2015 年年度报告
公司代码：600175 公司简称：美都能源
美都能源股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人闻掌华、主管会计工作负责人王爱明及会计机构负责人（会计主管人员）陈东东
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2015年12月31日，归属于母公司所有者的净
利润49,927,406.74元，母公司可供分配的利润为人民币524,932,510.75元。公司拟以现有总股本
2,451,037,509股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.06元（含税），共计分配利润
14,706,225.05元。本议案将提交公司股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细阐述
了公司在生产经营过程中可能面临的各种风险事项，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中“可
能面对的风险”部分。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7
第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23
第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 48
第七节 公司治理 ........................................................................................................................... 53
第八节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 58
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 62
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 169
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
美都能源、本公司、公司 指 美都能源股份有限公司
美都集团 指 美都集团股份有限公司
首开股份 指 北京首都开发股份有限公司
首开集团 指 北京首都开发控股（集团）有限公司，系公司股东
湖州银行 指 湖州银行股份有限公司
中新力合 指 中新力合股份有限公司
美都经贸 指 美都经贸浙江有限公司
宝华实业 指 海南宝华实业股份有限公司
WAL、WAL 公司 指 Woodbine Acquisition LLC
新湖中宝 指 新湖中宝股份有限公司
新湖集团 指 浙江新湖集团股份有限公司
小贷公司、小额贷款公司 指 德清美都小额贷款股份有限公司
宝华酒店 指 海南宝华海景大酒店管理有限公司
海南宝迪 指 海南宝迪实业投资有限公司
海南置业 指 海南美都置业有限公司
美都金控 指 美都金控（杭州）有限公司
美都墨烯 指 浙江美都墨烯科技有限公司
美都财富 指 上海美都财富资产管理公司
上海致盈 指 上海致盈资产管理有限公司
MDAE 指 Woodbine Acquisition LLC 现已更名为 MD America Energy, LLC
（中文名称“美都美国能源有限公司”），简称 MDAE
新时代证券 指 新时代证券有限责任公司
西南证券 指 西南证券股份有限公司
财通证券 指 财通证券股份有限公司
上交所 指 上海证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中天运、会计师事务所 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
发改委 指 中华人民共和国发展和改革委员会
商务部 指 中华人民共和国商务部
报告期、本报告期 指 2015 年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 美都能源股份有限公司
公司的中文简称 美都能源
公司的外文名称 MeiDu Energy Corporation
公司的外文名称缩写 MeiDu Energy
公司的法定代表人 闻掌华
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王勤 周骅
联系地址 杭州市密渡桥路70号美都恒升 杭州市密渡桥路70号美都恒升
名楼 名楼
电话 0571-88301613 0571-88301610
传真 0571-88301607 0571-88301607
电子信箱 wangqin5182@sohu.com sailfeeling@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省德清县武康镇德清大道299号2601室、2602室
公司注册地址的邮政编码 313200
公司办公地址 浙江省杭州市密渡桥路70号美都恒升名楼
公司办公地址的邮政编码 310005
公司网址 www.chinameidu.com
电子信箱 600175@chinameidu.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 美都能源 600175 宝华实业、G美都、美都控股
六、 其他相关资料
名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务 办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1
所（境内） 门 701-704
签字会计师姓名 郑彦臣、陈新胜
名称 西南证券股份有限公司
报告期内履行持续督导 办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦
职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 侯力、何燕
持续督导的期间 2015 年 2 月 5 日至 2015 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
主要会计数据 2015年 2014年 上年同 2013年
期增减
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(%)
营业收入 4,910,881,720.37 4,211,392,744.61 16.61 5,140,220,399.94
归属于上市公司股 49,927,406.74 189,142,633.46 -73.60 143,099,565.40
东的净利润
归属于上市公司股 -165,724,548.47 -137,803,809.27 -20.26 182,434,121.28
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 -1,531,626,790.80 188,405,617.60 -912.9 -293,230,638.39
金流量净额
本期末
比上年
2015年末 2014年末 同期末 2013年末
增减（%
）
归属于上市公司股 4,521,373,386.78 4,494,130,394.48 0.61 2,181,680,837.69
东的净资产
总资产 15,011,048,124.71 14,438,875,965.42 3.96 10,349,445,481.62
期末总股本 2,451,037,509 2,457,180,009 -0.25 1,390,779,254
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.02 0.11 -81.51 0.10
稀释每股收益（元／股） 0.02 0.11 -81.51 0.10
扣除非经常性损益后的基本每 -0.06753 -0.08 -12.50 0.13
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.11 6.27 减少82.30个 6.76
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -3.68 -4.57 减少19.47个 8.61
均净资产收益率（%） 百分点
八、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,221,509,032.90 1,173,821,587.29 942,987,107.26 1,572,563,992.92
归属于上市
公司股东的 34,743,357.90 133,963,959.74 -145,882,534.49 27,102,623.59
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 -45,526,192.11 -174,637,543.73 139,304,706.64 -84,865,519.27
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流 -364,034,358.22 585,578,898.50 -137,051,795.08 -1,725,023,958.84
量净额
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2015 年金额 （如适 2014 年金额 2013 年金额
用）
非流动资产处置损益 29,522,468.51 315,560,198.83 -6,782.1
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 14,808,885.12 540,046.67 54,971
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业 4,064,162.18 2,540,719.66
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 257,778,096.84 127,576,302.13 -8,138,719.96
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项 706,182.14
减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益 5,597,222.21 26,127,540.56
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 505,568.05 -2,859,882.86 -628,266.51
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的 -82,616,553.6
损益项目
少数股东权益影响额 -5,292,538.44 -447,400.88 -2,187,295.99
所得税影响额 -81,670,524.87 -123,790,387.69 25,519,831.06
合计 215,651,955.21 326,946,442.73 -39,334,555.88
十、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
以公允价值计量且 509,351,642.85 419,988,447.12 -89,363,195.73 188,143,113.21
其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产 107,121,381.41 59,742,010.21 -47,379,371.20 67,624,975.02
可供出售的金融资 37,666,042.00 148,499,442.00 110,833,440.00
产
合计 654,139,066.26 628,229,899.33 -25,909,126.93 255,768,088.23
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是综合类上市公司，目前的主要业务包括：传统能源暨原油及天然气的勘探、开发、生
产和销售；新能源暨培育石墨烯新兴材料的应用产业布局；金融和准金融；商业贸易；房地产；
服务业等。
公司传统能源业务，暨原油及天然气的勘探、开发、生产业务主要由境外子公司MDAE进行，
MDAE油田现所有油田工程均实施外包，包括钻井、泥浆、录井、下套管固井、压裂、测井、修井
等。目前除Petromax、Halliburton、Weatherford等知名国际大型油服公司外，New Tech Global、
Superior、BohlerDownhole Technologies等中小型公司也为MDAE提供钻井、完井和压裂的作业。
上述技术均处于国际领先地位。
公司新能源业务的研发和投产主要由 2015 年底新成立的下属子公司美都墨烯负责运营。
2015 年 7 月，公司与浙江大学材料科学与工程学院签署《战略合作协议》，逐步构建产学研相结
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合的自主知识技术创新体系，并联合成立美都能源浙大材料学院——新能源材料联合研发中心，
以构建石墨烯储能材料的研发、转化及产业化的发展平台。美都墨烯作为公司新能源产业的发展
平台，将承担研发、生产和应用三大职能。目前该公司已完成工商注册，正以收购兼并或新建的
方式，尽快进入生产领域。
公司现有金融资源包括湖州银行股权、中新力合、美都小额贷款、德清典当及担保公司。公
司管理层提出了整合现有金融资源，实现金融创新、做大金融业务的全面构想。通过设立美都金
控（杭州）有限公司这个有效载体，在原有金融业务布局的基础上，将积极采取收购、兼并、设
立、参股等多种方式，培育和壮大金融产业，为公司未来的发展做好战略准备。目前美都金控已
完成工商注册，正逐步推进完成该公司的初期人力资源等筹备工作。
公司商业贸易业务主要由控股子公司美都经贸及其之控股子公司美能石化和海孚石化，及境
外子公司美都能源新加坡公司负责运营。目前贸易产品主要分为矿产、油品和钢材等。商业贸易
业务是公司收入规模占比较大的业务，但公司目前从事的成品油贸易及矿产贸易业务的毛利率和
盈利能力较低，因此需要改善其业务模式，提升盈利能力。公司成功运营美国油田资产后，有助
于推动公司进一步取得原油国际贸易及油品仓储运输业务的资质，此类延伸业务的开展将改善商
业贸易收入的毛利率。
公司房地产业务主要由德清置业、恒升投资等控股或全资子公司经营。公司早期主要在浙江
省杭州、湖州、安徽宣城及海南海口等地区从事房地产开发经营业务，在二三线城市以商品住宅
开发为主。房地产业务作为公司的传统产业，目前已停止扩张，正以去化为主要目标，在未来的
一段时期内还将加速回笼，逐步收缩，并通过结转、出售等方式为公司贡献业绩。
虽然公司目前各项业务基于其自身特性处于不同的战略地位，但各项业务之间具有一定的互
补性，其中传统能源及新能源，金控平台是公司未来新的利润增长点。贸易、房地产及酒店业务
等，因发展时间较长，经营模式较为稳定。公司控股型架构的设置与公司多元化经营的特性相关，
每项业务由独立的经营实体负责，有助于公司各项业务的专业化开展及各业务板块的经营风险分
割。
二、行业情况说明
公司传统能源业务：为保障国家能源安全，缓解能源短缺问题，我国政府连续出台多项政策
措施，鼓励国内企业积极开展国际合作，开辟境外能源基地，进行海外能源投资。公司目前境外
油田资产均分布在美国，当地石油产业较为成熟，投资环境良好，已形成了完善的从勘探、钻井、
开采到运输、销售的石油行业完整产业链，这为境外投资者提供了理想的产业环境。 2014 年下
半年以来，国际油价大幅下滑，目前仍在低位运行。但石油资源的稀缺性和不可再生性将始终存
在，其市场需求短期内亦很难被其他能源替代。因此，随着经济周期的演进，石油价格难以保持
长期低位运行，原油价格回归上涨应是今后的必然趋势。
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公司新能源业务：石墨烯是已知的世上最薄、最坚硬、导热性及导电性最好的纳米材料，被誉
为颠覆未来的一种战略性新兴材料。从 2014 年开始进入产品导入期以来，石墨烯在产品中应用概
念不断出现。目前石墨烯产业化发展正在全国范围内进行。石墨烯拥有极强的力学、电学、热学、
光学等性能，因此其应用领域非常广泛，尤其是在电极材料、电子芯片、透明导电膜、散热材料
等领域应用极为强大，其中由于散热材料对石墨烯品质要求并不是很高，是最具现实可行性的应
用。
公司金融行业：金融作为现代经济的核心，是国民经济各行业中信息化应用最密集、应用水
平最高的行业之一。目前金融行业在我国正处于高速发展时期，随着我国金融业的开放与改革，
金融机构、保险机构不断增加，金融业具有长远的发展前景。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
2014 年 12 月 1 日（美国时间）,公司在美国境内的全资子公司 MDAE 分别与 MantiEquity
Partners, LP 和 WM Operating, LLC 两家签署了《资产收购协议》。公司以 1.41 亿美元的价格
收购卖方持有的、位于美国德克萨斯州 Brazos 郡和 Madison 郡鹰滩(Eagle Ford)地区的 Manti
油田区块。本次交易已于 2015 年 1 月 3 日（美国时间）完成交割。
其中：境外资产 6,793,601,132.44（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 45.26%。
三、报告期内核心竞争力分析
1、公司通过海外并购，不断获得美国油气开采开发的先进技术、管理团队和油气运营能力，
提升了公司在油气开发市场的竞争实力。
2、公司通过直接融资，大幅提升了公司资本金，同时具备多渠道的融资方式，整体抗风险能
力较强。
3、公司是一家综合类上市公司，多行业发展避免了单一行业周期性波动。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015年，公司继续密切关注国家宏观经济和政策走势，顺应宏观调控政策导向，积极主动地
调整经营计划和市场结构，提升公司整体竞争能力。公司以“能源主导（传统能源+新能源）、金
融创新”为新的战略定位，以能为公司与广大投资者持续创造较高收益与利润的产业投资机会为
目标，奠定公司的未来发展基础。
在传统能源方面，2014 年下半年以来，国际原油价格持续下行，在较长时间内低于全球油气
企业的平均成本，但石油毕竟是世界各国的核心能源，我们认为低油价水平不可持续。目前公司
拥有的油气资产均位于美国德克萨斯州东部、美国著名的油气产区 Eagle Ford 地区。在收购与运
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营境外油田资产的过程中，公司累积了丰富的油田资产境外经营、开发及管理经验，有利于进一
步拓展公司海外油田资源，提高公司的综合竞争力，为公司长期可持续发展奠定基础。
公司在低油价阶段继续油气资产收购，2016 年一季度，公司以 1990 万美元的价格，陆续收
购了位于美国德克萨斯州的 Madison 郡鹰滩(Eagle Ford)地区的 SilverOak 和 Devon(2016) 油田
区块。其中 SilverOak 油田总面积约为 45 平方公里，净面积约为 33 平方公里；Devon(2016) 油
田区块总面积约为 89 平方公里，净面积约为 74 平方公里。以上油田区块与公司下属全资子公司
美都美国能源有限公司现有的 Woodbine、Devon 及 Manti 油田区块毗邻，目前收购项目已完成交
割工作，公司将对油田区块进行整体开发，以扩大公司在能源产业的市场规模，增强公司盈利能
力。截止目前为止，MDAE 共拥有油田区块 5 个，总面积约 303 平方公里，净面积约 259 平方公里。
目前总在产油井数为 263 口。
在新能源方面，2015 年 7 月，公司与浙江大学材料科学与工程学院签署《战略合作协议》，
逐步构建产学研相结合的自主知识技术创新体系，并联合成立美都能源浙大材料学院——新能
源材料联合研发中心，以构建石墨烯储能材料的研发、转化及产业化的发展平台。浙江美都墨烯
科技有限公司将作为公司从事新能源产业的新兴发展平台，为公司开拓新能源领域研究规划了全
新的行业方向。
目前金融行业在我国正处于高速发展时期，随着我国金融业的开放与改革，金融机构、保险
机构不断增加，金融业具有长远的发展前景，公司极力看好金融业的发展契机。通过设立美都金
控（杭州）有限公司这个有效载体，在原有金融业务布局的基础上，将积极采取收购、兼并、设
立、参股等多种方式，培育和壮大金融产业，为公司未来的发展做好战略准备。
二、报告期内主要经营情况
公司是一家以能源为主业的综合类上市公司，主要从事原油及天然气的勘探、开发、生产和
销售、商业贸易、房地产开发、准金融业、酒店服务、股权投资等。报告期内，公司全年实现营
业收入49.1亿元；利润总额8,919万元，2015年末，公司总资产150.11亿元，净资产45.21亿元。
各业务经营状况如下：
1、海外油气业务：截止目前，MDAE拥有在产油井263口。报告期内，境外子公司MDAE全年收
入9.13亿元，净利润-0.838亿元。实际盈利低于预期的主要原因是由于国际原油价格持续低迷，
同时公司2014年度非公开发行股票募集资金没有及时到位，未能如期偿还境外借款。
2、商业贸易：公司目前贸易业务分境内和新加坡两大块，贸易产品主要为油品、矿产和钢材
几大类，报告期内营业收入30.65亿。
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3、房地产开发：房地产业务是目前公司转型过程中需要逐渐退出的行业，目前正以去化为主
要目标，将通过结转、出售等方式为公司贡献业绩，全年营业收入8.09亿。
4、金融及准金融业：目前公司拥有湖州银行 12.5%的股权，中新力合 14.24%的股权，以及德
清美都小额贷款公司、民兴担保和金盛典当等，在不断强化风险防范意识、严格执行风险控制指
导原则下，整体经营状况稳定。
5、酒店服务：公司酒店服务业营业收入稳定、有所增长。
6、股权投资：报告期内，公司在股权投资方面继续斩获稳定、良好的回报。报告期内实现投
资收益2,882万元。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,910,881,720.37 4,211,392,744.61 16.61
营业成本 4,385,672,748.63 3,194,408,645.71 37.29
销售费用 21,541,086.74 31,210,596.11 -30.98
管理费用 177,432,308.02 212,274,337.07 -16.41
财务费用 408,456,391.83 845,509,094.01 -51.69
经营活动产生的现金流量净额 -1,531,626,790.80 188,405,617.60 -912.94
投资活动产生的现金流量净额 -849,138,197.98 -1,580,173,836.78 46.26
筹资活动产生的现金流量净额 831,403,529.17 2,260,213,027.87 -63.22
研发支出
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本
毛利 入比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
率（%） 年增减 年增减（%）
减（%）
（%）
石油业 917,688,775.02 551,515,443.52 39.9 -16.94 8.16 减少 13.95 个
百分点
金融业 50,234,560.26 100 23.94
商业 3,065,300,897.92 3,070,086,818.28 -0.16 70.06 70.55 减少 0.3 个百
分点
房地产 803,136,032.92 744,863,141.97 7.26 -31.88 -14.13 减少 19.17 个
业 百分点
服务业 65,019,717.46 11,427,454.38 82.42 -3.27 2.68 减少 1.02 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 入比上 本比上 比上年
（%）
年增减 年增减 增减（%）
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2015 年年度报告
（%） （%）
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利 入比上 本比上 毛利率比上年
分地区 营业收入 营业成本
率（%） 年增减 年增减 增减（%）
（%） （%）
国内 2,719,493,670.24 2,555,345,502.56 6.04 -11.97 -4.60 减少 7.25 个百
分点
国外 2,181,886,313.34 1,822,547,355.59 16.47 97.48 257.42 减少 37.38 个
百分点
(2). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构 总成本 占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
商业 材料采 3,070,086,818.28 70.13 1,800,074,916.31 56.35 13.78
购
房地产 土地、 744,863,141.97 17.01 873,280,567.42 27.34 -10.32
业 开发建
设等
石油业 折耗等 551,515,443.52 12.60 509,923,927.75 15.96 -3.37
服务业 商品进 11,427,454.38 0.26 11,129,234.23 0.35 -0.09
价
分产品情况
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构 总成本 占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
1. 费用
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
销售费用 21,541,086.74 31,210,596.11 -30.98
管理费用 177,432,308.02 212,274,337.07 -16.41
财务费用 408,456,391.83 845,509,094.01 -51.69
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2015 年年度报告
2. 现金流
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 主要原因
经营活动产生 的 -1,531,626,790.80 188,405,617.60 -912.94 因本期购 买商品
现金流量净额 支付大幅增加。
投资活动产生 的 -849,138,197.98 -1,580,173,836.7 -46.26 因本期建 井支出
现金流量净额 8 大幅减少。
筹资活动产生 的 831,403,529.17 2,260,213,027.87 -63.22 因本期筹 资收到
现金流量净额 的现金减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
（1）营业收入比上年同期增加 16.61%，主要是报告期贸易收入增加所致；（2）财务费用比上年
同期减少 51.6%，主要是国外子公司的利息支出减少所致；（3）补贴收入比上年同期大幅增加，
主要是报告期内因对外投资获取政府财政补助。
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期末 上期期末 末金额
数占总资 数占总资 较上期 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 期末变 说明
（%） （%） 动比例
（%）
货币资金 1,472,019,002.41 9.81 3,023,989,404.43 20.94 -53.15 本 期
募 集
资 金
使 用
完毕
存货 2,912,451,121.83 19.4 3,156,930,161.85 21.86 -11.25
长期股权 616,986,162.15 4.11 588,176,064.71 4.07 0.98
投资
固定资产 183,039,961.21 1.22 191,600,458.51 1.33 -8.27
油气资产 6,404,267,944.35 42.66 5,319,487,536.62 36.84 15.8 本 期
收 购
资产
递延所得 170,078,260.78 1.13 109,064,174.53 0.76 48.68
税资产
短期借款 3,652,297,617.12 24.33 2,277,227,250 15.77 54.28 借 款
增加
应付账款 408,873,089.32 2.72 1,060,474,234.74 7.34 -62.94 应 付
减少
应交税金 63,091,664.33 0.42 51,164,083.12 0.35 20
长期借款 2,796,568,620.73 18.63 3,230,273,391.08 22.37 -16.72 借 款
归还
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2015 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
详见本报告第三节第一点之内容。
石油、天然气行业经营性信息分析
1. 期末石油和天然气储量概况表
√适用□不适用
储量
石油 天然气 其他产品
储量类别
本期末 上期末 本期末(亿 上期末(亿立
本期末 上期末
(万吨) (万吨) 立方米) 方米)
已证实储量 597.30 328.72 10.46 5.14 665.30 317.87
其中：已开
406.49 324.79 7.95 5.08 506.55 314.47
发储量
未开发储量 190.81 3.93 2.51 0.06 158.75 3.40
总证实储量 597.30 328.72 10.46 5.14 665.30 317.87
2. 储量数量变化分析表
√适用□不适用
产品证实储量(万吨)
变化原因
2015 年 2014 年
合并实体：
期初 328.72 407.39
采出量 -39.13 -25.37
扩边与新发现 160.99
提高采收率
收购 146.72
处置
对以前估计的修正 -53.30
期末 597.30 328.72
权益法核算：
期初
采出量
扩边与新发现
提高采收率
收购
处置
技术修订
经济因素
期末
3. 证实储量未来现金流量表
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
2015 年 2014 年
总计 中国 美国 总计 中国 美国
合并实体：
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2015 年年度报告
未来现金
2,563,404.48 2,563,404.48 1,482,175.00 1482175.00
流
未来生产
599,245.02 599,245.02 284,327.05 284327.05
成本
开发成本 423,671.47 423,671.47 136,640.61 136,640.61
未贴现未
1,540,488.00 1,540,488.00 1,061,207.34 1,061,207.34
来净现金流
现金流的
估算时间贴 -843,290.77 -843,290.77 -483,497.29 -483,497.29
现（10%）
贴现未来
697,197.23 697,197.23 577,710.05 577,710.05
净现金流
权益法核
算：
未来现金
流
未来生产
成本
开发成本
未贴现未
来净现金流
现金流的
估算时间贴
现（10%）
贴现未来
净现金流
总贴现未来
净现金流
4. 贴现未来净现金流变化表
□适用 √不适用
5. 历史（勘探井或开发井）钻井表
√适用 □不适用
总井数 生产井数 干井数
净井数（口）
年度 （口） （口） （口）
与区 勘 开 开 备注
勘探 开发 勘探 开发 勘探
域 探 发 发
井 井 井 井 井
井 井 井
2014
年
净开发数为 MDAE 担任作业者的开
美国 0 120 0 111 0 111 0 0 发井，另外还有 9 口分成井是由
其他石油公司担任作业者。
2015
年
净开发数为 MDAE 担任作业者的开
美
0 177 0 162 0 162 0 0 发井，另外还有 15 口分成井是由
国
其他石油公司担任作业者。
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2015 年年度报告
6. 油气经营业绩表
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
2015 年 2014 年
总计 中国 美国 总计 中国 美国
合并实体：
收入
销售
转让
小计 91,270 91,270 109,215 109,215
生产成本 13,783.47 13,783.47 7,737 7,737
勘探支出
折旧/折耗/摊
42,380.64 42,380.64 43,035 43,035
销/减值亏损
所得税以外税
5,971 5,971 6,604 6,604
费
税前利润 -13,090 -13,090 24,582 24,582
所得税 -4,707 -4,707 8,746 8,746
税后利润 -8,383 -8,383 15,836 15,836
权益法核算：
收入
销售
转让
小计
生产成本
勘探支出
折旧/折耗/摊
销/减值亏损
所得税以外税
费
税前利润
所得税
税后利润
公司利润总额
7. 油气生产活动相关资本化成本表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
2015 年 2014 年
总计 中国 美国 总计 中国 美国
物业成本、油气井及 280,879.6 280,879.6 240,169.30 240,169.30
相关设备成本或其
他开采方式所需设
备
辅助设备和设施成
本
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2015 年年度报告
未完成的油气井、设 5,488.06 5,488.06 3,303.20 3,303.20
备和设施
总资本化成本
累计折旧、折耗、摊 42,662.13 42,662.13 20,071.35 20,071.35
销、减值亏损
净资本化成本 243,705.53 243,705.53 223,401.15 223,401.15
按权益法核算投资，
被投资者净资本化
成本的所占份额
公司资本化成本总
额
8. 其他说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外投资总额为 18，880.61 万元，比上年同期（15,973.87 万元）增加 2906.
