公司股价稳定；公司控股股东、核心管理人员集体出资1.04亿元增持了公司股票并承诺承

诺六个月内不减持所持本公司股份；报告期内，公司通过多种方式加强与投资者的交流，召开了网上业绩

说明会，回答投资者互动平台提问，并积极接待投资者调研，保持与投资者的良性互动，加深投资者对公

司的了解和认同。

（五）内控管理方面

报告期内，公司持续优化内部控制体系建设，加快健全决策管理体系和绩效考核体系，推进公司与子

公司之间特别是新收购公司的文化融合，确保公司重点工作及项目的有效落实，切实加大力度进行人才梯

队的培养，积极引进高素质专业人才，深化员工在职教育和业务培训，制定合理的薪酬考核体系，积极打

造具有团队战斗力、执行力和凝聚力的人才队伍。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 708,096,042.52 100% 448,569,652.31 100% 57.86%

分行业

医药行业 708,096,042.52 100.00% 448,569,652.31 100.00% 57.86%

分产品

制剂 417,092,577.00 58.90% 240,608,647.49 53.64% 73.35%

原料药及中间体 239,032,951.95 33.76% 171,983,764.91 38.34% 38.99%

药品经销及其他 23,035,454.70 3.25% 19,661,127.34 4.38% 17.16%

其他业务收入 28,935,058.87 4.09% 16,316,112.57 3.64% 77.34%

分地区

主营业务收入

东北地区 55,220,540.40 7.80% 26,226,229.30 5.85% 110.55%

华北地区 72,012,322.36 10.17% 32,276,670.95 7.20% 123.11%

华东地区 191,618,012.26 27.06% 108,995,145.51 24.30% 75.80%

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

华南地区 92,554,026.97 13.07% 73,820,136.08 16.46% 25.38%

华中地区 53,815,279.32 7.60% 38,551,655.13 8.59% 39.59%

西北地区 15,827,029.89 2.24% 3,484,612.30 0.78% 354.20%

西南地区 185,252,938.73 26.16% 137,308,179.08 30.61% 34.92%

出口及其他 12,860,833.72 1.82% 11,590,911.39 2.58% 10.96%

其他业务收入 28,935,058.87 4.09% 16,316,112.57 3.64% 77.34%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

医药行业 708,096,042.52 395,122,644.54 44.20% 57.86% 29.21% 12.37%

分产品

制剂 417,092,577.00 201,729,749.24 51.63% 73.35% 27.34% 17.47%

原料药及中间体 239,032,951.95 154,176,166.72 35.50% 38.99% 32.47% 3.18%

分地区

主营业务收入

华北地区 72,012,322.36 36,283,336.46 49.62% 123.11% 64.76% 17.84%

华东地区 191,618,012.26 96,760,103.13 49.50% 75.80% 31.07% 17.23%

华南地区 92,554,026.97 56,857,238.05 38.57% 25.38% 13.22% 6.60%

西南地区 185,252,938.73 113,915,965.17 38.51% 34.92% 22.36% 6.31%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 kg 462,179.52 321,533.9 43.74%

医药行业-原料药及

生产量 kg 416,352.43 436,961.56 -4.72%

中间体

库存量 kg 111,397.91 90,880.53 22.58%

医药行业-水针及粉 销售量 瓶/支 104,230,410 98,931,120 5.36%

针制剂 生产量 瓶/支 98,109,965 93,021,738 5.47%

14

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

库存量 瓶/支 16,261,773 16,391,428 -0.79%

销售量 盒/袋/个 4,097,027 692,820 491.36%

医药行业-药品经销

生产量 盒/袋/个 3,478,993 673,844 416.29%

及其他

库存量 盒/袋/个 1,565,305 103,433 1,413.35%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期 ，公司销量均出现增长，主要是公司合并范围增加所致，公司产销量统计口径为合并抵消

前数据，且产量中包含内部领样、生产领用等内部使用数据。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

医药行业 原材料 269,104,362.05 68.11% 221,176,766.80 72.33% 21.67%

医药行业 人工费用 45,989,650.86 11.64% 35,219,415.76 11.52% 30.58%

医药行业 制造费用 80,028,631.64 20.25% 49,394,086.87 16.15% 62.02%

总计 395,122,644.54 100.00% 305,790,269.42 100.00% 29.21%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2015年4月17日，公司收到证监会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向中拓时代投资有限公

司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2015〕627号），公司发行股份及支付现金购买宁波天衡的

资产重组获得证监会核准，2015年4月23日，本次交易标的天衡药业100%股权已过户至公司名下，相关工

商变更登记手续已办理完毕。公司按规定于2015年5月将宁波天衡纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

15

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

前五名客户合计销售金额（元） 105,738,464.78

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.93%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 云南广升誉医药有限公司 24,855,849.39 3.51%

2 重庆汇生医药有限公司 23,100,918.08 3.26%

3 瑞阳制药有限公司 19,781,367.50 2.79%

4 安徽华源医药股份有限公司 19,247,175.82 2.72%

5 武汉人福药业有限责任公司 18,753,153.98 2.65%

合计 -- 105,738,464.78 14.93%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 57,952,189.51

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.11%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商 1 17,051,282.05 5.62%

2 供应商 2 11,972,935.04 3.95%

3 供应商 3 11,335,470.32 3.74%

4 供应商 4 8,875,750.00 2.93%

5 供应商 5 8,716,752.10 2.87%

合计 -- 57,952,189.51 19.11%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

本期销售费用增加 9,176.62 万元，主要是本期合并范围增加所

销售费用 118,349,421.24 26,583,209.63 345.20%

致。

本期管理费用增加 3,928.65 万元，主要是本期合并范围增加和

管理费用 118,796,459.86 79,509,923.75 49.41%

重组中介费增加，以及研发费用的增长所致。

-20,339,502.2 本期财务费用增加 1,964.53 万元，主要是：（1）利息收入减

财务费用 -694,230.79 96.59%

5 少；（2）银行借款利息增加。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司本报告期研发投入5,184.41万元，占营业收入的7.32%，较上年同期增加1,665.56万元， 增长

16

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

47.33%。报告期公司已经进入注册程序的研发产品进展情况如下：

序 注册分 申请分

药品名称 适应症分组 注册所处阶段 进展情况

号 类 类

1 头孢孟多酯钠 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 已获生产批件

2 注射用头孢孟多酯钠 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 已获生产批件

3 硫酸氢氯吡格雷 6类 仿制 循环系统疾病药物 申请生产批件 审评中

4 硫酸氢氯吡格雷片 6类 仿制 循环系统疾病药物 申请临床批件 审评中

5 盐酸头孢替安 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 已获生产批件

6 注射用盐酸头孢替安 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 已获生产批件

7 头孢匹胺 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

8 头孢地尼 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

9 注射用兰索拉唑 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

已获批准制剂进行生物等效性试

10 头孢丙烯片 6类 仿制 抗感染药物 申请临床批件

验的批件

11 瑞巴派特 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

12 头孢地嗪钠 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

注射用美洛西林钠舒巴坦钠

13 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

（4:1）

注射用头孢哌酮钠他唑巴坦

14 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 已获生产批件

钠（4:1）

15 盐酸头孢甲肟 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

16 注射用盐酸头孢甲肟 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

17 克林霉素磷酸酯 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

18 注射用克林霉素磷酸酯 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

电解质、酸碱平衡及营养

19 灭菌注射用水 6类 仿制 申请生产批件 审评中

药、扩容药

20 注射用兰索拉唑 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

注射用哌拉西林钠他唑巴坦

21 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

钠（4:1）

17

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

序 注册分 申请分

药品名称 适应症分组 注册所处阶段 进展情况

号 类 类

22 帕拉米韦三水合物 3.1 类 新药 抗感染药物 申请临床批件 审批中

23 帕拉米韦三水合物注射液 3.1 类 新药 抗感染药物 申请临床批件 审批中

24 精氨酸 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

25 拉科酰胺注射液 3.1 类 新药 神经系统疾病药物 申请临床批件 已获得临床批件

26 硫酸羟氯喹 6类 仿制 风湿性疾病及免疫药物 申请生产批件 审评中

27 硫酸羟氯喹片 6类 仿制 风湿性疾病及免疫药物 申请临床批件 审评中

28 枸橼酸莫沙必利 6类 仿制 抗肿瘤药 申请生产批件 审评中

29 头孢地尼胶囊 6类 仿制 抗感染药物 申请临床批件 审评中

30 奥拉西坦注射液 6类 仿制 神经系统疾病药物 申请生产批件 审评中

31 盐酸奈必洛尔 3.1 类 新药 循环系统疾病药物 申请生产批件 审评中

32 盐酸奈必洛尔片 3.1 类 新药 循环系统疾病药物 申请生产批件 已申请撤回

33 卡培他滨 6类 仿制 抗肿瘤药物 申请生产批件 审评中

34 卡培他滨片 6类 仿制 抗肿瘤药物 申请临床批件 审评中

35 阿立哌唑 6类 仿制 精神障碍疾病药物 申请生产批件 审评中

36 阿立哌唑片 6类 仿制 精神障碍疾病药物 申请临床批件 审评中

37 氟氯西林钠 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

38 注射用氟氯西林钠 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

39 瑞格列奈 6类 仿制 内分泌系统药物 申请生产批件 审评中

40 瑞格列奈片 6类 仿制 内分泌系统药物 申请临床批件 审评中

41 拉氧头孢钠 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

42 注射用拉氧头孢钠 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

43 埃索美拉唑钠 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

44 注射用埃索美拉唑钠 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

45 阿加曲班 6类 仿制 神经系统疾病药物 申请生产批件 审评中

46 阿加曲班注射液 6类 仿制 神经系统疾病药物 申请生产批件 审评中

47 托伐普坦 3.1 类 新药 循环系统疾病药物 申请生产批件 已申请撤回

18

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

序 注册分 申请分

药品名称 适应症分组 注册所处阶段 进展情况

号 类 类

48 托伐普坦片 3.1 类 新药 循环系统疾病药物 申请生产批件 已申请撤回

49 富马酸替诺福韦二吡呋酯 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审批中

已获批准生物等效性试验的临床

50 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件

富马酸替诺福韦二吡呋酯片 批件，已完成临床试验

51 3.4 类 新药 消化系统疾病药物 申请临床批件 不批准

52 注射用还原型谷胱甘肽 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

已获批准制剂进行生物等效性试

53 牛磺熊去氧胆酸 3.1 类 新药 消化系统疾病药物 申请临床批件

验的批件

已获批准生物等效性试验的临床

54 牛磺熊去氧胆酸胶囊 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请临床批件

批件

55 依折麦布 3.1 类 新药 循环系统疾病药物 申请临床批件 审评中

56 依折麦布片 6类 仿制 循环系统疾病药物 申请临床批件 审评中

57 甲磺酸伊马替尼 3.1 类 新药 抗肿瘤药物 申请生产批件 已申请撤回

58 甲磺酸伊马替尼片 6类 仿制 抗肿瘤药物 申请生产批件 已申请撤回

59 甲磺酸伊马替尼胶囊 6类 仿制 抗肿瘤药物 申请生产批件 已申请撤回

已获批准生物等效性试验的临床

60 还原型谷胱甘肽片 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请临床批件

批件

61 盐酸西那卡塞 3.1 类 新药 内分泌系统药物 申请临床批件 不批准

62 盐酸西那卡塞片 3.1 类 新药 内分泌系统药物 申请临床批件 不批准

63 替加环素 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

44 注射用替加环素 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

65 注射用甲泼尼龙琥珀酸钠 6类 仿制 风湿性疾病及免疫药物 申请生产批件 审评中

66 门冬氨酸鸟氨酸颗粒 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请临床批件 审评中

67 间苯三酚 6类 仿制 镇痛药及麻醉科用药 申请生产批件 审评中

68 阿戈美拉汀 3.1 类 新药 精神障碍疾病药物 申请生产批件 审评中

69 阿戈美拉汀片 6类 仿制 精神障碍疾病药物 申请生产批件 审评中

70 注射用门冬氨酸鸟氨酸 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

19

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

序 注册分 申请分

药品名称 适应症分组 注册所处阶段 进展情况

号 类 类

71 盐酸厄洛替尼 3.1 类 新药 抗肿瘤药物 申请临床批件 审评中

72 盐酸厄洛替尼片 6类 仿制 抗肿瘤药物 申请临床批件 审评中

补充申

73 注射用氨曲南 —— 抗感染药物 申报补充申请 审评中

请

74 门冬氨酸鸟氨酸注射液 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

呼吸系统疾病及抗过敏

75 盐酸氨溴索注射液 6类 仿制 申请生产批件 审评中

药物

已获临床批件，制剂正在进行临

76 盐酸乐卡地平 3.1 类 新药 循环系统疾病药物 申请临床批件

床试验

已获批准生物等效性试验的临床

78 盐酸乐卡地平片 6类 仿制 循环系统疾病药物 申请临床批件

批件，正在进行临床试验

79 左乙拉西坦 3.1 类 新药 神经系统疾病药物 申请生产批件 审评中

80 左乙拉西坦片 6类 仿制 神经系统疾病药物 申请生产批件 已申请撤回

81 头孢拉宗 3.1 类 新药 抗感染药物 申请临床批件 已获临床批件

82 注射用头孢拉宗 3.1 类 新药 抗感染药物 申请临床批件 已获临床批件

补充申

83 奥拉西坦 —— 神经系统疾病药物 申报补充申请 审评中

请

已获批准生物等效性试验的临床

84 奥拉西坦胶囊 6类 仿制 神经系统疾病药物 申请生产批件

批件，正在进行临床试验

已获临床批件，正在进行临床试

85 布洛芬注射液 3.3 类 新药 镇痛药及麻醉科用药 申请生产批件

验

已获临床批件，制剂正在进行临

86 拉科酰胺 3.1 类 新药 神经系统疾病药物 申请生产批件

床试验

已获临床批件，正在进行临床试

87 拉科酰胺片 3.1 类 新药 神经系统疾病药物 申请生产批件

验

88 索非布韦 3.1 类 新药 抗感染药物 申请临床批件 审评中

89 索非布韦片 3.1 类 新药 抗感染药物 申请临床批件 审评中

90 注射用阿莫西林钠氟氯西林 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

20

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

序 注册分 申请分

药品名称 适应症分组 注册所处阶段 进展情况

号 类 类

钠

91 罗库溴铵注射液 6类 仿制 镇痛药及麻醉科用药 申请生产批件 审评中

92 头孢替坦 3.1 类 新药 抗感染药物 申请临床批件 已获临床批件

93 注射用头孢替坦 3.1 类 新药 抗感染药物 申请临床批件 已获临床批件

呼吸系统疾病及抗过敏

94 吸入用硫酸沙丁胺醇溶液 6类 仿制 申请生产批件 审评中

药物

95 注射用间苯三酚 6类 仿制 消化系统疾病药物 申请生产批件 审评中

96 盐酸莫西沙星注射液 6类 仿制 抗感染药物 申请生产批件 审评中

97 盐酸托烷司琼注射液 6类 仿制 抗肿瘤药物 申请生产批件 审评中

98 左乙拉西坦 3.1 类 新药 神经系统疾病药物 申请临床批件 审评中

99 R-盐酸昂丹司琼 3.1 类 新药 抗肿瘤药物 申请临床批件 不批准

100 R-盐酸昂丹司琼注射液 3.1 类 新药 抗肿瘤药物 申请临床批件 不批准

101 氟他胺 6类 仿制 生殖系统疾病药物 申请生产批件 审评中

102 格拉司琼 3.1 类 新药 抗肿瘤药物 申请临床批件 审评中

103 双丙戊酸钠 3.1 类 新药 神经系统疾病药物 申请临床批件 不批准

补充申 呼吸系统疾病及抗过敏

104 多索茶碱注射液 —— 申报补充申请 审评中

请 药物

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 248 225 212

研发人员数量占比 12.56% 18.22% 18.14%

研发投入金额（元） 51,844,118.61 35,188,461.87 30,116,487.32

研发投入占营业收入比例 7.32% 7.84% 8.42%

研发支出资本化的金额（元） 29,951,758.19 21,366,845.45 14,131,615.74

资本化研发支出占研发投入的比例 57.77% 60.72% 46.92%

资本化研发支出占当期净利润的比重 45.69% 46.58% 30.81%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

21

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 695,250,161.61 305,306,666.11 127.72%

经营活动现金流出小计 534,223,463.58 336,574,739.35 58.72%

经营活动产生的现金流量净额 161,026,698.03 -31,268,073.24 614.99%

投资活动现金流入小计 1,273,299,625.23 105,903,186.08 1,102.32%

投资活动现金流出小计 1,854,623,587.79 82,201,117.56 2,156.20%

投资活动产生的现金流量净额 -581,323,962.56 23,702,068.52 -2,552.63%

筹资活动现金流入小计 125,000,000.00 30,000,000.00 316.67%

筹资活动现金流出小计 225,228,581.56 65,286,617.33 244.98%

筹资活动产生的现金流量净额 -100,228,581.56 -35,286,617.33 -184.04%

现金及现金等价物净增加额 -520,421,616.08 -42,860,130.66 -1,114.23%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加19,229.48万元，增长614.99%，主要为本期合并范

围增加，销售收入增长，销售商品收到的现金增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少60,502.60万元，下降2552.63%，原因为：①本期购

买银行保本理财产品，截至期末余额为3.76亿元；②收购宁波天衡股权支付对价及重组相关费用1.48亿元；

③本期募投项目及无形资产等投入增加0.37亿元。

3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少6,494.20万元，下降184.04%，主要为子公司宁波天

衡偿还债务支付的现金增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期公司经营活动产生的现金净流量大于本年度净利润的主要原因为：本期经营性应收项目的

减少。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

22

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

根据公司相关现金管理政策

本报告期投资收益为公司按照现金管

执行，不同银行理财产品具

投资收益 10,117,872.14 13.25% 理政策购买银行理财产品形成的投资

体情况不同，部分具有可持

收益。

续性。

公司根据应收款坏账政策和存货管理

资产减值 1,296,335.49 1.70% 否

政策计提的资产减值准备。

主要为政府补助和固定资产的处置收

营业外收入 4,672,161.80 6.12% 否

益。

营业外支出 6,258,195.96 8.19% 主要为固定资产的处置损失。 否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 例

货币资金期末余额较期初下降

68.35%，主要为：①根据公司现金管

理计划，本报告期期末购买理财产品

货币资金 241,024,036.45 9.72% 761,445,652.53 41.56% -31.84%

余额为 3.76 亿元，核算科目由“货币

资金”，结转为“其他流动资产”；②支

付天衡收购款及相关费用 1.48 亿元。

应收账款期末余额较期初增长

应收账款 141,905,886.52 5.72% 67,468,951.99 3.68% 2.04%

110.33%，主要是合并范围增加所致。

存货期末余额较期初增长 48.37%，主

存货 267,462,583.58 10.79% 180,263,915.14 9.84% 0.95%

要是合并范围增加所致。

固定资产期末余额较期初增长

固定资产 725,175,351.32 29.25% 510,592,304.64 27.87% 1.38%

42.03%，主要是合并范围增加所致。

在建工程期末余额较期初下降

19.39%，主要是子公司庆余堂 GMP

在建工程 18,901,811.33 0.76% 23,449,533.75 1.28% -0.52%

一期改造项目部分工程完工转入固

定资产所致。

短期借款新增 13,540 万元，为新增子

短期借款 135,400,000.00 5.46% 5.46%

公司宁波天衡的短期借款。

长期借款 0.00% 0.00% 0.00%

无形资产 195,416,379.40 7.88% 67,839,829.96 3.70% 4.18% 无形资产期末余额较期初增长

23

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

188.06%,主要是合并范围增加所致。

开发支出期末余额较期初增长

开发支出 80,040,934.97 3.23% 52,461,873.61 2.86% 0.37% 52.57%，主要是公司开发支出持续投

入以及合并范围增加所致。

商誉期末余额较期初增长 748.79%,

商誉 284,152,786.83 11.46% 33,477,333.67 1.83% 9.63%

为本报告期收购宁波天衡形成。

其他流动资产期末余额较期初增长

3.77 亿元，是公司根据现金管理计划，

其他流动资产 378,615,909.61 15.27% 1,334,604.76 0.07% 15.20% 本报告期购买理财产品 3.76 亿元和

和按照约定收益率计提的属于本报

告期的预计利息所致。

其他非流动资产期末余额较期初余

其他非流动资产 40,559,111.56 1.64% 18,782,754.08 1.03% 0.61% 额增长 115.94%，主要为本期预付研

发技术转让费增长所致。

应交税费期末余额较期初余额增长

应交税费 20,083,365.70 0.81% 7,135,110.71 0.39% 0.42%

181.47%，主要是合并范围增加所致。

应付利息本期新增 18.66 万元，为新

应付利息 186,564.00 0.01% 0.00% 0.01% 增子公司宁波天衡的短期借款计提

的利息。

其他应付款期末余额较期初余额增

其他应付款 25,656,051.73 1.03% 9,356,077.59 0.51% 0.52% 长 174.22%，主要是合并范围增加所

致。

预计负债本期新增 3,116.88 万元，为

预计负债 31,168,833.56 1.26% 0.00% 1.26% 按合同约定的暂未支付的宁波天衡

股权转让款。

递延收益期末余额较期初余额增长

递延收益 21,553,109.86 0.87% 15,044,521.23 0.82% 0.05%

43.26%，主要是合并范围增加所致。

递延所得税负债期末余额较期初余

递延所得税负债 27,536,611.04 1.11% 11,206,329.79 0.61% 0.50% 额增长 145.72%，主要是合并范围增

加所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

24

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

570,000,000.00 26,900,000.00 2,018.96%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉

公司名 合作方 期（如 引（如

务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉

称 有） 有）

福安药

业集团

药品生 超募资 2015 年

宁波天 570,000 100.00 股权投 38,096, 巨潮资

产制造 收购 金及发 不适用 长期 否 04 月 24

衡制药 ,000.00 % 资 434.73 讯网

与销售 行股份 日

有限公

司

570,000 38,096,

合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

,000.00 434.73

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

尚未使用

首次公开 的募集资

2011 年 130,118.49 42,293.93 119,190.61 9,649.9 7.42% 10,927.88 10,927.88

发行 金存放于

公司募集

25

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

资金专户

以现金管

理、定期或

活期存款

形式进行

存放和管

理。

合计 -- 130,118.49 42,293.93 119,190.61 0 9,649.9 7.42% 10,927.88 -- 10,927.88

募集资金总体使用情况说明

福安药业于 2011 年 3 月 3 日经中国证券监督管理委员会以“证监许可【2011】315 号”文核准，于 2011 年 3 月 22

日在深圳证券交易所首次向社会公众发行人民币普通股（A 股）3340.00 万股，发行价格为 41.88 元/股，共募集资金

1,398,792,000.00 元，扣除承销及保荐等费用 87,927,520.00 元以及其他发行费用 9,679,592.44 元后，本次实际募集资金净额

为 1,301,184,887.56 元，其中超募资金为 892,912,887.56 元。该募集资金已由大信会计师事务所有限公司于 2011 年 3 月 17

日出具的大信验字[2011]第 3-0010 号验资报告验证确认。

截至 2015 年 12 月 31 日，公司对募集资金累计使用金额合计 1,191,906,098.40 元。2015 年度使用募集资金 422,939,320.00

元,其中，使用计划募集资金 23,984,060.11 元，使用超募资金 398,955,259.89 元。

截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金专户利息收入累计 116,614,987.12 元、手续费支出累计 35,954.36 元。2015 年度募

集资金专户利息收入 14,860,767.96 元、手续费支出 6,803.03 元。

截止 2015 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 225,857,821.92 元，其中活期存款账户余额为 53,251,986.90 元、

定期存单为 65,640,000.00 元、通知存款余额为 3,521,835.02 元、理财产品 103,444,000.00 元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

2012 年

氨曲南原料药技改

是 12,771 8,287.76 3.68 8,027.5 96.86% 12 月 31 530.19 3,388.19 否 是

扩产项目

日

替卡西林钠和磺苄 2013 年

西林钠原料药技改 否 8,520 8,520 557.5 9,277.12 108.89% 12 月 31 1,094.99 2,339.93 否 否

扩产项目 日

2012 年

头孢原料药车间技

是 3,451 313.72 0 313.72 100.00% 05 月 31 不适用 是

术改造项目

日

庆余堂二期技改扩 否 12,000 12,000 826.84 12,249.3 102.08% 2013 年 3,076.32 6,238.08 否 否

26

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

产项目 4 09 月 30

日

2017 年

新产品研发中心建

是 4,085.2 4,085.2 598.28 2,605.99 63.79% 12 月 31 不适用 是

设项目

日

广安凯特医药化工

2014 年

有限公司抗生素类

是 6,383.43 320.5 5,556 87.04% 12 月 31 不适用 是

中间体生产线建设

日

项目

2016 年

广安凯特库房和多

否 1,554.63 1,554.63 91.61 91.61 5.89% 06 月 30 不适用 否

功能车间

日

42,381.8 41,144.7 38,121.2

承诺投资项目小计 -- 2,398.41 -- -- 4,701.5 11,966.2 -- --

3 4 8

超募资金投向

2011 年

收购湖北人民制药

否 3,145 3,145 3,145 100.00% 08 月 31 84.74 463.43 是 否

有限公司 100%股权

日

收购广安凯特医药 2011 年

化工有限公司 51% 否 6,120 6,120 6,120 100.00% 10 月 31 189.23 875.06 是 否

股权 日

湖北人民制药有限 2013 年

8,032.5

公司司注射剂改建 否 7,933 7,933 403.34 101.25% 07 月 31 1,172.46 1,887.70 否 否

2

扩产工程 日

2016 年

庆余堂新版 GMP 改 5,176.0

否 7,004.28 7,004.28 586.46 73.90% 12 月 31 不适用 否

造项目 9

日

收购广安凯特医药 2014 年

化工有限公司 否 2,690 2,690 2,690 100.00% 03 月 03 45.94 64.93 是 否

12.38%股权 日

2015 年

收购宁波天衡（现金 13,905.7 13,905.

