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浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江金科过氧化物股份有限公司

2015 年年度报告

2016-033

2016 年 04 月

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人朱志刚、主管会计工作负责人秦海娟及会计机构负责人(会计主

管人员)邝雅婷声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资

者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司存在市场竞争加剧的风险、核心技术人员流失风险、投资并购及管理

风险、募集资金投资项目实施风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。敬

请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节管理层讨论与分析之

九、（三）风险因素”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 265000000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10

第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 15

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 29

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 57

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 63

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 64

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 71

第十节财务报告 .............................................................................................................................. 76

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 169

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释义

释义项指释义内容

浙江金科过氧化物股份有限公司或浙江金科过氧化物股份有限公司

公司、本公司指

（含子公司）

元/万元指人民币元/万元

化学物质，通过氧化反应以达至漂白物品的功用，而把一些物品漂白

漂白助剂指

即把它的颜色去除或变淡

添加在洗涤剂中以增强洗涤功能的物质的总称，助剂通过束缚水中的

洗涤助剂指硬度离子（主要是钙离子、镁离子等）使水软化，或者直接与污渍发

生反应而去除污渍，促使洗涤剂发挥洗涤功效

SPC 指过碳酸钠

SPB 指过硼酸钠

TAED 指四乙酰乙二胺

TC 指三嗪次胺基己酸

洗衣粉中含有一定量的过氧化物，如过碳酸钠或过硼酸钠，过氧化物

在一定温度的水中，或在活化（性）剂的作用下，会释放出能协助洗

含氧洗衣粉、含氧助洗剂指衣粉去除多种污垢的活性氧，提高洗衣粉去污效果；含氧助洗剂相当

于过氧化物含量超过 40%的含氧洗衣粉，一般与液体洗涤剂配合使

用，提高洗涤效果

产品在高湿度下的稳定性，即产品在一定温度与湿度下的储存一定时

湿稳定性指

间后，所检测出的有效成分的含量

堆密度指单位体积下的产品重量

母液、工作液指化学反应物料的载体

共沸精馏分离指通过精馏分离不同沸点的物质

在一个化学反应中，特定反应物转换成特定生成物的百分比；转化率

反应转化率指

和反应本身以及反应环境、催化剂等都有关

在化学反应或相关的化学工业生产中，投入单位数量原料获得的实际

得率指

生产的产品产量与理论计算的产品产量的比值

化学需氧量，即在一定的条件下，采用一定的强氧化剂处理水样时，

COD 指

所消耗的氧化剂量

Distributed Control System，分散控制系统，是计算机技术、系统控制

DCS 控制系统指

技术、网络通讯技术和多媒体技术综合运用的生产控制系统

催化剂指改变化学反应速度而本身的组成和质量在反应前后保持不变的物质

过氧乙酸指一种过氧有机酸，用作氧化剂、消毒剂

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在过碳酸钠的表面喷涂稳定剂等物质，使得过碳酸钠表面形成一层致

包膜指

密的薄膜与外界隔绝，提高过碳酸钠的稳定性

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

湖州吉昌公司指湖州吉昌化学有限公司

润科新材料公司指浙江润科新材料科技有限公司

诺亚氟化工公司指浙江诺亚氟化工有限公司

金科日化公司指浙江金科日化原料有限公司

金科双氧水公司指浙江金科双氧水有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称浙江金科股票代码 300459

公司的中文名称浙江金科过氧化物股份有限公司

公司的中文简称浙江金科

公司的外文名称（如有） Zhejiang Jinke Peroxides Co., Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）Zhejiang Jinke

公司的法定代表人朱志刚

注册地址浙江省杭州湾上虞工业园区

注册地址的邮政编码 312369

办公地址浙江省杭州湾上虞工业园区纬九路 5 号

办公地址的邮政编码 312369

公司国际互联网网址 www.jinke-chem.com

电子信箱 zqb@jinkegroup.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名魏洪涛张维璋

联系地址浙江省杭州湾上虞工业园区纬九路 5 号浙江省杭州湾上虞工业园区纬九路 5 号

电话 057582737958 057582738067

传真 057582735552 057582735552

电子信箱 wht@jinkegroup.com zwz@jinkegroup.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/

公司年度报告备置地点浙江省杭州湾上虞工业园区公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称天健会计师事务所

会计师事务所办公地址浙江省杭州市西溪路 128 号

签字会计师姓名程志刚、吕安吉

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

上海市浦东新区陆家嘴环路 2015 年 5 月 15 日至 2018 年

平安证券有限责任公司陈建、朱翔坚

1333 号平安大厦 26 层 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 506,442,538.26 476,902,016.82 6.19% 480,412,503.07

归属于上市公司股东的净利润

48,477,706.11 36,179,269.27 33.99% 51,184,782.03

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

46,369,408.90 36,700,734.10 26.34% 48,140,612.81

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

128,193,408.77 103,131,278.20 24.30% 62,878,724.24

（元）

基本每股收益（元/股） 0.19 0.15 26.67% 0.64

稀释每股收益（元/股） 0.19 0.15 26.67% 0.64

加权平均净资产收益率 9.06% 9.19% -0.13% 14.50%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 876,714,463.62 657,538,673.74 33.33% 597,420,051.05

归属于上市公司股东的净资产

626,972,964.28 411,952,467.07 52.20% 375,488,633.90

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 116,436,177.71 117,975,972.60 134,679,284.03 137,351,103.92

归属于上市公司股东的净利润 7,179,887.31 16,069,918.85 13,472,659.85 11,755,240.10

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归属于上市公司股东的扣除非经

7,005,063.72 14,944,018.33 13,072,073.82 11,348,253.03

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 20,577,477.10 21,753,440.68 43,667,344.19 42,195,146.80

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

241,022.42 1,659,386.53 -7,485.14

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,957,160.86 1,789,280.00 4,297,312.00

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 768,281.68 -768,281.68

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,156.00 -42,573.61 -12,512.34

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -276,085.74 -3,052,243.99 -448,625.69

减：所得税影响额 516,419.02 107,032.08 784,519.61

少数股东权益影响额（税后） 82,818.99

合计 2,108,297.21 -521,464.83 3,044,169.22 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

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说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

本公司专业从事氧系漂白助剂SPC的研发、生产和销售，是全球SPC的主要生产企业之一；公司还同时经营TAED、TC、

双氧水、醋酸钠、液体二氧化碳、2-乙基蒽醌、四丁基脲等产品。公司主导产品SPC为环境友好型精细化工新材料，广泛应

用于日化洗涤领域，还可应用于环保、印染、造纸、医疗等领域。在经营模式上，公司主要采取订单式生产，并且根据订单

式生产计划再确定采购计划，可以有效的控制原材料和库存产品的挤压，间接控制成本。销售方面，公司采取直销和买断经

销两种模式。

漂白助剂是洗衣粉的主要功能性成分，主要功能是去除织物的污垢和泛黄。常用的洗涤漂白助剂通常分为两类：氯系漂

白助剂及氧系漂白助剂。SPC凭借其高效、节能、环保的特性，已逐步取代SPB、次氯酸钠，成为主流的漂白助剂。从全球

范围来看，洗涤剂已逐渐由普通型向专用性、功能性方向发展，添加各种新型功能性助剂的洗涤剂已成为行业发展的趋势。

在欧洲、日本等发达国家和地区，添加氧系漂白助剂的含氧洗衣粉已经得到了广泛的使用；而在国内及其他新兴市场地区，

含氧洗衣粉尚处于起步阶段，市场份额较小，但随着居民生活水平的提高，发展潜力较大。

SPC主要用于生产日化洗涤用品，由于日化洗涤行业属于抗周期性行业，因此，本行业周期性不明显。本公司系国家SPC

行业标准第一起草单位，是国内产销量最大的SPC生产企业之一，也是国内最大的SPC出口企业，出口量长期稳居行业第一，

为海关总署AA类进出口管理企业。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产公司对润科新材料公司投资所致

固定资产无重大变化

无形资产新增子公司湖州吉昌公司所致

在建工程增加募投 SPC 项目和研发大楼项目所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

长期以来，公司高度重视团队建设和科技创新、技术研发等工作，已拥有稳定的核心管理团队，较高的研发管理水平。

在技术研发方面，坚持走科技创新与产学研相结合的发展道路，有效整合企业内外创新资源，积极改良创新传统生产工艺流

程，使公司产品质量和稳定性继续保持行业领先水平，截至报告期末，公司及子公司拥有授权专利24项；

报告期内，公司未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞

争力受到严重影响的情形。

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（1）公司主要技术创新成果

技术成果技术优势

SPC无磷稳定剂配方技术自主研制的无磷稳定剂配方，使SPC湿稳定性达到60%以上，高于

50%的行业标准；无磷SPC含磷量≤0.1%

SPC喷液包膜技术自主研制的无磷喷膜液和混喷技术，包膜工艺合格率达100%，提高

SPC稳定性和溶解度

SPC结晶技术调控SPC晶体大小、形态；提高晶体纯度和致密度

SPC堆密度控制技术调控SPC堆密度，提高产品适用性

SPC活性氧调控技术调控SPC活性氧含量，提高产品适用性

SPC母液浓缩回收利用技术实现对SPC生产工序高盐废水中原材料的回收利用，解决环保难题

的同时降低生产成本

全流程节能降耗技术集成应用节能变频技术、尾气热源回收循环利用技术以及多效蒸发

等技术，大大降低生产能耗

全流程DCS自动控制系统提高生产效率，降低人工成本，降低物料损耗及能源消耗；提高产

品质量稳定性

报告期内，公司结合自身生产经营水平，开发了多项创新技术成果，在国内均达到了先进水平，有利于公司提高产品质

量、巩固行业地位。

（2）公司主要固定资产

房屋及建筑物：

序号房屋所有权证号面积登记时间

1 上虞市房权证盖北镇字第00180632号 822.36 2009.10.26

2 上虞市房权证盖北镇字第00180633号 45.26 2009.10.26

3 上虞市房权证盖北镇字第00180634号 159.36 2009.10.26

4 上虞市房权证盖北镇字第00180635号 262.44 2009.10.26

5 上虞市房权证盖北镇字第00180636号 168.49 2009.10.26

6 上虞市房权证盖北镇字第00180637号 353.58 2009.10.26

7 上虞市房权证盖北镇字第00180638号 1397.88 2009.10.26

8 上虞市房权证盖北镇字第00243249号 2,767.92 2011.06.01

9 上虞市房权证盖北镇字第00243250号 3,669.93 2011.06.01

10 上虞市房权证盖北镇字第00243251号 265.99 2011.06.01

11 上虞市房权证盖北镇字第00243252号 3,323.84 2011.06.01

12 上虞市房权证盖北镇字第00243253号 3,479.04 2011.06.01

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13 上虞市房权证盖北镇字第00243254号 2,713.68 2011.06.01

14 上虞市房权证盖北镇字第00243255号 1,154.88 2011.06.01

15 上虞市房权证盖北镇字第00243256号 2,798.90 2011.06.01

16 上虞市房权证盖北镇字第00243257号 61.2 2011.06.01

17 上虞市房权证盖北镇字第00243258号 26.27 2011.06.01

18 上虞市房权证盖北镇字第00243259号 3,571.75 2011.06.01

19 上虞市房权证盖北镇字第00243260号 1,452.25 2011.06.01

20 上虞市房权证盖北镇字第00243261号 905.28 2011.06.01

21 上虞市房权证盖北镇字第00243262号 905.28 2011.06.01

22 上虞市房权证盖北镇字第00243263号 700.35 2011.06.01

23 上虞市房权证盖北镇字第00243264号 361.79 2011.06.01

24 上虞市房权证盖北镇字第00243265号 28.88 2011.06.01

25 上虞市房权证盖北镇字第00243266号 905.28 2011.06.01

26 上虞市房权证盖北镇字第00243267号 2,575.36 2011.06.01

27 上虞市房权证盖北镇字第00211890号 5,475.25 2010.9.10

28 上虞市房权证盖北镇字第00211891号 4,026.19 2010.9.10

29 上虞市房权证盖北镇字第00211892号 2,053.30 2010.9.10

30 上虞市房权证盖北镇字第00211893号 2,036.60 2010.9.10

31 上虞市房权证盖北镇字第00211894号 4,548.62 2010.9.10

32 绍兴市上虞区房权证盖北镇字第00328702号 1,507.79 2014.9.11

33 绍兴市上虞区房权证盖北镇字第00328703号 760.28 2014.9.11

34 绍兴市上虞区房权证盖北镇字第00334619号 3,603.60 2014.12.2

35 绍兴市上虞区房权证盖北镇字第00334620号 4,160.21 2014.12.2

36 湖房权证湖州市字第00008981号 566.24 1999.6.18

37 湖房权证湖州市字第00008982号 803.62 1999.6.18

38 湖房权证湖州市字第00008983号 825.8 1999.6.18

39 湖房权证湖州市字第00008984号 1264.99 1999.6.18

40 湖房权证湖州市字第00141074号 1379.61 2004.4.21

41 湖房权证湖州市字第00141075号 1872.28 2004.4.21

（3）公司主要无形资产

土地使用权:

序号土地使用权证号坐落位置用途取得方式面积

1 上虞市国用（2011）第06464号浙江杭州湾上虞工业园区工业出让 73,855.00

2 上虞市国用（2011）第06463号浙江杭州湾上虞工业园区工业出让 46,286.80

3 上虞市国用（2010）第19357号浙江杭州湾上虞工业园区工业出让 35,308.00

4 上虞市国用（2010）第19356号浙江杭州湾上虞工业园区工业出让 52,633.60

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5 上虞市国用（2009）第17054号浙江杭州湾上虞工业园区工业出让 33,331.40

6 浔土国用（2015）第004287号湖州市和孚镇重兆龙门桥庄介山工业出让 40,052

商标:

序号颁发单位类别注册号注册有效期

1 国家商标局第1类 1548063 2021.4.6

2 国家商标局第1类 1805157 2022.7.13

3 国家商标局第3类 3569351 2015.10.6

4 国家商标局第5类 1528465 2021.2.27

5 国家商标局第5类 3569350 2015.8.13

6 国家商标局第1类 1805156 2022.7.13

7 国家商标局第1类 5119422 2019.12.20

8 国家商标局第3类 3855568 2020.6.20

9 国家商标局第17类 3855575 2015.8.6

10 国家商标局第40类 3855571 2016.4.6

11 香港商标注册处第1类 300771930 2016.11.30

12 国家商标局第1类 1407038 2010.6.13

主要专利：

序号专利名称专利号权利人有效日期

1 一种过碳酸钠制备方法 ZL02112244.X 金科股份 2022.6.27

2 一种改性过碳酸钠及其制备方法 ZL03148070.5 金科股份 2023.6.30

3 一种低堆密度颗粒型包膜过碳酸钠的制备方法 ZL200810060394.4 金科股份 2028.4.22

4 一种用于制备无磷过碳酸钠的稳定剂及其使用方法 ZL200810121701.5 金科股份 2028.10.23

5 一种叔丁基过氧化氢及二叔丁基过氧化物的制备方 ZL200810061607.5 金科股份 2028.5.30

法

6 一种颗粒型无磷包膜过碳酸钠的制备方法 ZL200810060392.5 金科股份 2028.4.22

7 一种颗粒型包膜过碳酸钠的制备方法 ZL200810060393.X 金科股份 2028.4.22

8 一种对四乙酰乙二胺生产中两种废酸水的联合处理 ZL201210001592.X 金科股份 2032.1.5

方法

9 一种晶体大小可控的三水醋酸钠连续结晶工艺 ZL201210043014.2 金科股份 2032.2.24

10 一种颗粒状低含氯量2，4，6-三（氨基己酸基）-1，ZL201210054443.X 金科股份 2032.3.5

3，5-三嗪的生产工艺

11 一种四乙酰乙二胺制备方法 ZL02112243.1 金科日化 2022.6.27

12 一种制取过氧乙酸的固体发生剂 ZL03116720.9 金科日化 2023.4.28

13 一种催化合成二乙酰乙二胺的方法 ZL200910095663.5 金科日化 2029.1.19

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14 一种二乙酰乙二胺的制备方法 ZL200810121998.5 金科日化 2028.11.5

15 一种颗粒状漂白活化剂组合物 ZL200910098254.0 金科日化 2029.5.3

16 多聚磷酸和金属锌联合使用在对四乙酰乙二胺母液 ZL201110176804.3 金科日化 2031.6.28

进行脱色中的应用

17 四乙酰乙二胺生产热量回收系统 ZL201310112961.7 金科日化 2033.4.2

18 一种过碳酸钠母液的回收利用方法 ZL201210054479.8 金科股份 2032.3.5

19 一种四乙酰乙二胺的连续结晶方法 ZL201210052768.4 金科日化 2032.3.2

20 管道化连续生产2-乙基蒽醌的装置及工艺 ZL200910101637.9 浙江工业大学、 2032.08.21

湖州吉昌化学

21 一种回收溶剂的真空装置 ZL201120273227.5 吉昌化学 2022.04.24

22 一种制备取代基脲联产相应胺盐酸盐的方法 ZL200810062129.X 受让专利 2031.02.02

23 一种高效蒸馏提纯四丁基脲的蒸馏装置 ZL200920153624.1 吉昌化学 2020.03.03

24 用于2-乙基蒽醌粗品精馏提纯的装置 ZL200920153995.X 吉昌化学 2020.05.18

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年是机遇与挑战并存的一年。世界经济环境复杂严峻，国际金融市场震荡加剧，中国国内经济深层次矛盾凸显，经