74 万元，投资额增加 18.20%,具体事宜如下：
被投资单位 主营业务 投资金额 占被投资
公司的权
益比例
美都能源（新加坡）有限公 石油、液化气、石化原料及产品的国际贸易，5,474.61 万元 80%
司 供应链金融及储运业务；传统能源以及新能
（MEIDUENERGY(SINGAPORE) 源领域的投资和并购；船用油销售和服务等
PTE.LTD.）
上海美都财富资产管理有限 资产管理(除金融业务),投资管理,实业投 1,400 万元 70%
公司 资,投资咨询,企业管理咨询(咨询除经纪)
美都金控（杭州）有限公司 服务：接受企业委托从事资产管理，投资管 暂未出资 100%
理，投资咨询（除证券、期货），实业投资，
企业管理咨询，计算机软硬件、电子商务技
术的技术开发、技术咨询、技术服务、成果
转让，市场调查，第二类增值电信业务中的
信息服务业务(限互联网信息服务)。
浙江美都墨烯科技有限公司 石墨烯新能源产品技术研发、技术推广、投 暂未出资 100%
资管理、墨烯材料销售等。
上海美都勤远资产管理有限 资产管理,投资管理,实业投资,投资咨询,企 1,000 万 40%
公司 业管理咨询。
上海庆阳财富资产管理有限 资产管理,投资管理,实业投资,投资咨询,企 6 万 60%
公司 业管理咨询，商务信息咨询，投资咨询。
浙江领航股权投资基金合伙 资产管理,投资管理,实业投资,投资咨询,商 11，000 万 11%
企业（有限合伙） 务信息咨询。
合 计 18，880.61 万
(1) 重大的股权投资
不适用
(2) 重大的非股权投资
2015 年 12 月，公司入股民加汇银（北京）资产管理有限公司担任执行事务合伙人的浙江领
航股权投资基金合伙企业（有限合伙），并出资 11,000 万元，占比 11%。该公司主要业务为参与
上市公司的定向增发项目等。
(3) 以公允价值计量的金融资产
单位：元
项目 明细 期末金额 期初金额 本期变动
股票 首开股份 410,006,150.00 474,535,645.92 -64,529,495.92
股票 华胜天成 7,687,900.00 7,687,900.00
股票 永大集团 882,272.00 882,272.00
股票 华自科技 4,545.00 4,545.00
股票 中化国际 960,750.00 960,750.00
基金 银河水星 AA0007 6,826.83 615,774.93 -608,948.10
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2015 年年度报告
基金 GC001 22,200,222.00 -22,200,222.00
基金 1天 440,003.29 12,000,000.00 -11,559,996.71
合计 419,988,447.12 509,351,642.85 -89,363,195.73
(六) 重大资产和股权出售
海南置业成立于 2005 年 4 月,注册资本为 1,200 万元,主营业务为房地产开发与经营。本公司
持有其 95%的股权，公司控股子公司美都经贸持有其 5%的股权。报告期内,本公司将持有的海南置
业 55%的股权转让海南宝迪；同时美都经贸亦将持有的海南置业 5%的股权转让给海南宝迪。本次
股权转让价格以北京中天和资产评估有限责任公司出具的《美都能源股份有限公司拟股权转让涉
及海南美都置业有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告书》（中天和资产【2015】杭
评字第 10010 号）评估确认的净资产值作为定价依据，经协商确定，公司与美都经贸本次股权转
让的总价款分别为 2,585 万元人民币和 235 万元人民币。截止本报告披露日,本次股权转让已全部
完成。目前本公司持有海南置业 40%的股权，海南宝迪持有海南置业 60%的股权，美都经贸不再持
有海南置业股权。
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2015 年年度报告
(七) 主要控股参股公司分析
序 注册资本（万 持股比例
公司名称 经营范围 主要产品或服务 期末总资产 期末净资产 净利润
号 元） （%）
1 杭州美都物业管理有限公司 物业管理 美都商业广场 50 100 680,814.67 628,771.67 -6,392.65
2 海南宝华海景大酒店管理有限公司 酒店业 宝华大酒店 USD210 100 63,649,211.91 39,003,121.02 909,114.43
3 美都健风置业(惠州)有限公司 房地产开发经营 金尚海湾项目 5,000.00 100 233,901,563.53 49,958,558.90
4 灌云美都置业有限公司 房地产开发经营 灌去美都新城 7,000.00 100 154,480,406.36 62,733,378.92 -34,537,508.52
5 淳安美都物业管理有限公司 物业管理 千岛碧云天项目 50 100 519,520.54 519,520.54 -952
6 宣城美都置业有限公司 房地产开发经营 宣城美都新城 3,000.00 100 441,452,286.28 111,727,723.09 2,752,398.78
7 杭州鼎成房地产开发有限公司 房地产开发经营 石榴派项目 5,000.00 60 133,155,650.11 91,299,877.50 4,447,117.58
8 杭州鼎玉房地产开发有限公司 房地产开发经营 望城项目 5,000.00 60 69,383,987.49 54,421,056.07 -4,309,646.34
9 美都经贸浙江有限公司 建筑材料、电子产品等销售 钢材销售 5,000.00 90 390,088,417.25 100,174,215.14 7,850,047.34
10 美都能源德清置业有限公司 房地产投资开发 美都御府项目 10,000.00 100 854,475,238.98 211,065,376.66 1,641,967.14
11 浙江美成创业投资有限公司 实业投资、投资咨询 士兰微投资 3,000.00 100 37,482,895.25 37,482,895.25 2,328,062.50
12 德清美都安置房建设有限公司 房地产开发经营 科技新城拆迁安置小区 3,000.00 100 467,904,378.95 29,116,287.12 -301,359.70
13 德清美都建设有限公司 房地产开发经营 雷甸农村新社区建设一期 3,000.00 100 368,144,976.55 29,490,525.45 -192,541.36
14 长兴美都置业有限公司 房地产开发经营 美都铭座项目 2,000.00 100 242,281,801.70 18,915,828.89 -414,182.15
15 德清美都建设开发有限公司 房地产开发经营 金鹅山项目 2,000.00 100 128,150,359.46 34,527,390.23 14,521,003.77
16 德清美都小额贷款股份有限公司 金融 小额贷款服务 30,000.00 30 357,370,665.86 352,684,154.54 32,054,480.67
17 杭州美诚置业有限公司 房地产开发经营 良景学府项目 2,000.00 100 354,467,101.71 19,848,181.16 8,971.33
18 MD American Energy LLC 能源 石油开采和原油销售 100 6,793,601,132.44 -293,743,030.40 -89,720,226.63
19 浙江美都投资开发有限公司 房地产开发经营 恒升商业大厦 2,000.00 100 58,594,000.83 2,219,701.46 -2,328,880.85
20 浙江恒升投资开发有限公司 房地产开发经营、物业管理 恒升名楼等出租 2,000.00 100 95,905,779.69 15,930,173.61 -1,778,609.84
21 德清金盛典当有限责任公司 典当 典当业务 1,000.00 100 13,275,540.77 13,160,465.67 820,727.97
22 德清县民兴担保有限公司 担保 担保业务 2,000.00 85.25 28,262,824.09 26,970,752.99 1,611,676.40
23 上海美都财富资产管理有限公司 资产管理、投资管理 投资管理 2,000.00 70 17,849,052.40 7,697,080.60 -9,302,919.40
24 MEIDU ENERGY (SINGAPORE) PTE. LTD） 石油贸易 石油贸易 USD1,100.00 80 879,012,736.15 68,773,550.05 -2,543,008.95
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2015 年年度报告
（八）公司控制的结构化主体情况
无
一、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
1、传统能源
随着中国经济的持续发展，中国对石油、天然气等能源的需求日益扩大，而我国常规油气资
源又相对比较匮乏，积极寻找海外油气资源，实现世界范围内资源的优化配置一直是我国的能源
战略。因此，开拓美国油气开发市场不仅是公司业务转型，也符合我国的全球能源战略。随着我
国油气改革的推进和相关领域的部分开放，中国企业，特别是民营企业在海外投资渐成气候，油
气行业的竞争主体逐渐走向多元化。公司收购美国油田项目，不仅能更快实现自身业务的转型，
还能获得美国油气开采开发的先进技术、管理团队和油气运营能力，提升公司自主石油开采开发
技术水平。在目前低油价阶段收购优质石油资产，完成在扩建准备，油价上升快速提产，是对公
司最有利的经营策略。公司以非公开发行募集资金扩建美国油田产能建设与偿还境外借款后，资
产负债率将大幅下降，未来一段时期可通过自筹资金等方式继续在低油价阶段适时收购。
2、 新能源
公司将遵循国家产业政策导向，抓住新兴能源石墨烯这个新材料市场机遇，加快培育石墨烯
应用产业布局。石墨烯新材料未来在电子、新能源、高端制造、医疗等领域的多种应用前景和产
业化发展机遇，将进一步改善和优化公司的产业结构，单一业务的风险将得以分散，增强公司的
持续盈利能力。公司下属子公司浙江美都墨烯科技有限公司，将作为公司新能源产业的发展平台，
承担研发、生产和应用三大职能。公司前期已与浙江大学材料科学与工程学院共同组织市场调研
和技术分析，并已与浙江大学材料科学与工程学院成立“美都能源浙大材料学院——新能源材
料联合研发中心”。
3、金融行业
金融业具有长远的发展前景，公司抓住市场机遇，于2015年底成立全资子公司美都金控后，
将以此为有效载体，既有效管理运作内部资金，又可以为公司资产创造新的盈利增长点，并整合
湖州银行股权、小额贷款公司、典当及担保公司等现有金融资源。同时公司还将通过收购、兼并、
设立、参股等多种方式充实美都金融产业，并积极参与多层次资本市场运作，为公司未来的金融
业发展奠定基础。
(二) 公司发展战略
公司未来将以“能源主导（传统能源+新能源）、金融创新”为战略定位，遵循国家产业政策
导向。一方面，公司在做好传统能源，暨境外油气资产项目的开发投入的基础上，加大对新能源
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2015 年年度报告
领域的研发与投入，努力实现能源领域的可持续发展，培育新的利润增长点。另一方面公司看好
金融业在我国的发展契机，积极利用美都金控的有效载体，高效管理运作内部资金，并为公司创
造新的盈利增长点。
同时，公司的房地产业务以去化为主，加速开发，逐步减少对房地产业务的依赖。酒店服务
业为公司贡献稳定的现金流，作为附属业务将继续存在。
(三) 经营计划
2016年，在稳增长、调结构的经济新常态下，公司将积极采取有效措施，实现公司各项经营
目标，保持公司稳健经营。
1、在传统能源方面：公司将继续根据既定能源发展战略的部署，为实现公司能源领域的可持
续发展，在拓展国际市场的同时，扩大公司能源产业的规模，适时抓住市场机会，继续跟踪关注
能源行业发展机遇，培育新的利润增长点。在条件允许的情况下，公司将择机收购兼并、不断扩
充公司的战略资源储备
2、在新能源方面：公司通过美都墨烯平台，在已经与浙江大学材料科学与工程学院成立“美
都能源浙大材料学院——新能源材料联合研发中心”的基础上，积极采取有效措施，将新能源
石墨烯等新材料进行成果转化和技术攻关。目前公司正以收购兼并或新建的方式，尽快进入生产
领域。
3、公司近几年在金融、准金融方面的投资均获得了良好的回报。2016年将更好地以美都金控
为平台，不断开拓市场，力求完善金融产业链。
4、努力尽快完成2014年度非公开发行的发行上市工作。这是公司为进一步增强盈利能力和提
高可持续发展能力的重大步骤。
5、积极拓展各种融资渠道，改善融资结构，降低融资成本，加强资金使用管理与监控，切实
增强财务风险管控能力，为经营发展争取更多的资源。
6、积极提升人力资源管理。注重对技术及管理人才进行专项培训，建立科学合理的薪酬考核
和奖励机制，提高员工的积极性，以吸引和留住优秀人才，努力造就一支思想创新、专业精良、
符合公司发展的专业人才队伍。
(四) 可能面对的风险
1、宏观经济波动风险
公司主营业务受宏观经济环境波动影响较大，公司未来如果不能较好地把握宏观经济形势、
顺应宏观调控政策导向，积极主动地调整经营计划，则有可能导致公司经营业绩受到影响。
2、石油、天然气价格波动风险
受国际政治形势和供求状况不断变化的影响，近年来全球石油市场价格出现较大幅度的持续
下跌。未来，如果国际原油价格不能企稳回升，公司经营业绩将会因此受到影响。
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3、汇率风险：公司收购的项目在美国，日常运营主要涉及美元，汇率的变动将对公司未来运
营带来一定的汇兑风险。
4、海外经营相关的政治、经济、法律风险
公司境外子公司 MDAE 位于美国德克萨斯州，其经营和资产受到美国联邦和当地法律法规的
管辖。由于国外与国内经营环境存在巨大差异，理论上境外相关政策、法规存在调整的可能，故
可能对境外公司的人事、经营、投资、开发、管理等方面带来不确定性。
(五) 其他
无
二、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
为完善和健全公司科学、持续、稳定的股东分红回报机制，增加利润分配政策决策透明度和
可操作性，切实保护公众投资者的合法权益，公司董事会遵照相关法律、法规和规范性文件及《公
司章程》的规定，2015 年，公司制定了《美都能源股份有限公司未来三年（2015 年-2017 年）股
东分红回报规划》，并经 2015 年 1 月 5 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。（具
体内容详见 2014 年 12 月 18 日上交所网站披露的《公司未来三年（2015 年-2017 年）股东分红回
报规划》内容）
公司于 2015 年 5 月 6 日召开 2014 年度股东大会，审议通过了《2014 年度公司利润分配预案》，
该利润分配预案为：公司拟以现有总股本 2,457,180,009 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现
金红利 0.06 元（含税），共计分配利润 14,743,080.05 元。该利润分配方案已于 2015 年 5 月 20
日全部实施完毕。
经公司 2016 年 4 月 21 日召开的八届二十二次董事会审议通过，拟订了 2015 年度公司利润分
配预案：公司拟以现有总股本 2,451,037,509 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.06
元（含税），共计分配利润 14,706,225.05 元。本方案需提交公司 2015 年度股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上
分红 每 10 股转 表中归属于上市
红股数 息数(元) 额 市公司股东
年度 增数（股） 公司股东的净利
（股） （含税） （含税） 的净利润的
润
比率(%)
2015 年 0.06 14,706,225.05 49,927,406.74 29.46
2014 年 0.06 14,743,080.05 189,142,633.46 7.79
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2013 年 0.5 0.13 18,004,080.30 143,099,565.40 12.58
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未
能及
是否 是否 如未能及时 时履
承诺时
承诺 承诺 有履 及时 履行应说明 行应
承诺背景 承诺方 间及期
类型 内容 行期 严格 未完成履行 说明
限
限 履行 的具体原因 下一
步计
划
与股改相关的承 解决同 美都集团 2007 年 12 月 26 日，公司向原控股股东美都集团发行股份购 该承诺 否 是
诺 业竞争 及闻掌华 买资产，美都集团及其关联方对《避免同业竞争函》进行了 长期有
修订，并承诺主要内容如下：“1、本公司现有房地产项目 效
完成后，在中国境内将不再新增房地产项目的开发及销售业
务，包括但不限于参股、控股、合作、联营、租赁、承包、
合伙等方式，直接或间接增加房地产项目的开发及销售业
务；2、从事房地产业务的本公司控股子公司等关联方（除
贵公司外从事房地产业务的企业）同时出具避免同业竞争
函。避免同业竞争函中应至少包括以下内容：“本公司现有
房地产项目完成后，在中国境内将不再新增房地产项目的开
发及销售业务，包括但不限于参股、控股、合作、联营、租
赁、承包、合伙等方式，直接或间接增加房地产项目的开发
及销售业务。如违反上述承诺，则应对贵公司因此遭受的损
失做出全面、及时和足额的赔偿”；3、本公司实际控制人
闻掌华先生在本次定向发行股份后，不以参股、控股、合作、
联营、租赁、承包、合伙等方式，直接或间接增加房地产项
目的开发及销售业务；4、如违反上述承诺，则应对贵公司
因此遭受的损失做出全面、及时和足额的赔偿。本公司实际
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控制人闻掌华先生对上述内容亦予以确认。”
与股改相关的承 解决同 美都集团 2009 年 1 月 6 日，中国证监会核准公司向特定对象非公开发 该承诺 否 是
诺 业竞争 及闻掌华 行股票申请，2009 年 6 月 17 日股份发行结束。公司实际控 长期有
制人、控股股东及其控制的企业持续履行避免同业竞争的相 效
关承诺，闻掌华先生出具避免同业竞争的相关承诺，承诺内
容如下：“自本承诺出具日起，闻掌华先生在中国境内及境
外不再以参股、控股、合作、联营、租赁、承包、合伙等方
式，直接或间接增加房地产项目的开发及销售业务。如违反
上述承诺，则应对贵公司因此遭受的损失做出全面、及时和
足额的赔偿。”2、美都集团及其控股子公司等关联方（除
美都能源外从事房地产的企业）出具避免同业竞争承诺的主
要内容：“自本承诺出具日起，本公司（指美都集团）及控
股子公司（除美都能源外从事房地产的企业）在中国境内及
境外不再新增房地产项目的开发及销售业务，包括但不限于
参股、控股、合作、联营、租赁、承包、合伙等方式，直接
或间接增加房地产项目的开发及销售业务；如违反上述承
诺，则应对贵公司因此遭受的损失做出全面、及时和足额的
赔偿。”
与股改相关的承 股份限 闻掌华 闻掌华先生于 2013 年 7 月 3 日与公司签订《符生效条件的 2013 年 是 是
诺 售 认购合同》，约定：“乙方（闻掌华）在本合同项下认购的 度非公
股票应在本次非公开发行结束之日起三十六个月内予以锁 开发行
定，不得转让或上市流通”。 结束之
日起三
十六个
月内
股份限 闻掌华及 闻掌华及其一致行动人承诺，本次认购的 2014 年度美都能 2014 年 是 是
售 一致行动 源非公开发行的股份自美都能源本次非公开发行结束之日 度非公
收购报告书或权
人：杭州 起 36 个月不转让。 开发行
益变动报告书中
五湖投资 结束之
所作承诺
合伙企业 日起三
（有限合 十六个
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伙）和杭 月
州志恒投
资合伙企
业（有限
合伙）
其他 美都能源 为积极调配资源，加快募集资金投资项目的开发和建设进 以若未 否 是
及闻掌华 度，尽早实现项目收益，避免即期回报被摊薄或使发行人被 来出现
摊薄的即期回报尽快得到填补。公司于 2014 年 5 月 7 日， 股价低
于《关于非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标 于每股
与重大资产重组
的影响及公司采取措施的公告》里披露并承诺：“公司承诺， 净资产
相关的承诺
若未来出现股价低于每股净资产的情形，从保护公众投资者 为前提
的权益出发，将由公司董事会提议对发行人股份进行必要的
回购，公司控股股东闻掌华先生承诺，届时将在董事会和股
东大会审议回购事项的议案时投赞成票。”
其他 美都能源 2013 年度非公开发行股票募投资金不投向房地产及相关业 募投资 是 是
与首次公开发行
务。 金使用
相关的承诺
期间
其他 美都能源 2012 年 1 月 1 日至 2015 年 5 月 28 日（承诺函出具日），美 2012 年 是 是
董事、监 都能源及其下属从事房地产开发业务的子公司如因存在未 1月1日
事、高级 披露的土地闲置等违法违规行为，给美都能源和投资者造成 至 2015
与再融资相关的 管理人员 损失的,本人将按照有关法律法规的规定及中国证监会的要 年 5 月
承诺 及控股股 求承担相应赔偿责任。 28 日。
东和实际
控制人闻
掌华先生
股份限 公司限制 限制性股票激励计划的激励对象承诺主要内容：“自限制性 2012 年 是 是
售 性股票的 股票首次授予日起 12 个月内，为锁定期，锁定期内，激励 11 月 20
与股权激励相关 激励对象 对象依本计划获授的限制性股票将被锁定，不得转让；首次 日至
的承诺 授予激励对象的限制性股票分三期解锁，在解锁期内满足激 2016 年
励计划解锁条件的，激励对象可以申请股票解除锁定并上市 11 月 20
流通；在限制性股票解锁前，解锁期内激励对象因持有该部 日
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分限制性股票而取得的股票股利同时锁定，不得通过出售、
转让或通过抵押、质押等任何方式支配该等限制性股票获取
利益。”
其他 美都能源 美都能源股份有限公司承诺主要内容：“在《公司限制性股 2012 年 是 是
票激励计划》有效期内，若公司发生控制权变更、合并、分 11 月 20
立等情形时，《公司限制性股票激励计划》不做变更，按照 日至
其他承诺
原计划继续执行。” 2016 年
11 月 20
日
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三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
美都能源公司于2016年4月21日召开了八届二十二次董事会会议，为了更真实、完整地反映公
司的财务状况和经营成果，结合目前公司具体情况，依据企业会计准则，对公司油气资产折耗的
确认标准和计提方法进行变更，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。该议案决定公司自2015
年1月1日起对油气资产折耗基数进行变更，根据专家意见，权益资产折耗基数变更为按中国油气
标准的探明经济可采储量，井及设施折耗基数变更为按中国油气标准的探明已开发经济可采储量。
根据该议案实质内容及企业会计准则关于油气资产折耗的相关规定，我们认为，公司实际上
自2015年1月1日起进行了以下会计估计变更：对油气资产折耗基数原按美国油气标准的探明储量
改为现按中国油气标准的探明经济可采储量计提折耗。
此项会计估计变更采用未来适用法，对公司2015年度合并净利润的影响为407,583,591.73元。
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 中汇会计师 事务所（特殊普通合 中天运会计师事务所（特殊普
伙） 通合伙）
境内会计师事务所报酬 70 75
境内会计师事务所审计年 6 1
限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务 中天运会计师 事务所（特殊普通合 45
所 伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
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2016 年 3 月 11 日，公司 8 届 21 次董事会审议通过，公司拟聘请中天运为公司 2015 年度财
务报告及内部控制审计机构。2016 年 3 月 28 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过该议
案。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
因公司近年来在美国、新加坡等地新成立了不少境外子公司，随着业务不断扩大，审计所涉
及的境外资产日益增多，而公司前期聘任的审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“中汇”）因人员调整、业务繁忙及近期人员安排紧张等方面原因，无法保证按期完成审计，
或导致公司2015年度审计工作受其影响。为更好的适应公司未来业务发展需要，提高审计工作效
率，公司董事会审计委员会事前对中汇和新聘任的中天运进行了充分的了解和沟通，对两家事务
所的执业质量进行了综合评价，结合公司未来生产经营和公司的实际情况，提出了变更会计师事
务所的建议。该议案已经公司8届21次董事会及2016年第一次临时股东大会审议通过。
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
不适用
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到
期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
2015 年 4 月 27 日，公司召开八届十三次董 详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn，
事会会议审议通过《关于回购并注销部分限制性 2015 年 4 月 28 日披露的公司《关于回购注销
股票的议案》，根据《美都控股股份有限公司限 第三期未达到解锁条件的限制性股票的公告》
制性股票激励计划（草案修订稿）》的规定，同 （2015-034 号）及 2015 年 6 月 23 日披露的
意对 2012 年实施股权激励的激励对象已获授但 《关于注销已回购限制性股票的公告》
未达到第三期解锁条件的 6,142,500 股限制性股 （2015-053 号）。
票进行回购并注销。2015 年 6 月 23 日，公司完
成股权激励第三期限制性股票的回购及注销业
务。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
员工持股计划情况
√适用 □不适用
2015年7月10日，公司召开8届15次董事会会议，审议通过了《关于<公司第一期员工持股计
划（草案）>及其摘要的议案》、《公司第一期员工持股计划管理办法》及《关于提请股东大会授
权董事会办理公司第一期员工持股计划相关事宜的议案》等议案。以上议案均于2015年7月27日召
开的公司2015年第三次临时股东大会审议通过。2016年1月25日，公司召开8届20次董事会会议，
审议通过了《关于延期实施公司第一期员工持股计划的议案》。
根据相关规定，公司未能按时在2015年第三次临时股东大会审议通过第一期员工持股计划后
6个月内完成标的股票的购买。据此，若未在期限内完成购买而拟继续推进的，视为启动新一期员
工持股计划，公司重新履行有关决策程序和信息披露义务，与员工就第一期员工持股计划进行了
充分沟通，并召开第一期员工持股计划持有人会议，审议通过了终止实施公司第一期员工持股计
划的议案，并提交公司监事会、董事会审议通过。同时公司启动新一期暨2016年员工持股计划，
2016年3月11日，公司召开8届21次董事会会议，审议通过了《关于<公司2016年员工持股计划（草
案）>及其摘要的议案》、《公司2016年员工持股计划管理办法》及《关于提请股东大会授权董事
会办理公司2016年员工持股计划相关事宜的议案》等议案。以上议案均于2016年3月28日召开的公
司2016年第一次临时股东大会审议通过。（具体详见公司披露的公司临时公告：2016-008号及
2016-013号公告）截止本报告披露日，公司2016年员工持股计划正在推进中。
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 报告期公司激励事项相关情况说明
根据公司2012年度第二次临时股东大会的授权和八届十三次董事会会议决议，因公司2014年
经营业绩未能完全满足限制性股票激励计划规定的限制性股票第三次解锁的条件，公司决定回购
并注销所有激励对象已获授但未达到第三期解锁条件的限制性股票。本次回购并注销的限制性股
票数量为6,142,500股，回购价格1.237元/股,总价款人民币7,598,272.5元。该部分限制性股票已
于2015年6月23日予以注销，公司总股本相应减少至2,451,037,509股。
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1、 重大关联
2、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
海南美都置业有限公司 参股股东 184,099,489.00 25,026,312.51 209,125,801.51
浙江图讯科技有限公司 联营公司 11,000,000.00 11,000,000.00
杭州图讯投资管理有限公司 联营公司 22,000,000.00 22,000,000.00
浙江美都置业有限公司 参股股东 378,695,971.13 28,756,974.81 407,452,945.94 88,600,000.00 88,600,000.00
562,795,460.13 86,783,287.32 616,578,747.45 121,600,000.00 88,600,000.00
合计
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司的影响
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十二、交易
√适用 □不适用
(一) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2015 年 3 月 16 日，公司八届十次董事会会议审议通过了 （详见 2015 年 3 月 17 日在上海证券
《关于与关联方共同设立投资管理公司的关联交易议案》: 交易所网（http://www.sse.com.cn）
决定与上海致盈资产管理有限公司共同设立上海美都财富 上的《美都能源股份有限公司关于与
资产管理有限公司。该公司注册资本 2,000 万元，其中公 关联方共同设立投资管理公司的关
司出资 1,400 万元，上海致盈出资 600 万元。因王爱明先 联交易公告》，公告编号：2015-013）。
生为上海致盈的实际控制人、法定代表人及执行董事，同
时王爱明先生是美都能源的董事、总裁，根据《上海证券
交易所上市规则》的规定，本次交易构成关联交易。
(二) 其他
1、2015 年 5 月 28 日，公司召开八届十四次董事会会议，审议通过了《关于公司与特定对象签
订<附生效条件之股份认购合同之补充协议>的议案》。同日，公司与实际控制人闻掌华先生控股的杭
州志恒投资合伙企业（有限合伙）和杭州五湖投资合伙企业（有限合伙）签署了《附生效条件之
股份认购合同之补充协议》，在《附生效条件之股份认购合同》的基础上进一步细化特定对象认
购本次非公开发行股票的资金情况和违约责任等。闻掌华先生在本次非公开发行前占公司总股本
的 26.70%，为公司第一大股东。同时闻掌华先生持有杭州五湖投资 70%股份，持有杭州志恒投资
90%股份，根据上海证券交易所《股票上市规则》中第 10.1.3 条第（三）项规定的关联人情形，
本次交易构成关联交易。
（具体内容详见刊登于《上海证券报》、中国证券报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn）
上的公告，公告编号：2015-045 号）。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
美都 公司 新湖 11,00 2014 2014年 2016年 连带 否 否 否 否
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能源 本部 中宝 0 年12 12月3 6月30 责任
月3日 日 日 担保
美都 公司 新湖 8,000 2015 2015年 2016年 连带 否 否 否 否
能源 本部 中宝 年5月 5月5日 5月4日 责任
5日 担保
美都 公司 新湖 8,000 2015 2015年 2016年 连带 是 否 否 否
能源 本部 中宝 年3月 3月20 3月19 责任
20日 日 日 担保
美都 公司 美都 24,50 2015 2015年 2017年 连带 否 否 否 是 参
能源 本部 置业 0 年1月 1月1日 12月19 责任 股
1日 日 担保 子
公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 33,700
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 51,500
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -56,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 23,100
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 74,600
担保总额占公司净资产的比例(%) 16.50
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 74,600
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 74,600
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 2015 年 5 月 6 日，公司召开 2014 年度股东大会，审
议通过《关于继续与新湖中宝股份有限公司建立互保关系
并提供相互经济担保的议案》。同意公司与新湖中宝股份
有限公司继续建立以人民币 30,000 万元额度为限的互保
关系，互为对方贷款提供信用保证；双方在额度内可一次
性提供保证，也可分数次提供保证。互保的期限：签署日
在 2016 年 6 月 30 日前各自向金融机构签订的融资合同。
1、报告期内，公司为新湖中宝提供担保发生额为
30,000 万元，终止担保发生额 20,800 万元,合计发生额
9,200 万元，实际担保余额为 27,000 万元。
2、报告期内，公司为控股子公司的担保情况说明：
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2015 年年度报告
报告期内，公司对控股子公司提供担保发生额为 23,100
万元，终止担保发生额 79,100 万元,合计发生额-56,000
万元，实际担保余额为 23,100 万元。
3、公司对参股子公司的担保情况说明：报告期内，
公司对参股子公司提供的担保发生额为 24,500 万元，终
止担保发生额 0 万元，合计发生额 24,500 万元，实际担
保余额为 24,500 万元。
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2015 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托贷款 贷款 抵押物或担 是否 是否关 是否 是否 关联
借款方名称 贷款期限 借款用途 投资盈亏
金额 利率 保人 逾期 联交易 展期 涉诉 关系
芜湖航鑫投资中心（有 30,000 2015 年 12 月 25 6% 置换其他金融机构借 美都能源德 否 否 否 否 不适用
限合伙） 日 款 6% 清置业有限
公司股权
委托贷款情况说明
本笔委托贷款已于 2016 年 3 月 23 日还本付息。
2、 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否涉诉
Swap(掉期） J.Aron& Company 一年以内 大宗商品 31,365,301.98 否
Option（期权） J.Aron& Company 一年以内 大宗商品 -2,500,934.83 否
Collar（领子期权） J.Aron& Company 一年以内 大宗商品 17,197,943.47 否
Option（期权） J.Aron& Company 大于一年 大宗商品 2,086,723.27 否
Swap(掉期） Shell Trading Risk Management LLC 一年以内 大宗商品 2,880,501.55 否
Option（期权） Shell Trading Risk Management LLC 一年以内 大宗商品 -523,245.20 否
Collar（领子期权） Shell Trading Risk Management LLC 一年以内 大宗商品 1,150,869.44 否
Option（期权） Shell Trading Risk Management LLC 大于一年 大宗商品 -1,522,279.76 否
Future(期货合约） RHB Securities Singapore PTE.LTD 一年以内 大宗商品 9,607,130.29 否
合计 59,742,010.21
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2015 年年度报告
(四) 其他重大合同
无
十四、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
2015 年 1 月 5 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过公司与 2014 年度非公开发行股票相关的一系列议案。 2015 年 2 月 16 日，中国
证监会予以受理公司本次非公开发行申请材料。2015 年 11 月 13 日，公司 2014 年度非公开发行材料经中国证监会审核通过。
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2015 年年度报告
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
报告期内，公司治理规范，利益相关方沟通畅通。报告期内无重大安全及质量责任事故，无
重大环保问题。
公司始终把质量安全和环境保护作为企业义不容辞的社会责任，以期获得更好的环境、社会
和经济等综合效益。公司严格遵守国家的相关法律、法规和地方有关规定，向全体员工宣传贯彻
质量责任和环境保护政策，提高员工质量和环保意识，加强员工严把质量关和保护环境的社会责
任感。
在未来的经营实践中，公司将继续承担企业自身的社会责任，进一步提升公司社会形象，严
把质量关，做好环境保护的宣传工作，提高全员意识。同时公司将进一步推动和完善社会责任工
作的科学管理，把满足股东、客户、员工、社会和环境的需要作为企业的自觉行动，为股东创造
更大的价值，为客户提供更好的产品，为员工营造全面的发展平台，为社会发展担当起更大的责
任。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司及子公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 比例
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新股 (%)
一、有限售条件股份 1,009,146,792 41.07 -6,142,500 -6,142,500 1,003,004,292 40.92
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 1,009,146,792 41.07 -6,142,500 -6,142,500 1,003,004,292 40.92
其中：境内非国有法人持股 665,150,214 27.07 665,150,214 27.14
境内自然人持股 343,996,578 14.00 -6,142,500 -6,142,500 337,854,078 13.78
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 1,448,033,217 58.93 1,448,033,217 59.08
1、人民币普通股 1,448,033,217 58.93 1,448,033,217 59.08
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数 2,457,180,009 100 -6,142,500 -6,142,500 2,451,037,509 100
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2015 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
根据公司2012年度第二次临时股东大会的授权和八届十三次董事会会议决议，因公司2014年度经营业绩未能完全满足限制性股票激励计划规定的限
制性股票第三次解锁的条件，公司决定回购并注销所有激励对象已获授但未达到第三期解锁条件的限制性股票，本次回购并注销的限制性股票数量为
6,142,500股，同时公司总股本相应减少6,142,500万股。（详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站上的公司2015-034及2015-053
号公告）
3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
本
年
增
年初限售 本年解除限 加
股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 售股数 限
售
股
数
闻掌华 337,854,078 0 0 337,854,078 认购非公开发行股票，限售 2017 年 8 月 21 日
期 36 个月
嘉实资本管理有限公司 158,369,099 0 0 158,369,099 认购非公开发行股票，限售 2017 年 8 月 21 日
期 36 个月
深圳阜财股权投资合伙企 137,253,219 0 0 137,253,219 认购非公开发行股票，限售 2017 年 8 月 21 日
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业（有限合伙） 期 36 个月
珠海横琴新区长实股权投 105,579,399 0 0 105,579,399 认购非公开发行股票，限售 2017 年 8 月 21 日
资基金（有限合伙） 期 36 个月
长沙树德创业投资合伙企 73,905,579 0 0 73,905,579 认购非公开发行股票，限售 2017 年 8 月 21 日
业（有限合伙） 期 36 个月
青岛海汇河东投资合伙企 73,905,579 0 0 73,905,579 认购非公开发行股票，限售 2017 年 8 月 21 日
业（有限合伙） 期 36 个月
泰达宏利基金管理有限公 73,905,579 0 0 73,905,579 认购非公开发行股票，限售 2017 年 8 月 21 日
司 期 36 个月
宁波联潼股权投资合伙企 42,231,760 0 0 42,231,760 认购非公开发行股票，限售 2017 年 8 月 21 日
业（有限合伙） 期 36 个月
王爱明 1,732,500 -1,732,500 0 0 股权激励计划相关条款规定 2015 年 6 月 23 日
戴肇辉 1,575,000 -1,575,000 0 0 股权激励计划相关条款规定 2015 年 6 月 23 日
翁永堂 945,000 -945,000 0 0 股权激励计划相关条款规定 2015 年 6 月 23 日
陈东东 945,000 -945,000 0 0 股权激励计划相关条款规定 2015 年 6 月 23 日
王勤 472,500 -472,500 0 0 股权激励计划相关条款规定 2015 年 6 月 23 日
韩东民 472,500 -472,500 0 0 股权激励计划相关条款规定 2015 年 6 月 23 日
合计 1,009,146,792 -6,142,500 0 1,003,004,292 / /
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2015 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
单位：股 币种：人民币
股票及其
发行价