否 17,022.6 17,022.6 81.69% 04 月 23 3,809.64 3,809.64 是 否

支付部份 2 72

日

补充流动资金（如

-- 42,000 42,000 25,000 42,000 100.00% -- -- -- -- --

有）

85,914.8 85,914.8 39,895.5 81,069.

超募资金投向小计 -- -- -- 5,302.01 7,100.76 -- --

8 8 2 33

128,296. 127,059. 42,293.9 119,190 10,003.5 19,066.9

合计 -- -- -- -- --

71 62 3 .61 1 6

未达到计划进度或 （一）替卡西林钠、磺苄西林钠原料药技改扩产项目延期原因

27

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计收益的情况和 该项目原预计项目达到预定可使用状态日期为 2012 年 12 月 31 日，但截止 2012 年 12 月 31 日，项

原因（分具体项目） 目技改部分已经完成，但新建部分未能按原计划进度进行，主要原因是施工建设审批手续所需时间超

出预定时间，导致新建车间无法按预定计划开建，经公司与相关主管部门积极沟通，配合行政审批手

续的办理工作，根据公司实际进展，预计建设期为一年，因此公司将替卡西林钠、磺苄西林钠原料药

技改扩产项目的建设完成时间延期至 2013 年 12 月 31 日。截止 2013 年 12 月 31 日，项目已完工，2014

年项目投入生产。

（二）庆余堂二期技改扩产项目延期原因

2013 年 7 月，公司已完成了庆余堂 GMP 二期改造项目的大部分建设内容，其中综合办公楼已经投入

使用、头孢粉针生产线已通过新版 GMP 认证。因公司所采购的该条生产线的部分关键设备交付延迟，

导致未能按预定时间进行生产新设备的安装、调试工作，影响了该项目的整体进度。公司将该项目的

建设完成日期延期至 2013 年 9 月 30 日。截止 2013 年 9 月 30 日，项目已完工，2014 年项目投入生

产。

（三）研发中心建设项目延期原因

研发中心项目使用庆余堂 GMP 二期改造项目中新建的办公楼，在募投项目实施过程中，鉴于新版

GMP 的出台，结合公司的生产经营需求及长远发展考虑，2012 年 3 月，公司对庆余堂 GMP 二期改

造项目进行了相应调整以符合新版 GMP 的要求，因此该部分建设比原计划用时有所延长。为保证生

产线及厂房建设及时完工，在项目各部分建设中，优先确保庆余堂 GMP 二期改造项目的新建综合厂

房、生产线及其配套工程的建设，暂缓了办公楼的装修工程和环境整治进度，客观上使得新建综合办

公楼装修工程及环境整治完成有所延迟，因此使得场地实际状况未及时达到项目使用需求，导致该项

目投资进度延迟。2012 年 11 月，公司将研发中心项目建设完成日期延期至 2013 年 12 月 31 日。2014

年 1 月，公司决定变更研发中心项目并将建设完成日期延期至 2015 年 12 月 31 日。详见“项目可行

性发生重大变化的情况说明 4”

由于自 2014 年底以来，国家食品药品监督管理总局对药品研发、注册申请和审评等政策、法规

进行了调整和改革，为使得募集资金合理安全使用，使的项目建设与使用目的相符并与国家药品审评

政策变化具有匹配性，公司本着谨慎的原则拟调整上述项目的投资进度，以保证项目建设的科学性。

公司拟将该项目的全部内容建设完成日期延期至 2017 年 12 月 31 日。

（四）抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目延期及中止原因

公司近几年来由以抗生素为主向抗生素与专科类药共同发展的战略布局的延伸，项目的建设主要

为配合公司的发展战略，保证公司新研发产品的生产能力和产业链条优势，从而进一步优化公司产品

结构，提升盈利能力。因该项目的建设进度与公司在研品种的申报生产进度联系紧密，根据目前公司

抗肿瘤类产品批文的进展情况，为确保项目建设投资的安全，使得项目建设进度与产品批文进展相匹

配，从谨慎、科学、合理投资的角度出发，公司对抗肿瘤中间体生产线建设进度进行调整，项目延期

至 2014 年 12 月 31 日建设完成。截止 2014 年 12 月 31 日，抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设

项目已完成了氨曲南中间体生产线、青霉素中间体生产线的建设并可以投入使用，项目配套工程公用

工程和辅助生产设置等的工程建设以及设备采购和安装已完成并达到预定使用状态。2015 年 1 月，

公司决定终止抗肿瘤中间体生产线建设。详见“项目可行性发生重大变化的情况说明 3”。

（五）庆余堂新版 GMP 改造项目延期的原因

目前，公司已完成了庆余堂新版 GMP 二期改造项目的大青霉素粉针车间、普通口服制剂生产线建

设并已通过 GMP 认证，辅助设施、其他公用设施改造以及其他建设内容大部分已建设完成。但由于受

到医药市场和医药研发审批政策的变化影响，公司谨慎、稳妥的推进本项目的头孢口服制剂生产线的

建设，以确保募集资金使用效率，保障资金的安全合理运用，因此公司拟将该项目的全部内容建设完

成日期延期至 2016 年 12 月 31 日。

（六）未达到预计收益的情况和原因

28

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

氨曲南原料药技改扩产项目，本期实现经济效益 530.19 万元；替卡西林钠和磺苄西林钠原料药

技改扩产项目，本期实现收益 1,094.99 万元；庆余堂二期技改扩产项目，本期实现收益 3,076.32 万元；

湖北人民制药有限公司注射剂改建扩产工程，本期实现收益 1,172.26 万元。以上项目未实现预计收

益，主要是受市场竞争和行业政策因素影响，产品实现价格与销售情况与原预计的情况有了新的变化。

1、氨曲南原料药技改扩产项目：现因受国家行业政策和市场竞争环境变化的影响，项目可行性发生

变化，公司经审慎考虑决定调整该项目的投资计划，将项目建设内容由新建氨曲南原料药车间调整为

对原氨曲南原料药车间进行技改扩产，投资规模由 12,771.00 万元调整为 8,287.76 万元，项目节余资

金 4,483.24 万元。项目达产后产能由 110 吨/年调整至 80 吨/年，项目投产时间由 2013 年 3 月 31 日调

整为 2012 年 12 月 31 日。2012 年 12 月，项目已完工。

2 、头孢原料药技改扩产项目：本项目原计划总资 3,451 万元，对公司头孢原料药车间进行技术改造，

新增头孢原料药产能 60 吨/年。其中头孢替唑钠原料药 30 吨，头孢匹胺原料药 10 吨，头孢硫脒原料

药 20 吨。2012 年 3 月，因头孢原料药受行业政策影响较大且未取得头孢匹胺的生产批件，项目可行

性发生变化，公司经审慎考虑决定调整该项目的投资计划，头孢原料药技改扩产项目除增加 2012 年

1-2 月投入的 7.68 万元（主要为部分设备采购的尾款）外，不再进行其它投入。项目累计投入资金 313.72

万元，项目节余资金 3,137.28 万元。项目达产后产能由 60 吨/年调整至 25 吨/年，分别为头孢替唑钠

15 吨/年、头孢硫脒 10 吨/年。2012 年 5 月，项目已完工。

3、抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目：本项目由广安凯特医药化工有限公司建设，计划

投资 7,836 万元，其中公司拟投入节余募集资金 7,620.52 万元，剩余部分由广安凯特以自筹方式解决。

本项目拟新建抗肿瘤中间体、青霉素中间体、氨曲南中间体 3 条生产线及配套公用工程和辅助生产设

置。本次项目建设完成后卡培他滨中间体产能达到 70 吨/年、伊马替尼中间体产能达到 30 吨/年、3-

噻吩丙二酸产能达到 10 吨/年、2-磺基苯乙酸产能达到 50 吨/年、氨曲南小单环产能达到 60 吨/年。

项目可行性发生重

经 2012 年 3 月 28 日公司第一届二十二次董事会以及 2012 年 4 月 25 日 2011 年股东大会审议通

大变化的情况说明

过并公告。受公司抗肿瘤类产品批文的进展和市场变化情况影响，公司为确保项目建设投资资金的安

全，公司从 2014 年已放缓对该项目中抗肿瘤类生产线中间体生产线的资金投入，目前该项目其他建

设内容已经完成并可以投入使用，能够满足广安凯特生产经营和发展需要。但因目前公司抗肿瘤类产

品批文获得和市场变化存在一定的不确定性，继续进行本项目中抗肿瘤类中间体生产线项目投资存在

一定的风险。同时公司目前正积极采取通过并购重组的方式拓展公司抗肿瘤类产品业务的经营和发

展，因此从谨慎、科学、合理使用募集资金的角度出发，公司拟终止抗肿瘤中间体生产线建设。已经

2015 年 1 月 12 日公司第二届董事会第十九次会议以及 2015 年第一次临时股东大会审议通过并公告。

4、研发中心建设项目：本项目由福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司实施，原计划使用募集资

金共计 4,085.20 万元，主要用于办公区域和实验室配套设施建设、采购研发仪器和办公设备、信息

化平台建设，原计划于 2013 年 12 月 31 日实施完毕。截止 2013 年 12 月 31 日，本项目累计投入

资金 1,538.27 万元，2013 年已完成办公区域和实验室配套设施建设、部分研发仪器和办公设备的采

购。随着国家行业政策的变化和公司自身战略的调整，公司未来研发产品的方向亦发生了变化。拟根

据实际需要采取谨慎稳妥地投资进度，在 2015 年 12 月 31 日前继续投入该项目原计划设备采购费用

517.55 万元，用于满足公司当前及今后一段时间的研发硬件需要，其余资金 2,029.38 万元根据公司研

发战略的需要变更投资方向。主要用于研发中心晶型研究平台建设、缓控释制剂平台建设以及小分子

抗肿瘤靶向药物项目开发。已经 2014 年 1 月 28 日公司第二届董事会以及 2014 年 2 月 14 日 2014

年第一次临时股东大会审议通过并公告。

适用

超募资金的金额、用 公司 2011 年 3 月公开发行股票超募资金总额为 892,912,887.56 元。截止 2015 年 12 月 31 日公司

途及使用进展情况 超募资金余额为 181,542,984.61 元，其中超募金额 82,219,606.16 元，存款利息扣除手续费后净额

99,323,378.45 元，已存入银行半年期定期存款 48,640,000.00 元，七天通知存款 817,000.00 元，活期

29

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

存款 28,641,984.61 元，根据现金管理计划，购买银行保本理财产品 103,444,000.00 元。（该超募资金

余额包含未确定使用用途的超募资金和已经确定使用用途但尚未使用的部分）公司超募资金的具体用

途为：

1、2011 年 8 月 24 日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，

同意使用超募资金 3,145 .00 万元收购湖北人民制药有限公司 100%股权。公司于 8 月 29 日使用超募

资金 3,145 .00 万元收购湖北人民制药有限公司 100%股权,并于 8 月 29 日完成湖北人民制药有限公司

的工商变更登记手续。

2、 2011 年 10 月 17 日公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于拟用超募资金收购广安凯

特医药化工有限公司部分股权的议案》，同意使用超募资金 6,120 万元收购广安凯特医药化工有限公

司部分股权。公司于 10 月 18 日、10 月 25 日共使用超募资金 6,120.00 万元收购广安凯特医药化工有

限公司 51%股权,并于 10 月 24 日完成广安凯特医药化工有限公司的工商变更登记手续。

3、2012 年 7 月 18 日公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用超募资金建设注射剂

改建扩产工程项目的议案》，同意使用超募资金 7,933 .00 万元用于湖北人民制药有限公司建设注射

剂改扩建工程项目。

4、2012 年 12 月 3 日公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用超募资金建设重庆福安药

业集团庆余堂制药有限公司新版 GMP 项目的议案》，同意使用超募资金 7,004.28 万元用于庆余堂

新版 GMP 项目。

5、2013 年 7 月 4 日公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流

动资金的议案》，同意公司使用超募资金 17,000.00 万元永久补充流动资金。

6、2014 年 2 月 21 日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，公司使用超募资金 2,690 .00 万

元收购朱庆华所持有的广安凯特医药化工有限公司 12.38%股权，并于 2014 年 2 月 27 日完成广安凯

特医药化工有限公司的工商变更登记手续。

7、2014 年 12 月 8 日，经公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过，拟使用超募资金拟使用超募

资金 17,022.60 万元支付公司与宁波天衡药业股份有限公司进行重大资产重组现金部分交易对价,于

2015 年 4 月 23 日完成工商变更。截止本期末已经支付 13,905.72 万元，剩余 3,116.88 万元存放于超

募资金账户。

8、2015 年 1 月 12 日，经公司第二届董事会第十九次会议及公司 2015 年第一次临时股东大会审议通

过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 25,000.00 万元超募资金用于

永久补充流动资金。

适用

以前年度发生

庆余堂新版 GMP 项目：鉴于国家新版 GMP 对青霉素粉针车间的车间环境和改造时间的严格要求，

为确保该条生产线能够按时通过认证，提高建设效率；同时由于新地点紧邻公司原料药生产车间，可

募集资金投资项目 以降低产品原材料的运输成本，缩小运输半径，更有利于募投项目的成功实施和持续运行，符合公司

实施地点变更情况 长远发展战略规划的要求。公司将原计划在子公司庆余堂原有车间进行改造建设的青霉素粉针生产线

及其配套实验室迁至公司位于重庆长寿化工园区 10 号楼内进行建设，建筑面积 1134 平米，由庆余

堂作为厂外车间进行管理，其余建设内容仍然在庆余堂原有位置进行建设，建设内容不变，原计划建

设青霉素粉针生产线空间作为预留空间留作其他用途。已经 2013 年 7 月 4 日公司第二届董事会第六

次会议审议通过并公告。

募集资金投资项目 不适用

实施方式调整情况

30

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

适用

募集资金投资项目

2011 年 5 月 16 日,公司使用募集资金 11,210.69 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金, 经会计

先期投入及置换情

师的审核,公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意的明确意见,并于 2011 年 5 月 19 日在中国证

况

监会创业板指定信息披露网站上予以公告。目前，相关资金已经置换完成。

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

适用

氨曲南原料药技改扩产项目已于 2012 年 12 月 31 日完成。项目计划使用募集资金投资 8,287.76

万元，项目实际使用募集资金投资 8,027.50 万元（截止报告期末已经全部投入完成）。该募集资金投

资项目节余资金 260.26 万元，主要为建筑工程费和其他建设费的结余。截止报告期末，该结余资金

项目实施出现募集

存放于募集资金专户。

资金结余的金额及

广安凯特医药化工有限公司抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目，终止抗肿瘤中间体生产

原因

线建设，并经 2015 年 1 月 12 日公司第二届董事会第十九次会议以及 2015 年第一次临时股东大会审

议通过。终止后，该项目实际使用募集资金投资 6,383.43 万元（截止报告期末已经支付 5,556.00 万元，

尚未支付款项 827.43 万元）。该募集资金投资项目节余资金 1,238.09 万元，主要是设备购置、安装

工程、建筑工程的结余。截止报告期末，该结余资金存放于募集资金专户。

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户以现金管理、定期或活期存款形式进行存放和管理。

金用途及去向

2013 年度，公司因合同终止退回预付货款 110.85 万元，因汇款错误退回、重付 291.53 万元；2014 年

募集资金使用及披

度，公司因汇款错误退回 56.18 万元，其中退回重付 25.60 万元。2015 年度，公司因广安凯特抗肿瘤

露中存在的问题或

车间终止，退回该车间前期使用的募集资金 213.12 万元；公司因汇款错误退回 125.92 万元，其中退

其他情况

回重付 100.08 万元。

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

氨曲南原料 氨曲南原料

2012 年 12

药技改扩产 药技改扩产 8,287.76 3.68 8,027.5 96.86% 530.19 否 否

月 31 日

项目 项目

头孢原料药 头孢原料药

2012 年 05

车间技术改 车间技术改 313.72 313.72 100.00% 不适用 否

月 31 日

造项目 造项目

广安凯特医 氨曲南原料

6,383.43 320.5 5,556 87.04% 2014 年 12 不适用 是

药化工有限 药技改扩产

31

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司抗生素 项目 月 31 日

类抗肿瘤类

医药中间体

生产线建设

项目

新产品研发 新产品研发

2017 年 12

中心建设项 中心建设项 4,085.2 598.28 2,605.99 63.79% 不适用 否

月 31 日

目 目

合计 -- 19,070.11 922.46 16,503.21 -- -- 530.19 -- --

1、抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目：因受国家行业政策和市场竞争环

境变化的影响，项目可行性发生变化，公司决定调整该项目的投资计划，将项目建设

内容由新建氨曲南原料药车间调整为对原氨曲南原料药车间进行技改扩产，投资规模

由 12,771.00 万元调整为 8,287.76 万元，项目节余资金 4,483.24 万元。项目达产后

产能由 110 吨/年调整至 80 吨/年，项目达产时间由 2013 年 3 月 31 日调整为 2012 年

12 月 31 日。因头孢原料药受行业政策影响较大且未取得头孢匹胺的生产批件，项目

可行性发生变化，公司决定调整该项目的投资计划，头孢原料药技改扩产项目除增加

2012 年 1-2 月投入的 7.68 万元（主要为部分设备采购的尾款）外，拟不再进行其它

投入。项目节余资金 3,137.28 万元。项目达产后产能由 60 吨/年调整至 25 吨/年，分

别为头孢替唑钠 15 吨/年、头孢硫脒 10 吨/年。将“氨曲南原料药技改扩产项目”和“头

变更原因、决策程序及信息披露情况 孢原料药技改扩产项目”剩余募集资金 7,620.52 万元用于抗生素类抗肿瘤类医药中间

说明(分具体项目) 体生产线建设项目的建设。.本次变更部分募集资金用途事项已经 2012 年 3 月 28 日

公司第一届二十二次董事会以及审议通过 2012 年 4 月 25 日 2011 年股东大会审议

通过并公告。

2、研发中心建设项目：随着国家行业政策的变化和公司自身战略的调整，公司未来

研发产品的方向亦发生了变化。据目前研发中心建设项目的投入情况，并结合未来一

段时期公司的研发计划，公司拟继续采取稳妥的方式，结合研发进度和计划投入 517.55

万元用于相关设备采购，从而满足公司当前及未来一段时间的研发工作需要。结余资

金将用于公司的新药研发和研发平台建设，在满足公司研发战略需要的同时也将缓解

公司目前新药研发的资金投入压力。本次变更募集资金用途事项已经 2014 年 1 月 28

日公司第二届董事会以及 2014 年 2 月 14 日 2014 年第一次临时股东大会审议通过并

公告。

抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目：受公司抗肿瘤类产品批文的进展和市

场变化情况影响，公司为确保项目建设投资资金的安全，公司从 2014 年已放缓对该

项目中抗肿瘤类生产线中间体生产线的资金投入，目前该项目其他建设内容已经完成

并可以投入使用，能够满足广安凯特生产经营和发展需要。但因目前公司抗肿瘤类产

未达到计划进度或预计收益的情况

品批文获得和市场变化存在一定的不确定性，继续进行本项目中抗肿瘤类中间体生产

和原因(分具体项目)

线项目投资存在一定的风险。同时公司目前正积极采取通过并购重组的方式拓展公司

抗肿瘤类产品业务的经营和发展，因此从谨慎、科学、合理使用募集资金的角度出发，

公司拟终止抗肿瘤中间体生产线建设。除抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项

目外，变更后的项目不存在未达到计划进度的情况。

抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目：受公司抗肿瘤类产品批文的进展和市

变更后的项目可行性发生重大变化

场变化情况影响，公司为确保项目建设投资资金的安全，公司从 2014 年已放缓对该

的情况说明

项目中抗肿瘤类生产线中间体生产线的资金投入，目前该项目其他建设内容已经完成

32

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

并可以投入使用，能够满足广安凯特生产经营和发展需要。但因目前公司抗肿瘤类产

品批文获得和市场变化存在一定的不确定性，继续进行本项目中抗肿瘤类中间体生产

线项目投资存在一定的风险。同时公司目前正积极采取通过并购重组的方式拓展公司

抗肿瘤类产品业务的经营和发展，因此从谨慎、科学、合理使用募集资金的角度出发，

公司拟终止抗肿瘤中间体生产线建设。已经 2015 年 1 月 12 日公司第二届董事会第十

九次会议以及 2015 年第一次临时股东大会审议通过并公告。除抗生素类抗肿瘤类医

药中间体生产线建设项目外，变更后的项目可行性未发生重大变化。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

生产、销售

硬胶囊剂(含

青霉素类、

头孢菌素

类、抗肿瘤

类）、片剂

（含头孢菌

福安药业 素类、抗肿

集团庆余 瘤类）、粉 206,675,62 363,647,669 279,637,31 215,921,48 3,316,468. 3,393,085.7

全资子公司

堂制药有 针剂（含青 3.00 .94 5.57 0.07 77 6

限公司 霉素类、头

孢菌素类）、

冻干粉针剂

（含头孢菌

素类）、小

容量注射

剂、大容量

注射剂、散

33

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

剂、颗粒剂。

生产、销售

小容量注射

福安药业 剂、片剂、

集团湖北 硬胶囊剂、 101,990,00 130,693,073 90,999,115 42,916,779 5,638,630. 2,378,774.2

全资子公司

人民制药 颗粒剂、冻 0.00 .78 .24 .80 03 8

有限公司 干粉针剂

（含激素

类）。

生产、销售

化工原料、

医药中间

广安凯特 体、实验室

89,691,619 191,750,417 148,819,14 83,543,872 5,595,872. 5,104,950.6

医药化工 全资子公司 设备、化工

.00 .70 2.00 .06 66 1

有限公司 设备、仪器

仪表、货物

及技术进出

口业务。

批发化学原

料药及其制

剂、抗生素

原料药及其

制剂、生化

药品、中成

药、生物制

重庆生物 品、医疗器

10,000,000 31,795,166. 21,977,249 23,097,015

制品有限 全资子公司 械。药品技 218,549.31 206,536.24

.00 46 .07 .29

公司 术转让、咨

询服务，货

物及技术进

出口；销售：

化工产品

（不含危险

化学品）、

文化用品。

药物的开发

与研究；药

福安药业

物技术转让

集团重庆

及药物技术 42,852,000 50,338,654. 43,484,206 9,692,166. -209,211.5

礼邦药物 全资子公司 -154,476.34

咨询；化学 .00 64 .22 74 4

开发有限

原料药、制

公司

剂及医药化

工中间体的

34

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

研究开发和

技术转让、

技术咨询。

销售化工原

料（不含危

险化学品）、

福安药业

医药中间

集团重庆

体、实验室 1,000,000. 10,853,315. 4,186,910. 12,496,885 2,924,057. 2,189,375.4

凯斯特医 控股子公司

设备、化工 00 87 69 .68 12 5

药有限公

设备、仪器

司

仪表、货物

及技术进出

口业务。

药品生产、

技术开发、

服务、咨询、

中介、转让；

研究生产所

需原材料的

福安药业

收购；化工

集团宁波 75,000,000 458,611,481 274,022,04 332,267,72 49,843,234 42,923,924.