济下行压力加大。公司面对如此复杂的宏观经济环境，多举措并举、积极应对，经营取得较好业绩，公司各项工作有序推进,

保持了较好的发展态势。

报告期内，公司实现营业收入50,644.25万元，同比上升6.19%，归属于上市公司股东的净利润 4,847.77万元，同比上升

33.99%。

（一）报告期内开展的重点工作与主要业务发展情况

1、围绕年度工作计划开展各项业务，基本完成年度工作目标

2015年度，在公司董事会的领导下，公司管理层和全体员工奋发向上，克服各种不利因素，全年完成营业收入50,644.25

万元，利润总额6,546.55万元，净利润5,540.58万元，资产总计8,7671.45万元。

2、资本运作取得成效，资本实力取得长足发展

历经多年努力，公司顺利完成首次公开发行股票工作，并于2015年5月在深圳证券交易所创业板挂牌上市，有效增强公

司资本实力，优化资本结构，实现公司发展的新跨越。

成功登入资本市场后，公司积极响应国家关于加快企业兼并重组的号召，并根据行业发展现状和公司实际经营情况，适

时提出通过内生性增长与外延式扩张相结合的快速做大做强的策略，于2015年7月对湖州吉昌化学有限公司实施并购。该并

购项目的完成，为公司8月份以来的经营贡献了良好的经济效益。

在稳固原有主业的基础上，公司及其管理层积极寻求在以移动互联网为代表的新兴领域拓展第二主业，以实现双主业发

展。公司经过大量市场调研与反复论证，决定选择收购杭州哲信100%股权为切入点，全面进入互联网文化娱乐产业。目前

项目已通过中国证监会审核。本次交易完成后，公司的总资产规模、归属于母公司股东权益规模及归属于母公司股东的净利

润水平都将得到显著提升，有利于进一步提升公司的综合竞争能力、市场拓展能力、资源控制能力和后续发展能力，全面提

升公司的盈利水平，增强上市公司的抗风险能力和可持续发展的能力，增加对股东的回报。

3、优化市场策略，积极谋求发展

2015年，国内国际经济形势异常复杂。国内流动性持续偏紧，实体经济面临前所未有的困难，采购指数一路下行，体现

采购意愿不足。国际上，欧洲传统市场由于经济萎缩，对公司产品的销售产生了一定影响。

为应对上述不利影响，公司将根据市场价格情况，适时调整销售策略，增加在亚太市场的销售比重；同时，与长期合作

的货代公司签订年度合同锁定运价，以降低销售成本，进一步拓展欧美重要地区的业务，积极通过各种手段，努力将市场危

机带来的影响降到最低。

国际经济环境依然严峻，需求低迷, 但得益于原材料价格在底部区域的长期稳定以及海运费的大幅回落，公司出口业务

总体依然保持在良好的状态，尤其主营产品过碳酸钠的出口更是显现了供不应求的局面。

4、安全环保常抓不懈，全年无重大安环事故

2015年是安全生产法、环保法修正颁布实施的年份。面对严峻的外部安环形势，公司上下统一认识，加强领导，规范内

部的管理，查隐患重整改，全力推进废水、废气综合整治；坚持不懈地推进规范化、狠抓管理，扎扎实实开展各项工作。通

过一系列管理措施常抓不懈，一年来，公司整体安全形势良好，未发生较为严重的安全环保事故。

5、持续推进技术创新与成果转化，知识产权保护成效显著。

创新是公司业务发展的永恒动力。2015年，公司加大技术研发力度，努力攻克关键技术，努力实施成果转化与技术改造，

无论是传统工艺改进，还是新工艺、新产品的研发，都取得了很大的进步。

在加强技术研发与自主创新能力的同时，积极做好知识产权保护工作，对关键技术进行申报专利保护。2015年度，取得

发明专利授权4项。

6、凝聚社会正面评价，不断提升企业美誉度

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内，公司在规范运作的基础上，加强市场宣传和品牌认知度建设，先后取得中国驰名商标、浙江工业名牌产品等

荣誉，凝聚社会正面评价，进一步提升了企业美誉度。

7、强化人力资源管理，优化人力资源结构

2015年度，紧紧围绕公司生产经营目标，夯实人力资源工作基础，加强人力资源在各个方面的管理，优化人力资源结构。

全年用工相对稳定，在有力地保障了公司正常的生产和工作秩序的同时，人员进一步得到精简优化。

加强员工培训，按月组织实施培训内容。鼓励各岗位各工种员工积极参加外部培训，积极参与劳动局组织的企业自主评

价职业技能的工作，鼓励员工参与职业技能评审。

关注在职员工职业卫生与健康管理，加强人文关怀，坚持以人为本，关心职工生活，营造良好用人环境。

8、进一步加强公司治理及投资者关系管理

公司董事会一贯重视公司治理及投资者关系工作。报告期内，公司股东大会、董事会及董事会专门委员会、监事会均按

照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深交所有关法律法规、《公司章程》及各项议事规则有效独立运行，主要从风险

控制及内部控制的角度对公司制度、利润分配、信息披露、关联交易、重大投资、组织架构及会计政策等重大事项进行了有

效合规的引导和控制。

2015年，除接受特定对象调研和投资者电话咨询外，还通过互动易平台就广大投资者关心的问题积极进行解答，认真维

护好投资者关系。

（二）2016年重点工作

1、进一步稳固公司原有主业，谋求健康发展

公司作为氧系漂白助剂SPC领域的行业龙头企业，产品品质和成本控制能力在国内外同行业中已处于领先水平，在国内

外市场上具备了较强的综合竞争优势。2016年，将在保持产品、市场优势的基础上，继续推进SPC等原有精细化工新材料业

务的持续、健康发展。同时，积极协调、推动诺亚氟化工公司新产品生产线的顺利建成、投产，谋求更大发展。

2、加快推进并购重组工作，实现上市公司股东的利益最大化

加快推进对杭州哲信的并购重组，顺利完成审核、资产交割等后续工作。通过本次交易，上市公司将置入核心竞争力突

出、发展前景广阔的移动游戏发行业务，实现上市公司双主业并行发展，推动上市公司主营业务的跨越式发展，增强公司的

持续盈利能力和发展潜力，以实现上市公司股东的利益最大化。

3、科学规划，实施整合，探寻全新的业务管理模式

科学规划，根据各业务板块的经营特点确定各事业部的战略定位，推进事业部制的管理架构，探寻全新的业务管理模式。

通过并购整合与管理融合，组建高效团队，促进公司发展再上新台阶！

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 506,442,538.26 100% 476,902,016.82 100% 6.19%

分行业

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

化工行业 506,442,538.26 100.00% 476,902,016.82 100.00% 0.00%

分产品

SPC 系列 301,421,660.50 59.52% 295,547,795.28 61.97% 1.99%

TAED 系列 87,741,266.10 17.33% 84,459,836.72 17.71% 3.89%

TC 系列 47,288,964.45 9.34% 53,974,955.02 11.32% -12.39%

醋酸钠系列 3,047,381.14 0.60% 3,890,356.07 0.82% -21.67%

双氧水系列 17,283,484.78 3.41% 21,425,517.80 4.49% -19.33%

二氧化碳系列 177,124.03 0.03% 594,162.07 0.12% -70.19%

二-乙基蒽醌 34,962,897.54 6.90%

其他 14,519,759.72 2.87% 17,009,393.86 3.57% -14.64%

分地区

境内 121,717,620.42 24.03% 109,323,920.73 22.92% 11.34%

境外 384,724,917.84 75.97% 367,578,096.09 77.08% 4.66%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

化工行业 506,442,538.26 380,061,849.22 24.95% 6.19% 0.83% 4.00%

分产品

SPC 系列 301,421,660.50 247,385,325.21 17.93% 2.07% 9.85% -5.81%

TAED 系列 87,741,266.10 71,218,566.01 18.83% 3.86% -6.29% 8.81%

TC 系列 47,288,964.45 28,402,787.51 39.94% -12.39% -14.43% 1.44%

二-乙基蒽醌 35,624,436.00 14,589,235.68 59.05%

分地区

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

化工行业销售量吨 212,662 211,626 0.49%

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产量吨 210,120 210,020 0.05%

库存量吨 3,563 6,064 -41.24%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

库存量的数据同比下降41.24%，主要的原因是2015年底，主要产品SPC的销售供不应求，导致产品库存量同比下降，同时SPC

主要原料双氧水的库存量也同比下降。过氧化物公司本级产品库存量2015年未为1750吨，2014年未3416吨，同比下降48.78%。

双氧水公司产品库存量2015年未为936吨，2014年未为2248吨，同比下降58.38%。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

化工行业原材料 346,347,518.06 72.82% 334,878,530.60 70.98% 2.60%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、公司于2015年7月17日与自然人施卫东签订《湖州吉昌化学有限公司股权转让总协议》，以自有资金人民币 1.44 亿元收

购施卫东先生持有的湖州吉昌化学有限公司1241.4 万元（占吉昌化学注册资本的 60%）股权，湖州吉昌成为公司控股子公

司，并纳入公司合并财务报表范围。

2、公司全资子公司浙江金科日化原料有限公司于2015年2月25日新设成立控股子公司浙江诺亚氟化工有限公司，注册资本

3000万人民币，并纳入合并财务报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 174,210,103.77

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.40%

公司前 5 大客户资料

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 SATTCO FZE 55,515,002.59 10.00%

2 METALL-CHEMIE GMBH＆CO.KG 45,465,434.53 8.20%

3 HENKEL 30,098,673.76 5.42%

4 RB MANUFACTURING LLC 21,495,658.60 3.88%

5 CNS CO., LTD 21,635,334.29 3.90%

合计 -- 174,210,103.77 31.40%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 151,558,154.86

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 31.67%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 江苏华昌化工股份有限公司 61,354,529.91 12.82%

2 国网浙江上虞市供电公司 40,446,786.32 8.45%

3 江山市龙达贸易有限公司 20,808,269.87 4.35%

4 上虞杭协热电有限公司 16,817,248.67 3.51%

5 北方石油国际有限公司 12,131,320.09 2.54%

合计 -- 151,558,154.86 31.67%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

主要为运费有所增加及收购湖州吉

销售费用 23,091,686.94 16,637,561.91 38.79%

昌新增合并企业所致

主要为人工费用有所增加及收购湖

管理费用 40,038,212.82 27,602,538.40 45.05%

州吉昌新增合并企业所致

主要为贷款归还及汇况收益增加所

财务费用 -2,725,489.00 13,838,715.01 -119.69%

致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 75 42 48

研发人员数量占比 13.99% 9.48% 9.64%

研发投入金额（元） 17,225,772.82 10,983,770.44 10,889,298.92

研发投入占营业收入比例 3.40% 2.30% 2.27%

研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

0.00% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 606,759,757.39 532,994,503.55 13.84%

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动现金流出小计 478,566,348.62 429,863,225.35 11.33%

经营活动产生的现金流量净

128,193,408.77 103,131,278.20 24.30%

额

投资活动现金流入小计 5,289,720.70 10,234,951.48 -48.32%

投资活动现金流出小计 162,957,624.62 25,916,642.67 528.78%

投资活动产生的现金流量净

-157,667,903.92 -15,681,691.19 905.43%

额

筹资活动现金流入小计 306,687,766.50 175,000,000.00 75.25%

筹资活动现金流出小计 259,106,642.78 153,277,893.73 69.04%

筹资活动产生的现金流量净

47,581,123.72 21,722,106.27 119.04%

额

现金及现金等价物净增加额 23,745,864.95 103,486,195.99 -77.05%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内现金流量科目发生重大变化情况及原因如下：

1、投资活动现金流入小计同比下降48.32%，主要原因系2014年度有部分属于固定资产的机器设备的处置。

2、投资活动现金流出小计同比增长528%，主要原因系2015年度公司开展的SPC和研发大楼的募投项目，对润科公司的投资，

以及收购湖州吉昌公司支付的部分股权转让款。

3、筹资活动现金流入小计同比增长75.25%，主要原因系公司于2015年首次公开发行股票募集资金到账，以及下半年公司发

行股份及支付现金购买资产并募集配套资金，相关认购方保证金到账。

4、筹资活动现金流出小计同比增长69.04%，主要原因系2015年度部分贷款的归还。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

主要系金科日化参股的润科

投资收益 -608,741.84 -0.93% 否

新材料公司的前期费用

公允价值变动损益 768,281.68 1.17% 远期结售汇变动损益否

资产减值 -676,728.02 -1.03% 应收账款的坏账计提是

各类政府奖励及部分机器设

营业外收入 2,807,618.20 4.29% 否

备的处置

主要为水利基金专项资金计

营业外支出 1,205,799.02 1.84% 是

提

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

增加 IPO 融资金融，但同时开展 SPC

192,572,980.7

货币资金 21.97% 171,433,288.98 26.07% -4.10% 和研发大楼的募投项目，以及双氧水

募投项目的替换和贷款的归还等

应收账款 94,698,625.54 10.80% 77,529,457.75 11.79% -0.99% 正常

存货 60,940,284.57 6.95% 59,590,059.32 9.06% -2.11% 正常

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 无

长期股权投资 29,466,701.32 3.36% 1,695,270.10 0.26% 3.10% 增加对润科新材料的投资

238,038,710.1

固定资产 27.15% 238,168,271.50 36.22% -9.07% 无重大变动

在建工程 42,771,914.81 4.88% 6,634,273.44 1.01% 3.87% 开展 SPC 和研发大楼的募投项目

短期借款 10,000,000.00 1.14% 104,000,000.00 15.82% -14.68% 贷款归还

长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 无

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

173,466,701.32 1,695,270.10 10,132.39%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资披露日披露索

主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉

公司名合作方期（如引（如

务式额例源限型益资盈亏诉

称有）有）

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产和

销售：

无水三

氯化

湖州吉铝、 2-

2015 年

昌化学乙基蒽 144,000 自有资菱湖吉化学制 17,527, 巨潮资

收购 60.00% 长期否 07 月 20

有限公醌、四 ,000.00 金昌品 742.30 讯网

日

司丁基

脲；货

物及技

术进出

口。

化工新

材料研

浙江润发，化

科新材工原 2015 年

29,000, 自有资嘉兴润化学制 -1,228,5 巨潮资

料科技料、化增资 40.00% 长期否 11 月 12

000.00 金博品 68.78 讯网

有限公工产品日

司销售，

进出口

业务

173,000 16,299,

合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

,000.00 173.52

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期已使已累计使报告期内累计变更累计变更尚未使用尚未使用闲置两年

募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资变更用途用途的募用途的募募集资金募集资金以上募集

总额

金总额金总额的募集资集资金总集资金总总额用途及去资金金额

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

金总额额额比例向

尚未使用

的募集资

首次公开

2015 17,551.44 12,488.94 12,488.94 0 0 0.00% 5,084.35 金存放于 0

发行股票

公司募集

资金专户

合计 -- 17,551.44 12,488.94 12,488.94 0 0 0.00% 5,084.35 -- 0

募集资金总体使用情况说明

本公司 2015 年度实际使用募集资金 124,889,440.00 元，2015 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为

218,590.91 元；累计已使用募集资金 124,889,440.00 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 218,590.91

元。截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 50,843,503.94 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等

的净额）。其中年产 10 万吨包裹型无磷过碳酸钠技改项目已累计使用募集资金 2,798.11 万元；年产 10 万吨钯触媒双氧水

技改项目已累计使用募集资金 8,971.00 万元；研发中心建设项目已累计使用募集资金 719.83 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期截至期

调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资

投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总投入金进度(3)

额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

年产 10 万吨包裹型 2016 年

无磷过碳酸钠技改否 5,973.44 5,973.44 2,798.11 2,798.11 46.84% 06 月 30 0 0否否

项目日

年产 10 万吨钯触媒 2013 年

双氧水二期技改项否 8,971 8,971 8,971 8,971 100.00% 08 月 31 1,076.44 1,776.48 是否

目日

2016 年

研发中心建设项目否 2,607 2,607 719.83 719.83 27.61% 06 月 30 0 0否否

日

17,551.4 17,551.4 12,488.9 12,488.9

承诺投资项目小计 -- -- -- 1,076.44 1,776.48 -- --

4 4 4 4

超募资金投向

无

17,551.4 17,551.4 12,488.9 12,488.