衍生 发行日 上市日
格（或 发行数量 获准上市交易数量 交易终止日期
证券的种 期 期
利率）
类
普通股股票类
无
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
美都能源 2015 年 6.50% 1,200,000 2015 年 1,200,000
股份有限 7 月 27 9月2
公司 2015 日 日
年公司债
其他衍生证券
无
注：本次债券发行总量为 12 亿元，票面为 100 元。
（二）公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
根据公司 2012 年度第二次临时股东大会的授权和八届十三次董事会会议决议，因公司 2014
年度经营业绩未能完全满足限制性股票激励计划规定的限制性股票第三次解锁的条件，公司决定
回购并注销所有激励对象已获授但未达到第三期解锁条件的限制性股票，本次回购并注销的限制
性股票数量为 6,142,500 股，同时公司总股本相应减少 6,142,500 万股。（详见公司刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》及上交所网站上的公司 2015-034 及 2015-053 号公告）
报告期期初公司资产总额为 14,438,875,965.42 元,负债总额为 9,642,502,187.90 元,资产负
债率为 66.78%;报告期期末公司资产总额为 15,011,048,124.71 元,负债总额为
10,150,905,051.13 元,资产负债率为 67.62%。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 114,058
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 107,112
(户)
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2015 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条 股东
股份
（全称） 减 量 (%) 件股份数量 数量 性质
状态
闻掌华 0 656,103,748 26.77 337,854,078 质押 528,850,000 境内自然人
嘉实资本－工商银行－中航信托 0 158,369,099 6.46 158,369,099 0 其他
－中航信托天顺 1685 号单一 未知
资金信托
深圳阜财股权投资合伙企业(有 0 137,253,219 5.60 137,253,219 137,253,219 境内非国有法人
质押
限合伙)
珠海横琴新区长实股权投资基金 0 105,579,399 4.31 105,579,399 105,570,000 境内非国有法人
质押
（有限合伙）
长沙树德创业投资合伙企业（有 0 73,905,579 3.02 73,905,579 73,905,579 境内非国有法人
质押
限合伙）
青岛海汇河东投资合伙企业（有 0 73,905,579 3.02 73,905,579 73,905,579 境内非国有法人
质押
限合伙）
泰达宏利基金－工商银行－五矿 0 73,905,579 3.02 73,905,579 0 其他
信托－美都定增投资集合资金信 未知
托计划
中国证券金融股份有限公司 61,785,128 61,785,128 2.52 0 未知 0 国有法人
北京首都开发控股（集团）有限 58,365,535 2.38 0 0 国有法人
未知
公司
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2015 年年度报告
宁波联潼股权投资合伙企业（有 42,231,760 1.72 42,231,760 42231760 境内非国有法人
质押
限合伙）
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
闻掌华 318,249,670 人民币普通股 318,249,670
中国证券金融股份有限公司 61,785,128 人民币普通股 61,785,128
北京首都开发控股（集团）有限公司 58,365,535 人民币普通股 58,365,535
俞建文 33,559,000 人民币普通股 33,559,000
黄永伟 23,899,767 人民币普通股 23,899,767
中央汇金投资有限责任公司 18,512,500 人民币普通股 18,512,500
俞建武 16,445,605 人民币普通股 16,445,605
蔡金妹 15,020,000 人民币普通股 15,020,000
陆锡明 12,674,565 人民币普通股 12,674,565
陈秋莎 10,070,000 人民币普通股 10,070,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
1 闻掌华 337,854,078 2017 年 8 月 21 日 0 认购非公开发行股票，限售期 36 个月
2 嘉实资本－工商银行－中航信托－中航信 158,369,099 2017 年 8 月 21 日 0 认购非公开发行股票，限售期 36 个月
托天顺 1685 号单一资金信托
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2015 年年度报告
3 深圳阜财股权投资合伙企业（有限合伙） 137,253,219 2017 年 8 月 21 日 0 认购非公开发行股票，限售期 36 个月
4 珠海横琴新区长实股权投资基金（有限合伙） 105,579,399 2017 年 8 月 21 日 0 认购非公开发行股票，限售期 36 个月
5 长沙树德创业投资合伙企业（有限合伙） 73,905,579 2017 年 8 月 21 日 0 认购非公开发行股票，限售期 36 个月
6 青岛海汇河东投资合伙企业（有限合伙） 73,905,579 2017 年 8 月 21 日 0 认购非公开发行股票，限售期 36 个月
7 泰达宏利基金－工商银行－五矿信托－美都 73,905,579 2017 年 8 月 21 日 0 认购非公开发行股票，限售期 36 个月
定增投资集合资金信托计划
8 宁波联潼股权投资合伙企业（有限合伙） 42,231,760 2017 年 8 月 21 日 0 认购非公开发行股票，限售期 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明
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2015 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 自然人
姓名 闻掌华
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 美都能源董事长；美都集团董事长、总裁
2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
1 自然人
姓名 闻掌华
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 美都能源董事长；美都集团董事长、总裁
过去 10 年曾控股的境内外上市公 过去 10 年内，仅为美都能源的实际控制人。
司情况
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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2015 年年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
性 年 任期起始日 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 任期终止日期 年初持股数 年末持股数
别 龄 期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
闻掌华 董事长 男 52 2014 年 5 月 2017 年 5 月 18 656,103,748 656,103,748 95 否
19 日 日
潘刚升 副董事长 男 55 2014 年 5 月 2017 年 5 月 18 40,879 40,879 0 是
19 日 日
王爱明 董事、总 男 39 2014 年 5 月 2017 年 5 月 18 3,492,500 1,760,000 -1,732,500 股 权 激励 95 否
裁 19 日 日 股 份 股票
回购注销
戚金松 董事、常 男 52 2014 年 6 月 2017 年 5 月 18 0 0 64.5 否
务副总裁 27 日 日
翁永堂 董事、副 男 39 2014 年 5 月 2017 年 5 月 18 1,905,000 960,000 -945,000 股 权 激励 43.8 否
总裁 19 日 日 股 份 股票
回购注销
陈东东 董事、副 女 47 2014 年 5 月 2017 年 5 月 18 2,205,000 1,260,000 -945,000 股 权 激励 55 否
总裁、财 19 日 日 股 份 股票
务总监 回购注销
王维安 独立董事 男 51 2014 年 5 月 2017 年 5 月 18 0 0 7 否
19 日 日
谭道义 独立董事 男 50 2014 年 5 月 2017 年 5 月 18 0 0 7 否
19 日 日
唐国华 独立董事 男 52 2015 年 5 月 6 2017 年 5 月 18 0 0 0 否
日 日
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2015 年年度报告
张卫平 监事会召 男 62 2015 年 4月 2017 年 5 月 18 0 0 21.77 否
集人 13 日 日
边海峰 监事 女 40 2014 年 5月 2017 年 5 月 18 0 0 0 是
19 日 日
赵安安 职工监事 女 45 2015 年 4月 2017 年 5 月 18 0 0 17.36 否
13 日 日
余荣生 副总裁 男 66 2014 年 5月 2017 年 5 月 18 0 0 46.75 否
19 日 日
王勤 董事会秘 女 44 2014 年 5月 2017 年 5 月 18 872,500 400,000 -472,500 股 权 激励 21.77 否
书 19 日 日 股 份 股票
回购注销
戴肇辉 董事 男 49 2014 年 5 月 2015 年 5 月 6 3,165,879 1,000,000 -2,165,879 股 权 激励 37.04 否
19 日 日 股 份 股票
回购注销
何江良 独立董事 男 54 2014 年 5 月 2015 年 5 月 6 0 7 否
19 日 日
金利国 监事会召 男 61 2014 年 5 月 2015 年 4 月 13 0 15 否
集人 19 日 日
合计 / / / / / 667,785,506 661,524,627 -6,260,879 / 533.99 /
姓名 主要工作经历
闻掌华 2002 年 11 月至今，担任公司董事长；2002 年 10 月至今，任美都集团股份有限公司董事长、总裁职务。
潘刚升 2008 年 2 月至今，任北京首都开发股份有限公司副总经理。2002 年 11 月至今，担任公司副董事长。
王爱明 2003 年 1 月至今，历任公司办公室主任、证券事务代表、董事会秘书、副总裁、总裁。2010 年 7 月起，担任公司董事。
戚金松 2009 年 1 月至 2012 年 2 月，就职于浙江升华强磁材料有限公司，历任总经理、董事长职务；2012 年 2 月至 2013 年 4 月，就职于升华地
产集团有限公司，历任常务副总经理、总经理职务；2013 年 4 月至 7 月，就职于浙江升华拜克生物股份有限公司，任副总经理职务；2013
年 8 月至 2014 年 6 月，就职于美都集团股份有限公司，任副总经理职务。2014 年 6 月至今，任公司常务副总裁职务。2015 年 5 月 6 日
起，担任公司董事。
翁永堂 2006 年至 2009 年 6 月，历任公司营销策划部经理、总裁助理；2009 年 7 月至今，任公司副总裁；2010 年 7 月起，担任公司董事。
陈东东 2003 年至 2009 年 6 月，任公司财务部经理；2009 年 7 月至今，任公司财务总监；2010 年 7 月起，担任公司董事；2012 年 12 月起，任
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2015 年年度报告
公司副总裁。
王维安 现任浙江大学金融研究所所长，博士生导师。兼任湖州银行、浙江上虞农村商业银行独立董事。2014 年 5 月至今，任公司独立董事。
谭道义 2007 年 10 至 2010 年 12 月，在中准会计师事务所有限公司任合伙人；2011 年 1 月至今，在立信会计师事务所(特殊普通合伙)海南分所
任合伙人。2014 年 5 月至今，任公司独立董事。
唐国华 2011 年 10 月至今，在上海锦天城（杭州）律师事务所任高级合伙人。2015 年 5 月起任公司独立董事。
边海峰 2008 年 4 月至今，历任北京首都开发股份有限公司资产管理部副经理、经理；2008 年 5 月至今，任公司监事。
张卫平 2003 年 5 月至今，历任公司投资发展部经理、董事长办公室主任、办公室主任兼人力资源部经理、总裁助理；2008 年 5 月至今，任公司
职工监事。2015 年 4 月起任公司监事会召集人。
赵安安 2006年10月至今在公司就职，历任公司资金营运中心总经理助理、副总经理及总经理职务；2015年4月始，为公司职工大会选举产生的职
工监事。
余荣生 2006 年 1 月起，任公司总工程师；2010 年 6 月至今，任公司副总裁。
王勤 2003 年 11 月至今，历任公司审计部副经理、证券事务代表、董事会秘书。
戴肇辉 1993 年至 2009 年 6 月，任公司总裁；2009 年 7 月至 2015 年 5 月任公司董事。
何江良 2008 年 6 月至今，北京市大成律师事务所杭州分所合伙人、主任律师；2009 年 5 月至 2015 年 5 月，任公司独立董事。
金利国 2003 年至 2009 年 7 月，任公司董事；2009 年 7 月至 2015 年 4 月，任公司监事会召集人。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
单位:股
年初持有限 限制性股票的
报告期新授予限 期末持有限制 报告期末市价
姓名 职务 制性股票数 授予价格 已解锁股份 未解锁股份
制性股票数量 性股票数量 （元）
量 （元）
王爱明 董事、总裁 3,492,500 0 1.32 2,310,000 0 1,760,000 7.23
翁永堂 董事、副总裁 1,905,000 0 1.32 1,260,000 0 960,000 7.23
陈东东 董事、副总裁、财 2,205,000 0 1.32 1,260,000 0 1,260,000 7.23
务总监
王勤 董事会秘书 872,500 0 1.32 630,000 0 400,000 7.23
戴肇辉 董事(已离职) 3,125,000 0 1.32 2,100,000 0 1,000,000 7.23
合计 / 11,600,000 0 / 7,560,000 5,380,000 /
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2015 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
闻掌华 美都集团股份有限公司 董事长、总裁
闻掌华 宣城美都建设开发有限公司 董事长
闻掌华 杭州美都汽车出租有限公司 董事
闻掌华 浙江美都恒升投资管理有限公司 董事
闻掌华 杭州五湖投资合伙企业（有限合伙） 执行事务人
闻掌华 杭州志恒投资合伙企业（有限合伙） 执行事务人
潘刚升 北京城市开发集团有限责任公司 董事
潘刚升 北京首都开发股份有限公司 副总经理
潘刚升 天津海景实业有限公司 董事
潘刚升 北京宝辰饭店有限公司 执行董事
潘刚升 北京华德房地产有限公司 董事、法人
潘刚升 海南海景乐园国际有限公司 法人
潘刚升 北京发展大厦有限公司 监事
潘刚升 荷兰阿姆斯宝有限责任公司 董事
潘刚升 海南天鸿投资控股有限公司 董事
王维安 浙江大学经济学院（金融研究所） 所长、博导、教授
谭道义 立信会计师事务所(特殊普通合伙)海南分所 合伙人
边海峰 北京首都开发股份有限公司 资产管理部部长
唐国华 上海锦天城（杭州）律师事务所 高级合伙人
金利国 美都集团股份有限公司 董事
何江良 北京市大成律师事务所杭州分所 合伙人、律师、主任
何江良 浙江富春环保热电股份有限公司 独立董事
何江良 浙江栋梁新材股份有限公司 独立董事
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在其他单位任 职
情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司只发放在公司任职的董事、监事的薪酬，公司董事、监事的薪酬计划由提名、薪酬与考核委员会提
出，经董事会批准后，提交股东大会审议通过；其他高管人员报酬按公司制定的薪酬制度及考核办法执
行；独立董事津贴经公司股东大会研究决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 （1）在公司任职的董事、监事按其任职情况领取薪酬；（2）公司高级管理人员实行月工资加年终奖金
的报酬方案，其年终奖金结合本公司员工平均收入，并综合本年度企业目标完成情况、个人绩效考核结
果确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 本年度公司董事、监事和高级管理人员的实际支付报酬合计：533.99 元(税前)。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计：533.99 万元(税前)。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
何江良 独立董事 离任 任期已满
唐国华 独立董事 聘任 聘任独立董事
戴肇辉 董事 离任 个人原因提出卸任
戚金松 董事 聘任 董事会聘任董事
金利国 监事会召集人 离任 个人原因提出卸任
赵安安 职工监事 聘任 职工代表大会选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 38
主要子公司在职员工的数量 600
在职员工的数量合计 638
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 7
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 306
销售人员 58
技术人员 160
财务人员 67
行政人员 47
合计 638
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 18
本科 83
大专 172
大专以下 365
合计 638
(二) 薪酬政策
为规范公司的薪酬管理，适应市场竞争和公司长远发展需要，同时充分调动员工的工作积极
性，依据员工的贡献、能力和责任，结合公司实际情况制定相应的薪酬管理制度。薪酬管理遵循
保证员工原有的报酬水平，同时遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则。
公司实行以岗定薪、易岗易薪和公开、公正、公平的薪酬体系。适当提高专业技术人员和重
要岗位业务人员的工资，建立一个工资正常增长机制，使企业发展与员工的薪酬增长保持同步。
(三) 培训计划
为提高员工的综合素质和业务水平，公司通过各种途径对员工进行教育和培训，公司也鼓励和
支持员工参加与本岗位业务知识相关的各种学习和进修。
1、新员工培训：为帮助新员工了解公司管理模式和管理要求，尽快明确岗位职责，熟悉岗位
流程，由人事管理部门组织新员工入职培训，相关部门予以协助。培训内容包括公司历史与概况、
组织架构与产品介绍、经营管理理念与企业文化、企业管理制度等。
2、在岗培训：公司每年组织工程、营销、财务等相关专业人员进行培训。各下属公司副总以
上人员每年组织一至二次培训。
3、进修学习：公司鼓励员工在不影响本职工作的前提下，参加本岗位相关的技能、职称、资
格、学历、学位等各种形式的进修学习。
第七节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中
国证监会、上交所关于公司治理的有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，
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2015 年年度报告
健全公司制度体系，持续推进公司规范化管理，提升公司治理水平，切实维护公司及全体股东利
益。公司股东大会、董事会、监事会和经营层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责。
公司治理现状符合《公司法》、中国证监会的相关规定。
1、制度建设
报告期内，因公司实施股权激励计划回购注销部分股票导致公司总股本及注册资本变动、公
司注册地址变更、为进一步健全公司管理制度，规范和完善公司治理结构，公司从监管政策要求
及符合公司实际经营需要，对《公司章程》部分条款进行修订；报告期内，公司根据实际经营及
监管政策要求，重新修订公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露制度》
及《募集资金管理制度》。
2、公司治理
（1）关于股东与股东大会：公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》，以及《公司
股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，报告期内共召开 1 次年度股东大会，5 次临时
股东大会，公司严格遵守股东大会议事和表决程序，律师现场出席并见证股东大会，公司能切实
确保全体股东尤其是中小股东的合法权益，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
（2）关于董事和董事会：公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》，以及《公司董
事会议事规则》的规定规范运作董事会，董事会有 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。报告期内，
董事会召开 11 次会议，共审议通过 55 个议案。董事会下设审计委员会、提名、薪酬与考核委员
会、投资与战略委员会三个专门委员会，各专业委员会在其各自实施细则的规范下行使职责。各
位董事勤勉尽职，认真审阅董事会和股东大会的各项议案，并提出有益的建议，为公司科学决策
提供强有力的支持。独立董事对重大事项发表独立意见，充分维护公司的整体利益和广大中小投
资者的合法权益。
（3）关于监事和监事会：公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》，以及《公司监
事会议事规则》的规定依法推进监事会规范运作。监事会有 3 名监事组成，其中 2 名为职工代表
监事。报告期内公司召开了 5 次监事会会议，共审议通过 14 个议案。监事会能够本着对股东负责
的态度，检查公司财务，保护公司资产安全，对公司董事会、管理层及公司制度执行进行监督，
并对重大事项发表独立意见，维护股东利益。
（4）关于信息披露与透明度：公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《公司信息披
露制度》等规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，指定了上海证券交易所网站、《中
国证券报》和《上海证券报》为公司信息披露的网站和报纸，真实、准确、完整、及时、公平地
披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。报告期内，公司共发布定期报告 4 篇，临时公告
91 篇，圆满完成了 2015 年度的信息披露工作。
（5）董事会秘书和投资者关系管理：公司已经制定了《公司董事会秘书工作制度》、《公司
投资者关系管理制度》等制度加强董事会秘书和投资者关系事务的管理。董事会秘书作为公司与
上交所之间的指定联络人，负责公司信息披露事务及投资者关系管理等，公司通过现场接待机构
和个人投资者来访、公司邮箱、热线电话、公司网站互动、上交所 E 互动平台等多种途径，认真
听取广大投资者关于公司各种意见和建议。
3、公司严格按照中国证监会关于加强内幕信息知情人登记的相关规定，修订了《公司内幕信
息知情人登记管理制度》（全文于 2012 年 4 月 20 日登载在上交所网站 www.sse.som.sn）。报告
期内，在公司发布定期报告期间、海外收购油田及非公开发行股票等重大事件之前，做好内幕信
息的保密管理工作，并对内幕信息知情相关人员进行了登记并报送监管部门备案。报告期内，公
司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情
况。
2016 年，公司将进一步按照监管部门的要求，推进内部控制规范建设的深入开展，有效提升
公司治理水平。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
不适用
二、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网 决议刊登的披露日期
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站的查询索引
2015 年第一次临时股东大会 2015 年 1 月 5 日 www.sse.com.cn 2015 年 1 月 6 日
2015 年第二次临时股东大会 2015 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn 2015 年 2 月 28 日
2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 6 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 7 日
2015 年第三次临时股东大会 2015 年 7 月 27 日 www.sse.com.cn 2015 年 7 月 28 日
2015 年第四次临时股东大会 2015 年 9 月 8 日 www.sse.com.cn 2015 年 9 月 9 日
2015 年第五次临时股东大会 2015 年 12 月 21 日 www.sse.com.cn 2015 年 12 月 22 日
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
闻掌华 否 11 11 0 0 0 否 4
潘刚升 否 11 11 3 0 0 否 0
王爱明 否 11 11 0 0 0 否 6
戚金松 否 6 6 0 0 0 否 3
翁永堂 否 11 11 1 0 0 否 5
陈东东 否 11 11 0 0 0 否 6
王维安 是 11 11 3 0 0 否 0
谭道义 是 11 11 3 0 0 否 1
唐国华 是 6 6 1 0 0 否 2
戴肇辉 否 5 5 2 0 0 否 0
何江良 是 5 5 0 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
不适用
年内召开董事会会议次数 11
其中：现场会议次数 8
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 3
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
（一）审计委员会
1、2015年1月5日，董事会审计委员会召开会议，审议《公司2014年度年报审计计划事项》。
审计委员会对中汇拟安排参加审计人员的专业胜任能力、独立性等方面进行了审核，对审计计划
提出的审计风险评估、重点审计内容、采取的审计策略等方面进行了讨论，对审计时间安排进行
了沟通和协商。
2、2015年1月16日，董事会审计委员会召开会议，审议《公司初步编制的2014年度财务会
计报表》。审计委员会对公司财务部门初步编制的2014年财务会计报表（境内部分）进行初步审
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2015 年年度报告
议，同意以此财务会计报表（境内部分）为基础进行2014年度财务审计。同时与会委员表示，在
年审注册会计师进场后，审计委员会会进一步加强与注册会计师的沟通。并在2月份尽快安排年审
注册会计师远赴美国对美都美国能源有限公司公司进行现场审计事宜。
3、2015年2月26日，审计委员会向中汇发出督促函，要求中汇加快工作进度，提高工作效率，
按计划完成外勤审计工作，顺利提交公司2014年度审计报告。
4、2015年3月13日，董事会审计委员会召开会议，审议《关于与关联方共同设立投资管理公
司的关联交易议案》。为实施公司发展战略，在强化内生增长的同时，加快外延式发展步伐，公
司决定与上海致盈资产管理有限公司共同设立上海美都财富资产管理有限公司，作为资产管理与
投资的平台。美都财富注册资本2,000万元，公司出资1,400万元，上海致盈出资600万元。王爱明
先生为上海致盈的实际控制人、法定代表人及执行董事，同时王爱明先生是美都能源的董事、总
裁，根据《上海证券交易所上市规则》的规定，本次交易构成关联交易。审计委员会认为：美都
财富作为资产管理与投资的平台，符合公司的发展战略。本次投资有利于加强公司的投融资功能，
加快外延式发展步伐，实现公司的产业链整合与产业扩张，推动公司健康、快速成长，符合公司
及全体股东的合法权益。本次关联交易符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《公司
章程》的规定，交易遵循公平、公正、自愿、诚信的原则，交易方式符合市场规则，不存在损害
中小股东权益的情形发生。
5、2015 年 4 月 13 日，董事会审计委员会召开会议，审议通过《公司 2014 年度财务会计
报表的议案》，与会委员一致认为：本次经审计的财务会计报告如实地反映了公司的财务状况
和经营成果，符合会计准则的相关规定，财务数据准确，不存在重大遗漏。同时，会议还审议
通过《关于中汇会计师事务所对公司 2014 年度审计工作的总结报告的议案》、《关于续聘中汇
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财务及内控审计机构的议案》、《公司 2014
年度内部控制自我评价报告》、《公司 2014 年度内部控制审计报告》。
6、2015 年 5 月 26 日，董事会审计委员会召开会议，审议《关于公司与特定对象签订<附生
效条件之股份认购合同之补充协议>的议案》，全体委员一致同意将议案提交公司董事会审议。
（二）战略与投资委员会
1、2015 年 1 月 23 日，战略与投资委员会召开会议，审议通过《关于公司符合向合格投资者
公开发行公司债券条件的议案》，关于向合格投资者公开发行公司债券方案的议案》、《关于<
债券发行预案>的议案》，并提请公司董事会审议。
2、2015年3月13日，战略与投资委员会召开会议，审议通过《关于下属控股子公司发行企业
私募债并为其提供担保的议案》，并提请公司董事会审议。全体委员认为本次担保是为下属控股
子公司美都经贸经营业务的顺利开展，被担保方为控股子公司，担保风险属于可控范围，其决策
程序合法、合理，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。审议通过《关于与关联方共
同设立投资管理公司的关联交易议案》，为实施公司发展战略，在强化内生增长的同时，加快外
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延式发展步伐，公司决定与上海致盈资产管理有限公司共同设立上海美都财富资产管理有限公司，
作为资产管理与投资的平台。美都财富注册资本2,000万元，公司出资1,400万元，上海致盈出资
600万元。王爱明先生为上海致盈的实际控制人、法定代表人及执行董事，同时王爱明先生是美都
能源的董事、总裁，根据《上海证券交易所上市规则》的规定，本次交易构成关联交易，王爱明
先生对本次担保事项回避表决。与会委员一致同意以上议案，并提请董事会审议。
（三）提名、薪酬与考核委员会
1、2015 年 4 月 8 日，提名、薪酬与考核委员会召开会议，审议《公司董事、监事、高级管
理人员 2014 年度薪酬的议案》、《独立董事津贴的议案》。以上议案均经与会委员一致同意提交
董事会审议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
报告期内，根据董事会提出的公司年度经营目标,经营班子制定年度责任考核指标，年终视
经营指标完成情况，对高级管理人员进行考核。
2012 年 12 月，公司实施了限制性股票激励计划，为保证限制性股票激励计划能顺利实施，
公司根据有关国家法律、法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《公司限制性
股票激励计划实施考核管理办法（草案）》，对获授限制性股票的公司董事、高级管理人员和对
本公司业务发展有重大贡献的人员在激励期间实施考核管理，每年度一次。按照工作业绩、工作
态度、工作能力、团队建设和职业素质五方面考核内容对激励对象进行年度考评，考核结果作为
限制性股票激励计划的解锁依据。如考核结果不合格，公司将按激励计划的有关规定，回购及注
销本期或全部尚未解锁的限制性股票。
2012 年度，按《公司限制性股票激励计划实施考核管理办法（草案）》规定，从工作业绩、
工作态度、工作能力、团队建设和职业素质五方面考核内容对激励对象进行年度考评，考核结果
均达到要求；但因公司 2012 年度业绩未达到解锁条件，公司于 2013 年 12 月 19 日召开七届三十
次董事会会议，审议通过了《关于回购并注销部分限制性股票的议案》和《关于取消授予预留限
制性股票的议案》。同意对 2012 年实施股权激励的激励对象已获授但未达到第一期解锁条件的
5,850,000 股限制性股票进行回购并注销。同时根据股权激励方案内容，公司首次授予 1,950 万
股后预留的 200 万股，不具备授予条件，公司取消授予预留的限制性股票 200 万股。2014 年 2 月
11 日，公司完成股权激励第一期限制性股票的回购并注销业务。
2014 年 12 月 1 号，公司召开八届七次董事会会议，审议通过《关于公司首次授予限制性股
票符合第二次解锁条件的议案》，此次符合解锁条件的限制性股票数量为 8,190,000 股，上市流
通日为 2014 年 12 月 10 日。
根据公司 2012 年度第二次临时股东大会的授权和八届十三次董事会会议决议，因公司 2014
年度经营业绩未能完全满足限制性股票激励计划规定的限制性股票第三次解锁的条件，公司决定
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回购并注销所有激励对象已获授但未达到第三期解锁条件的限制性股票，本次回购并注销的限制
性股票数量为 6,142,500 股，同时公司总股本相应减少 6,142,500 万股。2015 年 6 月 23 日，该
股权激励股份已完成回购注销业务。
七、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司八届二十二次董事会会议审议通过了公司《2015 年度内部控制评价报告》。全文详见 2016
年 4 月 23 日登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
八、内部控制审计报告的相关情况说明
受本公司委托，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性进行了审计，并出具了《美都能源股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告》，
全文详见 2016 年 4 月 23 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的相关公告。
是否披露内部控制审计报告：是
第八节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
简 债券 还本付息 交易
债券名称 代码 发行日 到期日 利率
称 余额 方式 场所
美都能源股份 15 122408 2015 年 7 月 2018 年 7 月 12 亿 6.5% 按 年 计 上交所
有限公司 2015 美 27 日 27 日 元 息，不计
年公司债券 都 复利。
债
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 财通证券股份有限公司
办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 1506 室
债券受托管理人
联系人 戚淑亮
联系电话 0571-87828004
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 楼
三、公司债券募集资金使用情况
截止 2015 年 12 月 31 日，本期债券募集资金扣除发行费用后已全部用于偿还银行贷款，调整
债务结构。本期债券募集资金已全部按照募集说明书中披露的用途使用完毕。
四、公司债券资信评级机构情况
根据联合信用评级有限公司评定，本公司长期信用等级为 AA，本期债券信用等级为 AA，目前
暂无跟踪评级事项。根据《联合信用评级有限公司关于美都能源股份有限公司 2015 年公司债券的
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跟踪评级安排》，联合评级将在本次债券存续期内，在每年本公司年报公告后两个月内进行一次
定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级，跟踪评级结果将在资
信评级机构网站和上海证券交易所网站予以公布。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
本期债券未提供担保或采用其他增信措施，在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金
的兑付一起支付。本期债券的起息日为 2015 年 7 月 27 日，本期债券的付息日为 2016 年至 2018
年每年的 7 月 27 日（遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项
不另计利息）。
六、公司债券持有人会议召开情况
在报告期内，未召开公司债券持有人会议。
公司债券受托管理人履职情况
债券受托管理人财通证券股份有限公司，在报告期内按照《公司债券发行与交易管理办法》、
《上海证券交易所公司债券上市规则》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要
求履行债券受托管理人职责，包括但不限于持续关注本公司的资信状况、对本公司指定专项账户
用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督。
七、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本期比上
主要指标 2015 年 2014 年 年同期增 变动原因
减（%）
息税折旧摊销前利润 1,121,793,783.67 1,565,768,047.32 -28.36%
投资活动产生的现金流量 -849,138,197.98 -1,580,173,836.78 46.26% 主要是本
净额 期投资支出
减少
筹资活动产生的现金流量 831,403,529.17 2,260,213,027.87 -63.22% 筹资支出
净额 增加
期末现金及现金等价物余 416,428,139.57 1,939,488,422.74 -78.53%
额
流动比率 1.23 1.33 -7.67%
速动比率 0.67 0.76 -11.76%
资产负债率 67.62% 66.78% 1.26%
EBITDA 全部债务比 9.66 7.17 34.63%
利息保障倍数 1.17 1.28 -8.97%
现金利息保障倍数 -2.25 1.35 -266.29%
EBITDA 利息保障倍数 1.94 1.56 24.59%
贷款偿还率 100% 100% 0.00%
利息偿付率 100% 100% 0.00%
八、报告期末公司资产情况
详见本报告 第四节 中资产、负债情况分析
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2015 年年度报告
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2014 年 3 月 26 日，公司控股子公司美都经贸发行 2014 年第一期私募债券（简称“14 美经债”，
代码“106016”），发行规模为 3 亿元人民币，期限为 13 个月，票面年利率为 9.00%，存续期内
固定不变，每年度付息四次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期私募债
券的兑付工作已于 2015 年 4 月 16 日提前完成。
2014 年 4 月 22 日，公司发行 2014 年度第一期短期融资券（简称“14 美都 CP001”，代码
“041451023”），发行规模为 3.5 亿元人民币，期限为 365 天，发行价格为 100 元/百元面值，
票面年利率为 8.70%，到期一次还本付息。本期短期融资券的兑付工作已于 2015 年 4 月 22 日完
成。
2013 年 12 月 12 日，公司发行 2013 年度第一期非公开定向债务融资工具（债券简称“13 美
都 PPN001”，债券代码“031390384”），发行规模为 3.5 亿元人民币，期限为 3 年，发行价格
为 100 元/百元面值，票面年利率为 8.00%，计息方式为附息固定。2015 年偿还利息 2800 万元。
2014 年 9 月 12 日，公司发行 2014 年度第一期非公开定向债务融资工具（债券简称“14 美都
PPN001”，债券代码“031490805”），发行规模为 3.5 亿元人民币，期限为 1 年，发行价格为
100 元/百元面值，票面年利率为 8.35%。本期短期融资券的兑付工作已于 2015 年 9 月 15 日完成。
2015 年 4 月 23 日，公司控股子公司美都经贸发行 2015 年私募债券，发行规模为 5 亿元人民
币，期限为 1 年，由于分期发行，其中 34,304 万元票面利率为 8.00%，15,696 万元票面利率为
10.00%，债券利率在存续期内固定不变，每年度付息四次，到期一次还本，最后一期利息随本金
的兑付一起支付。本期私募债券的兑付工作已于 2015 年 9 月 1 日提前完成。
十、公司报告期内的银行授信情况
截至报告期末，公司银行授信额度为 31.99 亿元，未使用银行授信额度为 5.79 亿元，公司按
时足额偿还银行贷款本息。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
截至本报告公布之日，公司无需要披露的执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。
十二、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
2015 年 11 月 4 日，公司收到上海证券交易所（以下简称“上交所”）出具的《关于对美都
能源股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》（上证函【2015】1989 号），载明
本公司由浙商证券股份有限公司承销，面向合格投资者非公开发行总额不超过 20 亿元的公司债券,
符合上交所的挂牌转让条件，上交所对其挂牌转让无异议。本期债券募集资金拟用于偿还公司债
务以及补充流动资金。
2015 年 12 月 18 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准美都能源股份有限公司非
公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2936 号），核准公司非公开发行不超过 1,425,992,780
股新股。本次募集资金将用于投向美国油田产能建设、偿还境外金融机构借款和偿还国内借款三
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2015 年年度报告
个方面。通过加大在美国成熟油气开发地区的投入，公司将积累油气田管理和作业的经验，特别
是掌握先进的水平井分段压裂开采技术，对公司未来做大做强能源开发业务具有重要战略意义。
偿还国内外借款，有利于减轻公司债务负担、进一步改善公司财务状况，公司也将获得新的利润
增长点，持续盈利能力、抗风险能力和盈利能力将大幅提升。
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2015 年年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
中天运[2016]审字第 90372 号
