山东胜利股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2016]第 3-00115 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 1 Zhichun Road,Haidian Dis 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2016]第 3-00115 号
山东胜利股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东胜利股份有限公司（以下简称“贵公司”）2015 年 12 月
31 日合并及母公司资产负债表和 2015 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表
以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金的情
况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理
层的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发
表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的
控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我
们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
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三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2015 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈金波
中 国 北 京 中国注册会计师：于仁强
二○一六年四月二十四日
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2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东胜利股份有限公司 单位：人民币万元
2015 年度 2015 年
非经营 2015 年期初 占用累计 度占用 2015 年度 2015 年期 往来形
占用方与上市公 上市公司
性资金 资金占用方名称 占用资金余 发生金额 资金的 偿还累计 末占用资 成 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目
占用 额 （不含利 利息 发生金额 金余额 原因
息） （如有）
山东胜邦绿野化学有限公司 子公司 其他应收款 24,469.41 51,068.74 529.26 38,377.29 37,690.12 往来款 非经营性往来
青岛胜利石化产品销售有限公司 子公司 其他应收款 3,995.00 20.15 0.00 20.15 3,995.00 往来款 非经营性往来
山东胜利进出口有限公司 子公司 其他应收款 839.39 22,567.85 0.00 20,248.20 3,159.04 往来款 非经营性往来
山东陆宇商贸有限公司 子公司 其他应收款 14,404.46 124.25 0.00 0.00 14,528.71 往来款 非经营性往来
山东胜利大酒窖有限公司 子公司 其他应收款 1,310.00 8.34 42.78 151.12 1,210.00 往来款 非经营性往来
山东胜宇药业有限公司 子公司 其他应收款 637.16 0.00 0.00 0.00 637.16 往来款 非经营性往来
菏泽胜利天然气有限公司 子公司 其他应收款 2,000.00 1,415.85 218.07 238.92 3,395.00 往来款 非经营性往来
莱芜市能泉石油销售有限公司 子公司 其他应收款 300.00 0.00 30.57 30.57 300.00 往来款 非经营性往来
临沂胜利能源有限公司 子公司 其他应收款 60.00 225.66 8.70 9.14 285.22 往来款 非经营性往来
上市公 山东利华晟能源有限公司 子公司 其他应收款 2,000.00 1,389.27 211.43 240.70 3,360.00 往来款 非经营性往来
司的子 潍坊胜利天然气有限公司 子公司 其他应收款 360.00 50.00 31.75 211.75 230.00 往来款 非经营性往来
公司及
其附属 青州新能天然气有限公司 子公司 其他应收款 200.00 0.00 16.87 16.87 200.00 往来款 非经营性往来
企业 山东胜利能源有限公司 子公司 其他应收款 800.00 723.35 101.30 110.56 1,514.09 往来款 非经营性往来
济南胜利生物工程有限公司 子公司 其他应收款 99.24 0.00 0.00 99.24 0.00 往来款 非经营性往来
青岛胜利美酒汇有限公司 子公司 其他应收款 42.44 5.46 5.46 42.44 往来款 非经营性往来
东阿县东泰压缩天然气有限责任公司 子公司 其他应收款 0.00 850.00 18.46 868.46 0.00 往来款 非经营性往来
日照胜利天然气有限公司 子公司 其他应收款 0.00 350.00 5.65 355.65 0.00 往来款 非经营性往来
濮阳市博源天然气有限公司 子公司 其他应收款 0.00 8.44 0.00 7.85 0.59 往来款 非经营性往来
青岛龙禹胜利能源有限公司 子公司 其他应收款 0.00 30.73 0.00 30.57 0.16 往来款 非经营性往来
山东华胜能源有限公司 子公司 其他应收款 0.00 2,000.00 19.91 19.91 2,000.00 往来款 非经营性往来
青岛润昊天然气有限公司 子公司 其他应收款 0.00 8,600.00 64.95 3,664.95 5,000.00 往来款 非经营性往来
山东胜邦塑胶有限公司 子公司 其他应收款 2,339.18 31,815.73 4.24 32,943.40 1,215.75 往来款 非经营性往来
小计 53,856.28 121,253.82 1,303.94 97,650.76 78,763.28
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2015 年度 2015 年
非经营 2015 年期初 占用累计 度占用 2015 年度 2015 年期 往来形
占用方与上市公 上市公司
性资金 资金占用方名称 占用资金余 发生金额 资金的 偿还累计 末占用资 成 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目
占用 额 （不含利 利息 发生金额 金余额 原因
息） （如有）
其他关
山东胜利生物工程有限公司 联营企业 其他应收款 9,854.81 98.28 439.70 1,180.12 9,212.67 往来款 非经营性往来
联人及
其附属
莘县中石油昆仑燃气有限公司 联营企业 其他应收款 0.00 3.60 0.00 1.90 1.70 往来款 非经营性往来
企业
小计 9,854.81 101.88 439.70 1,182.02 9,214.37
总计 63,711.09 121,355.70 1,743.64 98,832.78 87,977.65
2015 年度 2015 年
其它关 2015 年期初 往来累计 度往来 2015 年度 2015 年期 往来形
占用方与上市公 上市公司
联资金 资金往来方名称 往来资金余 发生金额 资金的 偿还累计 末往来资 成 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目
往来 额 （不含利 利息 发生金额 金余额 原因
息） （如有）
上市公 山东胜利能源有限公司 子公司 应收账款 6.60 240.59 230.00 17.19 销售款 经营性往来
司的子 山东胜邦塑胶有限公司 子公司 应收账款 2,563.99 20,297.14 22,572.85 288.28 销售款 经营性往来
公司及 山东华胜能源有限公司 子公司 预付款项 62.00 60.43 1.57 采购款 经营性往来
其附属
企业 山东龙禹胜利能源有限公司 子公司 预付款项 62.00 60.72 1.28 采购款 经营性往来
小 计 2,570.59 20,661.73 0.00 22,924.00 308.32
济南利华晟雷克萨斯汽车销售服务有限公司 联营企业 应收账款 309.65 10.02 0.00 39.93 279.74 租赁费 经营性往来
其他关 深圳市胜义环保有限公司 联营企业 应收账款 4.01 32.93 0.00 32.93 4.01 销售款 经营性往来
联人及 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 联营企业 应收账款 6,053.95 4.67 0.00 4.71 6,053.91 销售款 经营性往来
其附属 青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司 联营企业 应收账款 1.24 1.99 0.00 3.23 0.00 销售款 经营性往来
企业 青岛中石油昆仑能源有限公司 联营企业 应收账款 55.31 1,167.95 0.00 1,223.26 0.00 销售款 经营性往来
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司 联营企业 预付账款 -0.63 10,626.47 0.00 10,509.03 116.81 采购款 经营性往来
小 计 6,423.53 11,844.03 0.00 11,813.09 6,454.47
合 计 72,705.21 153,861.46 1,743.64 133,569.87 94,740.44
注：2014 年 1 月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司 55%股权转让给中牧实业股份有限公司，根据股权转让协议约定，双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支持，并按
同期银行贷款利率向其收取资金占用费。
法定代表人：王鹏 主管会计工作负责人：李守清 会计机构负责人：申萌
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