合计 -- -- -- 1,076.44 1,776.48 -- --

4 4 4 94

未达到计划进度或不适用

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计收益的情况和

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

不适用

大变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

适用

募集资金投资项目

根据公司 2015 年 6 月 6 日第二届董事会第六次会议，审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募

先期投入及置换情

集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至 2015 年 5 月 26 日预先已投入募

况

集资金投资项目的自筹资金 7,690.78 万元。

用闲置募集资金暂不适用

时补充流动资金情

况

适用

1.经公司第二届董事会第六次会议审议同意，公司将年产 10 万吨钯触媒双氧水二期技改项目节余资

金 1,477.86 万元，永久补充流动资金（含募集资金计划用于项目铺底流动资金 402 万元）。该项目出

项目实施出现募集

现募集资金结余的原因主要为：项目建设过程中，公司进行了反复论证，在确保项目产能不变的前提

资金结余的金额及

下，充分依托一期项目成熟的工艺技术，并结合一期项目生产设备及公用工程的布局，对该项目的工

原因

艺设计及建设布局进行了全面优化调整，生产设备及公用工程的综合利用率得以提升；此外，项目建

设期间，由于不锈钢市场价格有所下降，致使设备采购金额有所下降。以上原因致使项目建设投入较

募集资金计划投入有所减少。2.其余募投项目尚未完工。

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或不适用

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

四乙酰乙二

浙江金科日胺（TEAD）

153,725,673. 97,718,486.3 89,562,697.9

化原料有限子公司研发、清洁 72000000.00 3,466,247.45 3,771,528.09

39 4 3

公司生产、销售；

进出口贸易

双氧水新工

艺的研究与

开发；工业

用白土（活

性氧化铝，

浙江金科双

副产）、其他 169710000.0 197,302,454. 181,223,104. 121,000,234.

氧水有限公子公司 7,562,195.12 4,282,449.93

化工产品 0 51 38 83

司

（除危险化

学品及易制

毒品）销售；

进出口贸易

业务

生产和销售

2-乙基蒽醌、

湖州吉昌化四丁基脲、 71,920,504.8 52,188,173.2 46,095,860.9 20,900,858.5 17,527,742.3

子公司 20690000.00

学有限公司聚合氯化 4 0 3 3 0

铝；货物及

技术进出口

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

公司以自有资金购买湖州吉昌化学有限湖州吉昌化学有限公司 2015 年纳入合并

湖州吉昌化学有限公司

公司 60%股权报表的净利润 18464454.65 元。

子公司金科日化投资取得诺亚公司 55%

浙江诺亚氟化工有限公司报告期诺亚公司尚入投入生产

的股权

主要控股参股公司情况说明

浙江润科新材料科技有限公司：为子公司金科日化于2014年度投资取得润科公司40%股权，预计2016年投入生产。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司所处行业发展趋势

洗涤用品行业是一个与国民经济和日常生活密切相关的行业。从全球范围来看，洗涤剂已逐渐由普通型向专用性、功能

性方向发展，添加各种新型功能性助剂的洗涤剂已成为行业发展的趋势。其中，添加氧系漂白助剂的含氧洗衣粉因具有高效、

节能、环保的特性，已在欧洲、日本等发达国家和地区得到广泛使用，即使在液体洗涤剂份额很高的美国市场，消费者为了

达到更好的洗涤效果，仍习惯于额外加入含氧助洗剂（过氧化物含量超过40%的含氧洗衣粉，如彩漂粉）。在新兴市场地区，

含氧洗衣粉应用尚处于起步阶段，市场份额较小，但随着居民生活水平的提高，发展潜力较大。

漂白助剂是洗衣粉的主要功能性成份，主要功能是去除织物的污垢和泛黄。常用的洗涤漂白助剂通常分为两类：氯系漂

白助剂及氧系漂白助剂。氯系漂白助剂主要为次氯酸钠，氧系漂白助剂主要包括SPC、SPB。SPC凭借其高效、节能、环保

的特性，已逐步取代SPB、次氯酸钠，成为主流的漂白助剂。

（二）公司未来发展战略及2016年展望

1、进一步稳固公司原有主业，谋求健康发展

公司作为氧系漂白助剂SPC领域的行业龙头企业，产品品质和成本控制能力在国内外同行业中已处于领先水平，在国内

外市场上具备了较强的综合竞争优势。2016年，将在保持产品、市场优势的基础上，继续推进SPC等原有精细化工新材料业

务的持续、健康发展。同时，积极协调、推动新产品生产线的顺利建成、投产，谋求更大发展。

2、加快推进并购重组工作，实现上市公司股东的利益最大化

加快推进对杭州哲信的并购重组，顺利完成审核、资产交割等后续工作。通过本次交易，上市公司将置入核心竞争力突

出、发展前景广阔的移动游戏发行业务，实现上市公司双主业并行发展，推动上市公司主营业务的跨越式发展，增强公司的

持续盈利能力和发展潜力，以实现上市公司股东的利益最大化。

3、科学规划，实施整合，探寻全新的业务管理模式

科学规划，根据各业务板块的经营特点确定各事业部的战略定位，推进事业部制的管理架构，探寻全新的业务管理模式。

通过并购整合与管理融合，组建高效团队，促进公司发展再上新台阶！

（三）风险因素

1、市场竞争加剧的风险

SPC作为优良的氧系漂白助剂，已在欧美、日本等发达国家和地区得到广泛使用，并在新兴市场国家得到较快推广。良

好的市场前景将吸引新的竞争者进入，原有竞争对手也将加强竞争手段，从而导致行业竞争加剧。市场竞争加剧将可能导致

公司市场份额下降，以及产品价格的下滑，从而对公司盈利造成不利影响。

应对措施：公司将以提高产品的科技含量和市场竞争力为宗旨，继续扩大现有主导产品在技术、质量、成本和规模上的

领先优势。加大新品和新兴市场的开发力度，以国际先进水平为标准，围绕过氧化物和功能性日化原料，开发高附加值、高

市场占有率的新产品。公司将着力培育包裹型SPC、无磷SPC 等多个已具有领先优势的产品，推动国内日化洗涤等相关行业

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

的技术进步和产业升级。

2、核心技术人员流失风险

行业技术变革日新月异和市场竞争的不断加剧，特别是大数据和互联网的产业兴起，对公司的市场开拓、技术储备和人

才储备带来一定的挑战。如果公司不能有效保持和完善核心人员的激励机制，将会影响到核心人员积极性、创造性的发挥，

也会影响到核心团队后备力量的建设，造成人才流失，从而给公司的生产经营造成不利影响。

应对措施：人才资源是公司核心竞争力，公司把对外部高端人才的引进和对内部骨干及后备人才的培养提到了战略高度，

建立了完善的人才聘用及管理、激励制度，并适时推出股权激励计划，稳定核心技术人才队伍，使股东、管理层、骨干员工

的利益进一步趋同。公司自上市以来，核心人员稳定，流失风险较小。

3、投资并购及管理风险

为了公司的快速发展，公司上市以来，旋即相继实施了多个股权投资和并购，但投资并购本身就是一种风险较高的商业

活动。随着投资并购项目的不断增多，公司与被投资并购的企业之间存在业务模式、管理制度、企业文化上的差异，异地管

理带来的管控风险、团队的稳定性风险等因素都给公司管理带来新的挑战。同时，公司对外投资并购时，存在项目本身承诺

利润能否实现、商誉减值、市场政策变化及法律等方面的风险因素。若因宏观经济环境的恶化或被收购公司的经营出现风险，

相关收购形成的商誉将对公司年度经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司在投资并购方面采取较为稳健的投资策略，审慎选择投资标的，投前做好市场以及收购对象的尽职调查

工作，并完善投资并购协议以减少法律风险，投后发挥协同效应实现其价值，从而不断提升公司盈利能力和市场规模。同时，

公司将加强内部控制尤其是风险控制体系建设，以面对公司规模扩大后所带来的管理风险。

4、募集资金投资项目实施风险

公司在实施本次募集资金投资项目前，已进行了可行性论证，但项目实施过程中，市场环境、产业政策、工程进度、产

品市场销售状况等方面仍将可能出现变化，项目仍存在一定的实施风险，将可能对公司的经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将严格按照有关规定，结合项目轻重缓急管理和使用本次募集资金，稳步推进募集资金投资项目的建设。

公司将在项目的实施过程中，进一步提升自主创新成果的应用力度，加强市场销售推广，降低募集资金投资项目实施风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

2015 年 06 月 25 日实地调研机构公司生产经营与未来发展战略

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2015年6月26日召开的2014年度股东大会审议通过了2014年度权益分派方案。公司2014年度权益分派方案：公司以

2015年6月4日公司总股本10,600万股为基数，按每10股派发现金红利1.00元（含税），合计派送现金1,060万元（含税），合

计派送现金1,060万元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。本次权益分派股权登记日为：2015年7月13日，除权除息日

为：2015年7月14日。

2、公司于2015年8月25日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2015年半年度资本公积金转增股本的方案

的议案》。公司2015年半年度资本公积金转增股本的方案：公司以截至2015年6月30日公司股份总数106,000,000股为基数，

以资本公积金向全体股东按每10股转增15股，共计转增股本159,000,000股，转增股本后公司总股本将增加至265,000,000股。

本次资本公积转增股本股权登记日为：2015年9月2日，除权除息日为：2015年9月7日。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.8

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 265,000,000

现金分红总额（元）（含税） 21,200,000.00

可分配利润（元） 45,702,040.50

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

1.本公司 2015 年年度权益分派预案为：以截至 2015 年 12 月 31 日公司股份总数 265,000,000 股为基数，向全体股东每 10

股派 0.8 元人民币现金（含税)。2.资本公积金转增股本方案：以截至 2015 年 6 月 30 日公司股份总数 106,000,000 股为基

数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 15 股，共计转增股本 159,000,000 股，转增股本后公司总股本将增加至

265,000,000 股。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1.公司 2014 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 106,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.000000 元人民币

现金（含税)。

2.资本公积金转增股本方案：以截至2015年6月30日公司股份总数106,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股

转增15股，共计转增股本159,000,000股，转增股本后公司总股本将增加至265,000,000股。

3.2015年年度权益分派（预案）为：经公司第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十次会议审议通过2015年度利润分

配预案，预案如下：以公司2015年12月31日总股本26500万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含

税）。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 21,200,000.00 48,477,706.11 43.73% 0.00 0.00%

2014 年 10,600,000.00 36,179,269.27 29.30% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 51,184,782.03 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

自公司的股严格履行承

朱志刚、金票在深圳证诺，迄今没有

股份限售承 2015 年 05 月

首次公开发行或再融资时所作承诺科控股集团券交易所上 36 个月任何违反承

诺 15 日

有限公司市交易之日诺的事项发

起三十六个生。

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

月内，不转让

或者委托他

人管理本方

直接或间接

持有的公司

首次公开发

行股票前已

发行的股份，

也不由公司

回购本方持

有的上述股

份。

自公司股票

在深圳证券

交易所上市

交易之日起

十二个月内，

上虞市金创不转让或者

严格履行承

投资中心（普委托他人管

诺，迄今没有

通合伙）、股份限售承理本方直接 2015 年 05 月

12 个月任何违反承

浙江利建创诺或间接持有 15 日

诺的事项发

业投资有限的公司首次

生。

公司公开发行股

票前已发行

的股份，也不

由公司回购

本方持有的

上述股份。

（1）本方拟

长期持有公

司股份，并严

格遵守关于

股份锁定期

的承诺。2）

严格履行承

如果在锁定

朱志刚、金诺，迄今没有

股份减持承期满后，本方 2015 年 05 月

科控股集团长期有效任何违反承

诺拟减持公司 15 日

有限公司诺的事项发

股份的，将认

生。

真遵守中国

证监会、证券

交易所关于

股东减持的

相关审批程

序）并接受如

下约束措施，

直至新的承

诺履行完毕

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

或相应补救

措施实施完

毕。

本次发行完

成后可能会

摊薄股东的

即期回报，为

保护中小投

资者的合法

权益，本公司

将采取的相

关措施如下：

1、保障本次

发行募集资

金安全和有

效使用，提高

未来股东回

报；2、加快

区域战略布

局，提升公司

竞争力；3、

优化投资回严格履行承

浙江金科过报机制。为保诺，迄今没有

2015 年 05 月

氧化物股份其他承诺障中小投资长期有效任何违反承

15 日

有限公司者合法利益，诺的事项发

本公司作出生。

承诺如下：1、

在坚持每年

以现金方式

分配的利润

应不低于当

年实现的可

分配利润的

20%的现金分

红政策的基

础上，提高现

金分红水平，

在公司本次

发行完成当

年及发行后

第一个会计

年度和第二

个会计年度，

公司计划每

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

股现金分红

不低于发行

前一年度水

平。若本次发

行后公司股

票发生转增

或者送股等

除权事项的，

每股现金股

利水平相应

进行调整。2、

若上述承诺

未能得到有

效履行，本公

司将在股东

大会及中国

证监会指定

的披露媒体

上公开说明

未履行的具

体原因并向

股东和社会

公众投资者

道歉。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下不适用

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）公司于2015年7月17日与自然人施卫东签订《湖州吉昌化学有限公司股权转让总协议》，以自有资金人民币 1.44 亿元

收购施卫东先生持有的湖州吉昌化学有限公司1241.4 万元（占吉昌化学注册资本的 60%）股权，湖州吉昌成为公司控股子

公司，并纳入公司合并财务报表范围。

（2）公司全资子公司浙江金科日化原料有限公司于2015年2月25日新设成立控股子公司浙江诺亚氟化工有限公司，注册资本

3000万人民币，并纳入合并财务报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所

境内会计师事务所报酬（万元） 65

境内会计师事务所审计服务的连续年限 5

境内会计师事务所注册会计师姓名程志刚、吕安吉

境外会计师事务所名称（如有）无

境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

1、截止报告期末，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

2、截止报告期末，公司控股股东金科控股集团有限公司、公司实际控制人朱志刚先生，不存在未履行法院生效判决、所负

数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、浙江金科全资子公司浙江金科日化原料有限公司因与嘉兴润博化工科技有限公司因业务发展需要，拟同比例增加浙江润

科注册资本至8000万元，其中金科日化拟使用自有资金1200万元对浙江润科增资，嘉兴润博认缴1800万元增资额。2015年11

月12日，公司召开了第二届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于同意全资子公司使用自有资金对参股公司增资的议

案》

2、2015年12月28日，公司于巨潮资讯网披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》,公司拟以

发行股份及支付现金的方式收购杭州哲信信息技术有限公司100%股权并募集配套资金.截止目前为止,本次交易已经中国证

监会上市公司并购重组审核委员会 2016 年 4 月 11 日召开的 2016 年第 25 次并购重组委员会工作会议审核有条件通过。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

平安证券有限责任公司关于浙江金科过氧

化物股份有限公司关联交易事项的核查意 2015 年 11 月 12 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

见

浙江金科过氧化物股份有限公司发行股份

及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 2015 年 12 月 28 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

联交易预案

浙江金科过氧化物股份有限公司日常关联

2015 年 06 月 09 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

交易预计公告

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2015年12月28日，公司于巨潮资讯网披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》,公司拟

以发行股份及支付现金的方式收购杭州哲信信息技术有限公司100%股权并募集配套资金.截止目前为止,本次交易已经中国

证监会上市公司并购重组审核委员会 2016 年 4 月 11 日召开的 2016 年第 25 次并购重组委员会工作会议审核有条件通

过。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

79,500,00 119,250,0 119,250,0 198,750,0

一、有限售条件股份 100.00% 75.00%

0 00 00 00

79,500,00 119,250,0 119,250,0 198,750,0

3、其他内资持股 100.00% 75.00%

0 00 00 00

44,888,72 67,333,08 67,333,08 112,221,8

其中：境内法人持股 56.46% 42.35%

0 0 0 00

34,611,28 51,916,92 51,916,92 86,528,20

境内自然人持股 43.54% 32.65%

0 0 0 0

26,500,00 39,750,00 66,250,00 66,250,00

二、无限售条件股份 25.00%

0 0 0 0

26,500,00 39,750,00 66,250,00 66,250,00

1、人民币普通股 25.00%

0 0 0 0

79,500,00 26,500,00 159,000,0 185,500,0 265,000,0

三、股份总数 100.00% 100.00%

0 0 00 00 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、本次变动前，公司股份数为7950万股。2015年4月23日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金科过氧化物股份有

限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2015〕703号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)26,500,000股，

每股面值人民币1元。上述公开发行新增股本已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天

健验〔2015〕115号），上述新增股本公司于2015年7月24日办妥工商变更登记手续。本次股份变动后，公司股份总数为10600

万股。

2、2015年8月25日，公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于2015年半年度资本公积金转增股本方案的议案》，

以截至2015年6月30日公司股份总数106,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增15股，共计转增股本