美都能源股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的美都能源股份有限公司(以下简称“美都能源公司”)的财务报表，包括 2015
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是美都能源公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，美都能源公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了美都能源公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郑彦臣
中国北京
二〇一六年四月二十一日 中国注册会计师：陈新胜
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
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2015 年年度报告
编制单位: 美都能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,472,019,002.41 3,023,989,404.43
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 419,988,447.12 509,351,642.85
损益的金融资产
衍生金融资产 59,742,010.21 107,121,381.41
应收票据 817,309,885.65
应收账款 200,083,936.28 123,208,003.54
预付款项 106,566,721.32 58,668,099.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 23,146,811.62 16,930,396.23
应收股利 5,040,000.00
其他应收款 755,790,048.91 552,289,358.78
买入返售金融资产
存货 2,912,451,121.83 3,156,930,161.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 254,890.13
其他流动资产 295,035,994.62 112,793,629.44
流动资产合计 7,067,428,870.10 7,661,282,078.26
非流动资产：
发放贷款和垫款 269,989,850.00 347,238,525.00
可供出售金融资产 148,499,442.00 37,666,042.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 616,986,162.15 588,176,064.71
投资性房地产 70,060,733.43 75,763,008.91
固定资产 183,039,961.21 191,600,458.51
在建工程 56,169,605.79 35,136,195.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产 6,404,267,944.35 5,319,487,536.62
无形资产 12,895,520.16 13,263,503.46
开发支出
商誉 387,930.64 387,930.64
长期待摊费用 4,556,321.10 3,122,924.49
递延所得税资产 170,078,260.78 109,064,174.53
其他非流动资产 6,687,523.00 56,687,523.00
非流动资产合计 7,943,619,254.61 6,777,593,887.16
资产总计 15,011,048,124.71 14,438,875,965.42
流动负债：
短期借款 3,652,297,617.12 2,277,227,250.00
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2015 年年度报告
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 106,000,000.00 106,000,000.00
应付账款 408,873,089.32 1,060,474,234.74
预收款项 999,216,933.79 887,562,410.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,797,101.87 6,192,433.05
应交税费 63,091,664.33 51,164,083.12
应付利息 89,113,603.49 91,308,624.90
应付股利
其他应付款 140,790,581.85 264,712,249.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 284,354,744.00 299,843,335.00
其他流动负债 930,490.00 701,580,885.00
流动负债合计 5,755,465,825.77 5,746,065,505.97
非流动负债：
长期借款 2,796,568,620.73 3,230,273,391.08
应付债券 1,534,759,696.05 648,213,184.67
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 9,795,992.55 3,632,825.03
递延收益
递延所得税负债 54,314,916.03 14,317,281.15
其他非流动负债
非流动负债合计 4,395,439,225.36 3,896,436,681.93
负债合计 10,150,905,051.13 9,642,502,187.90
所有者权益
股本 2,451,037,509.00 2,457,180,009.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,407,830,142.90 1,403,322,879.02
减：库存股 6,142,500.00
其他综合收益 -12,094,799.58 390,653.69
专项储备
盈余公积 171,626,800.82 151,588,664.87
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2015 年年度报告
一般风险准备
未分配利润 502,973,733.64 487,790,687.90
归属于母公司所有者权益合计 4,521,373,386.78 4,494,130,394.48
少数股东权益 338,769,686.80 302,243,383.04
所有者权益合计 4,860,143,073.58 4,796,373,777.52
负债和所有者权益总计 15,011,048,124.71 14,438,875,965.42
法定代表人：闻掌华主管会计工作负责人：王爱明会计机构负责人：陈东东
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:美都能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,083,666,447.91 1,110,013,965.32
以公允价值计量且其变动计入当期 417,695,063.14 508,735,867.92
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 3,349,963.54 275,955.00
应收利息 12,203,224.61 15,102,974.64
应收股利 5,040,000.00
其他应收款 5,778,278,266.22 4,726,104,606.73
存货 12,742,698.03 13,991,252.18
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 25,239.77
其他流动资产 37,378,978.28 44,553,033.18
流动资产合计 7,350,379,881.50 6,418,777,654.97
非流动资产：
可供出售金融资产 147,666,042.00 37,666,042.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,468,597,679.62 1,485,753,532.39
投资性房地产
固定资产 164,165,552.99 169,772,158.14
在建工程 2,104,241.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,598,427.98 6,759,304.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 50,644.50 289,217.37
递延所得税资产
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2015 年年度报告
其他非流动资产 6,687,523.00 56,687,523.00
非流动资产合计 1,793,765,870.09 1,759,032,019.06
资产总计 9,144,145,751.59 8,177,809,674.03
流动负债：
短期借款 2,221,920,400.00 1,503,450,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 106,000,000.00 106,000,000.00
应付账款 213,964.56 213,964.56
预收款项 146,800.79 610,516.33
应付职工薪酬 10,080.27 22,830.73
应交税费 10,839,811.75 561,379.76
应付利息 41,660,916.38 37,793,132.79
应付股利
其他应付款 232,128,787.34 677,191,807.97
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 700,000,000.00
流动负债合计 2,612,920,761.09 3,025,843,632.14
非流动负债：
长期借款 350,000,000.00 380,000,000.00
应付债券 1,534,759,696.05 348,579,838.27
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 47,613,065.79 10,797,157.90
其他非流动负债
非流动负债合计 1,932,372,761.84 739,376,996.17
负债合计 4,545,293,522.93 3,765,220,628.31
所有者权益：
股本 2,451,037,509.00 2,457,180,009.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,458,706,492.03 1,458,118,443.66
减：库存股 6,142,500.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 164,175,716.88 144,137,580.92
未分配利润 524,932,510.75 359,295,512.14
所有者权益合计 4,598,852,228.66 4,412,589,045.72
负债和所有者权益总计 9,144,145,751.59 8,177,809,674.03
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2015 年年度报告
法定代表人：闻掌华主管会计工作负责人：王爱明会计机构负责人：陈东东
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,910,881,720.37 4,211,392,744.61
其中：营业收入 4,910,881,720.37 4,211,392,744.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,117,642,014.07 4,460,991,488.55
其中：营业成本 4,385,672,748.63 3,194,408,645.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 127,913,471.57 167,169,917.29
销售费用 21,541,086.74 31,210,596.11
管理费用 177,432,308.02 212,274,337.07
财务费用 408,456,391.83 845,509,094.01
资产减值损失 -3,373,992.72 10,418,898.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -144,884,846.25 117,786,339.77
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 425,494,859.01 379,841,207.03
其中：对联营企业和合营企业的投资 18,375,497.03 47,228,160.48
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,849,719.06 248,028,802.86
加：营业外收入 15,635,265.84 1,055,562.70
其中：非流动资产处置利得 28,238.93 19,629.39
减：营业外支出 297,576.73 3,372,065.55
其中：非流动资产处置损失 5,002.99 16,296.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 89,187,408.17 245,712,300.01
减：所得税费用 18,691,264.95 24,069,900.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,496,143.22 221,642,399.97
归属于母公司所有者的净利润 49,927,406.74 189,142,633.46
少数股东损益 20,568,736.48 32,499,766.51
六、其他综合收益的税后净额 -12,485,453.27 -1,098,216.72
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -12,485,453.27 -1,098,216.72
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
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2015 年年度报告
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -12,485,453.27 -1,098,216.72
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 -1,205,261.09
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -12,485,453.27 107,044.37
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 58,010,689.95 220,544,183.25
归属于母公司所有者的综合收益总额 37,441,953.47 188,044,416.74
归属于少数股东的综合收益总额 20,568,736.48 32,499,766.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：闻掌华主管会计工作负责人：王爱明会计机构负责人：陈东东
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 155,110,922.31 354,370,052.32
减：营业成本 141,771,135.59 341,921,623.66
营业税金及附加 16,227,538.34 918,988.57
销售费用 4,502.96 3,150.00
管理费用 33,055,814.82 40,343,821.80
财务费用 -28,821,442.36 163,827,313.01
资产减值损失 692,825.83 -410,353.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -76,036,575.97
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 318,561,792.10 591,879,820.09
其中：对联营企业和合营企业的投资 37,295,094.68 46,114,607.45
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 234,705,763.26 399,645,329.00
加：营业外收入 10,987,447.50 500,000.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
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2015 年年度报告
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 245,693,210.76 400,145,329.00
减：所得税费用 45,311,851.14 10,797,157.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 200,381,359.62 389,348,171.10
五、其他综合收益的税后净额 -1,205,261.09
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -1,205,261.09
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 -1,205,261.09
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 200,381,359.62 388,142,910.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股) 400,762,719.24 777,491,081.11
法定代表人：闻掌华主管会计工作负责人：王爱明会计机构负责人：陈东东
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,602,469,172.78 4,273,561,393.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 464,688.61 274,612.62
69 / 169
2015 年年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 52,742,482.96 512,224,656.54
经营活动现金流入小计 4,655,676,344.35 4,786,060,663.14
购买商品、接受劳务支付的现金 5,049,214,927.35 3,465,765,820.78
客户贷款及垫款净增加额 339,139,067.56
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 106,649,318.48 119,064,695.40
支付的各项税费 209,817,378.60 236,065,204.47
支付其他与经营活动有关的现金 821,621,510.72 437,620,257.33
经营活动现金流出小计 6,187,303,135.15 4,597,655,045.54
经营活动产生的现金流量净额 -1,531,626,790.80 188,405,617.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 666,313,845.80 265,378,958.17
取得投资收益收到的现金 344,317,351.53 56,375,861.10
处置固定资产、无形资产和其他长 141,744.44 2,910,035.37
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 5,000,641.78
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 110,087,359.46 362,549,118.70
投资活动现金流入小计 1,125,860,943.01 687,213,973.34
购建固定资产、无形资产和其他长 1,165,458,015.79 1,833,590,930.30
期资产支付的现金
投资支付的现金 671,596,125.20 224,138,725.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 47,415,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 90,530,000.00 209,658,154.82
投资活动现金流出小计 1,974,999,140.99 2,267,387,810.12
投资活动产生的现金流量净额 -849,138,197.98 -1,580,173,836.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,000,000.00 2,497,586,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 210,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 5,819,474,353.12 3,390,196,488.66
发行债券收到的现金 800,000,000.00 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 641,002,495.00 612,331,438.04
筹资活动现金流入小计 7,277,476,848.12 7,500,113,926.70
偿还债务支付的现金 5,851,106,129.00 3,045,571,476.71
分配股利、利润或偿付利息支付的 571,589,828.70 632,694,868.29
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 23,377,361.25 1,561,634,553.83
筹资活动现金流出小计 6,446,073,318.95 5,239,900,898.83
筹资活动产生的现金流量净额 831,403,529.17 2,260,213,027.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的 26,301,176.44 -9,659,789.29
70 / 169
2015 年年度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,523,060,283.17 858,785,019.40
加：期初现金及现金等价物余额 1,939,488,422.74 1,080,703,403.34
六、期末现金及现金等价物余额 416,428,139.57 1,939,488,422.74
法定代表人：闻掌华主管会计工作负责人：王爱明会计机构负责人：陈东东
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 250,950,395.02 400,614,054.92
收到的税费返还 387,446.04 223,544.03
收到其他与经营活动有关的现金 3,341,582,097.36 5,098,282,754.05
经营活动现金流入小计 3,592,919,938.42 5,499,120,353.00
购买商品、接受劳务支付的现金 240,641,412.80 476,130,589.83
支付给职工以及为职工支付的现金 9,266,043.93 8,249,753.99
支付的各项税费 24,125,264.15 2,409,643.91
支付其他与经营活动有关的现金 4,959,418,431.18 7,187,592,573.47
经营活动现金流出小计 5,233,451,152.06 7,674,382,561.20
经营活动产生的现金流量净额 -1,640,531,213.64 -2,175,262,208.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 280,698,485.09 109,978,958.17
取得投资收益收到的现金 257,863,358.15 46,758,733.95
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 23,578.26
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 97,006,371.80 207,500,000.00
投资活动现金流入小计 635,591,793.30 364,237,692.12
购建固定资产、无形资产和其他长 630,793.00 1,108,880.09
期资产支付的现金
投资支付的现金 271,238,697.76 198,178,725.00
取得子公司及其他营业单位支付的 110,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 76,000,000.00 197,500,000.00
投资活动现金流出小计 457,869,490.76 396,787,605.09
投资活动产生的现金流量净额 177,722,302.54 -32,549,912.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,287,586,000.00
取得借款收到的现金 4,434,322,800.00 2,467,135,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 633,440,810.00 590,455,206.19
筹资活动现金流入小计 5,067,763,610.00 5,345,176,206.19
偿还债务支付的现金 3,344,229,023.00 1,420,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 202,082,102.07 193,692,947.49
现金
71 / 169
2015 年年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 22,550,961.25 1,506,530,228.79
筹资活动现金流出小计 3,568,862,086.32 3,121,023,176.28
筹资活动产生的现金流量净额 1,498,901,523.68 2,224,153,029.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -770,048.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,092,612.58 15,570,860.35
加：期初现金及现金等价物余额 72,241,166.46 56,670,306.11
六、期末现金及现金等价物余额 108,333,779.04 72,241,166.46
法定代表人：闻掌华主管会计工作负责人：王爱明会计机构负责人：陈东东
72 / 169
2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 2,457,1 1,403,3 6,142,5 390,653 151,588 487,790 302,243,3 4,796,373
80,009. 22,879. 00.00 .69 ,664.87 ,687.90 83.04 ,777.52
00 02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,457,1 1,403,3 6,142,5 390,653 151,588 487,790 302,243,3 4,796,373
80,009. 22,879. 00.00 .69 ,664.87 ,687.90 83.04 ,777.52
00 02
三、本期增减变动金额（减 -6,142, 4,507,2 -6,142, -12,485 20,038, 15,183, 36,526,30 63,769,29
少以“－”号填列） 500.00 63.88 500.00 ,453.27 135.95 045.74 3.76 6.06
（一）综合收益总额 -12,485 49,927, 20,568,73 58,010,68
,453.27 406.74 6.48 9.95
（二）所有者投入和减少资 -6,142, 4,507,2 -6,142, 16,318,85 20,826,11
本 500.00 63.88 500.00 3.76 7.64
1．股东投入的普通股 -6,142, -6,142, 16,318,85 16,318,85
500.00 500.00 3.76 3.76
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 4,507,2 4,507,263
63.88 .88
（三）利润分配 20,038, -34,744 -361,286. -15,067,5
135.95 ,361.00 48 11.53
73 / 169
2015 年年度报告
1．提取盈余公积 20,038, -20,038
135.95 ,135.95
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -14,706 -429,435. -15,135,6
分配 ,225.05 30 60.35
4．其他 68,148.82 68,148.82
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,451,0 1,407,8 -12,094 171,626 502,973 338,769,6 4,860,143
37,509. 30,142. ,799.58 ,800.82 ,733.64 86.80 ,073.58
00 90
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,390,7 252,217 1,488,8 117,277 419,917 93,879,14 2,275,559
79,254. ,950.67 70.41 ,076.72 ,685.89 5.67 ,983.36
00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,390,7 252,217 1,488,8 117,277 419,917 93,879,14 2,275,559
74 / 169
2015 年年度报告
79,254. ,950.67 70.41 ,076.72 ,685.89 5.67 ,983.36
00
三、本期增减变动金额（减 1,066,4 1,151,1 6,142,5 -1,098, 34,311, 67,873, 208,364,2 2,520,813
少以“－”号填列） 00,755. 04,928. 00.00 216.72 588.15 002.01 37.37 ,794.16
00 35
（一）综合收益总额 -1,098, 189,142 32,499,76 220,544,1
216.72 ,633.46 6.51 83.25
（二）所有者投入和减少 997,154 1,151,1 5,850,0 200,525,9 2,342,935
资本 ,292.00 04,928. 00.00 30.84 ,151.19
35
1．股东投入的普通股 997,154 1,268,6 5,850,0 210,000,0 2,469,957
,292.00 53,665. 00.00 00.00 ,957.18
18
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 4,624,6 4,624,652
益的金额 52.06 .06
4．其他 -122,17 -9,474,06 -131,647,
3,388.8 9.16 458.05
9
（三）利润分配 34,311, -52,315 -24,661,4 -42,665,5
588.15 ,668.45 59.98 40.28
1．提取盈余公积 34,311, -34,311
588.15 ,588.15
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -18,004 -24,661,4 -42,665,5
分配 ,080.30 59.98 40.28
4．其他
（四）所有者权益内部结 69,246, 292,500 -68,953
转 463.00 .00 ,963.00
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 69,246, 292,500 -68,953
463.00 .00 ,963.00
75 / 169
2015 年年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,457,1 1,403,3 6,142,5 390,653 151,588 487,790 302,243,3 4,796,373
80,009. 22,879. 00.00 .69 ,664.87 ,687.90 83.04 ,777.52
00 02
法定代表人：闻掌华主管会计工作负责人：王爱明会计机构负责人：陈东东
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2,457,180 1,458,118 6,142,500 144,137, 359,295, 4,412,589
,009.00 ,443.66 .00 580.92 512.14 ,045.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,457,180 1,458,118 6,142,500 144,137, 359,295, 4,412,589
,009.00 ,443.66 .00 580.92 512.14 ,045.72
三、本期增减变动金额（减 -6,142,50 588,048.3 -6,142,50 20,038,1 165,636, 186,263,1
少以“－”号填列） 0.00 7 0.00 35.96 998.61 82.94
（一）综合收益总额 200,381, 200,381,3
359.62 59.62
（二）所有者投入和减少资 -6,142,50 588,048.3 -6,142,50 588,048.3
本 0.00 7 0.00 7
1．股东投入的普通股 -6,142,50 -6,142,50
0.00 0.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
76 / 169
2015 年年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 588,048.3 588,048.3
7 7
（三）利润分配 20,038,1 -34,744, -14,706,2
35.96 361.01 25.05
1．提取盈余公积 20,038,1 -20,038,
35.96 135.96
2．对所有者（或股东）的分 -14,706, -14,706,2
配 225.05 25.05
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,451,037 1,458,706 164,175, 524,932, 4,598,852
,509.00 ,492.03 716.88 510.75 ,228.66
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,390,779 309,640,5 1,205,26 109,825, 91,193,4 1,902,644
,254.00 13.80 1.09 992.77 27.13 ,448.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,390,779 309,640,5 1,205,26 109,825, 91,193,4 1,902,644
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,254.00 13.80 1.09 992.77 27.13 ,448.79
三、本期增减变动金额（减 1,066,400 1,148,477 6,142,500 -1,205,2 34,311,5 268,102, 2,509,944
少以“－”号填列） ,755.00 ,929.86 .00 61.09 88.15 085.01 ,596.93
（一）综合收益总额 -1,205,2 389,348, 388,142,9
61.09 171.10 10.01
（二）所有者投入和减少资 997,154,2 1,148,477 5,850,000 2,139,782
本 92.00 ,929.86 .00 ,221.86
1．股东投入的普通股 997,154,2 1,266,311 5,850,000 2,257,615
92.00 ,513.47 .00 ,805.47
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 4,624,652 4,624,652
的金额 .06 .06
4．其他 -122,458, -122,458,
235.67 235.67
（三）利润分配 34,311,5 -52,315, -18,004,0
88.15 668.45 80.30
1．提取盈余公积 34,311,5 -34,311,
88.15 588.15
2．对所有者（或股东）的分 -18,004, -18,004,0
配 080.30 80.30
3．其他
（四）所有者权益内部结转 69,246,46 292,500.0 -68,953,
3.00 0 963.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 69,246,46 292,500.0 -68,953,
3.00 0 963.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 23,545.3 23,545.36
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四、本期期末余额 2,457,180 1,458,118 6,142,500 144,137, 359,295, 4,412,589
,009.00 ,443.66 .00 580.92 512.14 ,045.72
法定代表人：闻掌华主管会计工作负责人：王爱明会计机构负责人：陈东东
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三、公司基本情况
1. 公司概况
美都能源股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名美都控股股份有限公司，前身为海南宝
华实业股份有限公司，系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字(1993)16 号文批准，由海
南宝华房地产综合开发经营公司、北京首开商业地产有限公司(原京华房产有限公司)和北京市房
屋建筑设计院共同发起，在对原海南宝华房地产综合开发经营公司进行规范化股份制改组的基础
上，采取定向募集方式设立的股份有限公司。1993 年 4 月 29 日在海南省工商行政管理局登记注
册，设立时注册资本为人民币 7,000 万元。1999 年 3 月 23 日，经中国证券监督管理委员会证监
发行字[1999]30 号文批准，向社会公众发行人民币普通股 1,334 万股并于 1999 年 4 月 8 日在上
海证券交易所挂牌上市。2014 年 10 月 29 日，美都控股股份有限公司更名为美都能源股份有限公
司。
公司分别于 2000 年 6 月 2 日、2005 年 6 月 20 日和 2006 年 7 月 18 日，将资本公积按每 10
股转增 10 股、每 10 股转增 2 股和每 10 股转增 3 股的比例转增股本，经上述发行及转增后的股本
总额为 16,642.08 万股；经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]224 号文核准，本公司于
2007 年 12 月向美都集团股份有限公司发行 6,300 万股人民币普通股购买该公司所持有的浙江恒
升投资开发有限公司 100%股权，经上述发行后的股本总额为 22,942.08 万股。2008 年 5 月 27 日，
公司以资本公积按每 10 股转增 2.5 股及未分配利润按每 10 股送 2.5 股的比例转增股本，经上述
转、送后的股本总额为 34,413.12 万股。
根据公司 2008 年 8 月 16 日第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2009]201 号文核准，公司 2009 年 6 月向特定投资者发行人民币普通股 17,100 万股，截至 2009
年 6 月 8 日，公司共计收到特定投资者认股资金 90,801 万元，扣除承销费等各项发行费用 2,801
万元后，变更增加注册资本(实收资本)合计人民币 17,100 万元，超额部分增加资本公积 70,900
万元，公司于 2009 年 6 月 17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次特定投
资者现金认购的股权登记相关事宜。
根据公司 2010 年 7 月 28 日第一次临时股东大会决议，公司以资本公积按每 10 股转增 12 股
的比例转增股本，共计转增股本 61,815.744 万股。
根据公司 2011 年 5 月 13 日 2010 年年度股东大会决议，公司按未分配利润每 10 股送红股 0.5 股，
以资本公积按每 10 股转增 0.5 股的比例转增股本，共计转增股本 11,332.8864 万股。
根据 2012 年 4 月 24 日美都集团股份有限公司与闻掌华签订的股权转让协议，控股股东美都集团
股份有限公司将所持股份 15,635 万股转让给自然人闻掌华。本次股权转让后，控股股东仍为美都
集团股份有限公司。
根据 2012 年 5 月 21 日美都集团股份有限公司与闻掌华、俞建文签订的股权转让协议，控股股
东美都集团股份有限公司将所持股份 209,378,784 股全部转让给自然人闻掌华、俞建文，其中转
让给闻掌华 119,190,840 股，转让给俞建文 90,187,944 股。本次股权转让后，美都集团股份有限
公司不再持有本公司股份，闻掌华成为公司控股股东，所持股份为 275,540,840 股，占公司总股
本的 22.10%。
根据公司 2012 年 5 月 11 日 2011 年年度股东大会决议，公司 2012 年 6 月按 2011 年末未分配
利润每 10 股送红股 1 股，增加股本 124,661,750 股，变更后的股本为 1,371,279,254 股。
根据 2012 年 11 月 6 日公司 2012 年第二次临时股东大会决议，公司实施限制性股票激励计划，
计划共授予限制性股票 2,150 万股，2012 年 11 月 20 日向王爱明、戴肇辉、翁永堂、陈东东、王
勤、韩东民 6 名高管授予限制性股票 1,950 万股，授予价格为 1.32 元/股。截止 2012 年 11 月 29
日，公司已收到该部分增资款项，增资后的注册资本变更为人民币 1,390,779,254.00 元。
2014 年 2 月 11 日，根据公司 2012 年度第二次临时股东大会的授权和七届三十次董事会会议决议，
公司将股权激励第一期未达到激励目标的股份 585 万股进行回购并予以注销，回购价格按照授予
时的价格 1.32 元/股，变更后的股本为 1,384,929,254 股。
根据 2014 年 5 月 19 日公司 2013 年年度股东大会决议，公司以现有总股本 1,384,929,254