全资子公司 产品研制、

天衡制药 .00 .59 7.93 4.41 .18 71

开发、加工、

有限公司

制造、批发、

零售；自营

和代理各类

货物和技术

的进出口业

务。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

本期宁波天衡对公司合并净利润贡献

福安药业集团宁波天衡制药有限公司 收购

3,809,64 万元

主要控股参股公司情况说明

（1）福安药业集团庆余堂制药有限公司

报告期，庆余堂实现营业收入21,592.15万元，较去年同期下降0.53%，实现净利润339.31万元，

较去年同期下降65.92%。本报告期，在“限抗”政策的冲击下，抗生素临床用药格局和产业发展趋势出现

了变动。随着政策的推进，滥用的那一部分抗生素逐步减少，但随着历时3年的全国抗菌药物临床应用专

项整治行动步入收官之年，在刚性需求的支撑下，行业升级拐点显现。公司紧抓市场形势变动，把握新品

招投标机遇，充分利用公司完整产业链的优势，在本报告期基本保持了营业收入水平，仅仅较去年同期下

35

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

滑0.53%。公司一方面加强销售管理和市场布局，一方面加强内部管理，推进新品研发进程，本年度在研

发费用、无形资产、固定资产等方面加大投入，因此本年度管理费用增加，最终净利润较去年同期下降。

但公司通过销售、研发以及生产线的建设全方位的优化，为后期应对长远发展打好了扎实的基础。

（2）福安药业集团湖北人民制药有限公司

报告期，人民制药实现营业收入4,291.68万元，同比增长29.69%，实现净利润237.88万元，同比增长

33.58%。本报告期人民制药充分利用注射剂改扩建工程建设完成的生产线，提高产能利用率，在保证自有

品种的生产、销售的基础上，利用车间技术、设备的生产优势和产能优势，开拓加工业务，实现了收入和

盈利的双增长。

（3）广安凯特医药化工有限公司

报告期，广安凯特实现营业收入8,354.39万元，同比增长29.93%，实现净利润510.50万元，同比增长

64.91%，本报告期，广安凯特随着抗生素类中间体生产线的建设完工，产能增加，通过生产优化与销售的

协作，本年度实现了收入和利润的较快增长，随着广安凯特新的生产线的逐渐运营和优化，广安凯特整体

的经营业绩将会有较快的增长。

（4）福安药业集团宁波天衡制药有限公司

宁波天衡于2015年4月23日完成对宁波天衡的收购重组工作，并于2015年5月纳入集团合并范围。宁波

天衡2015年全年实现营业收入33,226.77万元 ，较2014年增长10.17%，实现净利润4,292.39万元，较2014

年增长49.51%。宁波天衡在公司收购后，保持了稳定的业绩增长。宁波天衡在5月纳入集团合并范围后，

为公司贡献净利润3,809.64万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业发展现状与变化趋势

医药行业是永远的朝阳产业，但也是机遇与挑战并存的行业，一方面，医药企业受到医改政策新规的

各种挑战与冲击行业结构性调整逐步深入；另一方面，国家引导和鼓励社会资本进入医药、健康产业相关

领域，积极推动公立医院综合改革，鼓励社会力量兴办健康服务业，进一步从体制上释放产业市场活力。

同时，随着人口老龄化进程加快、生活水平的大幅提高和生活方式的迅速转变，人们的健康意识整体增强，

快速推进的新型城镇化进程和社会保障制度的完善使得对医药产品及相关服务的需求迅猛增长；进一步释

放了群众的医疗服务需求。生命科学技术的不断取得突破，基因工程、干细胞治疗等一系列重大技术的应

用，也极大地推动了医药产业的发展与革新；“互联网+”时代催生了远程诊断、智慧医疗等新型健康服

务业态和新模式，这些都为医药行业的发展带来新的机遇和挑战。在国家部署推动医药产业创新升级的大

背景下，医药行业发展前景乐观，运行态势稳中向好。

36

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）公司未来发展战略

公司坚持“专注、专业、专心做好药，以民众安康为己任，实现股东利益最大化”的经营宗旨，坚持

“以人为本，科技为先，创新为魂，追求卓越”的经营理念，依托公司完善的产业链条全面推进产品结构

的调整与优化，加大研发投入，提升公司的研发实力和水平，巩固和提高公司核心竞争力。继续贯彻产品

结构调整战略，努力通过外延并购、自主研发等多途径做强主业，保持公司持续增长的盈利能力和竞争能

力，为公司长期发展打好基础和提供有力支持，持续关注前沿技术与产品，为公司发展进行战略技术储备。

公司将积极实现内生增长和外延并购有机结合，推动公司经营效益的稳定提升。

（三）2016年经营计划

2016年公司将积极抓住行业发展的重要战略机遇，不断提升公司的盈利水平和竞争力。2016年的工作

主要有以下四个方面：

1、加强销售队伍建设，提高销售能力

公司将整合营销资源，继续加强营销队伍建设，打造专业、高效的团队，提高销售团队的战斗力、凝

聚力和执行力，积极适应未来政策及市场变化，积极迎接挑战开发市场，进一步提升营销实力，为销售持

续增长奠定场基础；引进高级销售人才，实现资源共享，优势互补，提升企业核心竞争力；创新营销模式。

2、产品研发

公司将继续加大研发投入，改善研发硬件设施和平台，形成自己的技术优势和核心竞争力，加强新产

品开发流程管理、提高研发效率。选好品种，强化项目执行力度，积极应对新的审评政策、全面提升公司

科技创新能力。

3、优化管理，促进发展

公司将继续精细化生产管理，加强质量体系建设，统筹开展安全生产管理工作，落实环保规范和要求；

加强内部资源整合协作，提升企业整体治理水平和运营效率；建立科学合理的考核机制，完善培训体系建

设，优化内部管理；持续完善公司治理结构与内部控制体系，强化监督内控制度执行情况，健全和完善公

司管理框架，确保经营管理的高效运行，认真做好投资者关系管理工作，加强与投资者的沟通和交流，树

立良好的社会公众形象。

（三）可能面临的风险

1、行业政策的调整风险

随着医药卫生体制改革，医改新政策的不断出台和实施，加强药品质量控制及药品控费将成为常态，

医院改革及医药价格模式改变、药品集中采购模式改革、药品审评制度改革等，都将深刻影响医药产业的

各个领域，将对药品生产经营造成一定影响。此外行业整合、技术革新、市场竞争加剧都可能给药品生产

经营行业竞争带来新的影响和局面，公司管理层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制和降

低生产经营风险。

2、产品结构调整、转型的风险

虽然公司努力通过外延并购和自主研发以及通过购买产品批文等多种途径构建合理的产品结构，但这

一进程和结果都面临着时间和市场的考验，具有不确定性，如果公司主要产品销售状况不佳而又未能有新

37

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

的重要产品进入市场销售，则可能对公司经营业绩产生重大影响。因此公司将积极推进在研项目取得进展，

同时也努力寻求其他途径满足公司产品结构优化的要求，始终使得公司能够保持品种布局的科学合理，提

升抗风险能力和竞争能力。

3、在建工程项目持续实施的风险

随着公司在建工程项目的逐步完成，公司固定资产将逐年大幅增加，每年的新增折旧也将大幅增加，

新增折旧将在一定程度上影响公司的净利润和净资产收益率。公司将面临固定资产折旧增加而影响公司盈

利能力的风险，因此公司将审慎的推动新建和在建项目建设，确保资源利用的最大效益。

4、产品研发及注册批件延迟取得的风险

随着新的药品审批制度的出台和落实，公司在研产品的获批时间及结果都存在较大的不确定性，药品

研发风险不断加大。可能使公司面临的市场机会丧失，而且使先期投入的生产设施、研发费用由于没有取

得药品批文而无法产生效益，因此存在着较大的药品研发风险。

5、收购整合风险

2015年，公司成功收购了天衡药业，进一步丰富了公司品种，优化了产品结构，同时也增厚了公司业

绩，目前公司也正在与烟台只楚药业进行重大资产重组，随着实施外延并购的发展策略，公司与重组标的

资源管理、市场营销、技术研发、财务核算、人力资源管理等方面需要逐步优化整合，整合结果可能无法

达到预期效果或对公司业务运营产生不利影响，因此存在收购失败、整合结果不理想等风险。公司将通过

派驻管理人员、加强沟通、规范管理、文化传输等方式加强子公司管理，积极促进与子公司有效融合。

6、商誉减值风险

自公司上市以来，公司实施了一系列收购，在收购过程中公司确认了较大额度的商誉，若标的公司未

来经营中不能较好地实现收益，保持稳定增长，收购标的资产所形成的商誉将会有较大减值风险，从而对

公司经营业绩产生不利影响。公司将持续关注相关标的的经营情况，加强管理，促进其收益稳定增长，降

低商誉减值风险

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 06 月 12 日 实地调研 机构 2015-001 号投资者关系活动记录表

38

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

经公司2014年度股东大会审议通过， 报告期公司实施了2014年度利润分配方案：2014年公司实施的

利润分配方案为以公司总股本260,130,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），共计派发

现金26,013,000.00元。上述利润分配已经于2015年4月29日实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 281,999,473

现金分红总额（元）（含税） 28,199,947.30

可分配利润（元） 206,784,843.95

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2015 年公司拟实施的利润分配方案为以公司总股本 281,999,473 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1 元（含税），共

计派发现金 28,199,947.30 元。

39

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年公司实施的利润分配方案为以公司总股本173,420,000股为基数，向全体股东每10股派发现金2

元（含税），共计派发现金34,684,000元，同时实施以资本公积每10股转增5股，本次利润分配实施后，公

司总股本增加至260,130,000股。

2014年公司实施的利润分配方案为以公司总股本260,130,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1

元（含税），共计派发现金26,013,000.00元。

2015年公司拟实施的利润分配方案为以公司总股本281,999,473股为基数，向全体股东每10股派发现金

1元（含税），共计派发现金28,199,947.30元。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 28,199,947.30 64,899,360.39 43.45% 0.00 0.00%

2014 年 26,013,000.00 45,707,273.73 56.91% 0.00 0.00%

2013 年 34,684,000.00 38,367,911.41 90.40% 0.00 0.00%

单位：元

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用√不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报

告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

业绩补偿、股 2015 年 05 月

资产重组时所作承诺 汪天祥 注1 36 个月 正常履行

份锁定 13 日

2011 年 03 月

首次公开发行或再融资时所作承诺 汪天祥、蒋晨 股份锁定 注2 正常履行

22 日

股权激励承诺

同业竞争、关

2010 年 08 月

其他对公司中小股东所作承诺 汪天祥 联交易、资金 注 3 正常履行

24 日

占用及其他

40

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

募集资金补 2015 年 01 月

本公司 注4 正常履行

充流动资金 28 日

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 不适用

一步的工作计划

注 1：1、本人因本次重组宁波天衡药业股份有限公司而获得的福安药业股份自上市之日起三十六个月内不转让。本次重组

完成后，上述锁定期内，由于福安药业送红股、转增股本等原因增持的福安药业股份，亦应遵守上述约定。2、中拓时代投

资有限公司、汪天祥、黄道飞、北京龙磐创业投资中心（有限合伙）、宁波市合瑞医药投资中心（有限合伙）五名交易对方

承诺宁波天衡经审计并扣除非经常损益后的净利润 2014 年不低于 2,500 万元、2015 年不低于 4,000 万元、2016 年不低于 5,000

万元、2017 年不低于 6,000 万元。

注 2：公司股东汪天祥、蒋晨承诺：自福安药业股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持

有的福安药业股份，也不由福安药业收购该部分股份。同时上述承诺人承诺：前述承诺期满后，在其任职期间每年转让的股

份不超过其直接或间接所持公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其直接或间接持有的公司股份。在申报离任

六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其直接或间接持有本公司股票总数的比例不超 50%。

注 3：（1）、为避免同业竞争损害公司及其他股东的利益，公司控股股东、实际控制人汪天祥出具承诺函：承诺本人目前

没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成

竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或在该经济实体、机构、经济组

织中担任高级管理人员或核心技术人员；本人保证将采取合法及有效的措施，促使本人、本人拥有控制权的其他公司、企业

与其他经济组织及本人的关联企业，不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务构成或可能构成竞

争的任何业务，并且保证不进行其他任何损害发行人及其他股东合法权益的活动。（2）、公司控股股东、实际控制人汪天

祥承诺在作为福安药业控股股东及实际控制人期间，将尽可能减少和规范与本公司及其控股子公司之间的关联交易，对于无

法避免或者有合理原因而发生的关联交易将严格遵循等价、有偿、公平交易的原则，并依据《关联交易管理制度》等有关规

范性文件及公司章程履行合法审批程序并订立相关协议、合同，及时进行信息披露，规范相关交易行为，保证不通过关联交

易损害本公司及其他股东的合法权益。(3)、公司控股股东、实际控制人汪天祥于 2010 年 8 月 24 日出具《关于不再占有发

行人资金、资产的承诺函》，承诺：不再占用发行人资金、资产,不滥用控股股东及实际控制人的权利侵占发行人的资金、

资产。(4)、公司控股股东、实际控制人汪天祥作出书面承诺：如果发生公司及其控股子公司职工追索住房公积金及因此引

起的诉讼、仲裁，或者因此受到有关行政管理机关的行政处罚，汪天祥将承担相应的赔偿责任；如果住房公积金主管部门要

求公司及其控股子公司对以前年度的员工住房公积金进行补缴，汪天祥将按主管部门核定的金额无偿代公司及其控股子公司

补缴；如果因未按照规定缴纳住房公积金而给公司及其控股子公司带来任何其他费用支出和经济损失，汪天祥将全部无偿代

公司及其控股子公司承担。

注 4：经公司 2015 年 1 月 12 日召开的第二届董事会第十九次会议和 2015 年 1 月 28 日召开的 2015 年第一次临时股东大

会审议通过，公司使用超募资金 25000 万元用于永久补充流动资金，并承诺公司最近十二个月内未将自有资金用于持有交

易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财（现金管理除外）等财务性投资，或者从事证券投资、衍生品投

资、创业投资等高风险投资。同时，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，公司承诺本次使用超募资

金补充流动资金后 12 个月内不进行证券投资等高风险投资以及为他人提供财务资助。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因

做出说明

√ 适用 □ 不适用

41

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索

预测起始时间 预测终止时间

或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引

福安药业集团

2015 年 01 月 2015 年 12 月 2014 年 11 月

宁波天衡制药 4,000 4,203.02 不适用 巨潮资讯网

01 日 31 日 22 日

有限公司

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

根据交易对手方的承诺：

1、本次交易盈利承诺的承诺期为2014年、2015年、2016年、2017年。

2、中拓时代、汪天祥、黄道飞、龙磐创业、合瑞医药五名交易对方承诺天衡药业经审计并扣除非经

常损益后的净利润2014年不低于2,500万元、2015年不低于4,000万元、2016年不低于5,000万元、2017年

不低于6,000万元。

根据交易对方承诺，本次交易中交易对方的股份锁定期安排情况如下：

1、交易对方中拓时代、黄道飞、合瑞医药承诺：

本公司/本人/本企业因本次重组而获得的福安药业股份自上市之日起十二个月内不转让；

同时，为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性，本公司/本人/本企业将按以下条件转让在本次

重组中所获福安药业股份：

（1）在披露天衡药业2014年、2015年、2016年及2017年《专项审核报告》后，且不触发业绩补偿或

履行任职期限等承诺的前提下，当年可解锁股份数不超过在本次重组中获得的福安药业股份的20%、20%、

20%、40%。

（2）当年实际可解锁股份数应以当年可解锁股份数的最大数额扣减当年应补偿股份数量，如扣减后

实际可解锁数量小于或等于0的，则其当年实际可解锁股份数为0，且次年可解锁股份数量还应扣减该差额

的绝对值。

本公司/本人/本企业因本次重组而获得的福安药业股份在解禁期满之日前，需征得福安药业书面同意

后方可对上述股份进行质押，但质押股份数不得超过本次交易取得的上市公司股份数的三分之一。

如前述关于本次交易取得的福安药业股份的锁定期/限售期的规定与中国证监会的最新监管意见不相

符的，本公司/本人/本企业将根据中国证监会的监管意见进行相应调整。本次重组完成后，上述锁定期内，

由于福安药业送红股、转增股本等原因增持的福安药业股份，亦应遵守上述约定。

2、交易对方龙磐创业承诺：

本企业因本次重组而获得的福安药业股份自上市之日起十二个月内不转让。

同时，为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性，本企业将按以下条件转让在本次重组中所获福

42

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

安药业股份：

（1）在披露天衡药业2014年、2015年、2016年及2017年《专项审核报告》后，且不触发业绩补偿或

履行任职期限等承诺的前提下，当年可解锁股份数不超过在本次重组中获得的福安药业股份的30%、20%、

20%、30%。

（2）当年实际可解锁股份数应以当年可解锁股份数的最大数额扣减当年应补偿股份数量，如扣减后

实际可解锁数量小于或等于0的，则其当年实际可解锁股份数为0，且次年可解锁股份数量还应扣减该差额

的绝对值。

本企业因本次重组而获得的福安药业股份在解禁期满之日前，需征得福安药业书面同意后方可对上述

股份进行质押，但质押股份数不得超过本次交易取得的上市公司股份数的三分之一。

如前述关于本次交易取得的福安药业股份的锁定期/限售期的规定与中国证监会的最新监管意见不相

符的，本企业将根据中国证监会的监管意见进行相应调整。本次重组完成后，上述锁定期内，由于福安药

业送红股、转增股本等原因增持的福安药业股份，亦应遵守上述约定。

3、交易对方汪天祥承诺：

本人因本次重组而获得的福安药业股份自上市之日起三十六个月内不转让。本次重组完成后，上述锁

定期内，由于福安药业送红股、转增股本等原因增持的福安药业股份，亦应遵守上述约定。

如前述关于本次交易取得的福安药业股份的锁定期/限售期的规定与中国证监会的最新监管意见不相

符的，本人将根据中国证监会的监管意见进行相应调整。

4、交易对方宁波腾丰、宁波海邦、宁波中柯、赵磊、张虹承诺：

本公司/本人/本企业因本次重组而获得的福安药业股份自上市之日起十二个月内不转让。本次重组完

成后，上述锁定期内，由于福安药业送红股、转增股本等原因增持的福安药业股份，亦应遵守上述约定；

如前述关于本次交易取得的福安药业股份的锁定期/限售期的规定与中国证监会的最新监管意见不相

符的，本公司/本人/本企业将根据中国证监会的监管意见进行相应调整。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

43

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2015 年 4 月 17日，公司收到证监会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向中拓时代投资有

限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2015〕627号），公司发行股份及支付现金购买宁波天

衡的资产重组获得证监会核准，2015 年 4 月 23 日，本次交易标的天衡药业 100%股权已过户至公司名

下，相关工商变更登记手续已办理完毕。公司按规定于2015年5月将宁波天衡纳入合并范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 70

境内会计师事务所审计服务的连续年限 3年

境内会计师事务所注册会计师姓名 徐克美、张伟

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □不适用

本年度公司因重大资产重组事项，分别聘请国都证券股份有限公司、东莞证券股份有限公司为财务顾

问，期间共支付财务顾问费945万元。

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

44

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期，公司及控股股东汪天祥先生诚信状况良好，公司及控股股东不存在未履行法院生效判决，不

存在所负数额较大债务到期未清偿等情况。

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让资产 转让资产

关联关 关联交易 关联交易 关联交易 转让价格 关联交易 交易损益

关联方 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引

系 类型 内容 定价原则 （万元） 结算方式 （万元）

值（万元）值（万元）

购买其参

本公司 2015 年

股公司宁 参考评估 现金及发 巨潮资讯

汪天祥 控股股 重组 4,676.60 11,411.33 11,400 0 04 月 24

波天衡 价格 行股票 网

东 日

20%股权

转让价格与账面价值或评估价值差异较 转让价格高于账面价值，主要是交易价格的定价原则是参考评估价格确定，与其

大的原因（如有） 他非关联方的定价原则一致。

公司实际控制人汪天祥持有宁波天衡 20%的股权，公司收购宁波天衡 100%股权

对公司经营成果与财务状况的影响情况

后，该公司纳入企业合并范围，将会增加公司盈利能力。

45

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

本次交易中，汪天祥与中拓时代、黄道飞、龙磐创业、合瑞医药作为公司的交易

对方，共同承诺天衡药业经审计并扣除非经常损益后的净利润 2014 年不低于

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内

2,500 万元、2015 年不低于 4,000 万元、2016 年不低于 5,000 万元、2017 年不低

的业绩实现情况

于 6,000 万元。报告期宁波天衡实现的除非经常性损益后的净利润为 4,203.02 万

元，业绩承诺已经实现。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

46

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

利多多对

公结构性 2015 年 2015 年

浦发银行

否 存款 2015 6,750 04 月 10 07 月 10 合同约定 6,750 84.38 84.38 84.38

长寿支行

年 JG316 日 日

期

金钥匙.本 2015 年 2015 年

农行重庆

否 利丰 2015 648 04 月 15 05 月 15 合同约定 648 2.34 2.34 2.34

渝中支行

年 1058 期 日 日

本利丰 62 2015 年 2015 年

农行重庆

否 天人民币 651.1 05 月 19 07 月 19 合同约定 651.1 4.65 4.65 4.65

渝中支行

理财产品 日 日

本利丰 62 2015 年 2015 年

农行重庆

否 天人民币 734 06 月 18 08 月 18 合同约定 734 4.74 4.74 4.74

渝中支行

理财产品 日 日

金钥匙.本

利丰 2015 2015 年 2015 年

农行重庆

否 年 1036 期 25,000 03 月 20 05 月 14 合同约定 25,000 167.64 167.64 167.64

渝中支行

贵宾专享 日 日

理财产品

本利丰 62 2015 年 2015 年

农行重庆

否 天人民币 25,179.4 05 月 16 07 月 16 合同约定 25,179.4 179.64 179.64 179.64

渝中支行

理财产品 日 日

步步生金

2015 年 2015 年

招商银行 8688 号保

否 5,000 03 月 18 06 月 23 合同约定 5,000 33.16 33.16 33.16

长寿支行 本理财计

日 日

划

利多多财 2015 年 2015 年

浦发银行

否 富班车 3 6,840 07 月 13 10 月 13 合同约定 6,840 71.62 71.62 71.62

长寿支行

号 日 日

农行重庆 对公大额 2015 年 2015 年

否 22,000 合同约定 22,000 41.07 41.07 41.07

渝中支行 存单 07 月 20 08 月 20

47

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

日 日

本利丰 62 2015 年 2015 年

农行重庆

否 天人民币 655.8 07 月 23 09 月 24 合同约定 655.8 4.23 4.23 4.23

渝中支行

理财产品 日 日

本利丰

2015 年 2016 年

农行重庆 181 天人

否 2,765.4 08 月 22 02 月 19 合同约定 52.11 37.72 0

渝中支行 民币理财

日 日

产品

本利丰 62 2015 年 2015 年

农行重庆

否 天人民币 738.8 08 月 20 10 月 22 合同约定 738.8 4.58 4.58 4.58

渝中支行

理财产品 日 日

本利丰 90 2015 年 2015 年

农行重庆

否 天人民币 22,041.4 08 月 21 11 月 20 合同约定 22,041.4 203.81 203.81 203.81

渝中支行

理财产品 日 日

利多多对

公结构性 2015 年 2015 年

浦发银行

否 存款 2015 655 09 月 30 12 月 30 合同约定 655 6.06 6.06 6.06

长寿支行

年 JG809 日 日

期

利多多财 2015 年 2015 年

浦发银行

否 富班车 2 6,840 10 月 15 12 月 14 合同约定 6,840 35.42 35.42 35.42

长寿支行

号 日 日

利多多财 2015 年 2016 年

浦发银行

否 富班车 2 6,840 12 月 16 02 月 14 合同约定 35.42 9.44 0

长寿支行

号 日 日

利多多对

公结构性 2015 年 2016 年

浦发银行

否 存款 2015 739 10 月 28 01 月 28 合同约定 6.1 4.33 0

长寿支行

年 JG900 日 日

期

本利丰 90 2015 年 2016 年

农行重庆

否 天人民币 20,000 11 月 23 02 月 22 合同约定 165.21 65.88 0

渝中支行

理财产品 日 日

步步生金

2015 年 2015 年

招商银行 8688 号保

否 700 07 月 21 10 月 08 合同约定 700 3.53 3.53 3.53

长寿支行 本理财计

日 日

划

步步生金

2015 年 2016 年

招商银行 8688 号保

否 2,300 07 月 21 07 月 16 合同约定 62.1 27.9 0

长寿支行 本理财计

日 日

划

48

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

步步生金

2015 年 2016 年

招商银行 8688 号保

否 1,752 12 月 31 12 月 26 合同约定 47.3 0

长寿支行 本理财计

日 日

划

2015 年 2016 年

农行重庆 本利丰天

否 2,246 11 月 23 11 月 18 合同约定 44.92 0

渝中支行 天利

日 日

步步生金

招商银行 2015 年 2015 年

8688 号保

重庆北部 否 300 05 月 07 05 月 12 合同约定 300 0.11 0.11 0.11

本理财计

新区支行 日 日

划

步步生金

招商银行 2015 年 2015 年

8688 号保

重庆北部 否 200 05 月 07 05 月 20 合同约定 200 0.19 0.19 0.19

本理财计

新区支行 日 日

划

步步生金

招商银行 2015 年 2015 年

8688 号保

重庆北部 否 500 05 月 07 09 月 14 合同约定 500 5.9 5.9 5.90

本理财计

新区支行 日 日

划

步步生金

招商银行 2015 年 2016 年

8688 号保

重庆北部 否 300 07 月 02 05 月 15 合同约定 9.24 5.41 0

本理财计

新区支行 日 日

划

步步生金

招商银行 2015 年 2016 年

8688 号保

重庆北部 否 500 09 月 16 05 月 15 合同约定 9.08 5.13 0

本理财计

新区支行 日 日

划

步步生金

招商银行 2015 年 2016 年

8688 号保

重庆北部 否 200 11 月 05 05 月 15 合同约定 2.88 1.03 0

本理财计

新区支行 日 日

划

步步生金

招商银行 2015 年 2015 年

8688 号保

重庆北部 否 500 11 月 05 12 月 11 合同约定 500 0.99 0.99 0.99

本理财计

新区支行 日 日

划

步步生金

招商银行 2015 年 2015 年

8688 号保

重庆北部 否 300 11 月 05 12 月 29 合同约定 300 0.89 0.89 0.89

本理财计

新区支行 日 日

划

合计 163,875.9 -- -- -- 126,233.5 0 1,289.31 1,011.79 --

委托理财资金来源 暂时闲置超募资金、自有资金

49

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 不适用

委托理财审批董事会公告披露 2015 年 03 月 16 日

日期（如有) 2015 年 03 月 28 日

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

2015 年 3 月 16 日公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用

暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》。公司在不影响公司正常运营、保证资金安全性

和流动性的前提下，使用暂时闲置自有资金不超过 30,000 万元进行现金管理，在计划额度

内，可循环滚动使用。

未来是否还有委托理财计划

2015 年 3 月 27 日公司召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用暂

时闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划、不影响公

司正常运营、保证资金安全性和流动性的前提下，使用暂时闲置超募资金不超过 11,000 万

元进行现金管理，在计划额度内，可循环滚动使用。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）、重大资产重组事项