159,000,000股，上述转增股本公司于2015年10月27日办妥工商变更登记手续。本次股份变动后，公司股份总数为26500万股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2015年4月23日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金科过氧化物股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

监许可〔2015〕703号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)26,500,000股，每股面值人民币1元。上述公开发行新

增股本已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕115号），上述新增股本

公司于2015年7月24日办妥工商变更登记手续。

2、2015年8月25日，公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于2015年半年度资本公积金转增股本方案的议案》，

以截至2015年6月30日公司股份总数106,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增15股，共计转增股本

159,000,000股。公司于2015年8月28日在中国证监会创业板指定信息披露网站公告了《

关于2015年半年度资本公积转增股本实施公告》，本次权益分派股权登记日为2015年9月2日，除权除息日为2015年9月7日，

实施完毕后公司总股本增至26500万股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司首次公开发行股票的股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。

2015年8月25日，公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于2015年半年度资本公积金转增股本方案的议

案》，以截至2015年6月30日公司股份总数106,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增15股，共计转增股

本159,000,000股。公司于2015年8月28日在中国证监会创业板指定信息披露网站公告了《关于2015年半年度资本公积转增股

本实施公告》，本次权益分派股权登记日为2015年9月2日，除权除息日为2015年9月7日.本次权益分派已经实施完毕。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司总股本从7950万股增加至26500万股,本报告期公司基本每股收益和稀释每股收益均为0.19元,上年同期公

司基本每股收益和稀释每股收益均为0.46元,本报告期归属于上市公司股东的每股净资产为2.47元.上年同期归属于上市公司

股东的每股净资产为5.18元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易

发行日期发行数量上市日期交易终止日期

券名称率）数量

股票类

2015 年 05 月 15 2015 年 05 月 15

首次公开发行 7.84 26,500,000 26,500,000

日日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

公司于2015年4月23日获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准浙江金科过氧化物股份有限公司首次公开发行股

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

票的批复》(证监许可〔2015〕703号),核准本公司公开发行新股不超过2650万股;并于深圳证券交易所网站公告《关于浙江

金科过氧化物股份有限公司股票在创业板上市交易的公告》,公司于2015年5月15日在深圳证券交易所挂牌上市,公司总股本

由7950万股变为10600万股。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2015年4月23日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金科过氧化物股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证

监许可〔2015〕703号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)26,500,000股，每股面值人民币1元。上述公开发行新

增股本已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕115号），上述新增股本

公司于2015年7月24日办妥工商变更登记手续。本次股份变动后，公司股份总数为10600万股。

2、2015年8月25日，公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于2015年半年度资本公积金转增股本方案的议案》，

以截至2015年6月30日公司股份总数106,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增15股，共计转增股本

159,000,000股，上述转增股本公司于2015年10月27日办妥工商变更登记手续。本次股份变动后，公司股份总数为26500万股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日前上一月末表决

报告期末普通股恢复的优先股股

12,715 前上一月末普通 12,722 0 权恢复的优先股 0

股东总数东总数（如有）

股股东总数股东总数（如有）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

金科控股集团有 64,116,55 64,116,55

境内非国有法人 24.19% 0 0 质押 56,500,000

限公司 0 0

62,526,55 62,526,55

朱志刚境内自然人 23.59% 0 0 质押 12,000,000

0 0

浙江利建创业投 15,191,05 15,191,05

境内非国有法人 5.73% 0 0 0

资有限公司 0 0

上虞市金创投资 13,925,22 13,925,22

其他 5.25% 0 0 0

中心（普通合伙） 5 5

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江卧龙创业投 12,659,17 12,659,17

境内非国有法人 4.78% 0 0 0

资有限公司 5 5

葛敏海境内自然人 1.61% 4,253,450 0 4,253,450 0 质押 1,912,000

上海盛万彦润投

资合伙企业（有限境内非国有法人 1.19% 3,164,900 0 3,164,900 0 0

合伙）

苏州恒博创业投

境内非国有法人 1.19% 3,164,900 0 3,164,900 0 质押 3,150,000

资有限公司

李向龙境内自然人 1.01% 2,687,500 2,687,500 0 2,687,500 0

陈文豪境内自然人 0.96% 2,531,875 0 2,531,875 0 0

韩礼力境内自然人 0.96% 2,531,875 0 2,531,875 0 0

章伟新境内自然人 0.96% 2,531,875 0 2,531,875 0 0

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参不适用

见注 4）

上述股东关联关系或一致行动的说

金科控股集团有限公司为朱志刚实际控制的企业。

明

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

李向龙 2,687,500 人民币普通股 2,687,500

肖行昌 2,037,478 人民币普通股 2,037,478

王必旺 1,600,750 人民币普通股 1,600,750

卢立君 1,350,000 人民币普通股 1,350,000

李红彪 1,312,100 人民币普通股 1,312,100

彼阳红太阳投资有限公司 1,280,000 人民币普通股 1,280,000

陈乒邦 1,216,500 人民币普通股 1,216,500

吴航珍 1,000,000 人民币普通股 1,000,000

拓森电子(杭州)有限公司 1,000,000 人民币普通股 1,000,000

浙江象舆行投资管理有限公司－象

979,243 人民币普通股 979,243

舆行－思源 1 期私募证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股

名股东之间关联关系或一致行动的东之间是否有关联关系和一致行动人情况。

说明

参与融资融券业务股东情况说明（如股东拓森电子(杭州)有限公司除通过普通证券账户持有 380,000 股外，还通过西南证

有）（参见注 5）券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 620,000 股，实际合计持有 1,000,000

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

股。股东肖行昌通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,037,478

股，实际合计持有 2,037,478 股。股东王必旺通过招商证券股份有限公司客户信用交

易担保证券账户持有 1,600,750 股，实际合计持有 1,600,750 股。股东卢立君通过浙商

证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,350,000 股，实际合计持有

1,350,000 股。股东彼阳红太阳投资有限公司通过日信证券有限责任公司客户信用交易

担保证券账户持有 1,280,000 股，实际合计持有 1,280,000 股。股东吴航珍通过西南证

券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,000,000 股，实际合计持有

1,000,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

责人

一般经营项目：环保、制造

设备、泳池成套设备、水处

理设备设计、制造、安装；

1997 年 01 月 06 金属制品加工、销售；实业

金科控股集团有限公司朱志刚 91330604146113809Y

日投资、控股；进出口业务（法

律法规禁止项目除外，限制

项目取得许可证后方可经

营）。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

朱志刚中国是

朱志刚先生为现任浙江金科过氧化物股份有限公司及金科控股集团有限公司董

主要职业及职务

事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2014 年 2017 年

25,010,60 37,515,95 62,526,55

朱志刚董事长现任男 51 05 月 11 05 月 12

0 0 0

日日

2014 年 2017 年

葛敏海副董事长现任男 41 05 月 11 05 月 12 1,701,400 2,552,050 4,253,450

日日

2014 年 2017 年

董事、总

章伟新现任男 49 05 月 11 05 月 12 1,012,800 1,519,075 2,531,875

经理

日日

2014 年 2017 年

董事、副

章金龙现任男 54 05 月 11 05 月 12 911,500 1,367,175 2,278,675

总经理

日日

董事、副

2014 年 2017 年

总经理、

魏洪涛现任男 39 05 月 11 05 月 12 379,800 569,625 949,425

董事会秘

日日

书

2014 年 2017 年

吴剑波董事现任男 36 05 月 11 05 月 12

日日

2014 年 2017 年

竺素娥独立董事现任女 53 05 月 11 05 月 12

日日

2014 年 2017 年

马贵翔独立董事现任男 52 05 月 11 05 月 12

日日

2015 年 2017 年

陈智敏独立董事现任女 56 06 月 26 05 月 12

日日

2014 年 2017 年

监事会主

姚勇现任男 53 05 月 11 05 月 12

席

日日

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年 2017 年

丁宁监事现任男 47 05 月 11 05 月 12

日日

2014 年 2017 年

项丰标监事现任男 43 05 月 11 05 月 12

日日

2015 年 2017 年

毛军勇副总经理现任男 42 09 月 16 05 月 12 227,900 341,725 569,625

日日

2011 年 2017 年

梁百其副总经理现任男 42 04 月 24 05 月 12

日日

2015 年 2017 年

秦海娟财务总监现任女 38 09 月 16 05 月 12

日日

2014 年 2015 年

杜志平独立董事离任女 58 05 月 11 06 月 26

日日

29,244,00 43,865,60 73,109,60

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0

0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

2015 年 09 月 16

毛军勇财务总监解聘高管职务调整

日

2015 年 06 月 26

杜志平独立董事解聘解聘

日

2015 年 09 月 16

毛军勇副总经理任免新任

日

2015 年 09 月 16

秦海娟财务总监任免新任

日

2015 年 06 月 26

陈智敏独立董事任免新任

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

朱志刚先生：公司董事长兼法定代表人，1965年出生，中国国籍，澳门永久居留权，经济学研究生结业，经济师、工程

师职称，浙江工业大学兼职教授。朱先生1983年至1996年期间历任上虞市曹娥塑料厂副厂长，上虞树脂化工厂厂长，上虞联

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

丰给排水设备厂厂长，上虞市金泰实业总公司总经理；1997年至今历任金科控股董事长，金科置业董事长，时代广场董事长，

时代金科董事长兼总经理，浙江金科董事长。朱先生由股东金科控股提名，本届董事任期自2014年5月11日至2017年5月12

日。

葛敏海先生：公司副董事长，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。葛先生1998年至今历任金科

控股投资发展部副部长、部长、总裁办主任、副总裁、总裁，时代金科董事，金科科技董事长，上虞雷迪森执行董事兼总经

理，万锦商贸执行董事兼总经理，浙江金科副董事长。葛先生由股东金科控股提名，本届董事任期自2014年5月11日至2017

年5月12日。

章伟新先生：公司董事兼总经理，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，经济师职称。章先生1985

年至2004年历任中国工商银行上虞市支行办事处主任、信贷科长、二级支行行长；2004年至今历任金科科技常务副总经理、

总经理、董事长，金科双氧水董事长，时代金科常务副总经理、总经理、董事长，运通控股执行董事兼总经理，美生日化总

经理，浙江金科董事兼总经理。章先生由股东金科控股提名，本届董事任期自2014年5月11日至2017年5月12日。

章金龙先生：公司董事兼副总经理，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师职称。章先生1984

年至1995年任浙江联丰集团有限公司技术部长；1996年至今历任上虞金泰副总经理，金科科技副总经理、总经理、董事长，

时代金科董事兼副总经理，浙江金科董事兼副总经理、公司研发中心主任。章先生由股东金科控股提名，本届董事任期自2014

年5月11日至2017年5月12日。

魏洪涛先生：公司董事、副总经理兼董事会秘书，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。魏先生1998

年至今历任金科控股文员、总裁办主任，金科科技总经理助理、副总经理，时代金科董事、副总经理兼董事会秘书，浙江金

科董事、副总经理兼董事会秘书。魏先生由股东金科控股提名，本届董事任期自2014年5月11日至2017年5月12日。

吴剑波先生：公司董事，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学硕士。毕业于英国牛津大学。曾任马鸿投

资管理有限公司合伙人、浙江卧龙创业投资有限公司总经理、奥地利ATB驱动技术股份公司CFO。吴先生由股东卧龙创投提

名，本届董事任期自2014年5月11日至2017年5月12日。

竺素娥女士：公司独立董事，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，注册会计师（非执业），教授职称。

竺女士现任浙江工商大学财务管理研究所所长，校学术委员会委员，浙江工商大学财务与会计学院教授，硕士研究生导师。

竺女士由股东朱志刚提名，本届董事任期自2014年5月11日至2017年5月12日。

马贵翔先生：公司独立董事，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，九三学社社员，中国政法大学法学博士，教

授职称。马先生现任复旦大学法学院教授，博士生导师。马先生由股东朱志刚提名，本届董事任期自2014年5月11日至2017

年5月12日。

陈智敏女士：公司独立董事，1960年4月出生，杭州市民建常委及经济委主任，硕士研究生。浙江天健东方工程投资咨

询有限公司高级顾问、浙江省注册会计师协会常务理事。1996年5月-2000年1月，任浙江浙经资产评估所所长；2000年1月-2009

年2月，任浙江浙经资产评估有限公司董事长兼总经理；2009年2月-2015年4月，任浙江天健东方工程投资咨询有限公司总经

理；2015年4月至今，任浙江天健东方工程投资咨询有限公司退休。九届、十届、十一届浙江省政协委员，十一届、十二届

杭州市民建委员。

（二）监事会成员

姚勇先生：公司监事会主席，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师职称。姚先生1980年至2002

年历任嘉兴化工厂技术员，嘉化集团外贸部经理；2002年至今担任职杭州天阳科技有限公司监事；2011年至今担任利建创投

副总经理。姚先生由股东利建创投提名，本届任期自2014年5月11日至2017年5月12日。

丁宁先生：公司监事，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学硕士、工商管理硕士。丁先生1994年至1995

年就职于上海万国证券公司投资银行部；1995年至1996年就职于大和证券上海代表处投资银行部；1997年至1999年12月就职

于荷兰证券亚洲公司；2001年至2002年就职于德勤管理咨询公司新加坡战略咨询部；2002年至2006就职于任康恩贝集团投资

管理部；2006年至2007年就职于上海中博创业投资有限公司；2008年至2009年就职于平安资产管理有限公司；2009年至今担

任上海地平线投资有限公司总经理，上海漠星投资管理有限公司执行董事，苏州恒博创业投资有限公司副总经理。丁先生由

股东恒博创投提名，本届任期自2014年5月11日至2017年5月12日。

项丰标先生：公司监事，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。项先生1991年至1995年就职于浙江联

丰集团制冷机厂；1995年至今历任绍兴金泰企业集团有限公司车间主任，金科科技制造部部长、监事，浙江金科制造部部长、

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

安环部部长。项先生由公司职工代表大会选举产生，本届任期自2014年5月11日至2017年5月12日。

（三）高级管理人员

章伟新先生：公司董事兼总经理，简历详见本节“三、任职情况”之“（一）董事会成员”的相关内容。

章金龙先生：公司董事兼副总经理，简历详见本节“三、任职情况”之“（一）董事会成员”的相关内容。

魏洪涛先生：公司董事、副总经理兼董事会秘书，简历详见本节“三、任职情况”之“（一）董事会成员”的相关内容。

毛军勇先生：公司副总经理，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，会计师职称。毛先生1993年至2004

年历任江西铜业集团公司永平铜矿下属分公司财务主办、财务部主管会计、采矿场财务组主任；2004年至今历任金科科技财

务部长，时代金科总经理助理兼财务部长，浙江金科财务总监。

梁百其先生：公司副总经理，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。梁先生2001年至今历任金科科技

部长，时代金科副总经理，金科股份副总经理。

秦海娟女士：1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，会计师职称。秦女士自 2001 年至 2015 年期

间，历任金科控股集团有限公司总裁办副主任，浙江金科科技有限公司主办会计、财务部部长，金科控股集团有限公司财

务部部长，湖州吉昌化学有限公司董事长。浙江金科财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

2007 年 12 月 2019 年 12 月 31

朱志刚金科控股集团有限公司董事长是

10 日日

2007 年 12 月 2019 年 12 月 31

葛敏海金科控股集团有限公司副董事长是

10 日日

2012 年 01 月 2018 年 01 月 17

吴剑波浙江卧龙创业投资有限公司总经理是

18 日日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

2009 年 11 月 09 2016 年 11 月 09

朱志刚浙江金科双氧水有限公司董事否

日日

2014 年 03 月 26 2017 年 03 月 25

朱志刚上虞雷迪森万锦大酒店有限公司执行董事否

日日

2014 年 03 月 24 2017 年 03 月 23

朱志刚上虞市金泰泳池设备有限公司执行董事否

日日

2006 年 09 月 05 2018 年 09 月 04

朱志刚上虞财富置业有限公司董事否

日日

2011 年 03 月 01 2017 年 02 月 28

朱志刚浙江金海岸体育发展有限公司董事否

日日

执行董事、总 2015 年 06 月 25 2018 年 06 月 24

朱志刚绍兴上虞时代广场商贸有限公司否

经理日日

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 02 月 25 2018 年 02 月 24

朱志刚浙江诺亚氟化工有限公司董事长否

日日

2014 年 06 月 27 2017 年 06 月 26

章伟新浙江润科新材料科技有限公司董事否

日日

2015 年 02 月 25 2018 年 02 月 24

章伟新浙江诺亚氟化工有限公司董事否

日日

2009 年 11 月 09 2016 年 11 月 08

魏洪涛浙江金科双氧水有限公司董事否

日日

2016 年 03 月 09 2019 年 03 月 08

魏洪涛浙江金科日化原料有限公司总经理否

日日

总经理、董事 2009 年 11 月 09 2016 年 11 月 08

章金龙浙江金科双氧水有限公司否

长日日

2015 年 05 月 01 2018 年 04 月 30

马贵翔浙江健盛集团股份有限公司独立董事是

日日

2015 年 11 月 12 2018 年 11 月 11

竺素娥杭萧钢构股份有限公司独立董事是

日日

2015 年 03 月 19 2018 年 03 月 18

竺素娥浙江龙生汽车部件股份有限公司独立董事是

日日

2015 年 05 月 01 2018 年 04 月 23

竺素娥浙江健盛集团股份有限公司独立董事是

日日

2014 年 03 月 26 2017 年 03 月 25

秦海娟上虞雷迪森万锦大酒店有限公司监事否

日日

2015 年 07 月 27 2018 年 07 月 26

秦海娟湖州吉昌化学有限公司董事长否

日日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

根据《公司章程》、《高级管理人员薪酬管理制度》以及《薪酬与考核委员会工作规则》的规定，公司董事、监事、高

级管理人员的薪酬需经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。2015年1月21日第二届薪酬与考核委员会第一次会议审议通

