华铭智能：2015年度财务决算报告_股票频道

上海华铭智能终端设备股份有限公司

2015 年度财务决算报告

一、2015 年度公司财务报表的审计情况

公司 2015 年财务报表已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留

意见的审计报告。会计师的审计意见是：“上海华铭智能终端设备股份有限公司财务报表在所

有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日、的财务状

况及 2015 年度的经营成果和现金流量。”

二、财务状况分析

公司 2015 年度相关财务状况分析如下：

1、资产结构

2015年12月31日 2014年12月31日

变动幅度

资产项目占比占比

金额金额（%）

（%）（%）

货币资金 308,572,997.53 44.80% 132,529,388.46 33.16% 132.83%

应收票据 10,449,019.20 1.52% 0.00%

应收帐款 152,796,538.05 22.18% 103,493,143.74 25.89% 47.64%

预付款项 10,034,661.90 1.46% 3,255,130.66 0.81% 208.27%

其他应收

8,797,237.58 1.28% 7,197,066.19 1.80% 22.23%

款

存货 157,186,968.27 22.82% 122,336,489.73 30.61% 28.49%

其他流动

46,599.90 0.01% 46,599.90 0.01% 0.00%

资产

流动资产

647,884,022.43 94.07% 368,857,818.68 92.29% 75.65%

合计

可供出售

3,500,000.00 0.51% 0.00%

金额资产

长期股权

0.00% 0.00%

投资

固定资产 16,738,547.81 2.43% 18,150,961.29 4.54% -7.78%

在建工程 0.00% 1,557,562.89 0.39% -100.00%

无形资产 3,774,823.91 0.55% 6,493,598.53 1.62% -41.87%

递延所得

6,851,138.23 0.99% 4,610,274.82 1.15% 48.61%

税资产

其他非流

10,000,000.00 1.45% 0.00%

动资产

非流动资

40,864,509.95 5.93% 30,812,397.53 7.71% 32.62%

产合计

资产总计 688,748,532.38 100.00% 399,670,216.21 100.00% 72.33%

2015 年末货币资金比上年上升 132.83%，主要是因为 2015 年 5 月公司首次公开发行股票

1722 万股，共募集 22,920.805 万元所致。

2015 年末应收账款余额比上年上升 50.04%，主要因为：①2015 年确认收入的 B12018 无

锡地铁 1 号线、B14138 201404 上海轨道交通 11 号线迪士尼段、C15034 201509 乌鲁木齐快

速公交 6 号线及 B13110 KLJ Ext.项目，截至 2015 年末，合计共有 7,754.41 万元款项尚未收

到；②2015 年末确认收入的上海轨道交通十一号线南段、KLJ、上海 CVM 及郑州地铁二号线等

项目在 2015 年取得回款 3275.42 万元；

2015 年末预付账款比上年上升 208.27%，主要是因为广州广电运通 894.08 万元预付款所

致。

2015 年末其他应收余款比上年上升 37.36%，主要系本期新增投标保证金所致。

2015 年末存货余额比上年上升 28.68%，主要在产品与期末原材料上升所致。

2015 年末公司递延所得税资产是由可抵扣暂时性差异引起，主要为公司计提应收账款、

其他应收款、存货和固定资产减值准备以及递延收益所引起。递延所得税资产较上年度增加，

主要是公司往来款余额增加因而计提的资产减值准备所致。

2、负债结构

2015年12月31日 2014年12月31日变动百分

负债项目

金额占比金额占比比（%）

应付票据 4,399,712.30 0.64% 3,838,165.62 0.96% 14.63%

应付账款 57,315,975.62 8.32% 36,329,465.23 9.09% 57.77%

预收款项 89,816,817.52 13.04% 73,737,135.14 18.45% 21.81%

应付职工薪酬 5,885,976.47 0.85% 5,323,784.40 1.33% 10.56%

应交税费 10,697,804.47 1.55% 13,147,174.50 3.29% -18.63%

应付股利 - 0.00% - 0.00%

其他应付款 8,627,070.84 1.25% 10,343,209.21 2.59% -16.59%

流动负债合计 176,743,357.22 25.66% 142,718,934.10 35.71% 23.84%

递延收益 8,000,000.00 1.16% 8,000,000.00 2.00% 0.00%

非流动负债合计 8,000,000.00 1.16% 8,000,000.00 2.00% 0.00%

负债合计 184,743,357.22 26.82% 150,718,934.10 37.71% 22.57%

2015 年末应付账款比上年上升 57.77%，公司合理使用主要供应商给予的信用条件，通过

赊购的方式，加快了持有资金的流转速度，提高了资金的整体收益率。

2015 年末预收账款比上年上升 21.81%，主要是收到三星数据中国关于东莞 R2 线项目、

班加罗尔、广州轨道交通 6 号线二期，7 号线一期等项目款项，以上项目正在有序进展中。

2015 年末应交税费比上年下降 18.63%，因为当月采购发生的进项税金额和上月结存的可

抵扣进项税金额大于当月公司开具给客户的销项税金额。

3、股东权益

2015年12月31日 2014年12月31日变动百分

所有者权益项目

余额占比金额占比比（%）

股本 137,760,000.00 20.00% 51,660,000.00 12.93% 166.67%

资本公积 198,020,530.85 28.75% 61,084,130.85 15.28% 224.18%

盈余公积 23,029,219.93 3.34% 18,536,201.94 4.64% 24.24%

未分配利润 145,195,424.38 21.08% 117,670,949.32 29.44% 23.39%

所有者权益合计 504,005,175.16 73.18% 248,951,282.11 62.29% 102.45%