1、福安药业集团宁波天衡制药有限公司

报告期公司与宁波天衡的重大资产重组事项获得中国证监会核准，并于2015年5月实施完成，详细情

况请见公司已在中国证监会指定信息披露网站上披露的重组报告书及相关公告

2、烟台只楚药业有限公司

2015年10月，公司启动与烟台只楚药业有限公司的重大资产重组，2015年12月21日公司披露了本次重

大资产重组的报告书，目前该项目已经经证监会审核通过，但尚未收到正式核准文件，详细情况请见公司

在中国证监会指定信息披露网站上披露的相关公告。

（二）资金占用情况

1、上市公司的子公司及其附属企业的占用资金情况：

50

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：万元

2015 年占用 2015 年偿还 2015 年期末

资金占用方 出借方核算 占用方核算 2015 年初占 占用形成原

资金出借方 累计发生金 累计发生金 占用资金余

名称 的会计科目 的会计科目 用资金余额 因

额 额 额

广安 凯 特医

药化 工 有限 2,780.00 2,780.00

公司 借款

福安 药 业集

团湖 北 人民

福安药业 2,500.00 2,500.00

制药 有 限公

（集团）股 其他应收款 其他应付款

司 借款

份有限公司

福安 药 业集

团庆 余 堂制 1,000.00 2,700.00 1,000.00 2,700.00

药有限公司 借款

重庆 生 物制

2,200.00 500.00 2,200.00 500.00

品有限公司 借款

合 计 8,480.00 3,200.00 3,200.00 8,480.00

2、子公司之间的占用资金情况：

单位：万元

2015 年占用 2015 年偿还 2015 年期末

资金占用方 出借方核算 占用方核算 2015 年初占 占用形成原

资金出借方 累计发生金 累计发生金 占用资金余

名称 的会计科目 的会计科目 用资金余额 因

额 额 额

广安凯特医

重庆生物制

药化工有限 其他应收款 其他应付款 550.00 550.00 0.00 借款

品有限公司

公司

合 计 550.00 0 550.00 0.00

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司

债券

否

51

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

转股

一、有限售条件股份 110,327,282 42.41% 21,869,473 0 0 4,304,005 26,173,478 136,500,760 48.40%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 110,327,282 42.41% 21,869,473 0 0 4,304,005 26,173,478 136,500,760 48.40%

其中：境内法人持股 0 0.00% 14,068,571 0 0 0 14,068,571 14,068,571 4.99%

境内自然人持股 110,327,282 42.41% 7,800,902 0 0 4,304,005 12,104,907 122,432,189 43.41%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 149,802,718 57.59% 0 0 0 -4,304,005 -4,304,005 145,498,713 51.60%

1、人民币普通股 149,802,718 57.59% 0 0 0 -4,304,005 -4,304,005 145,498,713 51.60%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

100.00

三、股份总数 260,130,000 100.00% 21,869,473 0 0 0 21,869,473 281,999,473

%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2015 年 4 月 17 日，公司收到证监会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向中拓时代投资有

限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2015〕627 号），公司发行股份及支付现金购买宁波天

衡的资产重组获得证监会核准，公司股本增加 21,869,473 股，同时由于报告期公司控股股东及高管人员

增持公司股份，限售股份增加 4,304,005 股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

52

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 4 月 17 日，公司收到证监会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向中拓时代投资有

限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2015〕627 号），公司发行股份及支付现金购买宁波天

衡的资产重组获得证监会核准。

股份变动的过户情况

√适用□ 不适用

2015年4月16日，中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]627 号”文《关于核准福安药业（集团）

股份有限公司向中拓时代投资有限公司等发行股份购买资产的批复》，核准公司发行股份及支付现金购买

资产暨关联交易事项。根据该文件，公司于2015年5月5日完成向中拓时代投资有限公司等定向发行人民币

民币普通股（A 股）21,869,473.00股的相关登记工作，并于2015年5月15日上市流通，发行后公司股本总

额变更为281,999,473.00股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除 本期增加限 期末限售股

股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期

限售股数 售股数 数

高管锁定，将按照其任职期间每

重大资产重组 年年末持有数量总数锁定 75%。

汪天祥 89,977,623 1 7,179,312 97,156,934

承诺、高管锁定 重大资产重组部分承诺 2018 年 5

月 14 日解除限售

高管锁定，将按照其任职期间每

蒋晨 11,700,000 0 560,700 12,260,700 高管锁定

年年末持有数量总数锁定 75%。

黄涛 7,834,821 0 594,075 8,428,896 高管锁定 高管锁定，将按照其任职期间每

53

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

年年末持有数量总数锁定 75%。

高管锁定，将按照其任职期间每

马劲 689,464 172,350 0 517,114 高管锁定

年年末持有数量总数锁定 75%。

高管锁定，将按照其任职期间每

冯静 114,911 28,728 76,050 162,233 高管锁定

年年末持有数量总数锁定 75%。

高管锁定，将按照其任职期间每

孙永平 10,463 1 87,750 98,212 高管锁定

年年末持有数量总数锁定 75%。

承诺自股份上市 12 个月内不转

中拓时代投资有 重大资产重组

0 0 8,785,421 8,785,421 让，同时根据业绩承诺条件逐年

限公司 承诺

解除限售。

宁波市合瑞医药 承诺自股份上市 12 个月内不转

重大资产重组

投资中心（有限合 0 0 1,431,400 1,431,400 让，同时根据业绩承诺条件逐年

承诺

伙） 解除限售。

宁波中柯投资有 重大资产重组

0 0 557,987 557,987 2016 年 5 月 14 日

限公司 承诺

宁波腾丰博力投

重大资产重组

资管理咨询有限 0 0 585,886 585,886 2016 年 5 月 14 日

承诺

公司

宁波海邦人才创

重大资产重组

业投资合伙企业 0 0 836,980 836,980 2016 年 5 月 14 日

承诺

（有限合伙）

承诺自股份上市 12 个月内不转

北京龙磐创业投 重大资产重组

0 0 1,870,897 1,870,897 让，同时根据业绩承诺条件逐年

资中心有限合伙 承诺

解除限售。

重大资产重组

赵磊 0 0 195,295 195,295 2016 年 5 月 14 日

承诺

重大资产重组

张虹 0 0 195,295 195,295 2016 年 5 月 14 日

承诺

高管锁定，将按照其任职期间每

年年末持有数量总数锁定 75%。

重大资产重组

黄道飞 0 0 3,112,010 3,112,010 承诺自股份上市 12 个月内不转

承诺、高管锁定

让，同时根据业绩承诺条件逐年

解除限售。

高管锁定，将按照其任职期间每

余雪松 0 0 74,925 74,925 高管锁定

年年末持有数量总数锁定 75%。

高管锁定，将按照其任职期间每

汤沁 0 0 64,275 64,275 高管锁定

年年末持有数量总数锁定 75%。

高管锁定，将按照其任职期间每

周旭东 0 0 74,175 74,175 高管锁定

年年末持有数量总数锁定 75%。

54

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

高管锁定，将按照其任职期间每

洪荣川 0 0 82,125 82,125 高管锁定

年年末持有数量总数锁定 75%。

周中生 0 0 10,000 10,000 高管离职锁定 高管离职 6 个月内锁定。

合计 110,327,282 201,080 26,374,558 136,500,760 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 （或利率） 数量

股票类

2015 年 05 月 15

福安药业 2015 年 05 月 05 日 18.28 21,869,473 21,869,473

日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2015 年 4 月 17日，公司收到证监会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向中拓时代投资有

限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2015〕627号），公司发行股份及支付现金购买宁波天

衡的资产重组获得证监会核准，即同意公司定向增发21,869,473股股份。

公司于2015年5月5日完成股份登记等相关工作、审核工作，发行价格为18.28元/股，并于2015年5月

15日获准上市交易。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期，公司根据证监会核准意见（证监许可〔2015〕627号），定向增发21,869,473股股份，本

次增发后，公司总共股本从26,0130,000股增加到281,999,473股，公司股本规模扩大，但本次增发实际控

制人仍是汪天祥先生，实际控制人未发生变动。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

55

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通股 恢复的优先股股

11,034 前上一月末普通 11,808 0 权恢复的优先股 0

股东总数 东总数（如有）

股股东总数 股东总数（如有）

（参见注 9）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有无限售 质押或冻结情况

持股比 报告期末持 报告期内增 持有有限售条

股东名称 股东性质 条件的股份 股份状

例 股数量 减变动情况 件的股份数量 数量

数量 态

汪天祥 境内自然人 45.42% 128,087,436 8,117,273 97,156,934 30,930,502 质押 102,050,000

汪璐 境内自然人 6.99% 19,720,508 -10,000,000 0 19,720,508 质押 11,830,000

蒋晨 境内自然人 4.74% 13,357,600 -2,242,400 12,260,700 1,096,900

黄涛 境内自然人 3.20% 9,028,529 -1,417,900 8,428,896 599,633 质押 2,120,000

中拓时代投资有

境内非国有法人 3.12% 8,785,421 8,785,421 8,785,421 0 质押 2,920,000

限公司

中央汇金资产管

国有法人 1.21% 3,415,500 3,415,500 0 3,415,500

理有限责任公司

黄道飞 境内自然人 1.11% 3,134,385 3,134,385 3,112,010 22,375

北京龙磐创业投

资中心（有限合 境内非国有法人 0.66% 1,870,897 1,870,897 1,870,897 0

伙）

宁波市合瑞医药

投资中心（有限合 境内非国有法人 0.51% 1,431,400 1,431,400 1,431,400 0

伙）

金鹰基金-民生银

行-金鹰温氏筠业

其他 0.43% 1,224,867 1,224,867 0 1,224,867

灵活配置 3 号资产

管理计划

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 4）

上述前 10 名股东中，汪天祥与汪璐为父子关系，除此之外，公司未知其他前 10 名股

上述股东关联关系或一致行动的说

东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行

明

动人。

56

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

汪天祥 30,930,502 人民币普通股 30,930,502

汪璐 19,720,508 人民币普通股 19,720,508

中央汇金资产管理有限责任公司 3,415,500 人民币普通股 3,415,500

金鹰基金-民生银行-金鹰温氏筠业灵

1,224,867 人民币普通股 1,224,867

活配置 3 号资产管理计划

蒋晨 1,096,900 人民币普通股 1,096,900

徐纪学 1,063,885 人民币普通股 1,063,885

李宁 1,000,000 人民币普通股 1,000,000

陶传惠 800,000 人民币普通股 800,000

西部利得基金-平安银行-西部利得-

792,860 人民币普通股 792,860

至尊 1 号资产管理计划

岑政平 735,900 人民币普通股 735,900

前 10 名无限售流通股股东之间，以 上述前 10 名无限售条件流通股东之间以及与公司前十名股东之间，以及汪天祥与汪

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 璐为父子关系，陶传惠与黄涛为母子关系，除此之外，公司未知其他前 10 名股东之

名股东之间关联关系或一致行动的 间，以及前 10 名股东和前 10 名无限售条件流通股东之间是否存在关联关系，也未

说明 知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

股东李宁通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份

参与融资融券业务股东情况说明（如 730,000 股，通过普通证券账户持有公司股份 270,000 股，合计持有公司股份 1,000,000

有）（参见注 5） 股；股东岑正平通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份

735,900 股，通过普通证券账户持有公司股份 0 股，合计持有公司股份 735,900 股.

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

汪天祥 中国 否

主要职业及职务 福安药业（集团）股份有限公司董事长

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

57

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

汪天祥 中国 否

主要职业及职务 福安药业（集团）股份有限公司董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √不适用

58

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

59

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任职 任期起始日 任期终止 期初持股数 其他增减 期末持股数

姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量

状态 期 日期 （股） 变动（股） （股）

（股） （股）

2009 年 09 2018 年 11

汪天祥 董事长 现任 男 60 119,970,163 3,751,846 0 4,365,427 128,087,436

月 19 日 月 25 日

董事、总 2009 年 09 2018 年 11

蒋晨 现任 男 43 15,600,000 747,600 2,990,000 0 13,357,600

经理 月 19 日 月 25 日

董事、副 2012 年 12 2018 年 11

黄涛 现任 男 45 10,446,429 792,100 2,210,000 0 9,028,529

总经理 月 03 日 月 25 日

2009 年 09 2018 年 11

冯静 副总经理 现任 女 42 114,911 101,400 0 0 216,311

月 19 日 月 25 日

2012 年 12 2018 年 11

孙永平 副总经理 现任 男 52 13,950 117,000 0 0 130,950

月 03 日 月 25 日

董事、董 2009 年 09 2018 年 11

汤沁 现任 男 47 0 85,700 0 0 85,700

事会秘书 月 19 日 月 25 日

2014 年 04 2018 年 11

文敏 董事 现任 男 42 0 0 0 0 0

月 23 日 月 25 日

2012 年 12 2018 年 11

蒋宁 董事 现任 男 56 0 0 0 0 0

月 03 日 月 25 日

2011 年 06 2015 年 11

盘莉红 独立董事 离任 女 47 0 0 0 0 0

月 16 日 月 25 日

2012 年 12 2015 年 11

蔡开勇 独立董事 离任 男 43 0 0 0 0 0

月 03 日 月 25 日

2013 年 04 2015 年 11

王琳 独立董事 离任 女 45 0 0 0 0 0

月 19 日 月 25 日

监事会主 2009 年 09 2015 年 11

周中生 离任 男 72 0 10,000 0 0 10,000

席 月 19 日 月 25 日

2012 年 02 2018 年 11

张黎黎 监事 现任 女 36 0 0 0 0 0

月 24 日 月 25 日

2009 年 09 2018 年 11

熊天文 监事 现任 男 42 0 0 0 0 0

月 19 日 月 25 日

2009 年 09 2018 年 11

洪荣川 副总经理 现任 男 46 0 109,500 0 0 109,500

月 19 日 月 25 日

60

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2009 年 09 2018 年 11

周旭东 副总经理 现任 男 41 0 98,900 0 0 98,900

月 19 日 月 25 日

2009 年 09 2018 年 11

余雪松 财务总监 现任 男 47 0 99,900 0 0 99,900

月 19 日 月 25 日

2015 年 11 2018 年 11

马赟 独立董事 现任 男 45 0 0 0 0 0

月 25 日 月 25 日

2015 年 11 2018 年 11

黎明 独立董事 现任 男 52 0 0 0 0 0

月 25 日 月 25 日

2016 年 01 2018 年 11

李群英 独立董事 现任 女 53 0 0 0 0 0

月 06 日 月 25 日

监事会主 2015 年 11 2018 年 11

黄道飞 现任 男 53 0 89,500 0 3,044,885 3,134,385

席 月 25 日 月 25 日

合计 -- -- -- -- -- -- 146,145,453 6,003,446 5,200,000 7,410,312 154,359,211

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 11 月 25

周中生 监事会主席 任期满离任 换届离任

日

2015 年 11 月 25

盘莉红 独立董事 任期满离任 换届离任

日

2016 年 11 月 25

王琳 独立董事 任期满离任 换届离任

日

2016 年 01 月 06

蔡开勇 独立董事 离任 个人原因离职

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

董事简历：

（一）汪天祥：男，1956年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权。现任福安药业（集团）股份有

限公司第三届董事会董事、董事长。

（二）蒋晨：男，1973年12月出生，研究生学历。中国国籍，无境外永久居留权。现任福安药业（集

团）股份有限公司第三届董事会董事、总经理。

（三）黄涛:男，1971年5月出生，大学学历。中国国籍，无境外永久居留权。现任福安药业集团湖北

人民制药有限公司执行董事、福安药业（集团）股份有限公司第三届董事会董事、副总经理。

（四）汤沁：男，1969年2月出生，大学学历。中国国籍，无境外永久居留权。现任福安药业（集团）

61

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份有限公司第三届董事会董事、董事会秘书。

（五）蒋宁：男，1960年2月出生，大学学历，中国国籍，无境外永久居留权。现任《中国抗生素杂

志》副主任编委、成都百途医药科技有限公司总经理、福安药业（集团）股份有限公司第三届董事会董事。

（六）文敏:男, 1974年3月生，大学学历，注册会计师、高级会计师。中国国籍，无境外永久居留权。

现任重庆市北部新区利亨小额贷款有限公司副总经理、重庆万里新能源股份有限公司独立董事、福安药业

（集团）股份有限公司第三届董事会董事。

（七）黎明：男，1964年2月出生，西南财经大学研究生学历，注册会计师，中国国籍，无境外永久

居留权。现担任上市公司贵州百灵、金科股份、福安药业、涪陵电力独立董事；重庆理工大学会计学院会

计学教授，硕士生导师；重庆市经济管理学会理事，重庆市企业管理优秀成果审定委员会委员，重庆市金

融资产交易所发行注册专家。

（八）马赟:男，1971年8月出生，大学学历、中国国籍，无境外永久居留权。2000年10月至今在重庆

索通律师事务所执业，现任重庆索通律师事务所高级合伙人；重庆元素投资有限公司执行董事、总经理、

重庆渝新财股权投资基金管理有限公司总经理。

（九）李群英:女，1963年10月出生，研究生学历、中国国籍，无境外永久居留权。1990年11月至今

在成都市第一人民医院工作，现任成都市第一人民医院内科副主任、主任医师。

监事简历：

（一）黄道飞：男，1963年12月生，博士。中国国籍，无境外永久居留权。1999年7月至2015年5月任

宁波市天衡制药有限公司董事长、总经理、法人代表，现任福安药业集团宁波天衡药业有限公司执行董事。

（二）张黎黎：女，1980年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权。研究生学历。2008年7月至今

任职于本公司子公司福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司，现任职于福安药业集团重庆礼邦药物开发

有限公司发展规划部。

（三）熊天文：男，1974年1月出生，大学学历。中国国籍，无境外永久居留权。现任福安药业（集

团）股份有限公司环保部经理、公司党支部书记。

高管简历：

（一）余雪松：男，1969年1月出生，大学学历，会计师、税务师。2009年至今任公司财务负责人，

财务总监。

（二）孙永平：男，1964年6月出生，大学学历，工程师。2012年至今任福安药业集团湖北人民制药

有限公司总经理、公司副总经理。

（三）洪荣川：男，1970年11月出生，大学学历，工程师。2009年至今任福安药业（集团）股份有限

公司副总经理。

（四）冯静：女，1974年3月出生，大学学历。2009年至今任福安药业（集团）股份有限公司副总经

62

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

理。

（五）周旭东：男，1975年4月出生，大学学历。2009年至今任福安药业（集团）股份有限公司副总

经理。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

蒋宁 成都百途医药科技有限公司 总经理 是

文敏 重庆市北部新区利亨小额贷款有限公司 副总经理 是

文敏 万里新能源股份有限公司 独立董事 是

黎明 重庆理工大学 教授 是

马赟 重庆索通律师事务所 高级合伙人 是

马赟 重庆渝新财股权投资基金管理有限公司、 总经理 是

马赟 重庆元素投资有限公司 总经理 是

李群英 成都市第一人民医院 内科副主任 是

黎明 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 独立董事 是

黎明 金科地产集团股份有限公司 独立董事 是

黎明 重庆涪陵电力实业股份有限公司 独立董事 是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付；独

立董事津贴依据股东大会决议支付。在公司任职的董、监、高人员

报酬根据公司薪酬管理制度确定，由董事会薪酬与考核委员会组织

并考核。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事津贴经公司股东大会确认金额，每年在公司领取。职工监

事及高级管理人员的报酬根据公司薪酬分配政策，结合其经营绩效、

工作能力、岗位职责等考核确定并发放。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 2015年董、监、高人员从公司获得的报酬总额为：336.6万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

63

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：万元

从公司获得的税前 是否在公司关联方

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

报酬总额 获取报酬

汪天祥 董事长 男 60 现任 47.31 否

蒋晨 董事、总经理 男 43 现任 47.31 否

周中生 监事会主席 男 72 离任 5否

汤沁 董事、董事会秘书 男 47 现任 23.31 否

熊天文 监事 男 42 现任 14.06 否

洪荣川 副总经理 男 46 现任 23.31 否

周旭东 副总经理 男 41 现任 23.31 否

冯静 副总经理 女 42 现任 23.31 否

余雪松 财务总监 男 47 现任 23.31 否

盘莉红 独立董事 女 47 离任 5否

黄涛 副总经理 男 45 现任 38.91 否

张黎黎 监事 女 36 现任 8.27 否

孙永平 副总经理 男 52 现任 23.6 否

黄道飞 监事 男 53 现任 10.59 否

蔡开勇 独立董事 男 43 离任 5否

蒋宁 董事 男 56 现任 5否

文敏 董事 男 42 现任 5否

王琳 独立董事 女 45 离任 5否

马赟 独立董事 男 45 现任 0否

黎明 独立董事 男 52 现任 0否

李群英 独立董事 女 53 现任 0否

合计 -- -- -- -- 336.6 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 441

主要子公司在职员工的数量（人） 1,534

在职员工的数量合计（人） 1,975

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,975

64

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 18

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 983

销售人员 438

技术人员 388

财务人员 36

行政人员 130

合计 1,975

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 5

硕士 48

本科 404

专科及高中、中专及以下 1,518

合计 1,975

2、薪酬政策

公司在遵守国家相关法律法规的基础上，根据公司战略方向、经营目标，基于公平、公正和市场化原

则，建立了具备市场竞争力的薪酬体系，同时公司还建立了全面的福利保障体系，包括社会保险、住房公

积金、工会福利等。

3、培训计划

2015年，公司培训工作紧密围绕公司人才战略开展，持续加强员工岗前培训和团队建设培训，建立了

科学化、规范化、系统化的培训管理体系。公司的培训主要分为新员工入职培训、技术培训、管理人员培

训和董监高培训等类别，并根据业务的需求情况，定期或不定期组织各类其他培训活动。公司积极培养复

合型人才，形成合理的人才梯队，不断加强团队凝聚力，全面提高员工的工作热情，并逐渐培养了一批具

有领军精神的人才，带领团队勇于钻研、敢于创新、吃苦耐劳，为公司进一步的发展提供了有效的支持。

2016年公司将在现有基础上，不断完善培训管理体系，为员工提供更好的培训发展平台，为企业经营水平

和员工整体素质的提高提供支持和保障。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

65

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司拥有较为健全的法人治理结构和相关管理制度，主要包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、

《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、

《董事会人力资源与薪酬委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作

细则》、《董事会战略发展委员会工作细则》、《独立董事工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《募

集资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《内部审计制度》、《关联交易管理制度》、《内幕信息知

情人登记备案制度》、《对外投资管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度，并根据

公司实际情况不断修改完善《公司章程》等制度，以保证公司规范运作，使公司股东大会、董事会、监事

会等各方参与者的责任与权利、义务以制度形式加以明确，并得到切实执行。截至报告期末，本公司治理

实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股

东的关系。公司拥有独立完整的业务链条和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控

股股东，不存在控股股东占用资金以及公司为控股股东提供担保的情形。公司董事会、监事会和内部机构

独立运作。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2015 年第一次临时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 01 月 28 日 2015 年 01 月 28 日 www.cninfo.com.cn

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.10% 2015 年 04 月 20 日 2015 年 04 月 21 日 www.cninfo.com.cn

66

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年第二次临时股东大会 临时股东大会 0.00% 2015 年 08 月 10 日 2015 年 08 月 10 日 www.cninfo.com.cn

2015 年第三次临时股东大会 临时股东大会 1.22% 2015 年 11 月 25 日 2015 年 11 月 25 日 www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

王琳 11 10 1 0 0否

蔡开勇 11 11 0 0 0否

盘莉红 11 10 1 0 0否

马赟 2 2 0 0 0否

黎明 2 2 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 4

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况；并通过电话和邮件，与公司其他董事、

高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，关注传

媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时

公告，及时掌握公司经营与发展情况，重点关注公司的募投项目进展情况、主营业务经营状况和发展趋势

等重大经营活动，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，独立董事忠实履行独立董事的职责，充分发挥

67

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

独立董事的作用，勤勉尽责，维护公司整体利益，维护全体股东尤其是广大中小股东的合法权益。

报告期内，独立董事对公司有关合理建议均被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设提名、发展战略、审计、薪酬与考核四个专业委员会。根据《上市公司治理准则》、