过了《关于核定浙江金科过氧化物股份有限公司董事、监事、高管2015年度薪酬方案的议案》。公司董事、监事、高级管理

人员的薪酬采用年薪制，公司独立董事薪酬为履职津贴。截止本报告期末，公司共支付董监高报酬合计 178.45万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

朱志刚董事男 51 现任 0是

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

葛敏海董事男 41 现任 0是

章伟新董事、高管男 49 现任 34.66 否

章金龙董事、高管男 54 现任 29.47 否

魏洪涛董事、高管男 39 现任 23.66 否

吴剑波董事男 36 现任 0否

竺素娥董事女 53 现任 6否

马贵翔董事男 52 现任 6否

陈智敏董事女 56 现任 3否

杜志平董事女 58 离任 3否

毛军勇高管男 42 现任 24.87 否

梁百其高管男 42 现任 23.77 否

秦海娟高管女 38 现任 14.29 否

姚勇监事男 53 现任 0否

丁宁监事男 47 现任 0否

项丰标监事男 43 现任 9.73 否

合计 -- -- -- -- 178.45 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 297

主要子公司在职员工的数量（人） 406

在职员工的数量合计（人） 703

当期领取薪酬员工总人数（人） 703

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 479

销售人员 27

技术人员 75

财务人员 13

行政人员 109

合计 703

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

教育程度

教育程度类别数量（人）

硕士 7

本科 29

专科 115

一线 552

合计 703

2、薪酬政策

公司拥有一套完整的员工考核制度，通过对员工的绩效、工作表现情况以及岗位任职能力的考核，有激励性的对员工发

放薪酬。合规方面，公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳

动合同，并严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳社会保险、医

疗保险等。此外，公司依据国家、地方政策及社会大背景的变动下，及时地更新完善《公司薪酬管理制度》，保障公司员工

薪酬及福利。

3、培训计划

公司有着完善的年度培训计划，主要通过加强员工的日常安全教育培训，努力提高全员的安全意识和职业技能。教育和

培训包括对新员工的三级安全教育培训、重点岗位安全培训、关键岗位职业化培训及外培。此外，公司定期开展事故的应急

演练，通过事故的演练切实提高员工处置突发问题的能力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、

《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，进一步规范公司运作，提高

公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运

作指引》的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《股东大会议事规则》

等规定要求，召集、召开股东大会，确保所有股东享有平等地位，保护全体股东的利益。2015年度公司共召开3次股东大会，

均使用网络投票表决和现场投票表决相结合的形式召开，让中小投资者充分行使自己的权利。同时，公司聘请律师出席见证

了股东大会会议的召集、召开和表决程序的合法性，维护股东的合法权益。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，公司董事会、

监事会和内部机构独立运作。公司控股股东依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动，

不存在控股股东、实际控制人利用其控制地位侵害其他股东利益的行为；报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担

保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为；公司与控股股东及其关联单位不存在有关联交易或同业竞争的情况。

3、关于董事和董事会

公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事

依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等开

展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务。报告期内，公司董事会共召开了12次会议，

会议的召集召开程序符合法律法规、《公司章程》及《公司董事会议事规则》的相关规定。公司董事会下设战略决策委员会、

提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行

职权。

4、关于监事和监事会

公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议

事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

报告期内，公司监事会共召开了6次会议，会议的召集、召开程序符合法律法规、《公司章程》及《公司监事会议事规则》

的相关规定。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立绩效评价与激励约束机制。为调动公司员工工作的积极性，公司针对不同岗位制定不同的绩效考核标准。公

司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司董事及高管进行绩效考核，且已逐步完善和建立公正、透明的绩效评价标准和

激励约束机制。《公司章程》明确规定了高级管理人员的履职行为、权限和职责，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法

律、法规的规定，现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、

完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨

询。公司指定《证券时报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为信息披露网站，确保公司所有股东能够

以平等的机会获得信息。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，公司董事会、

监事会和内部机构独立运作。公司控股股东依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动，

不存在控股股东、实际控制人利用其控制地位侵害其他股东利益的行为；报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担

保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为；公司与控股股东及其关联单位不存在有关联交易或同业竞争的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

巨潮资讯网

2014 年年度股东大

年度股东大会 0.14% 2015 年 06 月 26 日 2015 年 06 月 26 日 http://www.cninfo.co

会

m.cn/

巨潮资讯网

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.27% 2015 年 08 月 25 日 2015 年 08 月 25 日 http://www.cninfo.co

股东大会

m.cn/

巨潮资讯网

2015 年第二次临时

临时股东大会 0.44% 2015 年 12 月 09 日 2015 年 12 月 09 日 http://www.cninfo.co

股东大会

m.cn/

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

马贵翔 12 12 0 0 0否

竺素娥 12 12 0 0 0否

陈智敏 9 9 0 0 0否

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

杜志平 3 3 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事对公司提出的相关合理意见与建议均被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设有审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会四个专门委员会，分别对公司的薪酬管理、

人员激励、内部审计以及发展决策等方面发表意见和建议。专门委员会成员全部由董事组成，各专门委员会均由独立董事担

任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二。报告期内，公司董事会各专门委员会充分发挥

专业性作用，科学决策，审慎监管，切实履行工作职责，为公司发展、组织建设和团队管理做了大量的工作，有效提升了公

司管理水平。各委员会依据《公司章程》和各专门委员会工作细则及其他相关法规的规定履行职权，根据相关要求，审计委

员会对公司年度报告的审计工作进行了全程参与和监督，与年审注册会计师进行了审计事前、事中、事后沟通，督促年审会

计师按时完成审计工作，保证了年报审计工作的顺利进行。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员的薪资由基本薪酬和绩效奖金构成，基本薪酬参考市场同类薪酬标准，结合考虑职位、责任、能力等

因素确定，基本薪酬按月平均发放。绩效奖金根据《公司2015年度经营业绩考核责任书》，结合年度绩效考核结果等确定。

薪资水平与其承担责任、风险和经营业绩挂钩。

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日

内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司

董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

（2）公司更正已公布的财务报告；（3）注

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业

册会计师发现的却未被公司内部控制识别

务流程有效性的影响程度、发生的可能

的当期财务报告中的重大错报；（4）审计

性作判定。如果缺陷发生的可能性较

委员会和审计部门对公司的对外财务报告

小，会降低工作效率或效果、或加大效

和财务报告内部控制监督无效。财务报告

果的不确定性、或使之偏离预期目标为

重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会

一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较

定性标准计准则选择和应用会计政策；（2）未建立

高，会显著降低工作效率或效果、或显

反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规

著加大效果的不确定性、或使之显著偏

或特殊交易的账务处理没有建立相应的控

离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生

制机制或没有实施且没有相应的补偿性控

的可能性高，会严重降低工作效率或效

制；（4）对于期末财务报告过程的控制存

果、或严重加大效果的不确定性、或使

在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的

之严重偏离预期目标为重大缺陷。

财务报表达到真实、完整的目标。一般缺

陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的

其他控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量定量标准以营业收入、资产总额作为衡

指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损量指标。内部控制缺陷可能导致或导致

失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。的损失与利润报表相关的，以营业收入

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他

定量标准的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，缺陷可能导致的损失金额小于营业收

则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超

1%但小于 2%，则认定为重要缺陷；如果过营业收入的 1%但小于 2%则认定为

超过营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。重要缺陷；如果超过营业收入的 2%，

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

产管理相关的，以资产总额指标衡量。如导致或导致的损失与资产管理相关的，

果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独

财务报告错报金额小于资产总额的 1%，则或连同其他缺陷可能导致的损失小于

认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 1% 资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；

但小于 2%则认定为重要缺陷；如果超过资如果超过资产总额的 1%但小于 2%则

产总额 2%，则认定为重大缺陷。认定为重要缺陷；如果超过资产总额

2%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，浙江金科公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的

内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日

内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

内控鉴证报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 24 日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天健审〔2016〕3958 号

注册会计师姓名程志刚、吕安吉

审计报告正文

浙江金科过氧化物股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江金科过氧化物股份有限公司（以下简称浙江金科公司）财务报表，

包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及

母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是浙江金科公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控

制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，浙江金科公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了浙江金科公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公

司经营成果和现金流量。

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：程志刚

中国杭州中国注册会计师：吕安吉

二〇一六年四月二十四日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江金科过氧化物股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 192,572,980.73 171,433,288.98

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 7,851,150.00 14,472,203.80

应收账款 94,698,625.54 77,529,457.75

预付款项 4,692,097.06 4,972,739.08

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,241,792.31

应收股利

其他应收款 764,757.98 5,513,887.71

买入返售金融资产

存货 60,940,284.57 59,590,059.32

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他流动资产 7,846,378.76 2,925,805.75

流动资产合计 369,366,274.64 337,679,234.70

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 29,466,701.32 1,695,270.10

投资性房地产

固定资产 238,038,710.11 238,168,271.50

在建工程 42,771,914.81 6,634,273.44

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 63,761,391.00 51,245,466.67

开发支出

商誉 116,100,234.32

长期待摊费用 16,399,444.92 20,882,170.99

递延所得税资产 809,792.50 1,233,986.34

其他非流动资产

非流动资产合计 507,348,188.98 319,859,439.04

资产总计 876,714,463.62 657,538,673.74

流动负债：

短期借款 10,000,000.00 104,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

768,281.68

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 32,328,272.40 32,087,445.60

应付账款 28,690,381.50 25,400,537.94

预收款项 5,800,165.64 1,905,636.36

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,989,568.94 2,814,730.19

应交税费 9,024,990.98 2,164,515.16

应付利息 13,291.67 272,901.11

应付股利 5,348,409.90

其他应付款 123,287,179.21 1,837,783.63

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 70,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 219,482,260.24 241,251,831.67

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 4,287,961.96 4,334,375.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 4,287,961.96 4,334,375.00

负债合计 223,770,222.20 245,586,206.67

所有者权益：

股本 265,000,000.00 79,500,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本公积 162,268,822.72 172,254,469.69

减：库存股

其他综合收益

专项储备 2,735,088.02 1,106,649.95

盈余公积 16,468,072.57 13,692,406.96

一般风险准备

未分配利润 180,500,980.97 145,398,940.47

归属于母公司所有者权益合计 626,972,964.28 411,952,467.07

少数股东权益 25,971,277.14

所有者权益合计 652,944,241.42 411,952,467.07

负债和所有者权益总计 876,714,463.62 657,538,673.74

法定代表人：朱志刚主管会计工作负责人：秦海娟会计机构负责人：邝雅婷

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 130,531,069.66 145,999,351.80

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 431,900.00 10,030,000.00

应收账款 59,235,260.55 61,970,699.00

预付款项 534,795.03 33,234,691.50

应收利息 1,241,792.31

应收股利

其他应收款 87,600.00 5,386,329.96

存货 16,942,578.94 24,487,283.15

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,307,048.44 1,488,463.35

流动资产合计 211,070,252.62 283,838,611.07

非流动资产：

可供出售金融资产

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 376,227,383.76 142,517,383.76

投资性房地产

固定资产 101,277,426.62 101,099,261.32

在建工程 34,175,697.72 5,978,414.44

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 23,141,186.75 23,736,632.63

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,474.41 81,161.88

递延所得税资产 471,876.66 588,578.21

其他非流动资产

非流动资产合计 535,296,045.92 274,001,432.24

资产总计 746,366,298.54 557,840,043.31

流动负债：

短期借款 10,000,000.00 60,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

645,683.68

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 28,034,000.00 29,555,000.00

应付账款 12,246,399.54 15,709,247.00

预收款项 1,977,139.73 1,702,613.77

应付职工薪酬 2,344,667.29 1,889,438.62

应交税费 2,738,316.59 1,426,702.77

应付利息 13,291.67 193,734.44

应付股利

其他应付款 120,406,601.37 1,248,268.90

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 70,000,000.00

其他流动负债

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动负债合计 177,760,416.19 182,370,689.18

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,575,000.00 2,100,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,575,000.00 2,100,000.00

负债合计 179,335,416.19 184,470,689.18

所有者权益：

股本 265,000,000.00 79,500,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 162,362,826.73 172,348,473.70

减：库存股

其他综合收益

专项储备 1,487,330.04 496,810.92

盈余公积 16,468,072.57 13,692,406.96

未分配利润 121,712,653.01 107,331,662.55

所有者权益合计 567,030,882.35 373,369,354.13

负债和所有者权益总计 746,366,298.54 557,840,043.31

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 506,442,538.26 476,902,016.82

其中：营业收入 506,442,538.26 476,902,016.82

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 442,738,359.79 437,125,443.21

其中：营业成本 380,061,849.22 376,951,718.41

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,948,827.83 1,959,397.83

销售费用 23,091,686.94 16,637,561.91

管理费用 40,038,212.82 27,602,538.40

财务费用 -2,725,489.00 13,838,715.01

资产减值损失 -676,728.02 135,511.65

加：公允价值变动收益（损失以

768,281.68 -768,281.68

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-608,741.84 -246,203.72

列）

其中：对联营企业和合营企业

-633,695.26 -246,203.72

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,863,718.31 38,762,088.21

加：营业外收入 2,807,618.20 3,818,991.97

其中：非流动资产处置利得 831,251.34 1,987,930.97

减：营业外支出 1,205,799.02 977,470.16

其中：非流动资产处置损失 590,228.92 328,544.44

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 65,465,537.49 41,603,610.02

减：所得税费用 10,059,764.52 5,424,340.75

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,405,772.97 36,179,269.27

归属于母公司所有者的净利润 48,477,706.11 36,179,269.27

少数股东损益 6,928,066.86

六、其他综合收益的税后净额

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 55,405,772.97 36,179,269.27

归属于母公司所有者的综合收益

48,477,706.11 36,179,269.27

总额

归属于少数股东的综合收益总额 6,928,066.86

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.19 0.15

（二）稀释每股收益 0.19 0.15

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：朱志刚主管会计工作负责人：秦海娟会计机构负责人：邝雅婷

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、营业收入 355,355,586.72 361,395,010.18

减：营业成本 286,317,487.62 272,455,109.44

营业税金及附加 1,252,004.35 1,367,898.87

销售费用 18,791,725.38 14,755,777.27

管理费用 23,561,499.38 20,251,856.07

财务费用 -3,732,875.77 10,081,793.78

资产减值损失 -690,496.98 -1,502,235.29

加：公允价值变动收益（损失以

645,683.68 -645,683.68

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

298,926.56 7,543,630.77

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,800,852.98 50,882,757.13

加：营业外收入 1,150,695.08 1,151,441.19

其中：非流动资产处置利得 5,551.81 160.19

减：营业外支出 355,581.43 403,193.81

其中：非流动资产处置损失 13,289.05

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

31,595,966.63 51,631,004.51

列）

减：所得税费用 3,839,310.56 5,527,382.72

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,756,656.07 46,103,621.79

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 27,756,656.07 46,103,621.79

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 549,241,812.95 486,213,484.25

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 23,204,349.04 19,055,011.24

收到其他与经营活动有关的现金 34,313,595.40 27,726,008.06

经营活动现金流入小计 606,759,757.39 532,994,503.55

购买商品、接受劳务支付的现金 364,055,045.73 332,723,502.05

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

43,053,517.62 36,760,376.73

金

支付的各项税费 22,167,694.87 14,311,723.13

支付其他与经营活动有关的现金 49,290,090.40 46,067,623.44

经营活动现金流出小计 478,566,348.62 429,863,225.35

经营活动产生的现金流量净额 128,193,408.77 103,131,278.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

1,754,767.28 8,808,882.92

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,534,953.42 1,426,068.56

投资活动现金流入小计 5,289,720.70 10,234,951.48

购建固定资产、无形资产和其他

60,959,261.10 23,916,642.67

长期资产支付的现金

投资支付的现金 29,000,000.00 2,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

66,998,363.52

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00

投资活动现金流出小计 162,957,624.62 25,916,642.67

投资活动产生的现金流量净额 -157,667,903.92 -15,681,691.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 191,737,766.50