股为基数，向全体股东派发股票股利，每 10 股送 0.5 股，增加股本 69,246,463 股，变更后的股
本为 1,454,175,717 股。
2014 年 8 月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]643 号文核准，由主承销商新时
代证券有限责任公司通过上海证券交易所系统采用非公开发行股票的方式，向符合中国证券监督
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管理委员会相关规定条件的 8 名特定投资者发行人民币普通股(A 股)股票 1,003,004,292 股，发
行价为每股人民币 2.33 元。
2015 年 6 月 23 日，根据公司 2012 年度第二次临时股东大会的授权和八届三十次董事会会议
决议，公司将股权激励第三期未达到激励目标的股份 614.25 万股进行回购并予以注销。
经上述股本变更后，截止 2015 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 2,451,037,509.00 元，总
股本为 2,451,037,509.00 股。
公司注册地：浙江省德清县武康镇英溪南路 289 号。法定代表人：闻掌华。
公司经营范围为：石油、天然气勘探开发和石油化工项目的技术开发、咨询、服务；新能源
产品技术研发；旅游业开发；海洋资源开发；现代农业开发；房地产开发经营；仓储业(不含危化
品)；建材、电子产品、现代办公用品、化工产品(不含危险品及易制毒化学品)、农副土特产品、
纺织品、百货、五金工具、矿产品、燃料油(不含成品油)的批发、零售、代购代销；实业投资，
基础建设投资，财务管理咨询，投资管理；经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司第一大股东为闻掌华，该股东持有本公司股权为 656,103,748
股，持股比例为 26.77%。
2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并范围变动具体详见“本附注六、
合并范围的变动”。
报告期合并范围详见“本附注七、在其他主体中权益第 1、在子公司中的权益之（1）企业集
团构成”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期根据业务板块不同而确定不同的营业周期。具体划分标准为：
1、生产型企业营业周期是根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确定。
2、贸易型企业营业周期是根据从购买商品起至实现销售获取现金或现金等价物的期间确定。
3、房地产开发业务由于项目建设期及基建质保期较长，其营业周期一般超过一年，其他业务的营
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业周期通常为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成
本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中， 合并日时点按
照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该
项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权
新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整
的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调
整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资
与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合
收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的
各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购
买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，
在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
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入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之
前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始
投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属
当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购
入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司纳入合并财务报表
范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企
业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量
纳入合并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制
的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排
的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
1、共同经营的会计处理方法
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本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相
关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的
资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同
经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所
发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
2、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的相关规定
进行核算及会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认
时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的
汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期
损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其
外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日当期平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项
目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日当期平均汇率折算。汇率变动对现
金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例
转入处置当期损益。
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10. 金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公
司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成
本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关
外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价
值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，
确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实
际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发
放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应
当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即
将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与
终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计
入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
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本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认
该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃
市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质
上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使
用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，
以根据测试结果计提减值准备。
本公司对应收款项减值详见“本附注三之十一应收款项”部分。
本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额
确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得
成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。(其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间达到或超过 12 个月”。)
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在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款——金额 500 万元以上(含)的款项；
其他应收款——金额 1,000 万元以上(含)的款
项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值
的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未
发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征
的若干组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法
账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法
合并范围关联方组合 应收本公司合并报表范围内关联方 根据其未来现金流量现值低于其
款项 账面价值的差额计提坏账准备
合营联营企业组合 单项金额重大经单项测试后无减值 根据其未来现金流量现值低于其
的应收联营企业组合 账面价值的差额计提坏账准备
应收房产按揭款组合 因房地产销售形成、由银行按揭且账 根据其未来现金流量现值低于其
龄在一年以内的应收账款 账面价值的差额计提坏账准备
履约保证金组合 因履行合同而按约定预付的保证金， 根据其未来现金流量现值低于其
待合同履行完毕后可收回 账面价值的差额计提坏账准备
应收代位追偿款组合 保险人承担赔偿保险金责任后，依法 根据其未来现金流量现值低于其
从被保险人取得代位追偿权向第三 账面价值的差额计提坏账准备
者责任人索赔而应取得的赔款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3－4 年 40.00 40.00
4－5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
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□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备
12. 存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、低值易耗品、在
开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品以及意图出售而暂时出租的开发产
品和在开发过程中的开发成本等。其中房地产开发成本按其实际支出主要包括：土地征用及拆迁
补偿费、前期工程费、基础设施费、建筑安装工程费、配套设施费、开发间接费；其中前五项按
所开发相关产品直接归集，开发间接费按照各类开发产品价值的投入为分配标准，将其分配记入
各项开发产品成本。
2、发出存货的计价方法
（1）购入并已验收入库外购商品、材料按实际成本入账，发出外购商品、材料采用加权平均
法计算。
（2）开发用土地按实际成本入账，在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的
开发成本。
（3）开发产品按实际成本入账，发出开发产品按建筑面积平均法核算。
（4）意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均
摊销。
（5）公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配
套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配
套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完
工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计
量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变
现净值为市场售价。
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4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物采用一次转销法摊销。
13. 长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、
转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企
业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；对于多次交易实现非同一控制下的企业
合并，长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和。
（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款。投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值。
（4）以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本应按照《企
业会计准则第 12 号—债务重组》和《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》的原则确定。
2、后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权
益法核算。
（1）采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当
期投资收益。
（2）采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的
份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被
投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。投资方对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的
账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被
投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被
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投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收
益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。对于剩余股权，按其账面价值确认为
长期股权投资或按公允价值确认为金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行
后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
3、确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考
虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
见“附注三、（二十三）、长期资产减值”。
14. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
按照成本模式计量。其折旧政策和摊销方法与相同或同类固定资产、无形资产的折旧政策或
摊销方法一致。其减值准备依据和方法见“附注三、（二十三）、长期资产减值”。
15. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 10-40 3%-5% 9.70-2.43
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机器设备 直线法 10-20 3% 9.70-4.85
运输工具 直线法 5-6 3%-5% 19.00-16.17
电子及其他设备 直线法 3-10 0%-5% 33.33-9.50
固定资产装修 直线法 5-10 0% 20.00-10.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租
人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权
不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才
能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
16. 在建工程
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为出包方式建造。
2、在建工程的计量
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
3、在建工程转固
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估
价值，但不再调整原已计提的折旧。
在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断
标准，应符合下列情况之一：
①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，
或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
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④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
4、在建工程的减值
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值
的差额计提在建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17. 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用
一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率
法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18. 油气资产
1、油气资产的确认条件和初始计量
油气资产是指持有的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关设施。为
取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。开发井及相
关设施的成本予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。
钻井勘探支出，分别以下情况处理：
（1）确定该井发现了探明经济可采储量的，将钻探该井的支出结转为井及相关设施成本；
（2）确定未发现探明经济可采储量的，将钻探该井的支出扣除净残值后计入当期损益；
（3）完井当时无法确定是否发现了探明经济可采储量的，暂时资本化，但暂时资本化时间不
超过 1 年；
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（4）完井 1 年后仍无法确定是否发现了探明经济可采储量的，将暂时资本化的支出全部计入
当期损益。
2、油气资产的折耗计提方法
按照产量法对油气资产计提折耗，对矿区权益以探明经济可采储量为基础计提折耗，对井及
相关设施以探明已开发经济可采储量为基础计提折耗。
3、油气资产的减值测试及减值准备计提方法：
（1）探明矿区权益、井及相关设施的减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明探明矿区权益、井及相关设施可能发生减值的，以单项资产为基
础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产
组组合为基础确定其可收回金额。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提
相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值
损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；
以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）未探明矿区权益减值测试及减值准备计提方法
未探明矿区权益应当至少每年进行一次减值测试。单个矿区取得成本较大的，应当以单个矿
区为基础进行减值测试，并确定未探明矿区权益减值金额。单个矿区取得成本较小且与其他相邻
矿区具有相同或类似地质构造特征或储层条件的，可按照若干具有相同或类似地质构造特征或储
层条件的相邻矿区所组成的矿区组进行减值测试未探明矿区权益公允价值低于账面价值的差额，
应当确认为减值损失，计入当期损益。未探明矿区权益减值损失一经确认，不得转回。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明
其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
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本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生
产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情
况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在
的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支
付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定
无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利
益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运
用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明
其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计
划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使
用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、
装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
20. 长期资产减值
本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建
工程、油气资产、无形资产、商誉等资产。
1、长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
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但企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，资产负债表
日都应当进行减值测试。如果公司存在商誉或使用寿命不确定的无形资产需要披露每年进行减值
测试的政策。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的
现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于
该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活
跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期
资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程
中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，
以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经
验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃
市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2、长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。
相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再
转回。
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产
组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰
低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中
除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各
单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公
允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组
或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
21. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要
包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的
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费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本；
(2)、离职后福利的会计处理方法
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义
务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的
基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计
福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计
划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
23. 预计负债
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
2、预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项
目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前
最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24. 股份支付
1、股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4、 股份支付的会计处理
（1）以权益结算的股份支付
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以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他
方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够
可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有
者权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最
佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负
债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相
应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行
权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，
确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数
量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了
可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件
而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金
额。
25. 收入
1、销售商品
（1）房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发
产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和
对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相
联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经
济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）石油天然气
石油天然气产品在完成生产后，已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该
产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计
量时确认销售收入的实现。
（3）商品销售
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
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可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易
的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算
确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
26. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资
产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
28. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。
承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之
和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认
当期的融资收入。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认
当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
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29. 其他重要的会计政策和 f 会计估计
1、对原油和天然气储量的估计
对于已探明的原油和天然气储量的估计取决于多种假设，需要根据情况作出调整，比如开发
和生产活动的新情况或者经济因素的变化，包括产品价格、合同期限、技术进步或开发方案等。
在按照产量法对油气资产计提折耗的情况下，已探明的原油和天然气储量的估计会对油气资产折
耗费用产生重大影响。已探明的原油和天然气储量评估的变化，对当期利润表中与油气生产相关
的成本影响重大，如果探明储量或探明已开发储量减少将会增加油气资产的折耗，从而减少当期
利润。同时原油和天然气的探明储量也是测试油气资产减值准备的重要因素。
2、对油气资产弃置义务的估计
油气资产弃置义务的金额根据预计的油气资产未来弃置支出的现值来确定。而对预计未来支
出的估计是基于当地现有条件和相关要求作出的估计，同时对油气资产预计的经济使用寿命和折
现率的变化也会影响现值。上述这些估计如果发生变化将会影响本公司的财务状况。
3、发放贷款及垫款的贷款损失准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1000 万元以上(含)且占发放贷款及垫款账面余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提贷款损失准 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量
备的计提方法 现值低于其账面价值的差额计提贷款损失准备；经单独进行减值测试未
发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提贷款损失
准备。
（2）按组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
组合名称 确定组合的依据 贷款损失准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
按风险特征组合 以风险特征为信用风险组合确认依据
计提贷款损失准备
以风险特征组合的发放贷款及垫款的贷款损失准备计提方法：
风险特征 计提比例(%)
正常 1.50
关注 2.00
次级 25.00
可疑 50.00
损失 100.00
（3）单项金额虽不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项计提贷款损失准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
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根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提贷款
贷款损失准备的计提方法
损失准备
30. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
油气资产折耗基数变更 董事会决议 2015 年 1 月 1 日 注1
其他说明
注 1：
报表项目 调整后 调整前 调整金额
资产总额 7,267,494,324.05 6,859,910,732.32 407,583,591.73
负债总额 5,498,167,422.28 5,498,167,422.28
所有者权益 1,769,326,901.77 1,361,743,310.04 407,583,591.73
利润总额 -136,478,627.08 -544,062,218.81 407,583,591.73
所得税 -49,071,549.61 -49,071,549.61
净利润 -87,407,077.47 -494,990,669.20 407,583,591.73
31.
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17%、6%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%等
企业所得税 应纳税所得额 25%
生产税(美国)Production Tax 油气销售净收入(销售额扣减与销售直接相关的 [注 1]
费用后的净收入)
从价税(美国)Ad Valorem tax 在产油井的评估价值 [注 2]
土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他 [注 3]
附着物产权产生的增值额
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
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地方教育附加 应缴流转税税额 2%
[注 1]原油销售对应的税率为 4.6%，天然气和凝析油销售对应的税率为 7.5%。
[注 2]从价税税率由在产油井所在郡政府规定，目前公司的在产油井涉及到的三个郡的从价税税
率分别为：Madison1.840%、Grimes1.840%、Brazos1.802%。
[注 3]根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增
值额，未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的税率，
即按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率(30%-60%)计缴。根据国家税务总局国
税发[2004]100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的公司按
照房地产销售收入和预收房款的一定比例(2%-3%)计提和预缴土地增值税，待项目符合清算条件后
向税务机关申请清算。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
德克萨斯州所得税 Texas Margin Tax 1%
美国联邦所得税征收采用全额累进税率
法，应纳税所得额在 0-50,000 美元之间时，税
率为 15%，应纳税所得额在 50,001-75,000 美
美国联邦所得税 US Federal Income
元之间时，税率为 25%，应纳税所得额在
Tax
75,001-10,000,000 美元之间时，税率为 34%，
应纳税所得额超过 10,000,000 美元时，税率为
35%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 420,779.09 451,149.38
银行存款 415,561,543.50 1,904,221,322.45
其他货币资金 1,056,036,679.82 1,119,316,932.60
合计 1,472,019,002.41 3,023,989,404.43
其中：存放在境外的款 98,290,001.00 1,338,729,320.23
项总额
其他说明
注 1：期末受限货币资金 1,056,036,679.82 元。包含定期存款 30,300,000.00 元、信用证保证金
23,523,287.75 元、票据保证金 74,001,597.36 元、按揭保证金 10,520,834.81 元、存出保证金
16,317,648.64 元、质押保证金 901,330,000.00 元及其他保证金 43,311.26 元。
注 2：期末存放在境外的款项总额 98,290,001.00 元，其中资金汇回受到限制的款项总额为人民
币 0.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 445,816.98 34,815,996.93
其中：债务工具投资 445,816.98 34,815,996.93
权益工具投资
衍生金融资产
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其他
指定以公允价值计量且其变动 419,542,630.14 474,535,645.92
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 419,542,630.14 474,535,645.92
其他
合计 419,988,447.12 509,351,642.85
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
衍生金融资产 59,742,010.21 107,121,381.41
合计 59,742,010.21 107,121,381.41
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据
信用证 817,309,885.65
合计 817,309,885.65
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 12,477 5.77 12,477 100.00 12,972 9.07 12,972 100 0.00
并单独计提坏 ,826.1 ,826.1 ,153.6 ,153.6
账准备的应收 3 3 3 3
账款
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按信用风险特 203,90 94.23 3,823, 1.87 200,08 130,04 90.93 6,832, 5.25 123,20
征组合计提坏 7,091. 155.63 3,936. 0,888. 885.43 8,003.
账准备的应收 91 28 97 54
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
216,38 / 16,300 / 200,08 143,01 / 19,805 / 123,20
合计 4,918. ,981.7 3,936. 3,042. ,039.0 8,003.