《公司章程》、《董事会议事规则》以及各专业委员会实施细则赋予的职权和义务，认真履行职责。

一、审计委员会履职情况

报告期内，审计委员会根据工作需要召开审计委员会会议和沟通会，对审计工作策略、审计计划、审

计工作安排、定期报告、利润分配方案、会计师事务所选聘、公司内部控制等事项进行审议，并多次与审

计师进行沟通。审计委员会积极推进2015年审计工作的开展。督促审计师严格按照审计计划进行审计工作，

审阅财务报表，出具审阅意见，并对会计师事务所的聘任、内部控制自我评价报告、分红派息等事项作出

决议。

二、提名委员会履职情况

报告期内，董事会提名委员会依据《提名委员会工作规则》，为公司董事会换届选举及高管选聘提供

意见。

三、薪酬与考核委员会履职情况

报告期内，薪酬与考核委员会根据公司《章程》及《薪酬与考核委员会议事规则》，审议了公司独立

董事、高级管理人员考核方案及结果及高级管理人员薪酬方案等事项。

四、发展战略委员会履职情况

报告期内，发展战略委员会根据公司《发展战略委员会议事规则》，对年公司发展战略与并购重组事

项进行了充分的讨论与沟通。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员薪酬根据《公司法》、《证券法》以及其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》

规定，遵循公平、公正、公开的原则，运用激励与约束相结合的长期性激励手段，进一步健全公司激励机

制，完善公司法人治理结构，形成良好、均衡的薪酬考核体现。2015年度，公司高级管理人员薪酬的确定

严格按上述制度执行

68

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括：

（1）、控制环境无效；（2）、公司董事、监

事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的

和不利影响；（3）、注册会计师发现当期财务 定性标准如下：非财务报告缺陷认定主要以

报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中 缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的

未能发现该错报；（4）、已经发现并报告给管 可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，

理层的重要缺陷在合理的时间内未加以改正； 会降低工作效率或效果、或加大效果的不确

（5）、审计委员会和内部审计部对公司的内部 定性或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果

定性标准

控制监督无效。 财务报告内部控制存在重要缺 缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效

陷的迹象包括：（1）、未依照公认会计准则选 率或效果、或显著加大效果的不确定性、或

择和应用会计政策；（2）、未建立反舞弊程序 使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺

和控制措施；（3）、财务报告过程中出现单独 陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或

或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准， 效果、或严重加大效果的不确定性、或使之

但影响到财务报告达到真实、准确的目标。一 严重偏离预期目标为重大缺陷。

般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的

其他控制缺陷。

重大缺陷：错报≥利润总额 10%或错报≥资产总

重大缺陷：直接财产损失金额 1000 万元及以

额 1%；重要缺陷：利润总额 5%≤错报<利润总

上；重要缺陷：500 万元（含 500 万元）——1000

定量标准 额 10%或资产总额 0.5%≤错报<资产总额 1%；

万元；一般缺陷：100 万元（含 100 万元）

一般缺陷：错报<利润总额 5%或错报<资产总

——500 万元。

额 0.5%。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

69

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署时间 2016 年 4 月 25 日

审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告签署文号 京永审字（2016）第11011号

注册会计师姓名 徐克美、张伟

审计报告正文

审 计 报 告

京永审字（2016）第11011号

福安药业 （ 集团）股 份 有限公司 全 体股东：

我们审计了后附的福安药业（集团）股份有限公司财务报表，包括 2015年12月31日的合 并及

母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司

股东权益变动表以及财务报表附 注。

一、管理 层 对财务报 表 的责任

编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 管 理 层 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 ： （ 1） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定

编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （ 2） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表

不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册 会 计师的责 任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计 划和

执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取 有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审 计程

序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的 恰当

性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计 意 见

70

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

我们认为，福安药业（集团）股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则 的规

定编制，公允反映了福安药业（集团）股份有限公司 2015年12月31日的财务状况以及 2015年 度的

经营成果和现金流量。

北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐克美

中国北京 中国注册会计师：张 伟

二○一六年四月二十五日

71

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：福安药业（集团）股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 241,024,036.45 761,445,652.53

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 69,224,930.90 65,662,908.90

应收账款 141,905,886.52 67,468,951.99

预付款项 10,261,059.29 11,866,125.25

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 757,032.90 7,747,565.29

应收股利

其他应收款 9,144,452.52 18,390,599.74

买入返售金融资产

存货 267,462,583.58 180,263,915.14

划分为持有待售的资产 1,034,538.74 2,179,358.80

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 378,615,909.61 1,334,604.76

流动资产合计 1,119,430,430.51 1,116,359,682.40

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

72

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 725,175,351.32 510,592,304.64

在建工程 18,901,811.33 23,449,533.75

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 195,416,379.40 67,839,829.96

开发支出 80,040,934.97 52,461,873.61

商誉 284,152,786.83 33,477,333.67

长期待摊费用 3,261,329.83 4,679,187.33

递延所得税资产 12,148,249.45 4,549,584.36

其他非流动资产 40,559,111.56 18,782,754.08

非流动资产合计 1,359,655,954.69 715,832,401.40

资产总计 2,479,086,385.20 1,832,192,083.80

流动负债：

短期借款 135,400,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 60,909,965.63 63,519,344.75

预收款项 9,884,800.30 9,121,595.37

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 10,527,700.80 9,302,201.81

应交税费 20,083,365.70 7,135,110.71

应付利息 186,564.00

应付股利

其他应付款 25,656,051.73 9,356,077.59

应付分保账款

73

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 262,648,448.16 98,434,330.23

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 31,168,833.56

递延收益 21,553,109.86 15,044,521.23

递延所得税负债 27,536,611.04 11,206,329.79

其他非流动负债

非流动负债合计 80,258,554.46 26,250,851.02

负债合计 342,907,002.62 124,685,181.25

所有者权益：

股本 281,999,473.00 260,130,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,501,412,097.52 1,131,822,372.98

减：库存股

其他综合收益

专项储备 844,666.54 3,174,557.07

盈余公积 39,169,093.77 36,969,734.49

一般风险准备

未分配利润 311,497,978.55 274,810,977.44

归属于母公司所有者权益合计 2,134,923,309.38 1,706,907,641.98

74

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

少数股东权益 1,256,073.20 599,260.57

所有者权益合计 2,136,179,382.58 1,707,506,902.55

负债和所有者权益总计 2,479,086,385.20 1,832,192,083.80

法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：甘小丽

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 83,562,623.64 620,190,399.36

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 40,888,070.00 46,399,423.98

应收账款 66,792,459.76 55,125,242.96

预付款项 2,784,302.65 7,107,141.01

应收利息 362,840.88 7,439,426.91

应收股利

其他应收款 85,432,413.03 85,330,930.00

存货 97,715,864.66 93,088,216.13

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 367,876,940.75

流动资产合计 745,415,515.37 914,680,780.35

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,161,482,065.24 591,482,065.24

投资性房地产

固定资产 133,302,904.43 147,313,278.14

在建工程 521,190.61 3,127,365.07

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

75

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

油气资产

无形资产 7,955,116.62 8,779,678.49

开发支出 47,339,615.61 29,148,925.44

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 1,007,045.15 568,341.80

其他非流动资产 19,170,750.25 19,258,398.48

非流动资产合计 1,370,778,687.91 799,678,052.66

资产总计 2,116,194,203.28 1,714,358,833.01

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 16,437,405.74 31,260,531.86

预收款项 691,000.00 817,681.34

应付职工薪酬 3,636,803.52 3,438,414.35

应交税费 5,162,114.35 3,645,836.26

应付利息

应付股利

其他应付款 763,422.78 1,679,795.47

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 26,690,746.39 40,842,259.28

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 31,168,833.56

76

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

递延收益 3,623,117.59 3,771,117.67

递延所得税负债 272,367.08 1,115,914.00

其他非流动负债

非流动负债合计 35,064,318.23 4,887,031.67

负债合计 61,755,064.62 45,729,290.95

所有者权益：

股本 281,999,473.00 260,130,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,526,485,727.94 1,156,896,003.40

减：库存股

其他综合收益

专项储备 1,630,193.70

盈余公积 39,169,093.77 36,969,734.49

未分配利润 206,784,843.95 213,003,610.47

所有者权益合计 2,054,439,138.66 1,668,629,542.06

负债和所有者权益总计 2,116,194,203.28 1,714,358,833.01

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 708,096,042.52 448,569,652.31

其中：营业收入 708,096,042.52 448,569,652.31

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 640,255,163.26 397,343,906.55

其中：营业成本 395,122,644.54 305,790,269.42

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

77

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 7,384,532.92 1,841,978.92

销售费用 118,349,421.24 26,583,209.63

管理费用 118,796,459.86 79,509,923.75

财务费用 -694,230.79 -20,339,502.25

资产减值损失 1,296,335.49 3,958,027.08

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 10,117,872.14 2,578,600.07

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,958,751.40 53,804,345.83

加：营业外收入 4,672,161.80 2,795,816.46

其中：非流动资产处置利得 234,934.75 3,548.54

减：营业外支出 6,258,195.96 2,605,252.30

其中：非流动资产处置损失 6,133,254.30 2,444,191.37

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 76,372,717.24 53,994,909.99

减：所得税费用 10,816,544.22 8,127,036.50

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,556,173.02 45,867,873.49

归属于母公司所有者的净利润 64,899,360.39 45,707,273.73

少数股东损益 656,812.63 160,599.76

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

78

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 65,556,173.02 45,867,873.49

归属于母公司所有者的综合收益总额 64,899,360.39 45,707,273.73

归属于少数股东的综合收益总额 656,812.63 160,599.76

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.24 0.18

（二）稀释每股收益 0.24 0.18

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：甘小丽

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 241,395,364.13 237,338,775.78

减：营业成本 191,936,428.62 173,136,860.15

营业税金及附加 1,039,881.68 948,162.66

销售费用 4,753,696.03 4,052,290.93

管理费用 34,556,987.72 30,586,992.36

财务费用 -5,105,277.91 -17,555,188.55

资产减值损失 148,063.89 1,938,882.56

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 9,921,411.66 2,578,600.07

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,986,995.76 46,809,375.74

加：营业外收入 1,770,203.00 588,308.33

其中：非流动资产处置利得 69,600.00

减：营业外支出 767,879.06 1,462,884.80

其中：非流动资产处置损失 767,879.06 1,292,884.80

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,989,319.70 45,934,799.27

减：所得税费用 2,995,726.94 7,428,652.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,993,592.76 38,506,146.69

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

79

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 21,993,592.76 38,506,146.69

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 645,392,567.52 277,051,330.79

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净

增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,194,254.86 841,149.74

收到其他与经营活动有关的现金 48,663,339.23 27,414,185.58

经营活动现金流入小计 695,250,161.61 305,306,666.11

80

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 169,539,615.49 142,119,305.49

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 125,185,410.44 82,072,672.62

支付的各项税费 84,281,145.79 37,757,765.32

支付其他与经营活动有关的现金 155,217,291.86 74,624,995.92

经营活动现金流出小计 534,223,463.58 336,574,739.35

经营活动产生的现金流量净额 161,026,698.03 -31,268,073.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,262,335,000.00

取得投资收益收到的现金 8,549,175.23 3,789,589.08

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,784,350.00 63,597.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 631,100.00 102,050,000.00

投资活动现金流入小计 1,273,299,625.23 105,903,186.08

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 92,159,975.67 55,301,117.56

投资支付的现金 1,638,759,000.00 26,900,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 114,437,013.03

支付其他与投资活动有关的现金 9,267,599.09

投资活动现金流出小计 1,854,623,587.79 82,201,117.56

投资活动产生的现金流量净额 -581,323,962.56 23,702,068.52

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 125,000,000.00 30,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 125,000,000.00 30,000,000.00

偿还债务支付的现金 192,300,000.00 30,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,928,581.56 35,099,333.33

81

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 187,284.00

筹资活动现金流出小计 225,228,581.56 65,286,617.33

筹资活动产生的现金流量净额 -100,228,581.56 -35,286,617.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 104,230.01 -7,508.61

五、现金及现金等价物净增加额 -520,421,616.08 -42,860,130.66

加：期初现金及现金等价物余额 761,445,652.53 804,305,783.19

六、期末现金及现金等价物余额 241,024,036.45 761,445,652.53

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 159,055,150.62 131,428,700.07

收到的税费返还 176,954.64 494,132.62

收到其他与经营活动有关的现金 34,314,392.98 45,246,303.69

经营活动现金流入小计 193,546,498.24 177,169,136.38

购买商品、接受劳务支付的现金 71,186,641.56 80,335,225.48

支付给职工以及为职工支付的现金 34,670,971.76 32,647,480.92

支付的各项税费 17,727,514.51 24,755,499.41

支付其他与经营活动有关的现金 53,645,820.12 87,495,022.19

经营活动现金流出小计 177,230,947.95 225,233,228.00

经营活动产生的现金流量净额 16,315,550.29 -48,064,091.62

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,244,335,000.00

取得投资收益收到的现金 8,468,470.91 3,789,589.08

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 303,010.00 946,340.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 100,700,000.00

投资活动现金流入小计 1,253,106,480.91 105,435,929.08

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,953,007.83 20,959,739.18

投资支付的现金 1,610,759,000.00 26,900,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 139,057,200.00

支付其他与投资活动有关的现金 9,267,599.09

82

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流出小计 1,780,036,806.92 47,859,739.18

投资活动产生的现金流量净额 -526,930,326.01 57,576,189.90

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,013,000.00 34,684,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 187,284.00

筹资活动现金流出小计 26,013,000.00 34,871,284.00

筹资活动产生的现金流量净额 -26,013,000.00 -34,871,284.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -536,627,775.72 -25,359,185.72

加：期初现金及现金等价物余额 620,190,399.36 645,549,585.08

六、期末现金及现金等价物余额 83,562,623.64 620,190,399.36

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

260,13 1,131,8 1,707,5

3,174,5 36,969, 274,810 599,260

一、上年期末余额 0,000. 22,372. 06,902.

57.07 734.49 ,977.44 .57

00 98 55

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

83

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他

260,13 1,131,8 1,707,5

3,174,5 36,969, 274,810 599,260

二、本年期初余额 0,000. 22,372. 06,902.

57.07 734.49 ,977.44 .57

00 98 55

三、本期增减变动 21,869

369,589 -2,329,8 2,199,3 36,687, 656,812 428,672

金额（减少以“－” ,473.0

,724.54 90.53 59.28 001.11 .63 ,480.03

号填列） 0

（一）综合收益总 64,899, 656,812 65,556,

额 360.39 .63 173.02

21,869

（二）所有者投入 369,589 391,459

,473.0

和减少资本 ,724.54 ,197.54

0

21,869

1．股东投入的普 369,589 391,459

,473.0

通股 ,724.54 ,197.54

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

2,199,3 -28,212, -26,013,

（三）利润分配

59.28 359.28 000.00

2,199,3 -2,199,3

1．提取盈余公积

59.28 59.28

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -26,013, -26,013,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

84

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

-2,329,8 -2,329,8

（五）专项储备

90.53 90.53

4,516,2 4,516,2

1．本期提取

28.38 28.38

6,846,1 6,846,1

2．本期使用

18.91 18.91

（六）其他

281,99 1,501,4 2,136,1

844,666 39,169, 311,497 1,256,0

四、本期期末余额 9,473. 12,097. 79,382.

.54 093.77 ,978.55 73.20

00 52 58

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

173,42 1,225,5 1,724,9

4,506,4 33,119, 267,638 20,703,

一、上年期末余额 0,000. 23,279. 10,442.

96.20 119.82 ,318.38 228.16

00 71 27

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

173,42 1,225,5 1,724,9

4,506,4 33,119, 267,638 20,703,

二、本年期初余额 0,000. 23,279. 10,442.

96.20 119.82 ,318.38 228.16

00 71 27

三、本期增减变动 86,710

-93,700, -1,331,9 3,850,6 7,172,6 -20,103 -17,403,

金额（减少以“－” ,000.0

906.73 39.13 14.67 59.06 ,967.59 539.72

号填列） 0

（一）综合收益总 45,707, 160,599 45,867,

额 273.73 .76 873.49

（二）所有者投入 -6,990,9 -20,264 -27,255,

和减少资本 06.73 ,567.35 474.08

1．股东投入的普

85

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

-6,990,9 -20,264 -27,255,

4．其他

06.73 ,567.35 474.08

3,850,6 -38,534, -34,684,

（三）利润分配

14.67 614.67 000.00

3,850,6 -3,850,6

1．提取盈余公积

14.67 14.67

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -34,684, -34,684,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

86,710

（四）所有者权益 -86,710,

,000.0

内部结转 000.00

0

86,710

1．资本公积转增 -86,710,

,000.0

资本（或股本） 000.00

0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

-1,331,9 -1,331,9

（五）专项储备

39.13 39.13

4,485,2 4,485,2

1．本期提取

95.52 95.52

5,817,2 5,817,2

2．本期使用

34.65 34.65

（六）其他

260,13 1,131,8 1,707,5

3,174,5 36,969, 274,810 599,260

四、本期期末余额 0,000. 22,372. 06,902.

57.07 734.49 ,977.44 .57

00 98 55

86

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

260,130, 1,156,896 1,630,193 36,969,73 213,003 1,668,629

一、上年期末余额

000.00 ,003.40 .70 4.49 ,610.47 ,542.06

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

260,130, 1,156,896 1,630,193 36,969,73 213,003 1,668,629

二、本年期初余额

000.00 ,003.40 .70 4.49 ,610.47 ,542.06

三、本期增减变动

21,869,4 369,589,7 -1,630,19 2,199,359 -6,218,7 385,809,5

金额（减少以“－”

73.00 24.54 3.70 .28 66.52 96.60

号填列）

（一）综合收益总 21,993, 21,993,59

额 592.76 2.76

（二）所有者投入 21,869,4 369,589,7 391,459,1

和减少资本 73.00 24.54 97.54

1．股东投入的普 21,869,4 369,589,7 391,459,1

通股 73.00 24.54 97.54

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

2,199,359 -28,212, -26,013,0

（三）利润分配

.28 359.28 00.00

2,199,359 -2,199,3

1．提取盈余公积

.28 59.28

2．对所有者（或 -26,013, -26,013,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

87

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

-1,630,19 -1,630,19

（五）专项储备

3.70 3.70

2,886,693 2,886,693

1．本期提取

.84 .84

4,516,887 4,516,887

2．本期使用

.54 .54

（六）其他

281,999, 1,526,485 39,169,09 206,784 2,054,439

四、本期期末余额

473.00 ,727.94 3.77 ,843.95 ,138.66

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

173,420, 1,243,606 2,680,580 33,119,11 213,032 1,665,857

一、上年期末余额

000.00 ,003.40 .63 9.82 ,078.45 ,782.30

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

173,420, 1,243,606 2,680,580 33,119,11 213,032 1,665,857

二、本年期初余额

000.00 ,003.40 .63 9.82 ,078.45 ,782.30

三、本期增减变动

86,710,0 -86,710,0 -1,050,38 3,850,614 -28,467. 2,771,759

金额（减少以“－”

00.00 00.00 6.93 .67 98 .76

号填列）

（一）综合收益总 38,506, 38,506,14

额 146.69 6.69

（二）所有者投入

88

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

3,850,614 -38,534, -34,684,0

（三）利润分配

.67 614.67 00.00

3,850,614 -3,850,6

1．提取盈余公积

.67 14.67

2．对所有者（或 -34,684, -34,684,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 86,710,0 -86,710,0

内部结转 00.00 00.00

1．资本公积转增 86,710,0 -86,710,0

资本（或股本） 00.00 00.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

-1,050,38 -1,050,38

（五）专项储备

6.93 6.93

2,641,109 2,641,109

1．本期提取

.88 .88

3,691,496 3,691,496

2．本期使用

.81 .81

（六）其他

260,130, 1,156,896 1,630,193 36,969,73 213,003 1,668,629

四、本期期末余额

000.00 ,003.40 .70 4.49 ,610.47 ,542.06

三、公司基本情况

1、公司的发行上市及股本等基本情况

福安药业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由重庆福安药业有限公司以2009

89

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

年7月31日经审计的净资产整体改制设立的股份有限公司。改制设立时股本总额为1亿股，注册资本为人民

币1亿元。

2011年3月17日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]315 号”文《关于核准重庆福安药业

（集团）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会首次公开发行人民币

普通股（A 股）3,340.00万股，增加注册资本人民币3,340.00万元，发行后公司股本总额变更为13,340.00

万股，注册资本为人民币13,340.00万元。公司股票于2011年3月22日在深圳证券交易所挂牌上市，股票简

称“福安药业”，股票代码“300194”。

2013年，根据公司2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司按每10股转增3股的比例，以资

本公积向全体股东转增股份总额4,002万股，增加注册资本4,002.00万元，变更后的注册资本为人民币

17,342.00万元。

2014年，根据公司2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司按每10股转增5股的比例，以资

本公积向全体股东转增股份总额8,671万股，增加注册资本8,671.00万元，变更后的注册资本为人民币

26,013.00万元。

根据公司2014年第二次临时股东大会决议和公司2014年11月4日与持有宁波天衡药业股份有限公司

100%股份的法人及自然人股东签订的以发行股份及支付现金方式购买资产的协议规定，并经中国证券监督

管理委员会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向中拓时代投资有限公司等发行股份购买资产的批

复》（证监许可[2015]627号）核准，公司获准非公开发行21,750,491股股份购买相关资产。公司于获得

上述核准批复后进行了2014年度利润分配，故对发行数量进行了调整。

2015年，公司实际非公开发行人民币普通股21,869,473股，每股面值1.00元，增加注册资本人民币

21,869,473.00元，发行后公司股本总额变更为281,999,473股，注册资本为人民币281,999,473.00元。

2、公司注册地、总部地址

公司注册地址：重庆长寿区化南一路1号。

公司总部地址：重庆市渝北区黄杨路2号。

3、业务性质及主要经营活动

许可经营项目：生产、销售（限本企业自产产品）无菌原料药、非无菌原料药。

一般经营项目：研究、开发精细化工产品、专用化学品（不含危险化学品）；生产、销售化工产品（不

含危险化学品）；技术转让、货物进出口（以上经营范围法律、行政法规禁止的不得经营，法律、行政法

规规定需取得许可或审批的，未取得许可或审批前不得经营）。

公司主要经营活动为：药品研发、生产和销售。

4、财务报告批准报出日

本财务报表业经本公司董事会于2016年4月25日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东

大会审议。

5、本期合并财务报表范围及其变化情况

公司本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司重庆生物制品有限公司（以下简称“生物制

90

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

品”）、福安药业集团庆余堂制药有限公司（以下简称“庆余堂”）、福安药业集团重庆礼邦药物开发有

限公司（以下简称“礼邦”）、福安药业集团湖北人民制药有限公司（以下简称“人民制药”）、广安凯

特医药化工有限公司（以下简称“广安凯特”）、福安药业集团宁波天衡制药有限公司（以下简称“天衡

制药”）和控股子公司福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司（以下简称“凯斯特”）。

与上期相比，公司合并财务报表范围新增天衡制药，合并财务报表范围发生变更的情况详见附注八。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计

准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修

订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准

则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一

般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报

表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量

等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，自公历一月一日至十二月三十一日止。

91

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月

作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)、同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下

的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之

外，一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控

制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长

期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，

本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律

服务费等，于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计

量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收

入不足冲减的，冲减留存收益。

同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、

合并利润表和合并现金流量表。

合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合

并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现

金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在

当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。

(2)、非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担

92

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多

次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被

投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收

合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和

负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在

购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，

该差额在合并财务报表中列示为商誉。

企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损

益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该

差额计入合并当期合并利润表。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围的确定原则

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，除有证据表明不能控制被投资单位的之外，

本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的，

将被投资单位纳入合并财务报表范围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以

上的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；有权任免被投资单位的董事

会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

2、合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股

权投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销

等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计

政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。

3、报告期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的

年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年

初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非

同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，

将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初

93

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股

比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投

资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额

之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本

公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4、分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公

司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权

当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指本公司持

有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险

很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前

一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化

期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与

原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益

并计入资本公积。

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、金融工具

金融工具的分类、确认依据和计量方法

（1）金融工具的分类

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同，包括：金融

资产、金融负债和权益工具。

本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持

有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

确认依据：此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期

内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；

直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理、战

略投资需要等所作的指定。

计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除

已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至

到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。

计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初

始确认金额。

持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计

算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不

变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或

重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间

及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分

类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有

显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出

售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

③可供出售金融资产

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、

应收款项的金融资产。

计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利

息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其

他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有

者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

金融资产转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产转移的确认依据

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。

（2）金融资产转移的计量方法

①整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额

计入当期损益：

所转移金融资产的账面价值；

因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

②部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产

整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

两项金额的差额计入当期损益：

终止确认部分的账面价值；

终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之

和。

③金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。

④对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融

资产，同时确认一项金融负债。

金融负债终止确认条件

本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。

金融资产和金融负债的公允价值确定方法

（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；

（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

金融资产（不含应收款项）减值测试方法

本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值

的，计提减值准备。

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失，具

体比照应收款项减值损失计量方法处理。

（2）可供出售金融资产：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时

性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过

20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12 个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入

当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的

事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可

供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 50.00 万元（含）以上的款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额，确认减值损失，计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