其中：子公司吸收少数股东投资

443,366.50

收到的现金

取得借款收到的现金 70,000,000.00 175,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 44,950,000.00

筹资活动现金流入小计 306,687,766.50 175,000,000.00

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

偿还债务支付的现金 234,000,000.00 143,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

14,738,652.41 9,259,025.81

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 10,367,990.37 1,018,867.92

筹资活动现金流出小计 259,106,642.78 153,277,893.73

筹资活动产生的现金流量净额 47,581,123.72 21,722,106.27

四、汇率变动对现金及现金等价物的

5,639,236.38 -5,685,497.29

影响

五、现金及现金等价物净增加额 23,745,864.95 103,486,195.99

加：期初现金及现金等价物余额 144,449,843.38 40,963,647.39

六、期末现金及现金等价物余额 168,195,708.33 144,449,843.38

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 380,208,041.38 361,011,011.02

收到的税费返还 19,448,419.84 18,216,350.47

收到其他与经营活动有关的现金 25,942,058.35 20,326,281.00

经营活动现金流入小计 425,598,519.57 399,553,642.49

购买商品、接受劳务支付的现金 267,256,275.58 280,063,419.89

支付给职工以及为职工支付的现

21,243,748.72 19,800,057.10

金

支付的各项税费 5,861,359.72 7,541,555.00

支付其他与经营活动有关的现金 38,469,810.63 38,488,860.40

经营活动现金流出小计 332,831,194.65 345,893,892.39

经营活动产生的现金流量净额 92,767,324.92 53,659,750.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 298,926.56 7,543,630.77

处置固定资产、无形资产和其他

8,547.01 3,107.69

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 55,721,895.54 82,223,990.92

投资活动现金流入小计 56,029,369.11 89,770,729.38

购建固定资产、无形资产和其他

41,968,615.21 7,903,277.34

长期资产支付的现金

投资支付的现金 89,710,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

72,100,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 55,721,895.54 40,740,502.51

投资活动现金流出小计 259,500,510.75 48,643,779.85

投资活动产生的现金流量净额 -203,471,141.64 41,126,949.53

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 191,294,400.00

取得借款收到的现金 50,000,000.00 101,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 167,546,027.51

筹资活动现金流入小计 408,840,427.51 101,000,000.00

偿还债务支付的现金 170,000,000.00 89,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

13,385,855.94 6,602,344.45

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 132,964,017.88 1,018,867.92

筹资活动现金流出小计 316,349,873.82 96,621,212.37

筹资活动产生的现金流量净额 92,490,553.69 4,378,787.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的

5,232,980.89 -4,712,994.14

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -12,980,282.14 94,452,493.12

加：期初现金及现金等价物余额 124,477,351.80 30,024,858.68

六、期末现金及现金等价物余额 111,497,069.66 124,477,351.80

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目归属于母公司所有者权益少数股所有者

股本其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配东权益权益合

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

优先永续积存股合收益备积险准备利润计

其他

股债

79,500

172,254 1,106,6 13,692, 145,398 411,952

一、上年期末余额 ,000.0

,469.69 49.95 406.96 ,940.47 ,467.07

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

79,500

172,254 1,106,6 13,692, 145,398 411,952

二、本年期初余额 ,000.0

,469.69 49.95 406.96 ,940.47 ,467.07

三、本期增减变动 185,50

-9,985,6 1,628,4 2,775,6 35,102, 25,971, 240,991

金额（减少以“－” 0,000.

46.97 38.07 65.61 040.50 277.14 ,774.35

号填列） 00

（一）综合收益总 48,477, 6,928,0 55,405,

额 706.11 66.86 772.97

26,500

（二）所有者投入 149,014 443,366 175,957

,000.0

和减少资本 ,353.03 .50 ,719.53

26,500

1．股东投入的普 149,014 443,366 175,957

,000.0

通股 ,353.03 .50 ,719.53

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

2,775,6 -13,375, -10,600,

（三）利润分配

65.61 665.61 000.00

2,775,6 -2,775,6

1．提取盈余公积

65.61 65.61

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -10,600, -10,600,

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

159,00 -159,00

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

159,00 -159,00

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

867,988 867,988

（五）专项储备

.38 .38

5,386,1 5,386,1

1．本期提取

29.68 29.68

4,518,1 4,518,1

2．本期使用

41.30 41.30

760,449 18,599, 19,360,

（六）其他

.69 843.78 293.47

265,00

162,268 2,735,0 16,468, 180,500 25,971, 652,944

四、本期期末余额 0,000.

,822.72 88.02 072.57 ,980.97 277.14 ,241.42

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

79,500

172,254 822,086 9,082,0 113,830 375,488

一、上年期末余额 ,000.0

,469.69 .05 44.78 ,033.38 ,633.90

加：会计政策

变更

前期差

错更正

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

同一控

制下企业合并

其他

79,500

172,254 822,086 9,082,0 113,830 375,488

二、本年期初余额 ,000.0

,469.69 .05 44.78 ,033.38 ,633.90

三、本期增减变动

284,563 4,610,3 31,568, 36,463,

金额（减少以“－”

.90 62.18 907.09 833.17

号填列）

（一）综合收益总 36,179, 36,179,

额 269.27 269.27

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

4,610,3 -4,610,3

（三）利润分配

62.18 62.18

4,610,3 -4,610,3

1．提取盈余公积

62.18 62.18

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

284,563 284,563

（五）专项储备

.90 .90

5,501,8 5,501,8

1．本期提取

05.24 05.24

5,217,2 5,217,2

2．本期使用

41.34 41.34

（六）其他

79,500

172,254 1,106,6 13,692, 145,398 411,952

四、本期期末余额 ,000.0

,469.69 49.95 406.96 ,940.47 ,467.07

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

79,500,0 172,348,4 496,810.9 13,692,40 107,331 373,369,3

一、上年期末余额

00.00 73.70 2 6.96 ,662.55 54.13

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

79,500,0 172,348,4 496,810.9 13,692,40 107,331 373,369,3

二、本年期初余额

00.00 73.70 2 6.96 ,662.55 54.13

三、本期增减变动

185,500, -9,985,64 990,519.1 2,775,665 14,380, 193,661,5

金额（减少以“－”

000.00 6.97 2 .61 990.46 28.22

号填列）

（一）综合收益总 27,756, 27,756,65

额 656.07 6.07

（二）所有者投入 26,500,0 149,014,3 175,514,3

和减少资本 00.00 53.03 53.03

1．股东投入的普 26,500,0 149,014,3 175,514,3

通股 00.00 53.03 53.03

2．其他权益工具

持有者投入资本

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

2,775,665 -13,375, -10,600,0

（三）利润分配

.61 665.61 00.00

2,775,665 -2,775,6

1．提取盈余公积

.61 65.61

2．对所有者（或 -10,600, -10,600,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 159,000, -159,000,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 159,000, -159,000,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

990,519.1 990,519.1

（五）专项储备

2 2

3,179,447 3,179,447

1．本期提取

.52 .52

2,188,928 2,188,928

2．本期使用

.40 .40

（六）其他

265,000, 162,362,8 1,487,330 16,468,07 121,712 567,030,8

四、本期期末余额

000.00 26.73 .04 2.57 ,653.01 82.35

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

79,500,0 172,348,4 9,082,044 65,838, 326,799,1

一、上年期末余额 30,240.36

00.00 73.70 .78 402.94 61.78

加：会计政策

变更

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差

错更正

其他

79,500,0 172,348,4 9,082,044 65,838, 326,799,1

二、本年期初余额 30,240.36

00.00 73.70 .78 402.94 61.78

三、本期增减变动

466,570.5 4,610,362 41,493, 46,570,19

金额（减少以“－”

6 .18 259.61 2.35

号填列）

（一）综合收益总 46,103, 46,103,62

额 621.79 1.79

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

4,610,362 -4,610,3

（三）利润分配

.18 62.18

4,610,362 -4,610,3

1．提取盈余公积

.18 62.18

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

466,570.5 466,570.5

（五）专项储备

6 6

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

3,226,925 3,226,925

1．本期提取

.64 .64

2,760,355 2,760,355

2．本期使用

.08 .08

（六）其他

79,500,0 172,348,4 496,810.9 13,692,40 107,331 373,369,3

四、本期期末余额

00.00 73.70 2 6.96 ,662.55 54.13

三、公司基本情况

浙江金科过氧化物股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为浙江时代金科过氧化物有限公司，于2007年6月12日

在上虞市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330682000008543的企业法人营业执照。浙江时代金科过氧化物有限公司

以2011年3月31日为基准日整体变更为本公司，本公司于2011年5月18日在绍兴市工商行政管理局登记注册。公司总部位于浙

江省上虞市。公司现持有统一社会信用代码为913300006628918505的营业执照，注册资本265,000,000.00元，股份总数

265,000,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股198,750,000股；无限售条件的流通股份A股66,250,000

股。公司股票已于2015年5月15日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属化学原料及化学制品制造业。主要经营活动为氧系漂白助剂SPC的研发、生产和销售。主要产品：SPC系列、

TAED系列等。

本财务报表业经公司2016年4月24日二届十七次董事会批准对外报出。

公司将浙江金科双氧水有限公司（以下简称金科双氧水公司）、浙江金科日化原料有限公司（以下简称金科日化公司）、

浙江诺亚氟化工有限公司（以下简称诺亚氟化工公司）和湖州吉昌化学有限公司（以下简称湖州吉昌公司）等4家子公司纳

入报告期合并财务报表范围。

2015年7月17日，公司与自然人施卫东签订《湖州吉昌化学有限公司股权转让总协议》，公司以自有资金人民币1.44亿

元收购施卫东先生持有的湖州吉昌化学有限公司60%股权，湖州吉昌成为公司控股子公司，并纳入公司合并财务报表范围。

具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被

合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调

整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入

当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其

他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债

表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差

额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公

允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融

资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融

资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所

取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入

投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金

融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因

转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金

额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发

生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产

负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；

若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6

个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于

以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，

判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出

并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事

项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直

接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 300 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的

单项金额重大的判断依据或金额标准

款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

3－4 年 100.00% 100.00%

4－5 年 100.00% 100.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

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浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的

材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直

接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销

13、划分为持有待售资产

不适用

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认

定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”

的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方

净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会

计处理：

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浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行

会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等

的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响

或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融

资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投

资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

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（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20-40 5% 4.75-2.375%

通用设备年限平均法 5-8 5% 19.00-11.875%

专用设备年限平均法 5-10 5% 19.00-9.50%

运输工具年限平均法 6 5% 15.83%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

17、在建工程

1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他

借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法

确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借

款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

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21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法

可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50

专利权 5

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

资产将在内部使用的，能证明其有用性。

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油

气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并

所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或

者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期

或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转

入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

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（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1.根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受

益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义

务的现值和当期服务成本；

2.设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项

设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计

划净资产；

3.期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量

设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损

益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转

回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他

长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务

很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价

值进行复核。

26、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

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浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允

价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日

的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修

改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于

职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，

而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则

将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28、收入

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允

价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日

的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修

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浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于

职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，

而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则

将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期

损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的

相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接

计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基

础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或

递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明

未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣

递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；

(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资

本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

107

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入

资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租

赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账

价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收

益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

17%，出口货物实行“免、抵、退”政策，

增值税销售货物或提供应税劳务

退税率为 13%、9%

城市维护建设税应缴流转税税额 5%

企业所得税应纳税所得额 15%、25%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司、湖州吉昌公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

108

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、税收优惠

（1）根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组浙高企认﹝2014﹞05号文，本公司被认定为高新技术企业，认定有效

期三年，自2014年至2016年。本期按15%的税率计缴企业所得税。

（2）根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组浙高企认﹝2015﹞02号文，湖州吉昌公司通过高新技术企业复审，认

定有效期三年，自2015年至2017年。本期按15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 30,168.30 73,806.38

银行存款 186,199,540.03 148,468,482.60

其他货币资金 6,343,272.40 22,891,000.00

合计 192,572,980.73 171,433,288.98

其他说明

期末银行存款中有18,034,000.00元定期存单质押用于开具银行承兑汇票；其他货币资金中有5,793,272.40元为银行承兑汇票保

证金存款，有550,000.00元为信用证保证金存款。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 7,851,150.00 14,472,203.80

109

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 7,851,150.00 14,472,203.80

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 41,376,918.56

合计 41,376,918.56

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

99,714,4 5,015,79 94,698,62 81,651, 4,122,086 77,529,457.

合计提坏账准备的 100.00% 5.03% 100.00% 5.05%

21.11 5.57 5.54 543.82 .07 75

应收账款

99,714,4 5,015,79 94,698,62 81,651, 4,122,086 77,529,457.

合计 100.00% 5.03% 100.00% 5.05%

21.11 5.57 5.54 543.82 .07 75

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

110

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 99,396,511.02 4,969,825.55 5.00%

1至2年 247,015.07 24,701.51 10.00%

2至3年 70,895.02 21,268.51 30.00%

合计 99,714,421.11 5,015,795.57 5.03%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 117,649.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

本期实际核销应收账款金额11,400.00元。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额坏账准备

的比例(%)

CNS CO. LTD. 13,682,372.35 13.72 684,118.62

HENKEL SYRIA[注] 9,204,281.86 9.23 460,214.09

RECKITT BENCKISER[注] 7,424,120.10 7.45 371,206.01

METALL-CHEMIE 6,764,187.95 6.78 338,209.40

CMBH&CO.KC[注]

111

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

NOURCHEM 2,852,735.88 2.86 142,636.80

小计 39,927,698.14 40.04 1,996,384.92

[注]：HENKEL LEBANON S.A.L、HENKEL EGYPT FOR INDUSTRY AND TRADE，S.A.E、HENKEL TUNISIE SOTE PROD

DETERGENT 等公司同受 HENKEL SYRIA 控制，此处将同受 HENKEL SYRIA 控制的公司进行汇总披露； RECKITT

BENCKISER MEXICO、RECKITT BENCKISER COLOMBIA等公司同受RECKITT BENCKISER控制，此处将同受RECKITT

BENCKISER 控制的公司进行汇总披露； METALL-CHEMIE CMBH&CO.KC 、米拓贸易（上海）有限公司同受

METALL-CHEMIE CMBH&CO.KC控制，此处将同受METALL-CHEMIE CMBH&CO.KC控制的公司进行汇总披露。母公司

应收账款同。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 4,488,994.66 95.67% 4,754,664.10 95.62%

1至2年 83,887.40 1.79% 168,173.35 3.38%

2至3年 46,270.00 0.99% 36,313.13 0.73%

3 年以上 72,945.00 1.55% 13,588.50 0.27%

合计 4,692,097.06 -- 4,972,739.08 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额

的比例(%)

EASTMAN CHEMICAL LTD. 1,278,271.65 27.24

陶氏化学太平洋有限公司 1,006,829.63 21.46

浙江天诺医药科技有限公司 1,000,000.00 21.31

上虞振兴固废处理有限公司 213,955.52 4.56

上海志添得物资有限公司 123,549.87 2.63

小计 3,622,606.67 77.20

112

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

定期存款 1,241,792.31

合计 1,241,792.31

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

113

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

按信用风险特征组

967,298. 202,540. 764,757.9 313,407

合计提坏账准备的 100.00% 20.94% 5.12% 30,370.36 9.69% 283,036.77

25 27 8 .13

其他应收款

单项金额不重大但

5,812,0 581,205.6 5,230,850.9

单独计提坏账准备 94.88% 10.00%

56.60 6 4

的其他应收款

967,298. 202,540. 764,757.9 6,125,4 611,576.0 5,513,887.7

合计 100.00% 20.94% 100.00% 9.98%

25 27 8 63.73 2 1

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 736,170.40 36,808.52 5.00%

1至2年 58,429.00 5,842.90 10.00%

2至3年 18,300.00 5,490.00 30.00%

3 年以上 154,398.85 154,398.85 100.00%

合计 967,298.25 202,540.27 20.94%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-814,204.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

114

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

上市中介费 5,812,056.60

押金保证金 151,000.00 106,169.30

备用金 524,601.53

应收暂付款 256,696.72

其他 35,000.00 207,237.83

合计 967,298.25 6,125,463.73

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

闵建忠备用金 194,083.35 1 年以内 20.06% 9,704.17

蒋兴权应收暂付款 150,000.00 1 年以内 15.51% 7,500.00

中国石化集团资产

经营管理有限公司押金保证金 110,000.00 1 年以内 11.37% 5,500.00

巴陵石化分公司

吴忠坤备用金 66,911.85 1 年以上 6.92% 64,751.85

吴兴方备用金 66,340.00 1 年以上 6.86% 51,340.00

合计 -- 587,335.20 -- 60.72% 138,796.02

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

115

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 26,260,055.55 26,260,055.55 26,563,395.20 26,563,395.20