04 6 28 60 6 54
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 12,477,826.13 12,477,826.13 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 41,734,996.95 2,025,385.33 5.00
1至2年 3,910,932.94 391,093.29 10.00
2至3年 50,167.00 10,033.40 20.00
3至4年 754,074.00 301,629.60 40.00
4至5年 251,761.95 125,880.98 50.00
5 年以上 969,133.03 969,133.03 100.00
合计 47,671,065.87 3,823,155.63
确定该组合依据的说明：
公司确定按账龄分析法计提坏账准备的依据：按照本公司坏账计提政策计提。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%)
合并范围关联方组合
合营联营企业组合
应收房产按揭款组合 156,236,026.04
履约保证金组合
应收代位追偿款组合
合计 156,236,026.04
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2015 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,998,384.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 494,327.50 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
浙江九真实业有限公司 494,327.50 由浙江恒升投资开发有限公司德清分公司代收清
算款
合计 494,327.50 /
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计 相应计提坏账准备期末余
数比例(%) 额
1.客户一 127,323,146.04 58.84
2.客户二 21,491,651.44 9.93 1,074,582.57
3.客户三 12,477,826.13 5.77 12,477,826.13
4.客户四 3,188,240.00 1.47 159,412.00
5.客户 5 五 8,383,978.14 3.87 419,198.91
合计 172,864,841.75 79.88 14,131,019.61
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 71,514,473.11 67.11 26,656,309.85 45.44
1至2年 8,900,227.02 8.35 9,561,976.55 16.30
2至3年 5,725,524.21 5.37 9,588,212.24 16.34
3 年以上 20,426,496.98 19.17 12,861,601.09 21.92
合计 106,566,721.32 100.00 58,668,099.73 100.00
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账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金额 账龄 未结算原因
浙江中骏建设有限公司 7,522,181.00 3-4 年 预付施工许可证款及
保证金
连云港住房公积金管 7,573,900.00 3-4 年 公积金贷款保证金
理中心灌云县管理处
浙江展诚建设集团有限公 6,174,718.11 0-3 年以上 尚未办理最终结算
司
灌云县人民防空办公室 3,000,000.00 5 年以上 预付保证金
灌云县财政局 3,000,000.00 5 年以上 预付保证金
合计 27,270,799.11
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末 账龄 未结算原因
余额合计数的比
例（%）
1.安徽津诚建设 非关联方 29,580,771.00 27.76 1 年以内 尚未办理最终结
有限公司 算
2.杭州中亿物资 非关联方 25,000,000.00 23.46 1 年以内 尚未办理最终结
有限公司 算
3.浙江中骏建设 非关联方 7,522,181.00 7.06 3-4 年 预付施工许可证
有限公司 款及保证金
4.连云港住房公 非关联方 7,573,900.00 7.11 1-5 年以上 公积金贷款保证
积金管理中心灌 金
云县管理处
5.浙江展诚建设 非关联方 6,174,718.11 5.79 0-3 年以上 尚未办理最终结
集团有限公司 算
合 计 75,851,570.11 71.18
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 12,203,224.61 189,673.94
委托贷款
债券投资 63,952.78
保证金利息 47,764.20 15,048,807.64
发放贷款利息 1,199,090.06 1,536,705.18
其他 9,632,779.97 155,209.47
合计 23,146,811.62 16,930,396.23
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
8、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京首都开发股份有限公司 5,040,000.00
合计 5,040,000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 计提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 764,755,29 99.7 8,965,250.8 1.17 755,790,04 565,367,812.6 100.00 13,078,453.87 2.3 552,289,358.7
特征组合计 9.71 8 0 8.91 5 1 8
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 1,657,582. 0.02 1,657,582.0 100.0
重大但单独 00 0 0
计提坏账准
备的其他应
收款
766,412,88 / 10,622,832. / 755,790,04 565,367,812.6 / 13,078,453.87 / 552,289,358.7
合计
1.71 80 8.91 5 8
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
家景-沈永 1,657,582.00 1,657,582.00 100.00 预计无法收回
合计 1,657,582.00 1,657,582.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 56,304,242.26 2,644,390.90 5.00
1至2年 4,183,017.11 418,301.72 10.00
2至3年 5,294,070.25 1,058,814.05 20.00
3至4年 2,066,992.74 826,797.10 40.00
4至5年 51,000.00 25,500.00 50.00
5 年以上 3,991,447.03 3,991,447.03 100.00
合计 71,890,769.39 8,965,250.80
确定该组合依据的说明：
公司确定按账龄分析法计提坏账准备的依据：按照本公司坏账计提政策计提。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
合并范围关联方组合
合营联营企业组合 642,104,609.96
应收房产按揭款组合
履约保证金组合 42,794,736.13
应收代位追偿款组合 7,965,184.23
合 计 692,864,530.32
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 954,190.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,393,024.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
NEW GULF RESOURCES, LLC. 990,985.85 银行转账
Stephens Production 738,306.34 银行转账
Company
DUKE MINERALS, LLC 176,427.21 银行转账
浙江宝华控股集团有限公司 1,487,304.60 银行转账
合计 3,393,024.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 16,787.45
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
海南宝华恒欣物 往来款 16,787.45 错误挂账 集团批复 是
业服务有限公司
合计 / 16,787.45 / / /
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金、履约保证金等 42,794,736.13 32,209,600.00
联营、合营企业往来 642,104,609.96 378,695,971.13
代收代垫款 15,386,428.26 26,090,575.78
备用金 213,079.77 264,724.26
其他 65,914,027.59 128,106,941.48
合计 766,412,881.71 565,367,812.65
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
1.浙江宝华建 往来款 111,625,862.51 0-2 年 14.56
设集团有限公
司
2.德清联创科 保证金 30,000,000.00 3 至 4 年 3.91
技新城建设有
限公司
3.J ARON & 货款 13,577,593.37 1 年以内 1.77 678,879.67
COMPANY
4.住房公积金 保证金 5,075,500.00 1-3 年 0.66
管理中心
5.沈连初 暂借款 3,900,000.00 1 年以内 0.51 195,000.00
合计 / 164,178,955.88 / 21.41 873,879.67
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
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2015 年年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,475,319.29 64,132.64 1,411,186.65 1,904,924.87 85,612.91 1,819,311.96
在产品
库存商品 2,746,751.10 2,746,751.10 6,221,347.15 6,221,347.15
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
开发成本 2,420,983,740.94 2,420,983,74 2,348,952,07 2,348,952,077.74
0.94 7.74
开发产品 487,309,443.14 487,309,443. 799,937,425. 799,937,425.00
14 00
合计 2,912,515,254.47 64,132.64 2,912,451,12 3,157,015,77 85,612.91 3,156,930,161.85
1.83 4.76
注 1：开发成本明细
预计投资总额
项目名称 开工时间 预计竣工时间 (万元) 期末数 期初数
宣城美都新城五期 2013 年 9 月 2016 年 12 月 20,000.00 100,927,168.64 84,476,051.07
美都玉府 2014 年 3 月 2017 年 12 月 65,000.00 257,677,152.83 176,749,187.00
琼海美都半岛花园二期、
2010 年 9 月 2016 年 6 月 15,000.00 115,420,777.04
三期
金尚海湾 2010 年 7 月 2016 年 12 月 80,083.00 233,867,908.16 219,414,573.47
灌云美都新城四期 2008 年 5 月 2016 年 12 月 70,200.00 105,896,433.09
美都御府二期 2011 年 6 月 2015 年 12 月 110,000.00 409,179,944.27 287,739,221.47
美都能源德清置业有限
2014 年 12 月 2017 年 12 月 40,000.00 61,799,948.50 56,795,795.67
公司 2#地块
科技新城拆迁安置小区
2012 年 9 月 2016 年 9 月 61,000.00 415,172,166.69 298,428,231.67
(一期)
雷甸农村新社区建设一
2012 年 12 月 2016 年 8 月 50,000.00 350,252,157.67 240,912,776.65
期(北区)
美都铭座 2013 年 12 月 2016 年 6 月 30,000.00 241,565,840.51 190,260,009.13
金鹅山安置小区二期(南
2013 年 4 月 2016 年 2 月 40,000.00 287,106,837.67
区)
余政储出[2012]70 号地
2014 年 12 月 2016 年 12 月 70,000.00 350,541,453.67 283,863,915.69
块
美都 7 号楼 1,888,268.12
合计 2,420,983,740.94 2,348,952,077.74
注 2：开发产品明细
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2015 年年度报告
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
美都商业广场 2006 年 12 月 4,184,284.79 771,443.10 3,412,841.69
丁香家园三期 2006 年 8 月 549,326.85 2,840.00 144,583.05 407,583.80
百合公寓 2005 年 9 月 2,800,000.00 630,000.00 2,170,000.00
恒升商业大厦 2005 年 1 月 49,087,400.05 228,375.73 1,188,802.00 48,126,973.78
美都现代城 2004 年 9 月 1,230,913.70 1,230,913.70
兴康南路 2006 年 12 月 365,654.70 365,654.70
蓝色港湾一期、二期 2006 年 9 月 1,211,057.72 113,389.43 1,097,668.29
群益街项目 2005 年以前 1,503,899.64 1,503,899.64
美都 7 号楼 2005 年以前 1,888,268.12 1,888,268.12
美都丁桥华庭 2009 年 11 月 28,976,338.02 119,999.98 28,856,338.04
宣城美都新城一期 2009 年 10 月 1,579,154.26 1,579,154.26
宣城美都新城二期 2011 年 8 月 1,440,269.75 858,705.66 581,564.09
宣城美都新城三期 2013 年 3 月 28,036,549.48 21,399,723.50 6,636,825.98
宣城美都新城四期 2014 年 12 月 19,922,426.41 12,735,814.68 7,186,611.73
宝华酒店二期 2010 年 6 月 13,441,925.33 238,895.30 1,345,706.40 12,335,114.23
灌云美都新城一期 2010 年 10 月 3,891,700.08 106,685.07 3,785,015.01
灌云美都新城二期 2012 年 8 月 28,701,750.05 5,513,087.58 23,188,662.47
灌云美都新城三期 2013 年 3 月 55,686,391.88 10,599,028.05 45,087,363.83
灌云美都新城四期 2015 年 12 月 150,308,299.09 112,264,244.10 38,044,054.99
琼海美都半岛花园一
2012 年 6 月 87,497,811.32 87,497,811.32
期
美都御府一期 2013 年 12 月 225,411,018.06 588,721.43 11,956,364.52 214,043,374.97
美都望城 2013 年 6 月 101,093,510.99 845,411.00 84,922,584.74 17,016,337.25
美都石榴派 2014 年 6 月 143,326,041.92 207,468.00 113,171,718.95 30,361,790.97
金鹅山安置小区二期
2015 年 2 月 287,106,837.67 287,106,837.67
（南区）项目
合计 799,937,425.00 441,415,116.34 754,043,098.20 487,309,443.14
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 85,612.91 21,480.27 64,132.64
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
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2015 年年度报告
完工未结算资产
合计 85,612.91 21,480.27 64,132.64
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
存货项目名称 期末数 其中借款费用资本化金额
科技新城拆迁安置小区(一期) 415,172,166.69 31,835,297.96
雷甸农村新社区建设一期(北区) 350,252,157.67 20,961,878.16
余政储出[2012]70 号地块 350,541,453.67 52,929,537.38
美都望城 17,016,337.25 689,028.93
美都石榴派 30,361,790.97 629,785.22
金尚海湾 233,867,908.16 48,682,083.83
美都御府二期 409,179,944.27 44,300,436.88
美都能源德清置业有限公司 2# 61,799,948.50 6,295,798.47
地块
美都御府一期 214,043,374.97 14,696,085.99
宣城美都新城五期 100,927,168.64 9,116,859.82
美都玉府 257,677,152.83 21,776,316.24
美都铭座 241,565,840.51 38,090,467.37
合计 2,682,405,244.13 290,003,576.25
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 254,890.13
合计 254,890.13
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款
理财产品 168,562,845.87 4,500,000.00
预缴税费 126,473,148.75 108,293,629.44
合计 295,035,994.62 112,793,629.44
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2015 年年度报告
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 148,499,442.00 148,499,442.00 37,666,042.00 37,666,042.00
按公允价值计量
的
按成本计量的 148,499,442.00 148,499,442.00 37,666,042.00 37,666,042.00
合计 148,499,442.00 148,499,442.00 37,666,042.00 37,666,042.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 单位 现
单位 本期 期 期 期 期 期 持股 金
期初 期末 比例 红
增加 减 初 增 减 末
少 加 少 (%) 利
浙江昆仑创 37,666,042.00 37,666,042.00 12.91
元股权投资
合伙企业（有
限合伙）
浙江领航股 110,000,000.00 110,000,000.00 0.11
权投资基金
合伙企业（有
限合伙）
德清庆阳投 833,400.00 833,400.00 8.34
资合伙企业
（有限合伙）
合计 37,666,042.00 110,833,400.00 148,499,442.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
被投资 期初 本期增减变动 期末 减值
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2015 年年度报告
单位 余额 权益法 其他 宣告发 余额 准备
其他
追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减 期末
权益 其他
资 投资 的投资 收益 股利或 值准备 余额
变动
损益 调整 利润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
湖州银 310,53 19,850 11,400 318,98
行股份 1,637. ,790.6 ,000.0 2,428.
有限公 60 0 0 20
司
中新力 143,99 -3,938 588,0 140,64
合股份 1,030. ,069.8 48.37 1,008.
有限公 05 9 53
司
浙江美 107,08 -6,926 100,16
都置业 9,459. ,044.5 3,415.
有限公 88 0 38
司
浙江图 11,603 1,755, 3,550 16,909
讯科技 ,865.2 007.94 ,582. ,456.0
有限公 8 84 6
司
杭州士 4,972, 8,432. 4,981,
兰泉投 569.37 71 002.08
资有限
公司
杭州泽 9,987, -262,6 9,724,
邦科技 502.53 65.42 837.11
有限公
司
杭州图 275,00 -108,0 166,90
讯投资 0.00 90.61 9.39
管理有
限公司
上海美 10,000 -153,4 9,846,
都勤远 ,000.0 51.45 548.55
资产管 0
理有限
公司
海南美 9,013, -6,108 12,665 15,570
都置业 298.88 ,161.2 ,419.2 ,556.8
有限公 3 0 5
司
小计 588,17 19,288 0.00 4,117, 588,0 3,550 11,400 0.00 12,665 616,98
6,064. ,298.8 748.15 48.37 ,582. ,000.0 ,419.2 6,162.
71 8 84 0 0 15
588,17 19,288 0.00 4,117, 588,0 3,550 11,400 0.00 12,665 616,98
合计 6,064. ,298.8 748.15 48.37 ,582. ,000.0 ,419.2 6,162.
71 8 84 0 0 15
113 / 169
2015 年年度报告
16、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 126,809,996.00 126,809,996.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 126,809,996.00 126,809,996.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 51,046,987.09 51,046,987.09
2.本期增加金额 5,702,275.48 5,702,275.48
（1）计提或摊销 5,702,275.48 5,702,275.48
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 56,749,262.57 56,749,262.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 70,060,733.43 70,060,733.43
2.期初账面价值 75,763,008.91 75,763,008.91
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
17、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
1.期初余
285,999,873.20 47,195,605.51 9,888,261.74 35,346,085.45 26,189,479.96 404,619,305.86
额
2.本期增
27,608.00 4,015,281.85 1,408,249.48 2,065,012.01 4,218,938.94 11,735,090.28
加金额
（1）购
63,870.00 1,295,531.60 1,708,310.72 3,067,712.32
置
（2）在
27,608.00 4,207,805.94 4,235,413.94
建工程转入
（3）企
业合并增加
（4）汇
112,717.88 144,966.06 257,683.94
率变动增加
（5）其
3,951,411.85 211,735.23 11,133.00 4,174,280.08
他
3.本期减
1,647,321.22 3,459,401.86 337,812.98 5,444,536.06
少金额
（1）处
932,443.00 337,812.98 1,270,255.98
置或报废
（2）汇
率变动减少
（3）其
1,647,321.22 2,526,958.86 4,174,280.08
他
4.期末余
284,380,159.98 51,210,887.36 7,837,109.36 37,073,284.48 30,408,418.90 410,909,860.08
额
二、累计折旧
1.期初余
130,509,537.20 43,112,156.25 7,051,828.17 28,269,605.68 4,075,720.05 213,018,847.35
额
2.本期增
7,811,622.70 3,799,344.17 1,445,302.81 2,673,929.02 2,858,297.26 18,588,495.96
加金额
（1）计
7,811,622.70 1,025,778.37 1,401,799.01 2,298,417.11 2,858,297.26 15,395,914.45
提
（2）汇 43,503.80 40,507.00 84,010.80
率变动增加
（3）其 2,773,565.80 335,004.91 3,108,570.71
他
3.本期减
815,409.16 2,725,222.25 186,623.92 10,189.11 3,737,444.44
少金额
（1）处
592,795.02 186,623.92 779,418.94
置或报废
（2）汇
率变动减少
（3）其 815,409.16 2,132,427.23 10,189.11 2,958,025.50
他
4.期末余
137,505,750.74 46,911,500.42 5,771,908.73 30,756,910.78 6,923,828.20 227,869,898.87
额
三、减值准备
1.期初余
额
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2015 年年度报告
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
146,874,409.24 4,299,386.94 2,065,200.63 6,316,373.70 23,484,590.70 183,039,961.21
面价值
2.期初账
155,490,336.00 4,083,449.26 2,836,433.57 7,076,479.77 22,113,759.91 191,600,458.51
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
18、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
在建井及设施 54,880,605.79 54,880,605.79 33,031,953.67 33,031,953.67
宝华酒店装修 2,104,241.62 2,104,241.62
恒升名楼装修工 1,289,000.00 1,289,000.00
程
合计 56,169,605.79 56,169,605.79 35,136,195.29 35,136,195.29
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
工
程 其
本
累 利 中：
本 期
计 息 本
期 利
投 资 期
项 其 工 息 资
预 入 本 利
目 期初 本期转入固定 他 期末 程 资 金
算 本期增加金额 占 化 息
名 余额 资产金额 减 余额 进 本 来
数 预 累 资
称 少 度 化 源
算 计 本
金 率
比 金 化
额 (%
例 额 金
)
(% 额
)
在 33,031,953.6 89,909,153.6 68,060,501.5 54,880,605.79
建 7 7 5
井
及
设
施
宝 2,104,241.62 2,104,241.62
华
酒
店
装
修
恒 1,289,000.00 1,289,000.00
升
名
楼
装
修
工
程
合 35,136,195.2 91,198,153.6 70,164,743.1 56,169,605.7 / / / /
计 9 7 7 9
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
19、 工程物资
□适用 √不适用
20、 固定资产清理
□适用 √不适用
21、 生产性生物资产
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
22、 油气资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
探明矿区 井及相关
项目 未探明矿区权益 合计
权益 设施
一、账面原值
1.期初 3,320,488,62 60,784,461.63 2,401,693,046.28 5,782,966,128.43
余额 0.52
2.本期 825,840,077.93 320,863,590.39 407,102,953.81 1,553,806,622.13
增加金额
(1)外 622,547,513.13 317,142,417.10 192,027,899.50 1,131,717,829.73
购
(2) 68,060,501.55 68,060,501.55
自行建造
（3） 203,292,564.80 3,721,173.29 147,014,552.76 354,028,290.85
汇率变动增加
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末 4,146,328,698.45 381,648,052.02 2,808,796,000.09 7,336,772,750.56
余额
二、累计折旧
1.期初 262,765,043.18 / 200,713,548.63 463,478,591.81
余额
2.本期 243,118,468.14 / 225,907,746.26 469,026,214.40
增加金额
（1） 226,249,593.15 / 214,402,854.22 440,652,447.37
计提
（2）汇 16,868,874.99 / 11,504,892.04 28,373,767.03
率变动增加
3.本期 /
减少金额
(1)处 /
置
/
4.期末 505,883,511.32 / 426,621,294.89 932,504,806.21
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
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2015 年年度报告
减少金额
(1)处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末 3,640,445,187.13 381,648,052.02 2,382,174,705.20 6,404,267,944.35
账面价值
2.期初 3,057,723,577.34 60,784,461.63 2,200,979,497.65 5,319,487,536.62
账面价值
23、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 45,024,305.44 1,324,264.34 46,348,569.78
2.本期增加金 415,348.97 176,495.21 591,844.18
额
(1)购置 415,348.97 176,495.21 591,844.18
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 45,439,654.41 1,500,759.55 46,940,413.96
二、累计摊销
1.期初余额 2,739,008.76 597,958.70 3,336,967.46
2.本期增加金 359,497.04 600,330.44 959,827.48
额
（1）计提 359,497.04 600,330.44 959,827.48
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 3,098,505.80 1,198,289.14 4,296,794.94
119 / 169
2015 年年度报告
三、减值准备
1.期初余额 29,748,098.86 29,748,098.86
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 29,748,098.86 29,748,098.86
四、账面价值
1.期末账面价 12,593,049.75 302,470.41 12,895,520.16
值
2.期初账面价 12,537,197.82 726,305.64 13,263,503.46
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
24、 开发支出
□适用 √不适用
25、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 期末余额
形成商誉的事项 处置
成的
德清金盛典当有限 370,926.19 370,926.19
责任公司
德清县民兴担保有 17,004.45 17,004.45
限公司
合计 387,930.64 387,930.64
(2). 商誉减值准备
无
26、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公楼装修 3,122,924.49 3,811,877.40 2,123,590.66 254,890.13 4,556,321.10
合计 3,122,924.49 3,811,877.40 2,123,590.66 254,890.13 4,556,321.10
27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 29,926,261.34 7,767,435.48 22,707,063.95 6,747,227.68
内部交易未实现利 9,762,135.89 2,440,533.98 9,762,135.89 2,465,533.97
润
可抵扣亏损及油气 448,752,610.34 159,870,291.32 281,792,439.66 99,851,412.88
资产支出抵扣
公允价值变动减少的
所得税影响
合计 488,441,007.57 170,078,260.78 314,261,639.50 109,064,174.53
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 190,513,751.92 47,628,437.98
价值变动
部分处置股权实现损益 12,665,419.20 3,166,354.80 43,188,677.61 10,797,157.90
长期股权投资初始成本 14,080,493.00 3,520,123.25 14,080,493.00 3,520,123.25
增加
合计 217,259,664.12 54,314,916.03 57,269,170.61 14,317,281.15
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 和负债期末互抵 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产
递延所得税负债 449,268,707.62 54,314,916.03 104,635,856.83 14,317,281.15
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
121 / 169
2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 36,218,279.00 10,971,435.98
可抵扣亏损 29,021,302.65 29,812,423.76
合计 65,239,581.65 40,783,859.74
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 1,077,127.42
2016 2,498,479.04 3,180,360.45
2017 1,254,479.93 3,758,113.71
2018 2,753,458.47 3,812,486.40
2019 3,820,745.79 17,984,335.78
2020 18,694,139.42
合计 29,021,302.65 29,812,423.76 /
28、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
换地权益证书[注] 6,687,523.00 6,687,523.00
信托产品 50,000,000.00
合计 6,687,523.00 56,687,523.00
29、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 809,420,400.00 690,950,000.00
抵押借款 551,500,000.00 225,500,000.00
保证借款 628,000,000.00 598,000,000.00
信用借款 1,032,435,817.12
保证及质押借款 439,941,400.00 322,777,250.00
保证及抵押借款 191,000,000.00 440,000,000.00
合计 3,652,297,617.12 2,277,227,250.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 106,000,000.00 106,000,000.00
合计 106,000,000.00 106,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付及预提工程款 221,140,488.62 238,354,344.57
质量保证金 690,113.00 1,056,351.56
应付及预提销售佣金 0.00
应付地价 0.00
应付货款 186,774,148.85 817,703,785.01
其他 268,338.85 3,359,753.60
合计 408,873,089.32 1,060,474,234.74
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江宝华建设集团有限公司 29,941,631.00 尚未办理最终结算
浙江省建工集团 14,738,175.00 尚未办理最终结算
浙江展诚建设集团股份有限公司 18,235,000.00 尚未办理最终结算
福建祥和建筑 2,217,904.00 尚未办理最终结算
浙江乐山建设有限公司 2,100,000.00 尚未办理最终结算
河道绿化-暂估 18,000,000.00 尚未办理最终结算
预提公共配套二期 13,285,221.63 尚未办理最终结算
预估三期基础配套 8,539,095.05 尚未办理最终结算
预估四期基础配套 4,067,642.00 尚未办理最终结算
预提公共配套费 5,315,390.00 尚未办理最终结算
预估三期建安成本 660,047.00 尚未办理最终结算
合计 117,100,105.68 /
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
售房款 996,261,391.90 883,545,121.45
货款 5,717.42
其他 2,949,824.47 4,017,289.11
合计 999,216,933.79 887,562,410.56
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
售房款 396,379,580.00 未签订合同或尚未交付
合计 396,379,580.00 /
(3)预收款项中预售房款明细情况
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
灌云美都新城 4,915,286.00 84,143,451.00 已竣工
琼海美都半岛花园一 4,607,804.01 已竣工
期
美都望城 5,238,230.11 15,051,386.11 已竣工
宝华酒店二期 146,800.79 610,516.33 已竣工
美都御府一期 9,520,593.00 899,728.00 已竣工
美都御府二期 112,025,632.00 61,767,003.00 已竣工
美都御府三期 147,671,078.00 15,797,829.00 2016 年 6 月
美都商业广场 400,000.00 已竣工
宣城美都新城三期 316,000.00 316,000.00 已竣工
宣城美都新城四期 494,000.0 1,303,744.00 已竣工
宣城美都新城五期 87,631,271.00 51,571,683.00 已竣工
美都石榴派 4,133,394.00 40,892,250.00 已竣工
科技新城拆迁安置小 384,878,007.00 314,738,007.00 2015 年 9 月
区(一期)
金鹅山安置小区 125,000,000.00 2015 年 2 月
雷甸农村新社区一期 237,995,720.00 165,995,720.00 2015 年 8 月
（北区）
百合公寓 450,000.00 已竣工
美都铭座 160,904.00 2017 年 10 月
良景学府 1,134,476.00 2016 年 12 月
合计 996,261,391.90 883,545,121.45
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
124 / 169
2015 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,157,481.59 106,568,938.7 101,946,898.0 10,779,522.30
3 2
二、离职后福利-设定提存 34,951.46 3,890,832.61 3,908,204.50 17,579.57
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
6,192,433.05 110,459,771.3 105,855,102.5 10,797,101.87
合计
4 2
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 4,747,432.82 100,115,863.4 95,561,974.72 9,301,321.51
补贴 1
二、职工福利费 216,065.88 2,583,331.13 2,583,331.13 216,065.88