采用账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄分析法

关联方组合 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

关联方组合 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特

单项计提坏账准备的理由

征的应收款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账

坏账准备的计提方法

准备

11、存货

(1)、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品（库存商品）、发

出商品等。

(2)、发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

(3)、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于

数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。同一项存货中一部分有合同价格约定、其

他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备

的计提或转回的金额。

存货可变现净值的确定依据：（1）直接用于出售的存货，可变现净值为估计售价减去估计的销售费

用和相关税费后金额；（2）需要经过加工的存货，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成

本计量；当用其生产的产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为用其生产的产成品的估计售价减去

至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。（3）持有待售的存货，可

变现净值为市场售价。

(4)、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

(5)、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

12、划分为持有待售资产

(1)、持有待售的确认标准

本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得

股东大会或相应权力机构的批准；

（3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

(2)、持有待售的会计处理方法

持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或

其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且

按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置

组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。

本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额

孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当

期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售

资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认

和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从

职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策

进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停止将其划归为

持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，

按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决

定不再出售之日的再收回金额。

13、长期股权投资

(1)、初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

①同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的

初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之

间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

②非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购

买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入

当期损益；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可

能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初

始投资成本：

①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括

与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

②通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性

资产交换》确定。

③通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

（3）无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单

位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资

成本。

(2)、后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影

响的长期股权投资，采用权益法核算。

（1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的

成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

（2）采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别

确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益

和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有

被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的

净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单

位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至

零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥

补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易

损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资

单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险

基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会

计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其

变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

（3）本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核

算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应

比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

(3)、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重

大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决

权因素。

14、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；

（2）使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：（1）与该固定资产有关的经

济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%

机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%

运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

质检设备 年限平均法 3-5 5% 19-31.67%

办公电子设备及其他 年限平均法 3-5 5% 19-31.67%

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

计提折旧时采用平均年限法，根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残

值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异

的，进行相应的调整。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率详见明细表。

15、在建工程

（1）、在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（2）、在建工程结结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理

竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整

原已计提的折旧。

预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运

行结果表明其能够正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

16、借款费用

（1)、借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件

时予以资本化，计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停

借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活

动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的

程序，借款费用的资本化继续进行。

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后

发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）、借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减

去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化

率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的确认和计价方法

无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件

时予以确认：（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；（2）该无形资产的成本能够可靠地计

量。

本公司无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括实际支付的价款、相关税费以及

直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。投资者投入无形资产的成本，按投资合同或协议

约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定。自行开发的无形资产，其成本包括

自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调

整。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

本公司无形资产后续计量，分别为：（1）使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，

对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。（2）使用

寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有

限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

本公司使用寿命有限的无形资产具体摊销方法和摊销年限如下：

无形资产类别 摊销方法 摊销年限（年） 备注

土地使用权 直线法 50

软件 直线法 2-10

专利权 直线法 5-10

非专利技术 直线法 5-10

生产许可权 直线法 5

商标权 直线法 5-10

使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的

产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未

来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预

期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能

力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其

他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命

不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使

用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使

用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研

究阶段支出和开发阶段支出。划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：

研究阶段支出是指工艺项目（原料药和中间体）中试生产阶段之前的开支、注册1-5类的制剂项目和注册6

类的口服制剂项目取得临床批件之前的开支、注册6类的注射制剂的所有开支；开发阶段支出是指工艺项

目（原料药和中间体）中试生产阶段及以后发生的开支、注册1-5类的制剂项目和注册6类的口服制剂项目

取得临床批件至取得生产批件期间的开支。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无

形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的

产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技

术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属

于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变

化，从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金

104

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金

流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）

等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试

估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值

两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记

的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单

项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资

产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产

或者资产组的现金流入为依据。

本公司对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用

采用直线法按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未

摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

本公司长期待摊费用的类别及摊销期限如下：

长期待摊费用类别 摊销期限

装修费 5年

设计费 5年

20、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工

薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养

人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

短期薪酬

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他

会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工

就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计

划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计

划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损

益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付

辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政

策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资

产。

21、预计负债

(1)、预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义

务等或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

(2)、预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能

性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确

定最佳估计数；如货币时间价值影响重大，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳

估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

106

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

22、收入

(1)、销售商品收入

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售

商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联

系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的

经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

对于附有检验期的国内商品销售，购货方收到商品后在国家规定的待检期内没有提出异议的，公司视

同商品已经检验合格，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；对于无检验期的国内商品销售，购

货方签收时，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；对于销往国外的商品，报关出境时，商品所

有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价

值确定销售商品收入金额。

(2)、提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负

债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得

到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；（2）已经发

生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

(3)、让渡资产使用权收入

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资

产使用权收入。

23、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。当

政府文件未明确补助对象，根据补助资金的实际用途，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关。按

照固定的定额标准取得的政府补助，以及营改增过渡性财政扶持资金等，在期末有确凿证据表明能够符合

财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收金额确认政府补助。其他政府补

助，在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值

计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：（1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益

107

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额，超出部分计入当期损益。（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。当政府文件未明确补助对象，

根据补助资金的实际用途，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关。按照固定的定额标准取得的政

府补助，以及营改增过渡性财政扶持资金等，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条

件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收金额确认政府补助。其他政府补助，在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值

计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确

认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失

的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：（1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益

账面余额，超出部分计入当期损益。（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

24、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用

税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会

计期间未确认的递延所得税资产；如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资

产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

25、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司租赁分为融资租赁和经营租赁。实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融

资租赁。其他的租赁为经营租赁。

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的

入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款

额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

26、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税增值额、应税服务额 17%，6%（注 1）

营业税 技术转让收入、租赁收入 5%

城市维护建设税 应纳流转税额 7%，1%（注 2）

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 应纳流转税额 3%

地方教育费附加 应纳流转税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

福安药业（集团）股份有限公司 15%

福安药业集团庆余堂制药有限公司 15%

重庆生物制品有限公司 25%

福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司 25%

福安药业集团湖北人民制药有限公司 25%

广安凯特医药化工有限公司 15%

福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司 25%

福安药业集团宁波天衡制药有限公司 15%

2、税收优惠

高新技术企业税收优惠

公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理办法

工作指引》（国科发火[2008]362号）, 高新技术企业备案审核通过后，按15%的所得税税率缴纳企业所得

税。

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司之子公司庆余堂于2013年10月11日获得重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税

务局、重庆市地方税务局颁发的编号为GR201351100059号的高新技术企业证书，有效期三年，自2013年1

月1日至2015 年12 月31日。

本公司之子公司广安凯特于2013年11月18日获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务

局、四川省地方税务局颁发的编号为GR201351000463号高新技术企业证书，有效期三年，自2013年1月1日

至2015 年12 月31日。

本公司之子公司天衡制药于2014年9月25日获得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务

局、浙江省宁波市地方税务局颁发的编号为GR201433100294号的高新技术企业证书，有效期三年，自2014

年1月1日至2016 年12 月31日。

3、其他

注1：本公司之子公司礼邦的增值税应税项目为提供现代服务业服务，税率为6%。

注2：本公司之子公司广安凯特城市维护建设税税率适用1%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 24,574.17 23,273.22

银行存款 240,999,462.28 761,422,379.31

合计 241,024,036.45 761,445,652.53

其他说明

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 69,224,930.90 65,662,908.90

合计 69,224,930.90 65,662,908.90

110

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 0.00

商业承兑票据 0.00

合计 0.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 119,373,728.21

合计 119,373,728.21

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据 0.00

银行承兑汇票 30,000.00

合计 30,000.00

其他说明

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

1,187,6 593,800.0

独计提坏账准备的 1.65% 50.00% 593,800.00

00.00 0

应收账款

按信用风险特征组

149,670, 7,764,56 141,905,8 70,821, 3,946,437 66,875,151.

合计提坏账准备的 99.86% 5.19% 98.35% 5.57%

450.80 4.28 86.52 589.49 .50 99

应收账款

111

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

单项金额不重大但

205,738. 205,738.

单独计提坏账准备 0.14% 100.00% 0.00

18 18

的应收账款

149,876, 7,970,30 141,905,8 72,009, 4,540,237 67,468,951.

合计 100.00% 5.32% 100.00% 6.31%

188.98 2.46 86.52 189.49 .50 99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 147,064,433.34 7,356,428.83 5.00%

1 年以内小计 147,064,433.34 7,356,428.83 5.00%

1至2年 1,869,571.59 188,030.42 10.00%

2至3年 493,726.38 98,745.28 20.00%

3 年以上 242,719.49 121,359.75 50.00%

3至4年 242,719.49 121,359.75 50.00%

合计 149,670,450.80 7,764,564.28 5.19%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款：

应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

苏州天马医药集团天吉生物制药有限公司 205,738.18 205,738.18 100.00% 无法收回

合计 205,738.18 205,738.18 ——

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 489,475.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

112

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

江苏响水亚邦医药有限公司 16,327.00

泰州市沃爱特化工有限公司 1,187,600.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公 账面余额 坏账准备 年限 占应收账款总额

司关系 的比例(%)

瑞阳制药有限公司 客户 8,024,230.15 401,211.51 1年以内 5.35

山东瑞康医药股份有限公司 客户 7,509,878.37 375,493.92 1年以内 5.01

海南通用三洋药业有限公司 客户 6,031,502.00 301,575.10 1年以内 4.02

海南天煌制药有限公司 客户 4,641,333.69 235,852.77 1年以内 3.10

华润医药商业集团有限公司 客户 4,648,020.45 232,401.02 1年以内 3.10

合计 —— 30,854,964.66 1,546,534.32 20.58

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 8,514,610.73 82.98% 11,772,366.90 99.21%

1至2年 1,651,557.36 16.10% 9,838.18 0.08%

2至3年 10,303.09 0.10% 24,320.17 0.21%

3 年以上 84,588.11 0.82% 59,600.00 0.50%

合计 10,261,059.29 -- 11,866,125.25 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 金额 账龄 未及时结算原因

宜兴市顺昌成套环保设备有限公司 414,000.00 1-2年 未收到发票

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

重庆渝川燃气有限责任公司长寿分公司 451,562.30 1-2年 未收到发票

国网重庆市电力公司江北供电分公司 160,000.00 1-2年 未收到发票

合计 1,025,562.30

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关 金额 年限 占预付款项总额

系 的比例（%）

贵州顺创和药业有限公司 供应商 1,148,106.89 1年以内 11.19

重庆巴铁贸易有限公司 供应商 942,047.59 1年以内 9.18

济南爱思医药科技有限公司 供应商 900,000.00 1年以内 8.77

国网重庆市电力公司（原重庆市电力公司长 供应商 803,821.66 1年以内 7.83

寿供电局）

重庆渝川燃气有限责任公司长寿分公司 供应商 451,562.30 1-2年 4.40

合计 —— 4,245,538.44 —— 41.37

其他说明：

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 757,032.90 7,747,565.29

合计 757,032.90 7,747,565.29

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

10,926,0 1,781,56 9,144,452 20,063, 1,673,148 18,390,599.

合计提坏账准备的 100.00% 16.31% 100.00% 8.34%

16.46 3.94 .52 747.83 .09 74

其他应收款

合计 10,926,0 100.00% 1,781,56 16.31% 9,144,452 20,063, 100.00% 1,673,148 8.34% 18,390,599.

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福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

16.46 3.94 .52 747.83 .09 74

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

一年以内 6,211,587.26 284,747.98 5.00%

1 年以内小计 6,211,587.26 284,747.98 5.00%

1至2年 3,390,329.20 339,025.96 10.00%

2至3年 22,200.00 4,440.00 20.00%

3 年以上 1,301,900.00 1,153,350.00 88.59%

3至4年 149,900.00 74,950.00 50.00%

4至5年 368,000.00 294,400.00 80.00%

5 年以上 784,000.00 784,000.00 100.00%

合计 10,926,016.46 1,781,563.94 16.31%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 689,143.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 727,120.17 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

精晶药业股份有限公司 620,075.79 收回保证金

合计 620,075.79 --

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

115

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

保证金 9,234,555.05 19,021,395.78

备用金 2,837.40 470,000.00

押金 337,750.00 338,900.00

其他 1,350,874.01 233,452.05

合计 10,926,016.46 20,063,747.83

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

精晶药业股份有限

保证金 2,962,790.00 1-2 年 27.12% 296,279.00

公司

重庆博文医院管理

保证金 5,000,000.00 1 年以内 45.76% 250,000.00

有限公司

1 年以内：29 万元，

西南医院 其他 670,000.00 6.13% 52,500.00

1-2 年：38 万元

重庆经济技术开发 4-5 年：10.4 万元，

保证金 374,000.00 3.42% 353,200.00

区建筑管理站 5 年以上：27 万元

重庆市长寿区安全

押金 300,000.00 5 年以上 2.75% 300,000.00

生产监督管理局

合计 -- 9,306,790.00 -- 85.18% 1,251,979.00

7、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 109,483,600.92 63,059.83 109,420,541.09 44,488,133.33 44,488,133.33

在产品 68,688,362.38 68,688,362.38 51,699,413.51 51,699,413.51

库存商品 70,818,426.98 899,506.17 69,918,920.81 71,367,264.38 848,767.47 70,518,496.91

周转材料 7,502,275.78 7,502,275.78 3,492,365.87 3,492,365.87

发出商品 11,932,483.52 11,932,483.52 10,065,505.52 10,065,505.52

合计 268,425,149.58 962,566.00 267,462,583.58 181,112,682.61 848,767.47 180,263,915.14

116

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 508,577.87 356,893.01 802,411.05 63,059.83

库存商品 848,767.47 143,708.16 978,934.66 1,071,904.12 899,506.17

合计 848,767.47 652,286.03 1,335,827.67 1,874,315.17 962,566.00

注：本期增加金额的“其他”系本公司之子公司天衡制药在合并日的存货跌价准备余额。

（3）存货跌价准备情况

项目 计提存货跌价准备 本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存货期

的依据 的原因 末余额的比例

库存商品 可变现净值低于成本

8、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

可供出售金融资产 1,034,538.74 1,034,538.74 2016 年 12 月 31 日

合计 1,034,538.74 1,034,538.74 --

其他说明：

注：可供出售金融资产为公司对武胜县金茂融资担保有限公司进行的权益性投资，公司拟对此权益性

投资进行处置，对该投资的处置已经股东会决议，并签订股权转让协议，目前尚未办妥股权转让手续，将

其划分为持有待售列示。本公司2014年收到被投资企业划转交易款项100万元，分回投资收益尚不确定，

该投资的投资成本为100万元，该投资公允价值不能可靠取得，预计以能够收回的最低款项作为该投资的

公允价值。

9、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣的企业所得税 18,040.67 980,759.22

待抵扣的增值税 605,172.03 353,845.54

理财产品本金 376,424,000.00

理财产品应计收益 1,568,696.91

合计 378,615,909.61 1,334,604.76

117

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

注：理财产品应计收益系本公司投资的保本保收益理财产品按照预期收益率计提的归属于2015年度的

投资收益，以及本公司投资的保本浮动收益理财产品按照确定的最低收益率计提的归属于2015年度的投资

收益。

10、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 257,383,744.43 335,652,206.08 9,491,603.77 17,995,278.12 12,870,933.96 26,995,772.47 660,389,538.83

2.本期增加

216,983,259.02 155,649,282.61 4,309,970.02 640,321.03 1,422,241.53 11,330,218.19 390,335,292.40

金额

（1）购置 2,971,307.22 5,938,357.32 237,170.40 1,184,233.28 961,972.23 11,293,040.45

（2）在建

7,074,525.48 19,993,994.73 210,570.68 403,150.63 238,008.25 4,024,500.15 31,944,749.92

工程转入

（3）企业

206,937,426.32 129,716,930.56 4,099,399.34 6,343,745.81 347,097,502.03

合并增加

3.本期减少

10,310,574.18 9,357,424.19 845,015.00 176,291.79 219,623.49 1,554,029.37 22,462,958.02

金额

（1）处置

10,310,574.18 9,357,424.19 845,015.00 176,291.79 219,623.49 1,554,029.37 22,462,958.02

或报废

1,028,261,873.

4.期末余额 464,056,429.27 481,944,064.50 12,956,558.79 18,459,307.36 14,073,552.00 36,771,961.29

21

二、累计折旧

1.期初余额 39,394,038.76 76,570,434.15 5,820,346.01 4,178,101.95 5,555,644.15 16,168,900.04 147,687,465.06

2.本期增加

59,805,425.50 89,367,126.37 4,496,572.18 3,259,841.57 2,085,842.93 8,364,073.17 167,378,881.72

金额

（1）计提 22,119,342.07 41,255,938.64 2,377,555.74 3,259,841.57 2,085,842.93 6,335,949.22 77,434,470.17

企业合并增加 37,686,083.43 48,111,187.73 2,119,016.44 2,028,123.95 89,944,411.55

3.本期减少

5,317,751.73 6,450,874.68 802,764.25 163,612.26 203,975.98 1,251,399.73 14,190,378.63

金额

（1）处置

5,317,751.73 6,450,874.68 802,764.25 163,612.26 203,975.98 1,251,399.73 14,190,378.63

或报废

4.期末余额 93,881,712.53 159,486,685.84 9,514,153.94 7,274,331.26 7,437,511.10 23,281,573.48 300,875,968.15

118

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额 2,089,153.98 18,320.30 2,294.85 2,109,769.13

2.本期增加

181,759.27 387,402.53 874.35 33,384.29 603,420.44

金额

（1）计提 191,632.50 874.35 43.53 192,550.38

企业合并增加 181,759.27 195,770.03 33,340.76 410,870.06

3.本期减少

502,635.83 502,635.83

金额

（1）处置

502,635.83 502,635.83

或报废

4.期末余额 181,759.27 1,973,920.68 19,194.65 35,679.14 2,210,553.74

四、账面价值

1.期末账面

369,992,957.47 320,483,457.98 3,442,404.85 11,184,976.10 6,616,846.25 13,454,708.67 725,175,351.32

价值

2.期初账面

217,989,705.67 256,992,617.95 3,671,257.76 13,817,176.17 7,296,969.51 10,824,577.58 510,592,304.64

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 17,956,313.36 5,138,278.92 181,759.27 12,636,275.17

机器设备 25,242,091.02 18,116,831.72 1,947,373.44 5,177,885.86

办公设备 343,150.13 324,052.45 17,561.15 1,536.53

其他 131,127.24 97,625.23 33,497.17 4.84

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

八车间房屋 8,940,392.12 正在办理

九车间房屋 8,808,640.08 正在办理

十车间房屋 7,605,389.12 正在办理

液体库房 3,525,788.01 正在办理

新办公楼 18,521,274.18 正在办理

新厂房 17,741,745.71 正在办理

QC 质检大楼 4,260,423.18 正在办理

119

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

万安科技产业基地办公楼 1-0701、0702、0710 854,563.54 正在办理

冻干粉针制剂 1 车间 7,860,130.86 正在办理

冻干粉针制剂 3 车间 7,860,130.86 正在办理

动力中心 3,023,693.93 正在办理

其他说明

注：所有权受限制的固定资产：截止 2015年12月31日，本公司之子公司天衡制药有账面价值

87,018,519.16元的房屋及建筑物所有权受限制，系为其短期借款提供抵押，详见本节七、18。

11、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

设备安装 478,087.07 478,087.07 3,127,365.07 3,127,365.07

福安三车间 GMP 整改工程 50,588.05 50,588.05

新产品研发中心建设项目 1,073,525.20 1,073,525.20 800,000.00 800,000.00

庆余堂 GMP 一期改建工程 11,465,775.56 11,465,775.56

人民制药注射剂改建扩产 2#

3,565,128.25 3,565,128.25

生产线

人民制药固体车间改造 1,425,354.40 1,425,354.40

广安凯特抗生素类医药中间体

4,574,485.50 4,574,485.50 2,468,196.45 2,468,196.45

生产线建设项目

广安凯特库房和多功能车间 5,475,702.89 5,475,702.89 4,618,414.70 4,618,414.70

天衡制药庄市仓库改造 1,921,577.57 1,921,577.57

天衡制药污水提升改造 221,109.00 221,109.00

其他零星工程 116,253.40 116,253.40 969,781.97 969,781.97

合计 18,901,811.33 18,901,811.33 23,449,533.75 23,449,533.75

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

120

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

设备安 3,127,36 4,107,58 6,756,86 478,087.

0.00 其他

装 5.07 7.49 5.49 07

新产品

研发中 40,852,0 800,000. 3,248,59 2,975,06 1,073,52 募股资

57.10% 54.21%

心建设 00.00 00 1.92 6.72 5.20 金

项目

庆余堂

GMP 一 70,042,8 11,465,7 3,296,51 14,743,0 19,284.2 募股资

70.24% 82.96%

期改造 00.00 75.56 0.28 01.56 8 金

项目

人民制

药注射

3,565,12 3,565,12

剂改建 0.00 60.00% 其他

8.25 8.25

扩产 2#

生产线

人民制

药固体 1,853,90 1,425,35 1,425,35

76.88% 90.00% 其他

车间改 0.00 4.40 4.40

造

广安凯

特抗生

素类医

63,834,3 2,468,19 2,174,08 67,796.5 4,574,48 募股资

药中间 85.42% 100.00%

00.00 6.45 5.57 2 5.50 金

体生产

线建设

项目

广安凯

特库房 21,118,4 4,618,41 857,288. 5,475,70 募股资

25.93% 30.00%

和多功 00.00 4.70 19 2.89 金

能车间

天衡制

药庄市 2,680,00 1,921,57 1,921,57

71.70% 71.70% 其他

仓库改 0.00 7.57 7.57

造

200,381, 22,479,7 20,596,1 24,542,7 19,284.2 18,513,8

合计 -- -- 0.00 0.00 0.00% --

400.00 51.78 23.67 30.29 8 60.88

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

121

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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 生产许可权 合计

一、账面原值

1.期初余

66,455,505.40 1,118,104.11 16,308,791.40 774,742.07 16,149.38 840,607.50 85,513,899.86

额

2.本期增

92,734,101.99 23,302,550.00 17,137,022.25 46,482.91 11,709,593.88 144,929,751.03

加金额

（1）购

15,000,000.00 15,000,000.00

置

（2）内

518,289.01 518,289.01

部研发

（3）企

92,734,101.99 8,302,550.00 16,618,733.24 46,482.91 11,709,593.88 129,411,462.02

业合并增加

3.本期减少

89,120.00 89,120.00

金额

（1）处

置

4.期末余

159,189,607.39 24,420,654.11 33,445,813.65 732,104.98 11,725,743.26 840,607.50 230,354,530.89

额

二、累计摊销

1.期初余

8,080,934.17 366,275.54 7,835,273.03 534,830.28 16,149.38 840,607.50 17,674,069.90

额

2.本期增

10,607,725.31 2,447,817.56 3,186,320.44 134,262.36 887,955.92 17,264,081.59

加金额

（1）计

3,058,253.92 1,747,817.56 1,938,403.90 119,299.77 848,355.92 7,712,131.07

提

（2）企业合并

7,549,471.39 700,000.00 1,247,916.54 14,962.59 39,600.00 9,551,950.52

增加

3.本期减

少金额

（1）处

置

4.期末余

18,688,659.48 2,814,093.10 11,021,593.47 669,092.64 904,105.30 840,607.50 34,938,151.49

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

122

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）计

提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

140,500,947.91 21,606,561.01 22,424,220.18 63,012.34 10,821,637.96 195,416,379.40

面价值

2.期初账

58,374,571.23 751,828.57 8,473,518.37 239,911.79 67,839,829.96

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 15.23%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

所有权受限制的无形资产：截止 2015 年 12 月 31 日，本公司之子公司天衡制药有账面价值 35,549，

932.65 元的土地使用权受限制，系为其短期借款提供抵押，详见本节七、18。

13、开发支出

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 内部开发支 企业合并增 确认为无形 转入当期损 期末余额