在产品 14,927,427.89 14,927,427.89 15,143,817.94 15,143,817.94

库存商品 19,772,627.65 19,826.52 19,752,801.13 17,897,264.66 14,418.48 17,882,846.18

合计 60,960,111.09 19,826.52 60,940,284.57 59,604,477.80 14,418.48 59,590,059.32

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

库存商品 14,418.48 19,826.52 14,418.48 19,826.52

合计 14,418.48 19,826.52 14,418.48 19,826.52

存货跌价准备系根据成本高于库存商品预计售价减去预计的销售费用和相关税费后的金额所确定的可变现净值的差额计提。

本期有14,418.48元的存货跌价准备由于销售而转销。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位：元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

116

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

银行理财产品 4,000,000.00

待抵扣增值税 3,404,879.37 1,875,634.82

预缴企业所得税 441,499.39 1,050,170.93

合计 7,846,378.76 2,925,805.75

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

117

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元

债券项目面值票面利率实际利率到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

期末余额期初余额

项目折现率区间

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

118

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17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

浙江润科

新材料科 1,695,270 29,000,00 -1,228,56 29,466,70

技有限公 .10 0.00 8.78 1.32

司[注]

1,695,270 29,000,00 -1,228,56 29,466,70

小计

.10 0.00 8.78 1.32

1,695,270 29,000,00 -1,228,56 29,466,70

合计

.10 0.00 8.78 1.32

其他说明

[注]：浙江润科新材料科技有限公司以下简称润科新材料公司。

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

119

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19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额 128,396,170.64 2,125,348.02 244,669,571.15 1,809,702.57 377,000,792.38

2.本期增加金额 20,733,186.36 1,101,232.53 19,173,921.71 2,470,536.25 43,478,876.85

（1）购置 11,067,313.70 307,537.23 3,755,654.23 171,972.52 15,302,477.68

（2）在建工程

5,060,214.79 5,060,214.79

转入

（3）企业合并

9,665,872.66 793,695.30 10,358,052.69 2,298,563.73 23,116,184.38

增加

3.本期减少金额 6,293,547.48 94,664.00 6,388,211.48

（1）处置或报

6,293,547.48 94,664.00 6,388,211.48

废

4.期末余额 149,129,357.00 3,226,580.55 257,549,945.38 4,185,574.82 414,091,457.75

二、累计折旧

1.期初余额 23,554,786.92 1,112,510.95 113,367,885.54 797,337.47 138,832,520.88

2.本期增加金额 10,655,241.75 794,058.12 28,911,517.49 2,224,891.16 42,585,708.52

（1）计提 6,748,387.05 393,542.66 25,702,427.57 292,331.16 33,136,688.44

（2）企业合并增加 3,906,854.70 400,515.46 3,209,089.92 1,932,560.00 9,449,020.08

3.本期减少金额 5,275,550.96 89,930.80 5,365,481.76

（1）处置或报

5,275,550.96 89,930.80 5,365,481.76

废

4.期末余额 34,210,028.67 1,906,569.07 137,003,852.07 2,932,297.83 176,052,747.64

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

120

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（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 114,919,328.33 1,320,011.48 120,546,093.31 1,253,276.99 238,038,710.11

2.期初账面价值 104,841,383.72 1,012,837.07 131,301,685.61 1,012,365.10 238,168,271.50

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

房屋及建筑物 4,955,101.46

小计 4,955,101.46

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 19,857,862.49 尚在办理中

小计 19,857,862.49

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额

121

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

年产 10 万吨包裹

型无磷过碳酸钠 27,803,092.92 27,803,092.92 2,172,414.00 2,172,414.00

技改项目

研发中心建设项

5,845,410.66 5,845,410.66 40,000.00 40,000.00

目

3 万吨混合型

3,238,806.30 3,238,806.30

SPC 技改项目

硝化车间 2,396,339.41 2,396,339.41

2000t/年全氟己

3,111,380.63 3,111,380.63

酮项目

零星工程 3,615,691.19 3,615,691.19 1,183,053.14 1,183,053.14

合计 42,771,914.81 42,771,914.81 6,634,273.44 6,634,273.44

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

年产 10

万吨包

裹型无 147,800, 2,172,41 25,630,6 27,803,0 募股资

18.81% 18.00%

磷过碳 000.00 4.00 78.92 92.92 金

酸钠技

改项目

研发中

26,070,0 40,000.0 5,805,41 5,845,41 募股资

心建设 22.42% 35.00%

00.00 0 0.66 0.66 金

项目

3 万吨混

合型 9,000,00 3,238,80 141,763. 3,380,57

37.56% 100.00% 其他

SPC 技 0.00 6.30 77 0.07

改项目

硝化车 3,000,00 2,396,33 2,396,33

79.88% 80.00% 其他

间 0.00 9.41 9.41

2000t/年

18,000,0 3,111,38 3,111,38

全氟己 17.29% 20% 其他

00.00 0.63 0.63

酮项目

零星工 1,183,05 4,112,28 1,679,64 3,615,69 其他

122

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

程 3.14 2.77 4.72 1.19

203,870, 6,634,27 41,197,8 5,060,21 42,771,9

合计 -- -- --

000.00 3.44 56.16 4.79 14.81

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

21、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术合计

123

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、账面原值

1.期初余额 57,819,736.75 57,819,736.75

2.本期增加金

8,086,465.80 9,140,000.00 17,226,465.80

额

（1）购置

（2）内部研

发

（3）企业合

8,086,465.80 9,140,000.00 17,226,465.80

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 65,906,202.55 9,140,000.00 75,046,202.55

二、累计摊销

1.期初余额 6,574,270.08 6,574,270.08

2.本期增加金

3,948,874.82 761,666.65 4,710,541.47

额

（1）计提 1,504,005.32 761,666.65 2,265,671.97

（2）企业合并增加 2,444,869.50 2,444,869.50

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 10,523,144.90 761,666.65 11,284,811.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

124

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、账面价值

1.期末账面价

55,383,057.65 8,378,333.35 63,761,391.00

值

2.期初账面价

51,245,466.67 51,245,466.67

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

湖州吉昌公司 116,100,234.32 116,100,234.32

合计 116,100,234.32 116,100,234.32

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础，现金流量

预测使用折现率进行折现，预测期以后的现金流量根据增长率推断得出，该增长率和行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产

125

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

组特定风险的税前利率。

上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

其他说明

28、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

工作液及催化剂 20,409,402.49 4,341,880.33 8,354,312.31 16,396,970.51

欧盟注册费 472,768.50 5,000.00 475,294.09 2,474.41

合计 20,882,170.99 4,346,880.33 8,829,606.40 16,399,444.92

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 5,035,622.09 809,792.50 4,136,504.55 706,309.03

可抵扣亏损 1,600,701.02 400,175.26

交易性金融工具、衍生

金融工具的公允价值变 768,281.68 127,502.05

动

合计 5,035,622.09 809,792.50 6,505,487.25 1,233,986.34

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 809,792.50 1,233,986.34

126

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 184,511.25 1,600,701.02

资产减值准备 202,540.27 611,576.02

合计 387,051.52 2,212,277.04

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2019 年 1,600,701.02

2020 年 184,511.25

合计 184,511.25 1,600,701.02 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

保证借款 10,000,000.00 84,000,000.00

抵押保证借款 20,000,000.00

合计 10,000,000.00 104,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

127

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

指定为以公允价值计量且其变动计入当

768,281.68

期损益的金融负债

合计 768,281.68

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 32,328,272.40 32,087,445.60

合计 32,328,272.40 32,087,445.60

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

应付材料款 24,729,486.20 21,703,280.49

应付设备工程款 3,038,404.79 2,652,447.79

应付运费 665,918.51 726,936.26

其他 256,572.00 317,873.40

合计 28,690,381.50 25,400,537.94

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

128

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

1）应付股权转让款7,190万元，系本期本公司收购湖州吉昌公司60%股权,按约定尚需支付湖州吉昌公司原股东的股权转让款。

2）应付保证金中包含本公司收到的定向增发保证金4,495万元。

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

货款 5,800,165.64 1,905,636.36

合计 5,800,165.64 1,905,636.36

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 2,689,706.37 42,289,792.66 40,143,305.89 4,836,193.14

二、离职后福利-设定提

125,023.82 2,915,213.69 2,886,861.71 153,375.80

存计划

合计 2,814,730.19 45,205,006.35 43,030,167.60 4,989,568.94

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

423,000.00 35,869,596.07 34,686,229.07 1,606,367.00

补贴

129

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、职工福利费 1,527,883.12 1,527,883.12

3、社会保险费 94,932.69 2,020,324.81 2,001,573.66 113,683.84

其中：医疗保险费 58,086.34 1,459,080.83 1,424,202.21 92,964.96

工伤保险费 24,432.14 437,180.89 445,351.99 16,261.04

生育保险费 12,414.21 124,063.09 132,019.46 4,457.84

4、住房公积金 19,407.40 1,046,486.60 1,065,894.00

5、工会经费和职工教育

2,152,366.28 1,793,635.06 829,859.04 3,116,142.30

经费

其他 31,867.00 31,867.00

合计 2,689,706.37 42,289,792.66 40,143,305.89 4,836,193.14

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 121,595.44 2,711,442.83 2,686,269.58 146,768.69

2、失业保险费 3,428.38 203,770.86 200,592.13 6,607.11

合计 125,023.82 2,915,213.69 2,886,861.71 153,375.80

其他说明：

38、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 929,338.63

企业所得税 4,905,922.36 616,888.76

个人所得税 696,053.88 36,636.04

城市维护建设税 227,056.10 76,368.08

房产税 966,696.51 568,590.71

土地使用税 994,663.30 724,244.40

教育费附加 136,233.65 45,820.85

地方教育附加 90,822.43 30,547.23

地方水利建设基金 56,766.97 47,064.09

印花税 21,437.15 18,355.00

合计 9,024,990.98 2,164,515.16

其他说明：

130

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

39、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 83,416.67

短期借款应付利息 13,291.67 189,484.44

合计 13,291.67 272,901.11

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

湖州吉昌公司少数股东股利 5,348,409.90

合计 5,348,409.90

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

应付股权转让款 71,900,000.00

保证金 45,065,328.60

应付中介费 2,634,009.60

应付海运费 1,386,217.86 945,517.37

其他 2,301,623.15 892,266.26

合计 123,287,179.21 1,837,783.63

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

131

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1、应付股权转让款7,190万元，系本期本公司收购湖州吉昌公司60%股权,按约定尚需支付湖州吉昌公司原股东的股权转让款。

2、应付保证金中包含本公司收到的定向增发保证金4,495万元。

42、划分为持有待售的负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 70,000,000.00

合计 70,000,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

132

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

133

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 4,334,375.00 1,010,000.00 1,056,413.04 4,287,961.96 与资产相关

合计 4,334,375.00 1,010,000.00 1,056,413.04 4,287,961.96 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

新型无磷过碳酸

钠（包裹型 SPC） 2,100,000.00 525,000.00 1,575,000.00 与资产相关

节能改造项目

10000 吨 TAED

清洁生产示范项 2,234,375.00 487,500.00 1,746,875.00 与资产相关

目

“机器换人”工业

有效投入奖励项 1,010,000.00 43,913.04 966,086.96 与资产相关

目

合计 4,334,375.00 1,010,000.00 1,056,413.04 4,287,961.96 --

134

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 79,500,000.00 26,500,000.00 159,000,000.00 185,500,000.00 265,000,000.00

其他说明：

（1）2015年4月23日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金科过氧化物股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证

监许可〔2015〕703号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)26,500,000股，每股面值人民币1元。上述公开发行新

增股本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕115号）。公司已于2015

年7月24日办妥工商变更登记手续。

（2）2015年8月25日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过《2015年半年度资本公积金转增股本方案》，以截至2015

年6月30日公司股份总数106,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增15股，共计转增股本159,000,000股。

公司已于2015年10月27日办妥工商变更登记手续。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 172,254,469.69 149,014,353.03 159,000,000.00 162,268,822.72

合计 172,254,469.69 149,014,353.03 159,000,000.00 162,268,822.72

135

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）股本溢价本期增加系公司向社会公开发行人民币普通股(A股)26,500,000股，实际募集资金净额超过新增注册资本部分

149,014,353.03元作为股本溢价计入资本公积。

（2）股本溢价本期减少系根据2015年8月25日股东大会决议以资本公积金转增股本159,000,000.00元。

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 1,106,649.95 6,146,579.37 4,518,141.30 2,735,088.02

合计 1,106,649.95 6,146,579.37 4,518,141.30 2,735,088.02

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期专项储备增加6,146,579.37元，其中，收购湖州吉昌公司增加安全生产费760,449.69元；根据《高危行业企业安全生

产费用财务管理暂行办法》的相关规定，按本公司SPC系列、金科双氧水公司双氧水系列、湖州吉昌公司三氯化铝销售额的

一定比例提取的安全生产费5,386,129.68元。

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 13,692,406.96 2,775,665.61 16,468,072.57

合计 13,692,406.96 2,775,665.61 16,468,072.57

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

136

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 145,398,940.47 113,830,033.38

调整后期初未分配利润 145,398,940.47 113,830,033.38

加：本期归属于母公司所有者的净利润 48,477,706.11 36,179,269.27

减：提取法定盈余公积 2,775,665.61 4,610,362.18

应付普通股股利 10,600,000.00

期末未分配利润 180,500,980.97 145,398,940.47

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 501,505,964.28 376,518,248.26 459,640,158.10 363,443,487.56

其他业务 4,936,573.98 3,543,600.96 17,261,858.72 13,508,230.85

合计 506,442,538.26 380,061,849.22 476,902,016.82 376,951,718.41

62、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 80,466.05 29,136.85

城市维护建设税 1,434,180.91 965,130.49

教育费附加 860,508.53 579,078.29

地方教育附加 573,672.34 386,052.20

合计 2,948,827.83 1,959,397.83

其他说明：

137

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63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 2,699,118.32 2,240,253.56

运输费 17,373,199.83 11,893,534.90

市场推广费 1,033,067.48 1,101,197.14

办公及保险费 247,148.64 302,539.59

差旅及业务招待费 336,392.35 232,821.40

商检报关费 486,908.59 634,135.04

折旧及摊销 25,849.16 19,240.92

其他 890,002.57 213,839.36

合计 23,091,686.94 16,637,561.91

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 10,454,771.86 9,212,448.80

折旧及摊销 3,856,306.96 2,965,858.66

差旅及业务招待费 990,533.15 547,267.65

办公费 1,941,678.75 1,720,106.15

中介费用 2,739,715.90 413,253.77

税费 2,434,490.43 1,438,434.43

研发费用 17,285,670.64 10,996,770.73

其他 335,045.13 308,398.21

合计 40,038,212.82 27,602,538.40

其他说明：

65、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 4,525,810.83 9,321,918.59

减：利息收入 2,303,992.20 2,667,860.87

汇兑损益 -5,639,236.38 5,685,497.29

138

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费及其他 691,928.75 1,499,160.00

合计 -2,725,489.00 13,838,715.01

其他说明：

66、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 -696,554.54 93,992.04

二、存货跌价损失 19,826.52 41,519.61

合计 -676,728.02 135,511.65

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

768,281.68 -768,281.68

益的金融负债

合计 768,281.68 -768,281.68

其他说明：

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -633,695.26 -246,203.72

理财产品投资收益 24,953.42

合计 -608,741.84 -246,203.72

其他说明：

69、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 831,251.34 1,987,930.97 831,251.34

其中：固定资产处置利得 831,251.34 1,987,930.97 831,251.34

139

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

政府补助 1,957,160.86 1,789,280.00 1,957,160.86

罚没收入 19,206.00 40,640.00 19,206.00

其他 1,141.00

合计 2,807,618.20 3,818,991.97 2,807,618.20

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

递延收益摊

1,056,413.04 1,012,500.00 与资产相关

销

科学技术奖

383,290.00 与收益相关

励

自主创新奖

173,000.00 与收益相关

励

税款退免 172,288.78 与收益相关

开放经济奖

668,980.00 与收益相关

励

污染源监控

系统维护补 46,800.00 与收益相关

助

其他零星补

172,169.04 61,000.00 与收益相关

助

合计 -- -- -- -- -- 1,957,160.86 1,789,280.00 --

其他说明：

70、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 590,228.92 328,544.44 590,228.92

其中：固定资产处置损失 590,228.92 328,544.44 590,228.92

地方水利建设基金 613,520.10 564,571.11

其他 2,050.00 84,354.61 2,050.00

合计 1,205,799.02 977,470.16 592,278.92

其他说明：

140

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71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 9,517,451.74 5,914,368.96

递延所得税费用 542,312.78 -490,028.21

合计 10,059,764.52 5,424,340.75

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 65,465,537.49

按法定/适用税率计算的所得税费用 9,819,830.62

子公司适用不同税率的影响 1,180,151.60

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 694,314.25

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

46,127.82

损的影响

研发费用加计扣除的影响 -1,686,923.48

其他 6,263.71

所得税费用 10,059,764.52

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收回保证金存款 28,484,445.60 26,907,447.06