三、社会保险费 19,602.21 2,099,499.92 2,105,033.72 14,068.41
其中：医疗保险费 16,166.41 1,862,305.97 1,866,478.55 11,993.83
工伤保险费 1,463.99 159,865.16 160,306.14 1,023.01
生育保险费 1,971.81 77,328.79 78,249.03 1,051.57
四、住房公积金 25,008.00 1,078,353.00 1,105,529.00 -2,168.00
五、工会经费和职工教育 1,149,372.68 690,391.27 589,529.45 1,250,234.50
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 1,500.00 1,500.00
6,157,481.59 106,568,938.7 101,946,898.0 10,779,522.30
合计
3 2
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 32,483.08 3,620,025.03 3,636,675.31 15,832.80
2、失业保险费 2,468.38 270,807.58 271,529.19 1,746.77
3、企业年金缴费
合计 34,951.46 3,890,832.61 3,908,204.50 17,579.57
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -636,038.64 146,346.20
资源税
消费税
125 / 169
2015 年年度报告
营业税 18,308,710.93 3,812,733.86
企业所得税 20,010,906.01 25,826,408.07
个人所得税 131,897.21 137,341.74
城市维护建设税 1,031,242.57 390,367.54
房产税 813,128.02 552,254.02
土地使用税 -118,013.05 180,101.84
教育费附加 530,806.63 119,434.56
印花税 103,979.62 79,478.30
土地增值税 366,847.30 978,877.10
地方教育费附加 377,289.49 79,246.00
水利建设专项资金 410,543.43 348,035.38
从价税(Ad valorem taxes) 21,736,470.27 18,513,089.08
其他 23,894.54 369.43
合计 63,091,664.33 51,164,083.12
37、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 41,665,913.94 48,402,978.19
企业债券利息 35,494,444.44 31,841,724.70
短期借款应付利息 11,953,245.11 11,063,922.01
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 89,113,603.49 91,308,624.90
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
38、 应付股利
□适用 √不适用
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
关联方及少数股东融资款
押金保证金 29,054,271.76 31,787,369.26
暂借款 399,344.00 12,282,075.03
应付暂借款 105,259,110.41 217,985,228.42
代垫代扣款 114,889.44
其他 5,962,966.24 2,657,576.89
合计 140,790,581.85 264,712,249.60
126 / 169
2015 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
安徽津城建设有限公司 4,041,000.00 未结算
浙江坤鸿建设有限公司 3,000,000.00 工程保证金
浙江省建工集团有限责任公 1,043,800.00 尚未结算
司
安徽敬亭建设有限公司 784,216.07 尚未结算
浙江绿蕾装饰工程有限公司 767,632.00 尚未结算
浙江展诚建设有限公司 381,585.00 尚未结算
合计 10,018,233.07 /
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 284,354,744.00 299,843,335.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 284,354,744.00 299,843,335.00
42、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 700,000,000.00
短期应付债券
超短期融资券
一年内到期的递延收益
担保赔偿准备金 374,500.00 591,100.00
未到期责任准备 555,990.00 989,785
合计 930,490.00 701,580,885.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
43、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
127 / 169
2015 年年度报告
抵押借款 2,446,568,620.73 2,850,273,391.08
保证借款
信用借款
担保及抵押借款
保证加抵押借款 350,000,000.00 380,000,000.00
合计 2,796,568,620.73 3,230,273,391.08
长期借款分类的说明：
44、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
13 美都 PPN001 348,579,838.27 348,579,838.27
14 经贸债 299,633,346.40
15 财通证券公司债 1,186,179,857.78
合计 1,534,759,696.05 648,213,184.67
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
15 财通 12,000 2015.7 3 年 1,184,000,0 1,184,000,0 78,000,00 2,179,85 78,000,00 1,186,179,8
证券公 ,000,0 .27 00.00 00.00 0.00 7.78 0 57.78
司债 00.00
13 美都 350,00 2013.1 3 年 347,900,000 348,579, 14,000,00 14,000,00 348,579,838
PPN001 0,000. 2.13 838.27 0 0 .27
00
14 经贸 300,00 2014.3 2015.4 298,800,000 299,633,3 8,325,000 366,653. 308,325,0
债 0,000. .26 .26 .00 46.40 .00 60 00.00
00
15 经贸 27,870 2015.3 2015.9 27,451,950. 27,451,950. 1,044,934 28,496,88
债1 ,000.0 .24 .1 00 00 .11 4.11
0
15 经贸 300,00 2015.3 2015.8 295,500,000 295,500,000 9,291,780 304,791,7
债2 0,000. .25 .5 .00 .00 .82 80.82
00
15 经贸 7,410, 2015.4 2015.9 7,298,850.0 7,298,850.0 250,214.3 7,549,064
债3 000.00 .9 .1 0 0 9 .39
15 经贸 100,00 2015.4 2015.8 99,250,000. 99,250,000. 2,849,315 102,099,3
债4 0,000. .23 .5 00 00 .06 15.06
00
15 经贸 7,760, 2015.4 2015.9 7,643,600.0 7,643,600.0 242,154.5 7,885,754
债5 000.00 .20 .1 0 0 2 .52
15 经贸 56,960 2015.4 2015.8 56,960,000. 56,960,000. 1,638,575 58,598,57
债6 ,000.0 .22 .5 00 00 .34 5.34
0
128 / 169
2015 年年度报告
合计 / / / 2,324,804,4 648,213,1 1,678,104,4 115,641,9 2,546,51 909,746,3 1,534,759,6
00 84.7 00.00 74.24 1.38 74.24 96
(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
45、 长期应付款
□适用 √不适用
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 专项应付款
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
油气资产弃置费 3,632,825.03 9,795,992.55
合计 3,632,825.03 9,795,992.55 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
49、 递延收益
□适用 √不适用
50、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
发
积
期初余额 行 送 期末余额
金 其他 小计
新 股
转
股
股
股份总 2,457,180,009.00 -6,142,500.00 -6,142,500.00 2,451,037,509.00
数
129 / 169
2015 年年度报告
其他说明：
2015 年 4 月 27 日，根据公司八届十三次董事会决议，公司 2014 年经营业绩未能完全满足本次股
权激励计划规定的限制性股票第三次解锁的条件，根据公司 2012 年第二次临时股东大会授权，公
司董事会决定回购注销所有激励对象已获授但未达到第三期解锁条件的限制性股票共计
6,142,500 股。回购价格为 1.237 元/股，回购总价款为人民币 7,598,272.50 元。相关股票回购
注销后，公司总股本由 2,457,180,009 股变更为 2,451,037,509 股，注册资本由 2,457,180,009
元减至 2,451,037,509 元。
51、 其他权益工具
□适用 √不适用
52、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,298,688,189.71 1,298,688,189.71
价）
其他资本公积 104,634,689.31 4,507,263.88 109,141,953.19
合计 1,403,322,879.02 4,507,263.88 1,407,830,142.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
：被投资单位：
1、因浙江中新力合担保有限公司的权益变动增加资本公积 588,048.37 元；
2、因浙江图讯科技股份有限公司的权益变动增加资本公 3,550,582.84 元；
3、因德清县民兴担保有限公司期初余额中有 74,732.38 元系 2014 年根据股东会协议转回 2010
年和 2011 年利润分配中不符合相关规定的涉及资本公积的部分。期初余额中 2,484,474.00 元为
担保扶持基金，本年增加 436,781.50 元。公司相应增加资本公积 368,632.67 元。
53、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
第三期股权激励股份 6,142,500.00 6,142,500.00
合计 6,142,500.00 6,142,500.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：见附注五、股本
54、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
期计
税后
入其 减： 税后
期初 归属 期末
项目 本期所得税前发 他综 所得 归属
余额 于少 余额
生额 合收 税费 于母
数股
益当 用 公司
东
期转
入损
130 / 169
2015 年年度报告
益
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分 390,653.69 -12,485,453.27 -12,094,799.58
类进损益的其
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报 390,653.69 -12,485,453.27 -12,094,799.58
表折算差额
其他综合收益 390,653.69 -12,485,453.27 -12,094,799.58
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
55、 专项储备
□适用 √不适用
131 / 169
2015 年年度报告
56、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 150,910,321.50 20,038,135.95 170,948,457.45
任意盈余公积 678,343.37 678,343.37
储备基金
企业发展基金
其他
合计 151,588,664.87 20,038,135.95 171,626,800.82
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：法定盈余公积增加系公司根据母公司当年度净利润计提10%的法定盈余公积金。
57、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 487,790,687.90 419,917,685.89
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 487,790,687.90 419,917,685.89
加：本期归属于母公司所有者的净利 49,927,406.74 189,142,633.46
润
减：提取法定盈余公积 20,038,135.95 34,311,588.15
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 14,706,225.05 18,004,080.30
转作股本的普通股股利 68,953,963.00
期末未分配利润 502,973,733.64 487,790,687.90
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
58、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,901,379,983.58 4,377,892,858.15 4,194,188,963.97 3,188,545,511.42
其他业务 9,501,736.79 7,779,890.48 17,203,780.64 5,863,134.29
合计 4,910,881,720.37 4,385,672,748.63 4,211,392,744.61 3,194,408,645.71
59、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
132 / 169
2015 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 60,471,980.52 65,974,482.61
城市维护建设税 3,405,130.32 4,217,343.66
教育费附加 1,829,584.67 2,010,385.39
资源税
地方教育费附加 1,219,260.11 1,342,784.73
房产税 787,072.64 1,415,312.49
印花税 335,162.09 702,178.89
其他 4,106.09 75,223.29
生产税(Production taxes) 42,602,909.36 51,758,938.44
水利建设基金 1,859,802.05 1,645,476.14
土地增值税 -1,720,836.67 23,716,246.45
从价税(Ad valorem taxes) 17,119,300.39 14,311,545.20
合计 127,913,471.57 167,169,917.29
60、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 13,997,794.52 14,669,475.09
广告宣传费 2,494,322.16 5,901,125.11
办公费 296,730.55 2,230,240.58
交通差旅费 60,976.50 81,742.00
业务招待费 68,979.10 16,735.40
维修装修费 291,982.45 350,365.73
运杂费 653,141.62 882,300.00
汽车费用 223,415.07 144,385.39
通讯费 21,556.11 68,677.96
租赁费
折旧费 14,142.79
物业费 954,793.40 2,103,406.16
交易费 25,824.31 424,255.79
销售佣金 395,000.00 2,962,839.68
计提担保赔偿准备 -216,600.00 42,183.88
计提未到期责任准备 -433,795.00 -56,072.00
其他 2,692,823.16 1,388,935.34
合计 21,541,086.74 31,210,596.11
61、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 84,772,140.16 90,831,353.80
办公费 10,932,497.02 17,088,504.32
业务招待费 5,074,947.92 5,547,932.56
交通差旅费 2,425,558.17 4,947,025.19
保险费 760,961.04 1,985,333.44
133 / 169
2015 年年度报告
折旧摊销费 14,136,068.58 13,314,625.58
税金 5,557,325.20 4,034,733.10
燃料费 253,735.90 244,811.30
租赁费 963,843.61 4,925,871.16
通讯费 1,001,329.68 1,187,605.82
维修装修费 894,696.59 6,400,273.34
汽车费用 1,379,097.52 3,539,688.45
会务费 1,600.00
董事会费 265,200.00 260,000.00
专业服务费 8,747,369.49 49,202,246.03
股权激励成本 1,676.20 4,624,652.06
研究与开发费用 108,687.82
其他 40,155,573.12 4,139,680.92
合计 177,432,308.02 212,274,337.07
其他说明：
62、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 541,606,747.00 862,965,441.06
减：利息收入 -42,055,437.79 -28,215,958.56
汇兑净损失 -150,235,761.92 8,653,172.52
手续费 59,140,844.54 2,106,438.99
合计 408,456,391.83 845,509,094.01
63、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -5,042,667.72 4,598,723.48
二、存货跌价损失 -6,300.12
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 1,668,675.00 5,826,475.00
134 / 169
2015 年年度报告
合计 -3,373,992.72 10,418,898.36
其他说明：
64、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -144,884,846.25 117,786,339.77
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 -68,483,842.28
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -144,884,846.25 117,786,339.77
其他说明：
65、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 18,375,497.03 47,228,160.48
处置长期股权投资产生的投资收益 11,501,316.45 302,480,027.15
以公允价值计量且其变动计入当期 317,348,762.22 9,574,703.35
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 7,268,986.20
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 57,760,210.85
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 574,667.06 215,259.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价 12,665,419.20 14,080,493.00
值重新计量产生的利得
委托贷款收益 5,597,222.21
其他投资收益 665,341.84
合计 425,494,859.01 379,841,207.03
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2015 年年度报告
其他说明：
66、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 28,238.93 19,629.39 28,238.93
合计
其中：固定资产处置 28,238.93 2,850.00 28,238.93
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 14,808,885.12 540,046.67 14,808,885.12
罚没及违约金收入 96,980.00 55,160.00 96,980.00
无需支付的应付款 297,024.14
其他 701,161.79 143,702.50 701,161.79
合计 15,635,265.84 1,055,562.70 15,635,265.84
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
境外投资扶持资金 500,000.00 与收益相关
中央外经贸发展专项 5,000,000.00 与收益相关
资金
加快经济开发型经济 600,000.00 与收益相关
发展若干意见
中央外经贸发展专项 3,420,000.00 与收益相关
资金
中央外经贸发展专项 500,000.00 与收益相关
资金
中央外经贸发展专项 1,080,000.00 与收益相关
资金
地方水利基金建设减 171,110.03 与收益相关
免
2015 年省级风险补偿 119,100.00 与收益相关
金
2014 年度县级财政补 3,811,432.52 与收益相关
助
街道奖励 20,000.00 与收益相关
房产税减免 59,242.57 与收益相关
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2015 年年度报告
优胜企业奖励 10,000.00 5,000.00 与收益相关
增值税补贴 18,000.00 12,173.00 与收益相关
社保及残障金补助 9,323.67 与收益相关
税收返还 13,550.00 与收益相关
合计 14,808,885.12 540,046.67 /
67、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 5,002.99 16,296.05 5,002.99
其中：固定资产处置损失 5,002.99 16,296.05 5,002.99
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 117,000.00
非常损失
盘亏损失
税收滞纳金、罚款支出 12,973.04 12,973.04
赔偿金、违约金 269,696.42 3,158,874.00 269,696.42
其他 9,904.28 79,895.50 9,904.28
合计 297,576.73 3,372,065.55 297,576.73
68、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 31,254,645.39 61,134,839.90
递延所得税费用 -12,563,380.44 -37,064,939.86
合计 18,691,264.95 24,069,900.04
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 89,187,408.17
按法定/适用税率计算的所得税费用 22,296,852.04
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 1,706,022.83
非应税收入的影响 -54,708,884.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 33,977,047.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -889,668.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 16,309,895.41
亏损的影响
本期确认递延所得税费用
其他
所得税费用 18,691,264.95
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2015 年年度报告
69、 其他综合收益
详见附注
70、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到往来款项 20,543,753.19 500,483,305.60
收到工程保证金 3,035,449.60
收回贷款
政府补助 14,599,775.09 540,046.67
利息收入 5,961,839.74
租赁收入 1,571,276.28
其他 7,030,389.06 11,201,304.27
合计 52,742,482.96 512,224,656.54
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付往来款项 30,000,000.00 340,097,505.87
期间费用中的付现支出 131,417,734.07 84,223,087.55
支付工程保证金 652,429,657.60 497,600.28
发放贷款
滞纳金、赔偿、罚款支出、捐款支出 389.41
其他 7,773,729.64 12,802,063.63
合计 821,621,510.72 437,620,257.33
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回委托贷款、借款及相应利息 97,006,371.80 313,458,333.32
收到投资保证金 13,080,987.66 49,090,785.38
合计 110,087,359.46 362,549,118.70
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付委托贷款、借款 75,000,000.00 202,000,000.00
支付并购中介费用
支付的投资保证金 1,000,000.00
投资损失
处置子公司收到的现金净额 7,658,154.82
其他 14,530,000.00
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2015 年年度报告
合计 90,530,000.00 209,658,154.82
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
解除用于银行借款质押的定期存单 195,350,000.00
收回筹资保证金 633,440,810.00 337,106,264.94
收回按揭担保保证金 14,575,173.10
收回按揭担保保证金 65,000,000.00
其他 7,561,685.00 300,000.00
合计 641,002,495.00 612,331,438.04
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付按揭保证金及其他资本金 826,400.00 13,124,119.24
支付筹资保证金 1,291,272,880.43
支付筹资相关费用 14,828,961.25 54,515,554.16
股权激励回购款 7,722,000.00 7,722,000.00
归还暂借款 195,000,000.00
其他
合计 23,377,361.25 1,561,634,553.83
71、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 70,496,143.22 221,642,399.97
加：资产减值准备 -3,373,992.72 10,418,898.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 461,750,637.30 462,750,276.08
性生物资产折旧
无形资产摊销 959,827.48 826,119.49
长期待摊费用摊销 2,123,590.66 1,990,054.01
处置固定资产、无形资产和其他长期 -23,235.94 -3,333.34
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 144,884,846.25 -117,786,339.77
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 408,456,391.83 857,863,809.15
投资损失（收益以“－”号填列） -425,494,859.01 -379,841,207.03
递延所得税资产减少（增加以“－” -61,014,086.25 -51,437,707.31
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 39,997,634.88 14,298,320.18
号填列）
139 / 169
2015 年年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列） 244,479,040.02 -445,529,404.93
经营性应收项目的减少（增加以 -342,905,652.57 -1,334,498,699.33
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -2,071,963,075.95 947,712,432.07
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,531,626,790.80 188,405,617.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 415,982,322.59 1,904,672,471.84
减：现金的期初余额 1,904,672,471.84 950,303,403.34
加：现金等价物的期末余额 445,816.98 34,815,950.90
减：现金等价物的期初余额 34,815,950.90 130,400,000.00
现金及现金等价物净增加额 -1,523,060,283.17 858,785,019.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 68,746,080.00
上海美都财富资产管理有限公司 14,000,000.00
美都能源（新加坡）公司 54,746,080.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 68,746,080.00
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 82,181,795.00
杭州美都房地产有限公司 68,000,000.00
杭州中梦置业有限公司 7,581,795.00
海南美都置业有限公司 6,600,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 82,181,795.00
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
140 / 169
2015 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 415,982,322.59 1,904,672,471.84
其中：库存现金 420,779.09 451,149.38
可随时用于支付的银行存款 415,561,543.50 1,896,653,556.78
可随时用于支付的其他货币资 7,567,765.68
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 445,816.98 34,815,950.90
其中：三个月内到期的债券投资 445,816.98 34,815,950.90
三、期末现金及现金等价物余额 416,428,139.57 1,939,488,422.74
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
72、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,016,070,788.16 保证金
应收票据
存货 35,444,063.66 抵押
固定资产 111,639,902.77 抵押
无形资产 43,277,686.40 抵押
投资性房地产 12,527,808.58 抵押
油气资产 6,404,267,944.35 抵押
合计 7,623,228,193.92 /
73、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 15336507.42 98774755.17
其中：美元 14,748,196.06 6.4936 95,768,885.94
欧元 401,602.22 7.0952 2,849,448.05
港币 186,709.14 0.8378 156,421.18
应收账款 5,231,456.32 33970984.74
其中：美元 5,231,456.32 6.4936 33,970,984.74
欧元
港币
141 / 169
2015 年年度报告
长期借款 420,556,142.16 2,730,923,364.73
其中：美元 420,556,142.16 6.4936 2,730,923,364.73
欧元
港币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
重要境外经营实体名
与本公司关系 主要经营地 记账本位币 选择依据
称
以企业的经营特点及经营
MEIDU AMERICA INC 子公司 美国 美元 所处的 主要货币环境为选
择依据
以企业的经营特点及经营
MEIDU ENERGY
子公司 新加坡 美元 所处的 主要货币环境为选
(SINGAPORE) PTE. LTD
择依据
74、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
142 / 169
2015 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处置 司股权投
按照公允价值 丧失控制权之日
投资对应的合并 丧失控制权之 丧失控制权之 丧失控制权之 资相关的
子公司 股权处置价 股权处置比 股权处置方 丧失控制权 丧失控制权时 重新计量剩余 剩余股权公允价
财务报表层面享 日剩余股权的 日剩余股权的 日剩余股权的 其他综合
名称 款 例（%） 式 的时点 点的确定依据 股权产生的利 值的确定方法及
有该子公司净资 比例 账面价值 公允价值 收益转入
得或损失 主要假设
产份额的差额 投资损益
的金额
海 南 美 28,200,000 60 出售 2015 年 3 月 注 1 15,087,717.93 40% 9,013,298.88 21,678,718.08 12,665,419.20 以评估值为公允
都 置 业 31 日 价值
有 限 公
司
其他说明：
[注 1]2015 年 3 月 28 日，根据美都能源股份有限公司及美都经贸浙江有限公司分别与海南宝迪实业投资有限公司签订股权转让协议，出售各自持有海南
美都置业有限公司的 55%及 5%股权。为方便核算，根据重要性原则，确定出售日为 2015 年 3 月 31 日。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
(1)不再纳入合并范围的子公司
主要经营 持股比例(%) 表决权
子公司 注册地 业务性质 注册资本 取得方式 备注
地 直接 间接 比例(%)
香港中梦有限责任公司 英属维 非同一控制 本年已经注
香港 投资 100 100
尔京群 下企业合并 销
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2015 年年度报告
岛
杭州美都房地产开发有限 本年已经注
杭州 杭州 房地产业
公司 销
杭州中梦置业有限公司 本年已经注
淳安 淳安 物业管理
销
浙江盈石装饰工程有限公 本年已经注
德清 德清 装饰工程
司 销
（2）新设子公司
主要经营 持股比例(%) 表决权
子公司 注册地 业务性质 注册资本 取得方式 备注
地 直接 间接 比例(%)
上海美都财富资产管理有
上海 上海 投资 2000 70 70 新设
限公司
上海庆阳财富资产管理有
上海 上海 投资 100 60 60 新设
限公司
Meidu Energy
新加坡 新加坡 石油贸易 80 80 新设
( Singapore ) Pte Ltd
美都金控（杭州）有限公司 杭州 杭州 投资 1亿 100 100 新设
6、
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2015 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 注册 持股比例(%) 取得
业务性质
名称 地 地 直接 间接 方式
杭州美都物业管理有限公司 杭州 杭州 物业管理 70 27 新设
美都健风置业(惠州)有限公司 惠州 惠州 房地产业 100 新设
灌云美都置业有限公司 灌云 灌云 房地产业 100 新设
淳安美都物业管理有限公司 淳安 淳安 物业管理 91.67 7.5 新设
宣城美都置业有限公司 宣城 宣城 房地产业 100 新设
杭州鼎成房地产开发有限公司 杭州 杭州 房地产业 60 新设
杭州鼎玉房地产开发有限公司 杭州 杭州 房地产业 60 新设
海南宝华海景大酒店管理有限公司 海口 海口 酒店业 100 新设
美都经贸浙江有限公司 杭州 杭州 商业 90 新设
德清美都控股投资有限公司 德清 德清 实业投资 90 9 新设
上海美能石油化工有限公司 上海 上海 商业 31.5 新设
金讯国际有限公司 香港 香港 进出口贸易 100 新设
上海海孚石油化工有限公司 上海 上海 商业 54 新设
美都能源德清置业有限公司 德清 德清 房地产业 100 新设
海南宝华恒欣物业服务有限公司 海口 海口 服务业 100 新设
浙江美成创业投资有限公司 杭州 杭州 实业投资 100 新设
湖州凤凰东园建设有限公司 湖州 湖州 房地产业 90 9 同一控制下
企业合并
浙江美都投资开发有限公司 德清 德清 房地产业 90 9 同一控制下
企业合并
浙江恒升投资开发有限公司 杭州 杭州 房地产业 100 同一控制下
企业合并
杭州美寓投资管理有限公司 杭州 杭州 房地产业 100 同一控制下
企业合并
德清金盛典当有限责任公司 德清 德清 典当 40 54 非同一控制
下企业合并
德清美都安置房建设有限公司 德清 德清 房地产业 100 新设
德清美都建设有限公司 德清 德清 房地产业 100 新设
长兴美都置业有限公司 长兴 长兴 房地产业 100 新设
德清县民兴担保有限公司 德清 德清 担保 84.4 非同一控制
下企业合并
德清美都建设开发有限公司 德清 德清 房地产业 100 新设
杭州美诚置业有限公司 杭州 杭州 房地产业 100 新设
北京美都国际能源投资管理有限公司 北京 北京 投资 100 新设
德清美都小额贷款股份有限公司 德清 德清 金融 30 新设
浙江美都资产管理有限公司 德清 德清 咨询 100 新设
Meidu America Inc 美国德克 美国 投资 100 新设
萨斯州 特拉
华州
MD America Energy Holdings,Inc 美国德克 美国 投资 100 新设
萨斯州 特拉
华州
MD America Intermediate Holdings,LLC 美国德克 美国 投资 100 新设
萨斯州 特拉
华州
MD America Holdings,LLC 美国德克 美国 投资 100 新设
萨斯州 特拉
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2015 年年度报告
华州
MD America Energy LLC 美国德克 美国 能源 100 非同一控制
萨斯州 特拉 下企业合并
华州
MD America Pipeline, LLC 美国德克 美国 能源 100 非同一控制
萨斯州 特拉 下企业合并
华州
Woodbine Acquisition Finance 美国德克 美国 100 非同一控制
Corporation 萨斯州 特拉 下企业合并
华州
上海美都财富资产管理有限公司 上海 上海 资产管理 70 新设
MEIDU ENERGY (SINGAPORE) PTE. LTD 新加坡 新加 石油贸易 80 新设
坡
上海美都财富资产管理有限公司 上海 上海 投资 70 新设
上海庆阳财富资产管理有限公司 上海 上海 投资 60 新设
Meidu Energy ( Singapore ) Pte Ltd 新加坡 新加 石油贸易 80 新设
坡
美都金控（杭州）有限公司 杭州 杭州 投资 100 新设
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
美都经贸浙江 10 785,004.73 87,557,904.80
有限公司
MEIDU ENERGY 20 -508,601.79 78,017,683.45
(SINGAPORE)
PTE. LTD
德清县民兴担 15.6 237,722.27 4,168,766.55
保有限公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公 负
非流
司名 流动资 非流动 资产合 流动负 债 流动资 非流动资 资产合 流动负 负债
动负 非流动负债
称 产 资产 计 债 合 产 产 计 债 合计
债
计
美都 375,09 14,990 390,08 289,91 289 859,988 15,590, 875,579 483,621 299,633, 783,2
经贸 8,099. ,318.1 8,417. 4,202. ,91 ,729.91 318.10 ,048.01 ,533.81 346.40 54,88
浙江 15 0 25 11 4,2 0.21
有限 02.
公司 11
MEID 878,10 911,74 879,01 810,23 810
U 0,986. 9.80 2,736. 9,186. ,23
ENER 35 15 10 9,1
GY 86.
(SING 10
APOR
E)
PTE.
LTD
德清 28,117 144,95 28,262 1,292, 1,2 29,728, 12,281. 29,740, 1,907,2 1,907
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2015 年年度报告
县民 ,870.8 3.24 ,824.0 071.10 92, 708.41 62 990.03 69.15 ,269.
