关于河北先河环保科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
利安达专字【2016】第 2172 号
河北 先河环 保科技 股份有 限公司 全部股 东 ：
我们接受委托，在审计了河北先河环保科技股份有限公司（以下简称“先河环保
公司”）合并及母公司财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益
变动表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)的基础上，对后附的《上市公司 2015
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进
行了专项审核。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）
的要求，，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是先河环保公司管理
层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表
是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意
见提供了合理的基础。
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我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计先河环保公司 2015 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解先河环保公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为先河环保公司 2015 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
利安达会计师事务所 中 国 注 册 会 计 师 :赵 鉴
(特 殊 普 通 合 伙 )
中国注册会计师：张彦巧
中 国 北 京 二〇一六年四月二十二日
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附表
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河北先河环保科技股份有限公司 金额单位：人民币元
2015 年
2015 年占用累 2015 年偿还 2015 年期末
非经营性资 占用方与上市公司的 上市公司核算 2015 年期初占 度占用 占用形成原
资金占用方名称 计发生金额（不 累计发生金 占用资金余 占用性质
金占用 关联关系 的会计科目 用资金余额 资金的 因
含利息） 额 额
利息
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
2015 年
2015 年往来累 度占用 2015 年偿还 2015 年期末
其它关联资 往来方与上市公司的 上市公司核算 2015 年期初往 往来形成原
资金往来方名称 计发生金额（不 资金的 累计发生金 往来资金余 往来性质
金往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 因
含利息） 利息(如 额 额
有)
大股东及其
附属企业
小计
上市公司的 北京先河中润科技有 非经营性往
子公司 其他应收款 5,132,440.36 3,553,420.44 1,579,019.92 往来款
子公司及其 限公司 来
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附属企业 四川先河环保科技有 非经营性往
子公司 其他应收款 4,200,000.00 4,200,000.00 往来款
限公司 来
河北先河金瑞环保设 非经营性往
子公司 其他应收款 3,051,837.10 3,051,837.10 往来款
施运营服务有限公司 来
山东先河环保科技有 非经营性往
子公司 其他应收款 120,000.00 120,000.00 往来款
限公司 来
河北先河正态环境检 非经营性往
子公司 其他应收款 517,510.43 517,510.43 往来款
测有限公司 来
河北先河正源环境治 非经营性往
子公司 其他应收款 332,000.00 332,000.00 往来款
理技术有限公司 来
四川久环环境技术有 非经营性往
子公司 其他应收款 1,100,000.00 1,100,000.00 往来款
限责任公司 来
重庆冀华环保工程开 非经营性往
子公司 其他应收款 200,000.00 200,000.00 往来款
发有限公司 来
小计 9,332,440.36 5,321,347.53 7,873,420.44 6,780,367.45
关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
总计
9,332,440.36 5,321,347.53 7,873,420.44 6,780,367.45
法定代表人： 李玉国 主管会计工作负责人： 李国壁 会计机构负责人： 安俊英
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