利息收入 3,545,784.51

收到的政府补助 728,459.04 776,780.00

其他 1,554,906.25 41,781.00

141

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 34,313,595.40 27,726,008.06

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付保证金 23,878,272.40 26,983,445.60

差旅及业务招待费 1,326,925.50 780,089.05

市场推广费 1,033,067.48 1,101,197.14

运输费用 16,523,199.83 10,948,017.53

办公费及保险费 2,188,827.39 2,022,645.74

中介费用 105,706.30 413,253.77

商检报关费 486,908.59 634,135.04

手续费 691,928.75 1,499,160.00

研发费用 1,469,154.25 546,551.73

其他 1,586,099.91 1,139,127.84

合计 49,290,090.40 46,067,623.44

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

银行理财产品赎回及收益 2,024,953.42

收到与资产相关的政府补助 1,010,000.00

收回拆借款 500,000.00

利息收入 1,426,068.56

合计 3,534,953.42 1,426,068.56

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

购买银行理财产品 6,000,000.00

合计 6,000,000.00

142

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到定增保证金 44,950,000.00

合计 44,950,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付上市中介费 10,367,990.37 1,018,867.92

合计 10,367,990.37 1,018,867.92

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 55,405,772.97 36,179,269.27

加：资产减值准备 -676,728.02 135,511.65

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

33,136,688.44 34,669,980.39

物资产折旧

无形资产摊销 2,265,671.97 1,276,941.12

长期待摊费用摊销 8,829,606.40 7,984,060.64

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-241,022.42 -1,659,386.53

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -768,281.68 768,281.68

财务费用（收益以“－”号填列） -1,113,425.55 12,339,555.01

投资损失（收益以“－”号填列） 608,741.84 246,203.72

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 542,312.78 -490,028.21

存货的减少（增加以“－”号填列） 6,875,937.81 19,937,667.72

143

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

12,687,014.34 -7,719,354.88

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

9,773,131.51 -537,423.38

列）

其他 867,988.38

经营活动产生的现金流量净额 128,193,408.77 103,131,278.20

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 168,195,708.33 144,449,843.38

减：现金的期初余额 144,449,843.38 40,963,647.39

现金及现金等价物净增加额 23,745,864.95 103,486,195.99

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 72,100,000.00

其中： --

湖州吉昌公司 72,100,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,101,636.48

其中： --

湖州吉昌公司 5,101,636.48

其中： --

取得子公司支付的现金净额 66,998,363.52

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

144

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 168,195,708.33 144,449,843.38

其中：库存现金 30,168.30 73,806.38

可随时用于支付的银行存款 168,165,540.03 144,376,037.00

三、期末现金及现金等价物余额 168,195,708.33 144,449,843.38

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 24,377,802.17 应付票据、信用证及保函保证金存款

固定资产 44,005,627.81 抵押用于银行借款、开具应付票据

无形资产 42,129,676.83 抵押用于银行借款、开具应付票据

合计 110,513,106.81 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 31,827,272.49

其中：美元 3,889,235.50 6.4936 25,255,139.64

欧元 926,278.73 7.0952 6,572,132.85

应收账款 -- -- 101,754,378.20

其中：美元 13,246,558.32 6.4936 86,017,851.11

欧元 2,217,911.70 7.0952 15,736,527.09

应付账款 2,285,101.28

其中：美元 351,900.53 6.4936 2,285,101.28

145

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

支付股权转

湖州吉昌公 2015 年 07 月 144,000,000. 2015 年 07 月 46,095,860.9 18,464,454.6

60.00% 收购让款并取得

司 31 日 00 31 日 3 5

控制

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

--现金 144,000,000.00

合并成本合计 144,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 27,899,765.68

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

116,100,234.32

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

湖州吉昌公司商誉系本期本公司受让自然人施卫东持有的湖州吉昌公司60%股权，合并成本144,000,000.00元与合并取得的

湖州吉昌公司可辨认净资产公允价值份额27,899,765.68元的差额。

其他说明：

146

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

湖州吉昌公司

购买日公允价值购买日账面价值

资产： 62,154,871.74 48,673,737.94

货币资金 7,101,636.48 7,101,636.48

应收款项 11,760,796.00 11,760,796.00

存货 8,245,989.58 8,245,989.58

固定资产 13,667,164.30 13,667,164.30

无形资产 14,781,596.30 1,300,462.50

应收票据 4,771,850.00 4,771,850.00

预付款项 321,127.74 321,127.74

其他应收款 1,371,692.40 1,371,692.40

在建工程 14,900.00 14,900.00

递延所得税资产 118,118.94 118,118.94

负债： 15,655,262.28 15,655,262.28

应付款项 4,689,787.41 4,689,787.41

应付票据 900,000.00 900,000.00

预收款项 417,291.76 417,291.76

应付职工薪酬 608,351.01 608,351.01

应交税费 1,863,923.25 1,863,923.25

应付股利 5,348,409.90 5,348,409.90

其他应付款 1,827,498.95 1,827,498.95

净资产 46,499,609.46 33,018,475.66

减：少数股东权益 18,599,843.78 13,207,390.26

取得的净资产 27,899,765.68 19,811,085.40

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

147

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期期合并当期期

企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被

被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日

取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净

称定依据被合并方的被合并方的

比例并的依据入利润

收入净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

148

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

同一控制下企业

金科双氧水公司上虞市上虞市制造业 100.00%

合并

同一控制下企业

金科日化公司上虞市上虞市制造业 100.00%

合并

非同一控制下企

湖州吉昌公司湖州市湖州市制造业 60.00%

业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

湖州吉昌公司 40.00% 7,011,096.92 25,610,940.70

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

149

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

湖州吉 56,545,4 27,919,4 84,464,9 19,732,3 19,732,3

昌公司 29.56 96.73 26.29 31.64 31.64

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

湖州吉昌公 46,095,860.9 17,527,742.3 17,527,742.3

8,598,255.14

司 3 0 0

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

150

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

151

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东

和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，

建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准

管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1.银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2.应收款项

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2015

年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的40.04%(2014年12月31日：41.75%)源于余额前五名客户。本

公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项目期末数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 7,851,150.00 7,851,150.00

小计 7,851,150.00 7,851,150.00

(续上表)

项目期初数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 14,472,203.80 14,472,203.80

应收利息 1,241,792.31 1,241,792.31

小计 15,713,996.11 15,713,996.11

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于

无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期

的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资

结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本

开支。

152

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数

账面价值未折现合同金 1年以内 1-3年 3年以上

额

银行借款 10,000,000.00 10,396,333.33 10,396,333.33

应付票据 32,328,272.40 32,328,272.40 32,328,272.40

应付账款 28,690,381.50 28,690,381.50 28,690,381.50

应付利息 13,291.67 13,291.67 13,291.67

应付股利 5,348,409.90 5,348,409.90 5,348,409.90

其他应付款 123,287,179.21 123,287,179.21 123,287,179.2

小计 199,667,534.68 200,063,868.01 200,063,868.0

(续上表)

项目期初数

账面价值未折现合同金 1年以内 1-3年 3年以

额上

银行借款 174,862,193.50 179,893,046.83 179,893,046.83

以公允价值计量且 768,281.68 768,281.68 768,281.68

其变动计入当期损益的

金融负债

应付票据 32,087,445.60 32,087,445.60 32,087,445.60

应付账款 25,400,537.94 25,400,537.94 25,400,537.94

应付利息 272,901.11 272,901.11 272,901.11

其他应付款 1,837,783.63 1,837,783.63 1,837,783.63

小计 235,229,143.46 240,259,996.79 240,259,996.79

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和

外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的

风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

公司借款基本为固定利率，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益

产生重大的影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值

153

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

金科控股集团有限

上虞市投资 1 亿元 24.19% 24.19%

公司

本企业的母公司情况的说明

母公司金科控股集团有限公司住所为上虞市大三角开发区，法定代表人为朱志刚，注册资本为人民币10,000万元。

基本情况如下：

公司名称金科控股集团有限公司

住所上虞市大三角开发区

主营业务投资管理

注册资本 10,000万元

实收资本 10,000万元

成立日期 1997年1月6日

公司状态存续

本企业最终控制方是朱志刚。

154

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

润科新材料公司本公司持有其 40%股权

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

李小燕朱志刚之配偶

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

155

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

润科新材料公司房屋建筑物 680,000.00 340,000.00

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

金科控股集团有限公

10,000,000.00 2015 年 11 月 24 日 2016 年 11 月 23 日否

司、朱志刚、李小燕

关联担保情况说明

担保人被担保单位贷款金融机构担保金额（万元）债务到期日备注

金科控股集团有限公司、朱金科日化公司中国工商银行上虞 285.00 2016.2.15 信用证

志刚、李小燕支行

金科控股集团有限公司、朱金科日化公司中国工商银行上虞 205.00 2016.2.15 信用证

志刚、李小燕支行

小计 490.00

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

156

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

公司全资子公司金科日化公

浙江润科新材料科技有限公司向润科新材料公司转让一

1,227,500.00

司批专用设备，取得转让收益

122.75 万元。

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 1,617,500.00 1,274,800.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款金科控股集团有限公司 10,000,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

157

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

为其他单位提供债务担保情况

被担保单位贷款金担保借借款备注

融机构款金额（元）到期日

湖州龙祥染整有限公司南浔银行和孚支行 1,800,000.00 2016-7-11

湖州龙祥染整有限公司吴兴农村合作银行城 500,000.00 2016-3-25

北支行

小计 2,300,000.00

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目内容对财务状况和经营成果的影无法估计影响数的原因

158

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

响数

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(一) 发行股票及支付现金购买杭州哲信公司股权并募集配套资金事项

根据2015年12月25日本公司与杭州哲信信息技术有限公司(以下简称杭州哲信公司)全体股东分别签署了附生效条件的

《发行股票及支付现金购买资产协议》以及2016年2月1日本公司与杭州哲信公司全体股东分别签署的附生效条件的《发行股

票及支付现金购买资产协议之补充协议》，并经公司2016年2月22日2016年第一次临时股东大会审议通过，公司拟向杭州哲

信公司全体股东发行股份并支付现金，购买其持有的杭州哲信100%股权。经交易各方协商，参考银信评估出具的银信评报

字〔2015〕沪第1246号《评估报告》的评估结果，杭州哲信公司100%股权交易对价为290,000万元。本次交易对价以发行上

市公司股份的方式支付203,000万元，以现金方式支付87,000万元。

经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2016年4月11日召开的2016年第25次并购重组委员会工作会议审核，公司发

行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得通过。截至本财务报表报出批准日, 公司发行股份及支付现

金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项尚未实施。

(二) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利每10股派发现金红利0.80元（含税）

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

159

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债不在分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

二氧化碳系

项目 SPC 系列 TEAD 系列 TC 系列醋酸钠系列双氧水系列双氧水助剂分部间抵销合计

列

主营业务收 301,421,660 87,741,266. 47,288,964. 3,047,381.1 17,283,484. 44,546,083. 501,505,964

177,124.03

入 .50 10 45 4 78 28 .28

主营业务成 236,598,093 71,261,485. 28,402,787. 3,737,741.1 16,032,283. 3,689,832.7 16,796,025. 376,518,248

本 .49 03 51 9 03 6 25 .26

160

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）股权收购情况

根据2015年7月17日本公司与自然人施卫东签署的《湖州吉昌化学有限公司股权转让总协议》，并经公司第二届董事会

第七次会议审议同意，公司以1.44亿元的价格收购施卫东持有的湖州吉昌公司60%的股权。本公司已按照协议约定于2015年

7月向施卫东支付一、二期股权转让款7,210万元，湖州吉昌公司已于2015年7月27日办妥工商变更登记手续，本公司于2015

年7月取得湖州吉昌公司的控制权。除另有约定外，公司应按照协议约定在2016年4月30日前支付第三期股权转让款3,600万

元，2016年7月31日前支付第四期股权转让款3,590万元。

（2）湖州吉昌公司利润承诺及实现情况

根据2015年7月17日本公司与自然人施卫东签署的《湖州吉昌化学有限公司股权转让总协议》，本公司与施卫东约定，

湖州吉昌公司股权转让款根据股权转让后36个月利润情况进行调整。其中:36个月累计净利润在6,000万元-6,600万元之间，

股权转让款不作调整；36个月累计净利润小于6,000万元时由施卫东向公司补偿；36个月累计净利润大于6,600万元时，由公

司向施卫东支付奖励款。

公司于2015年7月完成湖州吉昌公司60%股权的收购，湖州吉昌公司2015年8-12月实现的净利润为1,752.77万元（扣除非

经常性损益后的净利润为1,751.88万元）。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

62,361,2 3,126,01 59,235,26 65,234, 3,263,752 61,970,699.

合计提坏账准备的 100.00% 5.01% 100.00% 5.00%

78.40 7.85 0.55 451.58 .58 00

应收账款

62,361,2 3,126,01 59,235,26 65,234, 3,263,752 61,970,699.

合计 100.00% 5.01% 100.00% 5.00%

78.40 7.85 0.55 451.58 .58 00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

161

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 62,318,999.83 3,115,949.99 5.00%

1至2年 13,078.57 1,307.86 10.00%

2至3年 29,200.00 8,760.00 30.00%

合计 62,361,278.40 3,126,017.85 5.01%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-126,334.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

本期实际核销应收账款金额11,400.00元。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为37,129,894.37元，占应收账款期末余额合计数的比例为59.55%，相应计提的坏账准备合

计数为1,856,494.72元。

单位名称账面余额占应收账款坏账准备

余额

的比例(%)

CNS CO. LTD. 13,682,372.35 21.94 684,118.62

162

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

HENKEL SYRIA 7,942,737.72 12.74 397,136.88

METALL-CHEMIE 6,764,187.95 10.85 338,209.40

CMBH&CO.KC

RECKITT BENCKISER 6,197,642.39 9.94 309,882.12

BIACHEM LIMITED 2,542,953.96 4.08 127,147.70

小计 37,129,894.37 59.55 1,856,494.72

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

93,000.0 163,662

合计提坏账准备的 100.00% 5,400.00 5.81% 87,600.00 2.74% 8,183.11 5.00% 155,479.02

0 .13

其他应收款

单项金额不重大但

5,812,0 581,205.6 5,230,850.9

单独计提坏账准备 97.26% 10.00%

56.60 6 4

的其他应收款

93,000.0 5,975,7 589,388.7 5,386,329.9

合计 100.00% 5,400.00 5.81% 87,600.00 100.00% 9.86%

0 18.73 7 6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

163

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内分项

1 年以内小计 78,000.00 3,900.00 5.00%

1至2年 15,000.00 1,500.00 10.00%

合计 93,000.00 5,400.00 5.81%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-583,988.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

上市中介费 5,812,056.60

押金保证金 106,169.30

其他 93,000.00 57,492.83

合计 93,000.00 5,975,718.73

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

164

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

严立江备用金 50,000.00 1 年以内 53.76% 2,500.00

倪水桥备用金 23,000.00 1 年以内 24.73% 1,150.00

孙晓华备用金 20,000.00 0-2 年 21.51% 1,750.00

合计 -- 93,000.00 -- 100.00% 5,400.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 376,227,383.76 376,227,383.76 142,517,383.76 142,517,383.76

合计 376,227,383.76 376,227,383.76 142,517,383.76 142,517,383.76

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

金科双氧水公司 68,858,800.33 89,710,000.00 158,568,800.33

金科日化公司 73,658,583.43 73,658,583.43

湖州吉昌公司 144,000,000.00 144,000,000.00

合计 142,517,383.76 233,710,000.00 376,227,383.76

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

165

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 351,935,130.12 283,353,507.17 353,754,803.57 266,230,271.07

其他业务 3,420,456.60 2,963,980.45 7,640,206.61 6,224,838.37

合计 355,355,586.72 286,317,487.62 361,395,010.18 272,455,109.44

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 298,926.56 7,543,630.77

合计 298,926.56 7,543,630.77

6、其他

管理费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬 5,164,874.80 4,765,132.83

折旧及摊销 1,654,516.97 1,656,407.80

差旅费及业务招待费 566,365.58 461,806.89

办公费 1,461,827.79 1,140,367.90

中介费用 2,664,583.10 413,253.77

税费 1,184,231.49 797,755.19

研发费用 10,683,602.55 10,790,220.60

其他 181,497.10 226,911.09

合计 23,561,499.38 20,251,856.07

166

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 241,022.42

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,957,160.86

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 768,281.68

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,156.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -276,085.74

减：所得税影响额 516,419.02

少数股东权益影响额 82,818.99

合计 2,108,297.21 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 9.06% 0.19 0.19

扣除非经常性损益后归属于公司

8.67% 0.18 0.18

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

167

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

168

浙江金科过氧化物股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖

章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券管理部办公室。

169

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