负债和所有者总计 688,748,532.38 100.00% 399,670,216.21 100.00% 72.33%

2015 年股本较上年度增加 166%，主要系本期 5 月首次公开发行股票 1722 万股，并与 9 月

以资本公积每 10 股转增 10 股。

2015 年度资本公积较上年度增加 224%，主要原因如上。

三、2015 年生产经营完成情况

1、2015 年利润表

项目 2015年 2014年

一、营业收入 187,079,574.49 181,540,609.05

减：营业成本 96,262,900.47 90,215,790.75

减：营业税金及附加 1,086,503.91 607,614.76

减：销售费用 6,003,643.61 5,749,265.94

减：管理费用 26,550,213.47 25,595,709.19

减：财务费用 -1,158,406.67 -164,506.69

减：资产减值损失 18,874,192.73 9,789,314.81

加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

加：投资收益（损失以“-”号填列） 5,374,662.05 4,587,009.75

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“-”号填列 44,835,189.02 54,334,430.04

加：营业外收入 5,193,287.56 6,129,874.35

其中：非流动资产处置得利 40,436.81 5,443.08

减：营业外支出 17,374.51

其中：非流动资产处置损失 7,374.51

利润总额（亏损总额以“-”号填列 50,011,102.07 60,464,304.39

减：所得税 7,661,609.02 8,640,967.97

四、净利润 42,349,493.05 51,823,336.42

2015 年度，公司充分发挥在技术、质量、标准化、完整产品解决方案及核心模块研发等

方面的竞争优势，报告期内公司盈利能力相应提升，实现了公司制定的经营业绩目标。公司

实现营业收入 187,079,574.49 元，比上年增长 3.05%，营业利润：44,835,189.02 元，比上

年下降 17.48%，净利润：42,349,493.05 元，比上年下降：18.28%。主要是营业收入回款慢

引起的应收账款余额增加，报告期内根据会计政策计提资产减值损失，对财务报表产生较大

影响。

2、期间费用

2015 年末销售费用与上年基本持平。

2015 年末管理费用与上年基本持平。

2015 年末财务费用比上年下降幅度较大，公司采用稳健、保守的财务政策，财务费用控

制良好，并常年保有一定数量的银行存款，产生了一定的利息收入。公司未承担有息债务。

2015 年末资产减值损失比上年上升 92.80%，主要是往来余额计提坏账准备及新沂土地和

在建工程计提减值准备。

2015 年末营业外收入比上年下降 15.28%，主要是 2015 年度政府补助项目减少。

2015 年末所得税比上年下降 11.33%，原因是暂时性时间差异增加，相应的增加递延所得

税资产所致。

3、现金流量分析

项目 2015年度 2014年度变动%

一、经营活动产生的现金流量净额 -26,709,749.74 37,437,353.13 -171.35%

1、经营活动现金流入小计 174,334,746.99 171,834,512.27 1.46%

2、经营活动现金流出小计 201,044,496.73 134,397,159.14 49.59%

二、投资活动产生的现金流量净额 -10,895,604.20 72,003,527.21 -115.13%

1、投资活动现金流入小计 254,436,591.20 384,659,009.75 -33.85%

2、投资活动现金流出小计 265,332,195.40 312,655,482.54 -15.14%

三、筹资活动产生的现金流量净额 213,704,400.00 -20,295,000.00 -1152.99%

1、筹资活动现金流入小计 229,208,050.00

2、筹资活动现金流出小计 15,503,650.00 20,295,000.00 -23.61%

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 135,212.71 -5,085.11 -2758.99%

五、现金及现金等价物净增加额 176,234,258.77 89,140,795.23 97.70%

加：期初现金及现金等价物金额 130,693,908.46 41,553,113.23 214.52%

六、期末现金及现金等价物余额 306,928,167.23 130,693,908.46 134.85%

2015 年末经营活动产生的现金流量净额比上年下降：171.35%，主要系营业收入回款情况

不佳，应收款余额大幅增加约 7000 万。

2015 年末投资活动产生的现金流量净额比上年下降 115.13%，主要是公司收回 2014 年和

2015 年购买的结构性存款本金及收益。

2015 年末筹资活动现金流量净额比年初下降 1152.99%，2015 年向股东分配并支付了

1,033.2 万元现金股利，其中含代扣代缴个人所得税（含股票股利的个人所得税）及 2015 年

5 月募集到 22,920.805 万元所致。

4、主要财务指标

项目指标 2015 年度 2014 年度变化幅度（%）

销售毛利率（%） 48.54 50.31 -1.77

盈利能力

净资产收益率（加权，%） 10.77 21.78 -11.01

流动比率 3.67 2.58 1.09

偿还能力速动比率 2.78 1.73 1.05

资产负债率母公司（%） 26.58 37.73 -11.15

应收账款周转率（次） 1.22 1.60 -0.38

营运能力

存货周转率（次） 0.68 0.72 -0.04

（1）盈利能力分析

2015 年末销售毛利率比上年下降 1.77%，其主要原因无锡地铁一号线毛利较低引起。2015

年末净资产收益率比上年下降-11.01%。

（2）偿还能力分析

2015 年末流动比率比年初上升 1.09%，速动比率上升 1.05%。公司资产负债率比上年末下

降-11.15%，都在比较合理的范围。

（3）营运能力分析

2015 年末应收账款周转率比上年下降 0.38%，公司存货周转率比年初下降 0.04%，是因为

公司的经营规模在不断扩大，存货和应收账款管理有效，周转情况正常。

本报告需提请股东大会审议。

上海华铭智能终端设备股份有限公司

董事会

2016 年 4 月 21 日

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