兴担 5 9 071 15
保有 .10
限公
司
本期发生额 上期发生额
子公司
综合收益 经营活动现 综合收益 经营活动现
名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 总额 金流量
美都经 403,326,68 7,850,04 7,850,04 122,308,71 625,968,0 4,779,21 4,779,21 -423,696,3
贸浙江 3.12 7.34 7.34 8.56 67.27 2.48 2.48 42.62
有限公
司
MEIDU 1,264,197, -2,543,0 -2,543,0 -751,401,3
ENERGY 538.32 08.95 08.95 66.06
(SINGAP
ORE)
PTE. LTD
德清县 1,801,279. 1,611,67 1,611,67 722,270.84 2,312,790 1,597,10 1,597,10 -3,909,350
民兴担 26 6.40 6.40 .09 4.60 4.60 .35
保有限
公司
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
主要经
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资
营地 直接 间接 的会计处
理方法
湖州银行股份有限公司 湖州 湖州 金融 12.5 权益法
中新力合股份有限公司 杭州 杭州 金融 14.24 权益法
浙江美都置业有限公司 杭州 杭州 房地产 49 权益法
浙江图讯科技有限公司 杭州 杭州 信息技术 13.7 权益法
杭州士兰泉投资有限司 杭州 杭州 实业投资 24.4 权益法
杭州泽邦科技有限公司 杭州 杭州 信息技术 25 权益法
海南美都置业有限公司 海南 海南 房地产业 40 权益法
上海美都勤远资产管理有限公司 上海 上海 资产管理 40 权益法
图讯投资管理有限公司 杭州 杭州 金融 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
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2015 年年度报告
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
湖州银行 中新力合 湖州银行 中新力合
流动资产 3,193,264.78 125,417.69 2,792,702.48 75,098.44
非流动资产 139,368.90 91,162.03 163,192.05 154,345.79
资产合计 3,332,633.68 216,579.72 2,955,894.53 229,444.23
0
流动负债 3,009,376.34 80,613.67 2,630,535.62 107,718.39
非流动负债 68,061.49 556.46 82,976.70 19.61
负债合计 3,077,437.83 81,170.13 2,713,512.32 107,738.00
少数股东权益 36,623.89 19,968.89
归属于母公司股东权益 255,195.85 98,785.70 242,382.21 101,737.34
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 111,667.60 26,184.69 105,386.25 22,963.20
净利润 21,933.99 21,566.35 -1,959.69
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 21,933.99 -722.75 21,566.35 -1,959.69
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
(3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(4). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(5). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
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2015 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险，概括如下：
(一) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司密切关注利率
变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，
并将于需要时考虑对冲重大利率风险。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司承受的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性
资产和负债有关，本公司除美国子公司以美元进行经营活动的结算，以美元进行采购、销售、外
币借款、外币存款外，本公司的其他主要业务活动主要以人民币计价结算。该等外币余额的资产
和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩会产生影响。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释之外币货币性项目说明。
3.其他价格风险
本公司美国子公司主要面临油价波动风险，石油天然气为美国子公司生产和销售的主要产品。
为规避油价波动风险，美国子公司已经使用衍生金融工具部分锁定未来石油天然气的销售价格。
（二）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与银行存款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍
生金融资产、应收款项等有关。
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2015 年年度报告
银行存款主要存放于国有控股银行和其它大中型商业银行以及境外信用好的大型银行，本公
司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产主要系持有的上市公司股
票和石油商品期货合约等金融资产，这些金融资产风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变，
本公司已对该等金融资产进行严格管理并持续监控，进行事前、事中、事后管理，并根据实际情
况，决定和判断是否对该等金融资产投资进行变更。
对于应收账款，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需
对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。 但同时由于本公司的应收账款较为集中，
截至 2015 年 12 月 31 日，本公司应收账款 75.59%源于前五大客户，本公司存在一定的应收账
款集中产生的的信用集中风险，但本公司已经对重大客户应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。公司对其他应收款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保
本公司不致面临重大坏账风险。对其中已出现减值迹象的应收款项经评估其可收回性后足额计提
坏账准备，并及时跟进催收工作，尽可能减少损失。
(三) 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法
尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；
或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当
结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类：
项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1 年以上
银行借款 6,733,220,981.85 6,733,220,981.85 3,936,652,361.12 2,796,568,620.73
应付票据 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00
应付账款 408,873,089.32 408,873,089.32 367,985,780.39 40,887,308.93
其他应付款 140,790,581.85 140,790,581.85 119,671,994.57 21,118,587.28
其他流动负债 930,490.00 930,490.00 930,490.00
应付债券 1,534,759,696.05 1,534,759,696.05 511,333,333.33 1,023,426,362.72
小计 8,924,574,839.07 8,924,574,839.07 5,042,573,959.41 3,882,000,879.66
（四）资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供
利益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司的资本结构包括短期借款、银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本
及各类资本风险而确定资本结构。本公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平衡资本结
构。
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2015 年年度报告
本公司采用资产负债率监督资本风险。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司的资产负债比率
为 46.04%（母公司）。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 534,723,473.11 534,723,473.11
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资 445,816.98 445,816.98
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 59,742,010.21 59,742,010.21
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 474,535,645.92 474,535,645.92
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 534,723,473.11 534,723,473.11
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
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2015 年年度报告
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
闻掌华 26.77 26.77
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中权益之 1 在子公司中权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中权益之 3 在合营安排或联营企业中权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州士兰泉投资有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
美都集团股份有限公司 关联人（与公司同一董事长）
王爱明、戴肇辉、翁永堂、陈东东、王勤、 其他
韩东民
北京首都开发股份有限公司 参股股东
浙江宝华控股集团有限公司 其他
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2015 年年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为被担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
美都集团股份有限公司 3,000.00 2015-5-26 2016-4-13 否
美都集团股份有限公司[注 1] 500.00 2015-10-22 2016-10-20 否
美都集团股份有限公司 10,000.00 2015-3-3 2016-3-2 否
美都集团股份有限公司[注 1] 2,200.00 2015-8-19 2016-8-12 否
美都集团股份有限公司[注 2] 10,000.00 2015-12-3 2016-12-2 否
美都集团股份有限公司[注 2] 7,000.00 2015-12-2 2016-12-1 否
美都集团股份有限公司[注 3] 3,000.00 2015-4-20 2016-4-16 否
美都集团股份有限公司[注 4] 1400 万美元 2014-7-3 2015-4-27 否
美都集团股份有限公司[注 5] 3875 万美元 2014-5-31 2015-4-27 否
[注 1]该借款同时由新湖中宝担保进行保证担保；
[注 2]该借款同时由美都能源德清置业，德清美都建设，德清美都建设开发，德清美都安置房建设
进行保证担保，瓶窑土地抵押；
[注 3]该借款同时由美都能源股份有限公司进行保证担保；
[注 4]该借款同时由美都能源股份有限公司以 13,500 万元保证金进行质押担保；
[注 5]该借款同时由美都能源股份有限公司以 8,800 万元保证金进行质押担保；
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
海南美都置业有限公司 34,200,000.00 2015.4.1 2015.12.31
拆出
浙江图讯科技有限公司 3,000,000.00 2015.4.23 2015.5.18
浙江图讯科技有限公司 3,000,000.00 2015.4.23 2015.6.25
浙江图讯科技有限公司 5,000,000.00 2015.7.29 2015.8.28
海南美都置业有限公司 46,726,312.51 2015.4.1 2015.12.31
杭州图讯投资管理有限公司 10,000,000.00 2015.8.18 2015.9.30
杭州图讯投资管理有限公司 12,000,000.00 2015.8.18 2015.11.30
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2015 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 533.99 398.08
(8). 其他关联交易
（1）截止 2015 年 12 月 31 日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)
担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
美都经贸浙江有限公司 美都能源股份有限公司 华夏银行西湖支行 8,900.00 2016-5-20 注1
美都经贸浙江有限公司 美都能源股份有限公司 华夏银行西湖支行 5,000.00 2016-5-20 注1
美都经贸浙江有限公司 美都能源股份有限公司 华夏银行西湖支行 6,000.00 2016-5-20 注2
美都经贸浙江有限公司 美都能源股份有限公司 兴业银行杭州湖墅支行 5,000.00 2016-12-8 注3
杭州美都物业管理有限公司 美都能源股份有限公司 工行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
杭州美都物业管理有限公司 美都能源股份有限公司 工行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
浙江恒升投资开发有限公司 美都经贸浙江有限公司 华夏银行西湖支行 12,100.00 2016-11-25 注5
浙江恒升投资开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
浙江恒升投资开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
德清美都安置房建设有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
德清美都安置房建设有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
德清美都建设开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
德清美都建设开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
2016-11-25 注5
德清美都建设开发有限公司 美都经贸浙江有限公司 华夏银行西湖支行 12,100.00
德清美都建设有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
德清美都建设有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
德清美都建设有限公司 美都能源股份有限公司 中国银行浙江省分行 2,000.00 2015-6-20 注6
德清美都建设有限公司 美都能源股份有限公司 中国银行浙江省分行 2,000.00 2015-6-20 注6
美都能源德清置业有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
美都能源德清置业有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
宣城美都置业有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
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2015 年年度报告
宣城美都置业有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
浙江恒升投资开发有限公司德清分
2016-4-1 注7
公司 美都经贸浙江有限公司 江苏银行杭州分行 3,000.00
浙江恒升投资开发有限公司德清分
2016-6-8 注7
公司 美都经贸浙江有限公司 江苏银行杭州分行 4,000.00
浙江美都投资开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
浙江美都投资开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
浙江美都投资开发有限公司 美都经贸浙江有限公司 江苏银行杭州分行 3,000.00 2016-4-1 注7
浙江美都投资开发有限公司 美都经贸浙江有限公司 江苏银行杭州分行 4,000.00 2016-6-8 注7
灌云美都置业有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
灌云美都置业有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
长兴美都置业有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
长兴美都置业有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
长兴美都置业有限公司 美都能源股份有限公司 华夏银行西湖支行 8,900.00 2015-11-7 注1
长兴美都置业有限公司 美都能源股份有限公司 华夏银行西湖支行 5,000.00 2015-11-3 注1
杭州鼎成房地产开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
杭州鼎成房地产开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
杭州鼎玉房地产开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 20,000.00 2018-11-28 注4
杭州鼎玉房地产开发有限公司 美都能源股份有限公司 工商银行德清支行 15,000.00 2017-12-25 注4
[注 1]该借款同时由长兴置业有限公司进行抵押担保，抵押物为长土国有 2013 第 0106993 号土地，抵押物
账面价值为 14,347.90 万元。
[注 2]该借款同时由长兴置业有限公司进行抵押担保， 德清美都建设开发提供共同担保。
[注 3]该借款同时由新湖中宝有限公司进行保证担保。
[注 4] 该借款同时由德清美都安置房有限公司、德清美都建设有限公司、德清美都建设开发有限公司、美都
能源德清置业有限公司、杭州鼎成房地产开发有限公司、杭州鼎玉房地产开发有限公司、灌云美都置业有限公司、
宣城美都置业有限公司、长兴美都置业有限公司、浙江美都投资开发有限公司、浙江美都物业管理有限公司进行
保证担保；该借款同时由美都能源股份有限公司进行抵押担保，抵押物为海口市滨海大道 69 号宝华大厦 16-29
层及海口市滨海大道 69 号土地。
[注 5]该借款有杭州市拱墅区美都恒升名楼的房产、美都雅苑商铺、美都广场房屋等抵押担保。
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2015 年年度报告
[注 6]该借款同时以以德清县雷甸镇雷甸村土地(德清国用(2012)第 02122176)为抵押，美都能源股份有限
公司连带责任保证担保和追加项目在建工程抵押。用于担保的土地账面价值为 65,706,637.00 元。
[注 7] 该借款同时由浙江美都投资开发有限公司进行抵押担保，抵押物为德清县武康镇对河口村庄村畔 29
号房产，账面原值为 11,671,139.70 元，账面价值为 8,409,061.80 元；浙江恒升投资开发有限公司德清分进行抵
押担保，抵押物为德清县武康镇中兴南路 111、113、115、117 号的房产（德房权证武康镇 8 字第 00086-003 号/004
号）及土地（德清国用（2003）字第 00119704 号/05 号），抵押物原值为 6,602,491.00 元，抵押物净值为 1,715,043.36
元。
（2）截止 2015 年 12 月 31 日，本公司合并范围内公司之间的财产质押担保情况(单位：万元)
质押物 质押物
担保单位 被担保单位 质押权人 质押标的物 担保借款余额 借款到期日
账面原值 账面价值
美都能源股 MeiDu America 浦发银行德
份有限公司 Inc 清支行 存单质押 27,500.00 27,500.00 4379 万美元 2016-9-9
美都能源股 MeiDu America 中国银行浙
份有限公司 Inc 江省分行 保证金质押 13,500.00 13,500.00 3875 万美元 2016-4-23
美都能源股 MeiDu America 中国银行浙
份有限公司 Inc 江省分行 保证金质押 8,800.00 8,800.00 1400 万美元 2016-4-23
美都能源股 MeiDu America 中国银行浙
份有限公司 Inc 江省分行 保证金质押 8,800.00 8,800.00 1500 万美元 2016-4-23
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
海南美都置业有限 209,125,801.51
其他应收款
公司
杭州士兰泉投资有 2,500,000.00
其他应收款
限公司
浙江宝华控股集团 43,961,992.65 29,746,092.02 1,487,304.60
其他应收款
有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 浙江宝华控股集团有限公司 2,331,821.00
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2015 年年度报告
7、 关联方承诺
(1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十 4 之说明。
(2)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
抵押物 抵押物
担保单位 被担保单位 抵押权人 抵押标的物 担保借款余额 借款到期日 备注
账面原值 账面价值
土地：德清国用(2003)
浙江恒升 字第 00119707 号；房 2016-1-13
26,27.00
投资开发 美都能源股 联合银行宝 产：德房权证武康镇 8
477.06 131.04 注1
有限公司 份有限公司 善支行 字第 0086-001 号，德房
德清分 权证武康镇 8 字第 2016-1-13
8,73.00
0086-0073 号
美都能源 2,500,00 2016-10-7
美都能源股 农行德清支
德清置业
份有限公司 行
有限公司
美都能源 300,00 2016-8-12
美都能源股 农行德清支
德清置业 德清国用（2010）第
份有限公司 行
有限公司 00168967 号，德清国用
6407.33 6407.33
美都能源 （2014）第 02299292 200,00 2016-10-7
美都能源股 农行德清支
德清置业 号
份有限公司 行
有限公司
美都能源 5,000.00 2016-8-12
美都能源股 农行德清支
德清置业
份有限公司 行
有限公司
长兴置业 美都能源股 华夏银行西
8,900.00 2016-5-20
有限公司 份有限公司 湖支行 长土国有 2013 第
14,347.90 14,347.90 注2
长兴置业 美都能源股 华夏银行西 0106993 号土地
5,000.00 2016-5-20
有限公司 份有限公司 湖支行
浙江恒升
美都能源股
投资开发 浙商银行 3,000.00 2016-3-23
份有限公司
有限公司
美都恒升名楼 201～
浙江恒升 美都能源股
602 室，湖墅南楼 17、
投资开发 份有限公司 浙商银行 5,131.33 2,405.52 4,000.00 2016-3-23
19、21、23、25 号和密
有限公司
渡桥路 70 号
浙江恒升
美都能源股
投资开发 浙商银行 4,000.00 2016-3-23
份有限公司
有限公司
浙江恒升
美都经贸浙 江苏银行杭
投资开发 3,000.00 2016-4-1
江有限公司 州分行 德清县武康镇中兴南路
有限公司
111、113、115、117 号 660.25 171.50 注3
浙江恒升
美都经贸浙 江苏银行杭 的房产
投资开发 4,000.00 2016-6-8
江有限公司 州分行
有限公司
MD
242,622.30
America MD America Bank MD America Pipeline,
3,196.28 3,079.40 （37,676.61 美 2019-8-4 注4
Pipeline, Energy LLC Of America LLC 全部资产 元）
LLC
[注 1]该借款同时由湖州凤凰东园有限公司进行抵押担保，抵押物为土地：湖土国用(2005)第 9-956 号；房
产：湖房权证湖州市字第 0124648 号，湖房权证湖州市字第 0124650 号；抵押物账面原值为 26,388,186.00 元，
账面价值为 18,838,156.00 元以及新湖中保担保。
[注 2]该借款同时由美都经贸浙江有限公司进行保证担保。
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2015 年年度报告
[注 3]该借款同时由美都能源股份有限公司进行保证担保；浙江美都投资开发有限公司进行抵押担保，抵押
物为德清县武康镇对河口村庄村畔 29 号房产，账面原值为 11,671,139.70 元，账面价值为 8,409,061.80 元。
[注 4]该借款同时由 MD America Holding，MD America Energy LLC 进行抵押担保，抵押物为公司全部资产。
8、 其他
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 6,142,500
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
公司八届十三次董事会决定回购注销第三期未达到解锁条件的限制性股票，公司董事会回购限制
性股票共计 6,142,500 股，总价款为 7,598,272.50 元。
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十 4 之说明。
(2)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
抵押物 抵押物
担保单位 抵押权人 抵押标的物 担保借款余额 借款到期日 备注
账面原值 账面价值
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2015 年年度报告
20,000.00 2018-11-28
注1
海口市滨海大道 69 15,000.00 2017-12-25
号土地及宝华大厦
美都能源股 工行德清 16-29 层 2,500.00 2015-7-15
份有限公司 支行 17,991.83 9,922.28
2,250.00 2015-1-20
海口市滨海大道 69
号土地及宝华大厦 3,000.00 2015-2-18
3-15 层
德清县雷甸镇雷甸
德清美都建 中行浙江
村土地(德清国用 2,000.00 2015-6-20
设有限公司 省分行
(2012)第 02122176)
德清县雷甸镇雷甸 6,570.66 6,570.66 注2
德清美都建 中行浙江
村土地(德清国用 2,000.00 2015-6-20
设有限公司 省分行
(2012)第 02122176)
285,027.34
MD America Bank Of MD America Energy
796,381.37 749,968.91 （46,580.71 2019-8-4 注3
Energy LLC America LLC 全部资产
美元）
小 计 11,750.00
[注 1]该借款同时由浙江恒升投资开发有限公司、德清美都安置房有限公司、德清美都建设有限公司、德清
美都建设开发有限公司、美都能源德清置业有限公司、杭州鼎成房地产开发有限公司、杭州鼎玉房地产开发有限
公司、灌云美都置业有限公司、宣城美都置业有限公司、长兴美都置业有限公司、浙江美都投资开发有限公司、
浙江美都物业管理有限公司进行保证担保。
[注 2]该借款同时以美都能源股份有限公司连带责任保证担保和追加项目在建工程抵押。
[注 3]该借款同时由 MD America Holding， MD America Pipeline, LLC 进行抵押担保，抵押物为公司全部
资产。
(3)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位：万元)
质押物 质押物
担保单位 质押权人 质押标的物 担保借款余额 借款到期日 备注
账面原值 账面价值
美都能源股
渤海银行 保证金 5,000.00 5,000.00 4,500.00 2015-12-10
份有限公司
美都能源股 民生银行余
首开股权 1900 万股 19,152.00 19,152.00 8,200.00 2015-7-9 注1
份有限公司 杭支行
美都能源股 浦发银行德 30,595.00
定期存单 32,450.00 32,450.00 2015-8-29
份有限公司 清支行
（5000 万美元）
美都能源股 浙商银行杭
首开股权 2100 万股 11,550.00 11,550.00 8,000.00 2015-5-5
份有限公司 州分行
美都能源股 杭州银行股 定期存单 15,500 万
份有限公司 份有限公司 元 15,500.00 15,500.00 注2
小 计 57,095.00
[注 1]该借款同时由杭州甘灵实业有限公司进行质押担保，质押物为湖州银行 1600 万股权。
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2015 年年度报告
[注 2]根据本公司与杭州银行股份有限公司于 2013 年签订的《美都控股股份有限公司 2013-2015 年度债务
融资工具非公开定向发行协议》，杭州银行股份有限公司购买并持有发行人美都能源股份有限公司非公开定向债
券融资工具面值 15,500.00 万元。为保证杭州银行股份有限公司所持有的上述非公开定向债务融资工具本息的及
时支付，美都能源股份有限公司将此定期存单用作质押。截止 2014 年 12 月 31 日，该债券尚未归还。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1. 2013 年 5 月，本公司之美国全资子公司 MD America Energy LLC (原 Woodbine Acquisition LLC)
在德克萨斯州 Madison 县州法庭受理的诉讼案（案件编号:12-13130-012-10）中被追加为共同被
告。原告 Burlington Resources Oil & Gas Company L.P.起诉称其在 Woodbine Acquisition LLC
目前于共同利益区域内所拥有的租约中享有部分权益（九项油气租约项下 25%的权益）。
根据公司收购 Woodbine Acquisition LLC 时签订的《股权收购协议》，公司将交付股权对价中的
2500 万美元作为监管资金存入监管银行，扣除 Woodbine Acquisition LLC 原股东应承担的尚未
解决的赔偿金额后支付给原股东，上述诉讼符合该《股权收购协议》约定赔偿范围。因此尽管现
时本公司无法确定该或有事项的结果，但公司管理层相信任何因此引致的或有负债不会对公司的
财务状况或经营业绩构成负面影响。
根据诉讼案件进一步发展，MD America Energy LLC 自查后未发现原告在共同利益区域内拥有权
益，因此 MD America Energy LLC 提交议案要求简易裁决。法庭认定 MD America Energy LLC 的
主张。目前 MD America Energy LLC 上诉要求权益明确化，恢复对共同利益区域内的协议以及要
求律师费补偿，MD America Energy LLC 正在积极辩诉，但尚不能预测诉讼的判定结果。
2. 根据和相关银行签署的协议，本公司下属房产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供阶
段性购房按揭贷款担保。担保期限自商品房承购人的首笔个人商品房抵押贷款发放之日起，至银
行收妥商品房承购人所购住房的房产所有权证、土地使用证、契税证等房产登记手续止。截止 2015
年 12 月 31 日，担保余额总计人民币 52,569.10 万元。
3．截止 2015 年 12 月 31 日，本公司下属子公司德清县民兴担保有限公司对外担保责任余额为人
民币 3,745.00 万元，公司为该些担保责任而存出的保证金余额为 1,178.96 万元。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 0.06
经审议批准宣告发放的利润或股利 14,706,225.05
经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2015 年 12 月 31 日，归属于母公司所有者的
净利润 49,927,406.74 元，母公司可供分配的利润为人民币 524,932,510.75 元。经综合考虑，结
合公司行业特点、发展阶段及盈利水平，经董事会审慎研究，我们拟订了 2015 年度公司利润分配
预案：公司拟以现有总股本 2,451,037,509 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.06
元（含税），共计分配利润 14,706,225.05 元。其中现金分红总额占公司合并报表当年实现的归
属上市公司股东净利润的 29.46%，剩余未分配利润转入以后年度。 本次分利润分配预案须经公
司 2015 年度股东大会通过后方可实施。
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2015 年年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
（1）2016 年 3 月 10 日（美国时间），MDAE 与 Devon Energy Production Company, L.P.,签署
了《资产收购协议》，公司以 940 万美金的价格收购该公司持有的、位于美国德克萨斯州横跨 Brazos,
Grimes, Leon 以及 Madison 郡的油田地块。
2016 年 3 月 25 日（美国时间），MDAE 与卖方办理了过户手续，正式完成了此次收购的交割工作。
2016 年 3 月 16 日（美国时间），公司在美国境内的全资子公司 MD America LLC（以下简称“MDAE”）
分别与 Silver Oak Energy Partners, LLC 和 Chase Oil Corporation 两家公司签署了《资产收
购协议》。公司以 1050 万美金的价格收购上述两家公司持有的、位于美国德克萨斯州 Madison
郡的 Silver Oak 油田地块。
2016 年 3 月 31 日（美国时间），MDAE 与卖方办理了过户手续，正式完成了此次收购的交割工作。
（2）公司于 2016 年 1 月 5 日成立全资子公司-浙江美都墨烯科技有限公司，注册资本 5 亿人民币，
主要从事石墨烯新能源产品的技术研发、推广等。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同
时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2). 报告分部的财务信息
单位：万元 币种：人民币
项目 石油行业 商业 房地产业 服务业 金融业 分部间抵销 合计
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2015 年年度报告
营业收入 91,768.8 362,303.21 79,876.68 8,023.26 5,023.4 55,907.32 491,088.17
8 6
其中：对外交易收入 91,768.8 307,595.89 79,876.68 6,823.26 5,023.4 491,088.17
8 6
其中：国内交易收入 235,883.46 79,876.68 8,023.26 5,023.4 55,907.32 272,899.54
6
国外交易收入 91,768.8 126,419.75 218,188.63
8
分部间交易收入 -54,707.32 -1,200.00 -55,907.32
营业费用 100.98 488.38 1,588.90 -24.15 2,154.11
营业利润（亏损） -13,926. 23,958.92 -298.5 89.95 4,183.6 6,623.01 7,384.97
01 2
非流动资产总额 662,191. 180,973.08 5,849.08 10,961.87 27,290. 92,903.51 794,361.93
11 30
其中：国内非流动资 180,881.91 5,849.08 10,961.87 27,290. 92,903.51 132,079.65
产总额 30
国外非流动资产总额 662,191. 91.17 662,282.28
11
资产总额 679,360. 1,042,202. 359,925.88 27,007.50 39,890. 647,282.50 1,501,104.8
11 92 90 1
负债总额 708,734. 564,842.57 281,812.36 11,840.43 609.37 552,748.63 1,015,090.5
41 1
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 5,779,704, 100.0 1,426,487.3 2.17 5,778,278,2 4,726,855, 100.00 750,448.98 0.02 4,726,104,
特征组合计 753.58 0 6 66.22 055.71 606.73
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
5,779,704, / 1,426,487.3 / 5,778,278,2 4,726,855, / 750,448.98 / 4,726,104,
合计
753.58 6 66.22 055.71 606.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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2015 年年度报告
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 21,405,505.57 1,070,294.02 5.00
1至2年 42,824.91 4,282.49 10.00
2至3年 15,579.78 3,115.96 20.00
3至4年 40.00
4至5年 3,500.00 1,750.00 50.00
5 年以上 347,044.89 347,044.89 100.00
合计 21,814,455.15 1,426,487.36
确定该组合依据的说明：
按照本公司坏账计提政策计提。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
组合 1：合并范围关联方组合 5,229,911,550.98
组合 2：合营联营企业组合 527,978,747.45
合 计 5,757,890,298.43
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 692,825.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金、履约保证金等 5,229,911,550.98 4,718,429,632.47
联营、合营企业往来 21,000.00 21,000.00
代收代垫款 527,978,747.45
出口退税 76,273.07 63,230.45
备用金
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2015 年年度报告
其他 21,717,182.08 8,341,192.79
合计 5,779,704,753.58 4,726,855,055.71
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
美都美国股份有限公 往来款 3,661,187,829.90 1 年以内 63.35
司
杭州美诚房地产开发 往来款 329,969,537.39 1 年以内 5.71
有限公司
浙江美都置业有限公 往来款 318,852,945.94 1 年以内 5.52
司
美都控股德清置业有 往来款 261,097,602.03 1 年以内 4.52
限公司
长兴美都置业有限公 往来款 220,190,467.37 1 年以内 3.82
司
合计 / 4,791,298,382.63 / 82.92
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
2、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 919,986,182.86 919,986,182.86 926,821,897.86 926,821,897.86
对联营、合营企业投 548,611,496.76 548,611,496.76 558,931,634.53 558,931,634.53
资
合计 1,468,597,679.62 1,468,597,679.62 1,485,753,532.39 1,485,753,532.39
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
提减值 备期末
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2015 年年度报告
准备 余额
淳安美都物业管理有限 458,350.00 458,350.00
公司
湖州凤凰东园建设有限 9,000,000.00 9,000,000.00
公司
美都经贸浙江有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
杭州美都物业管理有限 350,000.00 350,000.00
公司
浙江美都投资开发有限 18,000,000.00 18,000,000.00
公司
海南宝华海景大酒店管 82,011,925.00 82,011,925.00
理有限公司
金讯国际有限公司 14,363,370.00 14,363,370.00
宣城美都置业有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00
杭州美都房地产有限公 68,000,000.00 68,000,000.00
司
浙江美成创业投资有限 18,180,915.68 18,180,915.68
公司
杭州中梦置业有限公司 7,581,795.00 7,581,795.00
美都健风置业(惠州)有限 63,800,000.00 63,800,000.00
公司
灌云美都置业有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
浙江恒升投资开发有限 33,075,480.40 33,075,480.40
公司
杭州鼎玉房地产开发有 30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
杭州鼎成房地产开发有 30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
美都控股德清置业有限 100,000,000.00 100,000,000.00
公司
浙江美成创业投资有限 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
德清金盛典当有限责任 4,000,000.00 4,000,000.00
公司
德清美都安置房建设有 30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
德清美都建设有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
长兴美都置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
德清美都建设开发有限 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
杭州美诚置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
德清美都小额贷款股份 90,000,000.00 90,000,000.00
有限公司
北京美都国际能源投资 20,000,000.00 20,000,000.00
管理公司
美都美国有限公司 61.78 61.78
浙江美都资产管理有限 31,000,000.00 31,000,000.00
公司
上海美都财富资产管理 14,000,000. 14,000,000.00
有限公司 00
54,746,080. 54,746,080.00
美都能源（新加坡）公司
00
926,821,897.86 68,746,080. 75,581,795.00 919,986,182.86
合计
00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资 期初 其他综 其他 计提 期末
追加 减少 下确认 放现金 其 备期末
单位 余额 合收益 权益 减值 余额
投资 投资 的投资 股利或 他 余额
调整 变动 准备
损益 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
浙江中新力 143,9 -3,938 588,04 140,641
合 91,03 ,069.8 8.37 ,008.53
0.05 9
湖州商业银 310,5 19,850 11,400, 318,982
行担保有限 31,63 ,790.6 000.00 ,428.20
公司 7.60 0
浙江美都置 93,00 -6,926 86,082,
业有限公司 8,966 ,044.5 922.38
.88 0
海南美都置 11,40 6,600 -1,894 2,905,1
业有限公司 0,000 ,000. ,862.3 37.65
.00 00 5
小计 558,9 6,600 7,091, 588,04 11,400, 548,611
31,63 ,000. 813.86 8.37 000.00 ,496.76
4.53 00
558,9 6,600 7,091, 588,04 11,400, 548,611
合计 31,63 ,000. 813.86 8.37 000.00 ,496.76
4.53 00
3、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 143,110,922.31 141,771,135.59 342,220,052.32 341,906,323.66
其他业务 12,000,000.00 12,150,000.00 15,300.00
合计 155,110,922.31 141,771,135.59 354,370,052.32 341,921,623.66
4、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 37,295,094.68 220,238,993.13
权益法核算的长期股权投资收益 7,091,813.86 23,840,774.90
处置长期股权投资产生的投资收益 21,937,981.89 18,365,259.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 194,012,268.96 329,434,793.06
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 57,760,210.85
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 464,421.86
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2015 年年度报告
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 318,561,792.10 591,879,820.09
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 29,522,468.51
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 14,808,885.12
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 257,778,096.84
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 505,568.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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2015 年年度报告
所得税影响额 -81,670,524.87
少数股东权益影响额 -5,292,538.44
合计 215,651,955.21
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.11 0.02034 0.02034
利润
扣除非经常性损益后归属于 -3.68 -0.06753 -0.06753
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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2015 年年度报告
第十节 备查文件目录
公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的
备查文件目录
财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公
备查文件目录
告的底稿。
董事长：闻掌华
董事会批准报送日期：2016 年 4 月 21 日
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