其他

出 加 资产 益

盐酸奈必洛

10,808,205.6

尔（原料）工 5,845,915.85 4,962,289.76

1

艺技术

托伐普坦（原

2,434,724.54 152,830.72 2,587,555.26

料）工艺技术

替加环素（原

2,040,421.18 1,475,883.74 3,516,304.92

料）工艺技术

卡培他滨（原

5,814,118.49 2,743.63 5,816,862.12

料）工艺技术

拉科酰铵（原

3,333,268.87 -19,421.51 3,313,847.36

料）工艺技术

123

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

阿加曲班（原

660,377.34 660,377.34

料）工艺技术

盐酸厄洛替

尼（原料）工 968,675.57 56,047.54 1,024,723.11

艺技术

富马酸替诺

福韦二吡呋

169,276.53 30,275.62 199,552.15

酯（原料）工

艺技术

甲磺酸伊马

替尼（原料） 1,993,754.14 136,773.83 2,130,527.97

工艺技术

阿立哌唑（原

305,072.52 305,072.52

料）工艺技术

克林霉素磷

酸酯（原料） 1,000,000.00 6,134.88 1,006,134.88

工艺技术

头孢匹胺（原

1,201,100.00 2,100.00 1,203,200.00

料）工艺技术

阿戈美拉汀

（原料）工艺 1,104,334.40 1,104,334.40

技术

甲苯磺酸索

拉非尼（原 199,298.07 199,298.07

料）工艺技术

拉氧头孢钠

（原料）工艺 214,701.53 214,701.53

技术

盐酸帕唑帕

尼（原料）工 191,359.95 191,359.95

艺技术

枸橼酸托法

替布（原料） 496,591.59 496,591.59

工艺技术

双丙戊酸钠

216,651.07 49,889.41 266,540.48

原料

左黄皮酰胺

133,050.98 1,502,166.18 1,635,217.16

原料药

左乙拉西坦

130,104.35 125,281.46 255,385.81

原料

124

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

左乙拉西坦

（原料）工艺 50,967.79 50,967.79

技术

氟氯西林钠

（原料）工艺 1,099,513.62 1,099,513.62

技术

牛磺熊去氧

胆酸（原料） 2,094,249.59 2,094,249.59

工艺技术

盐酸乐卡地

平（原料）工 1,000,000.00 1,000,000.00

艺技术

间苯三酚（原

137,265.88 137,265.88

料）工艺技术

盐酸头孢替

安（原料）工 518,289.01 518,289.01

艺技术

盐酸西那卡

塞（原料）工 1,312,326.94 1,312,326.94

艺技术

索非布韦原

料及片剂研 1,159,422.59 1,159,422.59

发项目

盐酸奈必洛

尔（制剂）工 2,918,213.99 528,316.77 3,446,530.76

艺技术

托伐普坦（制 12,135,007.9 12,198,534.6

63,526.71

剂）工艺技术 0 1

甲磺酸伊马

替尼（制剂） 3,138,841.98 424,646.77 3,563,488.75

工艺技术

阿戈美拉汀

片（制剂）工 1,523,792.60 330,615.22 1,854,407.82

艺技术

拉科酰铵（制

6,481,186.61 2,599,272.48 9,080,459.09

剂）工艺技术

左乙拉西坦

片（制剂）工 283,018.86 194,174.27 477,193.13

艺技术

盐酸乐卡地 215,106.64 43,541.41 258,648.05

125

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

平片（制剂）

工艺技术

奥拉西坦胶

囊（制剂）工 776,614.93 776,614.93

艺技术

富马酸替诺

福韦二吡呋

733,748.07 733,748.07

酯（制剂）工

艺技术

布洛芬

4ml:400mg

2,854,408.10 2,854,408.10

（制剂）工艺

技术

布洛芬

8ml:800mg

2,861,770.84 2,861,770.84

（制剂）工艺

技术

52,461,873.6 28,274,421.1 80,040,934.9

合计 1,677,337.05 518,289.01 1,854,407.82

1 4 7

其他说明

注：1）本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为57.77%。

2）本期增加中，1,677,337.05元系本公司之子公司天衡制药在合并日的余额。

（2）资本化项目情况：

资本化开始 截至期末的研发

项目 资本化的具体依据

时点 进度

盐酸奈必洛尔（原料）工艺技术 2009 年 6 月 进入中试阶段 申请生产批件

申请生产批件撤回，

托伐普坦（原料）工艺技术 2010 年 1 月 进入中试阶段

重新申报

替加环素（原料）工艺技术 2011 年 2 月 进入中试阶段 申请生产批件

卡培他滨（原料）工艺技术 2011 年 2 月 进入中试阶段 申请生产批件

相关制剂取得临床

拉科酰铵（原料）工艺技术 2010 年 11 月 进入中试阶段

批件

阿加曲班（原料）工艺技术 2012 年 6 月 进入中试阶段 申请生产批件

盐酸厄洛替尼（原料）工艺技术 2013 年 7 月 进入中试阶段 申请临床批件

富马酸替诺福韦二吡呋酯（原料）工

2012 年 12 月 进入中试阶段 申请生产批件

艺技术

126

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本化开始 截至期末的研发

项目 资本化的具体依据

时点 进度

申请生产批件撤回，

甲磺酸伊马替尼（原料）工艺技术 2011 年 1 月 进入中试阶段

重新申报

阿立哌唑（原料）工艺技术 2012 年 1 月 进入中试阶段 申请生产批件

克林霉素磷酸酯（原料）工艺技术 2011 年 1 月 进入中试阶段 申请生产批件

头孢匹胺（原料）工艺技术 2009 年 1 月 进入中试阶段 申请生产批件

阿戈美拉汀（原料）工艺技术 2010 年 3 月 进入中试阶段 申请生产批件

甲苯磺酸索拉非尼（原料）工艺技术 2015 年 1 月 进入中试阶段 准备申请临床批件

拉氧头孢钠（原料）工艺技术 2010 年 1 月 进入中试阶段 申请生产批件

盐酸帕唑帕尼（原料）工艺技术 2014 年 11 月 进入中试阶段 准备申请临床批件

枸橼酸托法替布（原料）工艺技术 2014 年 11 月 进入中试阶段 准备申请临床批件

双丙戊酸钠原料 2014 年 1 月 进入中试阶段 申请临床批件

左黄皮酰胺原料药 2014 年 1 月 进入中试阶段 取得临床批件

左乙拉西坦原料 2014 年 1 月 进入中试阶段 申请临床批件

左乙拉西坦（原料）工艺技术 2009 年 9 月 进入中试阶段 申请生产批件

氟氯西林钠(原料)工艺技术 2012 年 2 月 进入中试阶段 申请生产批件

取得同意制剂进行

牛磺熊去氧胆酸(原料)工艺技术 2010 年 10 月 进入中试阶段

临床试验的批件

取得同意制剂进行

盐酸乐卡地平(原料)工艺技术 2008 年 5 月 进入中试阶段

临床试验的批件

间苯三酚(原料)工艺技术 2012 年 2 月 进入中试阶段 申请生产批件

取得生产批件，GMP

盐酸头孢替安（原料）工艺技术 2015 年 2 月 进入中试阶段

证书，转入无形资产

盐酸西那卡塞(原料)工艺技术 2011 年 9 月 进入中试阶段 准备申请临床批件

索非布韦（原料）工艺技术 2015 年 6 月 进入中试阶段 申请临床批件

取得国家食品药品药监督 申请生产批件撤回，

盐酸奈必洛尔（制剂）工艺技术 2010 年 1 月

管理局颁发的临床批件 重新申报

取得国家食品药品药监督 申请生产批件撤回，

托伐普坦（制剂）工艺技术 2011 年 2 月

管理局颁发的临床批件 重新申报

127

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本化开始 截至期末的研发

项目 资本化的具体依据

时点 进度

取得国家食品药品药监督 申请生产批件撤回，

甲磺酸伊马替尼（制剂）工艺技术 2013 年 4 月

管理局颁发的临床批件 重新申报

取得国家食品药品药监督

阿戈美拉汀片（制剂）工艺技术 2013 年 4 月 未获批准，终止研发

管理局颁发的临床批件

取得国家食品药品药监督

拉科酰铵（制剂）工艺技术 2013 年 3 月 取得临床批件

管理局颁发的临床批件

取得国家食品药品药监督 申请生产批件撤回，

左乙拉西坦片（制剂）工艺技术 2014 年 6 月

管理局颁发的临床批件 重新申报

取得国家食品药品药监督

盐酸乐卡地平片（制剂）工艺技术 2013 年 12 月 取得临床批件

管理局颁发的临床批件

取得国家食品药品药监督

奥拉西坦胶囊（制剂）工艺技术 2015 年 1 月 取得临床批件

管理局颁发的临床批件

富马酸替诺福韦二吡呋酯（制剂）工 取得国家食品药品药监督

2015 年 1 月 取得临床批件

艺技术 管理局颁发的临床批件

取得国家食品药品药监督

布洛芬 4ml:400mg（制剂）工艺技术 2015 年 1 月 取得临床批件

管理局颁发的临床批件

取得国家食品药品药监督

布洛芬 8ml:800mg（制剂）工艺技术 2015 年 1 月 取得临床批件

管理局颁发的临床批件

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

福安药业集团湖北人民制药有限公司 10,504,912.81 10,504,912.81

广安凯特医药化工有限公司 22,972,420.86 22,972,420.86

福安药业集团宁波天衡制药有限公司 250,675,453.16 250,675,453.16

合计 33,477,333.67 250,675,453.16 284,152,786.83

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

128

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）商誉减值准备

无。

（3）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法

公司对合并人民制药形成的商誉进行了减值测试，根据人民制药未来五年预计现金流量（第五年以后

采用稳定的现金流量），将加权平均资本成本作为折现率进行折现，人民制药包含分摊的商誉的资产组或

资产组组合的可收回金额高于可辨认净资产的账面价值和商誉的合计数，未发生减值，未计提减值准备。

公司对合并广安凯特形成的商誉进行了减值测试，根据广安凯特未来五年预计现金流量（第五年以后

采用稳定的现金流量），将加权平均资本成本作为折现率进行折现，广安凯特包含分摊的商誉的资产组或

资产组组合的可收回金额高于可辨认净资产的账面价值和商誉的合计数，未发生减值，未计提减值准备。

公司对合并天衡制药形成的商誉进行了减值测试，根据天衡制药未来五年预计现金流量（第五年以后

采用稳定的现金流量），将加权平均资本成本作为折现率进行折现，天衡制药包含分摊的商誉的资产组或

资产组组合的可收回金额高于可辨认净资产的账面价值和商誉的合计数，未发生减值，未计提减值准备。

15、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

办公室装修费 2,017,615.29 756,605.64 1,261,009.65

实验室装修费 1,369,635.34 469,589.40 900,045.94

小牛血车间土建装修费 167,029.07 35,333.10 131,695.97

新青霉素车间土建装修费、防排烟设计费 1,124,907.63 262,806.18 862,101.45

网络服务费 1,483.96 1,483.96

新厂煤气配套设施费 59,416.57 15,333.36 44,083.21

新厂厂区绿化 45,135.00 45,135.00

他莫昔芬瓶模具 13,675.23 13,675.23

热力开户费 148,235.36 148,235.36

网信息技术服务费 42,695.42 42,695.42

在线网络域名服务费及网站虚拟主机续费 3,939.00 3,939.00

药品电子监管码年费 600.00 600.00

合计 4,679,187.33 315,180.54 1,733,038.04 3,261,329.83

其他说明

注：本期增加额中，267,946.12 元系本公司之子公司天衡制药在合并日的余额。

129

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 12,924,986.14 2,245,809.44 9,171,922.19 1,775,126.01

内部交易未实现利润 21,340,014.00 3,201,002.10 17,648,573.93 2,647,286.09

可抵扣亏损 532,057.32 133,014.33 485,340.53 121,335.13

资产评估减值 21,535,130.86 3,232,367.04 23,348.52 5,837.13

递延收益 9,210,473.78 1,429,571.07

应付费用及其他 12,656,438.69 1,906,485.47

合计 78,199,100.79 12,148,249.45 27,329,185.17 4,549,584.36

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

168,669,632.09 27,157,245.28 53,014,398.54 10,013,381.20

产评估增值

应收定期存款利息 757,032.90 144,061.39 7,747,565.29 1,192,948.59

应收理财产品收益 1,568,696.91 235,304.37

合计 170,995,361.90 27,536,611.04 60,761,963.83 11,206,329.79

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 12,148,249.45 4,549,584.36

递延所得税负债 27,536,611.04 11,206,329.79

17、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

130

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

预付研发费 309,831.00

预付土地款 16,000,000.00 16,000,000.00

预付设备款 2,648,869.60 2,105,049.08

预付工程款 154,470.00 162,070.00

预付设计费 200,804.00 205,804.00

预付研发技术转让费 21,554,967.96

合计 40,559,111.56 18,782,754.08

其他说明：

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 65,400,000.00

保证借款 70,000,000.00

合计 135,400,000.00

短期借款分类的说明：

注：（1）期末保证借款全部系关联担保，详见本节十一、4、（2）关联担保情况。

（2）期末抵押借款中，20,400,000.00元系公司之子公司天衡制药以其土地、房产作为抵押取得（最

高额抵押合同号：ZG15090），其中：抵押的房产如下：

①庄市街道工三路6号-危险品仓库（镇骆字第2015031828号）

②庄市街道工三路6号-制剂大楼（镇骆字第2015031829号）

③庄市街道工三路6号-原料一期（镇骆字第2015031830号）

④庄市街道工三路6号-锅炉房（镇骆字第2015031831号）

⑤庄市街道工三路6号-质检综合楼（镇骆字第2015031832号）

⑥庄市街道工三路6号-综合办公楼（工业用房）（镇骆字第2015031834号）

⑦庄市街道工三路6号-危险品仓库（镇骆字第2015031835号）

⑧庄市街道工三路6号-食堂（镇骆字第2015031839号）

（3）期末抵押借款中，45,000,000.00元系公司之子公司天衡制药以其土地使用权作为抵押取得(最

高额抵押合同号：ZG15091)，抵押的土地使用权位于镇海庄市工三路6号，面积为61343平米（土地权证编

号：甬国用（2015）字第0609822号）。

131

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

19、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 48,708,108.04 52,944,409.42

1至2年 9,085,181.00 8,377,222.73

2至3年 2,230,848.65 1,628,408.66

3 年以上 885,827.94 569,303.94

合计 60,909,965.63 63,519,344.75

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

四川省大盛东华建筑工程有限责任公司 1,837,555.26 尚未结算

宁波建工股份有限公司 1,457,312.62 质保金

中国电子系统工程第二建设有限公司 875,000.00 尚未结算

东营市华康化工有限公司 817,735.50 尚未结算

浙江省工业设备安装集团有限公司 772,257.58 质保金

重庆山海建设（集团）有限公司 690,908.00 尚未结算

南京五洲制冷集团有限公司 678,285.00 尚未结算

重庆润丰工业设备安装工程有限公司 565,306.01 尚未结算

合计 7,694,359.97 --

20、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 9,003,925.80 9,018,793.09

1至2年 823,340.72 102,802.28

2至3年 57,533.78

合计 9,884,800.30 9,121,595.37

132

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

石家庄开发区博欣医药科技开发有限公司 600,000.00 客户未要求发货

合计 600,000.00 --

21、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 9,302,201.81 116,735,111.95 115,509,612.96 10,527,700.80

二、离职后福利-设定提存计划 11,594,295.28 11,594,295.28

三、辞退福利 266,023.00 266,023.00

合计 9,302,201.81 128,595,430.23 127,369,931.24 10,527,700.80

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 5,670,728.08 100,841,031.22 99,016,748.10 7,495,011.20

2、职工福利费 5,978,950.22 5,978,950.22

3、社会保险费 6,772,332.35 6,772,332.35

其中：医疗保险费 5,531,287.14 5,531,287.14

工伤保险费 890,447.34 890,447.34

生育保险费 350,597.87 350,597.87

4、住房公积金 1,677,975.48 1,677,975.48

5、工会经费和职工教育经费 3,631,473.73 1,464,822.68 2,063,606.81 3,032,689.60

合计 9,302,201.81 116,735,111.95 115,509,612.96 10,527,700.80

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 10,845,295.37 10,845,295.37

2、失业保险费 748,999.91 748,999.91

133

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 11,594,295.28 11,594,295.28

其他说明：

注：本公司按规定参加由政府机构设立的基本养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司2015

年度基本养老保险缴费比例为20%（除天衡制药按14%），失业保险费缴费比例为2%（除人民制药2015年上

半年按3%、庆余堂、广安凯特、天衡制药全年按1.5%缴纳外）。

公司未设立或参与设定受益计划项目。

22、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 8,550,427.69 3,963,443.68

营业税 2,258.82

企业所得税 10,155,371.79 2,421,297.41

个人所得税 268,684.01 86,575.39

城市维护建设税 586,507.88 260,411.16

教育费附加 344,087.03 118,948.33

地方教育费附加 94,831.39 79,298.89

印花税 28,754.90 26,022.70

房产税 172,631.10

其他 52,442.19 6,482.05

合计 20,083,365.70 7,135,110.71

23、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 186,564.00

合计 186,564.00

24、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 19,808,682.70 6,009,522.59

134

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

1至2年 1,718,931.98 1,716,035.00

2至3年 1,497,643.16 1,105,500.00

3 年以上 2,630,793.89 525,020.00

合计 25,656,051.73 9,356,077.59

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

湖北占臣药业有限公司 1,000,000.00 市场保证金

广州市振康医药有限公司 500,000.00 市场保证金

北京圣方时代医药科技发展有限公司 300,000.00 市场保证金

重庆昕晟医药有限公司 300,000.00 市场保证金

合计 2,100,000.00 --

25、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

重组义务 31,168,833.56

合计 31,168,833.56 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：重组义务系根据公司本年收购天衡制药的协议，其中31,168,833.56元需根据天衡制药2015年

-2017年业绩完成情况计算确定最终支付尾款的金额。

26、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 15,044,521.23 7,947,817.35 1,439,228.72 21,553,109.86

合计 15,044,521.23 7,947,817.35 1,439,228.72 21,553,109.86 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

"重大新药创制" 1,599,451.00 1,599,451.00 与资产相关

135

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

科技重大专项中

央财政经费资助

2012 年度第一批

民营经济发展专 931,666.67 100,000.08 831,666.59 与资产相关

项资金

2013 年第六批重

庆市民营经济发 440,000.00 48,000.00 392,000.00 与资产相关

展专项资金

2012 年战略性新

300,000.00 300,000.00 与资产相关

兴产业发展资金

重庆市 2012 年战

略性新兴产业发 500,000.00 500,000.00 与资产相关

展项目资金

注射剂改扩建工

6,023,902.00 552,393.12 5,471,508.88 与资产相关

程一期项目投资

2012 年技术改造

2,697,001.56 201,999.36 2,495,002.20 与资产相关

资金

2012 年省环境保

护专项转移支付 1,227,500.00 61,374.96 1,166,125.04 与资产相关

资金

2014 年省级财政

创新驱动发展资 500,000.00 50,000.04 449,999.96 与资产相关

金

民营企业扶持资

金-GMP 二期改 825,000.00 90,000.00 735,000.00 与资产相关

造工程

2015 年第一批科

300,000.00 300,000.00 与资产相关

技计划项目资金

2015 年省级创新

驱动及新兴产业 1,800,000.00 75,000.00 1,725,000.00 与资产相关

发展资金

重庆市科技研发

基地能力提升项

目-微纳米（长 480,000.00 480,000.00 与资产相关

效）缓控释给药

系统平台

有机废气整治

24,117.66 306,638.60 282,520.94 与资产相关

RTO 建设

左昂丹司琼及注

637,300.00 637,300.00 与资产相关

射液

136

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

搬迁改造项目 30,973.46 924,778.75 893,805.29 与资产相关

年产 2000 万瓶小

容量注射剂和

190,260.00 3,348,000.00 3,157,740.00 与资产相关

250 万瓶大容量

注射剂技改项目

新版 GMP 固体

制剂生产线技术 151,100.00 15,110.04 135,989.96 与资产相关

改造项目

合计 15,044,521.23 2,731,100.00 1,439,228.72 5,216,717.35 21,553,109.86 --

27、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 260,130,000.00 21,869,473.00 21,869,473.00 281,999,473.00

其他说明：

注：（1）根据公司 2014 年第二次临时股东大会决议和公司 2014 年 11 月 4 日与持有宁波天衡药业股

份有限公司 100%股份的法人及自然人股东签订的以发行股份及支付现金方式购买资产的协议规定，并经中

国证券监督管理委员会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向中拓时代投资有限公司等发行股份购

买资产的批复》（证监许可[2015]627 号）核准，公司获准非公开发行 21,750,491 股股份购买相关资产。

公司于获得上述核准批复后进行了 2014 年度利润分配，故对发行数量进行了调整，实际非公开发行人民

币普通股 21,869,473 股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 18.28 元，发行总额为人民币

399,773,966.44 元，计入股本人民币 21,869,473.00 元，计入资本公积（股本溢价）人民币 377,904,493.44

元，发行费用冲减资本公积（股本溢价）人民币 8,314,768.90 元。

（2）本公司股本其他变动系公司董事、高管人员增持公司股份。

28、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,122,462,088.93 377,904,493.44 8,314,768.90 1,492,051,813.47

其他资本公积 9,360,284.05 9,360,284.05

合计 1,131,822,372.98 377,904,493.44 8,314,768.90 1,501,412,097.52

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

137

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

注：（1）本期资本溢价（股本溢价）变动详见本节七、27。

29、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 3,174,557.07 4,516,228.38 6,846,118.91 844,666.54

合计 3,174,557.07 4,516,228.38 6,846,118.91 844,666.54

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据2012 年2 月14 日财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用的管

理办法》（财企〔2012〕16 号）的通知，公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按

照如下标准逐月提取：（1）营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；（2）营业收入超过1000 万元至1

亿元的部分，按照2%提取；（3）营业收入超过1 亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；（4）营业收入超

过10亿元的部分，按照0.2%提取。

30、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 36,969,734.49 2,199,359.28 39,169,093.77

合计 36,969,734.49 2,199,359.28 39,169,093.77

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本公司2015年按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金。

31、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 274,810,977.44 267,638,318.38

调整后期初未分配利润 274,810,977.44 267,638,318.38

加：本期归属于母公司所有者的净利润 64,899,360.39 45,707,273.73

减：提取法定盈余公积 2,199,359.28 3,850,614.67

应付普通股股利 26,013,000.00 34,684,000.00

期末未分配利润 311,497,978.55 274,810,977.44

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

138

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

32、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 679,160,983.65 376,985,634.90 432,253,539.74 293,216,737.39

其他业务 28,935,058.87 18,137,009.64 16,316,112.57 12,573,532.03

合计 708,096,042.52 395,122,644.54 448,569,652.31 305,790,269.42

33、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 21,899.77 12,600.00

城市维护建设税 4,294,623.80 1,166,263.31

教育费附加 1,973,741.22 584,383.63

地方教育费附加 858,067.02 72,249.93

残疾人保障金 6,482.05

水利基金 236,201.11

合计 7,384,532.92 1,841,978.92

34、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

广告费 8,648,938.89 7,470,707.29

运输费 5,756,453.16 4,207,045.93

邮寄费 136,180.80

业务招待费 3,443,908.63 334,161.24

差旅费 15,828,373.61 940,109.41

学术推广费 46,827,409.28 140,788.08

销售佣金 4,626,265.49 4,399,360.11

139

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

职工薪酬 24,207,422.72 4,800,097.27

汽车费用 523,548.49 43,934.30

办公费 5,726,893.66 153,826.95

会议费 1,165,527.00 3,655,460.00

其他 1,458,499.51 437,719.05

合计 118,349,421.24 26,583,209.63

35、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 31,579,719.60 25,065,259.98

折旧及摊销 27,140,631.83 16,995,006.49

办公费 3,549,675.14 2,896,931.56

汽车费用 1,368,031.90 1,475,893.52

业务招待费 1,742,628.06 1,691,926.04

差旅费 2,968,339.53 2,612,942.57

水电气费 693,526.93 470,471.29

会务费 199,915.00 43,606.00

中介费 4,872,407.65 3,230,551.67

研发费用 17,814,223.04 8,833,299.60

保险费 495,770.90 386,368.48

税金 4,009,805.73 2,839,198.23

维修费 7,111,817.57 5,078,503.33

安全生产费 5,576,822.76 4,129,821.45

存货损失 2,207,514.72

排污绿化费 600,741.49

其他 6,864,888.01 3,760,143.54

合计 118,796,459.86 79,509,923.75

36、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 7,002,145.56 415,333.33

减：利息收入 7,584,851.35 20,839,155.60

140

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费支出 94,423.99 54,674.21

汇兑损失 2,374.15 35,760.13

减：汇兑收益 262,323.14 28,063.07

其他支出 54,000.00 21,948.75

合计 -694,230.79 -20,339,502.25

37、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 451,499.08 3,224,434.82

二、存货跌价损失 652,286.03 733,592.26

七、固定资产减值损失 192,550.38

合计 1,296,335.49 3,958,027.08

38、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

其他 10,117,872.14 2,578,600.07

合计 10,117,872.14 2,578,600.07

其他说明：

注：本期发生额系公司投资理财产品产生的收益，上期发生额系公司投资结构性存款产生的收益。

39、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 234,934.75 3,548.54 234,934.75

其中：固定资产处置利得 234,934.75 3,548.54 234,934.75

政府补助 4,017,258.72 2,523,440.29 4,017,258.72

违约补偿 102,500.00 102,500.00

其他 317,468.33 268,827.63 317,468.33

合计 4,672,161.80 2,795,816.46 4,672,161.80

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

141

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

补贴是否

发放原 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 性质类型 影响当年

因 殊补贴 额 额 与收益相关

盈亏

因从事国家鼓励和扶

重庆市长寿 持特定行业、产业而获

新产品财政奖励 奖励 是 否 585,802.00 与收益相关

区财政局 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

注射剂改扩建工 武汉市财政 因研究开发、技术更新

补助 是 否 552,393.12 446,098.00 与资产相关

程一期 局 及改造等获得的补助

镇海区科技领航

与培育“236 工程”

镇海区科技 因研究开发、技术更新

企业年度考核奖 奖励 是 否 400,000.00 与收益相关

局发放 及改造等获得的补助

励(第四批科技计

划项目经费）

企业自主创新专 重庆市财政 因研究开发、技术更新

补助 是 否 200,000.00 与收益相关

项补助 局 及改造等获得的补助

企业自主创新专 重庆市科学 因研究开发、技术更新

补助 是 否 200,000.00 与收益相关

项补助 技术委员会 及改造等获得的补助

长寿经济技

因从事国家鼓励和扶

术开发区管

持特定行业、产业而获

环保专项补贴 理委员会、重 补助 是 否 220,000.00 与收益相关

得的补助（按国家级政

庆市环境保

策规定依法取得）

护局

因符合地方政府招商

2012 年第一批技 武胜县招商

补助 引资等地方性扶持政 是 否 201,999.36 201,998.96 与资产相关

术改造资金 局

策而获得的补助

重庆市财政 因研究开发、技术更新

科技进步奖 奖励 是 否 200,000.00 与收益相关

局 及改造等获得的补助

重点产业技术改

造项目补助资金-

年产 2000 万瓶小 镇海区经信 因研究开发、技术更新

补助 是 否 190,260.00 与资产相关

容量注射剂和 局发放 及改造等获得的补助

250 万瓶大容量

注射剂技改项目

宁波市、镇海 因符合地方政府招商

失业稳岗补贴 区人社局发 补助 引资等地方性扶持政 是 否 163,328.00 与收益相关

放 策而获得的补助

重庆市财政 因研究开发、技术更新

专利补助 补助 是 否 148,600.00 50,610.00 与收益相关

局 及改造等获得的补助

因从事国家鼓励和扶

清洁生产审核补 重庆市北部 补助 是 否 125,000.00 30,000.00 与收益相关

持特定行业、产业而获

142

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

贴款 新区财政局 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

重庆市财政 因研究开发、技术更新

科技项目补助 补助 是 否 105,000.00 45,000.00 与收益相关

局 及改造等获得的补助

2012 年度第一批

重庆市长寿 因研究开发、技术更新

民营经济发展专 补助 是 否 100,000.08 68,333.33 与资产相关

区财政局 及改造等获得的补助

项资金

因符合地方政府招商

民营企业扶持资 重庆市财政

补助 引资等地方性扶持政 是 否 90,000.00 75,000.00 与资产相关

金 局

策而获得的补助

2015 年省级创新

镇海区科技 因研究开发、技术更新

驱动及新兴产业 补助 是 否 75,000.00 与资产相关

局 及改造等获得的补助

发展资金

因从事国家鼓励和扶

2012 年省环境保

镇海区环保 持特定行业、产业而获

护专项转移支付 补助 是 否 61,374.96 与资产相关

局 得的补助（按国家级政

资金

策规定依法取得）

2014 年省级财政

镇海区科技 因研究开发、技术更新

创新驱动发展资 补助 是 否 50,000.04 与资产相关

局发放 及改造等获得的补助

金

2013 年第六批重

重庆市长寿 因研究开发、技术更新

庆市民营经济发 补助 是 否 48,000.00 40,000.00 与资产相关

区财政局 及改造等获得的补助

展专项资金

宁波市战略性新

兴产业专项项目 宁波市经信 因研究开发、技术更新

奖励 是 否 30,973.46 与资产相关

奖励资金-搬迁改 局发放 及改造等获得的补助

造项目

因从事国家鼓励和扶

环境保护专项资

镇海区环保 持特定行业、产业而获

金-有机废气整治 补助 是 否 24,117.66 与资产相关

局 得的补助（按国家级政

RTO 建设

策规定依法取得）

镇海区 2015 年度

第一批重点产业

技术改造项目竣 镇海区经信 因研究开发、技术更新

奖励 是 否 15,110.04 与资产相关

工奖励资金-新版 局发放 及改造等获得的补助

GMP 固体制剂生

产线

因从事国家鼓励和扶

2012 年高新技术

重庆市北部 持特定行业、产业而获

和国家级创新企 补助 否 否 433,800.00 与收益相关

新区财政局 得的补助（按国家级政

业财税补贴款

策规定依法取得）

143

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2012 年新产品财 重庆市北部 因研究开发、技术更新

补助 否 否 636,100.00 与收益相关

政扶持补贴款 新区财政局 及改造等获得的补助

重庆市科学 因研究开发、技术更新

科技创新奖励 奖励 否 否 120,000.00 与收益相关

技术委员会 及改造等获得的补助

因符合地方政府招商

重庆市长寿

研发、研究资助 补助 引资等地方性扶持政 否 否 102,000.00 与收益相关

区财政局

策而获得的补助

因从事国家鼓励和扶

优秀企业扶持资 重庆市北部 持特定行业、产业而获

补助 否 否 100,000.00 与收益相关

金 新区财政局 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

重庆是长寿

区招商引资 因研究开发、技术更新

其他 补助 是 230,300.00 174,500.00 与收益相关

局、科学技术 及改造等获得的补助

委员会

4,017,258.7 2,523,440.2

合计 -- -- -- -- -- --

2 9

40、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 6,133,254.30 2,444,191.37 -6,133,254.30

其中：固定资产处置损失 6,133,254.30 2,444,191.37 -6,133,254.30

对外捐赠 28,000.00 50,000.00 -28,000.00

赔偿金、违约金及罚款支出 71,646.06 111,060.93 -71,646.06

其他 25,295.60 -25,295.60

合计 6,258,195.96 2,605,252.30 -6,258,195.96

41、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 13,506,368.11 9,449,618.88

递延所得税费用 -2,689,823.89 -1,322,582.38

合计 10,816,544.22 8,127,036.50

144

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 76,372,717.24

按法定/适用税率计算的所得税费用 11,455,907.59

子公司适用不同税率的影响 354,440.28

调整以前期间所得税的影响 157,893.39

非应税收入的影响 -543,467.64

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,140,462.13

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -251,996.89

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

-60,332.50

损的影响

研发费用加计扣除 -1,436,362.14

所得税费用 10,816,544.22

42、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 14,236,743.18 16,822,029.59

政府补助 3,105,428.00 1,689,200.00

往来款及其他 31,321,168.05 8,902,955.99

合计 48,663,339.23 27,414,185.58

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

经营费用 100,161,784.40 35,168,775.78

往来款及其他 55,055,507.46 39,456,220.14

合计 155,217,291.86 74,624,995.92

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

145

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关的政府补助 631,100.00 2,050,000.00

收回结构性存款 100,000,000.00

合计 631,100.00 102,050,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

重大资产重组相关费用 9,267,599.09

合计 9,267,599.09

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁租金 187,284.00

合计 187,284.00

43、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 65,556,173.02 45,867,873.49

加：资产减值准备 1,296,335.49 3,958,027.08

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 77,434,470.17 44,792,469.37

无形资产摊销 7,712,131.07 1,377,095.29

长期待摊费用摊销 1,733,038.04 1,424,954.56

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 419,446.08 -6,265.42

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,478,873.47 2,330,517.42

财务费用（收益以“－”号填列） 6,897,915.55 422,841.94

投资损失（收益以“－”号填列） -10,117,872.14 -2,578,600.07

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -366,102.85 -1,293,909.12

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,323,721.05 -28,673.27

146

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

存货的减少（增加以“－”号填列） -5,863,843.96 -22,668,801.33

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 30,442,924.81 -80,669,087.47

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,273,069.67 -24,196,515.71

经营活动产生的现金流量净额 161,026,698.03 -31,268,073.24

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 241,024,036.45 761,445,652.53

减：现金的期初余额 761,445,652.53 804,305,783.19

现金及现金等价物净增加额 -520,421,616.08 -42,860,130.66

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 139,057,200.00

其中： --

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 24,620,186.97

其中： --

其中： --

取得子公司支付的现金净额 114,437,013.03

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 241,024,036.45 761,445,652.53

其中：库存现金 24,574.17 23,273.22

可随时用于支付的银行存款 240,999,462.28 761,422,379.31

三、期末现金及现金等价物余额 241,024,036.45 761,445,652.53

其他说明：

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

147

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

福安药业集

团宁波天衡 2015 年 04 月 570,000,000. 发行股份及 2015 年 04 月 235,108,291. 38,096,434.7

100.00% 实际控制

制药有限公 23 日 00 支付现金 30 日 66 3

司

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

--现金 170,226,033.56

--发行的权益性证券的公允价值 399,773,966.44

合并成本合计 570,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 319,324,546.84

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

250,675,453.16

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

注：本公司收购天衡制药取得的可辨认净资产公允价值依据天兴评报字[2015]第77号资产评估报告书

所确认天衡制药2014年6月30日的可辨认净资产公允价值调整确认。

大额商誉形成的主要原因：

公司收购宁波天衡项目，形成商誉250,675,453.16元，主要是由于收购确认支付的对价大于公司取得

的可辨认净资产公允价值形成。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

福安药业集团宁波天衡制药有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 581,446,121.16 477,297,685.69

货币资金 24,620,186.97 24,620,186.97

应收款项 89,149,827.14 89,149,827.14

存货 81,896,529.72 81,334,824.48

固定资产 256,742,220.42 237,026,589.68

无形资产 119,859,511.50 39,555,161.39

148

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

递延所得税资产 7,232,562.24 3,665,812.86

其他非流动资产 1,945,283.17 1,945,283.17

负债： 262,121,574.32 243,467,572.02

借款 202,700,000.00 202,700,000.00

应付款项 35,550,854.67 35,550,854.67

递延所得税负债 18,654,002.30

其他非流动负债 5,216,717.35 5,216,717.35

净资产 319,324,546.84 233,830,113.67

取得的净资产 319,324,546.84 233,830,113.67

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

本公司收购天衡制药取得的可辨认净资产公允价值依据天兴评报字[2015]第77号资产评估报告书所

确认天衡制药2014年6月30日的可辨认净资产公允价值调整确认。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

福安药业集团重庆礼邦药物开发有限

重庆市 重庆市 研发 100.00% 设立

公司

福安药业集团重庆凯斯特医药有限公

重庆市 重庆市 销售 70.00% 设立

司

福安药业集团庆余堂制药有限公司 重庆市 重庆市 生产制造 100.00% 同一控制下企业合并

重庆生物制品有限公司 重庆市 重庆市 销售 100.00% 同一控制下企业合并

湖北省武汉

福安药业集团湖北人民制药有限公司 湖北省武汉市 生产制造 100.00% 非同一控制下企业合并

市

四川省广安 四川省广安市

广安凯特医药化工有限公司 生产制造 100.00% 非同一控制下企业合并

市武胜县 武胜县

149

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江省宁波

福安药业集团宁波天衡制药有限公司 浙江省宁波市 生产制造 100.00% 非同一控制下企业合并

市

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

（2）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产、

短期借款、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本节七相关项目。与这些金融工具

有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司采用敏感性分析技术分

析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生

变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是

在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影

响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的

基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠

地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（二）主要金融工具风险特征分析

（1）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项、其他应收款有关。为控制该项风险，本公司仅与经认可的、信誉

良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。

另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。其最大风险敞口为应

收账款余额减去已计提的坏账。其风险管理目标、政策和过程、计量风险的方法以及最大风险敞口详见本

节五、（10）；本节七、3；本节七、6。

与其他流动资产有关的风险，公司其他流动资产主要系银行理财产品本金及应计收益，面临的信用风

险为银行出现危机或支付困难，不能按时兑付本金及收益。

与货币资金、应收票据、应收利息有关的风险，公司应收票据均为银行承兑汇票，货币资金中大部分

为银行存款，应收利息为各项银行存款应取得的利息，货币资金、应收票据及应收利息面临的信用风险为

银行出现危机或支付困难，不能满足公司提取及承兑资金本金及利息的需要。

（2）流动风险

150

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公

允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

本公司的主要流动性风险与应付账款、其他应付款相关，为控制该风险，本公司主要采取保留充足的

现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金及现金等价物余

额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下

拥有充足资金偿还需要支付的债务。

（3）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场

风险主要包括利率风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司在本

报告期末短期借款余额135,400,000.00元，货币资金余额241,024,036.45元，短期借款以浮动利率计息，

没有以浮动利率计息的存款，所以公司不存在与货币资金相关的利率风险，存在与短期借款相关的利率风

险。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

1、本公司的实际控制人情况：

姓名 关联关系 国籍 身份证号码 对本企业的持股比例 对本企业的表决权比

例

汪天祥 本公司实际控制人 中国 51020219560317XXXX 45.42% 45.42%

本企业最终控制方是汪天祥。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

张毅 子公司少数股东

黄道飞 本公司股东、监事会主席

徐翠凤 黄道飞的配偶

151

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

福安药业集团宁波天衡制药有限公司 受托研发 1,226,415.05

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

注：系天衡制药在合并日之前委托本公司之子公司礼邦进行研发。

（2）关联担保情况

关联担保情况说明

截止2015年12月31日，本公司之子公司天衡制药与中国银行股份有限公司镇海支行签订合同号为“镇

海2015人借0290”、“镇海2015人借0297”、“镇海2015人借0300”、“镇海2015人借0400”、“镇海2015

人借0443”、“镇海2015人借0523”的借款合同，借款金额分别为500万、1000万元、1000万元、600万元、

300万元、600万元。黄道飞及其配偶徐翠凤与中国银行股份有限公司镇海支行签订合同号为“镇海2014个

人保072”的最高额保证合同（担保的最高债权额为6500万元），为上述六笔借款提供连带责任保证。

截止2015年12月31日，本公司之子公司天衡制药与交通银行股份有限公司镇海支行签订合同号为

“1505A10107”的借款合同，借款金额1000万元。黄道飞与交通银行股份有限公司镇海支行签订“1305最

保A10280”的最高额保证合同（担保的最高债权额为3300万元），为其提供连带责任保证。

截止2015年12月31日，本公司之子公司天衡制药与中信银行宁波高新支行签订合同号为“（2015）信

甬新银贷字第150035号、（2015）信甬新银贷字第150036号”的借款合同，借款金额均为1000万元。黄道

飞与中信银行宁波高新支行签“（2015）银信甬自然人最保字155013号”的最高额保证合同（担保的最高

债权额为3000万元），为其提供连带责任保证。

（3）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 336.60 299.06

(4)其他关联交易

关联方资产转让

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

152

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

汪天祥 购买股权 114,000,000.00

注：系公司以发行股份及支付现金的方式购买汪天祥持有的宁波天衡药业股份有限公司 20.00%股权，

交易价格参考评估价格确定，与其他非关联方的定价原则一致。

十二、承诺及或有事项

1、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2015年12月31日，本公司无需予以披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

（1）公司于2016年4月1日经董事会决议通过，自董事会审议通过之日起十二个月内，在不影响公司

正常运营、保证资金安全性和流动性的前提下，使用暂时闲置自有资金不超过30,000万元、超募资金不超

过13,000万元进行现金管理，在计划额度内，可循环滚动使用。公司将选择保本型，流动性较好，投资回

报相对较好的银行理财产品进行现金管理，包括但不限于商业银行发行的保本型理财产品、结构性存款产

品等，单个投资产品的投资期限不超过12个月；不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品及无担保

债券为投资标的理财产品。截止2016年4月25日，自有资金计划额度已经使用完毕，超募资金计划额度已

经使用11,109万元。（2）公司于2016年4月12日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）

的通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2016年4月12日召开的2016年第26次并购重组委工

作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易事项获得有条件通过。

（2）、资产负债表日后利润分配情况说明

本公司拟以2015年12月31日总股本281,999,473股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币

1.00元（含税），共计拟派送现金股利28,199,947.30元，剩余利润作为未分配利润留存。该事项尚须经

董事会、股东大会表决通过。

除存在上述资产负债表日后事项外，截止2016年4月25日，本公司无需予以披露的其他重大资产负债

表日后非调整事项。

153

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、其他重要事项

1、其他

1）、前期会计差错

本报告期无重大前期会计差错更正。

2）、分部报告

（1）主营业务按产品分项列示：

产品名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

制剂 417,092,577.00 201,729,749.24 240,608,647.49 158,418,403.49

原料药及中间体 239,032,951.95 154,176,166.72 171,983,764.91 116,390,095.08

药品经销及其他 23,035,454.70 21,079,718.94 19,661,127.34 18,408,238.81

合计 679,160,983.65 376,985,634.90 432,253,539.74 293,216,737.39

注：其中医药工业收入656,125,528.95元，商业及其他收入23,035,454.70元。

（2）本年度前5名客户列示：

客户名称 销售额

云南广升誉医药有限公司 24,855,849.39

重庆汇生医药有限公司 23,100,918.08

瑞阳制药有限公司 19,781,367.50

安徽华源医药股份有限公司 19,247,175.82

武汉人福药业有限责任公司 18,753,153.98

合计 105,738,464.78

（3）主营业务按地区分项列示：

地区名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

东北地区 55,220,540.40 32,304,751.30 26,226,229.30 18,044,481.32

华北地区 72,012,322.36 36,283,336.46 32,276,670.95 22,021,534.41

华东地区 191,618,012.26 96,760,103.13 108,995,145.51 73,820,444.07

华南地区 92,554,026.97 56,857,238.05 73,820,136.08 50,219,053.73

华中地区 53,815,279.32 28,605,481.55 38,551,655.13 26,126,342.62

西北地区 15,827,029.89 5,287,156.09 3,484,612.30 2,420,841.35

西南地区 185,252,938.73 113,915,965.17 137,308,179.08 93,102,378.54

出口及其他 12,860,833.72 6,971,603.15 11,590,911.39 7,461,661.35

合计 679,160,983.65 376,985,634.90 432,253,539.74 293,216,737.39

除上述事项外，本公司无需予以披露的其他重要事项。

154

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

69,272,3 2,479,87 66,792,45 57,755, 2,630,541. 55,125,242.

合计提坏账准备的 99.70% 3.58% 100.00% 4.55%

32.20 2.44 9.76 784.06 10 96

应收账款

单项金额不重大但

205,738. 205,738.

单独计提坏账准备 0.30% 100.00% 0.00

18 18

的应收账款

69,478,0 2,685,61 66,792,45 57,755, 2,630,541. 55,125,242.

合计 100.00% 3.87% 100.00% 4.55%

70.38 0.62 9.76 784.06 10 96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 44,306,985.37 2,222,735.35 5.00%

1 年以内小计 44,306,985.37 2,222,735.35 5.00%

1至2年 767,088.05 76,708.81 10.00%

2至3年 318,174.08 63,634.82 20.00%

3 年以上 233,586.92 116,793.46 50.00%

3至4年 233,586.92 116,793.46 50.00%

合计 45,625,834.42 2,479,872.44 5.44%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

155

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合名称 期末数 年初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

关联方组合 23,646,497.78 12,730,615.50

合计 23,646,497.78 12,730,615.50

期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款：

应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

苏州天马医药集团天吉生物制药有限公司 205,738.18 205,738.18 100.00% 无法收回

合计 205,738.18 205,738.18 ——

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 55,069.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司 金额 年限 占应收账款总额的比例

关系 （%）

福安药业集团庆余堂制药有限公司 关联方客户 17,712,308.42 1年以内 25.49

瑞阳制药有限公司 非关联方客户 8,024,230.15 1年以内 11.55

海南通用三洋药业有限公司 非关联方客户 6,031,502.00 1年以内 8.68

福安药业集团重庆凯斯特医药有限公 关联方客户 5,929,189.36 1年以内 8.54

司

海南天煌制药有限公司 非关联方客户 4,641,333.69 1年以内 6.68

合计 —— 42,338,563.62 —— 60.94

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

85,790,3 357,974. 85,432,41 85,595, 264,980.0 85,330,930.

合计提坏账准备的 100.00% 0.42% 100.00% 0.31%

87.40 37 3.03 910.00 0 00

其他应收款

85,790,3 357,974. 85,432,41 85,595, 264,980.0 85,330,930.

合计 100.00% 0.42% 100.00% 0.31%

87.40 37 3.03 910.00 0 00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

156

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 300,487.40 15,024.37 5.00%

1 年以内小计 300,487.40 15,024.37 5.00%

1至2年 380,000.00 38,000.00 10.00%

3 年以上 309,900.00 304,950.00 98.40%

3至4年 9,900.00 4,950.00 50.00%

5 年以上 300,000.00 300,000.00 100.00%

合计 990,387.40 357,974.37 36.14%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合名称 期末数 年初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

关联方组合 84,800,000.00 84,800,000.00

合计 84,800,000.00 84,800,000.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 92,994.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 2,837.40

医疗款 670,000.00 450,000.00

157

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

押金 317,550.00 319,900.00

代收代付款 26,010.00

关联方借款 84,800,000.00 84,800,000.00

合计 85,790,387.40 85,595,910.00

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

余额合计数的比例 期末余额

福安药业集团庆余堂制药有限公司 关联方借款 27,000,000.00 1 年以内 31.61%

1-2 年 418.44 万，2-3

广安凯特医药化工有限公司 关联方借款 27,800,000.00 年 500 万，3-4 年 861.56 32.54%

万，4-5 年 1000 万。

福安药业集团湖北人民制药有限公

关联方借款 25,000,000.00 3-4 年 29.26%

司

重庆生物制品有限公司 关联方借款 5,000,000.00 1 年以内 5.85%

1 年以内 1.45 万，其余

西南医院 医疗款 670,000.00 0.72% 52,500.00

为 1-2 年

合计 -- 85,470,000.00 -- 99.98% 52,500.00

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,161,482,065.24 1,161,482,065.24 591,482,065.24 591,482,065.24

合计 1,161,482,065.24 1,161,482,065.24 591,482,065.24 591,482,065.24

（1）对子公司投资

单位： 元

本期 本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 减值准备 期末余额

福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公

42,852,000.00 42,852,000.00

司

福安药业集团庆余堂制药有限公司 243,300,305.16 243,300,305.16

重庆生物制品有限公司 6,744,560.08 6,744,560.08

158

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

福安药业集团湖北人民制药有限公司 110,780,000.00 110,780,000.00

广安凯特医药化工有限公司 187,105,200.00 187,105,200.00

福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司 700,000.00 700,000.00

福安药业集团宁波天衡制药有限公司 570,000,000.00 570,000,000.00

合计 591,482,065.24 570,000,000.00 0.00 1,161,482,065.24 0.00

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 233,283,319.67 184,999,370.46 230,145,782.51 166,748,196.37

其他业务 8,112,044.46 6,937,058.16 7,192,993.27 6,388,663.78

合计 241,395,364.13 191,936,428.62 237,338,775.78 173,136,860.15

其他说明：

主营业务按产品分项列示：

产品名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

抗生素类 193,366,775.07 155,596,515.84 200,431,342.67 146,724,516.18

特色专科类 39,903,724.09 29,395,857.12 28,995,465.48 19,326,078.65

其他 12,820.51 6,997.50 718,974.36 697,601.54

合计 233,283,319.67 184,999,370.46 230,145,782.51 166,748,196.37

主营业务按地区分项列示：

地区名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

东北地区 4,043,769.23 1,588,779.59

华北地区 22,930,895.28 18,064,922.54 24,636,128.22 16,179,232.12

华东地区 41,271,044.19 26,735,099.36 42,660,747.25 26,050,574.50

华南地区 66,070,492.92 55,128,107.00 58,534,401.60 45,891,591.44

华中地区 2,660,376.08 2,673,415.09 4,020,888.86 2,856,789.76

西南地区 92,628,649.51 78,089,823.71 93,929,271.54 70,305,114.90

出口及其他 3,678,092.46 2,719,223.17 6,364,345.04 5,464,893.65

合计 233,283,319.67 184,999,370.46 230,145,782.51 166,748,196.37

5、投资收益

单位： 元

159

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

结构性存款利息 2,578,600.07

理财产品收益 9,921,411.66

合计 9,921,411.66 2,578,600.07

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -5,898,319.55

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

4,017,258.72

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 10,117,872.14

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,026.67

减：所得税影响额 1,011,518.16

少数股东权益影响额 -450.00

合计 7,520,769.82 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 3.33% 0.24 0.24

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.95% 0.21 0.21

3、其他

基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目 代码 本期发生额 上期发生额

归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 64,899,360.39 45,707,273.73

扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 57,378,590.57 44,103,887.42

160

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

期初股份总数 S0 260,130,000 173,420,000

报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 86,710,000

报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 21,869,473

报告期因回购等减少股份数 Sj

报告期缩股数 Sk

报告期月份数 M0 12 12

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 7

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj

发行在外的普通股加权平均数 S 272,887,193 260,130,000

基本每股收益(Ⅰ) 0.24 0.18

基本每股收益(Ⅱ) 0.21 0.17

调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 64,899,360.39 45,707,273.73

调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 57,378,590.57 44,103,887.42

认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数

稀释后的发行在外普通股的加权平均数 272,887,193 260,130,000

稀释每股收益(Ⅰ) 0.24 0.18

稀释每股收益(Ⅱ) 0.21 0.17

（1）基本每股收益

基本每股收益= P0÷ S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为

发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加

股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩

股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期

末的累计月数。

（2）稀释每股收益

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加

的普通股加权平均数)

其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，

并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益

时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通

股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每

股收益达到最小值。

161

福安药业（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人汪天祥、主管会计工作负责人余雪松、会计机构负责人甘小丽签名并盖章的财务

报告文本。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过所有公司文件的正本及公告的原稿

四、经公司法定代表人汪天祥签名的2015年年度报告原件

五、其他有关资料

以上文件的备置地点：公司证券部

162

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